บริษัท ไมเนอร์ อินเตอร์ ...mint.listedcompany.com/misc/FS/20120808-MINT-FS2Q201203... · 2012-08-08 · ระยะเวลาบัญชีที่เริ่มต้นในหรือหลังวันที่

บรษท ไมเนอร อนเตอรเนชนแนล จากด (มหาชน)

หมายเหตประกอบขอมลทางการเงนระหวางกาลแบบยอ (ยงไมไดตรวจสอบ)

สาหรบงวดหกเดอนสนสดวนท 30 มถนายน พ.ศ. 2555 และ พ.ศ. 2554

19

1 ขอมลทวไป

บรษท ไมเนอร อนเตอรเนชนแนล จากด (มหาชน) (“บรษท”) เปนบรษทมหาชนจากด ซงจดตงและอาศยอยในประเทศไทยและบรษทเปนบรษท

ในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยเมอเดอนตลาคม พ.ศ. 2531 และมทอยทไดจดทะเบยนไวดงน

กรงเทพฯ : ชน 16 อาคารเบอรลยคเกอร 99 ซอย รเบย ถ.สขมวท 42 แขวงพระโขนง เขตคลองเตย กรงเทพมหานคร 10110 ประเทศไทย

พทยา : 218/2-4 ม.10 ถ.เลยบชายหาด ต.หนองปรอ อ.บางละมง จ.ชลบร ประเทศไทย

เพอวตถประสงคในการรายงานขอมลจงรวมเรยกบรษทและบรษทยอยวา “กลมบรษท”

กลมบรษทดาเนนธรกจหลกในดานการลงทน การประกอบกจการโรงแรม ภตตาคาร และการจดจาหนายและผลตสนคา กลมบรษทประกอบ

กจการสวนใหญในประเทศไทยและประกอบกจการในประเทศตาง ๆ ไดแก ประเทศสงคโปร ประเทศสาธารณรฐประชาชนจน ประเทศ

สาธารณรฐมลดฟส ประเทศสาธารณรฐอาหรบเอมเรตส ประเทศศรลงกา และประเทศออสเตรเลย เปนตน

ขอมลทางการเงนรวมระหวางกาลและขอมลทางการเงนเฉพาะบรษทระหวางกาลไดรบการอนมตจากคณะกรรมการตรวจสอบของบรษท

เมอวนท 8 สงหาคม พ.ศ. 2555

ขอมลทางการเงนรวมระหวางกาลและขอมลทางการเงนเฉพาะบรษทระหวางกาลทนาเสนอนไดมการสอบทานแตยงไมไดตรวจสอบ

2 เกณฑในการจดทาขอมลทางการเงน

ขอมลทางการเงนรวมระหวางกาลและขอมลทางการเงนเฉพาะบรษทระหวางกาลไดจดทาขนตามหลกการบญชทรบรองทวไปในประเทศไทย

ภายใตพระราชบญญตการบญช พ.ศ. 2543 ซงหมายถงมาตรฐานการบญชทออกภายใตพระราชบญญตวชาชพบญช พ.ศ. 2547 และตาม

ขอกาหนดของคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยวาดวยการจดทาและนาเสนอรายงานทางการเงน ขอมลทางการเงนหลก

(คอ งบแสดงฐานะการเงน งบกาไรขาดทนและงบกาไรขาดทนเบดเสรจ งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของผถอหน และงบกระแสเงนสด) ไดจดทา

ใหเปนรปแบบทสมบรณตามประกาศคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย สวนหมายเหตประกอบขอมลทางการเงนจดทา

เปนแบบยอใหสอดคลองกบมาตรฐานการบญชไทยฉบบท 34 เรองงบการเงนระหวางกาล และไดเพมหมายเหตประกอบขอมลทางการเงน

ตามขอกาหนดในประกาศคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยทออกภายใตพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

ขอมลทางการเงนระหวางกาลนควรอานควบคกบงบการเงนของรอบปบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2554

ขอมลทางการเงนรวมระหวางกาลและขอมลทางการเงนเฉพาะบรษทระหวางกาลฉบบภาษาองกฤษจดทาขนจากขอมลทางการเงนระหวางกาล

ฉบบภาษาไทยทจดทาตามกฎหมาย ในกรณทมเนอความขดแยงกนหรอมการตความแตกตางกน ใหใชขอมลทางการเงนระหวางกาลฉบบ

ภาษาไทยเปนหลก




20

3 นโยบายการบญช

นโยบายการบญชทใชในการจดทาขอมลทางการเงนระหวางกาลเปนนโยบายเดยวกนกบนโยบายการบญชทใชในการจดทางบการเงนสาหรบ

งวดปบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2554

มาตรฐานการบญชใหม มาตรฐานการบญชทมการปรบปรง และการตความมาตรฐานบญชใหม

มาตรฐานการบญชใหม มาตรฐานการบญชทมการปรบปรง และการตความมาตรฐานบญชใหมทมผลบงคบใชสาหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมตน

ในหรอหลงวนท 1 มกราคม พ.ศ. 2556 แตกลมบรษทยงไมไดนามาถอปฏบตกอนวนทมผลบงคบใช มดงตอไปน

มาตรฐานการบญชฉบบท 12 เรอง ภาษเงนได

มาตรฐานการบญชฉบบท 20 (ปรบปรง 2552) เรอง การบญชสาหรบเงนอดหนนจากรฐบาล และการเปดเผยขอมลเกยวกบ

ความชวยเหลอจากรฐบาล

มาตรฐานการบญชฉบบท 21 (ปรบปรง 2552) เรอง ผลกระทบจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ

มาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 8 เรอง สวนงานดาเนนงาน

การตความมาตรฐานการบญชฉบบท 10 เรอง ความชวยเหลอจากรฐบาล - กรณทไมมความเกยวของอยางเฉพาะเจาะจง

กบกจกรรมดาเนนงาน

การตความมาตรฐานการบญชฉบบท 21 เรอง ภาษเงนได - การไดรบประโยชนจากสนทรพยทไมไดคดคาเสอมราคา

ทตราคาใหม

การตความมาตรฐานการบญชฉบบท 25 เรอง ภาษเงนได - การเปลยนแปลงสถานภาพทางภาษของกจการหรอของผถอหน

ผบรหารของกลมบรษทไดประเมนและเหนวามาตรฐานการบญชใหม มาตรฐานการบญชทมการปรบปรง มาตรฐานการรายงานทางการเงน

ใหม และการตความมาตรฐานบญชใหมดงกลาวจะไมมผลกระทบทเปนสาระสาคญตอขอมลทางการเงนทนาเสนอ ยกเวน

มาตรฐานการบญชฉบบท 12 เกยวของกบภาษเงนได ซงรวมถงภาษเงนไดของงวดปจจบน และภาษเงนไดรอการตดบญช หนสนหรอ

สนทรพยภาษเงนไดของงวดปจจบนคานวณจากจานวนทคาดวาจะตองจายแกหรอไดรบคนจากหนวยงานจดเกบภาษ โดยใชอตราภาษและ

กฎหมายภาษอากรทบงคบใชอยหรอทคาดวาจะมผลบงคบใชภายในสนรอบระยะเวลาทรายงาน ภาษเงนไดรอการตดบญชคานวณโดยอางอง

จากผลแตกตางชวคราวของฐานภาษของสนทรพยหรอหนสน และมลคาตามบญชของสนทรพยหรอหนสนนนดวยอตราภาษสาหรบงวดทกจการ

คาดวาจะไดรบประโยชนจากสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชหรอในงวดทกจการคาดวาจะตองจายชาระหนสนภาษ โดยใชอตราภาษและ

กฎหมายภาษอากรทบงคบใชอยหรอทคาดไดคอนขางแนวาจะมผลบงคบใชภายในสนรอบระยะเวลาทรายงาน กลมบรษทจะเรมนามาตรฐาน

การบญชฉบบนมาปฏบตตงแตวนท 1 มกราคม พ.ศ. 2556 โดยการปรบปรงยอนหลง ซงคาดวานาจะทาใหมเกดรายการภาษเงนไดรอการตดบญช

และมผลกระทบตอกาไรสะสมและคาใชจายภาษเงนได ผบรหารของกจการอยในระหวางการประเมนผลกระทบจากการปฏบตตามมาตรฐาน

การบญชฉบบน




21

3 นโยบายการบญช (ตอ)

มาตรฐานการบญชฉบบท 21 (ปรบปรง 2552) กาหนดใหกจการตองกาหนดสกลเงนทใชในการดาเนนงาน ซงคอสกลเงนทใชในสภาพ

แวดลอมทางเศรษฐกจหลกซงกจการดาเนนงานอย รายการทเปนเงนตราตางประเทศตองแปลงคาใหเปนสกลเงนทใชในการดาเนนงานโดยใช

อตราแลกเปลยน ณ ว นทเกดรายการ ผลตางของอตราแลกเปลยนทเกดขนจากการชาระเงนของรายการทเปนตวเงนหรอจากการ

แปลงคารายการทเปนตวเงนในสกลเงนตางประเทศใหรบรเปนกาไรหรอขาดทนในงวดบญชน น การแปลงคาผลการดาเนนงานและ

ฐานะการเงนของกจการในกลมบรษทซงมสกลเงนทใชในการดาเนนงานแตกตางจากสกลเงนทใชนาเสนองบการเงนตองแปลงคาโดย

ก) สนทรพยและหนสนใหแปลงคาดวยอตราปด ณ วนทของแตละงบแสดงฐานะการเงน ข) รายไดและคาใชจายใหแปลงคาดวยอตรา

แลกเปลยน ณ วนทเกดรายการ และ ค) ผลตางของอตราแลกเปลยนทงหมดใหรบรในกาไรขาดทนเบดเสรจอน กลมบรษทจะเรมนามาตรฐาน

การบญชฉบบนมาปฏบตตงแตวนท 1 มกราคม พ.ศ. 2556 โดยใชวธปรบปรงยอนหลง ผบรหารของกจการอยในระหวางการประเมนผลกระทบ

จากการปฏบตตามมาตรฐานการบญชฉบบน

มาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 8 กาหนดใหกจการเปดเผยขอมลสวนงานตามเกณฑการเสนอรายงานภายในเพอใหผบรหารใช

กลมบรษทจะเรมนามาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบนมาปฏบตตงแตวนท 1 มกราคม พ.ศ. 2556 ผบรหารอยในระหวางการประเมนผล

กระทบในรายละเอยด แตจานวนของสวนงานทรายงานตลอดจนวธการรายงานสวนงานจะเปลยนแปลงไปเพอใหสอดคลองกบวธการ

นาเสนอรายงานภายในตอผมอานาจตดสนใจสงสดดานการดาเนนงาน

รายจายทเกดขนเปนครงคราวในระหวางงวดปบญชจะแสดงเปนคาใชจายหรอคาใชจายรอการตดบญชโดยใชเกณฑเดยวกบการแสดงรายจาย

เปนคาใชจายหรอคาใชจายรอการตดบญช ณ วนสนงวดปบญช

ทงน ในระหวางป พ.ศ. 2554 การปฏบตตามมาตรฐานการบญชทมการปรบปรงฉบบท 16 (ปรบปรง 2552) ซงมผลบงคบใชสาหรบรอบ

ระยะเวลาบญชทเรมตนในหรอหลงวนท 1 มกราคม พ.ศ. 2554 มผลกระทบตอกลมบรษท ทาใหกาไรสะสมตนป ณ วนท 1 มกราคม พ.ศ. 2554

ลดลงจานวน 49.85 ลานบาท




22

4 การปรบปรงงบการเงนยอนหลง

ในระหวางไตรมาสท 2 ของป พ.ศ. 2555 กลมบรษททาการวดมลคายตธรรมของสนทรพยทระบไดและหนสนรบมาสทธของ Oaks Hotels &

Resorts Limited ซงเปนไปตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 3 (ปรบปรง 2552) เรอง การรวมธรกจ โดยผซอตองปรบปรงงบการเงน

ยอนหลงสาหรบประมาณการทเคยรบรไว ณ วนทซอ เพอสะทอนผลของขอมลเพมเตมทไดรบเกยวกบขอเทจจรงและสถานการณแวดลอมทมอย

ณ วนทซอ ซงขอมลดงกลาวมผลตอการวดมลคาของจานวนตาง ๆ ทเคยรบรไว ณ วนทซอ และระยะเวลาในการวดมลคาตองไมเกนกวาหนงป

นบจากวนทซอ

ผลกระทบทมตองบแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2554 สรปได ดงน

งบการเงนรวม

พนบาท

งบแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2554

สนทรพยไมหมนเวยนอนลดลง (หมายเหต 15) (176,884)

อสงหารมทรพยเพอการลงทน - สทธลดลง (หมายเหต 11) (4,684)

ทดน อาคารและอปกรณ - สทธลดลง (หมายเหต 12) (223,437)

สนทรพยไมมตวตน - สทธเพมขน (หมายเหต 13) 1,162,445

(รวมคาความนยมจานวน 619,791 พนบาท)

หนสนไมหมนเวยนอนเพมขน 757,440

เนองจากผลกระทบตองบกาไรขาดทนและงบกาไรขาดทนเบดเสรจไมมสาระสาคญ กลมบรษทจงไมไดทาการปรบปรงยอนหลงงบกาไรขาดทน

และงบกาไรขาดทนเบดเสรจทแสดงเปรยบเทยบ




23

5 ขอมลจาแนกตามสวนงาน

5.1 ขอมลทางการเงนจาแนกตามสวนงานธรกจ

สาหรบงวดหกเดอนสนสดวนท 30 มถนายน (ลานบาท)

ธรกจโรงแรมและ ธรกจใหเชา ธรกจขายอาหาร ธรกจขาย ธรกจ

บรการทเกยวของ อสงหารมทรพย ธรกจบนเทง ธรกจสปา และเครองดม อสงหารมทรพย จดจาหนาย ธรกจการผลต ธรกจการจดการ รวม

2555 2554 2555 2554 2555 2554 2555 2554 2555 2554 2555 2554 2555 2554 2555 2554 2555 2554 2555 2554

บคคลภายนอก 5,752 3,062 221 219 76 79 163 151 6,297 5,531 1,402 1,485 1,073 949 460 670 175 145 15,619 12,291

กจการทเกยวของกน 25 24 57 47 - - 4 2 - - 455 77 - - - - 874 380 1,415 530

ตดรายการระหวางกน (25) (24) (57) (47) - - (4) (2) - - (455) (77) - - - - (874) (380) (1,415) (530)

รายไดสทธ 5,752 3,062 221 219 76 79 163 151 6,297 5,531 1,402 1,485 1,073 949 460 670 175 145 15,619 12,291

ผลการดาเนนงานตามสวนงาน 2,783 1,517 159 154 31 41 51 42 4,311 3,713 787 738 517 573 33 31 1,049 525 9,721 7,334

ตดรายการระหวางกน (14) (14) (49) (39) 20 19 16 17 - - 15 17 - - - - (874) (380) (886) (380)

ผลการดาเนนงานตามสวนงานสทธ 2,769 1,503 110 115 51 60 67 59 4,311 3,713 802 755 517 573 33 31 175 145 8,835 6,954




24

5 ขอมลจาแนกตามสวนงาน (ตอ)

5.2 ขอมลทางการเงนจาแนกตามสวนงานภมศาสตร

สาหรบงวดหกเดอนสนสดวนท 30 มถนายน (ลานบาท)

รายได ผลการดาเนนงานตามสวนงาน

พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554 พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554

ประเทศไทย 12,625 10,804 7,152 5,979

ประเทศออสเตรเลย 2,332 336 1,059 165

ประเทศสงคโปร 1,108 1,073 832 811

ประเทศสาธารณรฐมลดฟส 608 249 427 136

ประเทศสาธารณรฐประชาชนจน 239 247 159 165

ประเทศศรลงกา 48 52 28 29

ประเทศสาธารณรฐอาหรบเอมเรตส 24 13 23 12

ประเทศอน 50 47 41 37

ตดรายการระหวางกน (1,415) (530) (886) (380)

รวม 15,619 12,291 8,835 6,954

6 รายการกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน

บรษทเปนบรษทใหญขนสดทาย เงนลงทนในบรษทยอย บรษทรวมและกจการรวมคาเปดเผยในหมายเหตขอ 10

บรษท เดอะ ไมเนอร ฟ ด กรป จากด (มหาชน) (“MFG”) และบรษท ไมเนอร คอรปอเรชน จากด (มหาชน) (“MINOR”) เปนบรษทยอย ดงนน

บรษทในเครอของ MFG และ MINOR จงถอเปนกจการทเกยวของกน

รายการตอไปนเปนรายการทมสาระสาคญกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน

สาหรบงวดหกเดอนสนสดวนท 30 มถนายน

ขอมลทางการเงนรวม ขอมลทางการเงนเฉพาะบรษท

พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554 พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554

พนบาท พนบาท พนบาท พนบาท

รายไดจากการขายและบรการ

รายไดจากการขาย

บรษทรวม 51,509 40,165 - -

รวมรายไดจากการขาย 51,509 40,165 - -




25

6 รายการกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน (ตอ)



พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554 พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554


รายไดจากการขายและบรการ (ตอ)

รายไดจากการขายอสงหารมทรพย

กจการทเกยวของกน - 136,457 - -

รวมรายไดจากการขายอสงหารมทรพย - 136,457 - -

รายไดคาเชา

บรษทยอย - - 21,696 21,874

กจการทเกยวของกน 287 207 - -

รวมรายไดคาเชา 287 207 21,696 21,874

ดอกเบยรบ

บรษทยอย - - 342,196 302,452

บรษทรวม 6,473 6,090 - -

รวมดอกเบยรบ 6,473 6,090 342,196 302,452

รายไดคาบรการจดการ

บรษทยอย - - 91,564 86,607

บรษทรวม 85,060 54,303 - -

กจการรวมคา 1,332 302 - -

กจการทเกยวของกน 1,819 4,070 - 600

รวมรายไดคาบรการจดการ 88,211 58,675 91,564 87,207

เงนปนผลรบ

บรษทยอย - - 139,520 247,089

บรษทรวม 188,751 79,830 84,472 -

กจการทเกยวของกน - 51,560 - 51,560

รวมเงนปนผลรบ 188,751 131,390 223,992 298,649

รายไดอน

บรษทยอย - - 2,303 3,746

บรษทรวม 20 3,229 20 109

รวมรายไดอน 20 3,229 2,323 3,855




26




พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554 พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554


รายไดจากการขายและบรการ (ตอ)

กาไรจากการคนทน

บรษทยอย - - - 418,151

รวมกาไรจากการคนทน - - - 418,151

การซอสนคาและบรการ

ซอสนคา

กจการทเกยวของกน 35,324 29,310 - -

รวมซอสนคา 35,324 29,310 - -

คาเชา

บรษทยอย - - 39,007 39,754


รวมคาเชา 3,792 6,169 39,007 39,754

ดอกเบยจาย

บรษทยอย - - 18,682 11,240

รวมดอกเบยจาย - - 18,682 11,240

คาบรการจดการจาย

บรษทยอย - - 25,001 25,886

รวมคาบรการจดการจาย - - 25,001 25,886

คาใชจายอน

บรษทยอย - - 43 167

กจการทเกยวของกน 13,084 13,902 10,971 3,083

รวมคาใชจายอน 13,084 13,902 11,014 3,250

คาตอบแทนผบรหาร

คาตอบแทนผบรหารของกลมบรษทและเฉพาะบรษทสาหรบงวดหกเดอนสนสดวนท 30 มถนายน พ.ศ. 2555 มจานวน 94.08 ลานบาทและ

42.8 ลานบาท ตามลาดบ (พ.ศ. 2554 : 77.66 ลานบาทและ 43.89 ลานบาท ตามลาดบ) โดยคาตอบแทนดงกลาวเปนผลประโยชนระยะสน

ซงไดแก เงนเดอน โบนสและสวสดการอน




27



30 มถนายน 31 ธนวาคม 30 มถนายน 31 ธนวาคม

พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554 พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554


ยอดคางชาระทเกดจากการซอ/ขายสนคา

และบรการ

ก) ลกหนกจการทเกยวของกน

บรษทยอย - - 579,849 640,911

บรษทรวม 257,782 213,209 109,600 70,236

กจการรวมคา 11,259 8,376 - 1

กจการทเกยวของกน 1,069 757 27 9

รวมลกหนกจการทเกยวของกน 270,110 222,342 689,476 711,157

ข) เจาหนกจการทเกยวของกน

บรษทยอย - - 22,096 4,589

บรษทรวม 5,891 19,748 - 5

กจการรวมคา 7,749 611 - -

กจการทเกยวของกน 4,375 11,088 1,985 1,995

รวมเจาหนกจการทเกยวของกน 18,015 31,447 24,081 6,589

ค) เงนใหกยมระยะยาวแกกจการทเกยวของกน

บรษทยอย - - 15,849,212 14,833,186

บรษทรวม 485,664 507,374 - -

กจการรวมคา 15,443 - - -

รวมเงนใหกยมระยะยาวแกกจการทเกยวของกน 501,107 507,374 15,849,212 14,833,186

ขอมลทางการเงนรวม

ขอมลทางการเงน

เฉพาะบรษท

พนบาท พนบาท

สาหรบงวดหกเดอนสนสดวนท 30 มถนายน พ.ศ. 2555

บรษทยอย

ยอดคงเหลอตนงวด - 14,833,186

การกยมเพม - 1,016,026

ยอดคงเหลอปลายงวด - 15,849,212




28


ค) เงนใหกยมระยะยาวแกกจการทเกยวของกน (ตอ)






บรษทรวม

ยอดคงเหลอตนงวด 507,374 -

การกยมเพม 15,443 -

การจายคนเงนกยม (23,282) -

สวนปรบปรงจากการแปลงคางบการเงนทเปนเงนตราตางประเทศ 1,572 -

ยอดคงเหลอปลายงวด 501,107 -

เงนใหกยมระยะยาวแกกจการทเกยวของกนเปนเงนใหกยมทไมมหลกประกนในสกลเงนบาทและสกลเงนตางประเทศ และมอตรา

ดอกเบยตามอตราตลาดซงอางองจากอตราดอกเบยธนาคารพาณชย เงนใหกยมดงกลาวมกาหนดชาระคนเมอทวงถามแตกลมบรษทจะ

ไมเรยกชาระคนเงนใหกยมดงกลาวภายในระยะเวลา 12 เดอน



พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554 พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554


ง) เงนกยมระยะสนจากกจการทเกยวของกน

บรษทยอย - - 1,543,054 1,549,601

รวมเงนกยมระยะสนจากกจการทเกยวของกน - - 1,543,054 1,549,601






บรษทยอย

ยอดคงเหลอตนงวด - 1,549,601

การจายชาระคน - (6,547)

ยอดคงเหลอปลายงวด - 1,543,054

เงนกยมระยะสนจากบรษทยอยเปนเงนกยมทไมมหลกประกนในสกลเงนบาท มกาหนดชาระคนเมอทวงถาม และมอตราดอกเบย

ตามอตราตลาดซงอางองจากอตราดอกเบยธนาคารพาณชย




29

7 ลกหนการคาและลกหนอน



พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554 พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554


ลกหนการคา - บคคลภายนอก 1,824,194 1,519,019 15,996 18,802

หก คาเผอหนสงสยจะสญ (86,363) (69,417) (1) -

ลกหนการคา - บคคลภายนอก - สทธ 1,737,831 1,449,602 15,995 18,802

ลกหนกจการทเกยวของกน (หมายเหต 6) 270,110 222,342 689,476 711,157

คาใชจายจายลวงหนา 339,208 380,583 9,014 7,996

ลกหนอน 746,317 540,316 10,840 5,178

ลกหนการคาและลกหนอน 3,093,466 2,592,843 725,325 743,133

8 สนทรพยหมนเวยนอน



พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554 พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554


ภาษเงนไดจายลวงหนา 139,069 144,980 9,201 17,493

เงนจายลวงหนาสาหรบคากอสราง 6,787 118,590 4,318 20,614

เงนใหกยมแกบรษทอนทถงกาหนดชาระภายใน

หนงป 11,468 13,139 - -

อน ๆ 488,329 529,579 67,160 45,780

รวมสนทรพยหมนเวยนอน 645,653 806,288 80,679 83,887

9 เงนลงทนในหลกทรพยเผอขาย

เงนลงทนในหลกทรพยเผอขาย ประกอบดวย



พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554 พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554


บรษทอน 162 147 130 122


รวม 98,366 160,001 130 122




30

9 เงนลงทนในหลกทรพยเผอขาย (ตอ)

ก) เงนลงทนในบรษทอน






ราคาตามบญชตนงวด - สทธ 147 122

การเปลยนแปลงในมลคายตธรรมของเงนลงทน 15 8

ราคาตามบญชปลายงวด - สทธ 162 130

ข) เงนลงทนในกจการทเกยวของกน






ราคาตามบญชตนงวด - สทธ 159,854 -

การเปลยนแปลงในมลคายตธรรมของเงนลงทน (61,650) -

ราคาตามบญชปลายงวด - สทธ 98,204 -

10 เงนลงทนในบรษทยอย บรษทรวมและกจการรวมคา



พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554 พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554


บรษทยอย - - 5,842,828 5,658,569

บรษทรวม 3,908,549 3,905,610 2,150,196 2,150,196

กจการรวมคา 35,218 19,521 24,284 24,284

รวมเงนลงทนในบรษทยอย บรษทรวม

และกจการรวมคา 3,943,767 3,925,131 8,017,308 7,833,049




31

10 เงนลงทนในบรษทยอย บรษทรวมและกจการรวมคา (ตอ)

ก) เงนลงทนในบรษทยอย



พนบาท


ราคาตามบญชตนงวด - สทธ 5,658,569

การลงทนเพม 205,878

การจดสรรคนทนของหนวยลงทนในกองทนรวมอสงหารมทรพย (21,619)

ราคาตามบญชปลายงวด - สทธ 5,842,828

รายละเอยดเงนลงทนในบรษทยอย ณ วนทในงบแสดงฐานะการเงนระหวางกาล เปนเงนลงทนในหนสามญของบรษทยอยและ

หนวยลงทนในกองทนรวมอสงหารมทรพย ดงตอไปน

ขอมลทางการเงนเฉพาะบรษท

สดสวนของการถอหน (รอยละ)

จดตงขน 30 มถนายน 31 ธนวาคม

บรษท ประเภทธรกจ ในประเทศ พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554

บรษท เจาพระยา รซอรท จากด โรงแรมและศนยการคา ประเทศไทย 81.24 81.24

บรษท หวหน รซอรท จากด โรงแรม ประเทศไทย 100 100

บรษท แมรมเทอเรซ รซอรท จากด โรงแรม ประเทศไทย 45.30(1) 45.30(1)

บรษท รอยล การเดน ดเวลลอปเมนท จากด อยระหวางการชาระบญช ประเทศไทย 100 100

บรษท สมย รซอรท แอนด สปา จากด โรงแรม ประเทศไทย 100 100

บรษท โรงแรมราชดาร จากด (มหาชน) โรงแรม ประเทศไทย 99.22 98.91

บรษท เอมไอ สแควร จากด โรงแรม ประเทศไทย 100 100

บรษท หวหน วลเลจ จากด โรงแรม ประเทศไทย 100 100

บรษท บานโบราณเชยงราย จากด โรงแรม ประเทศไทย 100 100

บรษท สมย วลเลจ จากด โรงแรม ประเทศไทย 100 100

บรษท โคโค ปาลม โฮเตล แอนด รสอรท จากด โรงแรม ประเทศไทย 100 100

บรษท โกโก รครเอชน จากด โรงแรม ประเทศไทย 100 100

บรษท สมย บช คลบ โอนเนอร จากด โรงแรมและใหเชาอสงหารมทรพย ประเทศไทย 100 100

บรษท เดอะ ไมเนอร ฟ ด กรป จากด (มหาชน) (“MFG”) ขายอาหารและเครองดม ประเทศไทย 99.72 99.72

บรษท รอยลการเดน พลาซา จากด ศนยการคา ประเทศไทย 100 100

บรษท เอม สปา อนเตอรเนชนแนล จากด (“MST”) ธรกจสปา ประเทศไทย 51(2) 51(2)

บรษท สมย บช เรสซเดนท จากด ขายอสงหารมทรพย ประเทศไทย 100 100

บรษท โกโก เรสซเดนซ จากด ขายอสงหารมทรพย ประเทศไทย 100 100

บรษท ไมเนอร โฮเทล กรป จากด บรหารโรงแรม ประเทศไทย 100 100

บรษท อารเอนเอส โฮลดง จากด บรหารงาน ประเทศไทย 100 100

บรษท ไมเนอร โกลบอล โซลชน จากด บรหารงาน ประเทศไทย 100 100

บรษท เจาพระยา รซอรท แอนด เรสซเดนท จากด โรงแรมและขายอสงหารมทรพย ประเทศไทย 100 100

บรษท ไมเนอร คอรปอเรชน จากด (มหาชน) (“MINOR”) จาหนายสนคา ประเทศไทย 91. 35(3) 91. 35(3)

RGR International Limited บรหารงาน หมเกาะบรตช 100 100

เวอรจน




32

R.G.E. (HKG) Limited บรหารงาน ประเทศฮองกง 100 100


ก) เงนลงทนในบรษทยอย (ตอ)





M&H Management Limited บรหารงาน ประเทศสาธารณรฐ 100 100

มอรเชยส

Lodging Investment (Labuan) Limited ลงทนในบรษทอน ประเทศมาเลเชย 100 100

Minor International (Labuan) Limited โรงแรม ประเทศมาเลเชย 100 100

AVC Club Developer Limited ขายหนวยของสทธในสถานท ประเทศสาธารณรฐ 100 100

พกผอนโดยแบงเวลา มอรเชยส

AVC Vacation Club Limited ขายหนวยของสทธในสถานท ประเทศสาธารณรฐ 100 100

พกผอนโดยแบงเวลา มอรเชยส

กองทนรวมไทยโปรเจคท พรอพเพอรต ฟนด ลงทนในอสงหารมทรพย ประเทศไทย 99.90 99.90

กองทนรวมอสงหารมทรพย ทรพยทว ลงทนในอสงหารมทรพย ประเทศไทย - 99.86

กองทนรวมบรหารสนทรพยไทย ลงทนในอสงหารมทรพย ประเทศไทย 100 100

บรษท ภเกต บช คลบ โอนเนอร จากด บรหารงาน ประเทศไทย 100 100

บรษท เอมเอชจ ภเกต จากด โรงแรม ประเทศไทย 100 -

บรษท ไมเนอร สกาย ไรเดอร จากด ธรกจบนเทง ประเทศไทย 100 -

(1) สดสวนการถอหน รอยละ 45.30 เปนการถอหนทางตรงในบรษท แมรมเทอเรซ รซอรท จากด อกรอยละ 25.74 เปนการถอหน

ทางออมผานบรษทยอย

(2) สดสวนการถอหน รอยละ 51 เปนการถอหนทางตรงใน MST อกรอยละ 49 เปนการถอหนทางออมผานบรษทยอย

(3) สดสวนการถอหน รอยละ 91.35 เปนการถอหนทางตรงใน MINOR อกรอยละ 8.57 เปนการถอหนทางออมผานบรษทยอย

บรษทภายใตบรษทยอย มดงตอไปน




บรษทยอยของ MFG

บรษท สเวนเซนส (ไทย) จากด ขายอาหารและเครองดม ประเทศไทย 100 100

บรษท ไมเนอร ชส จากด ผลตและขายเนย ประเทศไทย 100 100

บรษท ไมเนอร แดร จากด ผลตและขายไอศกรม ประเทศไทย 100 100

บรษท ไมเนอร ดคว จากด ขายอาหารและเครองดม ประเทศไทย 100 100

บรษท เคเทอรง แอสโซซเอตส จากด ใหบรการดานอาหาร ประเทศไทย 51 51

และอน ๆ ทเกยวของ

บรษท เบอรเกอร (ประเทศไทย) จากด ขายอาหารและเครองดม ประเทศไทย 95 95

International Franchise Holding (Labuan) Limited เจาของลขสทธ ประเทศมาเลเซย 100 100

บรษท เอส.แอล.อาร.ท จากด ขายอาหารและเครองดม ประเทศไทย 100 100

Primacy Investment Limited ลงทนในบรษทอน ประเทศสาธารณรฐมอรเชยส 100 100

บรษท เดอะ คอฟฟ คลบ (ประเทศไทย) จากด ขายอาหารและเครองดม ประเทศไทย 100 100

บรษทยอยของ International Franchise Holding (Labuan) Limited

Franchise Investment Corporation of Asia Ltd. เจาของลขสทธ หมเกาะบรตช เวอรจน 100 100

The Minor Food Group (China) Limited ขายอาหารและเครองดม ประเทศสาธารณรฐ 100 100




33

ประชาชนจน






บรษทยอยของ Primacy Investment Limited

Delicious Foodstuff (Labuan) Limited ลงทนในบรษทอน ประเทศมาเลเซย 100 100

Delicious Beverage (Labuan) Limited ลงทนในบรษทอน ประเทศมาเลเซย 100 100

Delicious Food Holding (Singapore) Pte. Ltd. ลงทนในบรษทอน ประเทศสงคโปร 100 100

ThaiExpress Concepts Pte. Ltd. ลงทนในบรษทอน ประเทศสงคโปร 100 100

บรษทยอยของ Delicious Food Holding (Singapore) Pte. Ltd.

Delicious Food Holding (Australia) Pty. Ltd. ลงทนในบรษทอน ประเทศออสเตรเลย 100 100

Delicious Food Australia Finance Pty. Ltd. บรหารจดการ ประเทศออสเตรเลย 100 100

MHG Hotel Holding Australia Pty. Ltd. ลงทนในบรษทอน ประเทศออสเตรเลย 100 100

บรษทยอยของ MHG Hotel Holding Australia Pty. Ltd.

Oaks Hotels & Resorts Limited (“OAKS”) บรการดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 100 100

บรษทยอยของบรษท เอม สปา อนเตอรเนชนแนล จากด

บรษท เอม สปา เวนเจอร จากด ธรกจสปา หมเกาะบรตช เวอรจน 100 100

MSpa Enterprise Management (Shanghai) Limited ธรกจสปา ประเทศสาธารณรฐ 100 100

ประชาชนจน

บรษทยอยของบรษท ไมเนอร โฮเทล กรป จากด

Hospitality Investment International Limited ลงทนในบรษทอน หมเกาะบรตช เวอรจน 100 100

MHG International Holding (Singapore) Pte. Ltd บรหารจดการ ประเทศสงคโปร 100 -

MHG IP Holding (Singapore) Pte. Ltd. บรหารจดการ ประเทศสงคโปร 100 -

บรษทยอยของ Hospitality Investment International Limited

Lodging Management (Labuan) Limited บรหารโรงแรม ประเทศมาเลเซย 100 100

Lodging Management (Mauritius) Limited บรหารโรงแรม ประเทศสาธารณรฐ 100 100


PT Lodging Management (Indonesia) Limited บรหารโรงแรม ประเทศอนโดนเซย 93.3 93.3

Jada Resort and Spa (Private) Limited โรงแรม ประเทศศรลงกา 80.1 80.1

Elewana Investment Limited ลงทนในบรษทอน ประเทศสาธารณรฐ 100 100


บรษทยอยของบรษท เอมไอ สแควร จากด

บรษท ราชดาร เรสซเดนท จากด โรงแรมและพฒนา

อสงหารมทรพย

ประเทศไทย 100 100

บรษท ราชดาร ลอดจจง จากด โรงแรม ประเทศไทย 100 100

บรษทยอยของ AVC Vacation Club Limited

Anantara Vacation Club (HK) Limited บรการดานการตลาด ประเทศฮองกง 100 100

บรษทยอยของ AVC Club Developer Limited

PT MHG Indonesia Limited ขายและบรการดาน

การตลาด

ประเทศอนโดนเซย -* -

* กลมบรษทใหเงนกยมแกกรรมการท งสองคนของ PT MHG Indonesia Limited โดยกรรมการท งสองคนไดใชหนของบรษทดงกลาว

เปนหลกทรพยค าประกนเงนกยมดงกลาวและใหสทธในการซอหนแกกลมบรษท ทาใหกลมบรษทมอานาจควบคมในบรษทดงกลาว ดงนน

บรษทดงกลาวจงถอรวมเปนบรษทยอยของกลมบรษท




34






บรษทยอยของ ThaiExpress Concepts Pte. Ltd.

BBZ Design International Pte. Ltd. ขายอาหารและเครองดม ประเทศสงคโปร 100 100

NYS Pte. Ltd. ขายอาหารและเครองดม ประเทศสงคโปร 100 100

PS07 Pte. Ltd. ขายอาหารและเครองดม ประเทศสงคโปร 100 100

TES07 Pte. Ltd. ขายอาหารและเครองดม ประเทศสงคโปร 100 100

XWS Pte. Ltd. ขายอาหารและเครองดม ประเทศสงคโปร 100 100

Shokudo Concepts Pte. Ltd. ขายอาหารและเครองดม ประเทศสงคโปร 100 100

Shokudo Heeren Pte. Ltd. ขายอาหารและเครองดม ประเทศสงคโปร 100 100

The Bund Pte. Ltd. ขายอาหารและเครองดม ประเทศสงคโปร 100 100

Lotus Sky Sdn Bhd. ขายอาหารและเครองดม ประเทศมาเลเซย 100 100

ThaiExpress Concepts Sdn Bhd. ขายอาหารและเครองดม ประเทศมาเลเซย 100 100

บรษทยอยของ BBZ Design International Pte. Ltd.

Element Spice Cafe Pte. Ltd. ขายอาหารและเครองดม ประเทศสงคโปร 100 100

บรษทยอยของ MINOR

บรษท อารมน ซสเทมส จากด การจดจาหนาย - เครองครว ประเทศไทย 100 100

เสอผาและรองเทา

บรษท นวศร แมนแฟคเจอรง จากด ผลตสนคาอปโภค ประเทศไทย 100 100

บรษท ไมเนอร ดเวลลอปเมนท จากด การพฒนาอสงหารมทรพย ประเทศไทย 100 100

บรษท ไมเนอร คอนซลแทนส แอนดเซอรวส จากด การจดจาหนาย - เครองสาอาง

และกระเปาเดนทาง


บรษท เรด เอรธ ไทย จากด การจดจาหนาย - เครองสาอาง

และน าหอม


บรษท เอสมโด แฟชนส จากด การจดจาหนาย - เสอผา ประเทศไทย 90.8 90.8

บรษท อมอร แปซฟค (ไทยแลนด) จากด การจดจาหนาย - เครองสาอาง

และน าหอม

ประเทศไทย - 51

Marvelous Wealth Limited ลงทนในบรษทอน หมเกาะบรตช เวอรจน 100 100

MCL International Holding (Singapore) Pte. Ltd. ลงทนในบรษทอน ประเทศสงคโปร 100 -

บรษทยอยของ OAKS

Boathouse Management Pty. Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 100 100

Calypso Plaza Management Pty. Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 100 100

Concierge Apartments

Australia Pty. Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 100 100

Goldsborough Management Pty. Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 100 100

IMPROPERTY Pty. Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 100 100

Oaks Hotels & Resorts (Qld) Pty. Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 100 100

Oaks Hotels & Resorts (NSW) Pty. Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 100 100

Oaks Hotels & Resorts (NSW)

No. 1 Pty. Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 100 100

Oaks Hotels & Resorts (NSW)

No. 2 Pty. Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 100 100

Oaks Hotels & Resorts (SA) Pty. Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 100 100

Oaks Hotels & Resorts (VIC) Pty. Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 100 100

Queensland Accommodation




35

Corporation Pty. Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 100 100






บรษทยอยของ OAKS (ตอ)

Seaforth Management Pty. Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 100 100

183 on Kent Management Pty. Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 100 100

187 Kent Pty. Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 100 100

361 Kent Pty. Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 100 100

Pacific Hotel Market Street Pty. Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 100 100

Pacific Blue Management Pty. Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 100 100

Queen Street Property

Management Pty. Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 100 100

The Oaks Resort & Hotel


Furniture Services Australia Pty. Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 100 100

Brisbane Apartment


Housekeepers Pty. Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 100 100

Kent Street Sydney Pty. Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 100 100

Oaks Hotels & Resorts NZ Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศนวซแลนด 100 100

187 Cashel Apartments Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศนวซแลนด 100 100

Cashel Management Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศนวซแลนด 100 100

Oaks Hotels & Resorts JLT Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศสาธารณรฐ 100 100

อาหรบเอมเรตส

Oaks Hotels & Resorts Investment Pty. Ltd. ลงทนในบรษทอน ประเทศออสเตรเลย 100 100

The Grand Hotel, Gladstone (หมายเหต 26) โรงแรม ประเทศออสเตรเลย 100 -

Oaks Broome Sanctuary Resort Pty. Ltd.

(หมายเหต 26) บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 80 -

Mon Komo Management Pty. Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 80 -




36



การเปลยนแปลงของเงนลงทนในบรษทยอยสาหรบงวดหกเดอนสนสดวนท 30 มถนายน พ.ศ. 2555 ประกอบดวย

บรษท อมอร แปซฟค (ไทยแลนด) จากด

ในระหวางไตรมาสท 1 ของป พ.ศ. 2555 บรษทยอยแหงหนงของกลมบรษทไดจาหนายเงนลงทนทงหมดใน บรษท อมอร แปซฟค

(ไทยแลนด) จากด ใหแกบรษท Amore Pacific Global Operations Limited คดเปนจานวนเงน 12.05 ลานบาท โดยบรษทยอยดงกลาว

มหนสนสทธเทากบ 3.52 ลานบาท มผลทาใหบรษทมกาไรจากการจาหนายเงนลงทนจานวน 15.57 ลานบาท

กองทนรวมอสงหารมทรพย ทรพยทว

เมอวนท 5 เมษายน พ.ศ. 2555 กองทนรวมอสงหารมทรพย ทรพยทว ซงเปนบรษทยอยของบรษท ไดจดทะเบยนเลกกองทนตาม

หลกเกณฑและเงอนไขของประกาศคณะกรรมการตลาดทนท ทน. 23/2552

บรษท โรงแรมราชดาร จากด (มหาชน)

ในระหวางไตรมาสท 2 ของป พ.ศ. 2555 บรษทไดซอหนสามญเพมเตมจากผถอหนสวนนอยของบรษท โรงแรมราชดาร จากด

(มหาชน) จานวน 138,721 หน คดเปนจานวนเงน 8,905,888 บาท ทาใหสดสวนการลงทนเพมขนจากรอยละ 98.91 เปนรอยละ 99.22

และบรษทรบรสวนตาจากการลงทนเพมในบรษทยอยดงกลาวจานวน 1,072,767 บาท ในสวนของผถอหนในขอมลทางการเงนรวม

บรษท เอมเอชจ ภเกต จากด

ในระหวางไตรมาสท 2 ของป พ.ศ. 2555 บรษทไดลงทนซอหนสามญของบรษท เอมเอชจ ภเกต จากด ซงเปนบรษทจดตงขนใหม

จานวน 1,900,000 หน โดยมมลคาทตราไวหนละ 100 บาท เปนจานวนเงน 190 ลานบาท คดเปนรอยละ 100 ของทนทชาระแลวของ

บรษทดงกลาว

บรษท ไมเนอร สกาย ไรเดอร จากด

ในระหวางไตรมาสท 2 ของป พ.ศ. 2555 บรษทไดลงทนซอหนสามญของบรษท ไมเนอร สกาย ไรเดอร จากด ซงเปนบรษทจดตง

ขนใหม จานวน 70,000 หน โดยมมลคาทตราไวหนละ 100 บาท เปนจานวนเงน 7 ลานบาท คดเปนรอยละ 100 ของทนทชาระแลว

ของบรษทดงกลาว ทงนบรษทยงไมไดจายชาระคาหนดงกลาว

MHG International Holding (Singapore) Pte. Ltd.

ในระหวางไตรมาสท 2 ของป พ.ศ. 2555 บรษทยอยแหงหนงของกลมบรษทไดลงทนซอหนสามญของ MHG International Holding

(Singapore) Pte. Ltd. ซงเปนบรษทจดตงขนใหม จานวน 1 หน โดยมมลคาทตราไวหนละ 1 เหรยญสงคโปร คดเปนรอยละ 100 ของ

ทนทชาระแลวของบรษทดงกลาว




37



MHG IP Holding (Singapore) Pte. Ltd.

ในระหวางไตรมาสท 2 ของป พ.ศ. 2555 บรษทยอยแหงหนงของกลมบรษทไดลงทนซอหนสามญของ MHG IP Holding (Singapore)

Pte. Ltd. ซงเปนบรษทจดตงขนใหม จานวน 1 หน โดยมมลคาทตราไวหนละ 1 เหรยญสงคโปร คดเปนรอยละ 100 ของทนทชาระแลว

ของบรษทดงกลาว

MCL International Holding (Singapore) Pte. Ltd.

ในระหวางไตรมาสท 2 ของป พ.ศ. 2555 บรษทยอยแหงหนงของกลมบรษทไดลงทนซอหนสามญของ MCL International Holding

(Singapore) Pte. Ltd. ซงเปนบรษทจดตงขนใหม จานวน 1 หน โดยมมลคาทตราไวหนละ 1 เหรยญสงคโปร คดเปนรอยละ 100 ของทน

ทชาระแลวของบรษทดงกลาว

ข) เงนลงทนในบรษทรวม






ราคาตามบญชตนงวด - สทธ 3,905,610 2,150,196

เงนปนผลรบ (188,751) -

สวนแบงกาไรจากเงนลงทนในบรษทรวม 191,690 -

ราคาตามบญชปลายงวด - สทธ 3,908,549 2,150,196




38


ข) เงนลงทนในบรษทรวม (ตอ)

รายละเอยดของเงนลงทนในบรษทรวม มดงน


สดสวนของ

การถอหน (รอยละ)



Arabian Spa (Dubai) (LLC) ธรกจสปา ประเทศสาธารณรฐอาหรบ

เอมเรตส

49 49

Eutopia Private Holding Limited โรงแรม ประเทศสาธารณรฐมลดฟส 50 50

Tanzania Tourism and Hospitality

Investment Limited ลงทนในบรษทอน หมเกาะบรตช เวอรจน 50 50

Zanzibar Tourism and Hospitality

Investment Limited ลงทนในบรษทอน หมเกาะบรตช เวอรจน 50 50

The Coffee Club Holdings Pty. Ltd. ลงทนในบรษทอน ประเทศออสเตรเลย 50 50

Sizzler China Pte. Ltd. เจาของลขสทธ ประเทศสงคโปร 50 50

บรษท ซเลค เซอรวส พารทเนอร จากด ขายอาหารและเครองดม ประเทศไทย 51 51

Harbour View Corporation Limited โรงแรม ประเทศเวยดนาม 30.4 30.4

บรษท ซมา กรงเทพ จากด ขายอาหารและเครองดม ประเทศไทย 51(1) 51(1)

Tidal Swell Pty. Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศออสเตรเลย 25 25

บรษท เอส แอนด พ ซนดเคท จากด ขายอาหารและ ประเทศไทย 31.3 31.3

(มหาชน) เครองดม

(1) สดสวนของการถอหนในบรษท ซมา กรงเทพ จากด เทากบรอยละ 51 แตตามสญญาของการถอหน กลมบรษทมสทธออกเสยง

เพยงรอยละ 35

บรษทภายใตบรษทรวม มดงตอไปน






บรษทยอยของ Tanzania Tourism and Hospitality Investment Limited

Elewana Afrika (T) Limited โรงแรม ประเทศสหสาธารณรฐ

แทนซาเนย

100 100

Elewana Afrika Limited ลงทนในบรษทอน ประเทศเคนยา 100 100




39








บรษทยอยของ Zanzibar Tourism and Hospitality Investment Limited

Elewana Afrika (Z) Limited โรงแรม ประเทศสาธารณรฐ


100 100

The Grande Stone Town Limited ลงทนในบรษทอน ประเทศสาธารณรฐ


100 100

บรษทยอยของ Elewana Afrika Limited

Flora Holding Limited ลงทนในบรษทอน ประเทศเคนยา 100 100

Rocky Hill Limited โรงแรม ประเทศเคนยา 100 100

Sand River Eco Camp Limited โรงแรม ประเทศเคนยา 100 100

บรษทยอยของ Flora Holding Limited

Parrots Limited โรงแรม ประเทศเคนยา 100 100

บรษทยอยของ The Grande Stone Town Limited

Parachichi Limited โรงแรม ประเทศสาธารณรฐ


100 100

บรษทยอยของบรษท ซเลค เซอรวส พารทเนอร จากด

Select Service Partner (Cambodia) Limited ขายอาหารและเครองดม ประเทศสาธารณรฐกมพชา

ประชาธปไตย

100 100

บรษทยอยของ The Coffee Club Holdings Pty. Ltd.

Expresso Pty. Ltd. ลงทนใน ประเทศออสเตรเลย 100 100


The Coffee Club Investment Pty. Ltd. เจาของลขสทธ ประเทศออสเตรเลย 100 100

The Coffee Club Franchising

Company Pty. Ltd. ธรกจแฟรนชายส ประเทศออสเตรเลย 100 100

The Coffee Club (NSW) Pty. Ltd. ลงทนใน ประเทศออสเตรเลย 100 100


The Coffee Club (Vic) Pty. Ltd. ลงทนใน ประเทศออสเตรเลย 100 100


The Coffee Club (Properties) Pty. Ltd. ลงทนใน ประเทศออสเตรเลย 100 100


The Coffee Club Properties (NSW) ลงทนใน ประเทศออสเตรเลย 100 100

Pty. Ltd. อสงหารมทรพย




40








บรษทยอยของ The Coffee Club Holdings Pty. Ltd. (ตอ)

The Coffee Club Pty. Ltd.

(as trustee for The Coffee Club

Unit Trust)

เจาของลขสทธ

ประเทศออสเตรเลย

100

100

The Coffee Club (International) Pty. Ltd. เจาของลขสทธ ประเทศออสเตรเลย 100 100

The Coffee Club (Korea) Pty. Ltd. เจาของลขสทธ ประเทศออสเตรเลย 100 100

The Coffee Club (Mena) Pty. Ltd. เจาของลขสทธ ประเทศออสเตรเลย 100 100

The Coffee Club (NZ) Pty. Ltd. เจาของลขสทธ ประเทศออสเตรเลย 100 100

First Avenue Company Pty. Ltd. ขายอาหารและ

เครองดม ประเทศออสเตรเลย 100 100

Ribs and Rumps Holding Pty. Ltd. ขายอาหารและ

เครองดม ประเทศออสเตรเลย 100 100






บรษท เอส แอนด พ ซนดเคท จากด ขายอาหารและ

(มหาชน) เครองดม ประเทศไทย 31.3 31.3

ค) เงนลงทนในกจการรวมคา






ราคาตามบญชตนงวด - สทธ 19,521 24,284

การลงทนเพม 19,682 -

สวนแบงขาดทนจากเงนลงทนในกจการรวมคา (3,985) -

ราคาตามบญชปลายงวด - สทธ 35,218 24,284




41


ค) เงนลงทนในกจการรวมคา (ตอ)

รายละเอยดของเงนลงทนในกจการรวมคา มดงน



บรษท

ประเภทธรกจ

จดตงขนในประเทศ

30 มถนายน

พ.ศ. 2555

31 ธนวาคม

พ.ศ. 2554

บรษท ไมขาว เวเคชน วลลา จากด ขายสทธในสถานท

พกผอนโดยแบงเวลา ประเทศไทย 50 50

บรษท ไทยเซล ดอท ซโอ

ดอท ทเอช จากด การจดจาหนาย ประเทศไทย 50.1 50.1

Harbour Residences Oaks Ltd. บรหารดานทพกอาศย ประเทศนวซแลนด 50 -



บรษท

ประเภทธรกจ

จดตงขนในประเทศ

30 มถนายน

พ.ศ. 2555

31 ธนวาคม

พ.ศ. 2554

บรษท ไมขาว เวเคชน วลลา จากด ขายสทธในสถานท

พกผอนโดยแบงเวลา ประเทศไทย 50 50

การเปลยนแปลงของเงนลงทนในสวนไดเสยในกจการรวมคาสาหรบงวดหกเดอนสนสดวนท 30 มถนายน พ.ศ. 2555 ประกอบดวย

Harbour Residences Oaks Ltd.

ในระหวางไตรมาสท 1 ของป พ.ศ. 2555 บรษทยอยแหงหนงของกลมบรษทไดลงทนในหนสามญของ Harbour Residences Oaks

Ltd. ซงเปนบรษทจดตงใหม เปนจานวนเงน 0.4 ลานเหรยญออสเตรเลยหรอ 12.1 ลานบาท คดเปนรอยละ 50 ของทนทชาระแลว

ของบรษทดงกลาว

บรษท ไทยเซล ดอท ซโอ ดอท ทเอช จากด

ในระหวางไตรมาสท 3 ของป พ.ศ. 2554 บรษทยอยแหงหนงของกลมบรษทไดลงทนในหนสามญของบรษท ไทยเซล ดอท ซโอ

ดอท ทเอช จากด ซงเปนบรษทจดตงขนใหม จานวน 150,298 หน หนละ 100 บาท เปนหนสามญทเรยกชาระแลวรอยละ 50 ณ วนท

31 ธนวาคม พ.ศ. 2554

ในระหวางไตรมาสท 2 ของป พ.ศ. 2555 บรษทดงกลาวไดเรยกชาระคาหนสวนทเหลออกรอยละ 50 เปนจานวนเงน 7.5 ลานบาท




42

11 อสงหารมทรพยเพอการลงทน


พนบาท


ราคาตามบญชตนงวด - สทธ - ตามทรายงานไวเดม 933,472

ปรบปรงมลคายตธรรมของสนทรพยจากการลงทนใน OAKS (หมายเหต 4) (4,684)

ราคาตามบญชตนงวด - สทธ - ตามทปรบปรงใหม 928,788

ซอสนทรพย 103,997

จาหนายสนทรพย - สทธ (142)

โอนไปบญชอน (3,740)

คาเสอมราคา (40,065)

สวนปรบปรงจากการแปลงคางบการเงนทเปนเงนตราตางประเทศ (77)

ราคาตามบญชปลายงวด - สทธ 988,761

บรษทยอยแหงหนงของกลมบรษทไดใชหองชดซงมมลคา 4.99 ลานเหรยญออสเตรเลย หรอเทยบเทา 160 ลานบาท (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2554 :

1.8 ลานเหรยญออสเตรเลย หรอเทยบเทา 58 ลานบาท) เพอคาประกนเงนกยมจากธนาคารตางประเทศ (หมายเหต 17)

ณ วนท 30 มถนายน พ.ศ. 2555 บรษทยอยแหงหนงของกลมบรษทมภาระผกพนเกยวกบการซออสงหารมทรพยเพอการลงทนจานวน 0.37 ลาน

เหรยญออสเตรเลย หรอเทยบเทา 11.73 ลานบาท

12 ทดน อาคารและอปกรณ






ราคาตามบญชตนงวด - สทธ - ตามทรายงานไวเดม 17,137,373 477,523

ปรบปรงมลคายตธรรมของสนทรพยจากการลงทนใน OAKS (หมายเหต 4) (223,437) -

ราคาตามบญชตนงวด - สทธ - ตามทปรบปรงใหม 16,913,936 477,523

ซอสนทรพย 2,055,688 39,181

สนทรพยไดมาจากซอกจการ 196,849 -

ขายบรษทยอย (2,573) -

จาหนายสนทรพย - สทธ (93,581) (1,549)

ตดจาหนายสนทรพย - สทธ (24,291) -

โอนไปบญชอน (175,383) -

คาเสอมราคา (898,845) (43,555)

กลบรายการการดอยคา 11,109 -

สวนปรบปรงจากการแปลงคางบการเงนทเปนเงนตราตางประเทศ (5,195) -

ราคาตามบญชปลายงวด - สทธ 17,977,714 471,600




43

12 ทดน อาคารและอปกรณ (ตอ)

ในระหวางป พ.ศ. 2546 บรษทยอยบางแหงไดทาสญญาขายและเชากลบคนกบกองทนรวมบรหารสนทรพยไทย การขายและเชากลบคนดงกลาว

มเงอนไขใหบรษทยอยไถถอนคนไดภายในระยะเวลาทกาหนดในสญญา โดยบรษทยอยไดรบสทธในการเชาและซอคนเปนอนดบแรก ขอมล

ทางการเงนของกองทนรวมดงกลาวไดถกรวมในการจดทาขอมลทางการเงนรวมของกลมบรษท รายการขายและเชากลบคนไดถกบนทกบญช

เสมอนเปนการคาประกนการกยม (หมายเหต 17) การแสดงทดนและอาคารในขอมลทางการเงนรวมจงไมเปลยนแปลงจากผลของการทาสญญา

ดงกลาว ณ วนท 30 มถนายน พ.ศ. 2555 บรษทยอยเหลานไดนาสนทรพยซงมมลคาตามบญชจานวน 616 ลานบาท เพอค าประกนรายการ

ดงกลาว (หมายเหต 17)

บรษทยอยแหงหนงของกลมบรษทไดใชอาคารซงมมลคา 26.85 ลานเหรยญออสเตรเลย หรอเทยบเทา 863 ลานบาท (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2554 :

21 ลานเหรยญออสเตรเลย หรอเทยบเทา 687 ลานบาท) เพอคาประกนเงนกยมจากธนาคารตางประเทศ (หมายเหต 17)




ลานบาท

ลานเหรยญ

ออสเตรเลย ลานบาท

ภาระผกพนเกยวกบการปรบปรงอาคารและ

การซออปกรณ ณ วนท 30 มถนายน พ.ศ. 2555 80.2 34.4 -

ภาระผกพนเกยวกบการปรบปรงอาคารและ

การซออปกรณ ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2554 145.8 16.0 4.6




44

13 สนทรพยไมมตวตน

ขอมลทางการเงนรวม (พนบาท)

สทธในการ

บรหาร

สนทรพย

ทรพยสนทาง

ปญญา

ตนทน

การพฒนา

แฟรนชายส

คาลขสทธ

แฟรนชายส

คาความนยม

เครองหมาย

การคา

โปรแกรม

คอมพวเตอร

โปรแกรม

คอมพวเตอร

ระหวางตดตง

รวม


ราคาตามบญชตนงวด - สทธ - ตามทรายงานไวเดม 2,665,604 16,502 3,008 42,146 3,698,160 560,030 403,010 177,587 7,566,047

ปรบปรงมลคายตธรรมของสนทรพยจากการลงทน

ใน OAKS (หมายเหต 4) 224,051 - - - 619,791 318,603 - - 1,162,445

ราคาตามบญชตนงวด - สทธ - ตามทปรบปรงใหม 2,889,655 16,502 3,008 42,146 4,317,951 878,633 403,010 177,587 8,728,492

ซอสนทรพย 51,017 4,703 - - - - 22,474 46,172 124,366

สนทรพยไดมาจากซอกจการ 77,564 - - - 235,628 - - - 313,192

ขายบรษทยอย - - - - - - (183) - (183)

ตดจาหนายสนทรพย - สทธ - - - - - - (528) - (528)

ขายสนทรพย - สทธ (39,553) - - - - - (147) (4,413) (44,113)

การจดประเภทใหม - - - - - - 24,014 (24,014) -

โอนมาจาก(ไป)บญชอน - - - - - - 3,127 (1,049) 2,078

คาตดจาหนาย (39,496) (161) (89) (2,748) - - (40,923) - (83,417)

กลบรายการการดอยคา (การดอยคา) - - - - (11,292) - 220 - (11,072)

สวนปรบปรงจากการแปลงคางบการเงนทเปนเงนตราตางประเทศ 2,506 (63) 24 (42) (51) - 125 - 2,499

ราคาตามบญชปลายงวด - สทธ 2,941,693 20,981 2,943 39,356 4,542,236 878,633 411,189 194,283 9,031,314

บรษทยอยแหงหนงของกลมบรษทไดใชสทธในการบรหารสนทรพยซงมมลคา 85 ลานเหรยญออสเตรเลย หรอเทยบเทา 2,718 ลานบาท (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2554 : 83 ลานเหรยญออสเตรเลย หรอเทยบเทา 2,666 ลานบาท)

เพอคาประกนเงนกยมจากธนาคารตางประเทศ (หมายเหต 17) ณ วนท 30 มถนายน พ.ศ. 2555 กลมบรษทมภาระผกพนจากสญญาในสทธการบรหารสนทรพยมลคา 2 ลานเหรยญออสเตรเลย หรอเทยบเทา 63 ลานบาท (พ.ศ. 2554 :

1.91 ลานเหรยญออสเตรเลย หรอเทยบเทา 62 ลานบาท)




45

13 สนทรพยไมมตวตน (ตอ)



(พนบาท)

โปรแกรมคอมพวเตอร


ราคาตามบญชตนงวด - สทธ 11,692

ซอสนทรพย 9,305

คาตดจาหนาย (2,263)

ราคาตามบญชปลายงวด - สทธ 18,734

14 สทธการเชา


พนบาท



พนบาท


ราคาตามบญชตนงวด - สทธ 1,840,834 4,361

ซอสนทรพย 8,053 -

ตดจาหนายสนทรพย - สทธ (64) -

คาตดจาหนาย (64,993) (310)

สวนปรบปรงจากการแปลงคางบการเงนทเปนเงนตราตางประเทศ 107 -

ราคาตามบญชปลายงวด - สทธ 1,783,937 4,051

15 สนทรพยไมหมนเวยนอน



พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554 พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554

ตามทปรบใหม


เงนใหกยมแกบรษทอน 103,097 73,442 - -

เงนมดจา 664,722 685,022 7,672 7,549

คาใชจายรอการตดบญช 170,325 187,107 32,954 39,506

อน ๆ - ตามทปรบใหม (หมายเหต 4) 30,562 32,735 - -

รวมสนทรพยไมหมนเวยนอน 968,706 978,306 40,626 47,055




46

16 เจาหนการคาและเจาหนอน



พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554 พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554


เจาหนการคา 1,329,735 1,265,805 7,527 7,826

เจาหนกจการทเกยวของกน (หมายเหต 6) 18,015 31,447 24,081 6,589

คาใชจายคางจาย 1,746,801 1,818,974 226,356 235,082

เจาหนคากอสราง 202,981 194,579 1,099 3,131

เจาหนอน 579,850 681,559 23,516 23,431

รวมเจาหนการคาและเจาหนอน 3,877,382 3,992,364 282,579 276,059

17 เงนกยม



พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554 พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554


หมนเวยน

เงนเบกเกนบญชธนาคาร 4,942 7,134 - -

เงนกยมระยะสนจากธนาคาร 2,285,694 1,090,214 1,970,000 580,000

รวม 2,290,636 1,097,348 1,970,000 580,000

เงนกยมจากกจการทเกยวของกน (หมายเหต 6) - - 1,543,054 1,549,601

สวนของเงนกยมระยะยาวทถงกาหนดชาระ

ภายในหนงป

หนสนตามสญญาเชาทางการเงน 100,734 141,235 - -

เงนกยมจากธนาคาร 206,899 218,454 - 60,000

เงนกยมอน 83,400 163,710 - -

หนก 1,840,000 1,840,000 1,840,000 1,840,000

รวม 2,231,033 2,363,399 1,840,000 1,900,000

รวมเงนกยมหมนเวยน 4,521,669 3,460,747 5,353,054 4,029,601

ไมหมนเวยน

หนสนตามสญญาเชาทางการเงน 49,678 80,061 - -

เงนกยมจากธนาคาร 6,323,786 5,898,400 - -

เงนกยมอน - 24,900 - -

หนก 10,360,000 10,360,000 10,360,000 10,360,000

รวมเงนกยมไมหมนเวยน 16,733,464 16,363,361 10,360,000 10,360,000

รวมเงนกยม 21,255,133 19,824,108 15,713,054 14,389,601




47

17 เงนกยม (ตอ)

การเปลยนแปลงของเงนกยมและหนกสามารถวเคราะหไดดงน






ราคาตามบญชตนงวด 19,595,678 14,389,601

การกยมเพม 6,643,584 5,590,000

การจายคนเงนกยม (5,135,277) (4,266,547)

ตดจาหนายคาธรรมเนยมการจดจาหนายหลกทรพย 4,593 -

เงนกยมทลดลงจากการขายบรษทยอย (3,000) -

สวนปรบปรงจากการแปลงคางบการเงนทเปนเงนตราตางประเทศ (5,799) -

ราคาตามบญชปลายงวด 21,099,779 15,713,054

เงนกยมจากธนาคาร

ณ วนท 30 มถนายน พ.ศ. 2555 เงนกยมระยะยาวจากธนาคารทรวมอยในขอมลทางการเงนรวมระหวางกาลจานวน 6,531 ลานบาท ประกอบดวย

ก) เงนกยมจากธนาคารในประเทศแหงหนงของบรษทประเภทไมมหลกประกนคงเหลอจานวน 60 ลานบาท โดยมอตราดอกเบยในอตราเงนฝาก

ประจา 12 เดอนบวกอตรารอยละคงทตอป โดยมเงอนไขในการชาระคนเงนตนทกครงป จานวน 10 งวด งวดละ 60 ลานบาท โดย

เรมชาระคนงวดแรกในเดอนพฤศจกายน พ.ศ. 2550 บรษทจะตองปฏบตตามเงอนไขทสาคญบางประการทกาหนดไว ตลอดอายสญญา

เงนกยม

ในระหวางไตรมาสท 2 ของป พ.ศ. 2555 บรษทไดจายชาระคนเงนกยมครบจานวน 60 ลานบาท

ข) เงนกยมจากธนาคารตางประเทศสาขาในประเทศแหงหนงของบรษทยอยแหงหนงประเภทไมมหลกประกนคงเหลอจานวน 6.7 ลานเหรยญ

สหรฐอเมรกา โดยมอตราดอกเบย LIBOR บวกอตรารอยละคงทตอป โดยมเงอนไขการชาระคนเงนตนทกครงป จานวน 9 งวด

งวดละ 2.22 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา โดยเรมการชาระคนงวดแรกในเดอนพฤษภาคม พ.ศ. 2552 ซงบรษทยอยดงกลาวจะตอง

ปฏบตตามเงอนไขทสาคญบางประการทกาหนดไว ตลอดอายสญญาเงนกยม

ณ วนท 30 มถนายน พ.ศ. 2555 กลมบรษทมสญญาแลกเปลยนสกลเงนและอตราดอกเบย (Cross Currency Swap) สาหรบเงนกยม

ขางตนจานวน 6.7 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา เปนเงนกยมสกลเงนดอลลารออสเตรเลยจานวน 7.6 ลานเหรยญ ทอตราดอกเบยคงท

นอกจากนกลมบรษทยงไดทาสญญาซอเงนตราตางประเทศลวงหนาเพอซอเงนดอลลารออสเตรเลยจานวนดงกลาว ทาใหบรษท

มภาระหนทจะตองจายเปนเงนบาท ซงมยอดหนคงเหลอเทากบ 127 ลานบาท




48


เงนกยมจากธนาคาร (ตอ)

ค) เงนกยมจากธนาคารในประเทศแหงหนงของบรษทยอยแหงหนงจานวนทงสน 28 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา โดยมอตราดอกเบย 6 เดอน

SIBOR บวกดวยอตรารอยละคงทตอป และมกาหนดชาระเงนคนในระหวางป พ.ศ. 2555 ถง พ.ศ. 2559 บรษทยอยจะตองปฏบตตาม

เงอนไขทสาคญบางประการทกาหนดไว ตลอดอายสญญาเงนกยม

ณ วนท 30 มถนายน พ.ศ. 2555 กลมบรษทมสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย (Interest Rate Swap) สาหรบเงนกยมขางตนจานวน

20 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา จากอตราดอกเบยลอยตวท SIBOR เปนอตราดอกเบยรอยละคงทตอป โดยมผลตงแตวนท 15 มถนายน

พ.ศ. 2553 ถงวนท 15 ธนวาคม พ.ศ. 2559

ง) เงนกยมจากธนาคารในประเทศแหงหนงของบรษทยอยแหงหนงจานวนทงสน 59.4 ลานเหรยญออสเตรเลย โดยมอตราดอกเบย LIBOR

บวกดวยอตรารอยละคงทตอป และมกาหนดชาระเงนคนในป พ.ศ. 2556 บรษทยอยจะตองปฏบตตามเงอนไขทสาคญบางประการท

กาหนดไว ตลอดอายสญญาเงนกยม

จ) เงนกยมจากธนาคารในประเทศสาขาตางประเทศแหงหนงของบรษทยอยแหงหนงจานวน 45.2 ลานเหรยญออสเตรเลย โดยมอตรา

ดอกเบย Bank Bill Swap Reference Rate บวกดวยอตรารอยละคงทตอปและมกาหนดชาระเงนคนเงนตนทกครงป โดยเรมการชาระคน

งวดแรกในเดอนธนวาคม พ.ศ. 2557 ซงบรษทยอยจะตองปฏบตตามเงอนไขทสาคญบางประการทกาหนดไวตลอดอายสญญาเงนกยม

ฉ) เงนกยมจากธนาคารตางประเทศแหงหนงของบรษทยอยแหงหนงจานวนทงสน 67.7 ลานเหรยญออสเตรเลย โดยมอตราดอกเบย

Bank Bill Swap Reference Rate บวกดวยอตรารอยละคงทตอปและมกาหนดชาระคนเงนตนทกไตรมาส ไตรมาสละไมเกน 2 ลานเหรยญ

ออสเตรเลยเปนเวลา 5 ป บรษทยอยจะตองปฏบตตามเงอนไขทสาคญบางประการทกาหนดไวตลอดอายสญญาเงนกยม เงนกยม

ดงกลาวคาประกนดวยอสงหารมทรพยเพอการลงทน อาคาร และสทธในการบรหารสนทรพยของบรษทยอยแหงนน (หมายเหต 11 ถง 13)

ณ วนท 30 มถนายน พ.ศ. 2555 กลมบรษทมสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย (Interest Rate Swap) สาหรบเงนกยมขางตนจานวน

30.5 ลานเหรยญออสเตรเลย จากอตราดอกเบย Bank Bill Swap Reference Rate เปนอตราดอกเบยรอยละคงทตอป โดยมผลตงแต

วนท 3 มกราคม พ.ศ. 2555 ถงวนท 30 สงหาคม พ.ศ. 2559

เงนกยมอน

เงนกยมอนจานวน 83.4 ลานบาท เปนเงนกยมระยะยาวในกองทนบรหารสนทรพย ซงเปนสวนของผถอหนวยลงทนประเภท ก และประเภท ข

ในกองทนรวมบรหารสนทรพยไทย ถอโดยธนาคารและสถาบนการเงนตาง ๆ ผถอหนวยลงทนดงกลาวไดรบผลตอบแทนในอตรารอยละคงท

และอตรารอยละ MLR ลบดวยอตรารอยละคงทตามทระบในสญญาผถอหนวยลงทน เงนกยมดงกลาวมกาหนดชาระคนภายใน 10 ป ถงป

พ.ศ. 2556

กองทนรวมบรหารสนทรพยไทยไดรบโอนสทธและความเปนเจาของทางกฎหมายในทดน อาคารและอปกรณของกลมบรษททมมลคา

ทางบญชจานวน 616 ลานบาท เพอเปนหลกประกน




49


หนก (ตอ)

หนกประกอบดวย

ก) หนกไมดอยสทธไมมหลกประกนและไมมผแทนผถอหนกจานวน 1,840 ลานบาท ออกในเดอนกนยายน พ.ศ. 2550 มอตราดอกเบย

รอยละคงทตอป และกาหนดชาระคนภายในป พ.ศ. 2555

ข) หนกไมดอยสทธไมมหลกประกนและไมมผแทนผถอหนก จานวน 2,060 ลานบาท ออกในเดอนกนยายน พ.ศ. 2550 เพอใชไถถอนหนก

และจายคนเงนกยมระยะสน มอตราดอกเบยรอยละคงทตอป และกาหนดชาระคนภายในป พ.ศ. 2557

ค) หนกไมดอยสทธไมมหลกประกนและมผแทนผถอหนกจานวน 2,000 ลานบาท ออกในเดอนกรกฎาคม พ.ศ. 2552 มอตราดอกเบย


ง) หนกไมดอยสทธไมมหลกประกนและมผแทนผถอหนกจานวน 2,500 ลานบาท ออกในเดอนพฤษภาคม พ.ศ. 2553 มอตราดอกเบย

รอยละคงทตอป ชาระดอกเบยทก 6 เดอน และกาหนดชาระคนภายในป พ.ศ. 2558

จ) หนกไมดอยสทธไมมหลกประกนและมผแทนผถอหนกจานวน 500 ลานบาท ออกในเดอนธนวาคม พ.ศ. 2553 มอตราดอกเบย


ฉ) หนกไมดอยสทธไมมหลกประกนและมผแทนผถอหนกจานวน 1,000 ลานบาท ออกในเดอนธนวาคม พ.ศ. 2553 มอตราดอกเบย


ช) หนกไมดอยสทธไมมหลกประกนและมผแทนผถอหนกจานวน 1,500 ลานบาท ออกในเดอนมนาคม พ.ศ. 2554 มอตราดอกเบย


ซ) หนกไมดอยสทธไมมหลกประกนและมผแทนผถอหนกจานวน 500 ลานบาท ออกในเดอนตลาคม พ.ศ. 2554 มอตราดอกเบย


ฌ) หนกไมดอยสทธไมมหลกประกนและมผแทนผถอหนกจานวน 300 ลานบาท ออกในเดอนตลาคม พ.ศ. 2554 มอตราดอกเบย


หนกท งหมดดงกลาวขางตนมเงอนไขของขอกาหนดและสทธของผถอหนกซงไดระบขอปฏบตและขอจากดบางประการ เชน การดารง

อตราสวนหนสนตอสวนของผถอหน การจายเงนปนผลและการจาหนายจายโอนหรอจานาทรพยสนอนเปนสาระสาคญทใชในการประกอบ

ธรกจหลก

ทประชมสามญประจาปของผถอหนของบรษทเมอวนท 25 เมษายน พ.ศ. 2551 ไดมมตอนมตใหออกและเสนอขายหนกในวงเงนไมเกน 15,000 ลานบาท

โดยเปนหนกไมดอยสทธชนดมหลกประกนและ/หรอไมมหลกประกนระยะยาว (ตามความเหมาะสมของตลาดในขณะทออก) และมอายไมเกน

15 ป เพอจดหาเงนทนสาหรบเปนเงนทนหมนเวยนในกจการ การขยายธรกจ และการชาระเงนกยมและหนกของบรษท ณ วนท 30 มถนายน

พ.ศ. 2555 บรษทไดออกและเสนอขายหนกแลวเปนจานวนเงน 8,300 ลานบาท




50


หนก (ตอ)

ทประชมสามญประจาปของผถอหนของบรษทเมอวนท 1 เมษายน พ.ศ. 2554 ไดมมตอนมตใหออกและเสนอขายหนกในวงเงนไมเกน 15,000 ลานบาท

โดยเปนหนกไมดอยสทธ ชนดมหลกประกนและ/หรอไมมหลกประกนระยะยาว (ตามความเหมาะสมของตลาดในขณะทออก) และมอายไมเกน

15 ป เพอจดหาเงนทนสาหรบเปนเงนทนหมนเวยนในกจการ การขยายธรกจ และการชาระเงนกยมและหนกของบรษท ณ วนท 30 มถนายน

พ.ศ. 2555 บรษทยงไมไดออกและเสนอขายหนกดงกลาว

วงเงนกยม

กลมบรษทและบรษทมวงเงนกยมระยะยาวทยงไมไดใชดงตอไปน

30 มถนายน พ.ศ. 2555




ลานบาท


ออสเตรเลย

ลานบาท

อตราดอกเบยลอยตว

- ครบกาหนดภายใน 1 ป 1,000 - 1,000

- ครบกาหนดเกน 1 ป 3,000 18 3,000

4,000 18 4,000





ลานบาท


ออสเตรเลย

ลานบาท

อตราดอกเบยลอยตว

- ครบกาหนดภายใน 1 ป 1,000 - 1,000

- ครบกาหนดเกน 1 ป 3,000 52 3,000

4,000 52 4,000




51

18 หนสนหมนเวยนอน



พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554 พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554


เงนมดจาคาหองพก 195,448 261,660 3,515 6,152

ประมาณการหนสนจากสญญาทสรางภาระ 88,550 94,951 - -

ประมาณการสงตอบแทนทคาดวาจะตองจาย 23,870 23,768 - -

เงนรบลวงหนาคาขายหองชด 41,216 129,391 - -

เจาหนจากการซอเงนลงทน - 5,171 - -

อน ๆ 330,226 365,840 10,094 10,646

รวมหนสนหมนเวยนอน 679,310 880,781 13,609 16,798

19 หนสนผลประโยชนพนกงาน






ยอดคงเหลอตนงวด 151,387 11,538

ประมาณการเพมขน 14,983 1,306

ขายบรษทยอย (56) -

ผลประโยชนทจาย (4,619) -

ยอดคงเหลอปลายงวด 161,695 12,844

กลมบรษทบนทกหนสนดงกลาวจากการประมาณการภายใตขอสมมตฐานทสาคญดงน

อตราคดลด รอยละ 3.5 - รอยละ 4

อตราการขนเงนเดอนในอนาคต รอยละ 3.5 - รอยละ 9

เกษยณอาย 60 ป




52

20 ทนเรอนหนและสวนเกนมลคาหน


จานวน สวนเกน

หนสามญ หนสามญ มลคาหน รวม

พนหน พนบาท พนบาท พนบาท


ยอดคงเหลอตนงวด 3,275,225 3,275,225 3,215,326 6,490,551

การออกหน (หมายเหต 21) 16,628 16,628 114,526 131,154

การจายหนปนผล (หมายเหต 25) 328,825 328,825 - 328,825

ยอดคงเหลอปลายงวด 3,620,678 3,620,678 3,329,852 6,950,530


จานวน สวนเกน

หนสามญ หนสามญ มลคาหน รวม

พนหน พนบาท พนบาท พนบาท


ยอดคงเหลอตนงวด 3,275,225 3,275,225 3,189,674 6,464,899

การออกหน (หมายเหต 21) 16,628 16,628 114,526 131,154

การจายหนปนผล (หมายเหต 25) 328,825 328,825 - 328,825

ยอดคงเหลอปลายงวด 3,620,678 3,620,678 3,304,200 6,924,878

ณ วนท 30 มถนายน พ.ศ. 2555 ทนจดทะเบยนทงหมดประกอบดวยหนสามญจานวน 4,063.0 ลานหน ซงมมลคาหนละ 1 บาท โดยมหนสามญ

จานวน 3,620.7 ลานหน ทไดออกและชาระเตมมลคาแลว

จากการประชมสามญประจาปผถอหนของบรษทเมอวนท 2 เมษายน พ.ศ. 2555 ผถอหนมมตอนมตใหมการเพมทนจดทะเบยนของบรษทจานวน

396,526,654 หน มลคาทตราไวหนละ 1 บาท คดเปนจานวน 396,526,654 บาท เพอจดสรรเปนหนปนผลจานวนไมเกน 362,717,849 หน และเพอ

รองรบการปรบสทธซงเปนผลจากการจายหนปนผลจานวนไมเกน 33,808,805 หน โดยทนจดทะเบยนหลงจากการเพมทนจะเทากบ 4,063,046,327

บาท แบงเปนหนสามญจานวน 4,063,046,327 หน




53

21 ใบสาคญแสดงสทธซอหนสามญ

กลมบรษทไดมการจดสรรใบสาคญแสดงสทธซอหนสามญใหแกผถอหนเดม กรรมการและพนกงานของบรษทและบรษทยอย โดยผานการอนมตจากการประชมผถอหน

กลมบรษทไมไดบนทกตนทนสาหรบมลคายตธรรมหรอมลคาทแทจรงของใบสาคญแสดงสทธซอหนสามญดงกลาวในขอมลทางการเงนน

ณ วนท 31 ธนวาคม ณ วนท 30 มถนายน

พ.ศ. 2554 ลดลงระหวางงวด พ.ศ. 2555

กาหนดวนทใชสทธ

จานวนคงเหลอ

ใชสทธ

อตราการใชสทธ

ซอหนสามญตอ

ใบสาคญแสดงสทธ

หนสามญ

ออกเพม

ระหวางงวด

ราคาในการ

ใชสทธซอ

หนสามญ*

จานวนเงน

จานวนคงเหลอ

ออกโดย จดสรรใหแก วนทอนมต ครงแรก ครงสดทาย หนวย หนวย 1 หนวย* หน บาท บาท หนวย

บรษท กรรมการและพนกงานของบรษทและบรษทยอย ครงท 3 14 พฤศจกายน 31 มกราคม 17 ธนวาคม 6,392,347 (1,873,720) 1.10 2,060,500 8.918 18,375,539 3,674,627

พ.ศ. 2550 พ.ศ. 2551 พ.ศ. 2555 (844,000) 1.21 1,020,500 8.107 8,273,194

กรรมการและพนกงานของบรษทและบรษทยอย ครงท 5 6 มนาคม 30 ตลาคม 21 ตลาคม 44,801,650 (11,298,600) 1.00 11,298,600 7.650 86,434,290 32,181,400

พ.ศ. 2552 พ.ศ. 2552 พ.ศ. 2556 (1,321,650) 1.10 1,452,500 6.955 10,102,138

กรรมการและพนกงานของบรษทและบรษทยอย (MINT - W) 6 มนาคม 30 มถนายน 12 มถนายน 1,522,777 (185,000) 1.00 185,000 8.080 1,494,800 1,121,395

พ.ศ. 2552 พ.ศ. 2552 พ.ศ. 2557 (216,382) 1.10 237,900 7.346 1,747,613

ผถอหนเดม (MINT - W4) 26 เมษายน 30 มถนายน 18 พฤษภาคม 325,379,540 (265,358) 1.00 265,358 13.000 3,449,654 325,015,942

พ.ศ. 2553 พ.ศ. 2553 พ.ศ. 2556 (98,240) 1.10 108,064 11.818 1,277,100

รวมการออกโดยบรษท 378,096,314 (16,102,950) 16,628,422 131,154,328 361,993,364

* อตราการใชสทธซอหนสามญตอใบสาคญแสดงสทธและราคาในการใชสทธซอหนสามญมการปรบปรง เนองจากผลกระทบของการจายหนปนผลในอตรา 10 หนเดมตอ 1 หนปนผล ตามทกลาวในหมายเหต 25




54

22 รายไดอน



พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554 พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554


รายไดคาเชา 32,897 11,369 20,176 20,194

เงนสนบสนน 22,977 23,218 - -

รายไดจากการขายของสมนาคณ 41,476 54,808 - -

รายไดคาทปรกษา 18,106 16,759 - -

รายไดคาขนสง 48,850 51,724 - -

กาไรจากการคนทนจากบรษทยอย - - - 418,151

กาไรจากการจาหนายเงนลงทนในบรษทยอย 15,573 - - -

เงนชดเชยคาประกนภยจากอทกภย 88,600 - - -

รายไดจากการขายเฟอรนเจอร 53,471 8,544 - -

กาไรจากการปรบปรงมลคายตธรรม - 203,225 - -

อน ๆ 124,353 94,714 7,954 13,103

รวมรายไดอน 446,303 464,361 28,130 451,448

23 กาไรตอหน

กาไรตอหนขนพนฐานคานวณโดยการหารกาไรสวนทเปนของบรษทใหญดวยจานวนหนสามญถวเฉลยถวงน าหนกทชาระแลว

และออกจาหนายอยในระหวางงวด

ในการคานวณกาไรตอหนปรบลด จานวนหนสามญถวเฉลยไดปรบปรงดวยจานวนหนสามญเทยบเทาปรบลดโดยถอวาหนสามญ

เทยบเทาปรบลดไดแปลงเปนหนสามญทงหมด บรษทมใบสาคญแสดงสทธ (หมายเหต 21)

ในการคานวณจานวนหนสามญทเพมขนหากมการใชสทธ บรษทคานวณวาหากนาเงนทไดรบจากการใชสทธจากใบสาคญแสดงสทธ

ทเหลออยดงกลาวมาซอหนสามญกลบคนในราคาตลาดถวเฉลยของงวดเพอกาหนดจานวนหนสามญทตองออกเพม แลวนาจานวนหนสามญ

สวนเพมดงกลาวมารวมกบหนสามญทมอย ทงนไมมการปรบปรงใด ๆ ในกาไรสทธ

ในการคานวณกาไรตอหนปรบลด กลมบรษทคานวณจานวนหนสามญถวเฉลยถวงน าหนกภายใตขอสมมตทมการแปลงสภาพหนสามญปรบลด

สาหรบงวดสามเดอนและหกเดอนสนสดวนท 30 มถนายน พ.ศ. 2555 มจานวน 66,963,084 และ 51,781,105 หนตามลาดบ (พ.ศ. 2554:

จานวน 19,432,125 หนและ 18,305,173 หนตามลาดบ)




55

23 กาไรตอหน (ตอ)

ขอมลทางการเงนรวมและขอมลทางการเงนเฉพาะบรษท

สาหรบงวดสามเดอนสนสด สาหรบงวดหกเดอนสนสด

วนท 30 มถนายน วนท 30 มถนายน

พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554 พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554

พนหน พนหน พนหน พนหน

จานวนหนสามญถวเฉลยถวงนาหนกทใช

ในการคานวณกาไรตอหน - สทธ* 3,619,268 3,599,445 3,613,443 3,596,705

ผลกระทบของหนสามญเทยบเทาปรบลด

ใบสาคญแสดงสทธซอหนสามญ 66,963 19,432 51,781 18,305

หนสามญเทยบเทาปรบลด 66,963 19,432 51,781 18,305

จานวนหนสามญถวเฉลยถวงนาหนกทใช

ในการคานวณกาไรตอหนปรบลด 3,686,231 3,618,877 3,665,224 3,615,010

* บรษทไดรวมผลกระทบของหนปนผลทประกาศจายตามหมายเหตขอ 25 ในการคานวณจานวนหนสามญถวเฉลยถวงนาหนก




พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554 พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554

กาไรสาหรบงวดทเปนของผถอหนสามญ (พนบาท) 363,766 279,362 1,639,314 1,101,942

กาไรตอหนขนพนฐาน (บาท) 0.1005 0.0776 0.4537 0.3064

กาไรตอหนปรบลด (บาท) 0.0987 0.0772 0.4473 0.3048

ขอมลทางการเงนเฉพาะกจการ



พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554 พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554

กาไรสาหรบงวดทเปนของผถอหนสามญ (พนบาท) 96,009 615,438 155,222 692,312

กาไรตอหนขนพนฐาน (บาท) 0.0265 0.1710 0.0430 0.1925

กาไรตอหนปรบลด (บาท) 0.0260 0.1701 0.0423 0.1915




56

24 สารองตามกฎหมาย

ขอมลทางการเงนรวมและขอมลทางการเงนเฉพาะกจการ

พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554 พ.ศ. 2555 พ.ศ. 2554


ณ วนท 1 มกราคม 367,799 367,799 367,799 367,799

จดสรรระหวางงวด 38,510 - 38,510 -

ณ วนท 30 มถนายน 406,309 367,799 406,309 367,799

ภายใตพระราชบญญตบรษทมหาชนจากด บรษทตองจดสรรสารองตามกฎหมายไมนอยกวารอยละ 5 ของกาไรสทธประจาปหลงหกขาดทน

สะสมยกมา (ถาม) จนกวาสารองนจะมจานวนไมนอยกวารอยละ 10 ของทนจดทะเบยนของบรษท สารองดงกลาวเปนสารองทไมสามารถ

จดสรรใหแกผถอหนได

เมอวนท 2 เมษายน พ.ศ. 2555 ทประชมสามญประจาปของผถอหนของบรษท ไดมมตจดจรรเงนสารองตามกฎหมายเพมเตม 38.51 ลานบาท

เพอใหสารองตามกฎหมายในปบญช 2555 ครบตามจานวนทกฎหมายและขอบงคบของบรษทกาหนด

25 การจายเงนปนผล

ทประชมสามญประจาปของผถอหนของบรษทเมอวนท 2 เมษายน พ.ศ. 2555 ไดมมตอนมตใหจายเงนปนผลใหแกผถอหนดงน

25.1 การจายเงนปนผลในรปเงนสดในอตราหนละ 0.15 บาท (พ.ศ. 2554 : 0.15 บาท) ใหแกผถอหนสามญเดมและผถอหนจากการแปลง

สภาพหลกทรพยแปลงสภาพเปนหนสามญจานวนไมเกน 544.1 ลานบาท (พ.ศ. 2554 : 542.5 ลานบาท)

25.2 การจายปนผลในรปของหนปนผลในอตรา 10 หนเดมตอ 1 หนปนผล ในราคาหนละ 1 บาท ใหแกผถอหนสามญเดมและผถอหนจาก

การแปลงสภาพหลกทรพยแปลงสภาพเปนหนสามญจานวนไมเกน 362.7 ลานหนหรอ 362.7 ลานบาท

เงนปนผลจานวน 822 ลานบาท ซงประกอบดวยเงนปนผลและหนปนผลจานวน 493 ลานบาท และ 329 ลานบาทตามลาดบ ไดจายใหแกผถอ

หนแลวเมอวนท 30 เมษายน พ.ศ. 2555 การปรบปรงอตราการใชสทธซอหนสามญตอใบสาคญแสดงสทธและราคาในการใชสทธซอหน

สามญ เกดจากการจายหนปนผลในอตรา 10 หนเดมตอ 1 หนปนผล ตามทไดกลาวไวในหมายเหต 21




57

26 การซอกจการ

งวดปจจบน

The Grand Hotel, Gladstone

ในวนท 16 มกราคม พ.ศ. 2555 OAKS ไดเขาซอกจการ The Grand Hotel, Gladstone โดยมมลคาเงนลงทนทงสน 12.3 ลานเหรยญออสเตรเลย

หรอประมาณ 393 ลานบาท

รายละเอยดของการลงทนแสดงไดดงน

พนบาท

ราคาทตกลงซอขายเงนลงทน 393,391

มลคาตามบญชสทธของสนทรพยสทธทไดมา (181,099)

ราคาซอสงกวามลคาตามบญชสทธ (แสดงรวมในคาความนยม) 212,292

มลคาตามบญชของสนทรพยและหนสนทไดมาจากการซอกจการใน The Grand Hotel, Gladstone มดงน

พนบาท

ทดน อาคารและอปกรณ - สทธ 181,099

Oaks Broome Sanctuary Resort Pty. Ltd.

ในวนท 22 กมภาพนธ พ.ศ. 2555 OAKS ไดเขาซอกจการ Oaks Broome Sanctuary Resort Pty. Ltd.โดยมมลคาเงนลงทนทงสน 3.6 ลานเหรยญ

ออสเตรเลย หรอประมาณ 117 ลานบาท


พนบาท

ราคาทตกลงซอขายเงนลงทน 116,650

มลคาตามบญชสทธของสนทรพยสทธทไดมาตามสดสวนของการถอหน (93,314)

ราคาซอสงกวามลคาตามบญชสทธ (แสดงรวมในคาความนยม) 23,336

มลคาตามบญชของสนทรพยและหนสนทไดมาจากการลงทนในกจการ Oaks Broome Sanctuary Resort Pty. Ltd. มดงน

พนบาท

ทดน อาคารและอปกรณ - สทธ 15,750

สทธในการบรหารสนทรพย 77,564




58

มลคาตามบญชสทธของสนทรพยสทธทไดมาตามสดสวนของการถอหน 93,314

26 การซอกจการ (ตอ)

สนทรพยสทธทไดจากการซอกจการทแสดงขางตนเปนราคาตามบญช ณ วนทซอ กลมบรษทอยระหวางการคานวณหามลคายตธรรมของ

สนทรพยทมตวตนและไมมตวตน ซงจะปรบปรงสนทรพยใหเปนมลคายตธรรม ผลตางระหวางราคาตามบญชสทธกบมลคายตธรรมสทธ

จะนาไปปรบปรงกบคาความนยม

คาความนยม เกดขนจากสวนทเปน The Grand Hotel, Gladstone และ Oaks Broome Sanctuary Resort Pty. Ltd. เนองจากธรกจมสถานะมนคง

และมความสามารถทากาไรในธรกจโรงแรมและทพกอาศย และคาดวาการรวมการดาเนนงานของบรษทยอยใหมจะทาใหเกดการประหยด

คาความนยมนนไมคาดวาจะนาไปใชประโยชนทางภาษ

งวดกอน

การเสรจสนการวดมลคายตธรรมของ OAKS

ในระหวาง พ.ศ. 2554 บรษทยอยแหงหนงของกลมบรษทไดลงทนซอหนสามญของบรษท Oaks Hotels & Resorts Limited (“OAKS”)

จานวน 173,831,898 หน ในราคาหนละ 0.52 เหรยญออสเตรเลย เปนจานวน 90,392,587 เหรยญออสเตรเลย หรอ 2,880 ลานบาท คดเปน

รอยละ 100 ของทนทชาระแลวของ OAKS

ตามทไดกลาวในหมายเหต 4 กลมบรษททาการวดมลคายตธรรมของสนทรพยทระบไดและหนสนทรบมาสทธของ OAKS เสรจสมบรณ

ในระหวางไตรมาสท 2 ของป พ.ศ. 2555 โดยการวดมลคายตธรรมของสนทรพยทระบไดพจารณาการวดมลคาของสนทรพยและคานงถง

ความเปนไปไดทกลมบรษทจะไดรบประโยชนเชงเศรษฐกจจากสนทรพยอยางนาเชอถอ


พนบาท

เงนสดจาย 2,692,045

การปรบปรงมลคายตธรรม ของสวนไดเสยเดมทกลมบรษทมกอนการรวมธรกจ 187,890

รวม 2,879,935

สนทรพยทระบไดและหนสนทรบมาตามสวนไดเสยรอยละ 100 (1,614,219)

คาความนยม - ตามทปรบใหม 1,265,716

คาความนยม - ตามทรายงานไวเดม (645,925)

การปรบปรง (หมายเหต 4) 619,791




59

26 การซอกจการ (ตอ)

การเสรจสนการวดมลคายตธรรมของ OAKS (ตอ)

มลคายตธรรมของสนทรพยทระบไดและหนสนทรบมาจากการซอเงนลงทนใน OAKS ตามสวนไดเสยรอยละ 100 ณ วนทกลมบรษทมอานาจ

ควบคม OAKS มดงน

พนบาท

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 150,990

ลกหนการคาและลกหนอน 577,268

สนคาคงเหลอ 84,989

สนทรพยหมนเวยนอน 58,540

อสงหารมทรพยเพอการลงทน 52,729

ทดน อาคารและอปกรณ 1,398,852

สนทรพยไมมตวตน 3,254,542

สนทรพยอน 39,135

เจาหนการคาและเจาหนอน (653,386)

เงนกยมระยะยาวจากสถาบนการเงน (1,897,986)

หนสนภายใตสญญาเชาการเงน (350,511)

คาใชจายคางจายและหนสนอน (1,100,943)

มลคายตธรรมของสนทรพยสทธ 1,614,219

27 ภาระผกพน

กลมบรษทมภาระผกพนจากการทาสญญากอสรางและซอสนทรพยสาหรบโครงการพฒนาอสงหารมทรพยเพอขาย และทดนและโครงการ

ระหวางพฒนาทยงมไดบนทกเปนหนสน ณ วนท 30 มถนายน พ.ศ. 2555 และวนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2554 ดงตอไปน




ลานบาท ลานบาท

ภาระผกพน ณ วนท 30 มถนายน พ.ศ. 2555 558.3 -

ภาระผกพน ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2554 1.9 -




60

28 หนงสอคาประกน

กลมบรษทและบรษทไดใหหนงสอคาประกนตอไปนในการดาเนนธรกจปกต

30 มถนายน พ.ศ. 2555


ลาน

เหรยญ

ลาน

เหรยญ

ลาน

ลาน

เหรยญ

ลาน

เหรยญ

ลานบาท สหรฐฯ ออสเตรเลย หยวน ลานบาท สหรฐฯ ออสเตรเลย

หนงสอคาประกนทธนาคารออก

ใหบคคลภายนอก 474.1 7.6 13.0 63.0 149.8 0.6 -

หนงสอคาประกนทกลมบรษทออก

ใหแกสถาบนการเงนเพอคาประกน

สนเชอของกลมบรษท 2,863.1 87.3 107.5 250.0 1,289.5 86.8 107.5



ลาน

เหรยญ

ลาน

เหรยญ

ลาน

ลาน

เหรยญ

ลาน

เหรยญ

ลานบาท สหรฐฯ ออสเตรเลย หยวน ลานบาท สหรฐฯ ออสเตรเลย

หนงสอคาประกนทธนาคารออก

ใหบคคลภายนอก 224.5 6.9 9.5 63.0 152.0 - -

หนงสอคาประกนทกลมบรษทออก

ใหแกสถาบนการเงนเพอคาประกน

สนเชอของกลมบรษท 4,372.9 116.9 188.0 200.0 1,720.1 115.5 188.0

29 เหตการณภายหลงวนทในงบแสดงฐานะการเงน

ในวนท 9 กรกฎาคม พ.ศ. 2555 และวนท 1 สงหาคม พ.ศ. 2555 บรษทยอยแหงหนงของกลมบรษทไดลงทนซอสนทรพยในประเทศ

ออสเตรเลยเปนจานวนเงนรวมทงสน 12 ลานเหรยญออสเตรเลยหรอประมาณ 390 ลานบาท

Documents

บริษัท ไมเนอร์ อินเตอร์ ...mint.listedcompany.com/misc/FS/20120808-MINT-FS2Q201203... · 2012-08-08 · ระยะเวลาบัญชีที่เริ่มต้นในหรือหลังวันที่