Upload
others
View
12
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
ANALISA PEMBIAYAAN RENOVASI RUMAH DALAM AKAD
ISTISHNA’ DI KSPPS BMT AMANAH UMMAH
SKRIPSI
Diajukan Kepada Program Studi Hukum Ekonomi Syariah (HES) Fakultas
Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta Untuk Memenuhi Salah
Satu Syarat Guna Memperoleh Gelar Sarjana Hukum (SH)
Oleh:
Yudha Baretha Pratama
NIM: I000150044
NIRM: 15/X/02.1.2/0343
FAKULTAS AGAMA ISLAM
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA
2019
ii
iii
iv
v
MOTTO
“Tidak sempurna iman seseorang di antara kalian sehingga ia
mencintai saudaranya sebagaimana ia mencintai dirinya sendiri.”
(HR. Bukhari dan Muslim)
“Dalam kehidupan ada tiga hal yang harus dijaga, Allah, Keluarga, dan
Sahabat”
vi
PERSEMBAHAN
حيم حمن الر الر بسم الله
Dengan penuh rasa puji syukur berkat nikmat Allah Subhanahu Wa Ta'ala.
dan shalawat serta salam semoga senantiasa tercurahkan kepada suri tauladan
yang wajib kita ikuti yaitu Nabi Muhammad صلى الله عليه وسلم, sehingga dengan itu semua
penulis mampu membedakan mana yang baik dan mana yang buruk menurut
Allah dan tentunya menurut hamba-Nya. Melalui karya sederhana ini penulis
persembahkan untuk:
1. Bapak Badaruddin dan Ibu Nuryahyu, dan saudara-saudaraku yang
memberikan doa, semangat dan dukungannya sehingga penulis bisa
melangkah sejauh ini.
2. Kawan-kawan seperjuanganku (Hukum Ekonomi Syariah 2015).
3. Almamaterku tercinta Universitas Muhammadiyah Surakarta, tempat
dimana saya banyak belajar, dari yang tidak tahu menjadi tahu.
vii
PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB-LATIN
Berdasarkan Surat Keputusan Bersama Menteri Agama RI dan Menteri
Pendidikan dan Kebudayaan RI Nomor 158/1987 dan 0543b/U/1987, tanggal
22 Januari 1988.
1. Konsonan Tunggal
Huruf
Arab
Nama Huruf Latin Keterangan
Alif Tidak dilambangkan Tidak dilambangkan ا
ba‟ B Be ب
ta‟ T Te ت
sa‟ ṡ Es (dengan titik di ث
atas)
Jim J Je ج
ha‟ ḥ Ha (dengan titik di ح
bawah)
kha‟ Kh Ka dan Ha خ
Dal D De د
Żal Ż Zet (dengan titik di ذ
atas)
ra‟ R Er ر
Zai Z Zet ز
viii
Sin S Es س
Syin Sy Es dan Ye ش
ṣād ṣ Es (dengan titik di ص
bawah)
ḍaḍ ḍ De (dengan titik di ض
bawah)
ṭa‟ ṭ Te (dengan titik di ط
bawah)
ẓa‟ ẓ Zet (dengan titik di ظ
bawah)
ain „ Koma terbalik ke„ ع
atas
Gain G Ge غ
Fa F Ef ف
Qāf Q Qi ق
Kāf K Ka ك
Lam L El ل
Mim M Em م
Nun N En ن
ha‟ H Ha ه
Hamzah ΄ Apostrof ٴ
ya‟ Y Ye ي
ix
2. Konsonan rangkap karena Syaddah Ditulis Rangkap
Ditulis „iddah ةعد
3. Ta‟marbūṭah
a. Bila dimatikan ditulis h
Ditulis Hibah هبة
Ditulis Jizyah جزية
(ketentuan ini diberlakukan terhadap kata-kata Arab yang sudah
terserap ke dalam bagian Indonesia, seperti shalat, zakat, dan
sebagainya, kecuali bila dikehendaki lafal aslinya).
Bila diikuti dengan kata sandang “al” serta bacaan kedua itu terpisah,
maka ditlis dengan “h”.
‟Ditulis karāmah al-auliyā كرامةالأولياء
b. Bila ta‟martabūṭah hidup atau dengan harakat fathah, kasrah, dan
dammah ditulis “t”.
Ditulis Zakātul fitri زكاةالفطر
x
4. Vokal Pendek
kasrah Ditulis I
fatḥah Ditulis A
ḍammah Ditulis U
5. Vokal Panjang
fatḥah + alif contoh: جا هلية Ditulis ā jāhiliyah
fatḥah + alif layyinah contoh: جا
هلية
Ditulis ā yas‟ā
kasrah + ya‟mati كريم Ditulis ī karīm
ḍammah + wāwu mati فروض Ditulis ū furūḍ
1. Vokal Rangkap
fatḥah + ya‟mati contoh: بينكم Ditulis ai bainakum
fatḥah + wāwu mati contoh: قول Ditulis au qaulun
2. Huruf Sandang
Kata sandang “ ال ” ditransliterasikan dengan “al” diikuti dengan tanda
penghubung “-“, baik ketika bertemu dengan huruf qamariyyah maupun
huruf syamsiyyah; contoh:
xi
Ditulis al-qalamu القلم
Ditulis al-syamsu الشمس
3. Huruf Kapital
Meskipun tulisan Arab tidak mengenal huruf kapital, tetapi dalam
transliterasi huruf capital digunakan untuk awal kalimat, nama diri, dan
sebagainya seperti ketentuan EYD. Awal kata sandang pada nama diri
tidak ditulis dengan huruf kapital; conrtoh:
Ditulis Wa mā Muḥammadun illa rasūl ومامحمدالأرشول
xii
ABSTRAK
Analisa Pembiayaan Renovasi Rumah Dalam Akad Istishna’ di KSPPS
BMT Amanah Ummah
Oleh :
Yudha Baretha Pratama
I000150044
Penelitian ini menjelaskan tentang penerapan pembiayaan renovasi
rumah menggunakan akad istishna‟ di BMT Amanah Ummah. Istishna’ adalah
bentuk transaksi yang menyerupai jual-beli objek (barang) yang di jual belum
ada. Penelitian ini merupakan penelitian kualitaif. Data yang digunakan yaitu
data primer dan sekunder dan metode pengumpulan data yaitu menggunakan
dokumentasi, wawancara, observasi, dan analisis data.
Pembiayaan renovasi rumah di BMT Amanah Ummah ada dua macam
akad, murabahah dan istishna‟. Tetapi BMT lebih mengutamakan
menggunakan akad istishna‟ karena dinilai lebih praktis. Pihak BMT akan
berkerja sama dengan pihak ketiga yaitu developer (instansi perorangan atau
perusahaan pembuat perumahan) sebagai pembuat dan menyiapkan semua
material-material yang dibutuhkan, ini merupakan istishna‟ paralel. Pada
proses pembayaran kepada developer, BMT akan membayarkan secara tunai
dan nasabah hanya akan mengangsur bulanan ke BMT.
Hasil dari penelitian ini adalah produk pembiayaan renovasi rumah ini
adalah sebagai salah satu peluang bisnis yang mana bank-bank tidak bisa
memenuhi pembiayaan tersebut bahkan lembaga keuangan syariah masih
jarang sekali yang memasukan pembiayaan renovasi rumah kedalam produk
mereka. BMT Amanah Ummah juga berupaya agar masyarakat lebih jeli lagi
dalam melakukan berbagai macam transaksi maupun pembiayaan agar
terhindar dari riba dan tidak terdzolimi yang dapat merugikan salah satu pihak.
Kata Kunci: Renovasi Rumah, BMT, Istishna‟
xiii
ABSTRACT
Analysis of Home Renovation Financing in Istishna' Covenant at KSPPS
BMT Amanah Ummah
By:
Yudha Baretha Pratama
I000150044
Abstract
This study describes the application of financing home renovations
using the istishna contract 'at the Amanah Ummah BMT. Istishna' is a form of
transaction that attracts the sale of objects (goods) that are not yet sold. This
research is a qualitative study. The data used are primary and secondary data
and data collection methods that use documentation, interviews, observation,
and data analysis.
Financing home renovations at BMT Amanah Ummah there are two
kinds of contracts, murabahah and istishna'. But BMT prefers to use istishna'
contract because it is more practical. BMT will work with third parties, namely
developers (individual institutions or housing companies) as the maker and
preparation of all materials needed, this is a parallel parallel istishna. In the
process of payment to the developer, BMT will pay cash and will only pay
monthly to the BMT.
The results of this study are home renovation financing products as one
of the business opportunities in which banks cannot obtain these funds, and
Islamic financial institutions still rarely enter home renovation financing
according to their products. BMT Amanah Ummah also requested that the
public be more observant in conducting various kinds of transactions or
financing in order to avoid usury and undzolimi which could harm one of the
rights.
Keywords: Home Renovation, BMT, Istishna’
xiv
KATA PENGANTAR
حيم حمن الر الر بسم الله
Assalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh
Alhamdulilahirabbil’alamin, segala puji bagi Allah Subhanahu Wa
Ta'ala, Rabb yang maha pemurah lagi maha penyayang. Shalawat serta salam
semoga senantiasa tercurah kehariban nabi Muhammad صلى الله عليه وسلم beserta keluarga-
Nya, sahabat serta seluruh pengikutnya hingga akhir zaman. Atas limpahan
nikmat serta kasih sayang dari Allah Subhanahu Wa Ta'ala akhirnya penulis
dapat menyelesaikan kaya tulis ini dengan tepat waktu, dengan judul:
“ANALISA PEMBIAYAAN RENOVASI RUMAH DALAM AKAD
ISTISHNA’ DI KSPPS BMT AMANAH UMMAH”
Skripsi ini disusun dengan maksud untuk memenuhi salah satu syarat
dalam rangka menyelesaikan program pendidikan strata 1 pada Fakultas
Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta.
Tentunya selama penulisan skripsi ini, penulis tidak luput dari bantuan
dan bimbingan dari beberapa pihak sebagai apresiasi yang tinggi, penulis ingin
mengucapkan terima kasih kepada:
1. Bapak Dr. Sofyan Anif, M.Si, selaku Rektor Universitas Muhammadiyah
Surakarta;
2. Bapak Dr. Syamsul Hidayat, M.Ag, selaku Dekan Fakultas Agama Islam
Universitas Muhammadiyah Surakarta;
xv
3. Bapak Azhar Alam, SE,. Lc., M.SEI, selaku Ketua Program Studi Hukum
Ekonomi Syariah Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah
Surakarta;
4. Bapak Drs. Harun, MH, selaku Pembimbing skripsi ini, saya ucapkan terima
kasih atas bimbingannya serta telah meluangkan waktu, tenaga, pikiran,
bantuan, ketelitian serta arahan sampai skripsi ini terselesaikan;
5. Bapak dan Ibu dosen Program Studi Hukum Ekonomi Syariah Fakultas
Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta;
6. Bapak Badaruddin dan Ibu Nuryahyu tercinta, terima kasih atas kasih sayang
yang selalu diberikan dan semua bentuk dukungan yang selalu diberikan
kepada anakmu ini serta doa yang tak henti-hentinya yang selalu engkau
panjatkan sehingga dapat terselesaikan skripsi ini;
7. Waliku Bapak Nanang Istanto, terima kasih atas segala dukungan, arahan dan
motivasinya yang telah diberikan kepada penulis sehingga terselesaikan
skripsi ini;
8. Sahabatku seperjuanganku, Choirul Ega P, Trio Bangun R, terima kasih sudah
memberi semangat disaat aku sedang down;
9. Kawan-kawan seperjuangan Hukum Ekonomi Syariah 2015, terima kasih atas
segala dukungan, kasih sayang, kesetiaan, kepedulian serta suka cita lainnya
yang telah diberikan kepada penulis selama berkawan;
10. Semua pihak yang telah membantu yang tidak dapat disebutkan satu persatu,
semoga Allah membalas semua kebaikan kalian. Aamiin.
xvi
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ........................................................................................ i
NOTA DINAS PEMBIMBING ....................................................................... ii
PENGESAHAN ............................................................................................... iii
PERNYATAAN KEASLIAN .......................................................................... iv
MOTTO ........................................................................................................... v
PERSEMBAHAN ............................................................................................ vi
PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB-LATIN ............................................. vii
ABSTRAK ....................................................................................................... xii
ABSTRACT ..................................................................................................... xiii
KATA PENGANTAR ..................................................................................... xiv
DAFTAR ISI .................................................................................................... xvi
DAFTAR GAMBAR ....................................................................................... xix
DAFTAR TABEL ............................................................................................ xx
DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................... xxi
BAB I PENDAHULUAN ................................................................................ 1
A. Latar Belakang Masalah .................................................................. 1
B. Rumusan Masalah ........................................................................... 4
C. Tujuan Penelitian ............................................................................. 5
D. Manfaat Penelitian........................................................................... 5
E. Metode Penelitian ............................................................................ 6
xvii
BAB II AKAD ISTISHNA‟ DALAM HUKUM ISLAM ................................. 9
A. Tinajauan Pustaka ........................................................................... 9
B. Teori Istishna‟ ................................................................................. 11
1. Pengertian Istishna‟ .................................................................... 11
2. Syarat dan Rukun Istishna‟ ........................................................ 12
3. Istishna‟ Paralel .......................................................................... 14
4.Skema Penerapan Akad Istishna‟ Pada Lembaga
Keuangan Syariah (LKS) ............................................................ 15
5. Dasar Hukum Istishna‟ ............................................................... 16
6. Perbedaan Akad Istishna‟ dengan Salam ................................... 19
7. Hikmah Disyariatkannya Jual Beli Istihna‟ ............................... 20
BAB III GAMBARAN UMUM KSPPS BMT AMANAH
UMMAH ............................................................................................ 21
A. Profil BMT Amanah Ummah .......................................................... 21
1. Sejarah BMT Amanah Ummah .................................................. 21
2. Visi dan Misi BMT Amanah Ummah ........................................ 24
3. Landasan Hukum BMT Amanah Ummah .................................. 24
4. Struktur Organisasi dan Job Description BMT
Amanah Ummah ............................................................................. 25
5. Produk Simpanan, Aqad dan Prosedur Pembukaan
Simpanan ........................................................................................ 32
6. Produk Pembiayaan, Aqad dan Prosedur Pengajuan
Pembukaannya ................................................................................ 34
xviii
7. Produk pembiayaan dan Prosedur Pengajuan
Pembukaannya ................................................................................ 36
8. Mekanisme Pembiayaan ............................................................. 39
9. Penanganan Pembiayaan Bermasalah ........................................ 40
B. Mekanisme Pembiayaan Removasi Rumah di BMT
Amanah Ummah ............................................................................. 42
BAB IV ANALISA PEMBIAYAAN RENOVASI RUMAH
DALAM AKAD ISTISHNA’ DI KSPPS BMT AMANAH
UMMAH ............................................................................................ 48
BAB V PENUTUP ........................................................................................... 51
A. Kesimpulan ..................................................................................... 51
B. Saran ................................................................................................ 52
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
xix
DAFTAR GAMBAR
Gambar 1. Skema transaksi akad istishna‟ ...................................................... 15
Gambar 2. Struktur Organisasi BMT Amanah Ummah................................... 25
xx
DAFTAR TABEL
Tabel 1. Angsuran renovasi rumah di BMT Amanah Ummah ........................ 44
xxi
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Berita Acara Bimbingan Skripsi
Lampiran 2 Daftar Riwayat Hidup
Lampiran 3 Dokumentasi Penelitian