31.12.2017.

GRAD RIJEKA BILJEŠKE UZ FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ

2

R E P U B L I K A H R V A T S K A Razina 22 PRIMORSKO-GORANSKA ŽUPANIJA Matični broj 02664763

GRAD RIJEKA RKP 31059 Šifra djelatnosti 8411 OIB 54382731928

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ

za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca 2017. god.

UVOD U skladu s odredbama Pravilnika o financijskom izvještavanju u proračunskom računovodstvu (Narodne Novine, br. 3/15, 93/15, 135/15, 2/17 i 28/17) i Okružnice o predaji i konsolidaciji financijskih izvještaja proračuna, proračunskih i izvanproračunskih korisnika državnog proračuna te proračunskih i izvanproračunskih korisnika proračuna jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave za razdoblje 1. siječnja do 31. prosinca 2017. godine, Ministarstva financija, Klasa: 400-02/17-01/28; Urbroj: 513-05-03-18-95 od 10. siječnja 2018., sastavljen je Financijski izvještaj Grada Rijeke za razdoblje siječanj – prosinac 2017. godine koji se sastoji od: Bilance (Obrazac BIL), Izvještaja o prihodima i rashodima, primicima i izdacima (Obrazac PR-RAS), Izvještaja o rashodima prema funkcijskoj klasifikaciji (Obrazac RAS-funkcijski), Izvještaja o promjenama u vrijednosti i obujmu imovine i obveza (Obrazac P-VRIO), Izvještaja o obvezama (Obrazac OBVEZE) i ovih Bilješki. Bilješka broj 1 - Grad Rijeka primjenjuje proračunsko računovodstvo u skladu sa Zakonom o proračunu (Narodne novine, broj 87/08, 136/12 i 15/15) i Pravilnikom o proračunskom računovodstvu i računskom planu (Narodne novine, broj 124/2014, 115/15 i 87/16). Prema odredbama navedenih propisa Grad u svojim knjigovodstvenim evidencijama osigurava pojedinačne podatke o vrstama prihoda i primitaka, rashoda i izdataka, stanju imovine, obveza i vlastitih izvora. Knjigovodstvo se vodi po načelu dvojnog knjigovodstva, prema propisanom računskom planu, vode se poslovne knjige: dnevnik, glavna knjiga i pomoćne knjige. Prihodi i primici te rashodi i izdaci iskazuju se prema modificiranom računovodstvenom načelu nastanka događaja. Prihodi i primici priznaju se u izvještajnom razdoblju u kojem su postali raspoloživi i pod uvjetom da su mjerljivi. Rashodi se priznaju na temelju nastanka događaja (obveza) i u izvještajnom razdoblju na koje se odnose neovisno o plaćanju. Imovina i obveze iskazuju se po računovodstvenom načelu nastanka događaja uz primjenu metode povijesnog troška. Internim uputama utvrđeni su rokovi za ovjeru i dostavu financijske dokumentacije koja će se evidentirati u poslovnim knjigama 2017. godine. Nastavno se u Bilješkama obrazlažu numerički podaci i veća odstupanja iskazana u obrascima Financijskog izvještaja.

3

BILANCA Vrijednost aktive - ukupne imovine Grada (AOP 001) na dan 31. prosinca 2017. godine iznosi 8.339.816.907 kn i u odnosu na stanje imovine 1. siječnja 2017. godine, evidentno je povećanje gradske imovine za 140.453.611 kn. Udjel nefinancijske imovine u ukupnoj aktivi iznosi 83% dok financijska imovina u ukupnoj imovini Grada participira udjelom od 17%. Bilješka broj 2 - AOP 002 NEFINANCIJSKA IMOVINA Ukupna vrijednost nefinancijske imovine Grada (AOP 002) na dan bilance iznosi 6.840.159.508 kn i u odnosu na prethodnu godinu povećana je za 78.149.516 kn. U strukturi ukupne nefinancijske imovine vrijednosno najveći udio zauzima neproizvedena dugotrajna imovina (AOP 003) u vrijednosti od 4.762.040.525 kn, s povećanjem od 98.642.386 kn ili 2,1% u odnosu na stanje 1. siječnja 2017. godine. Kod ove vrste imovine najznačajnije je spomenuti povećanje materijalne imovine, konkretno zemljišta zbog nabave, zamjene zemljišta, stjecanja ošasne imovine, stjecanja po pravnom slijedu, uknjiženja po parcelaciji novih izmjera, uknjiženja po presudama, nagodbama, usklađenja stanja sa zemljišnim knjigama. Sveukupno povećanje iznosi 96.379.698 kn. Do manjeg povećanja neproizvedene dugotrajne imovine dolazi u dijelu nematerijalne imovine (za 2.262.690 kn), a odnosi se na nabavu i produljenje licenci, na ulaganja u tuđu imovinu radi prava korištenja (rekonstrukcija kotlovnice u OŠ Kantrida, uređenje odjela za učenike s tjelesnom invalidnošću u OŠ Kantrida i uređenje OŠ Zamet) te na pravo građenja za izgradnju objekta Centar Zamet. Proizvedena dugotrajna imovina (AOP 007) ukupno iznosi 1.920.217.085 kn i njena vrijednost je manja za 46.534.569 kn ili 2,4% u odnosu na prethodnu godinu, u većem dijelu zbog prodaje stanova, poslovnih prostora i redovnog godišnjeg ispravka vrijednosti. Nefinancijska imovina u pripremi (AOP 051) - vrijednost ove vrste imovine veća je za 26.041.699 kn ili 19,7% u odnosu na prethodnu godinu i ukupno iznosi 157.901.898 kn. Do najznačajnijih povećanja dolazi kod ulaganja u projektna rješenja, glavne i idejne projekte za prometnice, ulice, trgove i za energetske obnove osnovnih škola i dječjih vrtića. Od konkretnih većih ulaganja značajno je spomenuti spoj ceste na lokaciji Bok-Drenova, ulaganja u ceste u stambenom naselju Martinkovac, u raskrižje Škurinjska draga, u Park Pomerio, zatim uređenje Pavlinskog trga, ulice Janeza Trdine te ulaganja u objekt Rikard Benčić. Smanjenje vrijednosti odnosi se na građevinske objekte u pripremi koji su zbog okončanja radova prenijeti na dugotrajnu imovinu.

4

Bilješka broj 3 - AOP 063 FINANCIJSKA IMOVINA Vrijednost ukupne financijske imovine (novac i potraživanje) Grada iznosi 1.499.657.399 kn i bilježi povećanje za 62.304.095 kn ili 4,3% u odnosu na stanje prethodne godine. Zabilježen je veći saldo novca u banci i blagajnama, kod depozita u bankama te saldo ostalih potraživanja. Tablica 1. Financijska imovina (skupina 11 i 12) u kn

Račun O P I S AOP Stanje

01.01.2017. Stanje

31.12.2017. Indeks

(5/4*100)

Povećanje/ smanjenje

(5-4) 1 2 3 4 5 6 7

1 Financijska imovina 063 1.437.353.304 1.499.657.399 104,3 62.304.095

11 Novac u banci i blagajni 064 5.234.249 8.837.996 168,8 3.603.747

111 Novac u banci 065 5.226.586 8.800.047 168,4 3.573.461

112 Izdvojena novčana sredstva 070 7.333 37.787 515,3 30.454

113 Novac u blagajni 071 330 162 49,1 -168

12 Depoziti u bankama i ostala potraživanja 073 6.950.699 17.979.587 258,7 11.028.888

121 Depoziti u bankama i ostalim financijskim institucijama 074 5.278.058 5.169.081 97,9 -108.977

123 Potraživanja od zaposlenih 078 2.941 754 25,6 -2.187

124 Potraživanja za više plaćene poreze i doprinose 079 1.810 8.963 495,2 7.153

129 Ostala potraživanja 080 1.667.890 12.800.789 767,5 11.132.899

Novac u banci i blagajni (AOP 064) – novčana sredstava na računima i u blagajni veća su za 3.603.747 kn ili 68,8% u odnosu na početak godine te sada iznose 8.837.996 kn. U bilješci broj 16 uz PR-RAS iskazana su stanja na pojedinim računima poslovnih banaka. Izdvojena su sredstva na posebnim računima za slijedeće namjene: za financijske transakcije po izdanim obveznicama na računu Privredne banke Zagreb, za uplate jamčevina i u postupcima izvlaštenja zemljišta na posebnom računu depozita u Erste&Steiermarkische banci. Depoziti, jamčevni polozi i potraživanja od zaposlenih i ostalo (AOP 073) iznose ukupno 17.979.587 kn (158,7% više u odnosu na prethodnu godinu). Depozitni polozi u bankama (AOP 074) iznose 5.169.081 kn, dani su u ranijim godinama sa svrhom odobravanja poduzetničkih kredita kao i za potrebe isplate u postupcima izvlaštenja. Do smanjenja dolazi zbog povrata depozitnih pologa i tečajnih razlika. Ostala potraživanja (AOP 080) – Početno stanje od 1.667.890 kn uvećano je tijekom godine za čak 11.132.899 kn ili 676,5%, odnosi se na pripadajući dio naknada za uporabu cesta koja se plaća pri registraciji vozila, na isplaćene predujmove, na povrat sredstava HZZO-a za trošak bolovanja zaposlenika, potraživanje za neutrošena sredstva proračunskih korisnika i više doznačenih sredstava od trgovačkog suda za troškove stečajnih postupaka. Najveći dio, a ujedno i najveće povećanje odnosi se na potraživanje za naknadu i kamatu za uređenje voda, ukupno 11.155.823 kn, koje se od 2017. godine evidentira na računima 129, a radi praćenja dijela zaduženja i naplate koja se obračunava i evidentira kao obveza prema Hrvatskim vodama (nije prihod Grada).

5

Tablica 2. Ostala financijska imovina (skupine 13-19) u kn

Račun O P I S AOP Stanje

01.01.2017. Stanje

31.12.2017. Indeks

(5/4*100)

Povećanje/ smanjenje

(5-4) 1 2 3 4 5 6 7

13 Potraživanja za dane zajmove 081 11.817.436 14.764.452 124,9 2.947.016

14 Vrijednosni papiri 112 50.421 50.127 99,4 -294

15 Dionice i udjeli u glavnici 128 959.081.382 973.747.120 101,5 14.665.738

1512 Dionice i udjeli u glavnicama banaka i ostalim fin. institucijama u javnom sektoru

130 5.080 5.029 99,0 -51

1521 Dionice i udjeli u glavnici TD u javnom sektoru 133 889.235.057 910.323.137 102,4 21.088.080

1541 Dionice i udjeli u glavnici tuzemnih trgovačkih društava izvan javnog sektora

135 69.841.245 63.418.954 90,8

-6.422.291

16 Potraživanja za prihode poslovanja 140 204.246.022 197.724.768 96,8 -6.521.254

161 Potraživanja za poreze 141 14.102.494 9.725.123 69,0 -4.377.371

163 Potraživanje za pomoći iz inozemstva i od subjekata Unutar općeg proračuna

143 0 1.525.497 - 1.525.497

164 Potraživanja za prihode od imovine 151 74.328.533 69.412.213 93,4 -4.916.320

165 Potraživanja za administrativne pristojbe i prihode po posebnim propisima i naknade

152 57.432.401 59.533.830 103,7 2.101.429

168 Potraživanja za kazne i upravne mjere te ostale prihode 155 58.382.594 57.528.105 98,5 -854.489

17 Potraživanja od prodaje nefinancijske imovine 157 154.843.667 203.642.708 131,5 48.799.041

19 Rashodi budućih razdoblja 158 95.129.428 82.910.641 87,2 -12.218.787

Dani zajmovi (AOP 081) – gore Tablica 2., početno stanje na računu danih zajmova iznosilo je 11.817.436 kn. Tijekom 2017. godine stanje je povećano za 3.113.740 kn za isplaćena sredstva prihoda iz cijene komunalne usluge na poseban račun komunalnog društva prije nastanka odgovarajućih investicija koje se financiraju iz navedenih prihoda (neutrošena sredstva). Stanje danih zajmova je smanjeno zbog otpisa poduzetničkog kredita od 166.725 kn. Ukupno povećanje potraživanja iznosi 2.947.016 kn, odnosno 24,9%. Vrijednosni papiri (AOP 112) – čine staru deviznu štednju u poslovnim bankama koja sada iznosi 50.127 kn ili 6.671,44 EUR. Prema analitičkim evidencijama u Erste banci stara devizna štednja iznosi 3.885,04 EUR, u Vukovarskoj banci 225,22 EUR, Cibalae banci 1.691,98 EUR, Požeškoj banci 869,20 EUR od kojih neke više ne posluju pod tim nazivom. Dionice i udjeli u glavnici (AOP 128) – tijekom izvještajnog razdoblja do povećanja poslovnog udjela Grada u glavnicama trgovačkih društava dolazi ulaganjem u glavnicu Ekoplus d.o.o (većim dijelom sufinanciranjem EU projekta Županijski centar za gospodarenje otpadom "Marišćina"), zatim povećanjem udjela u temeljnom kapitalu Rijeka plus d.o.o i povećanjem udjela u glavnici Kanal RI d.o.o. Smanjenje poslovnog udjela Grada Rijeka zabilježeno je u temeljnom kapitalu Rijeka promet d.d. i u temeljnom kapitalu dvaju trgovačkih društava zbog brisanja iz sudskog registra (Izdavački centar Rijeka i Veletržnica Rijeka). Potraživanje za prihode poslovanja (AOP 140) – stanje ukupnog potraživanja za prihode poslovanja na 31.12.2017. iznosi 197.724.768 kn i u odnosu na prethodnu godinu manje je za 6.521.254 kn ili 3,2%.

6

Značajnije smanjenje potraživanja zabilježeno je kod potraživanja za poreze, za 4.377.371 kn (31%) , kod potraživanja za prihode od imovine (AOP 151), za 4.916.320 kn (6,6%) i kod potraživanja za kazne i upravne mjere te ostale prihode (AOP 155) za 854.489 kn (1,5%). Kod potraživanja za administrativne pristojbe i prihode po posebnim propisima (AOP 152) bilježi se rast od 2.101.429 kn ili 3,7%. Također se bilježi rast kod potraživanja za pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna (AOP 143) za 1.525.497 kn. Na datum bilance dospjelo je 133.325.812 kn, a nedospjelo 64.398.957 kn potraživanja za prihode poslovanja. Od dospjelih potraživanja vrijednosno najznačajnija su nenaplaćena potraživanja za komunalnu naknadu (24.969.750 kn), potraživanja za zakupninu poslovnih prostora (19.494.313 kn), potraživanja za komunalni doprinos (12.137.910 kn) i potraživanja od zakupa i iznajmljivanja imovine (10.284.768 kn). Potraživanja od prodaje nefinancijske imovine (AOP 157) iznose 203.642.708 kn i povećana su za značajnih 48.799.041 kn u odnosu na prethodnu godinu ili 31,5%. Porast potraživanja od prodaje nefinancijske imovine odnosi se na potraživanja koja su evidentirana u poslovnim knjigama temeljem zaključenih ugovora i predugovora u vezi osnivanja prava građenja podzemne garaže, objekata iznad garaže i javih površina na lokaciji Gomila – Stari grad u Rijeci. Na datum bilance dospjelo je 16.338.359 kn, a nedospjelo 187.304.350 kn potraživanja za prihode od prodaje nefinancijske imovine. Od dospjelih potraživanja vrijednosno najznačajnija su nenaplaćena potraživanja za prihode od prodaje zemljišta (11.389.375 kn) i potraživanja za prihode od prodaje stanova na kojima postoji stanarsko pravo (4.002.437 kn). Grad Rijeka je tijekom 2017. godine ukupno otpisao 20.400.896 kn potraživanja temeljem Zakona o proračunu („Narodne novine“ br. 87/08, 136/12 i 15/15), Uredbe o kriterijima, mjerilima i postupku za odgodu plaćanja, obročnu otplatu duga te prodaju, otpis ili djelomičan otpis potraživanja (Narodne novine, br. 52/13 i 94/14), Općeg poreznog zakona (Narodne novine, br. 115/16), Zakona o sudskom registru ( „Narodne novine“ 1/95, 57/96, 1/98, 30/99, 45/99, 54/05, 40/07, 91/10, 90/11, 148/13, 93/14 i 110/15), Zakona o obveznim odnosima (Narodne novine, br. 35/05, 41/08, 125/11 i 78/15), temeljem sudskih odluka i Prekršajnog zakona (Narodne novine, br. 107/07, 39/13, 157/13, 110/15 i 70/17). Nadalje, provedeni su otpisi po osnovu Zakona o financijskom poslovanju i predstečajnoj nagodbi (Narodne novine, 108/12, 144/12, 81/13, 112/13, 71/15 i 78/15) i Stečajnog zakona (Narodne novine, br. 71/15 i 104/17). Od ukupno otpisanog potraživanja, prema podacima analitičkih evidencija, otpisano je 20.000 kn potraživanja za naknade koje se refundiraju (račun 129), 163.807 kn potraživanja za dane zajmove trgovačkim društvima i obrtnicima izvan javnog sektora (račun 136), 3.315.204 kn potraživanja za poreze (račun 161), 13.310.573 kn potraživanja za prihode od imovine (račun 164 - zakup, najamnina, kamata, spomenička renta, dane koncesije), 2.604.633 kn potraživanja za upravne i administrativne pristojbe, pristojbe po posebnim propisima i naknade (račun 165 - komunalna naknada, komunalni doprinos, naknade za pristup natječaju), 986.679 kn potraživanja za kazne i upravne mjere, te ostale prihode (račun 168 - refundacije troškova, prekršajni nalozi). Rashodi budućeg razdoblja i nedospjela naplata prihoda (AOP 158), stanje na 31. prosinca 2017. iznosi 82.910.641 kn i predstavlja smanjenje u odnosu na prethodnu godinu od 12.218.787 kn. Više o njima u Bilješci broj 15 uz PR-RAS, AOP 637. Bilješka broj 4 - AOP 163 OBVEZE Obveze bilježe ukupno smanjenje od 5.469.660 kn u odnosu na prethodnu godinu ili 0,9% i iznose 595.823.123 kn Obveze za rashode poslovanja (AOP 164) povećane su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 21.677.499 kn ili 6,3% te sada iznose 364.631.519 kn. Povećanje je nastalo na stavci obveza za financijske rashode, obveza za subvencije, zatim na stavci ostalih tekućih obveza i obveza za nabavu nefinancijske imovine. Znatno su smanjene obveze za materijalne rashode, obveze za naknade

7

građanima i kućanstvima, obveze za kazne, naknade šteta i kapitalnih pomoći, obveze za kredite i zajmove. Kod obveza za rashode poslovanja značajan rast bilježi se na stavci Ostalih tekućih obveza (AOP 174) uslijed odgode dospijeća i reklasifikacije obveza. Naime, dospjelim obvezama prema četiri trgovačka društva u vlasništvu i suvlasništvu Grada, u ukupnom iznosu od 60.000.000 kn, sporazumima o obročnoj otplati iz listopada 2017. promijenjen je rok dospijeća. Ugovorena je otplata u devet rata, od veljače do studenog 2018. godine. Koncem 2017. u poslovnim knjigama Grada navedene obveze su iskazane u okviru ostalih tekućih obveza i kao takve će, ugovorenom dinamikom tijekom 2018. godine, biti otplaćene. Trgovačka društva su, temeljem zaključenih ugovora o otkupu tražbine s pravom regresa s društvom koje se bavi poslovima faktoringa, prodala navedena potraživanja od Grada u iznosu 60.000.000 kn te su istim trgovačkim društvima doznačena novčana sredstva. Tablica 3. Obveze u kn

Račun O P I S AOP Stanje

01.01.2017. Stanje

31.12.2017. Indeks

(5/4*100)

Povećanje/ smanjenje

(5-4) 1 2 3 4 5 6 7

2 Obveze 163 601.292.783 595.823.123 99,1 -5.469.660

23 Obveze za rashode poslovanja 164 342.954.020 364.631.519 106,3 21.677.499

231 Obveze za zaposlene 165 5.638.817 5.602.104 99,3 -36.713

232 Obveze za materijalne rashode 166 77.533.520 66.644.068 86,0 -10.889.452

234 Obveze za financijske rashode 167 9.499.830 11.759.334 123,8 2.259.504

235 Obveze za subvencije 171 10.816.925 14.767.955 136,5 3.951.030

237 Obveze za naknade građanima i kućanstvima 172 5.591.124 3.555.290 63,6

-2.035.834

238 Obveze za kazne, naknade šteta i kapitalne pomoći 173 26.151.429 17.219.056 65,8 -8.932.373

239 Ostale tekuće obveze 174 207.722.375 245.083.712 118 37.361.337

24 Obveze za nabavu nefinancijske imovine 175 16.217.432 19.887.149 122,6 3.669.717

25 Obveze za vrijednosne papire 176 0 0 0 0

26 Obveze za kredite i zajmove 192 241.699.266 210.878.111 87,2 -30.821.155

2631 Obveze za zajmove od trg.dr.u javnom sektoru 197 196.204.384 179.237.689 91,4 -16.966.695

2643 Obveze za kredite od tuzemnih kreditnih institucija 198 6.666.667 0 0 -6.666.667

2671 Obveze za zajmove od državnog proračuna 203 13.756.934 13.161.010 95,7 -595.924

2677 Obveze za zajmove od izvanproračunskih korisnika, županijskih, gradskih i općinskih proračuna

209 25.071.281 18.479.412 73,7 -6.591.869

29 Odgođeno plaćanje rashoda i prihodi budućeg razdoblja

220 422.065 426.344 101,0 4.279

Obveze za nabavu nefinancijske imovine (AOP 175) iznose 19.887.149. kn i veće su za 3.669.717 kn ili 22,6% u odnosu na prethodnu godinu. Obveze za kredite i zajmove (AOP 193) iznose 210.878.111 kn i manje su za 30.821.155 kn. Više o obvezama za kredite i zajmove vidjeti pod Bilješkom broj 22.

8

Odgođeno plaćanje i prihodi budućeg razdoblja (AOP 220) iznose 426.344 kn i odnose se na obračunatu naknadu za uporabu javnih cesta koja se plaća pri registraciji vozila prema obračunu Županijske uprave za ceste PGŽ. Bilješka broj 5 - AOP 223 VLASTITI IZVORI Vlastiti izvori iznose 7.743.993.784 kn i povećani su za 145.923.272 kn ili za 1,9%. Tablica 4. Vlastiti izvori u kn

Račun O P I S AOP Stanje

01.01.2017. Stanje

31.12.2017 Indeks

(5/4*100)

Povećanje/ smanjenje

(5-4) 1 2 3 4 5 6 7

9 Vlastiti izvori 223 7.598.070.512 7.743.993.784 101,9 145.923.272

91 Vlastiti izvori i ispravak vlastitih izvora 224 7.496.721.410 7.623.167.967 101,7 126.446.557

911

Vlastiti izvori 225 7.731.834.560 7.827.233.767 101,2 95.399.207

912 Ispravak vlastitih izvora za obveze 228 235.113.150 204.065.800 86,8 -31.047.350

Vlastiti izvori i ispravak vlastitih izvora (AOP 224) iznose 7.623.167.967 kn i povećani su za 126.446.557 kn ili za 1,7%. R e z u l t a t p o s l o v a n j a Višak/manjak prihoda (AOP 232-239) - na kraju proračunske godine utvrđen je manjak prihoda u ukupnom iznosu od 267.570.957 kn koji je ostvaren, nakon propisane korekcije prihoda, od viška prihoda poslovanja 119.888.461 kn (AOP 233), manjka prihoda od nefinancijske imovine (AOP 238) 321.422.960 kn i manjka primitaka od financijske imovine (AOP 239) 66.036.458 kn, Tablica 5. Tablica 5. Rezultat poslovanja u kn

Račun O P I S AOP Stanje

01.01.2017. Stanje

31.12.2017. Indeks

(5/4*100)

Povećanje/ smanjenje

(5-4) 1 2 3 4 5 6 7

922 Višak/manjak prihoda 232 -247.026.376 --267.570.957 108 -20.544.581

92211 Višak prihoda poslovanja 233 65.730.433 119.888.461 182,4 54.158.028

92213 Višak primitaka od financijske imovine 235 0 0 0 0

92221 Manjak prihoda poslovanja 237 0 0 0 0

92222 Manjak prihoda od nefinancijske imovine 238 -277.275.746 -321.422.960 115,9 -44.147.214

92223 Manjak primitaka od financijske imovine 239 -35.481.063 -66.036.458 186,1 -30.555.395

96 Obračunati prihodi poslovanja 240 198.582.746 189.840.790 95,6 -8.741.956

97 Obračunati prihodi od prodaje nefinancijske imovine

241 149.792.732 198.555.984 132,6 48.763.252

IZVANBILANČNI ZAPISI (AKTIVA=PASIVA) 1.184.497.902 1.222.911.415 103,2 38.413.513

9

Bilješka broj 6 - Izvanbilančni zapisi (AOP 244-245) sadrže stavke koje nisu uključene u bilančne kategorije: dana jamstva, tuđu imovinu dobivenu na korištenje, potencijalne obveze i potraživanja temeljem sudskih sporova i ostalih ugovornih odnosa i suglasnosti. U izvanbilančnim zapisima, pored navedenog, evidentirane su i nepodmirene obveze prema neprofitnim organizacijama i proračunskim korisnicima na dan 31. prosinca 2017. Izvanbilančni zapisi sadrže vrijednosti poslovnih događaja koji u trenutku nastanka nemaju izravan utjecaj niti na jednu poziciju temeljnih financijskih izvještaja. Izvanbilančni zapisi na datum bilance iznose ukupno 1.222.911.415 kn. Bilješka broj 7 - Obvezni analitički podaci Potraživanja za dane zajmove, za prihode poslovanja i prodaju nefinancijske imovine te obveze, razrađene su po dospjelosti.

10

IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA, PRIMICIMA I IZDACIMA Ukupni prihodi i primici (AOP 629) ostvareni su u izvještajnom razdoblju u iznosu od 671.666.935 kn ili 2,7% manje u odnosu na ostvarenje u prethodnoj godini, apsolutno razlika iznosi 18.922.305 kn. Unutar ukupnog smanjenja pad se primjećuje kod prihoda od prodaje nefinancijske imovine za 33,6% i kod primitaka od financijske imovine i zaduživanja od 94,5% u odnosu na prethodnu godinu, dok je prihod poslovanja u 2017. ostvaren više u odnosu na prethodnu godinu (0,4%). U strukturi ukupno ostvarenih prihoda i primitaka najveći udio imaju prihodi poslovanja s 96%. U donjem grafikonu je, radi usporedbe, prikazano ostvarenje prihoda i primitaka Grada Rijeke u razdoblju od zadnje tri godine. Grafikon 1. Prihodi i primici Grada Rijeke ostvareni u razdoblju od 2015. do 2017. godine (u kn)

Izvor: Financijski izvještaji Grada Rijeke

Ukupni rashodi i izdaci (AOP 630) ostvareni su u istom razdoblju u iznosu od 692.211.516 kn. U odnosu na ostvarenje u prethodnoj godini više su izvršeni za 1.368.252 kn ili 0,2%.

0

100,000,000

200,000,000

300,000,000

400,000,000

500,000,000

600,000,000

700,000,000

2015. 2016. 2017.

Prihodi i primici 2015.-2017.

Prihodi poslovanja Prihodi od prodaje nefin.imovine Primici od fin.imovine i zaduživanja

11

Tablica 6. Ukupni prihodi i rashodi, primici i izdaci 2017.god. u kn

Račun O P I SAOP iz

PR-RASOstvareno

prethodne godineOstvareno tekuće

razdoblje

IND

EK

S

Povećanje/ smanjenje

(5-4)1 2 3 4 5 6 7

6 PRIHODI POSLOVANJA 1 646.824.881 649.239.317 100,4 2.414.436

7PRIH. OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE 289 32.904.581 21.833.411 66,4 -11.071.170

8PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA 410 10.859.778 594.207 5,5 -10.265.571

UKUPNI PRIHODI I PRIMICI 629 690.589.240 671.666.935 97,3 -18.922.305

3 RASHODI POSLOVANJA 148 578.985.763 586.302.498 101,3 7.316.735

4RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE 341 58.885.335 68.543.314 116,4 9.657.979

5IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA 518 52.972.166 37.365.704 70,5 -15.606.462

UKUPNI RASHODI I IZDACI 630 690.843.264 692.211.516 100,2 1.368.252

922VIŠAK/MANJAK PRIHODA I PRIMITAKA 631/632 -254.024 -20.544.581 8.087,7 -20.290.557

922VIŠAK /MANJAK PRIHODA I PRIMITAKA-PRENESENI 633/634 -246.772.352 -247.026.376 100,1 -254.024

922

MANJAK PRIHODA I PRIMITAKA ZA POKRIĆE U SLIJEDEĆEM RAZDOBLJU 636 -247.026.376 -267.570.957 108,3 -20.544.581

Bilješka broj 8 - AOP 001 PRIHODI POSLOVANJA Prihodi poslovanja (AOP 001), Tablica 7., ostvareni su u iznosu 649.239.317 kn. U odnosu na ostvarenje prihoda prethodne godine bilježi se povećanje od 2.414.436 kn ili 0,4%. U strukturi ovih prihoda najznačajniju stavku čine porezni prihodi s udjelom od 49,2%, slijede prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi i po posebnim propisima s udjelom 19,5%, zatim prihodi od imovine s udjelom od 16,3% te pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna 12%. Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga i prihodi od donacija, participiraju u prihodima poslovanja s ukupno 0,5%, a prihodi od kazni, upravnih mjera i ostali prihodi s 2,6%. Prihodi od poreza (AOP 002) ostvareni su u iznosu 319.438.333 kn što, u odnosu na ostvarenje prethodne godine, predstavlja smanjenje od 8,6%. Vrijednosno su najznačajniji prihodi proračuna jer u ukupno ostvarenim prihodima i primicima imaju visok udio od 47%. Prihodi od poreza na dohodak zajednički su prihodi države, županije i grada i vrijednosno su najznačajniji unutar poreznih prihoda. Porez i prirez na dohodak (AOP 003) bilježi pad u odnosu na prethodnu godinu, manje su ostvareni u ovom izvještajnom razdoblju za 33.636.016 kn ili 10,4% i nadoknađuje se tzv. „kompenzacijskom mjerom“ u obliku pomoći iz državnog proračuna. O kompenzacijskoj mjeri više u nastavku uz bilješku Pomoći proračunu iz drugih proračuna (AOP 054).

12

Tablica 7. Prihodi poslovanja u kn

Račun O P I SAOP iz

PR-RASOstvareno

prethodne godine

Ostvareno tekuće

razdoblje

IND

EK

S

1 2 3 4 5 6

6 PRIHODI POSLOVANJA 1 646.824.881 649.239.317 100,4

61 PRIHODI OD POREZA 2 349.627.789 319.438.333 91,4

611 Porez i prirez na dohodak 3 323.725.302 290.089.286 89,6

613 Porezi na imovinu 18 14.221.068 24.478.912 172,1

614 Porezi na robu i usluge 24 11.681.419 4.870.135 41,7

63 POMOĆI IZ INOZ. I OD SUBJ.UNUTAR OPĆ.PRORAČUNA 45 39.168.287 77.734.989 198,5

64 PRIHODI OD IMOVINE 74 110.009.281 105.684.378 96,1

65 PRIHODI OD UPRAVNIH I ADMIN.PRISTOJBI, PRISTOJBI PO POSEBNIM PROPISIMA105 135.732.842 126.360.952 93,1

66

PRIHODI OD PRODAJE PROIZVODA I ROBE TE PRUŽENIH USLUGA I PRIHODI OD DONACIJA 123 539.228 3.141.656 582,6

68KAZNE,UPRAVNE MJERE I OST.PRIHODI

136 11.747.454 16.879.009 143,7

Porez na imovinu (AOP 018) u iznosu 24.478.912 kn bilježi značajan porast u odnosu na prethodnu godinu jer je naplata u 2017. godini veća 72,1%. Porez na kuće za odmor ostvaren je u visini od 204.617 kn, a porez na promet nekretnina u visini od 24.274.295 kn. Zakonom o porezu na promet nekretnina (NN 115/16) koji je stupio na snagu 1. siječnja 2017. propisano je da prihod od poreza na promet nekretnina pripada 100% jedinici lokalne samouprave na području na kojem se nekretnina nalazi. Stopa poreza na promet nekretnina je smanjena s 5 na 4 posto i ukinuta su oslobođenja za kupnju prve nekretnine kojom se rješava vlastito stambeno pitanje. Porezi na robu i usluge (AOP 024), ostvareni su u iznosu od 4.870.135 kn i u odnosu na prethodnu godinu njihova je naplata znatno manja i to za 6.811.284 kn ili 58,3% zbog ukidanja poreza na tvrtku od 1. siječnja 2017. i smanjenja stope poreza na potrošnju sa 3% na 1,5% od 1. svibnja 2017. (Odluka Gradskog vijeća na sjednici 30. ožujka 2017). Pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna (AOP 045) su ostvarene u ukupnom iznosu od 77.734.989 kn. Pomoći od inozemnih vlada (AOP 046), ostvarene su u visini od 800 kn i odnose se na sredstva prikupljena organizacijom humanitarnog diplomatskog karnevalskog bala održanog u sklopu 34. Međunarodnog riječkog karnevala koja se osim u obliku ove pomoći evidentiraju i kao ostale pomoći i donacije, ovisno o tome tko je donirao sredstva. Ukupno prikupljenim sredstvima financirana je humanitarna akcija nabavke medicinske opreme za Udrugu osoba s mišićnom distrofijom Primorsko-goranske županije. Od pomoći međunarodnih organizacija te institucija i tijela EU (AOP 049) ostvareni su prihodi za više gradskih projekata koji se protežu kroz nekoliko godina i sufinanciraju iz sredstava Europske unije. Prihodi se priznaju u visini ostvarenih rashoda po pojedinom projektu i oni ukupno iznose 3.237.274 kn. Projekti na koje se ove pomoći odnose jesu: CIRC PACK – razvoj cirkularne ekonomije u lancu vrijednosti plasničnih pakiranja MySMARTLife – pametna tranzicija EU gradova prema konceptu pametnog života i ekonomije CERIecon – mreža regionalnih inovacijskih eko sistema ILOCATE -projekt čiji je cilj unapređenje GIS sustava za lociranje i upravljanje imovinom kroz geo-

podatke FIESTA - promicanje inteligentnih energetskih ušteda u obiteljima

13

CREATIVE START UP - projekt kojem je cilj stvaranje i primjena sustava upravljanja i dijeljenja resursa kreativnih poduzetnika početnika da se poveća njihova konkurentnost na tržištu

ENTERYOUTH - projekt kojem je cilj razvoj modela poticanja poduzetnosti i stjecanja općih i specifičnih znanja i vještina koje će mlade osobe potaknuti za samozapošljavanje i prepoznavanje poduzetničkih prilika

URBAN INNO-je projekt kojem je cilj unaprjeđenje inovacijskih kapaciteta gradova i regija GreenerSites-revitalizacija bivših industrijskih lokaliteta-EU FORGET HERITAGE –projekt – zaboravljena baština SULPiTER-održivo planiranje urbane logistike za poboljšanje regionalnog teretnog prometa-EU

Pomoći proračunu iz drugih proračuna (AOP 054) ostvarene su u ukupnom iznosu od 44.208.774 kn ili 42.029.422 kn, više za čak 1.928,5% u odnosu na prethodnu godinu. Tekuće pomoći proračunu iz drugih proračuna ostvarene su u ukupnom iznosu od 37.283.220 kn. Povećanje se odnosi na tzv. „kompenzacijske mjere“ u visini od 31.157.945 kn, prema članku 52. Zakona o izvršavanju Državnog proračuna za 2017. godinu, iz državnog proračuna mjesečno se lokalnim jedinicama isplaćuje pomoć u visini razlike između prihoda od poreza na dohodak koji su se ostvarivali tijekom 2016. godine i prihoda od poreza na dohodak koji se ostvaruju tijekom 2017. godine. Razliku utvrđuje Ministarstvo financija i do svakog 15. u mjesecu isplaćuje razliku utvrđenu za prethodni mjesec. Tijekom 2017. godine uplaćeno je 11 rata kompenzacijskih mjera. Tekuće pomoći proračunu iz drugih proračuna doznačene su i za slijedeće namjene: iz Ministarstva kulture za EPK Rijeka 2020, iznos od 5.000.000 kn, iz državnog proračuna doznačena su sredstva Hrvatskog audio-vizualnog centra (HAVC) u iznosu od 152.000 kn. Iz županijskog proračuna PGŽ doznačena je tekuća pomoć za financiranje troškova grijanja za socijalne skupine građana u iznosu od 665.000 kn i 50.000 kn za izradu idejnog rješenja glavnog projekta za obalnu šetnicu s plažama-zapad i rekonstrukcija i proširenje plaže Kostanj. Županijski sud u Rijeci doznačio je sredstva za biračke odbore u iznosu od 258.274 kn. Kapitalne pomoći od drugih proračuna ukupno su ostvarene u iznosu od 6.925.554 kn i to: iz državnog proračuna evidentirana je pomoć Ministarstva kulture namijenjena za Gradinu Trsat 200.000 kn i pomoć za financiranje rekonstrukcije raskrižja Škurinjska draga u iznosu od 1.399.412 kn. Kapitalna pomoć u uznosu od 5.119.442 kn doznačena je od Ministarstva regionalnog razvoja i fondova EU i to za škole, 3.841.910, za vrtiće 1.277.532 kn. Doznaka za već ranije opisanu humanitarnu akciju za nabavu medicinske opreme za Udrugu osoba s mišićnom distrofijom PGŽ u iznosu od 7.200 kn uplaćena je iz županijskog, gradskih i općinskih proračuna. Evidentirana je kapitalna pomoć od županijskog proračuna PGŽ za održavanje pomorskog dobra u iznosu od 199.500 kn. Pomoći od izvanproračunskih korisnika (AOP 057) ostvarene su u iznosu od 6.303.497 kn. Fond za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost doznačio je ukupno 664.443 kn kn kao poticajnu mjeru za energetsku učinkovitost osnovnih škola i vrtića, za adaptaciju kotlovnica i sufinanciranje gradnje reciklažnog dvorišta. Godišnja naknada za uporabu javnih cesta, ukupno tijekom 2017. godine, uplaćena je od strane Županijske uprave za ceste PGŽ u iznosu 5.365.343 kn. Temeljem Zakona o cestama ("Narodne novine", broj 84/11, 22/13, 54/13, 148/13 i 92/14) i Pravilnika o naplati godišnje naknade za uporabu javnih cesta što se plaća pri registraciji motornih i priključnih vozila ("Narodne novine", broj 130/12), Županijska uprava za ceste PGŽ mjesečno dostavlja obračun naplaćene naknade i uplaćuje pripadajući iznos Gradu. U okviru ovih pomoći doznačene su i tekuće pomoći od HZZO-a za mjere zapošljavanja za osobe na stručnom osposobljavanju u iznosu od 273.710 kn. Pomoći iz državnog proračuna temeljem prijenosa EU sredstava (AOP 066) ukupno iznose 2.546.636 kn i odnose se na: Tekuće pomoći u iznosu od 295.137 kn za: RINKLUZIJU - projekt riječkog modela podrške učenicima s poteškoćama kojem je cilj doprinijeti

socijalnoj uključenosti i integraciji učenika s teškoćama u redovitim školama, doznačeno je u iznosu od 67.302 kn. (ovo je manji dio doznačene pomoći koji se odnosi na Grad Rijeku kao partnera u projektu, ostali partneri su Centar za odgoj i obrazovanje kao proračunski korisnik Grada i HZZZ podružnica Rijeka)

14

TEHNIČKU POMOĆ ITU PT u iznosu od 210.772 kn. GLAVNI PLAN RIJEČKOG PROMETNOG PRAVCA u iznosu od 17.063 kn.

Kapitalne pomoći u iznosu od 2.251.499 kn za: financiranje energetske učinkovitosti - za energetsku obnovu škola, ukupno 1.557.612 kn i dječjih

vrtića, 333.391 kn TEHNOLOŠKO EDUKACIJSKI TEHNOLOŠKI INKUBATOR - u iznosu od 206.288 kn, TURISTIČKA VALORIZACIJA RIJEČKE INDUSTRIJSKE BAŠTINE - u iznosu od 151.646 kn PUTEVIMA FRANKOPANA u iznosu od 2.562 kn

Pomoći od izravnanja za decentralizirane funkcije (AOP 060) bilježe rast od 5,6% i iznose 21.438.008 kn. Prihodi od imovine (AOP 074) ostvareni su u iznosu od 105.684.378 kn ili 3,9% manje od prethodne godine. Prihodi od financijske imovine (AOP 075) ostvareni su u iznosu od 5.652.971 kn. Manjem ostvarenju ovih prihoda u 2017. godini doprinosi manja naplata prihoda od zateznih kamata. Ostatak ostvarenih prihoda odnosi se na prihode od kamata na depozite po viđenju, prihode od dividendi, prihode od dobiti trgovačkih društava i prihode od pozitivnih tečajnih razlika. Prihodi od nefinancijske imovine (AOP 083) ostvareni su u iznosu 100.031.407 kn ili 6,2% manje u odnosu na prethodnu godinu. Najznačajniji prihodi od nefinancijske imovine su prihodi od zakupa i iznajmljivanja imovine (zakup poslovnih i najam stambenih prostora, zakup javnih površina i zemljišta) i prihodi od spomeničke rente. Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi po posebnim propisima i naknade (AOP 105) ostvareni su u iznosu 126.360.952 kn, a čine ih prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, prihodi po posebnim propisima i prihodi od komunalnih doprinosa i naknada. Naplaćeni prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi (AOP 106) iznose 3.585.342 kn i bilježe pad od 29,3% u odnosu na prošlu godinu. Prihodi od županijskih, gradskih i općinskih pristojbi i naknada bilježe značajan pad od 54,8%. Komunalni doprinosi i komunalna naknada (AOP 119) ostvareni su u iznosu od 109.293.412 kn, ukupno 9.746.450 kn manje u odnosu na prethodnu godinu ili relativno iskazano 8,2% manje. Od toga prihod od komunalnog doprinosa manje je ostvaren u tekućoj godini za 8.353.000 kn ili 42,5% manje dok je prihod od komunalne naknade manje ostvaren za 1.393.450 kn ili 1,40%. Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga i prihodi od donacija (AOP 123) u okviru ove skupine prihoda ostvareni su prihodi od tekućih i kapitalnih donacija u ukupnom iznosu od 3.141.656 kn i to 482,6% veće ostvarenje u odnosu na prethodnu godinu. Do znatnog povećanja dolazi zbog obveze evidentiranja prihoda od donacije (i rashoda) prilikom stjecanja zemljišta i stanova u vidu ošasne imovine, a temeljem rješenja Općinskog suda. Kazne, upravne mjere i ostali prihodi (AOP 136) ostvareni su u ukupnom iznosu od 16.879.009 kn. Naplata kazni je veća u ovom izvještajnom razdoblju u odnosu na prethodnu godinu i to za 57.861 kn ili 1,9% i ukupno iznose 3.168.845 kn. Većim dijelom se ovi prihodi odnose na naplatu kazni Direkcije prometnog redarstva prilikom obavljanja poslova nadzora nepropisno zaustavljenih i parkiranih vozila i poslova upravljanja prometom te na kazne za koje je nadležna Direkcija komunalnog redarstva. Ostali prihodi iznose 13.710.164 kn i bilježe rast za 5.073.694 kn u odnosu na prošlu godinu, a ostvareni su s osnove posebnih ugovora, od refundacija sudskih troškova i povrata te prihoda po predstečajnim nagodbama.

15

Bilješka broj 9 - AOP 148 RASHODI POSLOVANJA Rashodi poslovanja (AOP 148) ostvareni su u ukupnom iznosu od 586.302.498 kn, za 7.316.735 kn, odnosno 1,3% više u odnosu na prethodnu godinu. Tablica 8. Rashodi poslovanja u kn

Račun O P I SAOP iz

PR-RASOstvareno prethodne

godineOstvareno tekuće

razdoblje

IND

EK

S

1 2 3 4 5 6

3 RASHODI POSLOVANJA 148 578.985.763 586.302.498 101,3

31 RASHODI ZA ZAPOSLENE 149 63.512.675 64.604.746 101,7

32 MATERIJALNI RASHODI 160 196.210.238 194.077.769 98,9

34 FINANCIJSKI RASHODI 193 24.094.184 20.596.947 85,5

35 SUBVENCIJE 212 23.227.427 31.065.964 133,7

36 POMOĆI DANE U INOZEMSTVO I UNUTAR OPĆEG PRORAČUNA221 169.344.928 173.597.786 102,5

37 NAKNADE GRAĐANIMA I KUĆANSTVIMA NA TEMELJU OSIGURANJA I DRUGE NAKNADE246 30.731.482 30.053.606 97,8

38 OSTALI RASHODI 257 71.864.829 72.305.680 100,6

381 Tekuće donacije 258 33.592.626 37.088.322 110,4

382 Kapitalne donacije 262 3.095.146 2.198.170 71,0

383 Kazne,penali i naknade štete 266 34.930 14.828 42,5

386 Kapitalne pomoći 272 35.142.127 33.004.360 93,9 Rashodi za zaposlene (AOP 149) ostvareni su u iznosu 64.604.746 kn i u odnosu na prethodnu godinu bilježe rast za 1,7%. Rashodi za zaposlene obuhvaćaju plaće, doprinose na plaće i ostale rashode za zaposlene u gradskoj upravi. Materijalni rashodi (AOP 160) ostvareni su u iznosu 194.077.769 kn i u odnosu na prethodnu godinu bilježe pad od 1,1%. Odnose se na rashode za redovno poslovanje i rashode za izvršavanje programskih aktivnosti gradske uprave. Pad se bilježi kod naknada troškova zaposlenima, kod rashoda za materijal i energiju i kod rashoda za usluge, u najvećem dijelu, troškova tekućeg i investicijskog održavanja gradske imovine i kod komunalnih usluga. Evidentan je i pad rashoda za intelektualne i osobne usluge. Rast materijalnih rashoda bilježi se u rashodima za zakupnine i najamnine, ostale usluge, naknade za rad predstavničkih i izvršnih tijela, povjerenstva, premije osiguranja i kod ostalih nespomenutih rashoda poslovanja. Financijski rashodi (AOP 193) ostvareni su u iznosu 20.596.947 kn i bilježe pad od 14,5% u odnosu na prethodnu godinu. Najviši pad bilježe kamate za primljene zajmove od trgovačkih društava u javnom sektoru, ostali financijski rashod na stavkama zateznih kamata (AOP 210). Ostali nespomenuti financijski rashodi bilježe značajan rast od 680,5% kojem rastu uglavnom doprinose evidentirani financijski rashodi za otplatu obveze za prodana potraživanja prema banci. Subvencije (AOP 212) iznose 31.065.964 kn što predstavlja rast od 33,7% u odnosu na prethodnu godinu kada su subvencije iznosile 23.227.427 kn. Subvencije su dane trgovačkim društvima u javnom sektoru za sufinanciranje troškova poslovanja i trgovačkim društvima izvan javnog sektora za sufinanciranje pojedinih programa unutar javnih potreba u kulturi, za sufinanciranje programa produženog boravka i cjelodnevnog odgojno-obrazovnog rada u privatnim osnovnim školama, te za sufinanciranje kamata na kredite malim i srednjim poduzetnicima. Pomoći dane u inozemstvo i unutar općeg proračuna (AOP 221) izvršene su u iznosu od 173.597.786 kn što, u odnosu na prethodnu godinu, predstavlja povećanje od 2,5% ili za 4.252.858 kn.

16

Pomoći inozemnim vladama u iznosu od 280.085 kn odnose se na transfer partnerima u EU projektu Enter Youth u Republici Sloveniji. Pomoći unutar općeg proračuna isplaćene su više za 82,3%, a pomoći proračunskim korisnicima drugih proračuna za 57,6% u odnosu na prethodnu. Tekuće pomoći utrošene su za razne namjene u okviru provođenja socijalnog programa i programa zaštite zdravlja, za stipendiranje vukovarskih studenata temeljem Sporazuma o stipendiranju studenata iz Vukovara te za sufinanciranje djelatnosti Zaklade Sveučilišta u Rijeci. Kapitalne pomoći proračunskim korisnicima drugih proračuna doznačile su se Prirodoslovno grafičkoj školi u visini od 2.000 kn i Kliničkom bolničkom centru Rijeka u visini od 600.000 kn. Prijenosi proračunskim korisnicima iz nadležnog proračuna za financiranje redovne djelatnosti iznose 170.089.384 kn što, u odnosu na prošlu godinu, čini povećanje za 2.662.978 kn. Za redovno poslovanje ukupno 34 mjesna odbora isplaćeno je 776.557 kn, a za rad 10 vijeća nacionalnih manjina, 455.296 kn što nije iskazano na računima 367 već na izvornim vrstama rashoda, u skladu s točkom IX Okružnice Ministarstva financija o sastavljanju, konsolidaciji i predaji financijskih izvještaja. Ukupno je proračunskim korisnicima Grada za redovno poslovanje u 2017. godini isplaćeno 171.321.237 kn. Naknade građanima i kućanstvima na temelju osiguranja i druge naknade (AOP 246) ostvarene su u iznosu od 30.053.606 kn, 97,8% izvršenja prethodne godine i najvećim dijelom se odnose na naknade koje se isplaćuju korisnicima socijalnog programa sukladno Odluci o socijalnoj skrbi Grada Rijeke. Ostale naknade odnose se na isplatu stipendija za darovite učenike i studente i stipendije koje se dodjeljuju prema socijalnom kriteriju, stipendiranje studenata za studij deficitarnih zanimanja, zatim na isplatu novčanih donacija za novorođenu djecu u okviru populacijske politike Grada Rijeke. Ostali rashodi (AOP 257) ostvareni su u iznosu od 72.305.680 kn što je za 0,6% više u odnosu na prethodnu godinu. U ovom izvještajnom razdoblju više su ostvareni rashodi tekućih donacija za 10,4% i to, tekuće donacije u novcu. Kapitalne donacije su 29% manje izvršene u odnosu na prethodnu godinu i to u najvećem dijelu kapitalne donacije građanima i kućanstvima. Kapitalne pomoći kreditnim i ostalim financijskim institucijama te trgovačkim društvima u javnim sektoru bilježe pad za 6,1%. Bilješka broj 10 - AOP 289 PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE Prihodi od prodaje nefinancijske imovine (AOP 289) ostvareni su u iznosu 21.833.411 kn što u odnosu na prethodnu godinu, čini znatno smanjenje za 11.071.170 kn ili 33,6%. Ovi prihodi odnose se na ostvarene prihode od prodaje zemljišta, od osnivanja prava građenja te od prodaje stanova i poslovnih prostora. Prihodi od prodaje neproizvedene imovine (AOP 290) ostvareni su u iznosu 10.295.617 kn, za 8.441.120 kn ili 45,1% manje, a zbog manje ostvarenog prihoda od prodaje zemljišta u odnosu na prethodnu godinu. Prihodi od prodaje proizvedene dugotrajne imovine (AOP 302) ostvareni su u iznosu 11.537.794 kn što u odnosu na ostvarenje prošle godine čini smanjenje od 2.630.050 kn ili 18,6%. Ovi prihodi se, uglavnom odnose na prihode od prodaje stambenih objekata na kojima postoji stanarsko pravo, zatim prodaje stanova u vlasništvu Grada i prodaje nadstojničkih stanova.

17

Tablica 9. Prihodi od prodaje nefinancijske imovine u kn

Račun O P I SAOP iz

PR-RASOstvareno

prethodne godine

Ostvareno tekuće

razdoblje

IND

EK

S

1 2 3 4 5 6

7 PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE 289 32.904.581 21.833.411 66,4

71 PRIHODI OD PRODAJE NEPROIZVEDENE IMOVINE 290 18.736.737 10.295.617 54,9

711 Prihodi od prodaje materijalne imovine 291 18.678.525 10.254.903 54,9

712 Prihodi od prodaje nematerijalne imovine 295 58.212 40.714 69,9

72 PRIHODI OD PROD. PROIZVED. DUGOTRAJNE IMOVINE 302 14.167.844 11.537.794 81,4

721 Prihodi od prodaje građevinskih objekata 303 14.165.374 11.534.040 81,4

722 Prihodi od postrojenja i opreme 308 0 2.133 0,0

725 Prihodi od prodaje višegod. nasada i osnov. stada 327 2.470 1.621 65,6

Bilješka broj 11 - AOP 341 RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE Rashodi za nabavu nefinancijske imovine (AOP 341) izvršeni su u iznosu 68.543.314 kn i u odnosu na ostvarenje u istom razdoblju prethodne godine povećani su za 9.657.979 kn ili 16,4%. Tablica 10. Rashodi za nabavu nefinancijske imovine u kn

Račun O P I SAOP iz

PR-RASOstvareno

prethodne godineOstvareno tekuće

razdoblje

IND

EK

S

1 2 3 4 5 6

4 RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE 341 58.885.335 68.543.314 116,4

41 RASHODI ZA NABAVU NEPROIZVEDENE IMOVINE 342 16.757.187 10.188.620 60,8

411 Materijalna imovina - prirodna bogastva 343 10.943.423 6.458.368 59,0

412 Nematerijalna imovina 347 5.813.764 3.730.252 64,2

42 RASHODI ZA NABAVU PROIZVED. DUGOTRAJNE IMOVINE 354 22.682.361 33.629.664 148,3

421 Građevinski objekti 355 13.031.522 21.598.441 165,7

422 Postrojenja i oprema 360 3.197.859 3.951.079 123,6

424 Knjige, umjetnička djela i ostale izložbene vrijednosti 374 293.318 633.129 215,9

426 Nematerijalna proizvedena imovina 382 6.159.662 7.447.015 120,9

45 RASHODI ZA DODATNA ULAGANJA NA NEFINAN. IMOVINI 393 19.445.787 24.725.030 127,1

451 Dodatna ulaganja na građevinskim objektima 394 18.294.330 17.274.690 94,4

454 Dodatna ulaganja za ostalu nefinancijsku imovinu 397 1.151.457 7.450.340 647,0

18

Rashodi za nabavu neproizvedene imovine (AOP 342) izvršeni su u iznosu od 10.188.620 kn i u odnosu na ostvarenje u istom razdoblju prethodne godine bilježe pad (39,2%). Sredstva su utrošena u najvećem dijelu za kupnju zemljišta i za nabavu licenci i ostalih prava. Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine (AOP 354) ukupno bilježe visok rast u odnosu na prethodnu godinu, 48,3% više. Rashodi za nabavu građevinskih objekata više su izvršeni 65,7% i odnose se na rashode za rekonstrukciju kolno pješačkih prilaza zgradama, pristupnih cesta, gradskih ulica i raskrižja. U izvještajnom razdoblju iskazano je značajno povećanje rashoda na dodatnim ulaganjima na nefinancijskoj imovini za 5.279.243 kn, a radi se o ulaganjima u objekte i u javne površine. Bilješka broj 12 - AOP 410 PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA Primici od financijske imovine i zaduživanja ostvareni su u iznosu od 594.207 kn i u odnosu na ostvarenje u istom razdoblju prethodne godine, primici su 94,5% manji. Primici od primljenih otplata (povrata) glavnice danih zajmova i depozita (AOP 411) ostvareni su u iznosu od 368.627 kn po osnovi povrata depozita danih u prethodnim godinama (AOP 426). Primici od zaduživanja (AOP 474) ostvareni su u iznosu od 225.580 kn i odnose se na primljeni zajam od Ministarstva financija u iznosu od 225.580 kn („povučeni“ dio zajma za 2017. godinu) za sufinanciranje realizacije EU projekta - izgradnje Županijskog centra za gospodarenje otpadom Marišćina, koji se najvećim dijelom sufinancira iz Instrumenata pretpristupne pomoći (IPA), Komponente III „regionalni razvoj“, Operativni program „zaštita okoliša“ . Tablica 11. Primici od financijske imovine i zaduživanja u kn

Račun O P I SAOP iz

PR-RASOstvareno

prethodne godineOstvareno tekuće

razdoblje

IND

EK

S

1 2 3 4 5 6

8 PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA 410 10.859.778 594.207 5,5

81 Primljeni povrati glavnice danih zajmova i depozita 411 31.708 368.627 1.162,6

814Primici (povrati) glavnice zajmova danih T.D. u javnom sektoru 424 0 0 0,0

815Primici (povrati) glavnice zajmova danih kreditnim i ostalim fin. inst. izvan javnog sektora 425 0 368.627 0,0

816Primici (povrati) glavnice zajmova danih trgovačkim društvima i obrtnicima izvan javnog sektora 432 31.708 0 0,0

84 PRIMICI OD ZADUŽIVANJA 474 10.828.070 225.580 2,1

843 Primljeni zajmovi od trg.društava u javnom sektoru 484 3.000.000 0 0,0

844Primljeni krediti i zajmovi od kreditnih i ostalih fin.inst.izvan javnog sektora 485 6.666.667 0 0,0

847 Primljeni zajmovi od drugih razina vlasti 497 1.161.403 225.580 19,4

19

Bilješka broj 13 - AOP 518 IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA Izdaci za financijsku imovinu i otplate zajmova ostvareni su u iznosu od 37.365.704 što u odnosu na prethodnu godinu predstavlja smanjenje za 15.606.462 kn. Izdaci za dane zajmove i depozite (AOP 519) ostvareni su u iznosu 3.373.740 kn od čega se 3.113.740 kn odnosi na dani zajam komunalnom društvu za sredstva iz cijene i 260.000 kn na izdvojena sredstva na račun depozita radi izvlaštenja zemljišta za upojnu građevinu na Martinkovcu. Izdaci za dionice i udjele u glavnici (AOP 570) ostvareni su u iznosu 3.226.195 kn i odnose se na sredstva utrošena za sufinanciranje izgradnje Županijskog centra za gospodarenje otpadom Marišćina kojim ulaganjem Grad povećava svoj poslovni udjel u glavnici trgovačkog društva Ekoplus d.o.o., u iznosu od 225.580 kn, te na sredstva povećanja poslovnog udjela Grada u temeljnom kapitalu trgovačkog društva u većinskom vlasništvu Grada. Tablica 12. Izdaci za financijsku imovinu i otplate zajmova u kn

Račun O P I SAOP iz

PR-RASOstvareno

prethodne godineOstvareno tekuće

razdoblje

IND

EK

S

1 2 3 4 5 6

5 IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA 518 52.972.166 37.365.704 70,5

51 IZDACI ZA DANE ZAJMOVE I DEPOZITE 519 1.580.161 3.373.740 213,5

514Izdaci za dane zajmove trgovačkim društvima u javnom sektoru 532 0 3.113.740 0,0

515Izdaci za dane zajmove kreditnim i ost.fin.inst.izvan javnog sektora 533 1.580.161 260.000 16,5

53 IZDACI ZA DIONICE I UDJELE U GLAVNICI 570 3.242.151 3.226.195 99,5

532Dionice i udjeli u glavnici trgovačkih društava u javnom sektoru 575 3.242.151 3.226.195 99,5

54IZDACI ZA OTPLATU GLAVNICE PRIMLJENIH KREDITA I ZAJMOVA 583 10.880.383 30.765.769 282,8

543Otplata glavnice primljenih kredita i zajmova od trgovačkih društava u javnom sektoru 593 3.597.269 16.928.233 470,6

544Otplata glavnice primljenih kredita i zajmova od kreditnih i ostalih financijskih institucija izvan javnog sektora 595 0 6.666.667 0,0

547 Otplata glavnice primljenih zajmova od drugih razina vlasti 607 7.283.114 7.170.869 98,5

55IZDACI ZA OTPLATU GLAVNICE ZA IZDANE VRIJEDNOSNE PAPIRE 615 37.269.471 0 0,0

Izdaci za otplatu glavnice primljenih kredita i zajmova (AOP 583) odnose se na otplatu po osnovi glavnice primljenih kredita i zajmova. Više o ovim izdacima uz bilješku broj 22. Bilješka broj 14 - AOP 632 MANJAK PRIHODA I PRIMITAKA U izvještajnom razdoblju ostvaren je ukupan manjak prihoda u iznosu 20.544.581 kn i prije konačne korekcije rezultata, proizašao je iz:

viška prihoda od poslovanja (AOP 282) 62.936.819 kn manjka prihoda od nefinancijske imovine (AOP 399) 46.709.903 kn manjka od primitaka od financijske imovine (AOP 626) 36.771.497 kn

Utvrđeni tekući viškovi i manjkovi izvještajnog razdoblja naknadno se prebijaju po istovrsnim kategorijama i korigiraju u skladu s člankom 82. Pravilnika o proračunskom računovodstvu i računskom planu ("Narodne novine", br.124/14, 115/15 , 87/16 i 3/18).

20

AOP 634 - MANJAK PRIHODA I PRIMITAKA - PRENESENI Preneseni manjak prihoda iz prethodne godine iskazan je u iznosu 247.026.376 kn. U financijskom izvještaju Grada Rijeke za 2016. godinu, na dan 31.12.2016., iskazan je višak prihoda poslovanja 65.730.434 kn, manjak prihoda od nefinancijske imovine -277.275.747 kn i manjak primitaka od financijske imovine -35.481.063 kn. AOP 636 - MANJAK PRIHODA I PRIMITAKA ZA POKRIĆE U SLIJEDEĆEM RAZDOBLJU Manjak prihoda i primitaka za pokriće u sljedećem razdoblju utvrđen je u iznosu 267.570.957 kn i sastoji se od manjka tekućeg razdoblja (AOP 632) u iznosu 20.544.581 kn i prenesenog manjka iz prethodne godine (AOP 634) u iznosu 247.026.376 kn. Bilješka broj 15 - AOP 637 UNAPRIJED PLAĆENI RASHODI BUDUĆIH RAZDOBLJA Rashodi budućih razdoblja iznose 82.910.641 kn, a čine ih obveze koje ne terete tekuće razdoblje: obračunata kamata za primljeni zajam od Ministarstva financija za sufinanciranje EU projekta Županijski centar za gospodarenje otpadom "Marišćina", u skladu s Uputama Ministarstva financija, zatim obveze koje ne terete pozicije rashoda tekuće godine te ostale nedospjele dugoročne obveze za sufinanciranje otplate zajmova i kredita. Rashodi za plaću zaposlenih za prosinac 2016. evidentirani su na računu 1931-kontinuirani rashodi budućih razdoblja u iznosu od 5.356.579 kn. Bilješka broj 16 - AOP 641 STANJE NOVČANIH SREDSTAVA NA KRAJU RAZDOBLJA Na kraju izvještajnog razdoblja ukupno stanje na računima i u blagajnama iznosi 8.229.540 kn i sastoji se od stanja na slijedećim računima: redovni računi

kod Erste&Steiermärkische bank 8.186.766,29 kn kod Raiffeisen Bank 361,65 kn kod Privredne banke Zagreb 2.635,70 kn kod Zagrebačke banke Zagreb 0,00 kn kod BKS Bank Rijeka 629,97 kn

devizni račun

kod Erste&Steiermärkische bank 0,00 kn računi posebnih namjena

za izvlaštenja i jamčevine kod Erste&Steiermärkische bank 33.750,57 kn za izvlaštenja kod Erste&Steiermärkische bank 1.197,87 kn za obveznice kod Privredne banke Zagreb 101,07 kn za isplate putem uputnica kod Hrvatske poštanske banke 0,00 kn za program sanacije odlagališta Viševac kod Erste&Steiermärkische bank 3.934,94 kn

blagajne

glavna blagajna u domaćoj valuti 162,27 kn

prijelazni računi 608.455,82 kn

21

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA U VRIJEDNOSTI I OBUJMU IMOVINE I OBVEZA

Bilješka broj 17 - U obrascu P-VRIO iskazane su sve one promjene u vrijednosti i obujmu imovine i obveza koje nisu rezultat financijskih aktivnosti, odnosno transakcija. Iz izvještaja je evidentno ukupno povećanje vrijednosti i obujma imovine u vrijednosti od 161.213.883 kn te smanjenje za 59.503.968 kn. Povećanje vrijednosti (revalorizacija) imovine (AOP 002) u iznosu 18.589.835 kn odnosi se na povećanje nefinancijske imovine: vrijednosti zemljišta (AOP 004) u iznosu 4.265.386 kn; proizvedene dugotrajne imovine - povećanje vrijednosti stanova i poslovnih prostora 3.543.464 kn. Nadalje, povećana je vrijednost financijske imovine (AOP 010) u iznosu 10.780.985 kn (vrijednost dionica i udjela u glavnici povećana je i usklađena s tržišnom vrijednosti za 10.735.442 kn, a vrijednost potraživanja je povećana za 45.543 kn.) Smanjenje vrijednosti (revalorizacija) imovine (AOP 002) u iznosu 2.183.548 kn nastalo je uslijed isknjiženja imovine po zaključku gradonačelnika: smanjenje neproizvedene dugotrajne imovine-zemljišta (AOP 004) u visini od 841.490 kn i smanjenje nefinancijske imovine u pripremi za 24.875 kn (AOP 008). Vrijednost financijske imovine smanjena je za 1.317.183 kn (AOP 10) na stavkama depozita, dionica, vrijednosnih papira i poslovnih udjela kao i potraživanja za prihode poslovanja i potraživanja od prodaje nefinancijske imovine (usklađivanje s tržišnom vrijednosti i ostala vrijednosna usklađenja). Povećanje obujma imovine (AOP 018) u visini od 142.624.048 kn odnosi se uglavnom na povećanje obujma zemljišta (AOP 020) u vrijednosti od 130.336.318 kn koje povećanje je nastalo uknjiženjem temeljem pravnog slijeda, sudskih rješenja, provedene parcelacije i usklađenja sa zemljišnim knjigama. Povećanje obujma proizvedene dugotrajne imovine (AOP 021) u visini od 815.727 kn evidentirano je uknjižbom stanova. Promjene u obujmu financijske imovine - povećanje u dionicama i udjelima u glavnici trgovačkog društva u većinskom vlasništvu Grada za 718.000 kn. Povećana su potraživanja za prihode poslovanja u iznosu od 10.754.003 kn. Promjene u obujmu imovine (AOP 018) u iznosu 57.320.420 kn - smanjenje se odnosi na isknjiženja zemljišta (AOP 020) u iznosu od 24.077.837 kn i to; temeljem sudskih presuda, rješenja i priznavanja prava vlasništva temeljem provedenih parcelacija i usklađenja površina zemljišta s podacima zemljišno-knjižnog odjela Općinskog suda. Kod smanjenja proizvedene imovine (AOP 021) od 2.021.258 kn evidentirana su isknjiženja poslovnih prostora od 1.188.956 kn i isknjiženja stanova za 753.274 kn prilikom vraćanja vlasnicima, ustupanja bez naknade 69.392 kn, isknjiženja ostale imovine za 289 kn i isknjiženja radi rashodovanja opreme 9.347 kn. Evidentirano je smanjenje potraživanja za prihode poslovanja 31.207.725 kn, a iznos smanjenja od 13.600 kn odnosi se na promjenu u obujmu dionica i udjela zbog brisanja dvaju trgovačkih društava u kojima je Grad imao poslovne udjele. Promjene u vrijednosti (revalorizacija) i obujmu obveza (AOP 034) – evidentno je smanjenje obveza za 285.048 kn. Povećanje se odnosi na usklađenje stanja dugoročnih, nedospjelih obveza za izdane kredite i zajmove s valutnom klauzulom prema srednjem tečaju HNB na dan 31.12.2017.

22

IZVJEŠTAJ O OBVEZAMA Bilješka broj 18 - U Izvještaju o obvezama iskazuju se ukupne obveze Grada Rijeke u razdoblju od 1. siječnja do 31. prosinca 2017. godine. Stanje obveza na kraju izvještajnog razdoblja (AOP 036) iznosi 595.396.779 kn od čega dospjele obveze (AOP 037) iznose 192.856.122 kn, a nedospjele obveze (AOP 090) 402.540.657 kn. U odnosu na prethodnu godinu obveze su ukupno manje za 5.473.939 kn. Od ukupno dospjelih obveza na kraju izvještajnog razdoblja u iznosu od 192.856.122 kn unutar 60 dana dospjelo je na plaćanje 51.135.127 kn, unutar narednih 61-180 dana dospjelo je 40.364.461 kn, od 181-360 dana dospjelo je 17.033.302 kn i konačno, preko 360 dana dospjelo je 84.323.232 kn obveze. Stanje nedospjelih obveza na kraju izvještajnog razdoblja (dio AOP 090) iznosi 402.540.657 kn i odnosi se na slijedeće obveze: obveze za financijsku imovinu 195.650.070 kn (obveze za tuzemne kredite i zajmove), za rashode poslovanja 169.016.111kn (obveza za plaću za prosinac 2017., za materijalne rashode, subvencije, naknade građanima, za pdv i ostale obveze). Nedospjele obveze za nabavu nefinancijske imovine iznose 8.489.293 kn te nedospjele međusobne obveze proračunskih korisnika 29.385.183 kn. Grafikon 2. Pregled vrsta obveza po dospijeću 2017. godine

-vrijednosti u kn

Izvor: Financijski izvještaj Grada Rijeke za 2017 god.

23

Pregled ostalih ugovornih odnosa Bilješke uz financijske izvještaje, sukladno čl. 14. stavak 3. Pravilnika o financijskom izvještavanju u proračunskom računovodstvu (Narodne novine, broj 3/15, 93/15, 135/15, 2/17 i 28/17), sadrže obvezne bilješke – Pregled ostalih ugovornih odnosa i slično koji uz ispunjenje određenih uvjeta, mogu postati obveza ili imovina (dana kreditna pisma, hipoteke, sporovi na sudu koji su u tijeku i slično). Bilješka broj 19 - SUDSKI SPOROVI Prema podacima odjela gradske uprave u kojima se vode službene evidencije o sudskim sporovima u kojima je Grad jedna od stranaka i vrijednosti (potencijalna imovina/obveze Grada) predmeta pojedinog sudskog spora, a za potrebe iskazivanja podatka u izvanbilančnoj evidenciji i ovim Bilješkama, na dan 31. prosinca 2017., Grad u aktivnoj ulozi tužitelja vodi 653 sudska spora potencijalne imovine u vrijednosti od 43.839.319 kn, a u ulozi tuženika vodi 147 sudskih sporova potencijalne vrijednosti obveza u visini od 11.744.016 kn. Bilješka broj 20 - INSTRUMENTI OSIGURANJA PLAĆANJA Odjel gradske uprave za financije vodi analitičku evidenciju izdanih i primljenih vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata. Prema članku 26. Odluke o izvršavanju proračuna Grada Rijeke za 2017. godinu (Službene novine Grada Rijeke, broj 14/16), odjeli gradske uprave obvezni su Odjelu gradske uprave za financije dostaviti primljene instrumente osiguranja plaćanja od pravnih osoba kao sredstvo osiguranja naplate potraživanja ili izvođenja radova i usluga. Prema analitičkoj evidenciji, stanje na dan 31.12.2017., Grad Rijeka izdao je:

38 zadužnica u HRK, ukupne vrijednosti 191.296.200 HRK, 2 zadužnice u EUR, ukupne vrijednosti 2.730.526,76 EUR, 20 bjanko mjenica 1 bankovnu garanciju u HRK ukupne vrijednosti 500.000,00 HRK

Prema analitičkoj evidenciji, stanje na dan 31.12.2017., Grad Rijeka primio je:

12 395 bjanko mjenica za 2210 ugovora o zakupu poslovnog prostora, 131 bankarsku garanciju ukupne vrijednosti 27.846.081,40 HRK 4 bankarske garancije ukupne vrijednosti 108.175,95 EUR 3082 zadužnice, ukupne vrijednosti 270.436.063,63 HRK 17 novčanih pologa ukupne vrijednosti 1.182.797,96 HRK

24

Bilješka broj 21 - HIPOTEKE (založno pravo) Hipotekom ili založnim pravom opterećene su slijedeće nekretnine u vlasništvu Grada:

1. SRC Kantrida (nogometno igralište, istočna tribina, pašnjak) u korist nizozemske zaklade STICHTING SOCIAL SPORT PRINS HENDRIKLAAN 26 2,1075BD AMSTERDAM, KRALJEVINA NIZOZEMSKA na temelju Sporazuma o osiguranju novčane tražbine zasnivanjem založnog prava (hipoteke) od 1.6.2012., radi osiguranja novčane naplate tražbine u iznosu od 10.000.000 EUR, u kunskoj protuvrijednosti po srednjem tečaju HNB na dan isplate, uvećano za pripadajuće zakonske zatezne kamate i troškove, na koji iznos zaloga je osnovana hipoteka.

2. Nekretnine Plivališta SFK Kantrida u korist Privredne banke Zagreb d.d. (Grad Zagreb) na temelju Sporazuma o zasnivanju založnog prava na nekretninama i pravu na neposrednu ovrhu od 3. siječnja 2017. godine, a radi osiguranja novčane tražbine Privredne banke Zagreb d.d. (Grad Zagreb) na ime glavnice po kreditu u iznosu od 189.773.099,15 kn s pripadajućim kamatama, naknadama i troškovima sukladno zaključenom Ugovoru o dugoročnom kreditu broj 5010609829.

3. Dječji vrtić Rijeka – PPO Krnjevo, Karasova 4 – zk.ul.3107 k.o. Plase k.č.br. 640/2 površine 3970 m2, procijenjena vrijednost 2.180.000,00 kn, na temelju Sporazuma o osiguranju novčane tražbine od 10.12.2008., solemniziranim pod posl.br. OV-24289/08 i OV-24331/08 uknjižuje se pravo zaloga za iznos glavnice od 40.000.000 kn preračunato u CHF uvećano za kamate, naknade i troškove u korist ERSTE&STEIERMARKISCHE BANK d.d. Rijeka, Jadranski trg 3/a. Ugovor o kreditu s valutnom klauzulom broj 2402006-1031262160/51016015-5104188262, rok vraćanja 7 godina, zadnja rata dospijeva 31.12.2018.

4. Nekretnina k.č. 388/562 šuma površine 5123 m2, zk.ul. 1349 KO Hosti, vrijednost zemljišta 2.254.120,00 kn, temeljem Ugovora br. 130926087159 o dugoročnom kreditu na 25.000.000 kn, zaključenog 11.11.2013. između OTP BANKE, korisnika: DV RIJEKA i zalogodavca: GRAD RIJEKA. Uvjete odobrava i sredstva osigurava: Hrvatska banka za obnovu i razvitak Zagreb Namjena: za realizaciju kapitalnog projekta Dječji vrtić Pehlin. Odluka o davanju suglasnosti za zaduženje DV Rijeka donijeta na Gradskom vijeću Grada Rijeke 25. srpnja 2013., objavljena u SN PGŽ 27/13. Kredit u otplati od 30.09.2014. – POČEK do 31.12.2017. – rok povrata kredita 31.12.2027. – 40 jednakih tromjesečnih rata – 1. rata dospijeva 31.03.2018., a zadnja: 31.12.2027. Osiguranje kredita: Zalogodavac GRAD RIJEKA izričito i neopozivo dozvoljava da se upiše hipoteka u korist Banke na nekretnini k.č. 388/562 šuma , 5123 m2, zk.ul. 1349 ko Hosti radi osiguranja svih tražbina Banke prema korisniku kredita na 25.000.000 kn +kamate i naknade.

5. Zgrada Municipium i dvorište - na temelju Sporazuma o osiguranju novčane tražbine zasnivanjem založnog prava (hipoteke) na nekretnini od 28. lipnja 2004., uknjižuje se pravo zaloga na nekretninama Grada Rijeke 1/1 i to na: kč. 328/1 zgrada Municipium i dvorište Trg riječke rezolucije i k.č. 328/2 dvorište za iznos kunske protuvrijednosti EUR 1.028.744,41 s pripadajućim kamatama, naknadama i troškovima, a za korist: Erste & Steiermarkische bank d.d. Rijeka. Temelj: Ugovor o dugoročnom kreditu br. 5101600 od 19. travnja 2001. g. odobrenom KANAL RI d.o.o. (korisnik kredita) u kojem je Grad Rijeka založni dužnik te Aneksa br.1 istog Ugovora.

U nastavku se daje pregled zabilježenih hipoteka - založnih prava na imovini trećih osoba, u korist Grada, kojima se osigurava namirenje novčane tražbine iz vrijednosti nekretnine po predmetima Odjela gradske uprave za razvoj, urbanizam, ekologiju i gospodarenje zemljištem i Odjela gradske uprave za komunalni sustav.

25

Odjel gradske uprave za razvoj, urbanizam, ekologiju i gospodarenje zemljištem Hipoteke upisane na temelju ugovora o kupoprodaji/zamjeni zemljišta s obročnom otplatom

R.br Datum ugovora Klasa k.č. k.o. Iznos

24.09.2012. 350-07/11-01/96 1777/5 Rijeka 962.563,60 1. 12.06.2013. dod.

23.07.2010. 350-06/08-07/35 999/2 Drenova 2. 29.06.2016. dod. 1037/10 Drenova 36.785,15

3. 15.07.2015. 350-07/13-01/58 894/40 Plase 100.100,00

4. 15.07.2016. 350-07/16-01/29 1138/156 Srdoči 51.025,00

5. 16.11.2016. 350-07/16-01/28 1466/15 Zamet 78.850,80

6. 29.04.2016. 350-07/15-01/58 1285/12 Srdoči 12.675,00 7. 22.03.2016. 350-07/15-01/103 230/12 Trsat-Sušak 26.104,75

8. 15.03.2016. 350-07/15-01/78 1077/29 Podvežica

1077/30 Podvežica

1077/31 Podvežica 53.535,00 9. 15.03.2016. 350-07/15-01/90 664/5 Podvežica 10.052,25

10. 08.05.2017. 350-07/16-01/79 1599/92 Jurčići 117.900,00 29.06.2017. 350-07/16-01/12 1491/25 Zamet 5/1020 Srdoči

11. 5/1021 Srdoči 62.075,00 12. 06.10.2017. 350-07/17-01/51 356/86 Drenova 205.254,00 13. 19.12.2017. 350-07/17-01/39 2742/2 Draga

2747/3 Draga 73.852,50

Odjel gradske uprave za komunalni sustav - Direkcija plana, razvoja i gradnje Hipoteke na imovini obveznika radi osiguranja obročne otplate komunalnog doprinosa i naknade za zadržavanje nezakonito izgrađene zgrade u prostoru

Predmet Nekretnina UP/I-360-01/13-04/167 k.č.br. 1256/9, 1259/10 i 1256/11 k.o. Srdoči UP/I-360-01/13-01/404 k.č.br. 1875/2 k.o. Drenova UP/I-360-01/12-04/202 k.č.br. 589/13 k.o. Zamet

UP/I-360-01/14-01/432 KPU, poduložak 384, zk.tijelo AII, zk.ul. 1021, k.o. Srdoči, (dug podmiren –izdati brisovno)

UP/I-360-01/15-01/402 k.č.br. 157/1 ZGR (kuća i dvorište), zk.ul. 3264, k.o. Zamet

UP/I-360-01/15-01/199 k.č. 9/1, k.č.9/2, zk.ul. 2492, k.o. Kozala i k.č. 1905/1, k.č. 1905/6, zk.ul. 163, k.o. Plase

UP/I-360-01/16-01/760 k.č. 1058, zk.ul.1385, k.o. Drenova

UP/I-360-01/16-01/820 k.č.397/3, z.k.ul. 2337, k.o. Srdoči

UP/I-360-01/16-01/281 k.č. 1342, z.k.ul. 1694, k.o. Jurčići

Odjel gradske uprave za komunalni sustav - Direkcija zajedničke komunalne djelatnosti Zasnivanje založnog prava na nekretnini temeljem ugovora o isplati novčane tražbine s osnova zakupnine poslovnog prostora, komunalne naknade i spomeničke rente

Datum ugovora Opis k.č. k.o. Iznos

12.7.2013. Pomoćna zgrada, izgrađeno zemljište i dvorište 1793, z.k.ul.3575 Sušak 169.108,12

26

Tablice u prilogu Bilješki Bilješka broj 22 – Prema čl. 14. Pravilnika o financijskom izvještavanju u proračunskom računovodstvu (Narodne novine, broj 3/15, 93/15, 135/15 , 2/17 i 28/17) u ovoj bilješci iskazuje se pregled stanja i rokova dospijeća dugoročnih i kratkoročnih kredita i zajmova te posebno robnih i financijskih (leasing) zajmova, koji se popunjavaju u tablicama koje su priložene ovim Bilješkama i u nastavku se obrazlažu. Tablica 1: Dani zajmovi i primljene otplate U Tablici je dan pregled depozita u bankama i danih tuzemnih dugoročnih zajmova poduzetnicima i komunalnim društvima. Ukupno potraživanje na početku godine iznosi 11.817.436 kn. Stanje potraživanja za poduzetničke kredite i dane zajmove 31.12.2017. godine iznosi 14.764.451 kn. Tablica 2: Primljeni krediti i zajmovi te otplate Zajam od RH, Ministarstvo financija, za sufinanciranje Projekta IPA ŽCGO Marišćina

Gradsko vijeće Grada Rijeke je na sjednici 21. prosinca 2011. godine donijelo Odluku o zaduživanju Grada Rijeke za sufinanciranje Projekta IPA ŽCGO Marišćina. Grad Rijeka je s Ministarstvom financija 17. siječnja 2012. godine zaključio Ugovor o zajmu za sufinanciranje izgradnje Županijskog centra za gospodarenje otpadom Marišćina (Program IPA, komponenta III, Operativni program Zaštita okoliša), na iznos od 2.011.751 EUR . Dodatkom ugovora od 20.prosinca 2013. godine povećan je maksimalni iznos zajma na 2.290.150 EUR-a, dok su ostale odredbe ugovora ostale nepromijenjene. Sredstva zajma otplaćivat će se sukcesivno u roku od 25 godina, uključujući i poček od 5 godina, u 80 jednakih tromjesečnih rata. Dospijeće prve rate je 5 godina od prvog korištenja zajma, odnosno otplata zajma započela je 30.4.2017.godine Povlačenje zajma je počelo u 2012. godini i s 31.12.2017. je iskorišteno 13.982.514 kn, sukladno dinamici realizacije projekta izgradnje Županijskog centra za gospodarenje otpadom Marišćina. Kamatna stopa za cijelo vrijeme trajanja zajma je fiksna i iznosi 3,987%. Kamata se obračunava od prvog korištenja zajma, a naplaćuje se nakon isteka počeka, u 80 jednakih tromjesečnih rata. Stanje kredita na dan 31.12.2016. godine iznosi 13.161.010 kn.

Zajam od Privredne banke Zagreb

Grad Rijeka je s Privrednom bankom Zagreb 09.9.2016.godine zaključio Ugovor o kratkoročnom kreditu na iznos od 10.000.000 kn. Kredit se u cijelosti povukao po sklapanju Ugovora, a glavnica se otplaćuje u 6 uzastopnih jednakih mjesečnih rata. Kamata se obračunava mjesečno po fiksnoj stopi od 3%,godišnje.Kredit je u cijelosti otplaćen s 31.03.2017. godine.

Stanje kredita na dan 31.12.2017.godine iznosi 0,00 kn. Zajam od trgovačkog društva Rijeka promet d.d.

Grad Rijeka je s trgovačkim društvom Rijeka promet 29.12.2016.godine zaključio Ugovor o zajmu na iznos od 3.000.000 kn. Za kratkoročni zajam ugovorena je kamata 3% godišnje i rok otplate je 60 dana od dana doznake istog. Zajam je vraćen dana 02.1.2017.godine. Stanje kredita na dan 31.12.2017. godine iznosi 0,00 kn.

Tablica 3: Primljeni robni zajmovi i financijski najmovi Robni zajmovi ne predstavljaju direktno zaduženje Grada na financijskom tržištu. Kod navedena tri robna zajma riječ je o preuzimanju stanova, prometnica i sportskih objekata, koje su izgradili Agencija za društveno poticanu stanogradnju Grada Rijeke, TD Rijeka promet i TD Rijeka sport, a Grad Rijeka ih je prenio u svoje poslovne knjige povećavši tako imovinu Grada za navedena ulaganja, te preuzeo obvezu njihove otplate.

27

Robni zajam od Agencije za društveno poticanu stanogradnju Grada Rijeke Sukladno Ugovoru o kupoprodaji od 10.2.2009. godine, Grad Rijeka se zadužio putem robnog zajma kod Agencije za društveno poticanu stanogradnju Grada Rijeke u iznosu od 69.451.427 kn, za kupnju dviju stambenih zgrada na Rujevici koje je po programu društveno poticane stanogradnje izgradila Agencija za društveno poticanu stanogradnju Grada Rijeke. Otplata zajma u tromjesečnim anuitetima traje do 2028. godine, od čega se najprije do 30.6.2018. otplaćuje iznos od 55.864.831 kn, a nakon toga od 30.9.2018. do 30.9.2028. godine otplaćuje se preostali iznos od 13.586.595 kn (povrat poticajnih sredstava RH). Kamatna stopa za dio robnog zajma u iznosu 55.864.831 kn je promjenljiva, vezana za 3-mjesečni EURIBOR +1,95 p.p. godišnje. Na preostali dio zajma u iznosu 13.586.595 kn se u razdoblju počeka od 01.1.2007. do 30.9.2018. godine obračunava kamata u visini 2% godišnje (konformno) koja se pripisuje glavnici, a u razdoblju otplate od 30.9.2018. do 30.9.2028. godine kamata iznosi 5% godišnje (dekurzivno). Tijekom 2017. otplaćeno je 6.493.240 kn pa konačno stanje, uz revalorizirani iznos obveze na dan 31.12.2017., iznosi 18.479.412 kn. Robni zajam od trgovačkog društva Rijeka sport d.o.o. Temeljem Ugovora o reguliranju međusobnih odnosa vezanih za financiranje ulaganja u objekte u vlasništvu Grada Rijeke do konca 2009. godine i Ugovora o reguliranju međusobnih odnosa u svezi s financiranjem izgradnje Dvoranskog plivališta Kantrida sklopljenim 14.4.2010. godine, Grad Rijeka je ugovorio povrat sredstava TD Rijeka sport za izvršeno financiranje ulaganja na sportskim objektima, te evidentiranje imovine i njezine vrijednosti u knjigama imovine Grada. Za realizaciju navedene ugovorne obveze Grad Rijeka se zadužio putem robnog zajma kod TD Rijeka sport u iznosu od 88.887.131 kn. Za iznos navedenih ulaganja, u 2010. godini je povećana vrijednost imovine u poslovnim knjigama Grada. U 2011. godini Grad Rijeka je temeljem Ugovora o reguliranju međusobnih odnosa vezanih za financiranje ulaganja u objekte u vlasništvu Grada Rijeke u razdoblju od 1. siječnja do 31. prosinca 2010. godine zaključenog 7.03.2011. godine i Ugovora o reguliranju međusobnih odnosa vezanih za financiranje ulaganja u objekte u vlasništvu Grada Rijeke u razdoblju 1. siječnja do 14. lipnja 2011. godine zaključenog 14.06.2011. godine, preuzeo izvršena ulaganja na sportskim objektima koja je financirao TD Rijeka sport u iznosu od 38.434.624 kn, te je za navedeni iznos ulaganja povećana vrijednost imovine u knjigama imovine Grada. Sukladno navedenim Ugovorima, povećan je iznos robnog zajma sa 88.887.131 kuna na 127.321.755 kn što predstavlja iznos ulaganja koja je izvršio TD Rijeka sport u sportske objekte u vlasništvu Grada (završna faza Dvoranskog plivališta Kantrida, Stadion Kantrida, Stadion Krimeja, Nogometno igralište Podmurvice, Dvorana Dinko Lukarić i Dvorana Mladosti). Otplata robnog zajma u mjesečnim anuitetima započela je u 2012. godini i traje do 2021. godine. Kamatna stopa je promjenjiva, vezana za tromjesečni EURIBOR +2,65 p.p. godišnje, ali ne manja od 4% godišnje. TD Rijeka sport je temeljem Odluke Gradskog vijeća od 22.12.2016. godine o davanju suglasnosti za zaduženje radi refinanciranja ostatka duga po postojećem kreditu primljenom 2008.godine, dana 02.01.2017. godine sklopio Ugovor o dugoročnom kreditu s Privrednom bankom Zagreb u iznosu od 189.773.099,15 kn. Refinanciranjem postojećeg duga produljen je krajnji rok dospjeća kredita na 15 godina i ugovorena je redovna kamata po stopu visini prinosa na Trezorske zapise Ministarstva financija na bazi 91 dan uvećano za fiksnu maržu u visini 1,78 p.p. godišnje, promjenjiva. S obzirom da se u Proračunu Grada osiguravaju sredstva za otplatu kredita Rijeka sporta kroz otplatu robnog zajma za preuzete objekte, a da su refinanciranjem kredita Rijeka sporta postignuti povoljni uvjeti otplate, novim Ugovorom o reguliranju međusobnih odnosa vezanih za financiranje ulaganja u objekte u vlasništvu Grada Rijeke između Rijeka sporta i Grada Rijeke od 30.12.2016. godine se uskladila dinamika otplate robnog zajma s dinamikom otplate refinanciranog kredita Rijeka sporta. Prema novom Ugovoru tijekom 2017. godine otplaćeno je 5.157.990 kn ovog zajma te stanje obveze ovog zajma na dan 31.12.2017. iznosi 99.689.346 kn. Robni zajam od trgovačkog društva Rijeka promet d.d. Ugovorom o uređenju međusobnih prava i obveza povodom ulaganja u prometne projekte na području Grada Rijeke sklopljenim 18.11.2010. godine, utvrđeno je da će Grad putem obročne otplate (robnog zajma) preuzeti izvršena ulaganja u prometnice i tunelski priključak (Gradska sabirna prometnica GSP 233 Srdoči, II.dionica, I. i II.faza; Ulica Ivana Pavla II-II. faza; Prometnica Rujevica-Marčelji I. dionica: Rujevica – Marinići i Tunelskog priključka na državnoj cesti D-404 u Rijeci – I.faza: smjer Rijeka-

28

Policentro) u ukupnom iznosu od 108.531.461 kn, a koja je financirao TD Rijeka promet iz korporativnih obveznica izdanih 2008. godine. U 2011. godini Grad Rijeka je temeljem Ugovora o prijenosu na upravljanje dijela prometnice Rujevica – Marčelji I. dionica: Rujevica – Marinići - 1. faza (14.953.873 kn), Ugovora o prijenosu na upravljanje dijela gradske sabirne prometnice GSP 233 (14.602.993 kn), Ugovora o prijenosu na upravljanje Ulice Ivana Pavla II (11.014.035 kn) te Ugovora o prijenosu tunelskog priključka (32.365.809 kn), preuzeo od TD Rijeka promet izvršena ulaganja na navedenim prometnicama u ukupnom iznosu od 72.936.710 kn te u navedenom iznosu evidentirao imovinu i njezinu vrijednost u knjigama imovine Grada. U 2012. godini Grad je, sukladno Ugovoru o prijenosu na upravljanje prometnice Rujevica – Marčelji I. dionica: Rujevica – Marinići - 2. faza, preuzeo od TD Rijeka promet izvršena ulaganja na prometnici u iznosu od 23.833.557 kn te je za navedeni iznos ulaganja povećao vrijednost prometnice u knjigama imovine Grada. Krajem lipnja 2013. godine izvršeno je preuzimanje prometnice Rujevica – Marčelji I. dionica: Rujevica – Marinići - 3. faza u iznosu 11.052.348 kn te u navedenom iznosu evidentirano u knjigama imovine Grada. Sukladno navedenim Ugovorima, ukupna vrijednost preuzetih ulaganja u ceste i tunelski priključak odnosno robni zajam iznosi 107.822.615 kn. Prema Ugovoru, otplata glavnice i kamate robnog zajma je polugodišnja s krajnjim rokom povrata u 2018. godini i uz fiksnu kamatnu stopu od 6,8125% godišnje. Otplata robnog zajma započela je u 2013. godini. TD Rijeka promet je temeljem Odluke Gradskog vijeća od 12.6.2014. godine o davanju suglasnosti za zaduženje radi refinanciranja ostatka duga po postojećim obveznicama izdanim početkom 2008. godine, dana 10.7.2014. godine izdalo nove obveznice u iznosu od 140,0 mil. kuna. Refinanciranjem obveznica produljen je krajnji rok dospijeća obveznica na 9 godina, odnosno do 2023. godine (uz poček otplate glavnice od 2 godine) te je smanjena kamatna stopa (od 6,8125% na 6,375%). S obzirom da se u Proračunu Grada osigurava najveći dio sredstava za otplatu obveznica Rijeka prometa kroz otplatu robnog zajma za preuzete prometnice, a da su refinanciranjem obveznica Rijeka prometa postignuti povoljniji uvjeti otplate Ugovorom o uređenju međusobnih prava i obveza s osnova podmirenja financijskih obveza nastalih povodom ulaganja u prometne projekte na području Grada Rijeke sklopljenim 19.2.2015. godine, usklađena je dinamika otplate robnog zajma s dinamikom otplate refinanciranih obveznica Rijeka prometa. Navedenim Ugovorom, člankom 7. Grad Rijeka preuzima obvezu otplate neotplaćenog dijela glavnice za prometnice i tunelski priključak u iznosu od 84.829.952 kn i pripadajućeg dijela troška refinanciranja u iznosu od 3.557.096 kn . Tijekom 2017.godine otplaćeno je 8.838.705 kn te stanje ukupnog zaduženja po primljenom robnom zajmu na dan 31.12.2017. godine iznosi 79.548.343 kn. Ukupne obveze za kredite i zajmove na dan 31.12.2017. godine iznose 210.878.111 kn. Tablica 4: Dospjele kamate na kredite i zajmove Stanje dospjelih kamata po primljenim kreditima na dan 1. siječnja 2017. godine iznosilo je 2.261.939 kn, tijekom godine dospjelo je novih obveza za kamate u visini od 1.172.334 kn. Ukupne dospjele kamate po primljenim kreditima i zajmovima na dan 31.12.2017. iznose 3.434.273 kn. Kamate po danim zajmovima odnose se na dospjele neplaćene ugovorne kamate za dane poduzetničke kredite i zajmove dane neprofitnim organizacijama (sportskim klubovima) u ukupnom iznosu 225.502 kn. Rijeka, 15. veljače 2018. Bilješke sastavile: Jasna Liker i Vanda Sesar M.P. Gradonačelnik

mr. sc. Vojko Obersnel

54382731928 31059 KORZO 16Naziv proračuna, proračunskog i izvanproračunskog korisnika OIB RKP BROJ Adresa

Red.br.

Vrsta zajmova Naziv pravne osobe Stanje zajma 1.1. Primljene

otplate glavniceDani zajmovi u tekućoj godini

Stanje zajma 31. 12.

Revalorizacija/ tečajne razlike u tekućoj godini

Datum izdavanja zajma

Datum dospijeća zajma

1

UKUPNO 0 0

Poduzetnički krediti

1.S.Deduš Jergec 10,768 0 0 10,768 0 12.1992. 12.2008.

2.CORA d.o.o. 112,937 0 0 112,937 0 08.1994. 12.1999.

3.HEVEA d.o.o. 87,721 0 0 87,209 -512 01.1997. 11.2001.

4.KM vl.M.Kasunić 137,053 0 0 136,252 -801 04.2002. 06.2006.

5.MBM ELEKTRONIK d.o.o. 7,048 0 0 7,007 -41 06.2002. 08.2006.

6.EMMA vl.E.Mataija 86,642 0 0 86,642 0 04.2004. 04.2009.

7.BETAvl.B.Šegota 82,390 0 0 82,390 0 01.2004. 03.2009.

8.AGENCIJA 11 29,735 0 0 29,735 0 01.2004. 02.2009.

9.DINGO vl.S.Vrkić 44,047 0 0 44,047 0 01.2004. 02.2009.

10.NIMS vl.Ž.Marić 99,115 0 0 99,115 0 01.2004. 02.2009.

11.ORHIDEJA vl.M.Bečić 37,749 0 0 37,749 0 02.2004. 04.2009.12.STUDIOZA vl.I.Barić 42,582 0 0 42,582 0 04.2004. 05.2009.

13.ORNAMENT vl.S.Dokić -16,893 0 0 -16,893 0 04.2004. 06.2009.

15.GAL.KRISTOFOR 377 0 0 377 0 -

16.VISTA KOMUNIKACIJE 63,026 0 0 63,026 0 10.2004. 12.2009.

17.SUNNY DAY 100,842 0 0 100,842 0 10.2004. 12.2009.

18.EUROSOFT vl.B.Herceg 53,786 0 0 53,786 0 10.2004. 12.2009.

19.STUDIO FLORENCE vl.N.Dušević

20,800 0 0 20,800 010.2004. 01.2010.

20.MAXMA vl.M.Kalčić 50,421 0 0 50,421 0 10.2004. 12.2009.21.JEKLOTEHNA d.o.o. 28,812 0 0 28,812 0 10.2004. 11.2008.22.DUPIN vl.N.Borovina 71,970 0 0 71,550 -420 09.2004. 01.2010.23.BLUE LEMON vl.D.Rogina

69,954 0 0 69,954 006.2005. 08.2010.

24.NILIS vl.L.Srzentić 60,954 0 0 60,954 0 06.2005. 07.2010.25.SPECTAR vl.R.Antić 76,712 0 0 76,264 -448 10.1998. 07.2003.26.TENIS CENTAR KOZALA d.o.o.

119,075 0 0 118,379 -69601.2001. 06.2005.

27.MAR TRADE INŽENJERING d.o.o. 163,807 0 0 -163,807

03.2003. 03.2007.

28.HRELJA DESIGN d.o.o. 114,740 0 0 114,740 0 07.1996. 03.2001.29.BEAUTYCROA d.o.o. 93,767 0 0 93,767 0 12.1995. 07.1999.30.EXCENTRIK vl.Lj.Kasalović

25,404 0 0 25,404 0 12.1996. 02.2001.

UKUPNO 1,875,342 0 0 1,708,617KD VIK 9,942,094 0 0 9,942,094KD Čistoća 0 3,113,740 3,113,740

0 0 0 00 0 0

UKUPNO 9,942,094 0 3,113,740 13,055,834UKUPNO 2 11,817,436 0 3,113,740 14,764,451

UKUPNO 1+2 11,817,436 0 3,113,740 14,764,451

3 Inozemni

kratkoročni zajmovi

UKUPNO

UKUPNO

11,817,436 0 3,113,740 14,764,451UKUPNO (3+4)

UKUPNO (1+2+3+4)

4

Tuzemni dugoročni zajmovi

GRAD RIJEKA

Tuzemni kratkoročni

zajmovi

Tablica 1: Dani zajmovi i primljene otplate

Inozemni dugoročni zajmovi

Red.br.

Vrsta kredita i zajmova

Naziv pravne osobeUgovorena valuta

i iznosStanje kredita i

zajma 1.1.Otplate glavnice

Primljeni krediti i zajmovi u tekućoj

godini

Stanje kredita i zajma 31. 12.

Revalorizacija / tečajne razlike u

tekućoj godini

Datum primanja kredita i zajma

Datum dospijeća kredita i zajma

RH Ministarstvo financija

EUR=2.290.149,63 13,756,934 677,628 225,580 13,161,010 143,876 19.1.2012. 31.12.2036.

Privredna banka HRK 6,666,667 6,666,667 0 0 09.09.16. 31.03.2017.Rijeka promet HRK 3,000,000 3,000,000 0 0 29.12.16. 02.01.2017.

0 0 0UKUPNO 23,423,601 10,344,295 225,580 13,161,010

UKUPNO23,423,601 10,344,295 225,580 13,161,010

UKUPNO

UKUPNO

23,423,601 10,344,295 225,580 13,161,010

UKUPNO (3+4)UKUPNO (1+2+3+4)

2

3

4

UKUPNO (1+2)

Inozemni dugoročni krediti i

zajmovi

Tablica 2: Primljeni krediti i zajmovi te otplate

Tuzemni dugoročni krediti i zajmovi

Inozemni kratkoročni krediti

i zajmovi

Red.br.

Robni zajmovi i financijski najmovi

Naziv pravne osobe Opis Stanje 1.1. Stanje 31.12.

APOS-Agencija za poticajnu stanogradnju Grada Rijeke

robni zajam 25,071,281 18,479,412

Rijeka sport d.o.o. robni zajam 104,817,336 99,689,346Rijeka promet d.d. robni zajam 88,387,047 79,548,343

218,275,664 197,717,1010 00 00 00 0

218,275,664 197,717,101UKUPNO (1+2)

1

2

Tablica 3: Primljeni robni zajmovi i financijski najmovi

Primljeni robni zajmovi

Financijski najmovi

UKUPNO

UKUPNO

Red.br.

Kamate Stanje 1.1.Kamate dospjele u

tekućoj godiniKamate plaćene u

tekućoj godiniStanje 31.12.

1 2 4 5 6 7=4+5-6

1.1 tuzemnim 2,261,939 1,172,334 0 3,434,273

1.2. inozemnim2,261,939 1,172,334 0 3,434,273

2.1 tuzemnim 231,295 -5,793 0 225,5022.2 inozemnim

231,295 -5,793 0 225,502

Datum: 15.02.2018.Odgovorna osoba

Osoba za kontaktiranje: (potpis)

Telefon za kontakt:_______________

Odgovorna osoba: M.P.

UKUPNO (1.1+1.2)

UKUPNO (2.1+2.2)

1

2

Tablica 4: Dospjele kamate na kredite i zajmove

Opis

3

Vojko Obersnel

051 209664

Kamate po primljenim kreditima i zajmovima

Kamate po danim zajmovima

Vanda Sesar