1

แบบ ปผช.1 รายป

...................................

..........

2

1. ประวตบรษท นโยบาย วตถประสงค และกลยทธในการด าเนนธรกจ ลกษณะการ

ประกอบธรกจ รายละเอยดลกษณะผลตภณฑ และบรการทส าคญ ชองทางการตดตอ

บรษท วธการและระยะเวลาทใชเรยกรอง พจารณา และการชดใชเงนตามสญญาประกน

ชวต

1.1 ประวตบรษท

แมนไลฟกอตงขนเมอวนท 23 มถนายน 2430 หรอกวา 130 ป โดยมเซอร จอหน แมคโดแนลด

(นายกรฐมนตรคนแรกของแคนาดา) ด ารงต าแหนงประธานบรษทคนแรก ของแมนไลฟ โดยปจจบน

ด าเนนการในแคนาดาและเอเชยภายใตชอ “แมนไลฟ” และ ภายใตชอ “จอหน แฮนคอค” ในสหรฐอเมรกา

แมนไลฟไดเรมเขามามบทบาทการด าเนนธรกจในเอเชยครงแรกในป พ.ศ. 2440 ทฮองกงและเซยง

ไฮ ในฐานะบรษทชนน าทด าเนนธรกจใหบรการความคมครองทางการเงนในภมภาคเอเชยเปนระยะเวลา

ยาวนานกวา 120 ป แมนไลฟ ไดขยายการใหบรการผลตภณฑทางการเงน ใหครอบคลมความตองการของ

ลกคาทหลากหลายทงประกนชวตและสขภาพ

บรษท แมนไลฟ ประกนชวต (ประเทศไทย) จ ากด (มหาชน) หรอ “บรษทฯ” เปนทรจกกนเปนอยางด

กอนหนานในนามของ อนเตอรไลฟ จอหน แฮนคอค เปนบรษทประกนชวตในชอใหมทเกดจากการควบรวม

กจการระดบโลกระหวาง แมนไลฟ ไฟแนลเชยล คอรป ประเทศแคนาดา และ จอหน แฮนคอค เซอรวส องค

ประเทศสหรฐอเมรกา จากการควบรวมกจการดงกลาว สงผลให อนเตอรไลฟ จอหน แฮนคอค ประเทศไทย

ไดเปลยนชอใหมเปน บรษท แมนไลฟ ประกนชวต (ประเทศไทย) จ ากด (มหาชน) นบตงแตมถนายน 2548

เปนตนมา นอกจากน ในเดอนตลาคม 2549 แมนไลฟ ประเทศไทย ไดประกาศเปดตว บรษทหลกทรพย

จดการกองทน แมนไลฟ (ประเทศไทย) จ ากด เพอประกอบการธรกจหลกทรพยประเภทจดการกองทนรวม

และกองทนสวนบคคลอกดวย

กวา 130 ปทแมนไลฟ ใหบรการทางดานการเงน กอใหเกดความเชอมนทเขมแขง ดวยความมนคง

ซอตรง และแนวคดทกาวหนาในการใหบรการทางดานการเงนทดทสดเพอลกคาทกคน โดยมงเนนในการมอบ

ค าแนะน าและผลตภณฑทด และเหมาะสมเพอใหลกคาบรรลตามความฝนและความปรารถนาของพวกเขาทง

ดานการเงน สขภาพ และความมงคง เพออนาคตทดทสดส าหรบลกคา

3

1.2 นโยบาย วตถประสงค และกลยทธในการด าเนนธรกจ บรษท แมนไลฟ ประกนชวต (ประเทศไทย) จ ากด (มหาชน) มงเนนการสรางความเชอมนของลกคา

บนพนฐานความมนคง ความมเสถยรภาพ และโดดเดนในศกยภาพทางการเงน ดวยกลยทธการกระจายการ

ลงทนเพอลดความเสยง การจดการดานบรหารความเสยงทเปนเลศ อกทงความมนคงและแขงแกรงของ

เงนทนส ารองทมคณภาพของแมนไลฟ แสดงใหเหนถงความโดดเดนในฐานะผใหบรการทางการเงนชนน า

ระดบโลก สงผลใหแมนไลฟ ไฟแนนเชยล ไดรบการจดอนดบความนาเชอถออยในระดบทแขงแกรงจาก

สถาบนการ จดอนดบความนาเชอถอชนน าตางๆ ของโลก อาทเชน A.M. Best, DBRS, Fitch, Moody’s and

Standard & Poor’s (13 กมภาพนธ 2557)

1.3 ลกษณะการประกอบธรกจ บรษท แมนไลฟ ชวยใหผคนบรรลตามความฝนและความปรารถนาของพวกเขา โดยใหความส าคญ

กบความตองการของลกคาเปนอนดบแรก พรอมทงใหค าแนะน า ปรกษา และทางแกปญหาทถกตอง บรษทฯ

จงมงเนนธรกจกบลกคาในรปแบบดจทลและโดยตรง เปนชองทางส าคญหลก ซงจะชวยใหบรษทฯ สามารถลด

ความซบซอนของการด าเนนงาน ทงยงสามารถควบคมความเสยงในการด าเนนงานผานกระบวนการดจทล

รวมถงการลดกระบวนการทไมส าคญลง เพอทจะเพมขดความสามารถในการเปนผน าในดานการพฒนา การ

ประกนชวตชองทางดจทลและโดยตรง

เกยวกบกลยทธดจทลและโดยตรงน บรษทฯ ไดเปดตวผลตภณฑใหม ทมงเนนดานการประกน

สขภาพแบบเตมรปแบบ, ออมทรพยเพอสะสมความมงคง และผลตภณฑเพอการเกษยณอาย นอกจากน

บรษทฯ ไดสรางชองทางทสะดวกส าหรบรองรบการบรการและการช าระเงนแบบออนไลน ทปลอดภย โดย

แมนไลฟ เปนหนงในบรษทประกนชวต อนดบตนๆในประเทศไทย ทไดรบการอนมตจากส านกคณะกรรมการ

ก ากบและสงเสรมการประกอบธรกจประกนภยหรอ คปภ. ในการใหความคมครองในรปแบบประกนชวตแบบ

ออนไลน

1.4 รายละเอยดลกษณะผลตภณฑ บรการทส าคญของบรษท และสดสวนรอยละของเบย

ประกนภยแยก ตามประเภทของการรบประกนภย บรษท แมนไลฟ ประกนชวต (ประเทศไทย) จ ากด (มหาชน) ออกแบบผลตภณฑทรองรบลกษณะการ

ท างานในรปแบบดจตอล โดยทเรามแบบประกนทงหมด 3 แบบ คอ ประกนสะสมทรพย ประกนสขภาพ และ

ประกนอบตเหตสวนบคคล

4

ตารางสดสวนรอยละของเบยประกนภยแยกตามประเภทของการรบประกนภยประจ าป 2561 หนวย : ลานบาท

รายการ การประกนภยประเภทสามญ (Ordinary) การ

ประกนภยประเภท

อตสาหกรรม(Industrial)

การประกนภยอบตเหตสวนบคคล

(Personal Accident)

การประกนภยประเภท กลม

(Group) รวม

ตลอดชพ

สะสมทรพย

เฉพาะกาล

อนๆ รวม

จ านวนเบยประกนภยรบโดยตรง

63 184 - 72 319 - 4 - 323

จ านวนเบยประกนภย

รบสทธ 63 169 - 72 304 - 4 - 308

สดสวนของเบย

ประกนภย 20 57 0 22 99 0 1 0 100

1.5 ชองทางการตดตอบรษท และวธการเรยกรองการชดใชเงนตามสญญาประกนชวต ชองทางการตดตอของ บรษท แมนไลฟ ประกนชวต (ประเทศไทย) จ ากด (มหาชน) คลกทน

o โรงพยาบาลในเครอ

o วธการช าระเบยประกน

o เรยกรองคาสนไหม

o การเปลยนแปลงกรมธรรม

o การตออายกรมธรรม

o การขอรบเงนผลประโยชนตามกรมธรรมและอนๆ

o ดาวนโหลดแบบฟอรม

o ค าถามพบบอย

5

2. กรอบการก ากบดแลกจการทด และกระบวนการควบคมภายในของบรษท รวมถงรายละเอยดในการด าเนนการตามกรอบและกระบวนการดงกลาว 2.1 กรอบการก ากบดแลกจการทด และกระบวนการควบคมภายในของบรษท

บรษทฯ ยดมนในการด าเนนธรกจดวยความโปรงใสและเปนไปตามจรรยาบรรณแหงการด าเนนธรกจซงมงเนนความซอสตย และความถกตอง เพอเปนหลกในการตดสนใจและเสรมสรางความเชอมนใหแกลกคานบลานคน ทงนบรษทฯ ไดรบชอเสยงและเปนทยอมรบเรอยมาในการเปนสถาบนการเงนทลกคาไววางใจ และบรษทฯ กรกษาชอเสยงเหลานโดยการปฏบตอยางเครงครดตามกฎระเบยบวาดวยจรยธรรมในการด าเนนธรกจซงวางหลกการและวตถประสงคใหพนกงานทกคน และคคาปฏบตตาม โดยกฎระเบยบวาดวยจรยธรรมนถอเปนเขมทศในการน าพาบรษทฯ ไปสการเปนผน าดานการเงนทไดรบความไววางใจ โดยกฎระเบยบดงกลาวไดวางหลกปฏบตในสงทตองกระท าพรอมกบจรรยาทด และกรอบการก ากบดและกจการทด อกทงยงระบสถานการณทควรหลกเลยง หรอตองรายงาน เพอการรกษาจรยธรรมในการด าเนนธรกจของบรษทฯ

นอกจากการด าเนนธรกจทเปนไปตามจรยธรรมอนดแลว บรษทฯ ยงมกรอบการท างานเพอการ

ตรวจสอบกระบวนการควบคมภายในอยางสม าเสมอ เพอเพมความแขงแกรงของกระบวนการบรหารงานในดานตางๆ ใหมความสอดคลองกบทงกฎหมาย กฎระเบยบภายใน รวมถงจรยธรรมอนดทยดมนเสมอมา

2.2 โครงสรางองคกรของบรษท

6

2.3 โครงสรางการจดการของบรษท

2.4 คณะกรรมการชดยอย 2.4.1 คณะกรรมการบรหาร 2.4.2 คณะกรรมการบรหารความเสยง 2.4.3 คณะกรรมการตรวจสอบ 2.4.4 คณะกรรมการลงทน 2.4.5 คณะกรรมการจรยธรรมทางธรกจ

2.5 การสรรหาและการแตงตงกรรมการ กรรมการอสระ และผบรหาร เพอใหการสรรหาและการจายคาตอบแทนด าเนนการไปอยางโปรงใสและเปนธรรม ประกอบกบเพอให

การบรหารและด าเนนธรกจเปนไปอยางมนคงและยงยน การสรรหาจงตองมการพจารณาทบทวนโครงสรางองคกรและสภาพแวดลอมทางธรกจทมการเปลยนแปลง โดยค านกถงองคความรของบคคลทสามารถถายทอดและสรางสรรค ใหการด าเนนธรกจเปนไปตามเปาหมายและบรรลวตถประสงคทก าหนด ซงการสรรหาไดเปดโอกาสใหกบบคลคลทมความรความสามารถทงทางดานระดบการศกษา, ประสบการณในดานตางๆ ตลอดจนบคคลทมคณสมบตเฉพาะ เขามามบทบาทและสวนรวมในการสนบสนนการด าเนนธรกจ

2.6 นโยบายการจายคาตอบแทน (Remuneration policy)

คาตอบแทนนนมการพจารณาโดยค านงถงภาระหนาท และความรบผดชอบ ตลอดจนแนวโนมการเตบโตทางธรกจ โดยคาตอบแทนกรรมการนนประกอบดวยเบยประชมและคาบ าเหนจ ซงอตราการจายคาตอบแทนนนเหมาะสมเพยงพอและจงใจเพอรกษากรรมการทมคณภาพ

7

3. การบรหารความเสยงขององคกร (Enterprise Risk Management : ERM) และการบรหารสนทรพย และหนสน (Asset Liability Management : ALM) 3.1 การบรหารความเสยงขององคกร (Enterprise Risk Management : ERM)

นโยบายความเสยงขององคกร แสดงถงกรอบการบรหารความเสยงขององคกร (Enterprise Risk Management: "ERM") ทครอบคลมกจกรรมการบรหารความเสยง และการบรหารความเสยงทงหมดของบรษท แมนไลฟ ประกนชวต (ประเทศไทย) จ ากด (มหาชน) กรอบการบรหารความเสยง ไดจดใหมแนวทางทมโครงสรางในการด าเนนกจกรรมความเสยงและการบรหารความเสยงในระดบองคกร โดยมการสอสารผานนโยบาย และมาตรฐานความเสยงทใหความเชอมนอยางสมเหตสมผลวา การออกแบบและการด าเนนกลยทธทวทงองคกร มความสอดคลองกบวตถประสงคตามระดบความเสยงทยอมรบไดขององคกร โดยมาตรฐานการปฏบตงานเหลานครอบคลมถงสงเหลาน:

• บทบาทและหนาทความรบผดชอบ: การก าหนดความรบผดชอบและการมอบอ านาจในการก ากบดแลความเสยง และการบรหารความเสยงในระดบตางๆภายในบรษทฯ ตลอดจนหลกเกณฑความรบผดชอบ

• ธรรมาภบาลและยทธศาสตร: ประเภทและระดบความเสยงท บรษทฯ แสวงหาเพอจดท าแผนกลยทธ สภาพแวดลอมภายในและภายนอกองคกร และระดบความเสยงทยอมรบไดทอาจสงผลตอความเสยงและนโยบาย

• การด าเนนการ: การระบความเสยง การวด การประเมนผล และการบรรเทาผลกระทบโดยใหมผรบผดชอบในการจดการและตดตามความเสยง

• การประเมนผล: การตรวจสอบความถกตอง การทดสอบยอนกลบ และการก ากบดแลทเปนอสระ เพอยนยนวา บรษทไดสรางขอมลความเสยงตามทต งใจไว และท าการวเคราะหสาเหตหลกของการเปลยนแปลงทสามารถเหนไดชดเจน นโยบายความเสยงนยงมสวนประกอบทมจดมงหมายเพอปฏบตตามประกาศของ คปภ. ทเกยวของ

กบการบรหารความเสยงขององคกร

บรษท แมนไลฟ ประกนชวต (ประเทศไทย) จ ากด (มหาชน) เปน บรษทยอยของสถาบนการเงนระดบโลกทใหบรการดานการประกนชวต การจดการทรพยสน และบรการทางการเงนอน ๆ เราชวยใหลกคาบรรลความฝน และความปรารถนาของตนเองโดยการใสใจความตองการของลกคาเปนอนดบแรก และใหค าแนะน า และแนวทางทถกตอง กจกรรมทงหมดนเกยวของกบองคประกอบของการเปนผรบความเสยง วตถประสงคเพอใหเกดความสมดลระหวาง ระดบความเสยงของบรษท ผถอกรมธรรม เจาหน และผถอหน เพอทจะน าเสนอผลลพธแบบครบวงจรแก ลกคา และในขณะเดยวกนเพอใหประสบผลส าเรจอยางสม าเสมอและยงยนในระยะยาว โดยเมอมการตดสนใจเกยวกบการรบความเสยง และการจดการความเสยง บรษทใหความส าคญกบวตถประสงคในการบรหารความเสยงดงตอไปน:

• เพอรกษาค ามนสญญา และความคาดหวงของลกคา เจาหน ผถอหน และพนกงาน; • เพอสนบสนนความส าเรจทไดมงหวงและการสงมอบผลลพธทดส าหรบลกคา; • เพอใชเงนลงทนของผถอหน อยางรอบคอบและมประสทธภาพโดยมความเสยงและ

ผลตอบแทนทเหมาะสม;

8

• เพอปกปองและ/หรอเพม ชอเสยงและแบรนดของ บรษทฯ; และ • เพอชวยกลม บรษท ในการรกษาระดบความแขงแกรงทางการเงน

3.2 การบรหารสนทรพยและหนสน (Asset Liability Management : ALM)

ส าหรบการบรหารสนทรพยและหนสน คณะกรรมการบรหารหนสนและทรพยสน (Asset Liability

Committee) ของบรษท ฯ มแนวทางหลกในการบรหารจดการสนทรพยและหนสน ดงน

- ก าหนดกรอบการลงทนในสนทรพยแตละประเภทเพอใหมความสอดคลองกบลกษณะของหนสน - ก าหนด Duration Target ของสนทรพย และ ก าหนด Duration Gap Limit ของสนทรพย เพอ

บรหารความเสยงในกรณทอตราดอกเบยเกดความผนผวน - จดท าการทดสอบสนทรพยสภาพคลองขนต า (The Minimum Liquid Asset test – “MLAT”) เพอให

มนใจวา บรษทฯ มสภาพคลองเพยงพอเพอใหเปนไปตามภาระหนาทหลกในการด าเนนงาน

คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสนจะประชมเปนรายไตรมาสเพอประเมนและตรวจสอบการ

ด าเนนงานใหเปนไปตามนโยบายของบรษท ฯ

ทงน ทก ๆ สองป บรษท ฯ จะมการทบทวนกลยทธการจดสดสวนของสนทรพยลงทน (Strategic Asset Allocation) และจะมการทบทวน Duration Target ของสนทรพย เพอใหมความสอดคลองกบ Duration ของภาระหนสนของบรษท ฯ

9

4. ความเสยงจากการรบประกนภยทสามารถคาดการณไดและมนยส าคญอนอาจมผลกระทบตอฐานะการเงนของบรษท การบรหารจดการประกนภยตอ ความเชอมโยงของเงนกองทนและความเสยงภย และการกระจกตวของภย

ในการตดสนใจเลอกประเภท ระดบของการประกนภยตอทเหมาะสม และ สอดคลองกบความเสยงท

ยอมรบไดของบรษท บรษทจะพจารณาจากปจจยตาง ๆ ดงตอไปน:

• ความจ าเปนในการถายโอนความเสยงจากการรบประกนภยตอ • ความผนผวนของสนไหมทดแทน เมอเทยบกบสถานะเงนกองทน และ เงนกองทน

สวนเกนของบรษท • ผลกระทบทมตอก าไร – ถงแมวาการประกนภยตอจะสามารถลดผลกระทบตอ

เงนกองทนสวนเกนของบรษท อนเนองมาจากความผนผวนของสนไหมทดแทน แตการประกนภยตอกสามารถลดผลก าไรลงไดเชนกน อยางไรกตาม หากอตราเบยประกนภยของการประกนตออยในระดบทเหมาะสมแลว เปนไปไดวา การประกนตออาจชวยเพมผลก าไร และเงนกองทนสวนเกนไดเชนกน

• ลกษณะและขนาดความเสยงทบรษทรบประกน – โดยทวไปแลว ความเสยงจากอตรามรณะถอวาเปนความเสยงทดกวาความเสยงประเภทอน ๆ เนองจากอตรามรณะมอตราทลดลงตลอดมา ซงท าใหสามารถพจารณาเพมระดบการรบเสยงภยไวเอง (retention limit) แตอยางไรกตาม หากธรกจทด าเนนการนน มปรมาณนอย และมจ านวนความเสยงภยสง จะท าใหมโอกาสเกดความผนผวนของสนไหมทดแทนสง และตองการการประกนตอมากขน

• การพฒนาผลตภณฑ - หากบรษทไดท าการพฒนาผลตภณฑทบรษทไมมประสบการณมากอน หรอประสบการณในอดตไมสามารถรบรองสงทคาดหมายในอนาคตได บรษทกจ าเปนจะตองมการประกนตอ เหนไดวา การประกนตอสามารถชวยในการพฒนาผลตภณฑ การรบประกนภย และการจายคาสนไหมทดแทน

• บรษทฯ ควรขอใบเสนอราคาจากบรษทประกนภยตอหลายแหงและการคดเลอกขนสดทายจะขนอยกบเกณฑหลายประการ รวมถงราคา การบรการ ความแขงแกรงทางการเงนและการใหบรการ อาจมบางสถานการณ เชนการสนบสนนดานการพฒนาผลตภณฑเมอบรษทฯ จะท างานรวมกบบรษทประกนภยตอหนงรายเทานน

• อตราสวนความสามารถในการช าระหน (Local solvency ratio) - การประกนภยตออาจใหความคมครองแกบรษทฯ จากผลกระทบของการเรยกรองคาชดเชยจ านวนมากหรอบอยครง

• นโยบายการลงทน – มความเปนไปไดวา การประกนตอสามารถชวยใหบรษทกระจายการลงทนได โดยเฉพาะถาการประกนตอนนเปนแบบ original terms หรอ การประกนรวม (coinsurance)

10

การก าหนดระดบการรบเสยงภยไวเองของแตละธรกจ จะพจารณาจากปจจยดงตอไปน :

• ลกษณะของความเสยง – โดยทวไป ระดบการรบเสยงภยไวเองจะต า หากบรษทเสนอขายผลตภณฑ หรอ สายงานธรกจทบรษทไมมประสบการณเพยงพอ หรอ สถตของความเสยงทใชในการก าหนดเบยประกนภยนน ขาดความนาเชอถอ

• สมดลระหวางความเสยง และ ก าไรของผลตภณฑ – ระดบการรบเสยงภยไวเองทต าเกนไป อาจจะเปนการโอนผลก าไรของผลตภณฑไปใหผรบประกนตอ

• อตราเงนทนตอระดบความเสยง (RBC ratio) - ระดบเงนกองทนเปนปจจยหนงทใชในการพจารณาวา ความผนผวนของสนไหมทดแทนในระดบใดทบรษทสามารถรบได ระดบอตราเงนทนตอระดบความเสยงทแขงแกรงจะชวยใหบรษทสามารถก าหนดระดบการรบเสยงภยไวเองทสงขน เพอรกษาผลก าไรไวกบบรษท

• ประเภทของสญญาประกนภยตอ – สญญาประกนภยตอแบบสวนเกน (surplus treaty) โดยทวไปจะก าหนดใหมคานายหนาจากผลก าไร (profit commission) ซงจะท าใหสญญามความนาสนใจ และสามารถก าหนดระดบรบเสยงภยไวเองทต าลงได

ระดบการรบเสยงภยไวเองน จะตองไดรบการทบทวนเปนประจ าทกป ถอเปนสวนหนงของการ

ทบทวนกรอบการบรหารการประกนภยตอ ประธานเจาหนาทฝายคณตศาสตรประกนภยมหนาทรบผดชอบใน

การเสนอระดบการรบเสยงภยไวเองของแตละผลตภณฑ

กรอบการบรหารการประกนภยตอ ถอเปนสวนหนงของการบรรเทาความเสยงดานการประกนภย ซง

อยในนโยบายการบรหารความเสยงของบรษท

ถงแมวา การประกนภยตอ สามารถชวยลดความเสยงทเกดขนจากอตรามรณะ หรอ อตราการ

เจบปวยลงได แตการประกนภยตอกไดกอใหเกดความเสยงดานความนาเชอถอแกบรษท ความเสยงทเกดจาก

คสญญาสามารถเกดขนได หากผรบประกนภยตอ ไมสามารถช าระคาสนไหมทดแทนตามสญญาประกนภย

ตอเมอถงเวลาทก าหนด อตราความนาเชอถอของคสญญาจงเปนสงทส าคญอยางหนง และโดยทวไปแลว

การประกนภยตอมกจะถกท ากบคสญญาทมสถานะทางการเงนทแขงแกรงเทานน ดงนน อตราความ

นาเชอถอของคสญญาจงเปนปจจยส าคญในการพจารณาท าประกนภยตอ

ทมนกคณตศาสตรประกนภยจะท าการตรวจสอบและรายงานตอทมงานก ากบการปฏบตงานการจด

อนดบความนาเชอถอของบรษทประกนภยตอทกไตรมาส สงนจะถกตรวจสอบกบการจดอนดบความนาเชอถอ

ในขอบงคบของส านกงาน คปภ. และกรอบการบรหารการประกนภยตอของบรษท

กฎระเบยบของส านกงาน คปภ. ชวยใหผรบประกนภยจดการความเสยงดานความนาเชอถอโดยเลอก

บรษทประกนภยตอดงน

การประกนภยตอกบบรษทประกนภยตอทไดรบอนญาตใหประกอบธรกจภายใตกฎหมายการ

ประกนภย และตองเปนไปตามกรอบการบรหารการประกนภยตอตามสดสวนทเหมาะสม

การประกนภยตอกบบรษทประกนภยตอตางประเทศจะตองปฏบตตามหลกเกณฑดงตอไปน

11

(1) ในกรณของการประกนภยตอแบบ treaty reinsurance บรษทอาจท าการประกนภยตอกบ

บรษท ประกนภยตอทมการจดอนดบแสดงไวในตารางตอไปน ในสดสวนทเหมาะสมและสอดคลองกบกรอบ

การบรหารการประกนภยตอ

(2) ในกรณของการประกนภยตอแบบ facultative reinsurance บรษทอาจท าการประกนภยตอ

กบ บรษทประกนภยตอทมการจดอนดบตาม (1) ตามสดสวนทเหมาะสมและสอดคลองกบกรอบการบรหาร

การประกนภยตอ

ปรชญาของบรษทฯ คอ การลดความเสยงดานความนาเชอถอใหอยในระดบทต าทสดเทาทจะท าได

โดยแนะน าใหใชกฎตอไปนกบการประกนภยตอของบรษท

• ด าเนนการท าธรกรรมกบคสญญาทมระดบความนาเชอถอ A- หรอสงกวา (เชนระดบ 1 - 3 ในตารางดานบน)

• พยายามใหธรกรรมการประกนตอนน มความเสยงดานความนาเชอถอทต าทสด เมอไรกตามทเปนไปได

• หากเปนไปได ใหกระจายการประกนภยตอกบคสญญาอนๆ เพอเปนการจ ากดการกระจกตวของความเสยงดานความนาเชอถอ โดยพจารณาขนาดของธรกจทท าประกนตอควบคไปดวย

ความเสยงดานสภาพคลอง หมายถง ความเสยงทผรบประกนตอ ไมสามารถช าระคาสนไหมทดแทน

จากการประกนตอไดตรงเวลา เปนหนาทของบรษทประกนภยทจะตองจายคาสนไหมทดแทนแกผเอา

ประกนภยตามก าหนด โดยไมค านงถงวา ผรบประกนตอจะตองช าระคาสนไหมทดแทนจากการประกนตอกอน

หรอไม ความเสยงดานสภาพคลองน สามารถเกดขนไดจากสาเหตดงตอไปน

• ผรบประกนตอมปญหาเรองสภาพคลอง • ผรบประกนตอปฏเสธทจะช าระคาสนไหมทดแทนจากการประกนตอ

12

• ผรบประกนตอตกลงทจะช าระคาสนไหมทดแทนจากการประกนตอ แตการช าระเงนเกดการลาชา

เพอเปนการบรรเทาความเสยงดานสภาพคลอง บรษทจะด าเนนการดงตอไปน

• ท าธรกรรมกบผรบประกนตอทมสถานะทางการเงนแขงแกรง • ท าใหแนใจวาเงอนไขในสญญาประกนตอมความชดเจนเกยวกบ กรณของการช าระลาชา

/ ไมสามารถช าระเงน (เชน ลมละลายจากการดอยคาทางการเงน หรอ ปฏเสธทจะจายเงน)

• รกษาระดบสภาพคลองของบรษทเองใหอยในระดบสง เพอทวา บรษทจะสามารถจายคาสนไหมทดแทนใหแกลกคากอน และเรยกรองจากผรบประกนตอในภายหลง

• การจดการความเสยงดานสภาพคลองเปนสวนหนงของนโยบายการบรหารความเสยงของบรษท

• รกษาระดบอตราเงนกองทนตอความเสยง (RBC ratio) ทเปาหมายรอยละ 200 (สงกวาขอก าหนดขนต ารอยละ 140 เพอลดความเสยงจากสภาพคลองใหดขน)

การประกนตอทางการเงน (Financial Reinsurance) / การประกนตอแบบจ ากด (Finite Reinsurance) / ผลตภณฑการโอนความเสยงทางเลอก (Alternative Risk Transfer Products)

เพอใหเปนการปฏบตตามขอก าหนดของส านกงาน คปภ บรษทไมมนโยบายทจะท าการประกนตอ

ทางการเงน หรอ การประกนตอแบบจ ากด หรอ ผลตภณฑการโอนความเสยงทางเลอก

5. มลคา วธการ และสมมตฐานในการประเมนหนสนจากสญญาประกนภย

วธการประเมนหนสนจากสญญาประกนภย

1. ส ำรองประกนภยส ำหรบสญญำประกนภยระยะยำว

บรษทฯค านวณเงนส ารองประกนชวตเปนไปตามวธของคณตศาสตรประกนภยตามหลกเกณฑท

ก าหนดไวในประกาศ คปภ. เรองการประเมนราคาทรพยสนและหนสนของบรษทประกนชวต

สมมตฐานทส าคญทใชในการวดมลคาส ารองประกนภยส าหรบสญญาระยะยาว แสดงอยในงบการเงน

ของบรษทฯ ประจ าป 2561 หนา 36 (งบการเงนของบรษทฯ ประจ าป 2561 คลกทน)

2. ส ำรองประกนภยส ำหรบสญญำประกนภยระยะสน

(ก) ส ารองคาสนไหมทดแทน

ส ารองคาสนไหมทดแทนประกอบดวยคาสนไหมทดแทนทไดรบรายงานแลวและคาสนไหม

ทดแทนทเกดขนแตยงไมไดรบรายงาน

คาสนไหมทดแทนทไดรบรายงานแลว ส าหรบคาสนไหมทดแทนคางจายจะบนทกตามจ านวนทจะ

จายจรง สวนส ารองคาสนไหมทดแทนจะบนทกเมอไดรบการแจงค าเรยกรองคาเสยหายจากผเอา

13

ประกนภยตามจ านวนทผเอาประกนภยแจง และโดยการประมาณการของฝายบรหาร มลคา

ประมาณการสนไหมทดแทนสงสดจะไมเกนทนประกนของกรมธรรมทเกยวของ

บรษทฯไดตงส ารองเพมเตมส าหรบความเสยหายทเกดขนแลวแตบรษทฯยงไมได รบรายงาน

(IBNR) ซงค านวณโดยวธการทางคณตศาสตรประกนภยตามประกาศของ คปภ. เรอง ก าหนด

ประเภทและชนดของเงนกองทนรวมทงหลกเกณฑ วธการและเงอนไขในการค านวณเงนกองทน

ของบรษทประกนชวต

(ข) ส ารองเบยประกนภย

ทกวนสนรอบระยะเวลารายงาน หากมลคาของส ารองความเสยงภยทยงไมสนสดสงกวาส ารองเบย

ประกนภยทยงไมถอเปนรายได บรษทฯจะรบรสวนตางและแสดงรายการส ารองความเสยงภยทยง

ไมสนสดในงบการเงน

ส ารองเบยประกนภยทยงไมถอเปนรายไดค านวณจากเบยประกนรบโดยวธเฉลยรายวน

ส ารองความเสยงภยทยงไมสนสดเปนจ านวนเงนทบรษทฯส ารองไวเพอชดใชคาสนไหมทดแทนท

อาจเกดขนในอนาคตส าหรบการประกนภยทย งมผลบงคบอย ซงค านวณโดยวธการทาง

คณตศาสตรประกนภย บรษทฯใชการประมาณการทดทสดของคาสนไหมทดแทนทคาดวาจะ

เกดขนในระยะเวลาเอาประกนทเหลออย โดยอางองจากขอมลในอดต

3. เงนทตองจำยตำมเงอนไขกรมธรรมประกนภยและหนสนอนตำมกรมธรรมประกนภย

เงนทตองจายตามเงอนไขกรมธรรมประกนภยทยงมไดช าระใหแกผเอาประกนภย หรอผรบประโยชน

บนทกเมอไดรบแจงหรอเมอเขาเงอนไขในกรมธรรม

หนสนอนตามกรมธรรมประกนภย คอ หมายถง เงนคาเบยประกนภยทรบลวงหนาจากผเอาประกนภย

และเงนทบรษทตองจายใหแกผเอาประกนภยตามสญญานอกเหนอจากเงนทตองจายตามเงอ นไข

กรมธรรมประกนภย บนทก ณ วนทเกดรายการ

หนวย : ลานบาท

รายการ ป 2561 ป 2560

ราคาบญช ราคาประเมน ราคาบญช ราคาประเมน ส ารองประกนภยส าหรบสญญาประกนภย ระยะยาว (long-term technical reserves)

3,801.53

3,801.53

4,170.22

4,170.22

ส ารองประกนภยส าหรบสญญาประกนภย ระยะสน (short-term technical reserves)

22.26

19.33

24.40

20.88

ผลประโยชนตามกมธรรมคางจาย (Unpaid policy benefits)

3.32

3.32

1.10

1.10

14

หนสนอนตามกรมธรรมประกนภย (Due to insured)

103.85

103.85

116.64

116.64

หมายเหต - ราคาบญช หมายถง มลคาหนสนจากสญญาประกนภย ทประเมนตามมาตรฐานการบญช มวตถประสงคหลกเพอใหนกลงทนผวเคราะหทางการเงนเขาใจถงมลคาทางเศรษฐศาสตรของหนสนจากสญญาประกนภยทเปนทยอมรบตามหลกการทางบญชในประเทศไทย ซงมลคาดงกลาวจะตองผานการรบรองจากผสอบบญชอนญาตแลว

- ราคาประเมน หมายถง มลคาหนสนจากสญญาประกนภย ทประเมนตามประกาศคณะกรรมการก ากบและ

สงเสรมการประกอบธรกจประกนภยวาดวยการประเมนราคาทรพยสนและหนสนของบรษทประกนชวต เพอ

วตถประสงคหลกในการก ากบความมนคงทางการเงนของบรษทประกนภยและเพอใหมนใจวาบรษท

ความสามารถในการจายผลประโยชนตามสญญาประกนภยไดอยางครบถวนแกผเอาประกนภยซงจะตอง

ประเมนโดยนกคณตศาสตรประกนภยทไดรบใบอนญาตจากนายทะเบยนตามหลกการทางคณตศาสตร

ประกนภยทไดรบการยอมรบ สมมตฐานทใชในการประเมนจะตองสอดคลองกบประสบการณจรงหรอในกรณท

บรษทมขอมลไมเพยงพออาจอางองจากประสบการณของอตสาหกรรมและปรบใหเหมาะสมกบลกษณะเฉพาะ

ของพอรตการรบประกนภยของบรษทนน นอกจากน มลคาส ารองประกนภยดงกลาวจะตองรวมถงคาเผอความ

ผนผวน (Provision of Adverse Deviation : PAD) ซงใหเปนไปตามทส านกงาน คปภ. ก าหนด

ขอสงเกต ในบางชวงเวลาของการรายงานทางการเงน มลคาหนสนจากสญญาประกนภยอาจมความแตกตางระหวางราคา

บญชและราคาประเมนของ อยางมนยส าคญ อนเนองมากจากวตถประสงคและวธการทแตกตางกนในการประเมนตามทกลาว

ไวขางตน ทงนผทจะน าขอมลไปใชควรศกษาและท าความเขาใจถงวตถประสงคแนวทางการประเมนราคาหนสนจากสญญา

ประกนภยทงสองใหถถวนกอนตดสนใจ

15

6. การลงทนของบรษท

นโยบายการลงทนของบรษท แมนไลฟ ประกนชวต (ประเทศไทย) จ ากด (มหาชน) (“บรษทฯ) คอ จะด าเนนกจกรรมการลงทนเพอใหไดรบผลตอบแทนทางการลงทนทเหมาะสม โดยพจารณาถงความเสยงทจะกอใหเกดความสญเสย วตถประสงคหลกของกจกรรมการลงทนของบรษทฯ คอ การบรหารจดการและการควบคมความเสยงทเกยวของกบสนทรพยลงทน เนองจากบรษทฯมภาระผกพนตามทสญญาไวกบลกคา พนกงาน และคคา ดงนนบรษทฯจงด าเนนกลยทธการลงทนทมงเนนการเพมผลตอบแทนในระยะยาว เพอใหสามารถช าระผลประโยชนของกรมธรรมประกนภยทย งมผลบงคบใชตามทไดประมาณการไว นอกจากนบรษทฯยงมวตถประสงคทจะเพมมลคาเงนกองทนสวนเกนเพอการรกษาเสถยรภาพของเงนกองทนอยางสม าเสมอ และรกษาความสามารถในการช าระผลประโยชนของกรมธรรมประกนภย อกทงยงเปนการเพมความแขงแกรงและความสามารถในการแสวงหาโอกาสใหมทางธรกจ กระบวนการการลงทนของบรษทฯ คอ คณะกรรมการการลงทนประชมเปนประจ าเพอตดตามการปฏบตตามนโยบายการลงทนทไดรบการอนมตโดยคณะกรรมการบรษทฯ คณะกรรมการการลงทนจะประชมเปนรายไตรมาสเพอตดตามผลการลงทนของบรษทฯโดยไดจดจางใหบรษทหลกทรพยจดการกองทน แมนไลฟ (ประเทศไทย) จ ากดซงเปนบรษทยอย ท าการบรหารจดการลงทน(Private fund)ตามนโยบายการลงทนโดยยดหลกการ Fiduciary Duty และ Prudent Expert Rule รวมถงหลกธรรมาภบาล (I-Code) นอกจากนคณะกรรมการการลงทนพจารณาจะเรองอนๆ ทเกยวของกบการลงทนภายใตนโยบายน ในกรณทมประเดนเรงดวนทตองการการพจารณาจากคณะกรรมการการลงทน การประชมสามารถจดขนไดตามตองการ การประเมนมลคาสนทรพยลงทนใชในการจดท ารายงานทางการเงนโดยทวไปตามมาตรฐานบญช คอ บรษทฯ วดมลคาเงนลงทนในหลกทรพยเพอคา และเงนลงทนในหลกทรพยเผอขายตามมลคายตธรรม เงนลงทนทจะถอจนครบก าหนดแสดงมลคาตามวธราคาทนตดจ าหนาย เงนลงทนในตราสารทนทไมอยในความตองการของตลาดถอเปนเงนลงทนทวไป ซงแสดงในราคาทนสทธจากคาเผอการดอยคา (ถาม) มลคายตธรรมของหลกทรพยในความตองการของตลาดค านวณจากราคาเสนอซอหลงสด ณ สนวนท าการสดทายของปของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย สวนมลคายตธรรมของตราสารหนค านวณโดยใชอตราผลตอบแทนทประกาศโดยสมาคมตลาดตราสารหนไทย มลคายตธรรมของหนวยลงทนค านวณจากมลคาสนทรพยสทธของหนวยลงทน

16

ราคาประเมนของสนทรพยลงทนในรายงานความเพยงพอของเงนกองทน ประเมนตาม

ประกาศคณะกรรมการกบกบและสงเสรมการประกอบธรกจประกนภย เรอง การประเมนราคา

ทรพยสนและหนสนของบรษทประกนชวต พ.ศ. 2554

หนวย : ลานบาท ประเภทสนทรพยลงทน มลคา ณ วนท 31 ธนวาคม

ป 2561 ป 2560

ราคาบญช ราคาประเมน ราคาบญช ราคาประเมน เงนฝากสถาบนการเงนและบตรเงนฝากสถาบนการเงน 222.75 222.75 443.81 443.81

ตราสารหน (พนธบตร,หนก, ตวสญญาใชเงน, ตวแลกเงน,หนกแปลงสภาพ และสลากออมทรพย) 3,854.00 3,854.00

3,279.81

3,279.81

ตราสารทน (ไมรวมเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม) 0.30 1.57 0.30 1.63

หนวยลงทน 284.77 284.77 304.93 304.93 เงนใหกยมโดยมกรมธรรมประกนภยเปนประกน 179.13 179.13 187.64 187.64 เงนใหกยม และเงนใหเชาซอรถ และใหเชาทรพยสนแบบลสซง 1.14 0.00 1.30 0.16 ใบส าคญแสดงสทธการซอหน หนก หนวยลงทน 0.00 0.00 0.00 0.00 ตราสารอนพนธ 0.00 0.00 0.00 0.00 เงนลงทนอน 0.00 0.00 0.00 0.00 รวมสนทรพยลงทน 4,542.09 4,542.22 4,217.79 4,217.98 ราคาบญช หมายถง สนทรพยและหนสน ทประเมนตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน

ราคาประเมน หมายถง สนทรพยและหนสนทประเมนตามประกาศคณะกรรมการก ากบและสงเสรมการประกอบธรกจ

ประกนภยวาดวยการประเมนราคาทรพยสนและหนสนของบรษทประกนภยชวต เพอวตถประสงคหลกในการก ากบความ

มนคงทางการเงนของบรษทประกนภยและเพอใหมนใจวาบรษทมความสามารถในการจายผลประโยชนตามสญญาประกนภย

ไดอยางครบถวนแกผเอาประกนภย

17

7.ผลการด าเนนงานของบรษทประกนภย รวมถงผลการวเคราะหและอตราสวนตางๆทเกยวของ

หนวย : ลานบาท

รายการ 2561 2560 เบยประกนภยรวม 323.07 396.89 เบยประกนภยทถอเปนรายได (สทธ) 311.69 392.10 รายไดจากการลงทนสทธ 133.26 133.28 ส ารองประกนภยส าหรบสญญาประกนภยระยะยาวเพม (ลด) (368.69) 846.96 ผลประโยชนตามกรมธรรมและคาสนไหมทดแทนสทธ 497.02 471.74 ก าไร (ขาดทน) สทธ (71.30) (850.12) เบยประกนภยทถอเปนรายไดสทธจากการประกนภยตอมจ านวน 312 ลานบาท ลดลงจาก 80 ลานบาทในป 2560 โดยลดลงคดเปนรอยละ 20.5 จากป 2560 อนเนองมาจากการปดชองทางตวแทนและชองทางการขายผานทางโทรศพทในชวงปลายป 2560 สงผลใหเบยประกนภยรบลดลงอยางตอเนองในป 2561 เปนจ านวน 74 ลานบาท หรอลดลงคดเปนรอยละ 18.6 และมการเพมขนของเบยประกนภยจายจากการเอาประกนภยตอจ านวน 8 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 136.0 โดยผลกระทบนบางสวนไดถกหกกลบโดยส ารองเบยประกนภยทยงไมถอเปนรายไดลดลงจากปกอนจ านวน 2 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 130.8 ผลขาดทนสทธส าหรบป 2561 มจ านวน 71 ลานบาท โดยลดลงจ านวน 796 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 90.5 เมอเทยบกบป 2560 โดยสาเหตหลกจากการทในป 2560 บรษทฯไดบนทกส ารองเผอฉกเฉน (contingency reserve) และไดมการปรบลดลงบางสวนในป 2561 ท าใหผลกระทบของคาใชจายในงบก าไรขาดทนของบรษทลดลงเปนจ านวน 1,216 ลานบาทเมอเทยบกบปกอน โดยผลกระทบนบางสวนไดถกหกกลบจากก าไรจากการยกหนใหโดยบรษทในเครอจ านวน 270 ลานบาทในป 2560 แตในปนไมมรายการดงกลาวท าใหรายไดลดลง ผลประโยชนจายตามกรมธรรมและคาสนไหมทดแทนสทธจากทไดรบคนจากการประกนภยตอ มจ านวน 497 ลานบาท เทยบกบจ านวน 472 ลานบาทในป 2560 หรอเพมขนคดเปนรอยละ 5.4 คาจางและคาบ าเหนจ มจ านวน 1 ลานบาท เทยบกบ 22 ลานบาทในป 2560 หรอลดลงคดเปนรอยละ 95.7 เมอเทยบกบป 2560 คาจางและคาบ าเหนจทลดลงสบเนองจากเบยประกนภยรบลดลง สงผลใหคาจางและคาบ าเหนจลดลงตามไปดวย คาใชจายในการรบประกนภยอน มจ านวน 10 ลานบาท ลดลงเทยบกบ 22 ลานบาทในป 2560คาใชจายทลดลงคดเปนรอยละ 53.3 น สบเนองมาจากการประหยดตนทนจากการปดชองทางตวแทนและชองทางการขายผานทางโทรศพท

18

บรษทฯ มคาใชจายในการด าเนนงานจ านวน 329 ลานบาท ลดลงเมอเทยบกบป 2560 ซงมจ านวน 343 ลานบาท การลดลงสวนใหญเกดจากโครงสรางองคกรของบรษทฯ เพอใหสอดคลองกบกลยทธหลกทมงเนนดจตอลและเปนกลยทธทเกดขนในชวงปลายป 2560 โดยผลกระทบน บางสวนไดถกหกกลบจากการลงทนในระบบงานดจตอลและการตลาดทเกดขนในป 2561 ขาดทนจากเงนลงทนส าหรบปเทากบ 41 ลานบาท โดยเพมขน 35 ลานบาทเมอเทยบกบขาดทนจากการลงทน 6 ลานบาทในป 2560 สาเหตหลกเกดจากการตงคาเผอการดอยคาของบรษทยอยในป 2561 บรษทฯ มขาดทนจากการปรบมลคายตธรรมจ านวน 18 ลานบาท ลดลงจ านวน 80 ลานบาทเมอเทยบกบก าไรจากการปรบมลคายตธรรมในป 2560 จ านวน 62 ลานบาท หลกๆ เนองมาจากการลดลงของก าไรจากการปรบมลคายตธรรมในเงนลงทนในหนวยลงทนจากก าไรจ านวน 38 ลานบาทในป 2560 เปนขาดทนจ านวน 24 ลานบาท ในป 2561 ท าใหก าไรจากการปรบมลคายตธรรมลดลง 62 ลานบาท อนเนองมาจากสภาวะของตลาดทผนผวน บรษทฯ มการเพมทน 2 ครงในระหวางป 2561 จ านวน 265 ลานบาท และ 485 ลานบาท ตามล าดบ รวมจ านวนเงนทงสน 750 ลานบาท เพอใชในการด าเนนงานภายในกจการและสนบสนนกลยทธของบรษทฯ ทมงเนนไปทชองทางดจตอลและการสรางสมพนธกบลกคาโดยตรงเปนเปาหมายหลก โดยเฉพาะการพฒนาระบบการบรหารงาน หนวย : รอยละ รายการ 2561 2560 คาใชจายในการรบประกนภยปแรก : เบยประกนภยสทธ 53.29 49.63 คาใชจายในการรบประกนภยปตอ : เบยประกนภยสทธ 53.27 50.40 อตราสวนผลตอบแทนผถอหน (Return on equity ratio) (14.73) (383.90) อตราสวนผลตอบแทนตอสนทรพย (Return on assets ratio) - อตราสวนผลตอบแทนตอสนทรพยรวมทงหมด (1.46) (19.06) - อตราสวนผลตอบแทนตอสนทรพยทไมรวมกรมธรรมประกนชวตแบบ Unit Linked และ Universal life

(1.47)

(19.20)

อตราสวนผลตอบแทนจากการลงทน ( Return on Investment Ratio) - อตราสวนผลตอบแทนจากการลงทนรวมทงหมด 2.92 3.17 - อตราสวนผลตอบแทนจากการลงทนทไมรวมการลงทนจากกรมธรรมประกนชวตแบบUnit Linked และ Universal life

3.06

3.43

อตราสวนสนทรพยลงทนตอเงนส ารองประกนภย (ราคาประเมน) 119.79 102.53

19

หมายเหต - ราคาประเมน หมายถง สนทรพยและหนสนทประเมนตาม ประกาศ ตามประกาศคณะกรรมการกากบและสงเสรมการประกอบธรกจประกนภยวาดวยการประเมนราคาทรพยสนและหนสนของบรษทประกนภยชวต เพอวตถประสงคหลกในการกากบความมนคงทางการเงนของบรษทประกนภยและเพอใหมนใจวาบรษทมความสามารถในการจายผลประโยชนตามสญญาประกนภยไดอยางครบถวนแกผเอาประกนภย

- กรมธรรมประกนชวตควบการลงทน (Unit Linked) เปนการประกนชวตทใหทงความคมครองชวตและการลงทนในกองทนรวม โดยมลคากรมธรรมขนอยกบมลคาหนวยลงทน ทงนสนทรพยในกองทนเปนของผเอาประกนมไดเปนของบรษท

- กรมธรรมประกนชวตแบบ Universal life เปนการประกนชวตทแยกสวนความคมครองชวต และสวน การลงทนอยางชดเจน โดยผลตอบแทนจากการลงทนขนอยกบผลการลงทนของบรษท แตไมต ากวา ผลตอบแทนขนต าทไดรบรองไว

8. ความเพยงพอของเงนกองทน

บรษท ฯ มนโยบายในการด ารงเงนกองทนตามประกาศของ คปภ. เรอง ก าหนดประเภทและชนดของ

เงนกองทนรวมทงหลกเกณฑ วธการและเงอนไขในการค านวณเงนกองทนของบรษทประกนชวต โดยมการ

ก าหนดอตราสวนความเพยงพอขนต าของเงนกองทน (Internal Minimum Target) ซงเปนมมมองภายในของ

บรษทมากกวาทกฎหมายก าหนด (มากกวา 140%) เพอเปนการเพมขดความสามารถในการปฏบตตามพนธะ

สญญาทมตอผถอกรมธรรมในกรณทเกดความเสยหายทอาจสงกวาทคาดการณไว และเปนสญญาเตอนภย

ลวงหนาเมอระดบความเพยงพอของเงนกองทนต าลง เพอทบรษทจะด าเนนมาตรการแกไขทจ าเปนไดอยาง

รวดเรว

บรษท ฯ มการตรวจสอบ (Monitor) และพยากรณระดบความเพยงพอของเงนกองทนทกเดอน รวมถง

มการทบทวนและรบรองการประเมนประสทธภาพการบรหารความเสยงและความเพยงพอของเงนกองทนเปน

ประจ าทกป เพอใหสอดคลองกบกลยทธของบรษทฯ โดยมเปาหมายในการรกษาสถานะเงนกองทนของบรษท

ใหอยในระดบทม นคงและเพยงพอทจะรองรบการด าเนนธรกจทงในปจจบนและอนาคตอยางเหมาะสม

หนวย : ลานบาท

รายการ ณ วนท 31 ธนวาคม

2561 2560 สนทรพยรวม 5,428.06 5,149.28 หนสนรวม 4,192.98 4,490.19 - หนสนจากสญญาประกนภย 3,928.04 4,308.84 - หนสนอน 264.95 181.35 สวนของผถอหน 1,235.08 659.09

อตราสวนความเพยงพอของเงนกองทน (รอยละ) 597.46 202.79 เงนกองทนทสามารถนามาใชไดทงหมด 1,102.32 394.35 เงนกองทนทตองดารงตามกฎหมาย 184.50 194.47

20

หมายเหต - ตามประกาศคณะกรรมการก ากบและสงเสรมการประกอบธรกจประกนภยวาดวยการก าหนดประเภทและชนดของเงนกองทน รวมทงหลกเกณฑ วธการ และเงอนไขในการค านวณเงนกองทนของบรษทประกนชวต ก าหนดใหนายทะเบยนอาจก าหนดมาตรการทจ าเปนในการก ากบดแลบรษททมอตราสวนความเพยงพอของเงนกองทนต ากวารอยละหนงรอยสสบได

- เงนกองทน เปนเงนกองทนตามราคาประเมน ตามประกาศคณะกรรมการก ากบและสงเสรมการประกอบธรกจประกนภยวาดวยการประเมนราคาทรพยสนและหนสนของบรษทประกนชวต

- รายการขางตนค านวณโดยใชราคาประเมน ตามประกาศคณะกรรมการก ากบและสงเสรมการประกอบธรกจประกนภยวาดวยการประเมนราคาทรพยสนและหนสนของบรษทประกนชวต

9. งบการเงน และหมายเหตประกอบงบการเงนส าหรบรอบปปฏทนทลวงมาทผสอบบญชตรวจสอบและแสดงความเหนแลว

งบการเงนนจดท าขนตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนทก าหนดในพระราชบญญตวชาชพบญช พ.ศ. 2547 และจดท าขนตามวธการบญชเกยวกบการประกนชวตในประเทศไทยและหลกเกณฑทเกยวของซงก าหนดโดยส านกงานคณะกรรมการก ากบและสงเสรมการประกอบธรกจประกนภย (“คปภ.”) และเปนไปตามรปแบบงบการเงนทก าหนดในประกาศ คปภ. เรอง หลกเกณฑ วธการ เงอนไขและระยะเวลาใน การจดท าและยนงบการเงนและรายงานเกยวกบผลการด าเนนงานของบรษทประกนชวต พ.ศ. 2559 ลงวนท 4 มนาคม 2559

งบการเงนฉบบภาษาไทยเปนงบการเงนฉบบทบรษทฯใชเปนทางการตามกฎหมาย งบการเงนฉบบภาษาองกฤษแปลมาจากงบการเงนตามกฎหมายฉบบภาษาไทยน งบการเงนนไดจดท าขนโดยใชเกณฑราคาทนเดมเวนแตจะเปดเผยเปนอยางอนในนโยบายการบญช (รายละเอยดเพมเตม)