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Reporte de Transparencia y Buenas Prácticas. Renovación II.

Fecha de publicación: 05/03/2020

Fecha de evaluación: 22/05/2019

Años de estudio: 2017 y 2018 *

Cáritas Diocesanas de Torreón, A.C.

* Salvo que se estipule otro periodo en el reporte

I.- DATOS GENERALES

Nombre legal: Cáritas Diocesanas de Torreón, A.C.

Siglas o acrónimo: Cáritas de Torreón

Fecha de constitución: 15/01/1991

Misión: Responder al llamado del señor Jesús de salir al encuentro del hermano que sufre. "Darde comer al hambriento, vestir al desnudo, curar y consolar al enfermo, dar posada alperegrino".

Tipo de actividades y ámbito:

- Asistencia social- Apoyo a la alimentación popular- Promoción y fomento educativo, cultural, artístico, tecnológico y científico- Promoción y aportación de servicios para la atención de la salud/sanitarias

Director: Verónica Pérez Moguel

Estados financieros: Auditados por el despacho Gossler, S.C., para los años 2017 y 2018.

Notas legales: Asociación civil constituida mediante escritura pública número 16, otorgada en la ciudadde Torreón, Coahuila de Zaragoza, México, el día 15 de enero del año 1991, ante elnotario público el Lic. Homero Héctor del Bosque Garza de la notaría número 35 delDistrito Judicial Viesca.

- Registro Federal de Contribuyentes (RFC): CDT910115IH0- Clave Única de Inscripción al Registro Federal de OSC (CLUNI): CDT91011505012- Donataria Autorizada: Sí, para expedir recibos deducibles del Impuesto sobre la Rentaen México y Estados Unidos, autorización publicada en el Diario Oficial de la Federaciónel día 13 de enero del 2020

Domicilio: Avenida La Paz, número 300, colonia Nueva California, código postal 27089, Torreón,Coahuila, México.

Teléfono: (871) 731 1575

Correo electrónico: caritascoordinacion@cari tasdetorreon.org.mx

Página de internet: www.caritastorreon.com

Permisos de operación y funcionamiento

- "Licencia de Funcionamiento de Servicios de Administración, Número 09889", por elAyuntamiento de Torreón. Fecha de emisión: 15 de septiembre de 2014.- "Programa Interno de Protección Civil", otorgado por la Secretaría del Ayuntamiento, através de la Coordinación Municipal de Protección Civil, con vigencia indefinida.- "Aviso de Funcionamiento, de Responsable Sanitario", otorgado por la Secretaría deSalud, a través de la Comisión Federal para la Protección contra Riesgos Sanitarios(Cofepris). Para las siguientes actividades:* Para Banco de Alimentos. Año de emisión 2005.* Para Insumos para la Salud. Clave 623012. Año de emisión 2007.* Para Comedor en Posada del Peregrino. Clave 722212. Año de emisión 2014.

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* Para Refrigeración y Almacenamiento de Alimentos. Clave 493119. Año de emisión2014.

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DATOS DE INTERÉS

Redes a las que pertenece:

- Cáritas Mexicanas, I.A.P., ámbito nacional- Asociación Mexicana de Bancos de Alimentos, A.C., ámbito nacional- Red por la Infancia y la Adolescencia (RIA) del Centro Mexicano para la Filantropía, A.C.(Cemefi), ámbito nacional- Cáritas Internationalis, ámbito internacional- Contacto de Restablecimiento de Familiares de Cruz Roja Mexicana, ámbito internacional

Códigos éticos:

Premios y certificaciones: "Acreditación de los Indicadores de Institucionalidad y Transparencia", otorgada por elCemefi, en el año 2016.

Formas de colaborar: - Donativos - Voluntariado- Talento/conocimiento- Prestación de servicios gratuitos- Acciones de sensibilización a sus empleados- Cesión de activos (espacio físico, publicitario, entre otros.)- Donación de activos en especie (mobiliario y enseres, equipos informáticos, de oficina, deproductos, materiales y servicios)

ESTADÍSTICAS CLAVE

Concepto Año 2018

Ingreso total $47,384,995

Gasto total $50,377,151

Ingresos privados / Ingresos totales

98.58%

Número total de beneficiarios 308,098

Número de empleados 166

Número de voluntarios 482

Voluntarios / total personas 482/648

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VISIÓN GENERAL DE LA ORGANIZACIÓN

ORIGENCáritas es un movimiento internacional que surgió en la ciudad de Friburgo, Alemania en 1984, bajo el nombre originalen alemán "Charitasverband für das Katholische Deutschland", cuya traducción en español significa "Asociacióncaritativa para la Alemania católica", basada en el apoyo y trabajo de las redes humanas. A México llegó la filosofíasocial en el año 1973 y a Torreón en 1991 por la iniciativa del Obispo de Torreón Don Luis Morales Reyes y un grupo dematrimonios de la localidad, quienes fundaron una asociación civil bajo el nombre de Cáritas Diocesanas de Torreón,A.C. (Cáritas de Torreón), buscando ofrecer alivio y esperanza a las personas más necesitadas y hacerles sentir el amorde Dios, así como promover todas las actividades que brinden promoción humana y social.

MISIÓNResponder al llamado del señor Jesús de salir al encuentro del hermano que sufre. "Dar de comer al hambriento, vestiral desnudo, curar y consolar al enfermo, dar posada al peregrino".

VISIÓNCáritas como un organismo sin fines de lucro, busca trabajar con y al lado de nuestros hermanos más desprotegidos,con aquellos que por sus múltiples carencias, no pueden satisfacer ni sus más elementales necesidades de salud,alimentación y abrigo, con quienes no han tenido la oportunidad de desarrollarse plenamente.

VALORESCentralidad, eficiencia, humildad, integridad, superación, trascendencia y universalidad.

ÓRGANO DE GOBIERNOEl artículo vigésimo séptimo de los estatutos de la organización, estipula que el Consejo de Administración es el órganoresponsable de planear, programar, dirigir y supervisar su administración, el cual a fecha de elaboración del reporte estáconformado por 5 miembros.

PRESENCIA GEOGRÁFICALa organización se encuentra en la cuidad de Torreón, Coahuila, en donde ofrece sus servicios comunitarios abeneficiarios de la localidad y de otros municipios aledaños del estado de Coahuila como Durango y Zacatecas.

BENEFICIARIOSHombres y mujeres sin limite de edad, que habitan en comunidades aledañas a la ciudad y que se encuentran ensituación de vulnerabilidad, así como personas de la ciudad que no cuentan con servicio médico, en situación vulnerabley aquellos que no puedan satisfacer sus necesidades de alimentación y abrigo debido a sus múltiples carencias.

En el 2018 se atendieron a un total de 308,098 beneficiarios.

DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADESCáritas de Torreón realiza actividades de asistencia social para cubrir las necesidades básicas de alimento, salud,hospedaje y educación de personas que se encuentran en una situación de vulnerabilidad o que no cuentan conrecursos o medios suficientes para solventar estos servicios. Además de apoyar a instituciones asistenciales y poblaciónque ha sido afectada por algún desastre natural. Cabe mencionar que los beneficiarios pueden participar en más de unprograma.

En el 2018 se realizaron los siguientes programas:

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- Banco de alimentos: acopia, selecciona y distribuye alimentos a personas vulnerables e instituciones asistenciales.Dentro de este banco se encuentra un Centro de Nutrición Comunitario, que promueve el cambio de los hábitosalimenticios no saludables y asesora la preparación adecuada de platillos con valor nutricional a un bajo costo.

Se elaboraron y distribuyeron 248,906 despensas a 19,695 personas promedio mensualmente de 88 comunidades y68,469 despensas a 42 instituciones; el Centro de Nutrición Comunitario se impartieron 31 talleres, donde secapacitaron a 350 personas.

- Casos y servicios médicos: brinda y/o cubre el costo de servicios médicos, como consultas de medicina general yespecializada, medicamentos, estudios de laboratorio, tratamientos especiales, lentes, prótesis, sillas de ruedas, entreotros servicios, a aquellas personas en situación vulnerable que no son derechohabientes de ningún seguro médico orequieren de ciertos apoyos complementarios para su recuperación.

Se otorgaron 5,811 consultas de medicina general, 8,914 consultas de especialidad y 1,824 consultas y tratamientosdentales. Se realizaron 15,472 estudios de laboratorio y especialidad. También se donaron 14,188 medicamentos nocontrolados, 655 aparatos auditivos y 80 aparatos y/o equipo ortopédico. Además se donaron 87,107 medicamentos aotras instituciones.

- Posada del peregrino: brinda albergue y alimento temporal a personas que se encuentran en tránsito por la ciudad yque no pueden cubrir el costo de un hotel o pensión y no cuentan con un lugar donde quedarse.

Se hospedaron 1,989 personas, se otorgaron 3,455 desayunos, se entregaron 97 paquetes de alimentos para migrantesy se ofrecieron 5,188 servicios como alimentación, ropa, regaderas, entre otros.

- Eduser La Libertad: centro educativo preescolar incluyente con base en la filosofía Montessori, para niños y niñas deentre 3 y 5 años de edad, habitantes de zonas rurales provenientes de familias de escasos recursos. Se atendieron 25beneficiarios.

- Cáritas parroquiales: promueve la solidaridad como una forma de vida, buscando fomentar, animar y formar grupos devoluntarios que actúen en pro de su comunidad. Se contó con 482 voluntarios, los cuales se conformaron por 67 gruposde diferentes comunidades, trabajando de manera organizada para llevar a cabo diferentes formas de ayuda.

- Programa ayudas emergentes: acopia, selecciona, empaca y envía donaciones a zonas afectadas por desastresnaturales, este programa sólo se lleva a cabo cuando sucede alguna situación de emergencia natural. En el 2018 seenviaron 140 despensas de alimentos y enseres a familias afectadas por las lluvias en el estado de Coahuila.

- Apoyo y vinculación con otras instituciones y otros programas: brindar apoyo a otras instituciones y/o programas, parareforzar y mejorar la calidad de aquellas personas que lo necesiten. Se entregaron 2,640 litros de leche, 3,486 paquetesde pañales y más de 99056 piezas y artículos entre ellos ropa y calzado, muebles y enseres a diferentes institucionesde la comunidad.

- Asistencia social: asesoría y acompañamiento para aquellas personas que solicitan apoyo en temas de salud,alimentación, vestido y vivienda. Se realizaron 12,270 asesorías y canalizaciones y 921 entrevistas de valorsocioeconómico.

Proyectos 2018.

"Mi alimento es saludable, apoyo para infraestructura": brinda apoyo a familias que viven en comunidades rurales, en lascuales la cabeza de la familia no cuenta con un empleo estable y seguro, carecientes de servicios médicos, serviciospúblicos y de calidad de vivienda, con el fin de que puedan cubrir las necesidades alimentarias básicas de su familia. Sebeneficiaron a 685 personas.

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"Fortaleciendo nuestra cadena de frío, para alimentar y calentar corazones" en alianza con Fundación Walmart, dirigidopara apoyar con la adquisición de infraestructura para equipo de refrigeración y equipo de computo.

SEGUIMIENTOCáritas de Torreón elabora un plan operativo en el cual se plantean objetivos, actividades y metas a alcanzar, tambiénse definen las funciones a realizar por parte de su personal, siendo evaluadas bimensualmente por la coordinadorageneral. Los coordinadores de cada departamento revisan los avances de los programas y proyectos, según el área queles compete. Cada coordinador elabora un reporte mensual y/o reportes diarios, reuniéndose periódicamente con lacoordinadora general, ésta última presenta un informe al Consejo de Administración.

En cuanto al seguimiento de los beneficiarios la organización realiza una entrevista inicial para obtener y capturarinformación general, estudio socioeconómico, tipo de ayuda que se requiera y las anotaciones de observaciones yconclusiones correspondientes, además se elaboran expedientes personales, expedientes médicos, listas de asistencia,evaluaciones, encuestas y registros de control, según sea el programa. Estos son actualizados mensualmente por loscoordinadores de los programas y la coordinadora general.

FINANCIAMIENTOLa organización financió sus programas y proyectos con el apoyo de fuentes públicas y privadas, en el 2018 su ingresoalcanzó un total de $47,384,995 pesos, el cual se integró de la siguiente manera:

Ingresos públicos. Equivalentes a menos del uno por ciento del ingreso anual, los cuales corresponden al rubro dedonaciones en especie, por parte del Gobierno Federal.

Ingresos privados. Equivalentes a casi el 100% del ingreso anual. Las donaciones en especie fueron la principal fuentede ingresos, que representaron el 57% del ingreso. El rubro de otros ingresos totalizó en 43% del ingreso anual,conformados por ingresos del sorteo e intereses ganados.

OTROSLa organización cuenta con la siguiente infraestructura propia:

- Un almacén (banco de alimentos) para el resguardo y distribución de los alimentos. Cuenta con dos cuartos fríos, unacámara de congelación, un andén de carga y descarga, báscula electrónica y estantería. Dentro del banco se encuentraubicado un espacio para el Centro de Nutrición Comunitario.

- Un edificio de dos plantas, en él se encuentra el departamento de casos y servicios médicos, un dispensario con seisconsultorios, farmacia, toma de muestras para laboratorio, así como los departamentos de cáritas parroquiales, decomunicación, de ingresos y de sorteos.

- Un edificio para el albergue, conformado por ocho habitaciones, noventa y seis camas, comedor, una sala detelevisión, un patio central, un área de lavandería y un cuarto de juegos.

- Un edificio para los servicios de consultas médicas, terapias de medicina alternativa y donativos en especie (ropa,despensas y diversos bienes). Cuenta con un dispensario, una oficina y un espacio en el cual se acopian, seleccionan yentregan donativos.

- Un centro educativo con un salón de clases, área de oficina, área de material didáctico y juegos infantiles.

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II.- CUMPLIMIENTO DE PRINCIPIOS DE TRANSPARENCIA Y BUENAS PRÁCTICAS

A continuación se muestra el resultado del análisis de los Principios y Buenas Prácticas

CUADRO RESUMEN DE EVALUACIÓN DE LOS PRINCIPIOS

Principio Cumplimiento Subprincipios Incumplidos

1. PRINCIPIO DE FUNCIONAMIENTO Y REGULACIÓN DEL ÓRGANO DE GOBIERNO.

A, C, D, E, F, H B, G

2. PRINCIPIO DE CLARIDAD Y DIVULGACIÓN DE LA MISIÓN.

A, B

3. PRINCIPIO DE PLANEACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES.

B, C, D, E A

4. PRINCIPIO DE COMUNICACIÓN E IMAGEN FIEL EN LA INFORMACIÓN.

A, B, C, D, E

5. PRINCIPIO DE TRANSPARENCIA EN EL FINANCIAMIENTO.

A, B

6. PRINCIPIO DE PLURALIDAD EN EL FINANCIAMIENTO. A, B

7. PRINCIPIO DE CONTROL EN LA UTILIZACIÓN DE LOS FONDOS.

B, C, D, E, F, G A

8. PRINCIPIO DE PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Y CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES LEGALES Y FISCALES.

B, C A

9. PRINCIPIO DE PROMOCIÓN DEL VOLUNTARIADO. A, B

Un incumplimiento a un sub-principio significa que la organización no ha podido demostrar que realiza una buenapráctica de transparencia específica. Un incumplimiento a un sub-principio ocasiona que la organización no cumpla conel principio al que pertenece el o los sub- principios en cuestión. La mayor aprobación de todos los sub-principioscontribuye a una mayor confianza por parte del donante. Cumplir con los principios y sub-principios significa que laorganización lleva a cabo prácticas que le permiten ser más transparente y confiable en su operación.

* La organización expresa su disconformidad con el incumplimiento del subprincipio.

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DESARROLLO DE LA EVALUACIÓN1. PRINCIPIO DE FUNCIONAMIENTO Y REGULACIÓN DEL ÓRGANO DE GOBIERNO.

A.- El órgano de gobierno está constituido por un mínimo de 5 miembros.

¿Cumple? Sí

Comentarios

A fecha de elaboración del reporte, el órgano de gobierno, llamado Consejo de Administración, se encuentraconformado por 5 personas, según consta en acta de asamblea del 16 de febrero de 2018, por lo que se da porcumplido el subprincipio.

Estatutos

Artículo vigésimo sexto: "El Consejo de Administración, es el primer representante legal de la asociación y elórgano ejecutor de las decisiones tomadas en las asambleas generales".

Artículo vigésimo séptimo: "El Consejo de Administración, es el órgano responsable de planear, programar, dirigiry supervisar la administración general de la asociación".

Artículo vigésimo octavo: "El Consejo de Administración se integrará por: un presidente, un presidente ejecutivo,un vicepresidente, un secretario y un tesorero".

Composición actual del órgano de gobierno

- Presidente- Presidente ejecutivo- Vicepresidente- Secretario- Tesorero

Información complementaria

Además, la organización cuenta con un comisario.

B.- El órgano de gobierno se reúne por lo menos 4 veces durante el año con la asistencia física o porvideoconferencia de sus integrantes. Asistirán la mayoría de miembros al menos a una reunión durante el año.

¿Cumple? No

Comentarios

Se revisaron las minutas de reunión del Consejo de Administración, en las que se constató que en el 2018sesionaron en 3 ocasiones, contando con la mayoría de asistencia en todas sus reuniones, sin embargo al noreunirse por lo menos 4 veces durante el año, la organización no cumple con el subprincipio.

Fechas y asistencia de reuniones del órgano de gobierno

- 16 de febrero, 100%- 11 de abril, 80%- 24 de mayo, 60%

El promedio anual de asistencia fue de un 80%.

¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? No

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C.- Cada uno de los miembros del órgano de gobierno asisten en persona o por videoconferencia, al menos auna de las reuniones realizadas durante el año.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se revisaron las minutas de reunión del Consejo de Administración, en las que se encontró que cada uno de losintegrantes asistió a las reuniones celebradas en el 2018, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

D.- Los miembros del órgano de gobierno se renuevan con cierta regularidad.

¿Cumple? Sí

Comentarios

En los últimos cinco años a fecha de elaboración del reporte, según actas de asamblea consultadas, se encontróla reestructuración del Consejo de Administración con fecha del 16 de febrero del 2018, por lo que se da porcumplido el subprincipio.

Durante este período se dieron de baja a 18 consejeros, debido a que en el 2015 se reformaron sus estatutos y seeliminó el puesto de titular de coordinación de las vocalías y el de titulares de vocalías, siendo éste último cargoen donde se encontraban la mayoría de los consejeros.

Estatutos

Artículo vigésimo noveno: "Los miembros del Consejo de Administración, con excepción del presidente, seránelectos en la asamblea general ordinaria y durarán en su cargo dos años. El Consejo de Administración electopodrá durar en su cargo un año más, por acuerdo tomado en asamblea general ordinaria".

E.- Más del 60% de los miembros del órgano de gobierno participa sin recibir ingresos de la organización oentidades vinculadas.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un escrito en el cual declara que ninguno de los miembros del Consejo deAdministración recibe pago, compensación, beneficios económicos directos o indirectos por pertenecer a lainstitución, además dentro de la información contable y financiera no se han identificado egresos destinados demanera directa a sus miembros, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Información complementaria

En el portal de transparencia del Servicio de Administración Tributaria (SAT), en el apartado de estado de egresosdel ejercicio, la organización manifestó que no se realizaron pagos al Consejo de Administración, declarando en el2018 esa partida en cero.

F.- La organización pone a disposición del público información sobre los integrantes del órgano de gobierno ydel equipo directivo.

¿Cumple? Sí

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Comentarios

La organización nos entregó los perfiles curriculares de los miembros del Consejo de Administración y lainformación curricular del equipo directivo, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

El Consejo de Administración está compuesto por 5 hombres, quienes cuentan con estudios en teología,contabilidad y ingenieria química. Además cuentan con maestrías en administración de empresas y en altadirección de empresas.

Respecto al equipo directivo se ha encontrado que su coordinadora general cuenta con una licenciatura enadministración de empresas. Los coordinadores de programas son técnicos en contabilidad, licenciados encomunicación, psicología, contabilidad y mercadotecnia.

En cuanto a las relaciones de parentesco, la organización nos ha proporcionado un documento firmado por elpresidente, en el que menciona que no existen relaciones de parentesco entre los integrantes del Consejo deAdministración ni con el equipo directivo.

G.- La organización lleva un registro adecuado de las reuniones de su órgano de gobierno.

¿Cumple? No

Comentarios

Cáritas de Torreón nos entregó las minutas de reunión del Consejo de Administración, correspondientes al año2018, en las que hemos encontrado que no se lleva un registro adecuado de las sesiones, al no contar con folio oconsecutivo ni lugar, por lo que la organización no cumple con el subprincipio.

Formato del acta

- Título - Fecha y hora- Orden del día- Acuerdos- Firmas de los asistentes

¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? No

H.- La presidencia y la dirección de la organización son ocupadas por personas distintas sin relación deparentesco.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización cuenta con un puesto de coordinación general, cuyas funciones de acuerdo a informaciónfacilitada por la organización, responde al cargo de la dirección general. La persona que ocupa el puesto antesmencionado y el de la presidencia, son distintas y sin relación de parentesco, según escritos entregados porCáritas de Torreón, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

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2. PRINCIPIO DE CLARIDAD Y DIVULGACIÓN DE LA MISIÓN.

A.- La misión es el objeto esencial de la organización, lo cual se refleja en las actividades que ésta realizadebiendo perseguir fines de beneficio social.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos comprobado que la misión es el objeto esencial de la organización y que ésta se refleja en sus actividades,mismas que son consideradas como de beneficio social, tal y como se define en el artículo 5 de la Ley Federal deFomento a las Actividades Realizadas por Organizaciones de la Sociedad Civil.

Misión

Responder al llamado del señor Jesús de salir al encuentro del hermano que sufre. "Dar de comer al hambriento,vestir al desnudo, curar y consolar al enfermo, dar posada al peregrino".

Programas y/o actividades

Cáritas de Torreón brinda servicios asistenciales como alimentación, vestido, hospedaje y educación parapersonas en situación de vulnerabilidad social. Para mayor información de los programas y proyectos que manejala organización puede consultar al inicio del presente documento en la sección I.- Datos generales, en el apartado,visión general de la organización.

Información complementaria

Los estatutos de la asociación emiten lo siguiente: Artículo sexto: "La asociación tiene como objeto la realizaciónde todos los hechos y actos relacionados con la asistencia y beneficencia social gratuita, única y exclusivamente apersonas, sectores y regiones de escasos recursos, en comunidades indígenas y/o a grupos vulnerables por edad(...)".

B.- Todos los miembros de la organización, incluidos los voluntarios, conocen la misión y ésta se encuentra adisposición del público.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se entrevistaron a miembros que colaboran en la institución, incluidos voluntarios, y se corroboró que la misión esde su conocimiento. Así mismo se constató que ésta se difunde y está a disposición del público general a travésde su página web, informe anual y tríptico, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

3. PRINCIPIO DE PLANEACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES.

A.- La organización cuenta con un plan estratégico y/o un plan operativo anual del cual tiene conocimiento elórgano de gobierno.

¿Cumple? No

Comentarios

La organización nos entregó su plan operativo 2019, sin embargo, al no encontrar constancia de que éste hayasido del conocimiento del Consejo de Administración para su debido análisis y discusión, la organización nocumple con el subprincipio.

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Resumen del plan

Dentro del plan operativo se establecen los programas y las actividades que la organización desea implementar,además se define lo siguiente:

- Objetivos- Actividades- Responsables- Fecha de inicio- Fecha de término- Medios de verificación- Resultados/metas

Información complementaria

Se cita como ejemplo uno de los objetivos: "Sostener y mejorar la calidad de los programas y servicios brindados,comprobando la necesidad de apoyo del solicitante".

¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? No

B.- Durante los últimos dos años, los programas muestran congruencia al seguir una línea de trabajoencaminada hacia el logro de la misión.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos consultado los informes de actividades de los años 2017 y 2018, en los que se ha comprobado que losprogramas siguieron en ese periodo una línea de trabajo encaminada hacia el logro de su misión.

Las actividades de la institución van dirigidas a personas de escasos recursos, sin distinción de edad, género oideologías con el fin de cubrir necesidades básicas de salud, alimentación, abrigo y educación.

Información complementaria

Los programas realizados durante el 2018 fueron los siguientes:

- Banco de alimentos- Casos y servicios médicos- Posada del peregrino- Eduser La Libertad- Cáritas parroquiales- Programa ayudas emergentes- Asistencia social- Apoyo y vinculación con otras instituciones y otros programas

C.- La organización cuenta con mecanismos formales para el control y seguimiento de su plan de trabajo.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Cáritas de Torreón nos entregó un escrito en el que mencionan los mecanismos de control y seguimiento de suplan operativo, en el cual se plantean objetivos, actividades y metas a alcanzar, también se definen las funcionesa realizar por parte de su personal, siendo evaluadas bimensualmente por la coordinadora general.

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Los coordinadores de cada departamento revisan los avances de los programas y proyectos, según el área queles compete. Cada coordinador elabora un reporte mensual y/o reportes diarios, reuniéndose periódicamente conla coordinadora general, ésta última presenta un informe al Consejo de Administración.

D.- La organización cuenta con registros para el control y seguimiento de sus beneficiarios.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un escrito en el que se describen los mecanismos de control y seguimiento utilizadoscon sus beneficiarios. Para cada programa se realiza una entrevista inicial para obtener y capturar informacióngeneral, estudio socioeconómico, tipo de ayuda que se requiera y las anotaciones de observaciones yconclusiones correspondientes, además se elaboran expedientes personales, expedientes médicos, listas deasistencia, evaluaciones, encuestas y registros de control, según sea el programa. Estos son actualizadosmensualmente por los coordinadores de los programas y la coordinadora general.

Información complementaria

La organización cuenta con indicadores para dar seguimiento al número de apoyos otorgados a sus beneficiarios:

- Banco de alimentos: se contabiliza el número de kilogramos, toneladas de productos acopiados y distribuidos(que fueron recibidos en donación o comprados).- Casos y servicios médicos: se contabiliza el número de piezas y artículos donados, al igual que las personas oinstituciones que han sido beneficiadas.- Posada del peregrino: lista de asistencia diaria y mensual de cada huésped, informes mensuales de losdesayunos servidos y registro de las consultas medicas.- Eduser La Libertad: se utilizan listas de asistencia para los alumnos y maestros.- Cáritas parroquiales: se basa en un informe semanal y/o mensual de los cursos impartidos, listas de asistenciade los voluntarios y actividades realizadas por los mismos.- Asistencia social: listas de asistencia para cada asesoría y entrevista socioeconómica.

E.- La organización pone a disposición de los donantes informes sobre los avances y resultados de losproyectos que financian.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó reportes de proyectos realizados en el año 2017, con lo que constatamos que Cáritasde Torreón presenta a sus donantes informes sobre los proyectos que financian, por lo que se da por cumplido elsubprincipio.

Uno de los informes finales entregados, fue dirigido a HEB, el cual aportó la cantidad de $637,500 pesos para elproyecto "Mi alimento es saludable, apoyo para infraestructura", se beneficiaron a 685 personas.

Contenido de informe

- Datos de la organización- Nombre de los dirigentes de la organización- Constitución y logros- Visión y Misión- Instituciones y comunidades apoyadas- Número de personas beneficiadas

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- Descripción del proyecto y área de aplicación de los recursos solicitados

4. PRINCIPIO DE COMUNICACIÓN E IMAGEN FIEL EN LA INFORMACIÓN.

A.- Las actividades de comunicación, procuración de fondos e información pública reflejan de manera fiel lamisión y la realidad de la organización y no inducen a error.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos revisado el material de comunicación de la organización y encontramos que la información de susprogramas y sus proyectos, actividades generales y de procuración de fondos, refleja de manera fiel la misión dela organización y su realidad, de forma que no inducen a error, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Mensajes

Página web: "Cáritas pretende servir como un puente entre hermanos, siendo una manifestación de la fraternidadcristiana, poniendo en contacto al que puede ayudar con el que necesita ayuda, y promoviendo todas lasactividades que brinden promoción humana y social".

Medios y materiales de comunicación consultados:

- Página web- Cartas a donantes- Tríptico informativo- Informes anuales 2017 y 2018- Redes sociales: Facebook y Twitter

B.- La organización elabora un informe anual de actividades con contenidos mínimos que pone a disposiciónde sus públicos de interés.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos ha facilitado los informes anuales 2017 y 2018, los cuales se encuentra a disposición de supúblico de interés a través de su página web en la sección de "Inicio", por lo que se da por cumplido elsubprincipio.

Contenido del informe anual

- Misión- Formas de colaborar- Resultados y distribución de los recursos de cada uno de los programas y proyectos.- Leyenda del despacho que audita los estados financieros de la institución- Datos de contacto de la organización- Programas y beneficiarios

C.- Los estados financieros auditados se encuentran a disposición del público en general.

¿Cumple? Sí

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Comentarios

En la página web de la organización, se encontró dentro de su galería fotográfica inicial, una leyenda a disposicióndel público en general en la cual se da a conocer la forma de cómo solicitar los estados financieros auditados de lainstitución, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

La leyenda emite lo siguiente: "Si usted desea conocer los Estados Financieros Auditados por favor contacte anuestro departamento de contabilidad".

D.- La información de la organización se encuentra disponible en los sitios de los registros oficiales.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se ha corroborado que la organización tiene disponible y actualizada su información en los sitios de los registrosoficiales del portal de transparencia del SAT (www.sat.gob.mx) y del portal de Acciones de Fomento de laAdministración Pública Federal para las Organizaciones de la Sociedad Civil (www.corresponsabilidad.gob.mx),por lo que se da por cumplido el subprincipio.

E.- La organización cuenta con una página web actualizada.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Cáritas de Torreón cuenta con una página web (www.caritastorreon.com) propia y actualizada, por lo que se dapor cumplido el subprincipio.

La página web cuenta con los siguientes apartados:

- Inicio- Conócenos- Sorteos- Cómo ayudar- Aviso de privacidad- Contacto

Información complementaria

La organización también cuenta con una página de Facebook (@caritas.d.torreon) y de Twitter (@CaritasTorreon).

5. PRINCIPIO DE TRANSPARENCIA EN EL FINANCIAMIENTO.

A.- La organización facilita información sobre sus principales fuentes de financiamiento, de origen públicocomo privado, y las cantidades aportadas por las mismas.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó información sobre sus principales fuentes de financiamiento de manera desagregada,tanto de sus apoyos públicos como privados, así como los importes recibidos para los años 2018 y 2017, por loque se da por cumplido el subprincipio.

El ingreso total de Cáritas de Torreón durante el 2018 fue de $47,384,995 pesos y en el 2017 fue de $45,279,628

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pesos.

Ingresos públicos

En el 2018 representaron menos del 1% y en el 2017 un 1%.

Ingresos privados

En el 2018 representaron casi un 100% y en el 2017 un 99%.

ANÁLISIS DE INGRESOS

Fuentes de Ingreso Año 2018 % Año 2017 %

Apoyos y subsidios públicos en efectivo $- 0.00 $- 0.00Participación en programas federales $- $-

Participación en programas estatales $- $-

Participación en programas municipales $- $-

Donaciones privadas en efectivo $- 0.00 $1,080,177 2.39Órgano de gobierno $- $-

Fundaciones $- $1,080,177

Empresas $- $-

Donantes particulares $- $-

Otros donantes $- $-

Donaciones en especie $27,169,148 57.34 $22,454,172 49.59Públicos $200,000 $552,000

Privados $26,969,148 $21,902,172

Otros ingresos $20,215,847 42.66 $21,745,279 48.02Públicos $- $-

Privados $20,215,847 $21,745,279

Total de ingresos públicos $200,000 0.42 $552,000 1.22

Total de ingresos privados $47,184,995 99.58 $44,727,628 98.78

Total de ingresos $47,384,995 $45,279,628

Análisis de ingresos

La organización financió sus programas y proyectos con el apoyo de fuentes públicas y privadas, en el 2018 suingreso alcanzó un total de $47,384,995 pesos, cantidad que representó un incremento del 5% en comparacióncon el del año anterior, debido principalmente a los apoyos de donaciones en especie privadas. La composiciónde los ingresos en el 2018 fue la siguiente:

Ingresos públicos

Se obtuvieron $200,000 pesos, equivalentes a menos del uno por ciento del ingreso anual, los cualescorresponden al rubro de donaciones en especie, por parte del Gobierno Federal.

Ingresos privados

Se obtuvieron $47,184,995 pesos, equivalentes al 100% del ingreso anual. Las donaciones en especie fueron laprincipal fuente de ingresos, totalizaron a un valor mercado de $26,969,148 pesos, que representaron el 57% delingreso, las cuales consistieron en artículos para ser entregados a beneficiarios (medicamento, alimentos, leche,ropa, calzado, artículos de higiene, entre otros) y fueron aportadas por empresas, fundaciones y particulares.

El rubro de otros ingresos totalizó en $20,215,847 pesos, proporcionales al 43% del ingreso anual, conformados

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por ingresos del sorteo, programa de televisión y bazar de $20,114,186 pesos e intereses ganados de $101,661pesos.

B.- La organización lleva un registro de los ingresos y costos de las actividades de procuración de fondos.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un registro de las actividades de procuración de fondos realizadas durante el año2018, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Retorno en procuración de fondos

Por cada peso invertido en actividades de procuración de fondos se captaron $1.22 pesos.

Información complementaria

Actividades de procuración de fondos:

- Programas de televisión- Corre de voz y recolección- Sorteos y bazar procuración en especie- Gestión de apoyo público de programa federal- Gestión de recursos de fundaciones, empresas y particulares

6. PRINCIPIO DE PLURALIDAD EN EL FINANCIAMIENTO.

A.- La organización realiza actividades para la diversificación de fuentes de financiamiento tanto públicas comoprivadas.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó convenios de colaboración, solicitudes de apoyo y registros contables, en dondehemos podido corroborar la gestión e inclusión de fuentes públicas y privadas, por lo que se da por cumplido elsubprincipio.

En el 2018 se contó con la aportación de un organismo público, empresas, fundaciones y particulares.

B.- Ninguno de los donantes de la organización aporta más del 50% de los ingresos totales de la entidad deforma continua durante los últimos dos años.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Al revisar la información contable de la organización, se corroboró que ningún donante aportó más del 50% de losingresos totales de manera continua durante los años 2017 y 2018, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Fundación Global Food Bank fue la principal fuente de recursos para ambos años, en el 2017 aportó en efectivo$1,080,926 pesos, correspondientes al 2% de los ingresos y para el 2018 contribuyó con donativos en especie, loscuales totalizaron a un valor mercado de $158,000 pesos, representando menos del uno por ciento del ingreso.

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7. PRINCIPIO DE CONTROL EN LA UTILIZACIÓN DE LOS FONDOS.

A.- La organización elabora un presupuesto anual para el año siguiente del cual tiene conocimiento el órganode gobierno.

¿Cumple? No

Comentarios

Cáritas de Torreón nos entregó un documento con su información presupuestaria para el ejercicio 2019, sinembargo, al no encontrar evidencia de que haya sido del conocimiento del Consejo de Administración, laorganización no cumple con el subprincipio.

El presupuesto de egresos totalizó en $44,261,561 pesos.

Partidas del presupuesto de egresos

- Donativos entregados- Gastos de administración- Gastos de programas y proyectos- Gastos del departamento de comunicación- Gastos financieros- Gastos de sorteo

¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? No

B.- Se conoce el ejercicio de los recursos de la organización por cada programa y/o proyecto.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un registro de los egresos de sus programas y sus proyectos realizados en el 2018,por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Composición de costos por programas y proyectos

- Apoyo y vinculación con otras instituciones y otros programas, 50%- Banco de alimentos 36%- Casos y servicios médicos 6%- Posada del peregrino 3%- Cáritas parroquiales 3%- Eduser La Libertad 2%

C.- La organización respeta la voluntad de sus donantes estableciendo los controles que le permitencomprobar el destino de los donativos, etiquetados o de uso restringido.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Cáritas de Torreón nos proporcionó un escrito firmado por la coordinadora general, en el que se describen loscontroles que utilizan sobre el destino de sus donativos etiquetados, siendo estos los siguientes:

- Se elabora un expediente en físico que contiene copia de ingresos (donativos recibidos) para el programa/proyecto, copia de los comprobantes fiscales que amparen los egresos, copias de pólizas de cheques elaborados,

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copias de transferencias efectuadas para pagar productos/servicios, fotografías de ejecución del proyecto, entreotros.- Se genera una base de datos en la que se lleva el registro de cada uno de los movimientos realizados y breveexplicación de su aplicación, independiente al registro contable.- Se elabora un informe en el que se incluye toda evidencia de la aplicación de los recursos.- Se apertura una cuenta bancaria, exclusiva para la administración de los recursos del donante, siempre y cuandoel donante así lo requiera.

Debido a los criterios antes mencionados, se ha comprobado que la organización respeta la voluntad de susdonantes, al contar con procedimientos que le permiten comprobar la aplicación de sus donativos etiquetados, porlo que se da por cumplido el subprincipio.

Información complementaria

A manera de ejemplo se cita el convenio realizado con HEB: cláusula cuarta: "El donatario es responsable devigilar el destino y correcto uso de el donativo recibido, es decir, que sea utilizado única y exclusivamente para elproyecto Mi alimento es saludable, apoyo para infraestructura (...)".

D.- La organización tiene un nivel razonable de recursos disponibles respecto a sus gastos. En caso de contarcon efectivo restringido, éste será aprobado por el órgano de gobierno.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se han consultado los estados financieros auditados de la organización y se encontró que al 31 de diciembre delaño 2018 se contó con un efectivo disponible de $4,407,256 pesos y un gasto anual acumulado de $50,377,151pesos. El porcentaje de recursos disponibles libres de restricción respecto al gasto total fue de un 9%, lo queindica que Cáritas de Torreón no acumuló recursos en exceso, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

E.- La organización presenta una estructura financiera equilibrada durante los últimos dos años.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos consultado los estados financieros auditados del ejercicio 2017 y 2018, en los que se ha encontrado que laorganización presentó una estructura financiera equilibrada al reflejar un nivel bajo de endeudamiento y un déficitrazonable, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Endeudamiento

Las deudas de la organización se conformaron por acreedores diversos y otras cuentas a pagar a corto plazo de$4,789,763 pesos, las cuales representaron un 30.55% del activo total y un 43.99% de su patrimonio contable.

Liquidez

Se contó con un disponible en efectivo de $4,407,256 pesos y deudas a corto plazo de $4,789,763 pesos. Larazón financiera disponible sobre las deudas fue de 0.92 veces, lo que indica el número de veces que laorganización pudo cubrir sus deudas.

Déficit

En el 2018 la organización tuvo un cambio neto negativo por $2,992,156 pesos. La relación excedente (cambioneto en el patrimonio contable) respecto a los ingresos totales fue de un -6.31%.

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F.- En caso de contar con inversiones financieras éstas siguen criterios de prudencia razonable.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se consultaron los estados financieros auditados de los ejercicios 2017 y 2018, en los que se corroboró que laorganización no realizó inversiones financieras, además nos entregó un escrito firmado por el representante legalen el que declara, que a fecha de elaboración del reporte, no se han efectuado inversiones en institucionesfinancieras, por lo que al no aplicarle este subprincipio se da por cumplido.

G.- Las inversiones en instituciones no financieras están directamente relacionadas con la consecución de lamisión y son autorizadas por el órgano de gobierno.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un escrito firmado por el representante legal en el que declara, que a fecha deelaboración del reporte, no se han efectuado inversiones en instituciones no financieras, por lo que al no aplicarleeste subprincipio se da por cumplido.

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ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA (CIFRAS EN PESOS MEXICANOS)

ACTIVO Año 2018 Año 2017

A. Suma Activo Circulante $6,850,847 $8,847,511I. Efectivo y equivalentes de efectivo $4,407,256 $4,037,005

II. Inversiones a corto plazo $- $-

III. Cuentas por cobrar $2,443,591 $4,810,506

IV. Cuentas por cobrar de la actividad propia $- $-

V. Pagos anticipados $- $-

B. Suma Activo No Circulante $8,828,011 $10,008,429I. Inversiones a largo plazo $- $-

II. Inversiones financieras en partes relacionadas $- $-

III. Bienes inmuebles $7,203,782 $7,865,983

IV. Bienes muebles $1,619,893 $2,138,110

V. Activos intangibles $4,336 $4,336

TOTAL ACTIVO (A+B) $15,678,858 $18,855,940

PASIVO Y PATRIMONIO CONTABLE Año 2018 Año 2017

A. Suma de Pasivo a Corto Plazo $4,789,763 $3,716,044I. Acreedores diversos y otras cuentas a pagar $4,789,763 $3,716,044

II. Cuentas por pagar a corto plazo $- $-

III. Anticipos recibidos a corto plazo $- $-

IV. Pasivos vinculados con inventarios para venta $- $-

B. Suma de Pasivo a Largo Plazo $- $1,258,645I. Cuentas por pagar a largo plazo $- $-

II. Anticipos recibidos a largo plazo $- $-

III. Deudas con compañías afiliadas $- $-

IV. Provisiones a largo plazo $- $1,000,000

V. Pasivos por impuesto diferido $- $258,645

C. Suma de Patrimonio Contable $10,889,095 $13,881,251C.-1 Patrimonio Sin Restricciones $10,889,095 $13,881,251

I. Patrimonio social $- $-

II. Reservas $- $-

III. Resultados de ejercicios anteriores $13,881,251 $12,033,067

IV. Cambio neto en el patrimonio contable -$2,992,156 $1,848,184

C.-2 Patrimonio Restringido Temporalmente $- $-

C.-3 Patrimonio Restringido Permanentemente $- $-

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO CONTABLE (A+B+C) $15,678,858 $18,855,940

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ESTADO DE ACTIVIDADES Año 2018 Año 2017

A. Cambio Neto en el Patrimonio Contable No Restringido -$2,992,156 $1,848,184

1. INGRESOS $47,384,995 $45,279,6281.1 Cuotas por suscripciones y servicios $- $-

1.2 Ingresos por donativos y patrocinios recibidos en EFECTIVO $- $1,080,177

1.3 Ingresos por donativos y patrocinios recibidos en ESPECIE $27,169,148 $22,454,172

1.4 Ingresos por eventos especiales $20,114,185 $21,374,861

1.5 Ingresos por actividad mercantil $- $-

1.6 Productos financieros $- $-

1.7 Otros ingresos $101,662 $370,418

1.8 Ingresos por patrimonio liberado de restricciones $- $-

2. COSTOS Y GASTOS $50,377,151 $43,431,4442.1 Gastos por misiones o programas $19,307,292 $18,218,731

2.2 Gastos por servicios de apoyo $30,905,965 $25,117,485

2.3 Gastos financieros $163,894 $95,228

2.4 Depreciaciones y amortizaciones de activos no circulantes $- $-

A.1 Saldo Inicial del Patrimonio No Restringido $13,881,251 $12,033,067

A.2 Saldo Final del Patrimonio No Restringido $10,889,095 $13,881,251

B. Cambio Neto en el Patrimonio Contable Restringido Temporalmente

$- $-

1. INGRESOS SUJETOS A RESTRICCIONES TEMPORALES $- $-

B.1 Saldo Inicial del Patrimonio Restringido Temporalmente $- $-

B.2 Saldo Final del Patrimonio Restringido Temporalmente $- $-

C. Cambio Neto en el Patrimonio Contable Restringido Permanentemente

$- $-

C.1 Saldo Inicial del Patrimonio Restringido Permanentemente $- $-

C.2 Saldo Final del Patrimonio Restringido Permanentemente $- $-

AUMENTO O DISMINUCIÓN TOTAL EN EL PATRIMONIO -$2,992,156 $1,848,184

TOTAL DEL PATRIMONIO $10,889,095 $13,881,251

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PRINCIPALES INDICADORES Año 2018

Relación ingresos por donativos y subsidios en efectivo / ingresos totales 0.00%

Relación ingresos por donativos en especie / ingresos totales 57.34%

Relación ingresos por subsidios públicos / ingresos totales 0.42%

Relación ingresos por donativos privados / ingresos totales 56.91%

Relación otros ingresos / ingresos totales 42.66%

Indicadores de ingresosRelación ingresos privados totales / ingresos totales 100%

Relación ingresos públicos totales / ingresos totales 0.42%

Indicadores de patrimonio contableRelación patrimonio sin restricciones / total patrimonio contable 100%

Relación total patrimonio contable / pasivo total 2.27

Indicadores de endeudamientoRelación deuda total / patrimonio total 43.99%

Relación deuda total / activo total 30.55%

Indicadores de liquidezRelación activo circulante / pasivo a corto plazo 1.43

Relación (efectivo disponible + inversiones de realización inmediata) / deuda total 0.92

Relación (efectivo disponible + inversiones de realización inmediata) / activo total 0.28

Indicadores para evaluar el excedente de efectivoRelación (efectivo total + inversiones de realización inmediata) / gastos totales 8.75%

Indicadores para evaluar beneficios excesivos o pérdidas excesivasRelación cambio en el patrimonio contable del ejercicio / ingresos totales -6.31%

Indicadores de inversionesRelación total inversiones financieras / activo total 0.00%

8. PRINCIPIO DE PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Y CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONESLEGALES Y FISCALES.

A.- Los estados financieros auditados y sus notas se elaboran conforme a las Normas de InformaciónFinancieras Mexicanas y se presentan en el órgano de gobierno.

¿Cumple? No

Comentarios

Hemos consultado el informe de los estados financieros auditados de los ejercicios 2017 y 2018, en el que se hacorroborado que éstos se encuentran de conformidad con las Normas de Información Financieras Mexicanas, sinembargo, al no encontrar evidencia de que hayan sido del conocimiento del Consejo de Administración, laorganización no cumple con el subprincipio.

Información complementaria

De acuerdo a su auditoría: "(...) no se tuvo conocimiento de situación alguna que llamara la atención paraconsiderar que los estados financieros que se acompañan de la donataria Cáritas Diocesanas de Torreón, A.C., al

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31 de diciembre de 2018 y 2017 y por los años terminados en esas fechas, no estén presentandorazonablemente, en todos los aspectos importantes de conformidad con las Normas de Información FinancieraMexicanas para este tipo de asociaciones".

¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? No

B.- La organización acredita el cumplimiento de todas sus obligaciones legales y fiscales en sus estadosfinancieros auditados por contador público registrado.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos consultado el informe de auditoría de los ejercicios 2018 y 2017, sobre la acreditación de las obligacionesfiscales de Cáritas de Torreón, sin encontrar notas específicas de incumplimiento, por lo que se da por cumplido elsubprincipio.

C.- La contabilidad y la auditoría de estados financieros se llevan a cabo por personas y/o despachos sinvinculación alguna.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Cáritas de Torreón entregó un documento firmado por el representante legal, en el que menciona que lacontabilidad y la auditoría de los estados financieros 2018 y 2017, fueron realizadas por personas y despachosdistintos, sin vinculación alguna, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

En ambos años la contabilidad fue llevada a cabo por el área de contabilidad de la organización y la auditoría delos estados financieros por el despacho contable Gossler, S.C.

Información complementaria

Artículo cuadragésimo.- "El comité o consejo de vigilancia de la asociación es el órgano encargado de verificar lacorrecta actuación del Consejo de Administración (...)"

9. PRINCIPIO DE PROMOCIÓN DEL VOLUNTARIADO.

A.- La organización cuenta con voluntarios en sus actividades.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Cáritas de Torreón nos entregó un escrito indicando el número de voluntarios que han participado en laorganización y el perfil que éstos deberán tener en caso de querer colaborar. En el 2017 contaron con 464, en el2018 fueron 482 y en el 2019 contaron con 592, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Perfil del voluntario

- Características personales:* Ser mayor de edad

- Habilidades y destrezas:* Concientización y responsabilidad en lo que implica el voluntariado* Capacidad de convivencia, adaptación al trabajo en equipo y discreción en el manejo de información

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* Congruencia entre palabras y acciones* Honestidad y transparencia en las actividades* Poseer un espíritu de solidaridad y entrega hacia los más pobres y desprotegidos* Disposición para trabajar con grupos de beneficiarios de cualquier edad, género y/o situación, que se encuentrendentro de su comunidad

- Temporalidad:* Disponer de tiempo para realizar las actividades requeridas* Participar en las actividades programadas* Compromiso de permanencia de por lo menos 2 años, preferentemente

B.- La organización define las actividades que pueden realizar los voluntarios.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un escrito con las actividades en las que puede participar el voluntario, por lo que seda por cumplido el subprincipio.

Actividades para el voluntariado

Las actividades en las que puede participar el voluntario son: ayudar en recolectar la ropa para el bazar, apoyar enel comedor, elaborar y entregar despensas de alimento y ayudar en el dispensario médico (clasificar y reportar elnúmero de medicamento y de consultas realizadas).

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III.- EVIDENCIAS UTILIZADAS PARA EL ANÁLISIS- Copia simple del acta constitutiva (estatutos) y de sus modificaciones posteriores.- Copia simple de las actas de asamblea de los años 2015, 2016, 2017 y 2018.- Copia simple de las minutas de las sesiones del Consejo de Administración de los años 2018 y 2019.- Plan operativo 2018 y 2019.- Presupuesto 2019.- Copia del informe anual de actividades de los años 2017 y 2018.- Muestra de materiales que divulgan la misión de la organización, entregados a beneficiarios, colaboradores y públicoen general.- Muestra de los materiales de comunicación utilizados en la procuración de fondos y entregados a donantes.- Estados financieros auditados 2017 y 2018, junto con el respectivo informe del auditor.- Copia reciente del comprobante de domicilio.- Formato “Anexo 2”. Sección A. Información general sobre la organización.- Copias de: licencia de funcionamiento de servicios de administración, licencia de programa interno de protección civil yavisos de funcionamiento y de responsable sanitario y de modificación o baja.- Organigrama operativo.- Perfiles profesionales del Consejo de Administración.- Escrito libre firmado por el presidente donde explica el estatus de las relaciones de parentesco entre miembros delConsejo de Administración, equipo directivo y su relación o vinculación con proveedores, socios o aliados de laorganización y organismos vinculados con influencia significativa.- Declaración firmada por el presidente del Consejo de Administración que estipula que ningún miembro recibe pago ocompensación por la organización o beneficios económicos directos o indirectos.- Listado con el nombre, apellidos y profesión de los miembros del equipo directivo actual y su antigüedad en laorganización, así como el curriculum vitae de la coordinadora general.- Autorización escrita de publicar los nombres de los integrantes del Consejo de Administración para los 2 años devigencia.- Escrito libre en el que se explica e incluye cuáles son los programas y proyectos de la organización para con susbeneficiarios, en qué consisten, a quiénes están dirigidos, su costo, así como la cantidad de beneficiarios atendidos paracada uno de los programas, para los años 2017 y 2018.- Escrito libre en el que se detallan los sistemas de control y seguimiento interno de las actividades de los programas yproyectos y de avances sobre las metas.- Escrito libre en el que se detallan los sistemas de control y seguimiento interno de los beneficiarios.- Escrito libre en el que se detallan los mecanismos de distribución del informe anual.- Logotipo de la organización.- Plantilla que incluye: ingresos por fuente de financiamiento (2017 y 2018); egresos por programas (2018) e ingresos ygastos por actividades de procuración de fondos (2018).- Copia simple de la balanza de comprobación de los años 2017 y 2018.- Escrito libre bajo protesta de decir verdad que la contabilidad y auditoría de los estados financieros de los años 2017 y2018 se llevaron a cabo por personas y despachos sin vinculación alguna.- Escrito libre en el que se detalla el sistema de control de los donativos etiquetados o de uso restringido.- Escrito libre en el que declara que no cuenta con inversiones no financieras.- Escrito en el que se declara la inexistencia de inversiones económicas en entidades no financieras.- Copia simple de los convenios de los principales proyectos financiados por donantes (públicos y privados) durante elaño 2018 que implicaron restricciones sobre la aplicación de los recursos.- Copia de los formatos de presentación de proyectos elaborados en el año 2018 para solicitar apoyo de financiamiento(públicos y privados).- Copia de los informes finales entregados al donante para 2 proyectos realizados por la organización durante el año2017.- Listado con los nombres de las 5 principales fuentes de recursos gubernamentales y privados (en efectivo y enespecie) para la organización en los años 2017 y 2018.- Escrito libre que describe el perfil del voluntariado requerido en las actividades de la organización.- Escrito libre que describe las actividades en las que puede participar el voluntariado.