-
Bykdere Caddesi No:
2011
FA
AL
YET
RA
PO
RU
FAALYET RAPORU2011
-
2011
FA
AL
YET
RA
PO
RU
-
10
-
10
-
11
-
82 BA
IM
SIZ
DEN
ETM
RA
POR
LAR
I
a!,)+(/,$.'!Hesap Dnemine Ait KonsolideFinansal Tablolar
ve"AMSZ$ENETIM2APORU
-
83
%$,06,='(1(705$3258
dDON+ROGLQJ$QRQLPLUNHWL
-
84
9DUONODU Dipnot 2011 2010 D|nHn YDUONODU Nakit ve nakit
benzerleri 7 455.039 340.080 %ankalar ve Sara Si\aValarna
SlaVPanlar 8 125.065 231.989
-
85
Kaynaklar Dipnot KVa YaGHli ykPllklHr Finansal borlar 21 111
0WHri PHYGXaWlar 22 11 122 %anNalar aras PHYGXaW 2 2 Ticari borlar
2
-
86
Dipnot 6aW JHlirlHri 31 237 21237 6aWlarn Pali\HWi 217222 12
%rt kar $raWrPa YH JHliWirPH JiGHrlHri 51 5 3a]arlaPa saW YH
GaWP JiGHrlHri 137 117121 *HnHl \|nHWiP JiGHrlHri 211 1735
)aaliyHt kar g] Na\naNWan Sa\ YHrPH PHWoGX\la iWiraN \aWrPnGan
JiGHrlHr 55 1213 'iHr JHlirlHr 33 127 122 'iHr JiGHrlHr 33 125 551
WiraN KissH saW Nar 575 -- Finansal YarlN JHrHH X\JXn GHHr arW
25157 -- Finansal JHlirlHr 3 57 22321 Finansal JiGHrlHr 3 5
3312
9HrJi |nFHVi kar 9HrJi \NPll 27 1337 7137
6rGrlHn IaaliyHtlHr YHrJi |nFHVi kar
DXrGXrXlan IaaliyHtlHr 'XrGXrXlan Iaali\HWlHr G|nHP Nar 217 1Ht
G|nHP kar 1Ht G|nHP karnn zararnn GalP $na orWaNlN Sa\lar 17 77
$]nlN Sa\lar 75 213
OLLNWHNLGLSQRWODUEXNRQVROLGHQDQVDOWDEORODUQD\UOPD]SDUoDVQROXWXUXU
d$/,.+2/'1*$9(7$5+/(51'(621$(5(1
-
87
Dnem kar
Finansal YarlNlar GHHr arW IonX 1121 27
-
88
6e
rmay
e
-
89
6e
rmay
e
-
90
Dipnot 2011 2010 6rGrlen Iaaliyetler YerJi nFeVi kar 1 221
DXrGXrXlan Iaaliyetler YerJi nFeVi kar 209 801 9HrJi |ncHsi kar ilH
Iaali\HWlHrGHn Goan nHW nakiW akPlarnn PuWabakaW iin \aSlan
GzHlWPHlHr 35 (52137) 151960 )aaliyetlerle ilJili Yarlk Ye
EorolarGaki Geiim nFeVi Iaaliyet Jeliri 81519 19992
lHWPH varlk vH \kPllklHrinGHki nHW GHiiP 35 127802 380442 gGHnHn
vHrJilHr (33445) (6505)
)aaliyetlerGen kaynaklanan net nakit akmlar 158 55929
-
91
1. 25*$1=$6
-
92
1.2 Enerji grubu
Konsolidasyona dahil edilen kurulu lke dalk (nerMi 6ana\i ve
TicareW $ Trki\e dalk (nerMi 'ubai F=( %$( 'ubai $kWiI 'oalJaz
TicareW $ Trki\e TrkPenin $lWn $sr (lekWrik (nerMisi ToSWan 6aW $
Trki\e dalk (nerMi (lekWrik hreWiP ve 0adencilik $ Trki\e T$3&2
3eWrol %oru +aWW 6ana\i ve TicareW $ Trki\e .zlrPak (nerMi (lekWrik
$ Trki\e 'ou $kdeniz 3eWrokiP\a ve 5aIineri 6ana\i ve TicareW $
Trki\e dalk 1TF (lekWrik hreWiP ve 0adencilik $ Trki\e $nW (nerMi
6ana\i ve TicareW /iPiWed irkeWi Trki\e 9adi (lekWrik hreWiP 6ana\i
ve TicareW /iPiWed irkeWi Trki\e 2rWur (lekWrik hreWiP ve TicareW
/iPiWed irkeWi Trki\e $Wlas 3eWrol *az WKalaW KracaW ve 3azarlaPa
TicareW $ Trki\e %aak (nerMi (lekWrik hreWiP 6ana\i ve TicareW $
Trki\e dalk 5zJar (nerMisi (lekWrik hreWiP /iPiWed irkeWi Trki\e
0oPenWuP (nerMi (lekWrik hreWiP 6ana\i ve TicareW $ Trki\e ,rPak
(nerMi (lekWrik hreWiP 0adencilik 6ana\i ve TicareW $ Trki\e
-
93
dalk Enerji Elektrik retim Ye 0adenFilik $.. dalk Elektrik dalk
(lekWrik 2004 \lnda 0erWer sWanbulda elekWrik reWiP Wesisleri
kurPak alWrPak ve kiralaPak zere kurulPuWur 7$3&2 3etrol %oru
+att 6anayi Ye 7iFaret $.. 7$3&2 T$3&2 2005 \lnda 0erWer
sWanbulda Ker eiW doalJaz ve KaP SeWrol ve Wrev rnlerini iWKal
eWPek iKra eWPek daWPak ve ileWPek aPac\la kurulPuWur Kzlrmak
Enerji Elektrik $.. Kzlrmak .zlrPak 2005 \lnda 0erWer sWanbulda Ker
eiW doalJaz ve KaP SeWrol ve Wrev rnlerini iWKal eWPek iKra eWPek
daWPak ve ileWPek aPac\la kurulPuWur Dou $kdeniz 3etrokimya Ye
5aIineri 6anayi Ye 7iFaret $.. Dou $kdeniz 3etrokimya (nerMi 3eWrol
*az WKalaW 3azarlaPa 6ana\i ve TicareW $ olarak da bilinen 'ou
$kdeniz 3eWrokiP\a 2005 \lnn sonunda doalJaz ve SeWrol
beklenWilerini JerekleWirPek bu rnleri reWPek iWKalaW ve iKracaWn
\aSPak ve bu rnlerin daWPn benzer Iabrikalara \aSPak aPac\la
sWanbul 0erWerde kurulPuWur dalk 17) Elektrik retim Ye 0adenFilik
$.. dalk 17) dalk 1TF ubaW 2006da elekWrik reWiP Wesisleri kurPak
ileWPek ve kiralaPak aPac\la sWanbulda kurulPuWur $nt Enerji 6anayi
Ye 7iFaret /imited irketi $nt Enerji $nW (nerMi 2006 \lnda enerMi
saW SazarlaPa daWP \aSPak aPac\la sWanbulda kurulPuWur 9adi
Elektrik retim 6anayi Ye 7iFaret /imited irketi 9adi Elektrik 9adi
(lekWrik ubaW 2007 WariKinde kurulPu oluS elekWrik reWiPi ve daWP
ana Iaali\eW konusudur 2rtur Elektrik retim Ye 7iFaret /imited
irketi 2rtur Elektrik 2rWur (lekWrik $ralk 2005 WariKinde kurulPu
oluS elekWrik reWiPi ve daWP ana Iaali\eW konusudur $tlas 3etrol
*az thalat hraFat Ye 3azarlama 7iFaret $.. $tlas 3etrol $Wlas
3eWrol KaP SeWrol iKracaW iWKalaW daWP ileWPesi ve reWiP iin
Jerekli Wesislerin inas iin 2008 \lnda kurulPuWur %aak Enerji
Elektrik retim 6anayi Ye 7iFaret $.. %aak Enerji %aak (nerMi
(lekWrik Wesisi inas ve ileWPesi reWiPi elekWrik saW ve SazarlaPas
iin 2008 \lnda kurulPuWur dalk 5zgar Enerjisi Elektrik retim
/imited irketi dalk 5zgar dalk 5zJar elekWrik enerMisi Wesisi inas
ve ileWPesi reWiPi elekWrik saW ve SazarlaPas iin kurulPuWur
0omentum Enerji Elektrik retim 6anayi Ye 7iFaret $.. 0omentum
Enerji 0oPenWuP (nerMi elekWrik enerMisi Wesisi inas ve ileWPesi
reWiPi elekWrik saW ve SazarlaPas iin 2008 \lnda kurulPuWur ,rmak
Enerji Elektrik retim 0adenFilik 6anayi Ye 7iFaret $.. ,rmak Enerji
,rPak (nerMi elekWrik enerMisi Wesisi inas ve ileWPesi reWiPi
elekWrik saW ve SazarlaPas iin 2008 \lnda kurulPuWur
-
94
*ap Elektrik Datm 6anayi Ye 7iFaret $.. *ap Elektrik *aS
(lekWrik 1998 \lnda kurulPuWur *aS (lekWrik 0alaW\a (laz Tunceli ve
%inJ|l illerinde elektrik datP sistePlerinin iletilPesi ile ilJili
0art 1998 tariKli %akanlar .urulu karar u\arnca 30 \l sreli ruKsat
saKibidir %ilano tariKi itibari\le Iaali\ette bulunPaPaktadr 6embol
Enerji $.. 6embol 6ePbol 2010 \lnda kurulPu oluS elektrik enerMisi
retiP tesisi kurulPas iletPe\e alnPas kiralanPas elektrik enerMisi
retiPi ve retilen elektrik enerMisinin veve\a kaSasitesinin
Pterilere sat ile itiJal eder $tayurt naat $.. $tayurt naat $ta\urt
naat enerMi retiP santrali ina etPek ve ilJili servis onarP ve bakP
salaPak iin $ralk 2009da kurulPutur $daFami Enerji Elektrik retim
6anayi 9e 7iFaret $. $daFami Enerji $dacaPi (nerMi elektrik
enerMisi tesisi inas kiralaPas iletPesi ve elektrik sat iin $ralk
2009da kurulPutur $koay Enerji $.. $koay $ka\ elektrik enerMisi
retiP tesisi kurulPas iletPe\e alnPas kiralanPas elektrik enerMisi
retiPi ve retilen elektrik enerMisinin veve\a kaSasitesinin
Pterilere sat ile itiJal etPesi aPac\la 2010 \lnda stanbulda
kurulPutur $yas 5aIineri Ye 3etrokimya 6anayi Ye 7iFaret $.. $yas
5aIineri $\as 5aIineri \urtiinde ve \urtdnda Setrol raIinerileri
SetrokiP\a tesisleri ve ek tesisleri ile Ker trl \ardPc ve
taPaPla\c tesisleri kurPak kurdurPak satn alPak satPak bu tesislere
itirak etPek iletPek Jerektiinde tevsii etPek aPac\la 2010 \lnda
kurulPutur 3etrotrans Enerji $.. 3etrotrans Enerji 3etrotrans
(nerMi Ker trl boru Katt deSolaPa ve \klePe boaltPa ve sair
tesisleri ina edebilir ettirebilir devir alabilir devredebilir %u
tesisleri taPa deSolaPa KizPeti verebilPek aPac\la iletebilir
ilettirebilir kirala\abilir kira\a verebilir +er trl doalJaz KaP
Setrol ve bunlarn rnlerinin itKalat iKracat ticareti \aSPak Jerekli
tesisleri kurarak kurdurarak ve\a Pevcut tesisleri devralarak
iletPek KaP Setrol Setrol rnleri ve Ker nevi Jaz iletiPi ve datPn
\aSPak ve bu Iaali\etle ilJili Ker nevi doalJaz KaP Setrol Setrol
rnleri satn alPak ve satPak aPac\la 2010 \lnda kurulPutur
-
95
1.3 Telekomnikasyon grubu Konsolidasyona dahil edilen kurulu lke
Cetel dalk (nerMi TelekoPnikas\on +izPetleri $ Trki\e Cetel TelekoP
letiiP 6ana\i ve Ticaret $ Trki\e $lbtelecoP 6Ka $rnavutluk (aJle
0obile 6Ka $rnavutluk TelePed TelekoP $ Trki\e
&etel dalk Enerji Telekomnikasyon +izmetleri $.. &etel
dalk Cetel dalk 2004 \lnda telekoPnikas\on iletiiP basn ve internet
alanlarnda eitli KizPetler sunPak zere stanbulda kurulPutur
&etel Telekom letiim 6anayi Ye TiFaret $.. &etel Telekom
Cetel TelekoP letiiP 6ana\i ve Ticaret $ 2007 \lnda stanbulda
kurulPutur $na Iaali\et konusu telekoPnikas\on PultiPed\a internet
ve bilJi taPadr $lbteleFom 6h.a. $lbteleFom $lbtelecoP 16 2cak 1992
tariKinde TelekoPi 6KTiStar unvan ile kurulPu ve 23 ubat 1999
tariKinde anoniP irket ekline d|ntrlPtr 28 (\ll 2007 tariKine kadar
$rnavutluk +kPeti adna (konoPi Ticaret ve (nerMi %akanl irketin tek
orta\d 28 (\ll 2007 tariKi itibari\le Cetel TelekoP letiiP
+izPetleri $nin (bir dalk *rubu irketi) bal ortakl CT TelecoP 6Ka
$lbtelecoP serPa\esinin 76sn satn alPtr $lbtelecoP kablolu teleIon
KizPeti veren tek ulusal kurulutur Eagle 0obile 6h.a Eagle 0obile
(aJle 0obile 24 (kiP 2003 tariKinde Tiran- $rnavutlukta *60
oSerat|r olarak kurulPutur irket 01032004 tariK ve 2530304 nuParal
First Class /icense isiPli lisansla u\uPlu olarak \erel Pobil ve
karasal 9001800 0+z *60 standartlarna u\uPlu olarak telekoPnikas\on
KizPeti verPektedir Telemed Telekom $.. Telemed TelePed
telekoPnikas\on iletiiP basn-\a\n PultiPed\a internet ses ve veri
KaberlePesi alanlarnda Ker trl KizPet verPek aPac\la 2010 \lnda
kurulPutur
d$/,.+2/'1*$7$5+7%$5
-
96
1.4 naat *rubu Konsolidasyona dahil edilen kurulu lke *$3
naat
-
97
1.5 Banka grubu
Konsolidasyona dahil edilen kurulu lke $ktiI
-
98
1.7 Medya grubu
Konsolidasyona dahil edilen kurulu lke Turkuvaz 5ad\o Televiz\on
+aberlePe ve
-
99
Turkuvaz Teknik +izmetler 6anayi ve Ticaret A.. Turkuvaz Teknik
Turkuvaz Teknik stanbul da 2cak 2008 de kurulPutur %ilano tariKi
itibariyle irket JayriIaaldir Turkuvaz Mobil +izmetler A.. Turkuvaz
Mobil Turkuvaz 0obil 2cak 2008 de stanbul da kurulPutur %ilano
tariKi itibariyle irket JayriIaaldir
Turkuvaz AT9 Televizyon Prodksiyon A.. Turkuvaz AT9 Turkuvaz $T9
2cak 2008 de stanbul da kurulPutur %ilano tariKi itibariyle irket
JayriIaaldir Turkuvaz AktiI Televizyon Prodksiyon A.. Turkuvaz
AktiI Turkuvaz $ktiI 0art 2008 de stanbul da kurulPutur %ilano
tariKi itibariyle irket JayriIaaldir
Turkuvaz 5eklam Pazarlama Danmanlk A.. Turkuvaz 5eklam 2cak
2008de stanbulda kurulan Turkuvaz 5eklaPn ana Iaaliyet konular
Jazete ve televizyon reklaP sat ve pazarlaPasdr
Turkuvaz Matbaaclk
-
100
1.8 Dier
Konsolidasyona dahil edilen kurulu lke E-.ent Elektronik hcret
ToplaPa 6istePleri $ Trkiye dalk
-
101
Trkiyede kurulPu olan irket ve bal ortaklklar PuKasebe kaytlarn
ve Iinansal tablolarn yrrlkteki ticari ve Pali Pevzuata ve 0aliye
%akanlnn yaynlaP olduu Tek Dzen +esap 3lanna (T+3) uyJun ve Trk
/iras baznda tutPaktadr. liikte Trk /iras cinsinden sunulan
konsolide Iinansal tablolar yasal kaytlarn 8F56 ile uyuPlu bir
ekilde yanstlPas iin yaplan dzeltPe ve snIlandrPa deiikliklerini
ierPektedir.
-
102
8luslararas )inansal 5aporlama 6tandartlarndaki 8)56 deiiklikler
*rup cari d|nePde 8luslararas 0uKasebe 6tandartlar Kurulu (806K) ve
806Knn 8luslararas Finansal Raporlama
-
103
31.12.2010 tariKi itibariyle srasyla ksa ve uzun vadeli Ticari
alacaklar altnda muKasebeletirilen 2.723 86D ve 479 86D tutarndaki
9erilen depozito ve teminatlar ksa ve uzun vadeli Dier varlklar
Kesabna snIlandrlmtr. 31.12.2010 tariKi itibariylesrasyla ksa ve
uzun vadeli Ticari borlar altnda muKasebeletirilen 1.496 86D ve
27.888 86D tutarndaki $lnan depozito ve teminatlar ksa ve uzun
vadeli Dier ykmllkler Kesabna snIlandrlmtr. 31.12.2010 tariKi
itibariyle uzun vadeli Dier ykmllkler altnda muKasebeletirilen
9.252 86D tutarndaki *ider karlklar uzun vadeli %or karlklar
Kesabna snIlandrlmtr. Cari d|nem konsolide Iinansal tablolarn
sunumu ile uyJunluk salanmas asndan |nceki d|nem konsolide Iinansal
tablolar 8FR6 3 letme %irlemeleri erevesinde yeniden dzenlenmitir.
8FR6 3 letme %irlemelerine J|re dalk Elektrik Datm taraIndan
30.11.2010 tariKinde satn alnan
-
104
nemli muhasebe deerlendirme tahmin ve varsaymlar Finansal
tablolarn Kazrlanmasnda *rup y|netiminin raporlanan varlk ve ykmllk
tutarlarn etkileyecek bilano tariKi itibari ile vukuu muKtemel
ykmllk ve taaKKtleri ve raporlama d|nemi itibariyle Jelir ve Jider
tutarlarn belirleyen varsaymlar ve taKminler yapmas Jerekmektedir.
*ereklemi sonular taKminlerden Iarkl olabilmektedir. TaKminler
dzenli olarak J|zden Jeirilmekte Jerekli dzeltmeler yaplmakta ve
Jerekletikleri d|nemde Jelir tablosuna yanstlmaktadrlar. Finansal
tablolara yanstlan tutarlar zerinde |nemli derecede etkisi
olabilecek yorumlar ve bilano tariKinde var olan veya ileride
Jerekleebilecek taKminlerin esas kaynaklar J|z |nnde bulundurularak
yaplan varsaymlar ve deerlendirmeler: - pKeli alacak karlklar *rup
y|netiminin bilano tariKi itibariyle var olan ancak cari ekonomik
koullar erevesinde taKsil edilememe riski olan alacaklara ait
Jelecekteki zararlar karlayacana inand tutarlar yanstmaktadr.
$lacaklarn deer dklne urayp uramad deerlendirilirken ilikili kurulu
ve anaKtar mteriler dnda kalan borlularn Jemi perIormanslar
piyasadaki kredibiliteleri ve bilano tariKinden Iinansal tablolarn
onaylanma tariKine kadar olan perIormanslar ile yeniden J|rlen
koullar da dikkate alnmaktadr. $yrca karlk tutar belirlenirken
bilano tariKi itibariyle elde bulunan teminatlarn dnda yine
Iinansal tablolarn onaylanma tariKine kadar Jeen sre zarInda
edinilen teminatlar da J|z |nnde bulundurulmaktadr. lJili bilano
tariKi itibariyle pKeli alacak karlklar dipnot 13de aklanmtr. -
Dava karlklar ayrlrken ilJili davalarn kaybedilme olasl ve
kaybedildii takdirde katlanlacak olan sonular *rup Kukuk
mavirlerinin J|rleri dorultusunda deerlendirilmekte ve *rup
-
105
3. 1EM/ M8+A6EBE P2/TKA/A5I1I1 =ET liikteki Iinansal tablolarn
Kazrlanmasnda uyJulanan balca muKasebe politikalar aadaki
Jibidir:
Konsolidasyon esaslar Konsolide Iinansal tablolar irket ile
irket taraIndan kontrol edilen ortaklklar iermektedir. Kontrol Jc
irket taraIndan itirak ve bal ortaklklarnn Iinansal ve iletme
politikalarn y|netme Jc ile Iaaliyetlerden Iayda salama Jc olarak
tanmlanmaktadr.
Dipnot 17de belirtilen dalk +oldinJ kontrol altndaki irketler
ayr ayr ve toplam olarak *rupun Iaaliyet sonular ve Iinansal durumu
asndan |nem arz etmediinden konsolidasyona daKil edilmemi veya
|zsermaye y|ntemi kullanlarak yanstlmamtr.
ktisap tariKi itibariyle iktisap edilen bal ortakln aktiI ve
pasiIleri makul rayi deerleri ile |llr. Konsolide edilen
ortaklklarn *rup dnda nc aKslarn elinde bulunan sermaye paylarnn
tutarlar konsolide bilanonun pasiIinde $znlk 3aylar olarak
J|sterilmitir.
Finansal tablolar Kazrlanrken *rup irketlerinin aktiI pasiI
|zsermaye Jelir ve Jider Kesaplar birbirine eklenerek
birletirilmitir ve itirak tutarlar ile itirak edilen irket
|zsermayeleri karlkl elimine edilmitir.
Konsolidasyona daKil edilen irketler arasndaki |nemli tutardaki
tm boralacak bakiyeleri ile almsatm ilemleri elimine edilmitir.
D|nem ierisinde satlan veya iktisap edilen bal ortaklklarn
Iaaliyet sonular iktisap tariKinden itibaren konsolide Jelir
tablosuna daKil edilmitir.
Konsolidasyon kapsamndaki ortaklklarn Iinansal tablolar
raporlandklar tariKler itibariyle 8FR6ye uyJunluk asndan yasal
Iinansal tablolarna dzeltme ve snIlandrma deiiklikleri yaplarak
Kazrlanmtr.
Konsolidasyona tabi bal ortaklklarn Iinansal tablolar 31.12.2011
itibariyle Kazrlanm olup iliikte sunulan Iinansal tablolarda
konsolide edilmitir.
Konsolide Iinansal tablolar iin *rup olarak tanmlanan dalk
+oldinJ ve itirakleri ve i ortaklklar aadaki ekilde
belirtilmitir.
%ilano tariKleri itibariyle konsolidasyona tabi tutulan
irketlerin ve dalk +oldinJe ait dorudan ve dolayl oy Kaklar ile
etkinlik oranlar aadaki Jibidir:
2011 2010
Konsolidasyona dahil edilen kurulular 2y hakk
(%)
Etkinlik 2ran
(%) 2y hakk
(%)
Etkinlik 2ran
(%) *ap *neydou Tekstil 6anayi ve Ticaret $.. 992 989 992 989
dalk Korea ,ncK. 1000 989 1000 989 dalk 86$ 1000 989 1000 989 *ap
*neydou F=E -ebel $li Free =one 1000 989 1000 989 dalk EnerMi
6anayi ve Ticaret $.. 999 999 999 999 dalk EnerMi Dubai F=E 1000
999 1000 999 1aturel *az 6anayi ve Ticaret $.. -- -- 400 400 $ktiI
DoalJaz Ticaret $.. 965 964 965 964 Trkmenin $ltn $sr Elektrik
EnerMisi Toptan 6at $.. 970 968 970 968
d$/,.+2/'1*$7$5+7%$5
-
106
2011 2010
Konsolidasyona dahil edilen kurulular (devam) 2y hakk
(%)
Etkinlik 2ran
(%) 2y hakk
(%)
Etkinlik 2ran
(%)
dalk EnerMi Elektrik hretim ve 0adencilik $.. 100,0 99,9 100,0
99,9 T$3C2 3etrol %oru +att 6anayi ve Ticaret $.. 50,0 49,9 50,0
49,9 Kzlrmak EnerMi Elektrik $.. 99,2 99,1 99,2 99,1 Dou $kdeniz
3etrokimya ve RaIineri 6anayi ve Ticaret $.. 84,2 84,1 99,2 99,1
dalk 1TF Elektrik hretim ve 0adencilik $.. 90,0 89,9 90,0 89,9 $nt
EnerMi 6anayi ve Ticaret /td. 50,0 49,9 50,0 49,9 9adi Elektrik
hretim 6anayi ve Ticaret /td. 99,0 98,9 99,0 98,9 2rtur Elektrik
hretim ve Ticaret /td. 90,0 89,9 90,0 89,9 $tlas 3etrol *az tKalat
Kracat ve 3azarlama Ticaret $.. 100,0 99,9 100,0 99,9 %aak EnerMi
Elektrik hretim 6anayi ve Ticaret $.. 100,0 100,0 100,0 100,0 dalk
RzJar EnerMisi Elektrik hretim /td. 95,0 94,9 95,0 94,9 0omentum
EnerMi Elektrik hretim 6anayi ve Ticaret $.. 100,0 99,9 100,0 99,9
,rmak EnerMi Elektrik hretim 0adencilik 6anayi ve Ticaret $.. 100,0
100,0 100,0 100,0
-
107
2011 2010
Konsolidasyona dahil edilen kurulular (devam) 2y hakk
(%)
Etkinlik 2ran
(%)
2y hakk (%)
Etkinlik 2ran
(%) Turkuvaz AT9 Televizyon Prodksiyon A.. 83,0 82,3 58,0 58,0
Turkuvaz AktiI Televizyon Prodksiyon A.. 83,0 82,3 58,0 58,0
Turkuvaz Reklam Pazarlama Danmanlk A.. 83,0 82,3 58,0 58,0 Turkuvaz
0atbaaclk
-
108
letme birlemeleri letme birlemelerinde satn alma metodu
uyJulanmaktadr. Konsolide Iinansal tablolarda, iktisap maliyetinin,
iktisap edilen irketin net varlklarnn makul deeri zerinde *rupun
sahip olduu paydan Iazla olan ksm olarak tanmlanan ereIiye,
Iinansal tablolarn hazrlanma tarihlerinde J|zden Jeirilerek deer
dkl olmas durumunda deer dkl kadar Jiderletirmek suretiyle azaltlr.
ereIiye tutar, ylda bir kere veya tad deerin Jereklemeyeceini iaret
ettii durumlarda daha sk aralklarla olas deer dkl iin J|zden
Jeirilir. ereIiye, maliyet bedelinden herhanJi bir deer dkl karl
dldkten sonra ortaya kan deerle J|sterilmektedir. 6atn almalara
ilikin iktisap edilen tanmlanabilir varlk ve borlarn makul
deerlerinde *rupun paynn iktisap maliyetini amas s|z konusu ise bu
tutar olutuu d|neme Jelir olarak kaydedilir. Durdurulan Iaaliyetler
ile sat amal elde tutulan varlk gruplar ve ilgili ykmllkler
Durdurulan Iaaliyet, bir iletmenin koordine edilmi bir plan
erevesinde elden karlmas planlanan veya sat amal elde tutulan ana i
kolu Iaaliyetlerinin coraIi b|lmn iIade etmektedir.
Durdurulan Iaaliyetleri ile ilJili net varlklar Jeree uyJun
deerden sat maliyetlerinin dlmesi suretiyle |llr. Durdurulan
Iaaliyetleri oluturan varlk veya varlk Jruplarnn elden karlmas
srasnda Iinansal tablolara yanstlan verJi |ncesi kar veya zarar ve
durdurulan Iaaliyetlerin verJi sonras kar veya zarar dipnot 37de
aklanmtr. Ayrca durdurulan Iaaliyetlerin iletme, yatrm ve Iinansman
Iaaliyetleriyle ilikilendirilen net nakit akmlar ilJili dipnot37de
belirtilmitir. 9arlk Jruplar, kullanlmas suretiyle deil, sat ilemi
sonucu Jeri kazanlmas planland durumlarda, sat amal elde tutulan
varlk Jruplar olarak snIlandrlr. %u varlklarla dorudan
ilikilendirilen ykmllkler ise benzer ekilde Jruplandrlr. lJili
varlk Jruplar, dorudan ilikilendirilen ykmllkler indirildikten
sonraki kaytl deeri ile Jeree uyJun deerlerinden sat Jiderlerinin
kartlmas sonucu oluan net deerin dk olan ile muhasebeletirilir.
mtiyazl hizmet anlamalar dalk Elektrik Datm taraIndan 29.12.2011
tarihinde 30.11.2011 bilanosu esas alnarak satn alnan
-
109
Grup, Jerekletirdii hizmetler iin 806 11 naat s|zlemeleri ve 806
18 +aslat uyarnca haslatn muhasebeletirir. Grupun tek bir s|zleme
veya anlama erevesinde birden Iazla hizmet Jerekletirmesi durumunda
(|rnein, inaat veya yenileme hizmetleri ile iletme hizmetleri)
alnan veya alnacak bedel, tutarlar ayr ayr tanmlanabildiinde,
verilen hizmetlerin Jeree uyJun deerleri orannda datlr. 6|z konusu
bedelin nitelii, daha sonra nasl muhasebeletirileceini belirler.
%ir Iinansal varlk 806 39a J|re Jeree uyJun deer ile kaydedilir.
Finansal varlk ilk Jnden yatrm Iaaliyeti durana kadar devam eder.
Finansal varlk
-
110
-
111
ereIiye Grupun satn almna ilikin iktisap edilen tanmlanabilir
varlk ve ykmllklerin makul deerinde Grupun paynn iktisap maliyetini
aan ksm ereIiye olarak kaydedilmitir. Grup, ereIiye tutar, ylda bir
kere veya tad deerin Jereklemeyeceini iaret ettii durumlarda daha
sk aralklarla olas deer dkl iin J|zden Jeirilir. ereIiye, maliyet
bedelinden herhanJi bir deer dkl karl dldkten sonra ortaya kan
deerle J|sterilmektedir. Satn almalara ilikin iktisap edilen
tanmlanabilir varlk ve borlarn makul deerlerinde Grupun paynn
iktisap maliyetini amas s|z konusu ise bu tutar olutuu d|neme Jelir
olarak kaydedilir.
%al ortaklk almndan doan ereIiye bilanoda maddi olmayan duran
varlklar hesabnda J|sterilmitir.
%al ortakln satlmas durumunda itIa edilmeyen ereIiye tutar sat
kar zarar hesabna dahil edilir.
Maddi olmayan duran varlklar 0addi olmayan varlklar, iktisap
maliyeti zerinden kaydedilir ve hidroelektrik santral lisans,
elektrik datm lisans, rzJar enerMisi santral lisans hari 15 yl
amamak kouluyla beklenen Iaydal |mrleri esasna J|re itIa
edilmektedir. +aklar ierisinde yer alan satn alnan hidroelektrik
santral lisans 49 yl, elektrik datm lisans 25 yl, rzJar enerMisi
santral lisans 30 yl zerinden itIa edilmektedir.
tirakler tirakler, Iinansal tablolarda elde etme maliyetleri
dahil edildikten sonra deer azallar da dikkate alnarak maliyet
deerleri ile J|sterilir. tiraklerdeki yatrmlar
-
112
Spesifik finansal aralar Bankalar ve bankalardaki bakiyeler
Bunlar inter-bank plasmanlarn ve bankalardaki cari hesap
bakiyelerini iermektedir.
6DWOPD\DKD]UGHYOHWWDKYLOOHULYHKD]LQHERQRODU Satlmaya hazr
Iinansal varlklar kayda alndktan sonra makul deer esasndan
J|sterilmektedir. Satlmaya hazr Iinansal varlklarn makul deer
deiiklikleri sebebiyle oluan kazanlar ve zararlar dorudan |zsermaye
hesab iinde takip edilmektedir. Satlmaya hazr portI|y, vadeye kadar
elde tutacak bono portI|y toplamnn 1ini Jememektedir.
Vadeye kadar elde tutulacak devlet WDKYLOOHULYHKD]LQHERQRODU
Grupun niyeti ve yeterli Jc olmas dolaysyla tahvil bono vadelerine
kadar elde tutulacaklar snIna dahil edilmitir.
6DWOPD\DKD]UPHQNXOGHHUOHU Satlmaya hazr menkul deerler ilk
olarak kayda almlarndan sonra makul deeri esasndan
J|sterilmektedir. Satlmaya hazr Iinansal varlklarn makul deer
deiiklikleri sebebiyle oluan kazanlar ve zararlar, |zsermaye hesab
iinde takip edilmektedirler.
9DGH\HNDGDUHOGHWXWXODFDNPHQNXOGHHUOHU Grupun niyeti ve yeterli
Jc olmas dolaysyla tahvil bono vadelerine kadar elde tutulacaklar
snIna dahil edilmitir.
Verilen kredi ve avanslar Bankaclk Grubuna verilen krediler ve
avanslar, verilen krediler ve avanslar olarak snIlandrlmtr.
Krediler ve alacaklar, tahsili mmkn tutar yanstabilmek iin deer dkl
karlklar indirilerek Iinansal tablolara yanstlmtr.
)inansal enstrmanlarn kaytlara alnmas Grup sadece Iinansal
enstrmanla ilJili bir Iinansal bor ya da alacak s|zlemesinin taraI
olduu durumlarda bu enstrman hesaplarna almtr. Bir Iinansal
s|zlemenin tamam veya bir ksmi ile ilJili s|zlemeden doan haklarn
kaybettii durumlarda Grup bu enstrmanlar hesaplarna almamtr.
+erhanJi bir ekilde sresi dolmu ya da ibra olunmu bir Iinansal
ykmllk hesaplara alnmamtr.
Ticari alacaklar Ticari alacaklar, Jeri d|n pheli tahmin edilen
tutarlar iin uyJun J|rlen karlk indirildikten sonra reeskont edilmi
nominal deerleriyle deerlenmektedir. 9arln deer dklne iaret ettii
durumlarda, tahsilinin mmkn olmayaca tahmin edilen alacaklar iin
yeterli karlk ayrmakta ve Jelir tablosuna yanstlmaktadr. Karlk,
varln kaytl deeri ile tahmini nakit akmlarnn etkin Iaiz oran ile
buJnk deerine indirJenerek tespit edilen deeri arasndaki
Iarktr.
Ticari borlar Ticari borlar, eIektiI Iaiz oran y|ntemi
kullanlarak iskonto edilmi nominal deerleriyle iIade
edilmilerdir.
Hak ediler Bu tutarlar, yaplmakta olan inaat proMeleri iin
bilano tarihi itibariyle alnan Ionlar temsil eder.
Verilen krediler ve avanslar 0terilere verilen krediler ve
avanslar tahsili mmkn tutar yanstabilmek iin deer dkl karlklar
indirilerek Iinansal tablolara yanstlmtr.
Deer dkl iin karlk verilen kredinin s|zleme artlarna J|re tahsil
edilemeyeceini J|steren taraIsz kantlarn var olmas durumunda ayrlr.
Ayrlan Karlk tutar kredinin kaytl deeri ile tahsil edilebilir tutar
arasndaki Iarktr. Tahsil edilebilir tutarn hesaplanmasnda alnan
teminatlarn nakde d|ntrlmesi suretiyle edinilen tutarlar dikkate
alnr ve Jelecekte tahsil edilecek tutarlar cari Iaiz oranlar esas
alnarak bilano tarihindeki deerlerine indirilir. Gelecek d|nemlerde
yaplaca tahmin edilen tutarlar Jemi d|nemlerdeki deneyimlere J|re
hesaplanr. Deer d karlnda d|nem arasnda oluan deiiklikler Jelir
tablosuna yanstlr.
)inansal bilgilerin blmlere gre raporlanmas Grup, tekstil Jrubu,
enerMi Jrubu, telekomnikasyon Jrubu, inaat Jrubu, banka Jrubu,
pazarlama Jrubu ve medya Jrubu olmak zere yedi ana b|lmden
olumaktadr. Bu Jruplarn Iaaliyet konular dipnot 6da aklanmtr.
d$/,.+2/'1*$7$5+7%$5
-
113
Gelir ve giderler %DQNDFON*UXEXFaiz gelir ve gideri tahakkuk
esasna g|re gelir tablosu ile ilikilendirilir. Faiz gelir ve Iaiz
giderleri tahakkuk esasna g|re gelir tablosuna yanstlr. Faiz gelir
ve giderlerine verilen veya alnan emisyon primi, iskonto veya bir
varln kaytl deer ile indirgenmi deeri arasndaki Iarklarn itIa
paylar da dahil edilir. QDDW*UXEX
-
114
Vergilendirme Vergi gideri (geliri) cari d|nem vergi giderinden
(gelirinden) ile ertelenmi vergi giderinden (gelirinden)
olumaktadr. Kurumlar Vergisi ykmll, d|nem sonucunun kanunen kabul
edilmeyen giderler ve indirimler dikkate alnarak dzeltilmesinden
sonra bulunan matrah zerinden hesaplanmaktadr. Vergi karl, d|nem
kar dikkate alnarak hesaplanm ve hesaplamada ertelenmi vergi g|z
|nnde bulundurulmutur. Ertelenmi vergi aktiIi ve pasiIi muhasebe ve
vergilendirmenin Iarkl muamelesi sonucu |nemli zamanlama
Iarklarndan (ileride vergilendirilebilir zamanlama Iarklar)
kaynaklanmakta ve borlanma metodu kullanlarak cari vergi oran
zerinden hesaplanmaktadr. Ertelenmi vergi aktiIi ise sadece ortaya
kacak bu aktiIin itIa edilebilecei, vergilendirilebilir bir karn
gelecekte olumas beklendiinde kaytlara alnmaktadr. =amanlama
Iarklar zerinden ortaya kan net ertelenmi vergi aktiIleri, eldeki
veriler nda gelecek yllarda kullanlabileceinin kesin olmad
durumlarda, vergi indirimleri nispetinde azaltlmaktadr. Borlanma
maliyetleri na edilebilmesi veya sata hazrlanabilmesi |nemli bir
zaman dilimi gerektiren varlk almlar veya yatrmlar ile dolaysz
olarak ilikilendirilebilen ve inaat veya retim srasnda tahakkuk
eden borlanma maliyetleri ilgili varln maliyetine eklenmektedir.
Ancak varln amalanan kullanma veya sata hazr duruma getirilmesine
y|nelik Iaaliyetlere uzun sreli ara verilen d|nemler boyunca oluan
borlanma maliyetlerinin aktiIletirilmesine ara verilir. Varln
amaland ekilde kullanma veya sata hazr hale getirilmesi iin gerekli
Iaaliyetlerin tamamen bitirilmesi durumunda, borlanma
maliyetlerinin aktiIletirilmesine son verilir. Dier borlanma
maliyetleri tahakkuk ettikleri d|nemlerde giderletirilmektedir.
Banka kredileri Krediler, alndklar tarihlerde, alnan kredi
tutarndan ilem giderleri karldktan sonraki deerleri ile kaydedilir.
Finansman giderleri (geri |deme esnasndaki primler dahil) tahakkuk
esasndan muhasebeletirilir ve vadesinde |denmeyen Iinansman
giderleri kredi borcuna ilave edilir. Stoklar Stoklarn satn alma
gcne getirilmi olan maliyet ve net gerekleebilir deerin daha dk
olan esasndan deerlenmitir. Stok mamul, yar mamul ve ilk madde
malzeme maliyetini oluturan unsurlar malzeme, direkt iilik ve genel
retim giderleridir. Borlanma maliyetleri dahil edilmemitir. Stok
maliyetleri arlkl ortalama maliyet y|ntemine g|re belirlenmektedir.
1et gerekleebilir deer |ng|rlen stok sat Iiyatndan tahmini stok
tamamlanma maliyetleri ile pazarlama, sat ve datm giderlerinin
dlmesi suretiyle ulalan deeri temsil etmektedir. Varlklarda deer
dkl Grup, her bir bilano tarihinde, bir varla ilikin deer kaybnn
olduuna dair herhangi bir g|sterge olup olmadn deerlendirir. Eer
b|yle bir g|sterge mevcutsa, o varln geri kazanlabilir tutar tahmin
edilir. Eer s|z konusu varln veya o varla ait nakit reten herhangi
bir biriminin kaytl deeri, kullanm veya sat yoluyla geri kazanlacak
tutarndan yksekse deer dkl meydana gelmitir. Deer dkl kayplar gelir
tablosunda muhasebeletirilir. likili taraflar liikteki Iinansal
tablolar asndan, irketin ortaklar ve irketin ortaklarnn sermaye ve
y|netim ilikisine sahip olduklar belirtilen dier irketler alakal
kurulular olarak dnlm ve dikkate alnmtr. Alakal kurulular,
sermayedarlar, y|neticileri,
-
115
Kdem tazminat karl irket personelinin Trk Kanunu uyarnca
emekliye ayrlmasndan doacak gelecekteki olas ykmllklerinin Gelecek
Birim Kredi
-
116
4. MTE5EK
-
117
5. /ETME B5/EME/E5
01.01.2011 itibariyle konsolide edilen bal ortaklk
31.12.2010 tarihli gemi yl Iinansal tablolarnda gayriIaal
durumda olan dalk Turizm Kltr naat Sanayi ve Ticaret A. grubun
Iinansal durumunu toplamda ve bireysel olarak etkilememesinden
dolay konsolide edilmemitir. Grup, cari d|nem Iinansal tablolarnda
dalk Turizm Kltr naat Sanayi ve Ticaret A.nin Iinansal durumu
toplamda ve bireysel olarak etkilediinden konsolide etmitir.
Etkinin |nemsiz olmas sebebiyle dalk Turizm Kltr naat Sanayi ve
Ticaret A.nin etkilerinin sonucu gemi yl Iinansal tablolarnda
revize edilerek sunulmam ve 35.108 USD tutarndaki etki |z
sermayenin 01.01.2011 tarihli birikmi karlar hesabnn alnda
g|sterilmitir. 31.12.2010 tarihi itibariyle konsolidasyona dkhil
edilen bal ortakln bilano hesaplar ilave aklama olarak aada
sunulmutur.
31.12.2010
Dier varlklar 389
-
118
6. B/M/E51E G5E 5AP25/AMA
Grup yedi ayr sekt|rde Iaaliyet g|stermektedir. Grupun Iaaliyet
g|sterdii sekt|rler aadaki gibidir: x Tekstil Tekstil rnlerinin
retimi ve sat.
x EnerMi Elektrik retimi, elektrik ve gaz datm, elektrik
santrali taahht ileri.
x Telekomnikasyon Trkiyede GS0 cep teleIonu hizmetleri ile
ilgili altyapy salamak ve Arnavutluk Cumhuriyetinde sabit teleIon
ve GS0 mobil teleIon hizmetleri.
x naat naat ve taahht proMeleri.
x Bankaclk Arnavutlukta ticaret bankas ve Trkiyede yatrm bankas
iletmek. x 0edya TV yayn yapmak, gazete ve dergi basm, datm ve
pazarlamas yapmak.
x Pazarlama Bu b|lm genel olarak dalk Grubunun tedarikisi olup
Grup taraIndan y|netilen Iabrikalarn ve mteahhit Iirmalarn ihtiyac
olan rnleri Trkiyeden veya uluslararas pazarlardan temin
etmektedir.
Dier grup operasyonlar genel olarak hizmet satlarn iermekte olup
hibiri ayr ayr raporlanabilecek bykle sahip olmadndan pazarlama
b|lmne dahil edilmitir.
d$/,.+2/'1*$7$5+7%$5
-
119
(a) Temel raporlama biimi - Sektrel blmler Bilano tarihleri
itibariyle, blm aktiI ve pasiIi aadaki gibidir:
Varlklar 2011 2010 Tekstil 202.175 240.018 Enerji 899.586
1.099.888 Telekomnikasyon 430.292 472.036 naat 825.267 612.597
Bankaclk 3.223.234 2.467.274 0edya 1.080.819 1.258.795 Pazarlama ve
dier 1.899.829 1.375.510
8.561.202 7.526.118 Eliminasyonlar (-) (2.156.636)
(1.711.559)
Toplam varlklar 6.404.566 5.814.559 Kaynaklar
Tekstil 103.895 120.951 Enerji 591.518 658.841 Telekomnikasyon
194.131 214.905 naat 574.105 470.441 Bankaclk 2.944.495 2.253.681
0edya 1.054.763 1.020.129 Pazarlama ve dier 1.144.685 785.279
6.607.592 5.524.227 Eliminasyonlar (-) (1.147.877) (823.330)
Toplam kaynaklar 5.459.715 4.700.897 31 Aralk 2011 ve 2010
tarihlerinde sona eren dnemlere ilikin sabit kymet almlar aadaki
gibidir:
Tekstil 2.105 3.941 Enerji 24.774 11.991 Telekomnikasyon 29.653
21.547 naat 14.610 14.115 Bankaclk 11.928 8.411 0edya 18.141 13.067
Pazarlama ve dier 37.527 18.439
138.738 91.511
d$/,.+2/'1*$7$5+7%$5
-
120
2011
Te
kstil
En
erji
Tele
kom
nik
asyo
nn
aat
Bank
aclk
M
edya
Paza
rlam
a ve
die
r El
imin
asyo
n To
plam
Sat
gelir
leri
204.
543
1.13
6.45
1 14
0.00
832
8.60
7 32
9.95
9 59
9.95
3 22
1.45
7 (6
7.49
1)
2.89
3.48
7
Satl
arn
mal
iyet
i (1
52.9
42)
(988
.014
) (6
8.09
5)(2
40.0
66)
(126
.362
) (4
81.5
41)
(163
.491
) 42
.289
(2
.178
.222
) Br
t k
ar
51.6
01
148.
437
71.9
1388
.541
20
3.59
7 11
8.41
2 57
.966
(2
5.20
2)
715.
265
Faal
iyet
gid
erle
ri
(26.
931)
(1
00.6
47)
(56.
717)
(11.
215)
(7
7.17
6)
(91.
152)
(3
3.02
1)
5.91
1 (3
90.9
48)
)aal
iyet
kar
24.6
70
47.7
90
15.1
9677
.326
12
6.42
1 27
.260
24
.945
(1
9.29
1)
324.
317
z
kayn
akta
n pa
y ve
rme
met
oduy
la it
irak
yatr
mnd
an g
ider
ler
(5.4
54)
--
----
--
--
--
--
(5
.454
) D
ier g
elirl
er (g
ider
ler)
, net
(4
.605
) 3.
244
164
147
(12.
454)
(1
.824
) 1.
735
8.26
4 (5
.329
) t
irak
his
se s
at k
ar
--
5.97
5 --
--
--
--
--
--
5.97
5 Fi
nans
al v
arlk
ger
ee
uygu
n deer
art
--
--
----
--
--
25
1.45
7 --
25
1.45
7 Fi
nans
al g
elir
(gid
er),
net
(1.9
61)
(72.
909)
(7
.443
)(4
6.29
5)
(22.
925)
(2
17.1
71)
(79.
842)
11
.027
(4
37.5
19)
Ver
gi
nces
i kar
(zar
ar)
12.6
50
(15.
900)
7.
917
31.1
78
91.0
42
(191
.735
) 19
8.29
5 --
133.
447
Ver
gi y
km
ll
(5.0
75)
(13.
672)
(2
.344
)(1
.527
) (1
8.38
8)
(6.5
52)
(13.
779)
--
(6
1.33
7)
Dev
am ed
en fa
aliy
etler
den
kar (
zara
r)
7.57
5 (2
9.57
2)
5.57
329
.651
72
.654
(1
98.2
87)
184.
516
-- 72
.110
Dur
duru
lan
faal
iyet
ler
Dur
duru
lan Iaa
liyet
lerd
en k
ar
--
217
----
--
--
--
--
21
7
1et d
nem
kar (z
arar)
7.57
5 (2
9.35
5)
5.57
329
.651
72
.654
(1
98.2
87)
184.
516
-- 72
.327
A
znlk
pay
lar
56
115
4.19
157
3 33
7 (8
1.50
2)
550
--
(75.
680)
Am
ortis
man
ve i
tfa p
ay
10.3
57
13.7
88
22.9
034.
977
7.15
6 21
.386
8.
656
-- 89
.223
d$/,.+2/'1*$7$5+7%$5
-
121
2010
Te
kstil
En
erji
Tele
kom
nik
asyo
n n
aat
Bank
aclk
M
edya
Paza
rlam
a ve
die
r El
imin
asyo
n To
plam
Sat
gelir
leri
191.
123
666.
054
142.
458
186.
668
185.
662
676.
842
209.
485
(134
.616
) 2.
123.
676
Satl
arn
mal
iyet
i (1
56.7
43)
(606
.616
) (6
4.39
1)
(150
.038
) (7
4.01
7)
(520
.893
) (1
72.3
89)
104.
799
(1.6
40.2
88)
Brt
kar
34
.380
59
.438
78
.067
36
.630
11
1.64
5 15
5.94
9 37
.096
(2
9.81
7)
483.
388
Faal
iyet
gid
erle
ri
(29.
080)
(3
7.34
7)
(50.
786)
(8
.876
) (6
5.64
0)
(89.
774)
(3
3.18
8)
18.4
55
(296
.236
) )a
aliy
et k
ar
5.30
0 22
.091
27
.281
27
.754
46
.005
66
.175
3.
908
(11.
362)
18
7.15
2
z
kayn
akta
n pa
y ve
rme
met
oduy
la it
irak
yatr
mnd
an g
ider
ler
(14.
213)
--
--
--
--
--
--
--
(1
4.21
3)
Die
r gel
irler
(gid
erle
r), n
et
(7.6
61)
(1.5
66)
(5.0
66)
(21.
187)
(1
3.70
1)
(465
) 4.
792
2.09
4 (4
2.76
0)
Fina
nsal
gel
ir (g
ider
), ne
t (2
.641
) 32
.573
(1
0.28
2)
(3.9
13)
(4.7
05)
(82.
371)
(4
0.87
7)
9.26
8 (1
02.9
48)
Ver
gi
nces
i kar
(zar
ar)
(19.
215)
53
.098
11
.933
2.
654
27.5
99
(16.
661)
(3
2.17
7)
-- 27
.231
Ver
gi y
km
ll
(459
) (1
.164
) (1
.895
) 25
8 (5
.630
) 1.
344
409
--
(7.1
37)
Dev
am ed
en fa
aliy
etler
den
kar (
zara
r)
(19.
674)
51
.934
10
.038
2.
912
21.9
69
(15.
317)
(3
1.76
8)
-- 20
.094
Dur
duru
lan
faal
iyet
ler
Dur
duru
lan Iaa
liyet
lerd
en k
ar
--
840
--
--
--
--
--
--
840
1et d
nem
kar (z
arar)
(19.
674)
52
.774
10
.038
2.
912
21.9
69
(15.
317)
(3
1.76
8)
-- 20
.934
A
znlk
pay
lar
(40)
(1
.020
) 5.
659
177
251
23.0
47
539
--
28.6
13
Am
ortis
man
ve i
tfa p
ay
12.3
73
3.56
1 19
.470
4.
220
5.96
9 21
.066
9.
784
-- 76
.443
d$/,.+2/'1*$7$5+7%$5
-
122
(b) kincil raporlama biimi - &orafi blmler Grup yedi ayr
sektrde ve 3 ayr coraIi blgede Iaaliyet gstermektedir. Satlar,
mterinin Iaaliyet gsterdii coraIi blge baznda ayrlmtr.
2011 2010 Satlar 3DUDELULPLED]QGD TL 1.644.400 911.001 USD
376.431 590.802 LEK 279.334 249.857 Dier lkeler 593.322 372.016
2.893.487 2.123.676
Varlklar bulunduklar coraIi blgeler baznda tahsis edilmitir.
Toplam varlklar 3DUDELULPLED]QGD TL 3.636.732 3.242.077 USD 274.798
469.639 LEK 2.209.955 1.878.919 Dier lkeler 283.081 223.924
6.404.566 5.814.559
-
123
7. 1AKT DEERLER VE MERKE= BA1KASI
2011 2010 Kasa 32.321 29.631 Banka - Vadesiz mevduat 56.011
28.896 - Vadeli mevduat 16.415 25.338 - Blokeli mevduat 19.585
14.973 - +azine bonolar 185 11.647 124.517 110.485 Merkez
bankalarnda mevduatlar Trkiye Cumhuriyeti 180.640 72.642 Arnavutluk
149.149 137.359 329.789 210.001 Dier 733 19.594
455.039 340.080 31 Aralk 2011 tarihi itibariyle, yabanc para
cinsinden vadeli mevduatlarn yllk faiz oranlar 0,5 ile 5,0
(31.12.2010: 0,2 ve 5,7) ve TL cinsinden vadeli mevduatlarn yllk
faiz oranlar 3,75 ile 11,0 (31.12.2010: 1,50 ve 9,01) arasnda
deimektedir. BKT, Arnavutluk Merkez Bankasnn kurallarna gre
mevduatnn asgari 10una eit bir ksmnn Arnavutluk Merkez Bankasna
yatrlmas yasal zorunluluktur. Bu mevduat, Arnavutluk Merkez
Bankasnn belirtmi olduu aylk ortalama oran salad srece asgari orann
60a kadar inebilir. 8. BA1KALAR VE PARA P
-
124
9.
-
125
Bilano tarihi itibariyle vadeye kadar elde tutulacak menkul
deerler aada listelenmitir:
2011 2010
LEK karlan bonolar 201.558 212.813 USD karlan bonolar 37.843
30.388 EUR karlan bonolar 51.517 39.612
290.918 282.813 Geree uygun deer fark kar (zarara) yanstlan
menkul deerler 2011
01 2cak itibariyle --
Snflandrma 13.012 Geree uygun deer fark 251.457
-
126
10. MT
-
127
mtiyazl hizmet anlamalarndan alacaklarn hareket tablosu aadaki
gibidir:
2010 Al laveler tfalar Reeskont Snflama Dier devrim
fark Kapan
Ksa vade 35.952 -- (8.678) -- 6.336 -- (868) 32.742 Uzun vade
88.738 29.644 -- 1.940 (6.336) -- (3.061) 110.928
Toplam 124.690 29.644 (8.678) 1.940 -- -- (3.929) 143.670
2011 Al laveler tfalar Reeskont Snflama Dier devrim
fark Kapan
Ksa vade 32.742 -- -- -- 3.851 -- (6.390) 30.203 Uzun vade
110.928 58.521 (35.679) (25.360) (3.851) 3.599 (19.815) 88.343
Toplam 143.670 58.521 (35.679) (25.360) -- 3.599 (26.205)
118.546
d$/,.+2/'1*$7$5+7%$5
-
128
11. SERMA
-
129
)aturalanm szleme alacaklar
Devam eden inaat projelerine ilikin alnan avanslar
2011 2010 2011 2010 Enerji Bakanl Binas 10.000 12.250 -- --
Agabat Belediyesi Konutlar 2 -- 540 -- -- Pamuk Bakanl Konutlar 1
ve 2 -- 2.409 -- -- docuk Park Trkmen Destanlar Projesi 2.500 5.591
-- -- Kimya Bakanl Konutlar 1 -- 2.951 -- --
-
130
13. T&AR ALA&AKLAR
2011 2010 Ksa vade Cari hesap alacaklar - hnc ahslar 853.831
789.446 - likili kurulular, dipnot 36 7.049 2.693 Alacak senetleri
- hnc ahslar 11.140 10.375 - likili kurulular, dipnot 36 255 2.888
Dier 6.708 14.288
878.983 819.690 Ertelenmi faiz gideri (-) (4.932) (2.524) pheli
alacak karl (-) (52.811) (56.508)
821.240 760.658
14. VERLE1 KREDLER VE AVA1SLARI
2011 2010 Kredi ve mteri avanslar, brt 1.338.136 898.197 Kredi
ve mteri avanslar deer dkl karl (-) (19.890) (15.289) Gelecek
dnemlerde denecek faizler (-) (4) (76)
1.318.242 882.832 Ksa vade 1.302.852 811.559 Uzun vade 15.390
71.273
1.318.242 882.832 Bilano tarihi itibariyle kredi portfy aadaki
gibidir:
Banka kredilerinin yllk faiz oranlar aadaki gibidir:
USD kredileri 1,73 - 13,00 3,84 - 13,00 EUR kredileri 0,50 -
22,00 1,64 - 22,00 LEK kredileri 0,50 - 21,79 2,00 - 22,00 CHF
kredileri 5,72 4,64 - 5,84
d$/,.+2/'1*$7$5+7%$5
-
131
15. ST2KLAR
2011 2010 Hammadde 58.930 69.372
-
132
17. SATILMA
-
133
d$/,.+2/'1*$7$5+7%$5
-
134
31 A
RA
LIK
201
1 TA
RH
TBA
R
