300 индикаторов работы банка - CFTcatalog.cft.ru/indicators/Documents/NEW-300ind-26-02...2013/02/26 · 01 НОВЫЙ ЦФТ-Банк. 300 индикаторов

НОВЫЙ ЦФТ-Банк

300 индикаторов работы банка

01

НОВЫЙ ЦФТ-Банк. 300 индикаторов работы банка

Индикаторы эффективности

Виды Индикаторов

Диапазоны значений Индикаторов

Контроль Индикаторов

Что необходимо для начала использования Индикаторов

Каталог Интерактивных панелей

Примеры использования Нового ЦФТ-Банк разными специалистами

стр. 2

стр. 4

стр. 6

стр. 6

стр. 7

стр. 10 стр. 19

Содержание

02


В Новый ЦФТ-Банк встроено более 300 Индикаторов, позволяющих контролировать все ключевые показатели работы банка (далее — Индикаторы).

Индикаторы пронизывают всю организационную структуру банка, от деятельности высшего руководства до рядовых сотрудников (далее обобщенно — сотрудники), и позволяют:

Индикаторы рассчитываются автоматически на основе первичных учетных данных Нового ЦФТ – Банк (договоры, платежные документы, остатки по счетам и пр.) и выводятся в простой и наглядной форме (графики, картинки, таблицы) в индивидуальные интерактивные информационные панели каждого из сотрудников банка (рис 1).

Индивидуальные информационные панели встроены в стандартные интерфейсы (бизнес-процессы) Нового ЦФТ-Банк и содержат только те Индикаторы, которые входят в зону ответственности конкретного сотрудника банка. Использование интерактивных панелей интуитивно понятно и не требует обучения.

• Производить ежедневный контроль достижения операционных целей, включая прибыльность на уровне:

• каждого финансового Продукта (далее — Продукта) банка,

• структурных подразделений банка,

• каждого из сотрудников,

• банка в целом.

• Своевременно принимать решения на основе достоверной информации.

Индикаторы эффективности

03


Важное преимущество

Новый ЦФТ-Банк предоставляет банку встроенные непосредственно в его бизнес-процессы и полностью готовые информационные панели по каждому сотруднику/финансовому Продукту. Их внедрение в банке происходит практически незаметно.

Это кардинально отличает Новый ЦФТ-Банк от обычных BI (business intelligence) систем, которые не являются составной частью самой учетной банковской системы. Внедрение внешних BI-систем занимает от 6 до 24 месяцев, требует интеграции и постоянной модификации при изменении бизнес–требований банка.

В отличие от стандартных систем Новый ЦФТ-Банк дает аналитические инструменты каждому сотруднику банка — от председателя правления до оператора и не требует специального обучения.

Рис.1: Информационная панель для кредитного менеджера филиала банка

04


Индикаторы Продуктов (по каждому Продукту):

Виды Индикаторов

Индикаторы прибыльности Продуктов позволяют оценить наиболее выгодные и убыточные Продукты для банка. При этом по каждому Продукту могут рассчитываться маржинальные прибыль и доходность, а также показатели с учетом трансфертных расходов и доходов и аллоцированных доходов и расходов.

• количество договоров (заключено сделок);

• объемы привлечений, размещений;

• объемы операций по Продуктам, не связанным с использованием ресурсов;

• объем основной задолженности;

• объем просроченной задолженности;

• объем резервов;

• средневзвешенная ставка процентного дохода;

• индикаторы, отражающие все прямые доходы, в том числе:

• процентные доходы;

• комиссионные доходы единовременные;

• комиссионные доходы периодические;

• восстановление резервов;

• прочие доходы;

• индикаторы, отражающие все прямые расходы, в том числе:

• процентные расходы;

• комиссионные расходы единовременные;

• комиссионные расходы периодические;

• создание резервов;

• прочие расходы;

• индикаторы прибыльности Продуктов.

05


Количественные Индикаторы:

• Количество Продаж Продуктов;• Количество Операций Оператора

по Обслуживанию Клиентов;• и т.д.

Объемные Индикаторы:

• Объем работающих активов и пассивов;

• Объем привлеченных и размещенных средств;

• Процентные и комиссионные доходы;• Операционные и неоперационные

расходы; • и др.

Расчет Индикаторов встроен непосредственно в Новый ЦФТ-Банк, при этом:

• Детализация и группировка значений Индикаторов выполняется в нескольких разрезах:

• Продукт,

• Филиал,

• Подразделение,

• Сотрудник,

• ЦФО,

• Группа срочности,

• Группа валют и др.

• Возможна установка взаимосвязанных Индикаторов;

• Расчет Индикаторов прибыльности Продуктов выполняется с использованием управленческих технологий, таких как трансфертное ценообразование и аллокация доходов и расходов.

Полный перечень Индикаторов представлен в Каталоге Интерактивных панелей ЦФТ.

Индикаторы прироста:

• Рост объема депозитов; • Рост объема выдачи кредитов;• Прирост процентных доходов; • Количество новых клиентов;• Рост продажи новых Продуктов;• и т.д.

Бюджетные Индикаторы:

• Показатели выполнения плана по определенным проектам

• и программам;• Оценка исполнения задачи сокращения

определенных затрат;• План-факт анализ обеспечения работы

подразделений (вакансии, вычислительная техника);

• и т.д.

06


Банк получает возможность ввести в Новый ЦФТ-Банк диапазоны (“коридоры”), в которых должны находиться значения выбранных им Индикаторов, когда Индикатор “в норме”.

Используя свою индивидуальную интерактивную панель, каждый сотрудник банка получает возможность постоянного контроля значений Индикаторов, входящих в зону его ответственности.

Диапазоны значений Индикаторов

Контроль Индикаторов

Предусмотрены три способа контроля Индикаторов:

• Оценка фактического результата Индикатора к плану/нормативу;

• Сравнение результатов Индикатора за разные периоды;

• Сравнение с лучшими результатами коллег (или рынка).

Если значение Индикатора выходит за рамки установленного “коридора”, это служит сигналом для принятия корректирующих управленческих мер непосредственно тем сотрудником, в зоне ответственности которого находится данный Индикатор.

В частности, сотрудник может постоянно оценивать эффективность собственной работы по отношению к плановым показателям и результатам коллег.

При выходе значения Индикатора за установленный для него “коридор” соответствующий сотрудник банка (а при необходимости и его непосредственный руководитель) получает электронное уведомление по электронной почте.

Таким образом, Новый ЦФТ-банк позволяет каждому сотруднику банка видеть динамику изменения контролируемых им Индикаторов и благодаря этому своевременно принимать решения, которые либо предотвратят наступление неблагоприятной ситуации, либо усилят благоприятные тенденции.

07


1. Установить необходимые банку финансовые Продукты из Каталога Продуктов Нового ЦФТ-Банк

2. Ввести в Систему граничные значения для ключевых Индикаторов работы банка

Что необходимо для начала использования Индикаторов

С момента установки финансового Продукта ежедневно (после завершения процедуры закрытия операционного дня):

Граничные значения (диапазоны) задаются как в целом по банку, так и по каждому его подразделению, группам Продуктов (при необходимости по каждому конкретному Продукту), по группам клиентов и по ЦФО.

• Система выполняет автоматический расчет ключевых Индикаторов банка на основе всех учтенных в Системе опера-ций по Продукту;

• данные расчета фиксируются в разрезе «Банковских продуктов», «Филиалов», «Подразделений»,

• значения Индикаторов могут выво-диться на интерактивные панели сотрудников банка,

• в процессе анализа Индикаторы раз-личных Продуктов могут группиро-ваться и детализироваться по группам Продуктов, ЦФО, филиалам и подраз-делениям банка.

08


3. Определить набор Индикаторов для каждого из руководителей и сотрудников банка в соответствии с его уровнем компетенции и ответственности

4. Ввести в Систему допустимые диапазоны значений Индикаторов для каждого из сотрудников (в случае необходимости) и руководителей банка

Каждый сотрудник банка получает свою интерактивную панель с определенным набором Индикаторов, соответствующих его бизнес-роли. Выдача прав доступа к интерактивным панелям выполняется сотрудниками ИТ-департамента банка совместно с руководителями бизнес-подразделений банка.

Система интерактивных панелей позволяет связать работу всех сотрудников банка в единый бизнес-процесс. В его основе — единые и отслеживаемые всеми участниками бизнес-процесса Индикаторы эффективности работы, отражающие динамику достижения целей как каждого из сотрудников и руководителей банка, так и банка в целом.

Немаловажную роль для объединения усилий всех сотрудников играет механизм обратной связи, являющийся опцией интерактивных панелей. В любой момент времени каждый сотрудник банка через интерактивную панель может отправить запрос своему непосредственному руководителю (и в ИТ-департамент):

a) На включение в его интерактивную панель дополнительных Индикаторов, необходимых ему для успешного выполнения работы;

b) Отправить замечание по организации информации в интерактивной панели, например, ошибочные принципы аллокации затрат, приводящие к убыточности подразделения.

Запросы и замечания обрабатываются администратором Интерактивной панели, при этом каждый сотрудник банка может отслеживать процесс обработки его запроса.

Ежедневный мониторинг граничных значений «своих» ключевых Индикаторов позволяет каждому сотруднику и руководителю банка (в соответствии с зоной его ответственности) отслеживать изменение динамики важнейших для его работы (и, соответственно, банка) Индикаторов, диагностировать риск и принять необходимое решение на максимально ранней стадии.

09


5. Ввести в Систему плановые значения Индикаторов для подразделений или конкретных сотрудников

6. Настроить правила определения трансфертных ставок и аллокации доходов и расходов по ЦФО и Продуктам

7. Определить иерархические структуры для агрегации и консолидации данных

Это позволяет оценить процент выполнения плана, абсолютное и относительное отклонение фактических значений Индикатора от плановых.

По настроенным алгоритмам вычисляются стоимость привлекаемых и размещаемых ресурсов банка и себестоимость Продуктов. Такая методика позволяет оценить доходность Продуктов и финансовые результаты деятельности подразделений банка.

Настроенные и динамически изменяемые иерархические структуры «Группы финансовых продуктов» и «ЦФО» позволят оперативно рассчитать итоги и промежуточные итоги в соответствии с настроенными правилами группировки данных.

10


Каталог Интерактивных панелей содержит перечень Интерактивных панелей, встроенных в Новый ЦФТ-Банк. Для каждой панели наряду с описанием перечислены все входящие в нее Индикаторы, и для каждого Индикатора приведен метод его расчета.

Для расчета Индикаторов используются учетные данные ЦФТ-Банк.

Расчет Индикаторов

Каталог Интерактивных панелей

Данные, на основе которых рассчитываются Индикаторы:

Индикаторы рассчитываются в автоматическом режиме. При этом:

• Фактические и плановые операции по продуктовым договорам;

• Условия сделок: ставки, сроки, валюта;

• Проводки и остатки по определенным счетам;

• Экземпляры документов на определен-ной стадии обработки, которые могут отражать эффективность работы сотруд-ников; к таким документам относятся заявки от клиента, продуктовые дого-воры и др.;

• Справочники, специально организо-ванные для расчета индикаторов, такие как: справочник трансфертных цен, справочники значений драйверов для аллокации;

• Специально организованные для план-факт анализа индикаторов массивы плановых данных по статьям бюджета и массивы плановых значений индика-торов.

• Финансовые Индикаторы рассчитыва-ются ежедневно (после закрытия операционного дня);

• Количественные Индикаторы рассчиты-ваются в режиме реального времени.

11


Трансфертные доходы и расходы

Система позволяет рассчитывать трансфертные доходы и расходы для каждого Продукта банка, связанного с привлечением ресурсов (кредиты, депозиты и проч.).

В основе методики расчета лежит концепция единого пула ресурсов, т.е. при распределении ресурсов не производится адресного направления конкретного привлечения на фондирование конкретного размещения.

Трансфертные цены в Системе не рассчитываются. Заранее рассчитанные ставки вносятся (загружаются) в отдельный справочник¹.

Для выбранной группы Продуктов, группы валют и группы срочности можно установить значение трансфертной ставки на определенный период. При этом группировка продуктов, валют и срочности настраивается пользователем, соответствует управленческой политике банка и может изменяться без привлечения специалистов ЦФТ.

Изменение значений трансфертных ставок производится специалистом банка в соответствии с регламентом банка в необходимые сроки, например, ставки до востребования и на срок до 1 месяца изменяются ежедневно, а ставки на срок более месяца- реже. Ввод новых ставок осуществляется вручную или операцией загрузки файла определенного формата.

Банк может установить единые трансфертные ставки для привлеченных и размещенных ресурсов, а может – разные. Гибкость достигается за счет функциональной возможности Системы объединять Продукты в разные группы, например, создается группа Продуктов «Привлечение» и группа продуктов «Размещение».

Трансфертные доходы и расходы рассчитываются ежедневно на основе данных по сделкам.

Трансфертная цена назначается в момент заключения сделки. При изменении условий сделки (досрочное гашение, пролонгация и др.) трансфертная цена по сделке изменяется.

Расчет трансфертов за один день по одной сделке – это произведение объема основной задолженности по договору на дату расчета и трансфертной ставки по договору, действующей на дату расчета и приведенной к % за день.

В том случае, если сделку нельзя однозначно отнести к той или иной группе для автоматического определения трансфертной цены, то можно установить индивидуальную трансфертную ставку для этой сделки вручную.

¹ Основными методами для расчета трансфертных цен в банках являются методы экспертной оценки и методы затрат (метод предельных издержек стоимости фондов финансирования). Использование методов зависит от особенностей деятельности банка, организационной структуры, в т.ч. наличия от-дельного Казначейства, и других факторов. ЦФТ готов оказать услугу по разработке инструментов для автоматизации процессов расчета трансфертных цен под конкретные требования банка.

12


Изменение условий сделки при расчете трансфертных доходов и расходов

Изменение срока сделки (досрочное гашение либо пролонгации), а также изменение суммы сделки учитываются в функциях расчета трансфертных доходов и расходов.

Изменение суммы сделки – это частичное досрочное гашение кредита или пополнение депозита. При этом изменяется объем основной задолженности по договору, т.е. изменяется база расчета трансфертных доходов и расходов.

Для учета изменения срока сделки применяется метод корректировки, в результате которого к ранее начисленным трансфертным доходам или расходам по сделке рассчитываются дополнительные значения трансфертов следующим образом.

В случае досрочного погашения сделок привлечения рассчитываются трансфертные расходы как для сделки размещения. Для расчета используется трансфертная ставка, соответствующая сроку от даты досрочного гашения до даты гашения по первоначальным условиям договора.

Досрочное прекращение сделок размещения вызовет в Системе расчет дополнительных трансфертных доходов, как для сделки привлечения. Трансфертная цена для расчета определяется по сроку от даты досрочного гашения до даты гашения по договору.

Для учета пролонгации сделок привлечения рассчитываются трансфертные доходы как для дополнительной сделки привлечения по ставке, соответствующей сроку пролонгации.

Для учета пролонгации сделок размещения рассчитываются трансфертные расходы как для дополнительной сделки размещения по ставке, соответствующей сроку пролонгации.

13


Функционально-стоимостной анализ

Для определения себестоимости финансового Продукта используется метод функционально-стоимостного анализа.

Максимальный объем косвенных затрат переносится в прямые расходы центров прибыли и распределяется на Продукт в соответствии с настроенными алгоритмами аллокации.

При этом используется принятый в банке регламент распределения затрат и определенных доходов по ЦФО и Продуктам.

По окончании настроек ежедневно в автоматическом режиме наряду с расчетом других Индикаторов будут рассчитываться аллоцированные расходы и аллоцированные доходы. Рассчитанные значения используются далее для расчета Индикаторов доходности.

Поскольку многие операционные расходы списываются периодически (раз в месяц, раз в квартал или раз в год), а Индикаторы доходности рассчитываются ежедневно, то для корректности расчета используются введенные в Систему прогнозы среднемесячных затрат по тем или иным статьям расходов. Плановые среднемесячные затраты вводятся специалистами банка на стадии настройки Системы. Именно эти значения используются для расчета ежедневных Индикаторов в течение месяца. По окончании месяца в расчет принимаются фактические проводки, учтенные в Системе.

Значения драйверов для работы механизмов аллокации вводятся (загружаются) в Систему специалистами банка. При изменении управленческой политики специалисты банка смогут изменить настройки правил аллокации самостоятельно без привлечения специалистов ЦФТ.

Для запуска функционала аллокации необходимо осуществить следующие настройки (или осуществить загрузку правил из файла определенного формата):

• Для определенных статей расходов и доходов настроить правила распределения сумм по ЦФО;

• Указать драйвера распределения;

• Задать значения драйверов на определенный период;

• Указать доли распределения затрат внутри ЦФО по Продуктам.

14


Комплексный анализ доходности финансового Продукта

Анализ доходности Продукта банка осуществляется на основании 2-х групп индикаторов:

• Абсолютных;

• Относительных.

Кроме Индикаторов, отражающих прямые процентные и комиссионные доходы по Продукту, вычисляются такие комплексные Индикаторы как:

Группа абсолютных Индикаторов доходности включает оценку формирования различных видов дохода по Продукту, анализ структуры доходов банка по видам и группам Продуктов и оценку тенденций в изменении их структуры.

На основании расчета группы относительных Индикаторов можно проводить анализ динамики, выявление основных трендов по группам Продуктов, сравнительный анализ значений данных Индикаторов по отдельным Продуктам и внутри группы Продуктов банка и обобщить эти результаты в виде сводного Индикатора доходности.

• Прибыль вычисляется как разница между прямыми доходами и расходами;

• Прибыль c учетом трансфертов опреде-ляется как сумма прямых и трансферт-ных доходов за вычетом суммы прямых и трансфертных расходов;

• Прибыль c учетом трансфертов и алло-каций равна разности между суммами доходов прямых, трансфертных и алло-цированных и расходов прямых, транс-фертных и аллоцированных;

• Доходность в % годовых вычисляется как отношение прибыли к среднему остатку, пересчитанному на текущую дату;

• Доходность c учетом трансфертов в % годовых вычисляется как отноше-ние прибыли с учетом трансфертов к среднему остатку, пересчитанному на текущую дату;

• Доходность c учетом трансфертов и аллокаций в % годовых вычисляется как отношение прибыли с учетом трансфертов и аллокаций к среднему остатку, пересчитанному на текущую дату.

15


Взаимосвязь Индикаторов

Порядок расчета Индикаторов определяется их зависимостью и может быть представлен в виде дерева расчетов.

Так, для расчета Индикатора «Прибыль с учетом трансфертов и аллокации» Система формирует дерево Индикаторов, представленное ниже:

Автоматически запускаемые операции расчета Индикаторов учитывают порядок расчета и обрабатывают данные в порядке определенных очередей.

16


Как часто обновляются значения индикаторов?

Количественные Индикаторы рассчитываются в режиме реального времени. По закрытию операционного дня в Системе фиксируется последнее актуальное значение Индикатора за один этот день и суммарное значение Индикатора нарастающим итогом за месяц.

Для остальных Индикаторов рассчитываются два значения:

• За день;

• За месяц.

Для расчета значения Индикатора за день используются данные, учтенные в Системе за дату расчета.

Расчет Индикатора за месяц использует данные, учтенные в Системе с начала текущего месяца по дату расчета включительно.

Значение Индикатора «за день» дает мгновенный срез по результатам оперативного учета за текущий день. В условиях сделок с клиентами в любой момент могут произойти изменения, которые отражаются на финансовых Индикаторах. Например, изменение ставки и срока договора отразится на прогнозе процентного дохода конкретно по данной сделке и, как следствие, процентного дохода по филиалу, Продукту и другой аналитике. В Системе не предусмотрен пересчет значений Индикаторов «за день» за прошедшие периоды.

Для учета изменений сделок или корректировок в учете предусмотрен расчет Индикатора «за месяц». Такие Индикаторы отражают результаты учета в течение месяца нарастающим итогом.

17


Пример

Индикатор «Выдано кредитов за день» рассчитывается как сумма выданных кредитов за дату расчета в национальной валюте (по кредитным линиям рассчитывается сумма выданных кредитов по траншам).

Индикатор «Выдано кредитов за месяц» определяется как сумма всех выданных кредитов за текущий месяц до даты расчета в национальной валюте (по кредитным линиям рассчитывается сумма выданных кредитов по траншам).

Таким же образом рассчитываются Индикаторы:

• «Объем привлечения/размещения за день» и «Объем привлечения/размеще-ния за текущий месяц»,

• «Процентные доходы по кредитам за день» и «Процентные доходы по креди-там за текущий месяц»,

• «Комиссионные доходы за день» и «Комиссионные доходы за текущий месяц», и так далее по всем Индика-торам, вплоть до Индикаторов доход-ности,

• «Прибыль за день c учетом трансфертов и аллокаций» и «Прибыль за месяц c учетом трансфертов и аллокаций».

18


Прогнозные значения Индикаторов

«Журнал расчета»

Индикаторы отражают как фактическую информацию по совершенным транзакциям, так и прогнозную — на основании заключенных договоров.

В Системе выполняется автоматический расчет более чем 300 Индикаторов.Каждый этап расчета фиксируется в «Журнале расчета», что позволяет контролировать этот процесс.

Так, Индикатор «Процентные доходы по кредитам за день, факт» рассчитывается как сумма фактических операций по учету начисленных процентов, для которых дата фактической операции равна дате расчета.

В тоже самое время рассчитывается Индикатор «Процентные доходы по кредитам за день, прогноз», который учитывает расчетные суммы начисленных процентных доходов за дату расчета.

Аналогичным образом в Системе представлены все Индикаторы, включая Индикаторы доходности, например:

• «Прибыль за день c учетом трансфертов и аллокаций (факт)»;

• «Прибыль за день c учетом трансфертов и аллокаций (прогноз)»;

• «Доходность за текущий месяц, в % годовых (факт)»;

• «Доходность за текущий месяц, в % годовых (прогноз)».

19


Примеры использования Нового ЦФТ-Банк разными специалистами

Руководитель отделения банка

Ежедневно утром Руководитель отделения банка видит на своей Интерактивной панели:

• Финансовый результат своего Отделения в сравнении с другими Отделениями банка,

• Оценку финансового результата своего Отделения;

• Оценку прироста объема депозитов по группам клиентов;

Индикаторами результатов деятельности отделения банка или банковской сети в целом могут служить такие показатели, как объем прибыли и доходность. Эти индикаторы необходимо рассматривать как в разбивке по группам продуктов, так и в разбивке по ЦФО.

• Оценку доходности продуктов по точкам продаж,

• План и факт по бюджетным лимитам,• и т.д.

20


Руководитель отдела розничных продуктов

Руководитель отдела розничных продуктов увидит в своей Интерактивной панели:

• Сравнительную оценку Индикаторов продаж (объемы и количества) по груп-пам продуктов за вчерашний день;

• Наиболее «активную» и «пассивную» точку продаж;

• Наиболее «востребованный» и «мерт-вый» Продукт;

• В течение дня в режиме on-line информа-цию о продажах определенного стратеги-ческого Продукта по всем точкам продаж;

• Данные для анализа тенденции роста или падения продаж определенного

Продукта по определенным группам клиентов;

• Данные для анализа тенденции роста или падения продаж по определенной группе Продуктов по всем точкам продаж;

• и т.д. На основании значений Индикаторов и по результатам их анализа руково-дитель может корректировать тактику продаж и управлять продажами в течение дня.

В качестве примера регулярного мониторинга для руководителя отдела розничных продуктов можно рассматривать такой индикатор как объем выдачи кредитных продуктов. На данном примере этот индикатор представлен в разбивке по точкам продаж и в различных вариантах визуализации.

21


Операционист точки продаж

Операционист точки продаж в режиме on-line через свою Интерактивную панель сле-дит за результатами своей работы и нормами обслуживания клиентов:

• Количество оформленных заявок от клиентов;

• Количество транзакций;• Объем транзакций;• Сравнивает свой результат с результа-

том коллег в отделе;• Прогнозирует свой бонус или премию

по результатам работы за месяц;• и т.д.

В течение дня значения Индикаторов мотивируют сотрудника точки продаж на активную деятельность, что, естественно, скажется на финансовом результате под-разделения и всего банка в целом.

Для операциониста важнейшими индикаторами для ежедневного наблюдения могут стать: количество обработанных заявок на выдачу кредита, количество результативных и нерезультативных заявок, а также их соотношение, количество выполненных операций и общее количество заработанных бонусов.

Вывод тех или иных индикаторов на интерактивную панель зависит от имеющейся системы мотивации и от особенностей организации бизнес-процессов.