2006

ESTADO DE MATO GROSSO ESTADO DE MATO GROSSO DO SULDO SUL

RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL 2º QUADRIMESTRE 2006

EM CONFORMIDADE COM A LEI DE RESPONSABILIDADE FISCAL

DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS REALIZADASREALIZADAS

R$ 1,00

Jan a Agosto/05 Jan a Agosto/06 EVOLUÇÃO %

RECEITAS CORRENTES 2.446.379.328,67 2.807.347.906,17 14,76 RECEITA TRIBUTÁRIA ¹ 1.605.153.292,48 1.889.777.724,24 17,73 RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 189.314.028,05 142.842.489,45 (24,55) RECEITA PATRIMONIAL 11.368.935,35 24.793.757,83 118,08 RECEITA DE SERVIÇOS 83.375.147,82 90.961.601,30 9,10 TRANSFERÊNCIAS CORRENTES ¹ 528.589.041,17 600.976.622,15 13,69 OUTRAS RECEITAS CORRENTES 28.578.883,80 57.995.711,20 102,93

RECEITAS DE CAPITAL 104.325.341,23 90.281.579,63 (13,46) OPERAÇÕES DE CRÉDITO 2.722.202,67 - - ALIENAÇÃO DE BENS 292.535,00 1.109.892,35 279,40 AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS 981.528,20 1.101.289,22 12,20 TRANSFÊRENCIAS DE CAPITAL 100.217.968,95 84.762.597,53 (15,42) OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 111.106,41 3.307.800,53 2.877,15

2.550.704.669,90 2.897.629.485,80 13,60 FONTE: SIAFEM - Sistema Integrado de Administração Financeira do Estado de MS e RREO dos Outros PoderesNota: ¹ Deduzidos os valores do FUNDEF, Pág 159 e 160 do Manual de Elaboração do Anexo de Metas Fiscais e RREO, 4ª Edição.

RECEITAS REALIZADAS

TOTAL

DEMONSTRATIVO DAS DESPESAS DEMONSTRATIVO DAS DESPESAS EMPENHADASEMPENHADAS

R$ 1,00

GRUPO DA DESPESA Jan a Ago/05 Jan a Ago/06 EVOLUÇÃO %

DESPESAS CORRENTES 2.136.289.172,39 2.514.330.914,77 17,70 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 789.308.317,85 970.786.715,69 22,99 JUROS E ENCARGOS DA DIVIDA 111.549.403,87 125.128.715,00 12,17OUTRAS DESPESAS CORRENTES 1.235.431.450,67 1.418.415.484,08 14,81

DESPESAS DE CAPITAL 324.660.583,37 328.010.701,21 1,03 INVESTIMENTOS 196.913.990,06 172.619.647,48 -12,34INVERSOES FINANCEIRAS 17.000,00 358.606,89 2.009,45AMORTIZACAO DA DIVIDA 127.729.593,31 155.032.446,84 21,38

TOTAL 2.460.949.755,76 2.842.341.615,98 15,50 FONTE: SIAFEM

DEMONSTRATIVO DA RECEITA DEMONSTRATIVO DA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA – RCLCORRENTE LÍQUIDA – RCL

R$ 1,00

RECEITAS CORRENTES Set/04 a Ago/05 Set/05 a Ago/06 EVOLUÇÃO %

Receita Tributária 2.639.673.416,64 3.013.028.130,15 14,14d/q ICMS 2.377.742.467,28 2.660.334.566,16 11,88d/q IPVA 101.188.761,38 116.614.520,31 15,24

Receita de Contribuições 275.371.851,84 234.454.716,30 (14,86)Receita Patrimonial 3.327.346,58 35.546.753,79 968,32Receita Serviços 133.134.246,48 134.891.750,70 1,32Transferências Correntes 818.813.065,60 959.679.180,47 17,20

d/q Cota Parte FPE 367.851.911,51 434.465.000,89 18,11Outras Receitas Correntes 45.087.267,27 145.432.581,63 222,56

TOTAL (I) 3.915.407.194,41 4.523.033.113,04 15,52

DEDUÇÕES Set/04 a Ago/05 Set/05 a Ago/06 EVOLUÇÃO %

Transferências Constituc. e Legais 673.919.314,80 733.985.558,39 8,91Contrib. Plano Seg. Social Servidor 85.136.806,22 120.116.401,23 41,09Compensação Financ. Regimes Previd. 5.620.764,05 2.490.976,28 (55,68)Dedução do FUNDEF 329.960.221,92 363.598.550,24 10,19

TOTAL (II) 1.094.637.106,99 1.220.191.486,14 11,47

RCL(I-II) 2.820.770.087,42 3.302.841.626,90 17,09FONTE: SIAFEM

DESPESA COM PESSOALDESPESA COM PESSOALPERÍODO: SETEMBRO/05 A AGOSTO/06PERÍODO: SETEMBRO/05 A AGOSTO/06

R$ 1,00

EXECUTIVO LEGISLATIVO JUDICIÁRIO MIN. PÚBLICO

TOTAL DA DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL 1.356.522.911,69 83.919.436,55 136.848.360,27 59.568.826,46 1.636.859.534,97

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL

TOTAL DA DESP. LÍQUIDA COM PESSOAL/RCL (%) 41,07 2,54 4,14 1,80 49,56

LIMITE LEGAL (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) 1.618.392.397,18 99.085.248,81 198.170.497,61 66.056.832,54 1.981.704.976,14

LIMITE LEGAL EM PORCENTAGEM 49% 3% 6% 2% 60%

LIMITE PRUDENCIAL (§ único, art. 22 da LRF) - <95%> 1.537.472.777,32 94.130.986,37 188.261.972,73 62.753.990,91 1.882.619.727,33FONTE: SIAFEM/ PODER LEGISTATIVO, PODER JUDICIÁRIO E MINIST. PÚBLICO.

DESPESA LIQUIDADA COM PESSOAL PODERES

TOTAL

3.302.841.626,90

DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDAR$ 1,00

Em 31 Dez/05 Em 31 Ago/06

DÍVIDA CONSOLIDADA - DC (I) 6.117.358.528,18 6.110.307.085,59 Dívida Contratual 5.972.013.471,77 5.964.678.989,31 Precatórios posteriores a 5.5.2000 (inclusive) 102.861.756,88 105.597.629,26 Parcelamentos com a União (INSS) 42.483.299,53 40.030.467,02 DEDUÇÕES (II) - 16.890.962,56

Ativo Disponível 174.505.423,34 216.933.500,49 Haveres Financeiros 11.632.262,52 8.818.639,22 (-) Restos a Pagar Processados 400.619.905,16 208.861.177,15

OBRIGAÇÕES NÃO INTEGRANTES DA DC 488.405.423,67 260.906.757,84 Precatórios anteriores a 5.5.2000 273.923.204,37 277.797.720,40

Insuficiência Financeira 214.482.219,30 (16.890.962,56)

DÍV. CONSOLID. LÍQUIDA (DCL)=(I - II) 6.117.358.528,18 6.093.416.123,03

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL 3.041.883.253,49 3.302.841.626,90

% da DCL sobre a RCL 201,10 184,49

LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL: ( 200% DA RCL) 6.083.766.506,98 6.605.683.253,80

TRAJETÓRIA DE AJUSTE P/ O EXERCÍCIO 269,10% 262,82%FONTE: SIAFEM

ESPECIFICAÇÃO SALDOS

DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDACOMPARATIVO

R$ Mil

2º Q 2005 3º Q 2005 1º Q 2006 2º Q 2006

DCL 6.040.929 6.117.359 6.061.729 6.093.416

RCL 2.820.770 3.041.883 3.111.431 3.302.842

% da DCL sobre a RCL 216,87 201,10 194,82 184,49

LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL: ( 200% DA RCL) 5.641.540 6.083.767 6.222.861 6.605.683

TRAJETÓRIA DE AJUSTE P/ O EXERCÍCIO 269,10% 269,10% 262,82% 262,82%FONTE: SIAFEM

ESPECIFICAÇÃO SALDOS

EVOLUÇÃO DCL/RCL EVOLUÇÃO DCL/RCL ATÉ O 2° QUADR. 2006ATÉ O 2° QUADR. 2006

SERVIÇOS DA DÍVIDASERVIÇOS DA DÍVIDA

R$ 1,00

Jan a Ago/05 Jan a Ago/06 EVOLUÇÃO %

JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 111.549.403,87 125.128.715,00 12,17 DÍVIDA INTERNA 104.991.610,49 118.828.556,71 13,18 DÍVIDA EXTERNA 6.557.793,38 6.300.158,29 (3,93)

AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 127.729.593,31 155.032.446,84 21,38 DÍVIDA INTERNA 120.341.799,83 148.612.534,75 23,49 DÍVIDA EXTERNA 7.387.793,48 6.419.912,09 (13,10)

239.278.997,18 280.161.161,84 17,09 FONTE: SIAFEM

DESPESAS LIQUIDADAS

TOTAL

SERVIÇOS DA DÍVIDA

ANO 2006

J UROS E ENCARGOS DA

DÍVIDA42,99%

AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA

57,01%

ANO 2005

J UROS E ENCARGOS DA

DÍVIDA46,91%

AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA

53,09%

OPERAÇÕES DE CRÉDITO

R$ 1,00

Em 31 Dez/05 Em 31 Ago/06

OPERAÇÕES DE CRÉDITO (I) 2.952.002,67 - Externas (FONPLATA) 731.002,67 - Internas (PROMOSEF) 2.221.000,00 -

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL 3.041.883.253,49 3.302.841.626,90

% das OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS E EXTERNAS sobre a RCL 0,10 -

LIMITE DEFINIDO DE 16% P/ AS OPERAÇÕES DE CRÉDITO E EXTERNAS 486.701.320,56 528.454.660,30 FONTE: SIAFEM

EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS OPERAÇÕES REALIZADAS

MOVIMENTAÇÃO DOS RESTOS A PAGAR PROCESSADOS DE 2005 E ANTERIORES

1,00R$

Exerc. Anteriores DE 2005

EXECUTIVO 103.105.069,99 269.193.567,18 16.475.834,31 147.804.529,31 208.018.273,55 - - - - -

LEGISLATIVO - 9.856.736,28 - 9.013.832,68 842.903,60 Assembléia Legislativa - 5.830.012,80 - 5.830.012,80 - Tribunal de Contas do Estado - 4.026.723,48 - 3.183.819,88 842.903,60 FUNTC - - - - -

JUDICIÁRIO - 6.825.789,77 304,05 6.825.485,72 - Tribunal de Justiça do Estado - 6.795.489,77 304,05 6.795.185,72 - FUNJECC - 30.300,00 - 30.300,00 -

MINISTÉRIO PÚBLICO - 11.638.741,94 - 11.638.741,94 - Procuradoria Geral de Justiça - 11.638.741,94 - 11.638.741,94 - FEADMP-MS - - - - -

TOTAL 103.105.069,99 297.514.835,17 16.476.138,36 175.282.589,65 208.861.177,15 FONTE: SIAFEM e RREO Outros Poderes

InscritosPODER/ÓRGÃO Saldo a PagarCancelados Pagos

MOVIMENTAÇÃO DOS RESTOS A PAGAR NÃO-PROCESSADOS DE 2005

R$ 1,00

PODER/ÓRGÃO 2.005 Cancelados Pagos A Pagar

EXECUTIVO 108.610.816,53 19.903.084,44 75.568.771,81 13.138.960,28

LEGISLATIVO - - - - Assembléia Legislativa - - - - Tribunal de Contas do Estado - - - - FUNTC - - - -

JUDICIÁRIO 2.082.972,67 403.974,52 1.540.470,59 138.527,56 Tribunal de Justiça do Estado 214.090,54 4.626,72 181.255,64 28.208,18 FUNJECC 1.868.882,13 399.347,80 1.359.214,95 110.310,38

MINISTÉRIO PÚBLICO 6.255.868,75 1.157,54 3.705.849,01 2.548.862,20 Procuradoria Geral de Justiça 6.115.468,75 1.157,54 3.672.449,01 2.441.862,20 FEADMP-MS 140.400,00 - 33.400,00 107.000,00

TOTAL 116.949.657,95 20.308.216,50 80.815.091,41 15.826.350,04

FONTE: SIAFEM e RREO Outros Poderes

RESULTADO PRIMÁRIO

R$ 1,00

EVOLUÇÃOSet/04 a Ago/05 Set/05 a Ago/06 %

CORRENTES ¹ 3.721.343.816,29 4.124.584.498,68 10,84 DE CAPITAL 132.110.075,36 143.843.714,37 8,88 TOTAL (I) 3.853.453.891,65 4.268.428.213,05 10,77

EVOLUÇÃOSet/04 a Ago/05 Set/05 a Ago/06 %

CORRENTES 3.286.355.258,52 3.727.682.000,72 13,43 DE CAPITAL 361.517.970,06 290.994.209,84 (19,51) TOTAL (II) 3.647.873.228,58 4.018.676.210,56 10,16

RESULTADO PRIMÁRIO (II - II) 205.580.663,07 249.752.002,49 21,49

FONTE: SIAFEM - Sistema Integrado de Administração Financeira do Estado de MS e RREO dos Outros Poderes

Nota: ¹ Deduzidos os valores do FUNDEF - Fundo de Manutenção e Desenvolvimento do Ensino Fundamental

RECEITAS REALIZADASRECEITAS FISCAIS ¹

DESPESAS FISCAIS

516.746.000,00 META DE RESULTADO PRIMÁRIO FIXADA NO ANEXO DE METAS FISCAIS DA LDO PARA O EXERCÍCIO DE REFERÊNCIA

DESPESAS LIQUIDADAS

DESPESAS LIQUIDADAS POR FUNÇÃODESPESAS LIQUIDADAS POR FUNÇÃOJAN A AGOSTO/06JAN A AGOSTO/06

Outros4,91%

TRANSPORTE4,71%

DESP E LAZER0,24%

TRABALHO0,08%

ENC ESPECIAIS26,29%

CULTURA0,53%

J UDICIARIA4,83%

LEGISLATIVA4,42%

GEST AMBIENTAL0,23%

HABITACAO0,50%

COM E SERVICOS0,32%

INDUSTRIA0,04%

ORG AGRARIA0,05%

ESSENC A J USTICA3,42%ADMINISTRACAO

7,59%

SEG PUBLICA9,24%

PREV SOCIAL12,36%

SAUDE7,89%

EDUCACAO11,77%

DIREITOS DA CIDADANIA1,87%

CIENC TECNOLOGIA0,09%

AGRICULTURA1,19%

ASSIST SOCIAL1,96%

COMUNICACAO0,08%

ENERGIA0,30%

ESTADO DE MATO GROSSO DO SUL

Governador:

José Orcírio Miranda dos SantosJosé Orcírio Miranda dos SantosSecretaria de Estado de Receita e Controle:Secretaria de Estado de Receita e Controle:

José Ricardo Pereira CabralJosé Ricardo Pereira CabralAuditoria Geral do Estado:Auditoria Geral do Estado:

Rédel Furtado NéresCoordenadoria de Contabilidade:

Vicente Hiroyuki YasunakaUnidade de Consolidações Gerenciais:

José Carlos Bernardi, Ricardo Pires de Abreu e Rodrigo Carvalho de Oliveira