12

BAB II

TINJAUAN PUSTAKA

2.1 Deskripsi Teori

2.1.1 Pembiayaan Kepemilikan Rumah (KPR)

2.1.1.1 Pengertian KPR

Pada prinsipnya, Bank Syari’ah adalah sama dengan

perbankan konvensional, yaitu sebagai instrumen intermediasi

yang menerima dana dari orang-orang yang surplus dana (dalam

bentuk penghimpunan dana) dan menyalurkannya kepada pihak

yang membutuhkan (dalam bentuk produk pelemparan dana).

Sehingga produk-produk yang disediakan oleh bank-bank

konvensional, baik itu produk penghimpunan dana (funding)

maupun produk pembiayaan (financing), pada dasarnya dapat

pula disediakan oleh Bank-bank Syari’ah.

Produk pembiayaan KPR yang digunakan dalam perbankan

syari’ah memiliki berbagai macam perbedaan dengan KPR di

perbankan konvensional. Hal ini merupakan implikasi dari

perbedaan prinsipal yang diterapakan perbankan syari’ah dan

perbankan konvensional, yaitu konsep bagi hasil dan kerugian

(profit and loss sharing) sebagai pengganti sistem bunga

perbankan konvensional. Dalam produk pembiayaan kepemilikan

13

rumah ini, terdapat beberapa perbedaan antara perbankan syari’ah

dan perbankan konvensional, di antaranya adalah; pemberlakuan

sistem kredit dan sistem markup, kebolehan dan ketidakbolehan

tawar menawar (bargaining position) antara nasabah dengan bank,

prosedur pembiayaan dan lain sebagainya.1

KPR merupakan salah satu produk perbankan yang

disediakan bagi debitur untuk pembiayaan perumahan.

Perumahan disini bukan dalam arti rumah tempat tinggal pada

umumnya, tetapi meliputi ruang untuk membuka usaha seperti

rumah toko (ruko) dan rumah kantor (rukan), serta apartemen

mewah dan rumah susun.2

Melalui pembiayaan KPR, kita tidak harus menyediakan

dana seharga rumah. Cukup memiliki uang muka tertentu, dan

rumah idaman pun menjadi milik kita. Kita bisa leluasa

menempatinya karena meski masih mengangsur rumah itu sudah

menjadi rumah kita sendiri.3

Dari segi pengistilahan, untuk produk pembiayaan

pemilikan rumah, perlu dipikirkan suatu bentuk pengistilahan

yang relevan. Karena istilah KPR cenderung memunculkan

asumsi terjadinya kredit, padahal dalam perbankan syari’ah tidak

1 Helmi Haris, “Pembiayaan Kepemilikan Rumah (Sebuah Inovasi Pembiayaan Perbankan

Syari’ah)”, Jurnal Ekonomi Islam, I (Juli,2007), hlm. 115 2 Slamet Ristanto, op. cit. hlm. 20 3 Ibid. hlm. 11

14

menggunakan sistem kredit. Untuk menghindari hal itu (tetapi

tetap menggunakan istilah KPR), beberapa Bank Syari’ah (seperti

BTN Syari’ah) memaknai KPR dengan ”Kepemilikan Rumah“.

Dalam menjalankan produk KPR, Bank Syari’ah memadukan dan

menggali akad-akad transaksi yang dibolehkan dalam Islam

dengan operasional KPR perbankan konvensional. Adapun akad

yang banyak digunakan oleh perbankan syari’ah di Indonesia

dalam menjalankan produk pembiayaan KPR adalah akad

murabahah dan istisna’.4

2.1.1.2 Akad-akad dalam KPR

2.1.1.2.1 Murabahah

KPR Syariah menggunakan sistem berbasis

murabahah (jual beli)5. Secara etimologi, murabahah

berasal dari kata ribh, yang berarti keuntungan.6

Sedangkan dalam pengertian terminologis, murabahah

adalah jual beli barang seharga barang tersebut

ditambah keuntungan yang disepakati antara penjual

dengan pembeli.7

4 Helmi Haris, op. cit. hlm. 115-116 5 Artikel resmi BTN dalam www.btn.co.id, tanggal 10 Mei 2006. 6 Abdullah al-Muslih & Shalah ash-Shawi, Fikih Ekonomi Keuangan Islam, Jakarta: Daarul Haq,

2004, hlm. 198. 7 Adiwarman A. Karim, Bank Islam; Analisis Fiqih dan Keuangan, Jakarta: IIIT Indonesia, 2003,

hlm. 161.

15

Murabahah dalam istilah Fikih adalah suatu

bentuk jual beli tertentu ketika penjual menyatakan

biaya perolehan barang, meliputi harga barang dan

biaya-biaya lain yang dikeluarkan untuk memperoleh

barang tersebut, dan tingkat keuntungan (margin) yang

diinginkan.8

Tingkat keuntungan ini bisa dalam bentuk

lumpsum atau persentase tertentu dari biaya perolehan.

Pembayaran bisa dilakukan secara spot (tunai) atau bisa

dilakukan dikemudian hari yang disepakati bersama.

Oleh karena itu, murabahah tidak dengan sendirinya

mengandung konsep pembayaran tertunda (defferent

payment), seperti yang secara umum dipahami oleh

sebagian orang yang mengetahui murabahah hanya

dalam hubungannya dalam transaksi pembiayaan

diperbankan syariah, tetapi tidak memahami Fikih

Islam.

Dalam daftar istilah buku himpunan fatwa DSN

(Dewan Syariah Nasional) dijelaskan bahwa yang

dimaksud dengan murabahah (DSN, 2003:31) adalah

menjual suatu barang dengan menegaskan harga

8 Ascarya, Akad dan Produk Bank Syari’ah, PT RajaGrafindo Persada, Jakarta : 2007, hlm. 81-82

16

belinya kepada pembeli dan pembeli membayarnya

dengan harga yang lebih sebagai laba. Sedangkan

dalam PSAK 59 tentang Akuntansi Perbankan Syariah

paragraph 52 dijelaskan bahwa murabahah adalah akad

jual beli barang dengan menyatakan harga perolehan

dan keuntungan (margin) yang disepakati oleh penjual

dan pembeli.9

Adapun ayat-ayat Al-Qur’an yang dapat

dijadikan rujukan dasar akad murabahah, adalah:10

Surat an-Nisa’ : 29

�ִ������� ���֠����

��������� �� ������� !�"#

$�%"&'��(��) *�+,�./

01�2+(&��3/ 4�35 6�)

�7��%"# 8,9:��� ;� $�%DE�FG�) A H635 ����

6֠⌧J >$�%3/ �K☺M�N�O PQR0

Artinya :

“Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu saling memakan harta sesamamu dengan jalan yang batil, kecuali dengan jalan perniagaan yang Berlaku dengan suka sama-suka di antara kamu. dan janganlah kamu membunuh dirimu, Sesungguhnya Allah adalah Maha Penyayang kepadamu”. (QS. An-Nisa’ : 29)

9 Wiroso, op. cit. hlm. 13-14. 10 Muhammad, Sistem & Prosedur Operasional BANK SYARIAH cet. I, UII Press, Yogyakarta :

2000, hlm. 22

17

Surat al-Baqarah : 275

���֠���� 6���� !��

��A�/ST9&�� �� 6�����5�

U�35 �ִ☺⌧J �V��5� W�֠����

N�2X+ִYC� ;"2([\]&��

^;�� 6`ִ☺(&�� A ִa�&'"b

>$��G��3/ �����&�"֠

�ִ☺�G35 c([a(&�� �1d��

��A�/ST9&�� % H1ִN�)��

e��� ִc([a(&�� V`9ִN��

��A�/ST9&�� A ;ִ☺"!

fg���ִ֠; :"���>�� ;�@�

i�N3g/`O AOִ�CG��"! f�)"�"!

�� ִ�g�ִj Ffg�9(��)��

kg

18

2.1.1.2.2 Istishna’

Istishna’ berarti minta dibuatkan. Secara

terminologi muamalah (ta’rif) berarti akad jual beli

dimana shanni’ (produsen) ditugaskan untuk

membuatkan suatu barang pesanan oleh mustashni’

(pemesan).12

Istishna’ sebagai salah satu produk yang

didasarkan pada akad jual beli telah mendapatkan

pengaturan secara implisit dalam Undang-Undang

Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan, yakni dalam

ketentuan umum mengenai prinsip Syariah. Istishna’

diatur secara khusus dalam Undang-Undang Nomor 21

Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah, antara lain

yakni pada Pasal 19 Ayat (1).13

Dalam fatwa DSN-MUI dijelaskan bahwa jual

beli Istishna’ adalah akad jual beli dalam bentuk

pemesanan pembuatan barang tertentu dengan kriteria

dan persyaratan tertentu yang disepakati antara

12 Muhammad (2000), op. cit. hlm. 120 13 Abdul Ghofur Anshori, Perbankan Syariah di Indonesia, Yogyakarta : Gajah Mada University

Press, 2007, hlm. 107.

19

pemesan (pembeli/Mustashni’) dan penjual

(pembuat/sani’). 14

14 Majelis Ulama’ Indonesia, Himpunan Fatwa-Fatwa Dewan Syari’ah Nasional, Jakarta: DSN

MUI bekerjasama dengan Bank Indonesia, 2003, hlm. 17.

20

2.1.2 Mekanisme Oprasional KPR

2.1.2.1 Mekanisme dalam bentuk Murabahah

Dalam praktek perbankan syari’ah, murabahah selalu

menggunakan jenis al-bay’ bissaman ‘ajil atau muajjal (jenis

pembayaran secara tangguh atau cicilan). Jadi, murabahah

merupakan transaksi jual beli, di mana bank bertindak sebagai

penjual dan nasabah sebagai pembeli. Akad jenis ini adalah salah

satu bentuk akad bisnis yang mencari keuntungan bersifat pasti

(certainly return) dan telah diketahui dimuka (pre-determiner

return). Murabahah sendiri merupakan penjualan sesuatu barang

dengan harga asal dengan tambahan keuntungan sejumlah yang

disepakati bersama. Dengan sistem murabahah yang diterapkan

dalam pembiayaan KPR ini berarti pihak Bank Syari’ah harus

memberitahukan harga perolehan atau harga asal rumah yang

dibeli dari developer kepada nasabah KPR Syari’ah dan

menentukan suatu tingkat keuntungan (profit margin) sebagai

tambahan.15

Diantara bank-bank di Indonesia yang menggunakan akad

Murabahah dalam pembiayaan KPR antara lain BNI Syariah,

BSM (Bank Syariah Mandiri) serta BTN Syariah.

15 Muhammad Syafi’i Antonio, Bank Syariah Wacana Ulama & Cendekiawan, Jakarta: Bank

Indonesia, 1999, hlm. 21.

21

Berikut skema Proses Transaksi Murabahah:16

Keterangan:

1. Pembuatan akad jual beli barang antara bank dan

nasabah yang sekaligus merupakan pemesanan

barang oleh nasabah kepada bank

2. Pembuatan akad jual beli yang diikuti pelaksanaan

pembayaran harga barang oleh bank

3. Penjualan dan penyerahan hak kepemilikan barang

oleh pemasok kepada bank

4. Penjualan barang + markup/margin & penyerahan

hak kepemilikan oleh bank kepada nasabah

16 Sutan Remy Sjahdeini, Perbankan Syariah Produk-produk dan Aspek-aspek Hukumnya, Jakarta:

PT Jayakarta Agung Offset, 2010, hlm. 181

BANK

NASABAH

PEMASOK

2

3

6

4

1

5

22

5. Pengiriman barang secara fisik oleh pemasok

kepada nasabah

6. Pelunasan harga barang oleh nasabah kepada bank

secara cicilan atau secara sekaligus pada akhir

waktu pelunasan

a. Rukun dan Syarat KPR Syari’ah yang menggunakan

akad Murabahah.

Dalam semua pembiayaan Murabahah termasuk KPR,

terdapat rukun yang dikristalisasikan sebagai berikut:

1) Pihak yang berakad

a) Penjual

b) Pembeli

2) Objek yang diakadkan

a) Barang diperjualbelikan

b) Harga jual/keuntungan

3) Akad/ sighat

a) Serah (ijab)

23

b) Terima (qabul)17

Dengan mengacu pada akad murabahah, dapat

disimpulkan syarat-syarat yang harus dipenuhi dalam

transaksi KPR Syari’ah adalah sebagai berikut:

1) Pihak bank harus memberitahukan biaya pembelian

rumah kepada nasabah KPR Syari’ah.

2) Kontrak transaksi KPR Syari’ah ini haruslah sah.

3) Kontrak tersebut harus terbebas dari riba.

4) Pihak Bank Syari’ah harus memberikan kejelasan

tentang rumah yang dijadikan obyek transaksi KPR

Syari‘ah.

5) Penjual harus menjelaskan semua hal yang berkaitan

dengan proses perolehan barang tersebut.18

17 Tim PPS. IBI, Konsep Produk dan Implementasi Operasional Bank Syari’ah , Jakarta:

Djambatan, 2003, hlm. 77. 18 Syafi’i Antonio, Bank Syari’ah; Dari Teori ke Praktek, Jakarta: Gema Insani Press, 2001, hlm.

102

24

b. Penentuan keuntungan pembiayaan KPR dengan akad

Murabahah

Produk KPR Syari‘ah merupakan salah satu produk

pelemparan dana pada Bank Syari’ah, berdasarkan –salah

satunya- akad murabahah, yang perolehan keuntungan disebut

margin atau mark-up yang bersifat tetap selama masa

perjanjian (certainly return).19 Karena besarnya keuntungan

atau margin sudah diketahui sejak awal, maka tinggi

rendahnya dipengaruhi oleh tingkat keuntungan per satu kali

transaksi dan besarnya jumlah transaksi dalam satu periode.20

Besarnya cicilan yang harus dibayar oleh nasabah KPR

Syari’ah adalah bersifat tetap (tidak berubah) selama masa

transaksi yang telah disepakati. Dengan demikian, konseumen

tidak terbebani fluktuasi suku bunga yang terus mengalami

perubahan. Meskipun suku bunga bergolak, cicilan KPR

Syariah tetap sama.21

Bentuk keuntungan atau margin dalam pembiayaan

KPR Syari’ah adalah dalam bentuk nominal rupiah, namun

dapat juga dipersentasekan jika ingin mengetahui berapa

sebenarnya besarnya persentase margin dibandingkan harga

19 Certainly return adalah perolehan keuntungan yang dapat dipastikan di awal kontrak 20 Adiwarman A. Karim, Op.Cit., hlm. 253. 21 Helmi Haris, op. cit. hlm. 119

25

perolehan. Hal ini dapat dibenarkan karena transaksi

murabahah adalah transaksi yang obyeknya terdapat barang

yang diperjualbelikan sehingga jenis transaksi ini bentuk

bisnis yang nyata pada sektor riil yang menciptakan nilai

tambah (economic value added).22

Dengan merujuk pada akad murabahah, penentuan

harga atau keuntungan dan angsuran dalam KPR Syari’ah

haruslah memenuhi persyaratan-persyaratan berikut:23

1) Keuntungan atau mark-up yang diminta bank harus

diketahui oleh nasabah.

2) Harga jual bank adalah harga beli (harga perolehan) bank

ditambah keuntungan.

3) Harga jual tidak boleh berubah selama masa perjanjian.

4) Sistem pembayaran dan jangka waktunya disepakati

bersama.

2.1.2.2 Mekanisme dalam bentuk Istishna’

Pada prinsipnya, pembiayaan Istishna’ merupakan transaksi

jual beli dengan cara pembayaran mengansur (installment) yang

22 Muhammad, Manajemen Bank Syariah, Yogyakarta: UPP AMP YKPN, 2002, hlm. 69. 23 Tim DSN-MUI, Op.Cit., hlm. 17

26

hampir sama dengan transaksi murabahah. Perbedaannya terletak

pada penyerahan barang yang menjadi objek transaksi. Dalam

murabahah, barang diserahkan di muka, sedangkan dalam

isthisna’, barang diserahkan di belakang, yakni pada akhir periode

pembiayaan. Hal ini terjadi karena biasanya barang belum dibuat

atau belum wujud.24

Dalam KPR dengan akad ini, bank bertindak sebagai agen

pemesan dan penjual. Bank memesan kepada developer, sebuah

rumah yang kriteria-kriterianya sudah ditentukan terlebih dahulu

oleh nasabah. Rumah yang dimaksudkan ini adalah rumah yang

memang belum wujud dan baru dimulai pembangunannya setelah

ada pemesanan dari pihak bank. Pihak bank kemudian menjual

rumah tersebut kepada nasabah secara angsuran, tetapi

penyerahannya adalah pada waktu akhir periode pembayaran.

Salah satu bank yang memiliki produk pembiayaan KPR Syari’ah

dengan menggunakan akad Istishna’ ini adalah BTN Syari’ah.25

Adapun harga jual bank adalah harga awal rumah tersebut

dari pengembang ditambah biaya-biaya yang telah dikeluarkan

oleh bank beserta tingkat keuntungan yang besarnya haruslah

disepakati terlebih dahulu antara nasabah dengan bank. Ketentuan

24 Helmi Haris, op. cit. hlm. 120 25 Ibid.

27

mengenai besarnya harga jual rumah kepada nasabah ini berlaku

selama akad berlangsung.

a. Skema Pembiayaan KPR dengan akad Istishna’26

Keterangan :

1. Nasabah memesan rumah kepada bank dengan kriteria

tertentu yang telah ditentukan.

2. Bank membeli rumah kepada developer perumahan

(selaku supplier) sesuai dengan kriteria yang telah

ditentukan oleh nasabah.

26 Diadaptasi dari skema Istishna’. Lihat, Muhammad (2002), op.cit., hlm. 93

BANK

SYARI’AH

NASABAH

DEVELOPER

(SUPPLLIER)

1

3

2

28

3. Bank menjual barang kepada nasabah (tetapi penyerahan

barangnya pada akhir pembiayaan) dan nasabah

membayar dengan cara mengangsur.

b. Ketentuan umum sistem jual beli Istishna’

Karena KPR ini menggunakan akad Istishna’, maka

akad KPR ini harus memenuhi beberapa ketentuan umum

sistem jual beli Istishna’, yaitu: 27

1. Spesifikasi barang (dalam hal ini adalah rumah) yang

dipesan harus jelas, seperti; tipe, kelengkapan, ukuran

dan lain sebagainya.

2. Harga jual yang telah disepakati, dicantumkan dalam

akad dan tidak boleh berubah selama berlakunya akad.

3. Jika terjadi perubahan kriteria pesanan dan terjadi

perubahan harga setelah akad ditandatangani, maka

seluruh biaya tambahan tetap ditanggung oleh nasabah.

2.1.3 Pengaruh Faktor Agama

Agama (Religion) berasal dari bahasa latin religio yang berarti

ikatan bersama. Agama dibentuk oleh serangkaian tindakan dan konsep.

27 Ibid., hlm. 92

29

Agama, religi, dan din pada umumnya merupakan suatu tata keimanan

atau tata keyakinan atas adanya sesuatu yang mutlak di luar manusia.28

Dalam Al-Qur’an Surat Ash-Shaff ayat 9 dijelaskan:

���s wx�֠���� �1ִj>O�) f�)"��j�O

%xִyz!{��3/ 0|�M�� 0s}:(~��

fg93�q��[�& kg#� 0|�sy&��

i�)��J >�"&�� ,gS9⌧J

6��J3uq☺(&�� PR0

Artinya: Dia-lah yang mengutus Rasul-Nya dengan membawa petunjuk dan agama yang benar agar Dia memenangkannya di atas segala agama-agama meskipun orang musyrik membenci. (ash-Shaff: 9)29

Istilah agama sering disamakan dengan istilah yang lain seperti

religi (religion: bahasa Inggris) danb (ad-diin: bahasa Arab), pada

dasarnya semua istilah ini sama maknanya dalam termoinologi dan

teknis.30 Sedangkan menurut Mayer agama adalah seperangkat aturan dan

kepercayaan yang pasti untuk membimbing manusia dalam tndakan

terhadap tuhan, orang lain dan diri sendiri.31 Paham keagamaan yang

dianut pada akhirnya mendorong pada perilaku sehari-hari, baik dalam

peribadatan maupun akhlak bermasyarakat.32

28 H. Endang Saifuddin Anshari, Wawasan Islam Pokok-pokok Pikiran Tentang Islam, Jakarta:

GEMA INSANI, 2004, hlm. 30-31 29

Al-Quran in Word. 30 Dadang Kahmad, Sosiologi Agama, Bandung : PT Remaja Rosda Karya, 2009, hlm. 13 31 Brian S. Turner, Agama dan Teori Sosial Rangka- Pikir Sosiologi Dalam Membaca Eksistensi

Tuhan Diantara Gelegar Ideologi-ideologi kontemporer, Yogyakarta: IRCiSoD, 2006, Cet II, hlm. 36 32 Zuly Qodir, Agama dan Mitos Dagang, Solo : Pondok Edukasi, 2002, hlm. 26

30

Secara sosiologis agama merupakan kategori sosial dan tindak

empiris yang ditandai dengan tiga corak pengungkapan universal, yaitu

pengungkapan teoritis berwujud kepercayaan (belief system),

pengungkapan praktis sebagai system persembahan (system of worship)

dan pengungkapan sosiologis sebagai sistem hubungan masyarakat (system

of social relation).33

Ajaran agama mempunyai pengaruh yang besar dalam

menyatukan persepsi kehidupan masyarakat tentang semua harapan hidup.

Sebagai salah satu arah kehidupan sosial yang proses pemolaannya lebih

sistematis dan mendarah daging. Dalam pemolaan, perilaku sosial agama

memasuki hati nurani manusia sehingga akal pikiran utama mencari

makna hidup belum sempurna apabila substansi ajaran agama tidak

dijadikan rujukan terpenting secara epistemologis ataupun aksiologis.34

Religious islam meliputi dimensii jasmani dan rohani, fikir dan

dzikir, akidah dan ritual, penghayatan dan pengamalan, akhlak, individual,

dan kemasyarakatan, dunia dan ukhrawi. Pada dasarya religiusitas meliputi

seluruh dimensi dari seluruh aspek kehidupan.35

Pandangan Islam tentang kehidupan diwarnai oleh kepastian,

keselarasan, dan dinamisme. Seluruh karakteristik ini berasal dari filsafat

33 U. Maman, Metodologi Penelitian Agama: Teori dan Praktik, Jakarta: PT. Raja Grafindo

Persada, 2006, hlm. 1 34 Ibid., hlm. 2 35U. Maman, Metodologi Penelitian Agama: Teori dan Praktik, Jakarta: Raja Grafindo Persada,

2006, hlm. 1

31

Islam asli, yaitu yang berusaha memadukan berbagai segi kehidupan

manusia lewat aksioma etikanya yang universal, yaitu kesatuan (tauhid),

bukanya membeda-bedakan. Islam menganut sistem keseimbangan,

kehendak bebas, dan pertanggung jawaban dalam aspek kehidupannya.36

Dalam islam, umatnya harus memperkuat kemauannya untuk

selalu berpegang teguh kepada hukum halal dan haram, menjunjung tinggi

hukum sara’ dan menggunakan akal sebaik-baiknya, termasuk dalam

bekerja maupun berusaha.37

Perilaku seorang konsumen muslim harus mencerminkan

hubungan dirinya dengan Allah SWT. Inilah yang tidak kita dapati dalam

ilmu perilaku konsumsi konvensional. Setipa pergerakan dirinya, yang

berbentuk belanja sehari hari, tidak lain adalah manifestasi zikir dirinya

atas nama Allah. Dengan demikian, dia lebih memilih jalan yang di batasi

Allah dengan tidak memilih barang haram, tidak kikir, dan tidak tamak

supaya hidupnya selamat di dunia maupun akhirat.38

Islam sama sekali tidak memperkenankan pemeluknya

mendahulukan kepentingan ekonomi di atas kepentingan pemeliharaan

nilai dan keutamaan yang diajarkan agama.39 Hal yang membedakan

antara sistem Islam dengan sistem agama lain adalah adanya hubungan

36 Adnan, ISLAM SOSIALIS Pemikiran Sistem Ekonomi Sosialis Religius Sjafruddun

Prawiranegara, Yogyakarta: Penerbit Menara Kudus Jogja, 2003, hlm. 25 37 Ali hasan, MANAJEMEN BISNIS SYARI’AH Kaya di Dunia Terhormat di Akhirat, Yogyakarta:

Pustaka Pelajar, 2009, hlm.186 38 Muhammad Muflih, op.cit., hlm. 4 39 Muhammad Djakfar, AGAMA, ETIKA, DAN EKONOMI Wacana Menuju Pengembangan

Ekonomi Rabbaniyah, Malang : UIN-Malang Press, 2007, hlm. 9

32

erat antara ekonomi dan akhlak, seperti halnya hubungan antara ilmu dan

akhlak, antara politik dan akhlak, antara perang dan akhlak, antara agama

dan negara, dan antara materi dan rohani. Akhlak adalah daging dan urat

nadi kehidupan Islami.40

Dari berbagai pendapat di atas, dapat ditarik kesimpulan tentang

religiusitas yaitu suatu totalitas keberagamaan seseorang yang meliputi

aspek keyakinan, pengamalan, penghayatan, pengetahuan, dan

konsekuensi keberagamaan. Aspek-aspek tersebut merupakan suatu

kesatuan yang tidak dapat dipisahkan. Kadang-kadang perilaku tersebut

saling mempengaruhi satu sama lain, norma-norma dan nilai-nilai agama

sangat berpengaruh terhadap perilaku sosial.41

Sementara itu, dalam prinsip lembaga keuangan syariah adalah

bebas bunga yang tercermin dalam produk-produk yang dihasilkanya.

Konsumen muslim senantiasa memilih produk syariah sebagai pilihanya.

Mereka tidak hanya mencari kebehagiaan dunia saja, tetapi kebahagiaan

akhirat juga.42

Menurut R. Stark dan C.Y. Glock ada lima dimensi

keberagamaan, antara lain:43

40 Yusuf Qardhawi, Peran Nilai dan Moral dalam Perekonomian Islam, terj. Didin Hafidhuddin,

dkk. Jakarta : Robbani Press, 1997, hlm. 23. 41 U. Maman, loc cit. 42 Burhanuddin S, Pasar Modal Syariah (Tinjauan Hukum), Yogyakarta: UII Press, 2008. Hlm. 47 43

Roland Robertson, AGAMA : Dalam Analisa dan Interpretasi Sosiologis, Jakarta: Rajawali Pers, 1988, Hlm. 295

33

1. Dimensi Keyakinan

Dimensi ini berisikan pengharapan-pengharapan dimana

orang yang religius berpegang teguh pada pandangan teologis tertentu,

mengakui kebenaran doktrin-doktrin tersebut. Setiap agama

mempertahankan seperangkat kepercayaan di mana para penganut

diharapkan akan taat. Walaupun demikian, isi dan ruang lingkup

keyakinan itu bervariasi tidak hanya diantara agama-agama, tapi

seringkali juga diantara tradisi-tradisi dalam agama yang sama.

2. Dimensi Paktek Agama

Dimensi ini mencakup perilaku pemujaan, ketaatan, dan hal-

hal yang dilakukan orang untuk menunjukkan komitmen terhadap

agama yang dianutnya. Praktek-praktek keagamaan ini terdiri dari dua

kelas penting :

Ritual, mengacu kepada seperangkat ritus, tindakan

keagamaan formal dan praktek-praktek suci yang semua agama

mengharapkan para penganutnya melaksanakan.

Ketaatan dan ritual mempunyai arti yang bersangkutan,

ketaatan itu biasanya di simbolkan dengan ritual-ritual yang dipercayai.

3. Dimensi Pengalaman

Dimensi ini bersikan dan memperhatikan fakta bahwa semua

agama mengandung pengharapan-pengharapan tertentu. dimensi ini

berkaitan dengan pengalaman keagaman, perasaan-perasaan, persepsi-

34

persepsi, dan sensasi-sensasi yang dialami seorang pelaku atau

didefinisikan oleh suatu kelompok keagamaan (atau suatu masyarakat)

yang melihat komunikasi, walaupun kecil, dengan suatu esensi

ketuhanan yakni dengan tuhan, dengan kenyataan terakhir, dengan

otoriti transendental.

4. Dimensi Pengetahuan Agama

Dimensi ini mengacu kepada harapan bahwa orang-orang

yang beragama paling tidak memiliki sejumlah minimal pengetahuan

mengenai dasar-dasar keyakinan, ritus-ritus, kitab suci, dan tradisi-

tradisi.

5. Dimensi Konsekuensi

Dimensi ini mengacu kepada identifikasi akibat-akibat

keyakinan keagamaan, praktek, pengalaman, dan pengetahuan

seseorang dari hari ke hari.

2.1.4 Minat Konsumen

Minat dalam kamus besar bahasa Indonesia diartikan sebagai

sebuah kecenderungan hati yang tinggi terhadap sesuatu gairah atau

keinginan.44 Secara etimologi pengertian minat adalah perhatian, kesukaan

(kecenderungan hati) kepada sesuatu keinginan.45 Sedangkan menurut

istilah ialah suatu perangkat mental yang terdiri dari suatu campuran dari

44 Anton M. Moeliono dkk, Kamus Besar Bahasa Indonesia, Jakarta. Balai Pustaka, 1999, hlm.

225 45 WJS. Poerwadarminta, Kamus Umum Bahasa Indonesia, Jakarta : Balai Pustaka, 1982, hlm. 650

35

perasaan, harapan, pendirian, prasangka atau kecenderungan lain yang

mengarahkan individu kepada suatu pilihan tertentu.46

Minat merupakan kecenderungan seseorang untuk membuat

pilihan aktivitas, kondisi-kondisi individual dapat merubah minat

seseorang. Sehingga dapat dikatakan minat itu tidak stabil sifatnya

Muhaimin (1994).47

Menurut pendapat lain minat adalah kesukaan (kecenderungan

hati) kepada sesuatu. Secara sederhana minat itu dapat diartikan suatu

kecenderungan untuk memberikan perhatian kepada orang dan bertindak

terhadap orang, aktivitas atau situasi yang menjadi objek dari minat itu

tersebut dengan disertai dengan perasaan senang.48

Minat merupakan motivasi yang mendorong orang untuk

melakukan apa yang mereka inginkan bila mereka bebas memilih. Setiap

minat akan memuaskan suatu kebutuhan. Dalam melakukan fungsinya

kehendak itu berhubungan erat dengan pikiran dan perasaan. Pikiran

mempunyai kecenderungan bergerak dalam sektor rasional analisis, sedang

perasaan yang bersifat halus/tajam lebih mendambakan kebutuhan.

Sedangkan akal berfungsi sebagai pengingat fikiran dan perasaan itu

46 Andi Mappiare, Psikologi Remaja, Surabaya: Usaha Nasional, 1997, hlm. 62 47 Muhaimin, Korelasi Minat Belajar Pendidikan Jasmani terhadap hasil Belajar Pendidikan

Jasmani, Semarang, IKIP, 1994, hlm. 4 48 Abdul Rahman Shaleh dan Muhib Abdul Wahab, “Psikologi Suatu Pengantar (Dalam

Perspektif Islam)”, Jakarta : Kencana, 2004, hlm. 263.

36

dalam koordinasi yang harmonis, agar kehendak bisa diatur dengan sebaik-

baiknya.49

2.1.4.1 Faktor yang Mempengaruhi Minat

Crow and Crow (1973) berpendapat ada tiga faktor yang

menjadi timbulnya minat, yaitu:

a) Dorongan dari dalam individu, misal dorongan untuk makan,

ingin seks. Dorongan untuk makan akan membangkitkan

minat untuk bekerja atau mencari penghasilan, minat

terhadap produksi makanan dan lain-lain.

b) Motif sosial, dapat menjadi faktor yang membangkitkan

minat untuk melakukan suatu aktivitas tertentu.

c) Faktor emosional, minat mempunyai hubungan yang erat

dengan emosi.50

Dengan demikian maka dapat dikatakan bahwa minat adalah

dorongan kuat bagi seseorang untuk melakukan segala sesuatu dalam

mewujudkan pencapaian tujuan dan cita-cita yang menjadi keinginannya.

Selain itu minat dapat timbul karena adanya faktor eksternal dan juga

adanya faktor internal.51

49 Sukanto M.M., Nafsiologi, Jakarta: Integritas Press, 1985, hlm. 120 50 Abdul Rahman Shaleh dan Muhib Abdul Wahab, op.cit., hlm. 264. 51 Lestar, Alice Crow, op.cit., hlm. 303

37

2.1.4.2 Macam-macam Minat

Macam-macam minat

a. Berdasarkan timbulnya, minat dapat dibedakan menjadi

minat primitif dan minat kultural. Minat primitif adalah

minat yang timbul karena kebutuhan biologis atau jaringan-

jaringan tubuh, misalnya kebutuhan akan makanan.

Sedangkan minat kultural adalah minat yang timbul karena

proses belajar.

b. Berdasarkan arahnya, minat dapat dibedakan menjadi minat

intrinsik dan ekstrinsik. Minat intrinsik adalah minat yang

langsung berhubungan dengan aktivitas itu sendiri, ini

merupakan minat yang lebih mendasar atau minat asli.

Minat ekstrinsik adalah minat yang berhubungan dengan

tujuan akhir dari kegiatan tersebut.

c. Berdasarkan cara mengungkapkan, minat dapat di bedakan

menjadi empat yaitu:

1. Expressed Interest

Minat yang diungkapkan dengan cara meminta kepada

subyek untuk menyatakan atau menuliskan semua

kegiatan, baik yang disenangi maupun yang paling tidak

disenangi.

38

2. Manifest Interest

Minat yang diungkapkan dengan cara mengobservasi

atau melakukan pengamatan secara langsung terhadap

aktivitas yang dilakukan subyek atau dengan

mengetahui hobinya.

3. Tested Interest

Minat yang diungkapkan dengan cara menyimpulkan

dari hasil jawaban tes obyektif yang diberikan.

4. Inventoried Interest

Minat yang diungkapkan dengan cara menggunakan

alat-alat yang sudah distandarkan, yakni berisi

pertanyaan-pertanyaan kepada subyek.52

Semua minat mempunyai dua aspek yaitu; pertama, adalah

aspek kognitif. Kedua, adalah aspek afektif. Aspek kognitif

didasarkan pada konsep yang dikembangkan seseorang mengenai

bidang yang berkaitan dengan manusia. Sedang aspek afektif atau

bakat emosional adalah aspek yang berkembang dari pengalaman

pribadi dari sikap orang penting misal orang tua, guru dan teman

sebaya terhadap kegiatan yang berkaitan dengan minat tersebut. 53

52 Ibid, hlm. 265. 53 Sukanto, op.cit, hlm. 116-119

39

2.1.4.3 Penentuan Minat

Karena pentingnya peran minat dalam kehidupan manusia,

maka minat perlu sekali ditemukan dan dipupuk. Ada beberapa

metode untuk menentukan minat seseorang antara lain:

1. Pengamatan kegiatan

2. Pertanyaan

3. Membaca

4. Keinginan

5. Laporan mengenai apa saja yang diminati.54

2.2 Penelitian Terdahulu

Dalam skripsi yang berjudul “Pengaruh Atribut Produk dan Pelayanan

Islami terhadap Minat Nasabah (Studi Kasus Pada BMT Artha Salsabil Ngaliyan

Semarang)” yang di tulis oleh Siti Sendari mahasiswa Ekonomi Islam Fakultas

Syariah IAIN Walisongo Semarang, tahun 2011 mempunyai kesimpulan bahwa

atribut dan pelayanan islami berpengaruh signifikan terhadap minat Nasabah.

Dari skripsi yang ditulis oleh Asiroch Yulia Agustina Mahasiswa IAIN

Walisongo Semarang Fakultas Syari’ah Jurusan Ekonomi Islam Tahun 2012 yang

berjudul “Faktor-faktor yang Mempengaruhi Minat Nasabah Menggunakan Kartu

Kredit Syariah (Studi Analisis Hasanah Card di Bank BNI Syariah Cabang

Semarang), mempunyai kesimpulan bahwa ada indikator faktor agama yang

54 Andi Mappiare, op.cit, hlm. 65

40

berpengaruh terhadap minat nasabah di BNI Syari’ah dalam menggunakan Kartu

Kredit Syari’ah.

Pada skripsi lain yang ditulis oleh Ayoe Niken Pratiwi mahasiswa Fakultas

Ekonomi Universitas Sebelas Maret, tahun 2010 yang berjudul “Analsis Faktor-

faktor yang mempengaruhi keputusan masyarakat muslim untuk menggunakan

Bank Syari’ah (Studi kasus di Kota Surakarta)” menyimpulkan bahwa proses

pengambilan keputusan masyarakat muslim untuk menggunakan produk dan jasa

Perbankan Syari’ah sebagai nasabah dipengaruhi oleh faktor intern muslim, salah

satunya yaitu tingkat kualitas keagamaan muslim.

Dalam jurnal Ekonomi Islam yang ditulis oleh Rahman El Junusi dengan

judul “Pengaruh Atribut Produk Islam, Komitmen Agama, Kualitas Jasa dan

Kepercayaan terhadap Kepuasan dan Loyalitas Nasabah Bank Syari’ah (Pada

Bank Muamalat Kota Semarang) mempunyai kesimpulan bahwa variabel

komitmen agama mempunyai pengaruh terhadap kepuasan tidak begitu signifikan.

Ada pula skripsi yang ditulis oleh Danan Dany Shofa mahasiswa Muamalah

Fakultas Syari'ah IAIN Walisongo Semarang, tahun 2006 yang berjudul “Studi

Analisis Terhadap Pembiayaan Murabahah Di Baitul Mal Wa Tamwil (BMT)

Hudatama Semarang” menyimpulkan bahwa Pembiayaan Murabahah diartikan

sebagai bentuk jual beli dengan keuntungan yang disepakati antara pihak BMT

Hudatama dengan pihak nasabah. Pembelian barang dalam pembiayaan Murabahah

dapat dilakukan pihak BMT atau dapat diwakilkan kepada nasabah dan hal ini

dibenarkan menurut Hukum Islam.

41

Dari beberapa penelitian diatas terdapat kesimpulan mengenai faktor-faktor

yang mempengaruhi minat nasabah termasuk agama untuk memilih Bank

Syari’ah. Terdapat juga beberapa mengenai produk pembiayaan di Bank Syari’ah,

khususnya dalam akad Murabahah. Dari beberapa penelitian yang ada, penelitian

berbeda dengan penelitian yang akan dipaparkan oleh penulis. Penelitian ini lebih

fokus pada apakah faktor agama terdapat pengaruh yang signifikan terhadap minat

nasabah dalam memilih produk dari Bank Syari’ah, khususnya Kepemilikan

Rumah (KPR) di Bank Tabungan Negara (BTN) Syari’ah Cabang Semarang.

2.3 Kerangka Teori

Dari uraian di atas, kerangka teori dapat digambarkan sebagai berikut :

2.4 Hipotesis

Hipotesis merupakan jawaban sementara terhadap rumusan masalah

penelitian dan masih harus diuji kebenaranya. 55

Berdasarkan kerangka pemikiran teoritis dan hasil penemuan beberapa

penelitian, maka hipotesis dapat dirumuskan bahwa “Agama Berpengaruh Positif

terhadap minat konsumen”

55 Iqbal Hasan, Analisis Data Penelitian Dengan Statistik, Jakarta: PT. Bumi Aksara, 2004, hlm.

13

Agama (X) 1. Keyakinan 2. Praktek Agama 3. Pengalaman 4. Pengetahuan

Agama 5. Konsekuensi

Minat (Y) 1. Dorongan

Individu 2. Motif Sosial 3. Faktor

Emosional