رقم قانون تعلق ي 103.12 مشروعالمعتبرة والهيئات االئتمان بمؤسسات

حكمها في

ROYAUME DU MAROC

2014 يونيو األول القسم

المؤسساتي واإلطار التطبيق مجال

األول البابالتطبيق مجال

األولى المادةال األشخاص لالئتمان مؤسسات أيا اعتباريتعتبر المغرب، في نشاطها تزاول التي ة

أو مخصصاتها أو رأسمالها في المشاركين جنسية أو االجتماعي مقرها موقع كانوالتي مسيريها، األنشطة بصفة تزاولجنسية من أكثر أو واحدا نشاطا اعتيادية

التالية:الجمهور؛  - من األموال تلقياالئتمان؛  - عملياتالقيام  - أو العمالء تصرف رهن األداء وسائل جميع .بتدبيرهاوضع

2 المادةسبيل على الغير من شخص يتسلمها التي األموال الجمهور من متلقاة أمواال تعتبر

االلتزام أساس على الخاص لحسابه فيها يتصرف أن له ويحق ذلك غير أو الوديعة. ألصحابها بإرجاعها

: الجمهور من المتلقاة األموال حكم في تعتبرسابق  - بإعالم ذلك أكان سواء الطلب عند لسحبها حساب في المودعة األموالمدينا؛ مأ الحساب يصير أن الممكن من كان ولو بدونه

سابق؛- إعالم بعد إرجاعها الواجب أو ألجل المودعة األمواللم- إذا خاص لغرض تخصيصها على التنصيص مع مودع يدفعها التي األموال

بالوديعة المؤسسة تلقتها تحتفظ المودعة التي األموال باستثناء حالها، علىو بتكوين قانونا لها المرخص الشركات المنقولة؛ تدبيرلدى القيم محفظة

سند  - أي أو صندوق أذينة لديه المودع تسليم تلقيها على يترتب التي األموال. فائدة عليه تستحق ال أو تستحق

: الجمهور من متلقاة أمواال تعتبر ال أنه، غيرالتضامن المبالغ- وجه على فيها الشركاء باسم شركة حساب في المقيدة

والشركاء المتضامنين والشركاء التوصية شركات في الموصين والشركاءمجلس أو الجماعية اإلدارة مجلس وأعضاء اإلدارة مجلس وأعضاء والمديرين

عن يقل ال ما يملكون الذين والمساهمين الشركة  %5الرقابة مال رأس ؛من

2

على- تزيد ال كانت إذا المنشأة مستخدمي الذاتي؛  %10ودائع مالها رأس منوالهيئات- االئتمان مؤسسات تقدمها التي المساعدات من المتأتية األموال

المادة في إليها المشار حكمها في ؛دناهأ 11المعتبرةاألداء األموال - حسابات في المادة ع نصوصالمالمسجلة في .أدناه 16ليها

3 المادة: األشخاص من شخص بمقتضاه يقوم بعوض، تصرف، كل ائتمان عملية يعتبرملزما- يكون آخر شخص تصرف رهن بوضعها االلتزام أو أموال بوضع

بإرجاعها؛ضمان  - شكل في التوقيع، طريق عن آخر، شخص لمصلحة االلتزام أو

. آخر ضمان أي أو كفالة أو احتياطي: االئتمان عمليات حكم في تعتبر

ب عمليال- المتعلقة و ات اإليجاري خيار باالئتمان للمستأجر فيها يكون التي اإليجارحكمها؛ في المعتبرة والعمليات المؤجرة العين شراء

الفاتورات؛- شراء عملياتاالستردادي- البيع كما لعمليات االستحفاظ وعمليات المنقولة والقيم ألوراق

. العمل به الجاري التشريع في عليها منصوص هو

4 المادة ب عمليات التشمل و المتعلقة اإليجاري للمستأجر باالئتمان فيها يكون التي اإليجار

المؤجرة العين شراء المادة وخيار في إليها :3المشار أعاله تلك  - تكييف كان كيفما المستأجر، تمكن التي المنقوالت إيجار عمليات

المنقوالت بعض أو كل المالك مع يحدده تاريخ في يتملك أن من العمليات،جز األقل على تحديده في يراعى عليه متفق ثمن مقابل المبالغ ئياالمستأجرة،

اإليجار؛ سبيل على المدفوعةبنتها  - أو اشترتها قد تكون عقارات بإيجار منشأة بموجبها تقوم التي العمليات

تمكن أن تكييفها، كان كيفما العمليات، هذه شأن من كان إذا لحسابهاانتهاء عند المستأجرة الممتلكات بعض أو لكل مالكا يصبح أن من المستأجر

أجل؛ كأقصى اإليجار عقدتمكن- التي المعنوية عناصرها أحد أو التجارية األصول إيجار عمليات

أو التجاري األصل يتملك أن من العمليات، تلك تكييف كان كيفما المستأجر،مع يحدده تاريخ في المعنوية عناصره عليه ،مالكالأحد متفق ثمن مقابل

من جزء تحديد في اإليجار، هيراعى سبيل على المدفوعة المبالغ األقل علىأحد أو المذكور التجاري األصل تفويت إلى تفضي إيجار عملية كل باستثناء

. األصلي للمالك عناصره

3

إلى تستعمله ملكا منشأة بموجبه تبيع الذي العقد هو التفويت إلى المفضي اإليجار. اإليجاري االئتمان سبيل على فورا إليها يسلمه شخص

5 المادة المادة في إليه المشار الفاتورات إحدى 3شراء بموجبها تلتزم اتفاقية هو أعاله

االئتمان و بتحصيل مؤسسات تجارية الديون تعبئتهاديون شراء طريق عن إمافي العملية إنجاز حسن ضمان مع للدائن كوكيل التصرف طريق عن وإما المذكورة

. األخيرة الحالة هذه

6 المادةاألداء وسائل كيفما تعتبر أموال تحويل من شخص أي تمكن التي األدوات جميع

.الدعامةكانت لذلك المستعملة التقنية الطريقة أولألداء وسيلة كذلك اإللكترونية تعتبر على المعرفة النقود دينا تمثل نقدية كقيمة

والتي : تكونالمصدرعلى- إلكترونية؛ دعامةمخزنة

الم ةمصدرو- النقدية القيمة عن قيمته تقل ال بمبلغ أموال تسليم ؛صدرةمقابلقبل و- من لألداء كوسيلة .األغيارمقبولة اإللكترونية للنقود المصدرة الجهة غير

7 المادة ب التقيد مع االئتمان لمؤسسات كذلك التشريعية احترام يجوز النصوص أحكام

المجال هذا في المطبقة بالعمليات والتنظيمية تقوم التالية: أنالمادة (1 في إليها المشار االستثمار ؛بعده 8خدمات؛ (2 الصرف عملياتالنقدية؛ (3 والقطع النفيسة والمعادن بالذهب المتعلقة العملياتالجمهور ال (4 على وتأمين ل عرض والمساعدة األشخاص تأمين عمليات

العمل القروض به الجاري للتشريع وفقا أخرى تأمين عملية ؛ولكلبالنسبة  (5 العقارات أو للمنقوالت اإليجار ا عمليات تباشر إلى التي لمؤسسات

اعتيادية بصورة اإليجاري االئتمان .عمليات

8 المادة 1 : استثمار( خدمات تعتبر

المالية؛ - األدوات تدبيرالغير؛ - لحساب أو الخاص للحساب المالية األدوات تداولالغير؛ - لحساب األوامر وإصدار تلقي

الممتلكات؛- بتدبير يتعلق فيما والمساعدة اإلرشاد

4

المالي؛- بالتدبير يتعلق فيما والمساعدة اإلرشادالمالية؛- الهندسة

أشكاله؛- بكل التوظيف. القرض- تنقيط خدمة

2 : أعاله( المذكورة االستثمار بخدمات مرتبطة عمليات تعتبرمالية- بأدوات متعلقة صفقة إنجاز من لتمكينه لمستثمر القروض منح عمليات

الت في محددة هي ؛ شريعكما العمل به الجاريالمال- رأس بنية مجال في السيما للمنشآت والخدمات اإلرشاد تقديم

وال و إنواالستراتيجية شراء دماج .إعادة المنشآت تعريف المغرب يحدد بنك والي يصدره بمنشور تقديمها وكيفيات االستثمار خدمات

المادة في إليها المشار االئتمان مؤسسات لجنة رأي استطالع .25بعد أدناه 9 المادة

منشآت في مباشرة غير أو مباشرة بصفة تساهم أن االئتمان لمؤسسات يجوزمع إحداثها مزمع أو السقف موجودة الذاتية مراعاة أموالها يخص فيما المحدد،

المغرب بنك والي يصدره بمنشور تصويتها، حقوق أو المصدرة الشركة مال ورأساالئتمان مؤسسات لجنة رأي استطالع .بعد

المغرب لبنك يمكن أنه على غير يعترض إحدى مساهمة أخذ أن لدن منأو السيولة أو المالءة حيث من بوضعيتها تمس أن شأنها من االئتمان مؤسسات

. مفرط لخطر تتعرض تجعلها أو المردودية،

10 المادة . : التمويل وشركات البنوك المؤسسات من صنفين االئتمان مؤسسات تشملفرعية أصناف في المغرب بنك طرف من التمويل وشركات البنوك ترتيب ويمكن

و بها القيام لها المأذون للعمليات خاص، بوجه .حجماعتبارا، المذكورة المؤسساتمن تحدد فرعي صنف أو صنف لكل بالنسبة القانون هذا أحكام تطبيق كيفيات

االئتمان رأي مؤسسات استطالع بعد المغرب بنك والي يصدره بمنشور. االئتمان مؤسسات لجنة

11 المادة القانون، هذا مدلول في االئتمان، مؤسسات حكم في معتبرة هيئات تعتبر

ال الصغيرة أداءمؤسسات السلفات والشركات الحرة والبنوك وجمعيات.و المالية المركزي الضمان وصندوق والتدبير اإليداع صندوق

12 المادة

5

في إليها المشار األنشطة بعض أو كل مزاولة أجل من تعتمد أن للبنوك يمكنالقانون 16و 7و 1المواد هذا أمواال من الجمهور من تتلقى أن وحدها لها ويسمح

سنتين عن يقل أو يساوي ألجل أو الطلب .تحت

13 المادة أن يمكن ال تزاولال ضمن التمويل، الماد أنشطةشركات في 2 بنودالو 1 ةالواردة

المادة 5إلى ال 7من إال االعتماد أنشطةأعاله، مقررات في عليها المنصوصبها الخاصة التنظيمية أو التشريعية النصوص في الحال اقتضى إن أو بها .المتعلقة

14 المادة المادة أحكام من للكيفيات 12استثناء وفقا التمويل شركات تعتمد أن يمكن أعاله،

المادة في المقررة سنة 34والشروط يفوق ألجل أمواال الجمهور من لتتلقى أدناه.واحدة

15 المادة تقدم التي تلك هي األداء ال مؤسسات خدمات من أكثر أو إليها واحدة المشار أداء

المادة .بعده 16فيكذلك لها عمليات يمكن التشريعية الصرف مزاولة النصوص بأحكام التقيد مع

العمل بها الجاري .والتنظيمية 16 المادة

خدمات ( 1 :أداءتعتبراألموال؛- تحويل عمليات

حساب- في النقدية والسحوبات ؛ أداء الودائعأن- شريطة بعد، عن اتصال وسيلة أي بواسطة األداء عمليات يعملتنفيذ

ال المتعهد بين كوسيط والخدمات؛ رد ومو يدمؤفقط السلع - أو دائمة اقتطاعات وتنفيذ تنفيذ وتنفيذ أحادية بالبطاقة األداء عمليات

المو باألموال تتعلق عندما .في ة ظفالتحويالت، أداء حسابخدمات أداءحساب ب رادي مستعمل يملكه حساب حصرا األداءأي يستخدم والذي

عمليات أجل .اءدأالمن

عمليات ( 2 أداء خدمات تعتبر : األداءال طريق عن المنجزةالتجارة؛- مدونة ألحكام خاضع هو كما شيك

التجارة؛ - مدونة ألحكام خاضعة هي كما كمبيالةنقدا - مدفوعة أو صادرة بريدية معا حوالة هما ؛أو

على - مماثل آخر سند .ورقية دعامةأي

6

خدمات تحددو مزاولة بعد األداءكيفيات المغرب بنك والي يصدره بمنشورمؤسسات لجنة رأي االئتمان. استطالع

17 المادة في حسttاب شttامل ومنفصttلالمسttجلة في حسttابات األداء األمttواليجب إيttداع

ومنفرد لدى مؤسسة ائتمان مؤهلة لتلقي ودائع تحت الطلب.تكون أن األموال يجب في حددةمهذه منفصلة بصفة محاسبةومحصورة مؤسسات األداء.

واليمكن لرصيد هذا الحساب أن يكون محل حق نttاتج عن ديttون ذاتيttة في حtوزة مؤسسة االئتمان الماسكة لحساب مؤسسة األداء. كما اليمكنه أن يكون محل أي

حجز لدى الغير من طرف دائني مؤسسة األداء. تشريعي مخالف وفي حالة مسttطرة تصttفية مفتوحttة فيأي مقتضى بالرغم من

حق مؤسسة األداء أو مؤسسة االئتمان الماسكة للحساب الشttامل المشttار إليttه أعاله، ترصد األمttوال المسttجلة في حسttابات األداء المttذكورة لتعttويض أصttحاب

حسابات األداء.

18 لمادة امؤسسات حكم في المعتبرة الهيئات لها الخاضعة التشريعية باألحكام اإلخالل دون

المادة في إليها المشار باعتباره 11االئتمان معتمد غير شخص كل على يمنع أعاله،بالعمليات القيام اعتيادية، بصفة يحترف، أن أداء مؤسسة أو ائتمان مؤسسة

الماد في إليها .16و 1 تينالمشار أعاله : التالية بالعمليات القيام شخص لكل يمكن أنه، غير

تجاري امنح  - قرض شكل في والسيما لألداء تسبيقات أو آجاال معه لمتعاقدين؛ المهني نشاطه مزاولة أثناء

مساكن  - إيجار عقود تملكها إبرام إلى ؛تفضيغير  - أو مباشرة بصفة معها له تكون شركات مع الخزينة عمليات مباشرة

الشركات على فعلية مراقبة سلطة إلحداها تخول مال رأس روابط مباشرةاألخرى؛

منظمة؛  - سوق إطار في للتداول قابلة ديون سندات وكذا منقولة قيم إصدارطابع  - ذات ألسباب مأجوريه لفائدة قروض أو األجور من تسبيقات منح

اجتماعي؛مع- خدمات أو سلع لشراء تسلم وبطائق أذون لديه يإصدار الشروط نة وفق

استطالع ا حسبو بعد المغرب بنك والي يصدره بمنشور المحددة لكيفياتاالئتمان مؤسسات لجنة ؛ رأي

القيم  - بورصة في المسعرة المنقولة القيم االستحفاظ أجل من عرض أو أخذالخزينة؛ تصدرها التي القيم أو للتداول القابلة الديون سندات أو

7

نقود - رقم تسليم القانون ألحكام الخاضعة السندات إقراض لعملية كضمان45.12. السندات بإقراض المتعلق

19 المادة الخاصة الشروط مراعاة ومع عليها المطبقة التشريعية النصوص أحكام من بالرغم

الغرض لهذا عليها المغرب المنصوص بنك والي يصدره رأي بمنشور استطالع بعد: االئتمان مؤسسات لجنة

على  - الصغيرة تسري السلفات للسلفات لقانون ل الخاضعةجمعيات المنظماألقسام الصغيرة القانون؛ VIIIو VIIو VIو Vو IVو IIأحكام هذا من

على  - الحرة تسري ل البنوك ل لقانون الخاضعة الحرة المنظم المالية لمناطقاألقسام القانون؛ VIIIو VIIو VIو Vو IVو IIأحكام هذا من

المادة تسري على - أحكام المركزي الضمان وصندوق والتدبير اإليداع صندوقاألقسام 47 .VIIIو Vو IV وأحكام القانون هذا من

20 المادة الشركات القانون، هذا مدلول في مالية، شركات حسب التي تعتبر تراقب

المادة رئيسية، ، أدناه 43 مقتضيات أو حصرية واحدة بصفة ائتمان أومؤسسة.كثرأ

المواد أحكام المالية الشركات على كذاو 84و 82و 80و 77و 76و 75و 73تطبقال القانون خامسال قسمالمن الثاني بابأحكام هذا .من

األحكام شروط تحدد هذه تطبيق بعد هصدريمنشور ب وكيفيات المغرب، بنك والي. االئتمان مؤسسات لجنة رأي استطالع

21 المادة القانون، ت هذا مدلول في ماليا، تجمعا الشروط مجموعة كلشكل الثالثة تستوفي

التالية:يكون- للمجموعة تابع لكيان ملحوظ تأثير أو وحيدة لمراقبة خاضعة تكون أن

بالمغرب؛ الرئيسي نشاطه أو االجتماعي مقرهالبنكي- للقطاع ينتميان للمجموعة تابعان كيانان األقل على يكون لقطاع/ أن أو و

/ الرساميل؛ سوق لقطاع أو و التأمين. أهمية- ذات المجموعة طرف من المزاولة المالية األنشطة تكون أن

تنتمي التي المنظمة الكيانات على المطبقة باألحكام اإلخالل قطاع دون ات إلىاالئتمان الرساميل، و   مؤسسات وسوق التي التأمين الهيآت على يجب

في أن ماليال تتجمعاال تتحكم فردية ة صورة في افرعي مجمعةوأ ومجمعةتعدالمتعلقة التركيبية محاسبية بالقوائم سنة كل ب أن و، اختتام و نشر تقوم أن ها،

و على تتوفر للحكامة المخاطر آليات وتدبير الداخلية للمراقبة ، نظام

8

ت المعنية فاووأن السلطات بمهمته ب ي للقيام الالزمة والمعلومات الوثائق اجميعللحسابات وأن اثنين مراقبين .تعين

أحكام تطبيق كيفيات تحديد المادة ويتم ت بمنشور هذه سلطات صدرهمشتركالمالي القطاع على المخاطر الرقابة على والرقابة التنسيق لجنة رأي استطالع بعد

المادة في إليها المشار .أدناه 108الشمولية

22 المادة ال مؤسسات المادة أداءتخضع في إليها األقسام 15المشار ألحكام Vو IVو IIأعاله

القانون VIIIو VIIو VIو هذا .مناألحكام شروط تحدد هذه تطبيق بعد هصدريمنشور ب وكيفيات المغرب، بنك والي

. االئتمان مؤسسات لجنة رأي استطالع

23 المادة : القانون هذا ألحكام يخضع ال

المغرب؛  -1 بنكالعامة  -2 ؛للمملكة الخزينةالبريدية؛- 3 الحواالت خدمةرقم  -4 للقانون الخاضعة التأمين وإعادة التأمين المتعلق 17.99مقاوالت

والتقاعد؛ االحتياط هيئات وكذا التأمينات بمدونةولدواع  -5 مهامها نطاق في تمنح، التي ربح على للحصول الهادفة غير الهيئات

الذين ،اجتماعية لألشخاص تفضيلية شروط وفق الذاتية مواردها من قروضاالمذكورة؛ للهيئات األساسية باألنظمة عمال منها االستفادة لهم تجوز

رقم  -6 للقانون الخاضع واالجتماعية االقتصادية للتنمية الثاني الحسن صندوق؛36.01

لها  -7 المأذون للتعاون األجنبية العمومية والهيئات الدولية المالية المؤسساتب بالقيام المغربية المملكة حكومة مع مبرمة العمليات عمليةباتفاقية من أكثر أو

. أعاله األولى المادة في إليها المشار

الثاني البابالمؤسساتي اإلطار

24 المادة

9

لهذا تطبيقا المغرب بنك والي عن الصادرة المناشير الرسمية الجريدة في تنشرالعمل بها الجاري والتنظيمية التشريعية النصوص وألحكام الم القانون ةصادقبعد

.يها عل بالمالية المكلف الوزير يصدرها بقرارات

25 المادة في المغرب بنك والي رأيها يستطلع االئتمان مؤسسات لجنة تسمى لجنة تحدث

والهيئات االئتمان مؤسسات بنشاط عالقة لها فردي أو عام طابع ذات مسألة كلالمادة في إليها المشار حكمها في المعتبرة .11األخرى أعاله

بعالقاتها والسيما االئتمان مؤسسات بنشاط المتعلقة الدراسات بجميع اللجنة تقوم. الجمهور وبإعالم العمالء مع

أو لمناشير المغرب بنك والي إصدار إلى المذكورة الدراسات تؤدي أن ويمكنتوصيات.

. االئتمان مؤسسات لجنة المغرب بنك والي يرأس: ذلك على عالوة اللجنة وتضم

؛  - المغرب لبنك ممثالمن  - بالمالية، المكلفة للوزارة اثنين والمالية بينهما ممثلين الخزينة مدير

الخارجية؛لل  - اثنين المادة المهنية جمعيةممثلين في إليها همابين من ،أدناه 32المشار

الرئيس؛التمويل؛  - لشركات المهنية الجمعية رئيسال  - لمؤسسات المهنية الجمعية ؛أداءرئيسال - لجمعيات الوطنية الفدرالية ا رئيس .ةريلصغسلفات

ا في محددة هي كما فردي، طابع ذات مسائل إليها أحيلت 26المادة من 2 لبندوإذا.بعده بالمالية المكلفة والوزارة المغرب بنك ممثلي على تأليفها يقتصر أن وجب ،

. بمرسوم االئتمان مؤسسات لجنة سير كيفيات تحددأعمال تولىي المغرب .كتابةبنك اللجنة

26 المادة المادة في إليها المشار االئتمان مؤسسات لجنة على المسائل أعاله، 25تعرض

حكمها في المعتبرة الهيآت و االئتمان بمؤسسات إلبداء المرتبطة: والسيما فيها، الرأي

1: عاما- طابعا وتكتسي االئتمان مؤسسات نشاط تهم والتي بيانها اآلتي المسائلاالستثمار- بخدمات في ، التعريف إليها وكيفيات ، أعاله 8 المادة المشار

؛ تقديمهاالمادة- أحكام تطبيق المتعلقة 9كيفيات المحدد أعاله مساهمةل بالسقف

إحداثها؛ المزمع أو الموجودة المنشآت في االئتمان مؤسسات

10

ال- خدمات مزاولة المادة أداءكيفيات في إليها أعاله؛ 16المشارو - وبطائق شروط أذون إصدار معي مسلمة كيفيات خدمات أو سلع ةنلشراء

المادة في إليها ؛أعاله 18المشارالخاصة - المادة الشروط ألحكام تطبيقا المغرب بنك والي يتخذها أعاله؛ 19التيتطبيق - وكيفيات المادة شروط بال 20أحكام المتعلقة المالية؛شركات أعالهتطبيق - وكيفيات المادة شروط ؛ 22أحكام األداء بمؤسسات المتعلقة أعاله

الواردة- عليها إدخالها الممكن والتغييرات المهنية للجمعيات األساسية األنظمةالمادة أدناه؛ 32في

الم- تعيين وكيفيات األعضاء شروط أو في تصرفين إليهم المشار المستقليناالئتمان؛ 35المادة مؤسسات طرف من أدناه

المال- رأس عليه األدنى مبلغ والمنصوص االئتمان مؤسسات على المفروضالمادة أدناه؛ 36في

المادة- أحكام تطبيق الدنيا 37كيفيات الذاتية باألموال المتعلقة أدناهاالئتمان؛ لمؤسسات

مقارها- الكائنة االئتمان مؤسسات بموجبها تتولى التي والكيفيات الشروطالتمثيل أو االتصال أو لإلعالم المغرب في مكاتب فتح بالخارج االجتماعية

المادة في عليها أدناه؛ 41والمنصوصالمادتين- أحكام لتطبيق المتخذة التوالي 160و 47التدابير على المتعلقتين أدناه

ذات المصالح لسير الالزمة والمعلومات الوثائق على المغرب بنك بإطالعوكيفيات وبشروط المشترك إ االهتمام المذكورة؛ الولوج المعلومات لى

االدخار- على تطبيقها يمكن التي الفائدة وأسعار التعاقدية للفوائد األقصى الحدالقروض و بتوزيع المتعلقة المعنية الشروط المؤسسات مع اتفاقيات خالل من

في إليها مشار هو أدناه؛ 51المادة كماوكيفيات - المادة توظيفو تلقيشروط في إليها المشار االستثمارية 56الودائع

أدناه؛الماد واصفات الم- في إليها المشار للمنتوجات كيفيات 58 ةالتقنية وكذا أدناه

العمالء؛ إلى تقديمهاوكيفيات- في مزاولةشروط إليها المشار ؛أدناه 61المادة العمليات

سير - وكيفيات التدقيق شروط إليه لجنة المادة االمشار ؛ 64في أدناهالتقرير شروطال- وفقها يرفع المادة ع نصوصالمالتي في أدناه؛ 65ليهو ال - إليه الشروط المشار المادة اكيفيات ب أدناه 69في صندوق والمتعلقة سير

ودائع المادة ضمان في عليه المنصوص التشاركية ؛ أدناه 67البنوكأحكام شروط- تطبيق ؛ دناهأ 70المادة وكيفيات

المادة - أحكام لتطبيق المتخذة المحاسبية 71التدابير بااللتزامات المتعلقة أدناهاالئتمان؛ لمؤسسات

11

التركيبية- قوائمها بنشر االئتمان مؤسسات وفقها تقوم أن يجب التي الشروطالمادة في إليها أدناه؛ 75المشار

المادتين - أحكام لتطبيق المتخذة بالقواعد 77و 76التدابير المتعلقة أدناهاالحترازية؛

س- كيفيات و إليه نتين لجالر يشروط المادة مالمشار في أدناه؛ 78االمادة - في إليها المشار المنشآت على وفقها يجب التي أن 81الكيفيات أدناه

التركيبية؛ قوائمها المغرب بنك إلى تبلغالمغرب - بنك إلى تبلغ أن االئتمان مؤسسات على وفقها يجب التي الكيفيات

إدارتها أجهزة تركيبة على تطرأ التي التغييرات في  جميع عليها والمنصوص؛أدناه 92المادة

المادة - أحكام تطبيق عل أدناه 97كيفيات التوفر بوجوب نظام ىالمتعلقةالداخلية والمراقبة ؛اليقظة

المادة - أحكام لتطبيق المتخذة أدناه؛ 99التدابيرمهمة- ممارسة المادة كيفيات في إليها المشار الحسابات أدناه؛ 100مراقبي

المادة تعلقةالمالثنائية اتفاقيات ال- في إليها المشار االئتمان مؤسسات بمراقبةأدناه؛ 112

ال - دفع في اشتراكاتشروط إليها المشار الودائع لضمان الجماعي للصندوقأدناه؛ 130المادة

تدبير - الم يصندوق مداخيل كيفيات الشركة لدن من الودائع رةسيضمانالمادة في إليها المشار أدناه؛ 142وتدخالتها

عليها ال- المنصوص النموذجية المادة اتفاقية أدناه؛ 151فيالمادة - أحكام تطبيق ب 154كيفيات المتعلقة وفق أدناه الجمهور الشروط إخبار

العمالء؛ مع عملياتها على االئتمان مؤسسات قبل من المطبقةالمادة - أحكام تطبيق المتعلقة 156كيفيات الحسابات؛ أدناه كشوف بإعدادالمادة - أحكام تطبيق المتعلقة 157كيفيات الشكايات؛ أدناه بمعالجةالبنكية كيفيات - الوساطة نظام في سير عليها ؛أدناه 158المادة المنصوصإليه - المشار المادة االشروط ي وأدناه 167في بموجبها المغرب أذنالتي بنك

البنوك لدن من الموكلين ال بللوسطاء . أموالتلقي الجمهور منفي الموسعة بتركيبتها االئتمان مؤسسات لجنة رأي المغرب بنك والي ويستطلع

المادتين في إليها المشار .137و 136 المسائل أدناه في- 2 المعتبرة والهيئات االئتمان مؤسسات نشاط تهم التي التالية المسائل

: فرديا طابعا وتكتسي حكمهاوجمعية - األداء ومؤسسة االئتمان مؤسسة نشاط لمزاولة االعتمادات منح

حر؛ وبنك الصغيرة السلفاتأكثر؛ - أو حكمها في معتبرة هيئتين أو ائتمان مؤسستي اندماج

12

؛ - أخرى ائتمان مؤسسة طرف من أكثر أو واحدة ائتمان مؤسسة ضمأخذ - كل وكذا الخارج في تمثيل مكاتب أو فروع فتح أو تابعة شركات إحداث

لدن من الخارج في مستقرة ائتمان مؤسسة مراقبة إلى يؤدي مساهمةبالمغرب؛ االجتماعية مقارها الموجودة االئتمان مؤسسات

أو - االئتمان مؤسسات إحدى مراقبة أو الجنسية على تطرأ التي التغييرات. اعتيادية بصفة تحترفها التي العمليات طبيعة أو حكمها في المعتبرة الهيئات

27 المادة ممثلين من ويتألف واالدخار لالئتمان الوطني المجلس يسمى مجلس يحدث

وممثلين مالي طابع ذات لهيئات وممثلين المهنية لإلدارة وممثلينللغرفو جمعياتلل الحكومة أشخاص الالمهنية رئيس يعينهم من الذين لهم لما ةكفاءرعيا

. والمالي االقتصادي الميدان في. بمرسوم سيره وكيفيات المذكور المجلس تأليف ويحدد

وتطور االدخار تنمية تهم مسألة كل في واالدخار لالئتمان الوطني المجلس يتداول . إلى اقتراحات ويقدم حكمها في المعتبرة والهيئات االئتمان مؤسسات نشاط

. اختصاصه نطاق في تدخل التي الميادين في الحكومةالتي الدراسات جميع إلجراء عمل مجموعات حظيرته في يؤسس أن له ويمكن

بنك والي أو بالمالية المكلف الوزير إليه بها يعهد أن يمكن والتي فائدة فيها يرىالمغرب.

المختصة واإلدارات المغرب بنك من يطلب أن له الطابع ويجوز ذات والهيآتالمعنية والفيدراليات المهنية والجمعيات والغرف بكل موافاته المالي

. بمهمته للقيام المفيدة المعلومات. واالدخار لالئتمان الوطني المجلس بالمالية المكلف الوزير يرأس

أعمال تولىي المغرب .كتابةبنك المجلس

28 المادة الملفات ببحث إليها يعهد االئتمان لمؤسسات التأديبية اللجنة تسمى لجنة تحدث

شأن في المغرب بنك والي إلى اقتراحات وتقديم إليها المرفوعة التأديبيةالمادة ألحكام تطبيقا إصدارها الممكن التأديبية .178العقوبات أدناه

29 المادة االئتمان لمؤسسات التأديبية اللجنة العام يرأس مديره أو المغرب بنك والي نائب

ممثل . أو باإلضاف تتألف و المغرب بنك والي يعينه :ةله من رئيسها إلىالمغرب؛ واحدا ممثال- لبنك

بالمالية؛- المكلفة للوزارة اثنين ممثلينيعينهما- القضائية قاضيين للسلطة األعلى .المجلس

13

رأيه إبداء قصد به االستعانة في فائدة يرى شخص أي يدعو أن اللجنة لرئيس يجوز . مداوالت في المذكور الشخص يشارك وال إليها المرفوعة القضية في اللجنة إلى

اللجنة.أعمال تولىي المغرب .كتابةبنك اللجنة

30 المادة . عليه والمصادقة الداخلي نظامها إعداد اللجنة تتولى

أربعة يحضرها أن مداوالتها لصحة ويشترط رئيسها من بدعوة ءأعضامن وتجتمعاألقل الوزارة ، على عن وممثل المغرب بنك عن ممثل بينهم من

. وقاضي بالمالية المكلفةالحاضرين األعضاء أصوات بأغلبية قراراتها اللجنة حالة .وتتخذ في تعادل و

.ي األصوات الرئيس فيه يكون الذي الجانب  رجح

31 المادة . أن ويمكن إليه االستماع قصد المعنية للمؤسسة القانوني الممثل اللجنة تستدعي

ب األخير هذا عنه يستعين للدفاع اختياره من شخص اللجنة كل إليه تبلغ أن بعد وذلكو المؤاخذات إليه ب المنسوبة .موافاته الملف عناصر جميع

الجمعية ممثل باألمر المعني من بطلب أو منها بمبادرة اللجنة تستدعي أن ويمكن. إليه االستماع قصد المعنية المهنية

32 المادة و بنوكا باعتبارها المعتمدة االئتمان مؤسسات على أن كذا يجب الحرة البنوك على

في الصادر الشريف الظهير ألحكام خاضعة مهنية جمعية إلى األولى 3تنضم جمادى1378( شأن( 1958نوفمبر 15 تغييره تنظيم في وقع كما الجمعيات، تأسيس حق

وتتميمه.إلى تنضم أن تمويل شركات باعتبارها المعتمدة االئتمان مؤسسات على ويجب

الشريف الظهير ألحكام خاضعة مهنية الذكر جمعية .السالفألحكام خاضعة مهنية جمعية إلى تنضم أن المعتمدة األداء مؤسسات على ويجب

الشريف الذكر الظهير .السالفال   على بالمالية المكلف الوزير الثالث تاللجمعي ةاألساسي ةنظمأويصادق المهنية

مؤسسات ةالمذكور لجنة رأي استطالع بعد عليها المدخلة التغييرات جميع وعلىاالئتمان.

33 المادة المهنية الجمعيات المادة تقوم في إليها تهم أعاله 32المشار التي المسائل بدراسة

تكنولوجيات واستخدام واالئتمان البنك تقنيات تحسين سيما وال المهنة مزاولة

14

ممثلي مع والعالقات المستخدمين وتكوين مشتركة مصالح وإحداث جديدةالمستخدمين.

مسألة كل في المغرب بنك والي أو بالمالية المكلف الوزير يستشيرها أن ويمكن. . المجال هذا في اقتراحات عليهما تعرض أن كذلك ويمكنها المهنة تهم

المهنية الجمعيات بين كذلك تقوم بالمهنة المتعلقة المسائل في الوسيط بدورجهة من أجنبية أو وطنية هيئة أي أو العمومية السلطات وبين جهة، من أعضائها

أخرى.قد تقصير بكل المغرب بنك ووالي بالمالية المكلف الوزير تخبر أن عليها ويجب

. لتطبيقه المتخذة والنصوص القانون هذا أحكام من أعضاؤها يطبقه فيما عليه تطلعبواحد األمر تعلق إذا والسيما مهددة المهنة مصالح أن ترى عندما للتقاضي وتؤهل

. أعضائها من أكثر أو

15

الثاني القسمالنشاط مزاولة وشروط االعتماد منح

االعتماد وسحب

األول البابالنشاط مزاولة وشروط االعتماد

34 المادةشخص - 1 كل على يجب المغرب، في أنشطته مزاولة : يعتبر اعتباريقبل

مدلول ائتمانمؤسسة - أعاله حسب األولى ؛المادةالصغيرة لجمعية - مدلول لسلفات الصغيرة ل المنظملقانون ا في ؛لسلفاتحرا - الحرة ل المنظملقانون ل وفقابنكا المالية ؛لمناطقمؤسسة - مدلول أداءأو ،أعاله 15المادة حسب

لجنة رأي استطالع بعد المغرب بنك والي لدن من سلفا معتمدا يكون أن. االئتمان مؤسسات

ائتمان،- 2 كمؤسسة النشاط لمزاولة االعتماد طلبات توجه أن شكل يجب بنكفيتمويل شركة يتأكد أداءمؤسسة كأو ،أو الذي المغرب بنك الخصوص إلى من:على

ال- الشخص المواد اعتبارتقيد بأحكام االعتماد طالب 44و 38و 37و 36و 35يأدناه؛

ل- بالنسبة ومالءمته إنجازه المزمع المشروع والتقنية جودة البشرية لوسائلال للشخص االعتماد؛ اعتباروالمالية طالب ي

رأس- في والمشاركين المؤسسين في المتوفرة واالستقامة المهنية التجربةوالتدبير؛ والتسيير اإلدارة أجهزة وأعضاء المال

المتخذة- والنصوص القانون هذا بأحكام التقيد على االعتماد طالب قدرةلتطبيقه؛

الشخص- بين توجد أن يمكن التي المال رأس روابط شأن من ليس أنوأشخاص اعتبارال االعتماد طالب المراقبة اعتباريةي تعرقل أن أخرى

االحترازية.ك- 3 النشاط لمزاولة االعتماد طلبات توجه أن أو جيجب الصغيرة السلفات معية

المنصوص بالشروط االعتماد طالب تقيد من يتأكد الذي المغرب بنك إلى حر كبنكالقوانين في التوالي المنظمة عليها المالية على والمناطق الصغيرة للسلفات

.الحرة

16

إطار- 4 في المغرب بنك الوثائق دراسةيؤهل بجميع للمطالبة االعتماد طلبلجنة والمعلومات رأي استطالع بعد المغرب، بنك والي يصدره بمنشور المحددةاالئتمان ؛ مؤسسات

المعلل- 5 رفضه الحال اقتضى إن أو االعتماد منح مقرر المغرب بنك والي يبلغأشهر أربعة على يزيد ال أجل داخل االعتماد طالبة المنشأة إلى قانوني (4)بوجه

المطلوبة والمعلومات الوثائق جميع تسلم تاريخ الرابع من البند بمقتضى والمحددة.أعاله

مزاولة في الممنوح االعتماد يحصر أن المقرر لهذا من ويمكن فقط األنشطة بعض. طلبه في االعتماد طالب التمسها التي تلك

يكون أن يمكن ال كما المالية االلتزامات باحترام رهينا االعتماد تعهد منح بها تياالعتماد .طالب

مقرر- 6 .منح ينشر الرسمية بالجريدة االعتماد. المعنية المهنية الجمعية وإلى بالمالية المكلف الوزير إلى منه نسخة وتبلغ

35 المادة بالمغرب -1 االجتماعية مقارها الموجودة االئتمان مؤسسات تؤسس أن يجوز ال

مال رأس ذات تعاونية أو ثابت مال رأس ذات مساهمة شركة شكل في إالخاصا متغير نظاما القانون لها حدد التي المؤسسات .باستثناء

للقانون تعاونية شكل في المؤسسة االئتمان مؤسسات تخضع البالتعاونيات . المتعلق

ح يجب في تعين أن المؤسسات هذه مجالس ظعلى أو إدارتها مجالس يرةالمحددة متصرفينرقابتها، للكيفيات وتبعا الشروط وفق مستقلين أعضاء أو

. االئتمان مؤسسات لجنة رأي استطالع بعد المغرب بنك والي يصدره بمنشورفي أعضاء بنوكا تدير هيئة أي على السابقة الفقرة مقتضيات تطبق

مركزي كيان ذات  .شبكةالمادة أحكام من رقم 44استثناءا القانون المساهمة 95.17من بشركات المتعلق

للم يجوز ال وتتميمه، تغييره وقع لألعضاء تصرفينكما يمتلكوا أو أن المستقليندون للمؤسسة أسهما أو التصويت حق .همع

مسؤولية ؤت-2 ذات شركة أو مساهمة شركة شكل في األداء مؤسسات سس.محدودة

36 المادة في التوفر تثبت أن بالمغرب االجتماعي مقرها يوجد ائتمان مؤسسة كل على يجب

عمومية بمؤسسة األمر تعلق إذا أو بكاملها مبالغه مدفوعة مال رأس على موازنتهاالمال رأس األقل على مبلغها ويعادل مجموعها مدفوع مخصصات على التوفر

17

منشور في إليه تنتمي الذي الفرعي الصنف أو للصنف بالنسبة محدد هو كما األدنى. االئتمان مؤسسات لجنة رأي استطالع بعد المغرب بنك والي يصدره

فتح في لها ومأذون بالخارج االجتماعي مقرها يوجد ائتمان مؤسسة كل على ويجبالمغرب في بالفعل مستخدمة مخصصات عملياتها لجميع ترصد أن بالمغرب فرع

. أعاله إليه المشار األدنى المال رأس األقل على مبلغها يعادل

37 المادة االئتمان مؤسسات من مؤسسة كل أصول فعال تفوق أن وآن وقت كل في يجب

المخصصات أو األدنى المال رأس األقل على يعادل بمبلغ عليها المستحقة الخصومدفعات مقاصة إلى مباشرة غير أو مباشرة بصورة اللجوء غير من الدنياسندات في اكتتاب أو سلفات أو بقروض الحالة حسب المخصصات أو المساهمين

. المخصصات أو المال رأس استرجاع بها يراد مال رأس أو دينبعد المغرب بنك والي يصدره بمنشور المادة هذه أحكام تطبيق كيفيات وتحدد

. االئتمان مؤسسات لجنة رأي استطالع

38 المادة أو يدبرها أو يديرها أو يسيرها أو ائتمان مؤسسة يؤسس أن شخص ألي يجوز ال

: الوجوه من وجه بأي يصفيها،والمعاقب  -1 المنصوص الجنح إحدى أو جناية أجل من نهائي حكم عليه صدر إذا

من بالفصول الجنائي؛ 574إلى 505ومن 391إلى 334عليها القانون منبالصرف؛- 2 الخاص للتشريع مخالفة أجل من نهائي حكم عليه صدر إذااإلرهاب؛  -3 بمحاربة الخاص بالتشريع عمال نهائي حكم عليه صدر إذامن  -4 المواد بأحكام عمال التجارية أهليته سقطت القانون 720إلى 711إذا من

االعتبار؛ 15.95رقم إليه يرد ولم التجارة بمدونة المتعلقالمواد  -5 في عليها المنصوص المخالفات إحدى أجل من نهائي حكم عليه صدر إذا

رقم 724إلى 721من القانون التجارة؛ 15.95من بمدونة المتعلقصدر  -6 من إذا المواد بأحكام عمال نهائي حكم القانون؛ 193إلى 182عليه هذا منوقع  -7 عليه إذا ؛ التشطيب المنظمة المهن إحدى من تأديبية ألسباب نهائية بصفةاألموال؛- 8 غسل بمكافحة الخاص بالتشريع عمال نهائي حكم عليه صدر إذاأجل  -9 من به المقضي الشيء قوة اكتسب حكما أجنبية محكمة عليه أصدرت إذا

. أعاله إليها المشار الجنح أو الجنايات إحدى

39 المادة

18

إما بالخارج االجتماعي مقرها يوجد ائتمان مؤسسة عن االعتماد طلب صدر إذابرأي الطلب هذا يشفع أن وجب بالمغرب، فرع لفتح وإما تابعة شركة إحداث ألجل

. الرأي هذا مثل إلبداء المؤهلة المنشأ البلد سلطةالمطبقة والتنظيمية التشريعية النصوص أحكام أن من كذلك المغرب بنك ويتأكدالشركة رقابة تعرقل أن شأنها من ليس المنشأ ببلد االئتمان مؤسسات على

إحداثها التابعة المزمع المزمع الفرع .فتحهأو بالمغرب

40 المادة ل ي مؤسسات خضع لجنة رأي استطالع بعد المغرب بنك لوالي المسبقة لموافقة

:االئتمانبالخارج - التمثيل مكاتب أو فروع فتح أو التابعة الشركات لدن إحداث من

بالمغرب مقارها الموجودة االئتمان ؛مؤسساتمساهمة - بالمغرب لكل مقارها الموجودة االئتمان ي مؤسسات رأسمال ؤديفي

مراقب مقرها مؤسسة ةإلى يوجد . ائتمان الخارج فيالمغرب بنك لوالي المسبقة للموافقة مراقبة مساهمات أخذ تخضع إلى تؤدي ال

رأسمال في بالمغرب مقرها يوجد ائتمان يوجد مؤسسات ائتمان مؤسساتالخارج.في مقرها

41 المادة بالمغرب تفتح أن بالخارج االجتماعية مقارها الموجودة االئتمان لمؤسسات يجوز

والكيفيات الشروط وفق وذلك تمثيل أو اتصال أو إعالم بنشاط للقيام مكاتبمؤسسات لجنة رأي استطالع بعد المغرب بنك والي يصدره بمنشور المحددة

  االئتمان.

42 المادة وفق جديد اعتماد منح على المادة الشكلياتتتوقف في المقررة 34والشروط

: يلي بما تتعلق عملية كل أعالهأكثر؛- أو ائتمان مؤسستي اندماج

. أخرى- ائتمان مؤسسة إلى أكثر أو واحدة ائتمان مؤسسة ضم

43 المادة أو االئتمان مؤسسات إحدى مراقبة أو الجنسية على تطرأ التي التغييرات تتوقف

وفق ويسلم يطلب جديد اعتماد منح على عادة تنجزها التي العمليات طبيعةالمادة الشكليات في المقررة .34والشروط أعاله

: عن المادة هذه مدلول حسب ناتجة االئتمان مؤسسات إحدى مراقبة تكونأغلبية  - يخول المال رأس من لقسط مباشرة غير أو مباشرة بصفة الحيازة

العامة؛ بالجمعيات التصويت حقوق19

أو- شركاء مع يبرم باتفاق عمال التصويت حقوق أغلبية على التوفر قدرة أوآخرين؛ مساهمين

محدود- عدد مع باإلشتراك الرقابة أو التسيير أو اإلدارة لسلطة الممارسة أوالمساهمين؛ أو الشركاء من

تشريعية- نصوص بأحكام عمال الرقابة أو التسيير أو اإلدارة لسلطة الممارسة أوتعاقدية؛ أو نظامية أو

على- حقوق ب القرارات اتخاذأوالقدرة طريق عن العامة الجمعيات مجالسالتصويت.

44 المادة الع والمدير العام والمدير العام المدير للرئيس يجوز مجلس اال وأعضاء المنتدب م

الرئيس من التسيير سلطة في تفويض إليه أسند شخص وكل الجماعية اإلدارةأو العام أو منالمدير اإلدارة تتلقى منمجلس ائتمان بمؤسسة الرقابة مجلس

أخرى منشأة بأي مماثلة ومهام المهام هذه بين يجمع أن الجمهور من أمواالباستثناء:

الجمهور؛- من أمواال تتلقى ال التي التمويل شركاتأن- الممكن من كان التي المعنية االئتمان مؤسسة تراقبها التي الشركات

بأحكام التقيد مراعاة مع لتدبيرها العادي اإلطار في نشاطها األخيرة هذه تمارس. المذكور النشاط على المطبقة الخاصة التشريعية النصوص

45 لمادة االكيفيات وفق المغرب بنك إلى تبلغ أن االئتمان مؤسسات على المحددةيجب

مؤسسات لجنة رأي استطالع بعد المغرب بنك والي يصدره بمنشوراالئتمان:

؛ - واستراتيجيتها تنظيمهااألساسية- أنظمتها على يطرأ تغيير ؛ كل

أو- بالمغرب شبكاتها لتوسيع السنوي الخارج؛البرنامجتحويلها- أو إغالقها أو تمثيل مكاتب أو شبابيك أو لوكاالت فعلي فتح كل

. الخارج أو بالمغربأو المغرب في لشبكاتها االئتمان مؤسسات توسيع من يحد أن المغرب لبنك ويجوز

المادتين بأحكام التقيد عدم حالة في ذلك من يمنعها أو .أدناه 77و 76الخارجالمادة في إليها المشار المالية التجمعات على بنك أعاله 21يجب إلى تبلغ أن

واستراتيجيتها المغرب يحددها تنظيمها التي الكيفيات المغرب وفق بنك والي. بمنشور، االئتمان مؤسسات لجنة رأي استطالع بعد

46 المادة

20

على كيفما كل يجب ومنشوراتها ووثائقها عقودها في تشير أن االئتمان مؤسساتإلى المعتمدة، الوسيلة يل كانت :يما

مبي- هي كما شركتها المادة نتسمية في إليها المشار القائمة في أدناه؛ 48ةالقانوني؛- شكلها

مخصص- أو الشركة مال رأس ها؛اتمبلغبالمغرب؛- الرئيسية مؤسستها أو االجتماعي مقرها عنوان

التجاري؛- السجل في قيدها رقمإليه؛- تنتمي الذي الفرعي الصنف أو الصنف. االعتماد- بمنحها الصادر المقرر  مراجع

47 المادة والمعلومات الوثائق جميع المغرب بنك إلى تبلغ أن االئتمان مؤسسات على يجب

المادة في إليها المشار المشترك االهتمام ذات المصالح سير لحسن 160الالزمةبعد ،أدناه المغرب بنك والي يصدره بمنشور المحددة الشروط وفق وذلك

. االئتمان مؤسسات لجنة رأي استطالع

48 المادة االئتمان مؤسسات قائمة وتحيين إعداد المغرب بنك المعتبرة يتولى والهيئات

المعتمدة ي ف القائمة. حكمها من كل منه بمسعى الرسمية الجريدة في وتنشر. عليها المدخلة والتغييرات األصلية

ومكاتب والشبابيك والوكاالت الفروع قائمة وتحيين بإعداد المغرب بنك ويقومقائمة وكذا بالمغرب نشاطها تزاول التي االئتمان لمؤسسات التابعة التمثيل

قبل من الخارج في المفتوحة التمثيل ومكاتب والشبابيك والوكاالت الفروع. بالمغرب مقارها الموجودة االئتمان مؤسسات

49 المادة مؤسسات تهم بدراسات نفسه تلقاء من المنافسة مجلس قام إذا

عليه، أحيل إذا أو المعتمدة، حكمها في المعتبرة والهيئات االئتمانبالمنافسة المخلة بالممارسات المتعلقة لألحكام وبعمليات تطبيقا

للمنافسة، المنظم القانون في عليها المنصوص االقتصادي متعلقة، التركيز نزاعاتوجب حكمها، في معتبرة هيئة أو ائتمان بمؤسسة مباشرة، غير أو مباشرة بصفة

أن . يعليه المغرب بنك رأي مسبقا ستطلعالمغرب جيو بنك رأي من مجلسإلى معلال ه شهر عن يزيد ال أجل داخل المنافسة

طلب تسلم ب تاريخ الرأي.اإلدالء

50 المادة

21

بمناسبة اذا إ المغرب، بنك طلب دراسة رتأى أو اعتماد بين و دماجانطلب ضممن أكثر أو أو ال اتمؤسساثنتين العملية ال اتهيئالائتمان أن حكمها، في معتبرةبها القيام خرقا المزمع تشكل أن شأنها التركيز ألحكام لمن بعمليات المتعلقة

للمنافسة المنظم القانون في عليها المنصوص يوقف االقتصادي الطلبفي البت،رأي يطلب للقانون مجلسو المنافية الممارسات لمعرفة المنظمالمنافسة

لمنافسة.لالمنافسة وجه ي شهر معلال رأيه مجلس على يزيد ال أجل داخل المغرب لبنك

. يحتسب الطلب تسلم تاريخ من

51 المادة بالمالية المكلف للوزير الحكومة يجوز سياسات دعم إطار ب في يحدد موجبأن

االئتمان اقر مؤسسات لجنة رأي استطالع بعد مؤسسات ،رات، جميع يخص فيماالمؤسسات، هذه من فرعي صنف أو صنف كل أو للفوائد االئتمان األقصى الحد

و االدخار على تطبيقها يمكن التي الفائدة وأسعار المتعلقة التعاقدية الشروطالقروض المعنية بتوزيع المؤسسات مع اتفاقيات خالل .من

الثاني الباباالعتماد سحب

52 المادة : االئتمان مؤسسات إحدى من االعتماد سحب المغرب بنك والي يقرر

نفسها؛  -1 االئتمان مؤسسة من بطلب إما2- : التالية الحاالت إحدى في وإما

تبليغ- تاريخ من شهرا عشر اثني أجل داخل اعتمادها المؤسسة تستخدم لم إذااالعتماد؛ منح مقرر

األقل؛- على أشهر ستة منذ نشاطها مزاولة عن المؤسسة انقطعت إذااالعتماد- أساسها على منح التي للشروط مستوفية المؤسسة تعد لم .إذا

فيه؛  -3 رجعة ال بشكل مختلة االئتمان مؤسسة وضعية تعتبر عندما وإماالمادة باعتبارهوإما  -4 ألحكام تطبيقا تأديبية .178عقوبة أدناه

في عليها المنصوص الحاالت في االئتمان لمؤسسات التأديبية اللجنة رأي ويستطلع.4و 3و 2 البنود أعاله

3 5 المادة الجريدة في وينشر المعنية االئتمان مؤسسة إلى االعتماد سحب قرار يبلغ

عليه. ويترتب إليها على التشطيبالرسمية المشار القائمة من المعنية المؤسسةالمادة .48في أعاله

22

. المعنية المهنية الجمعية وإلى بالمالية المكلف الوزير إلى منه نسخة وتبلغالثالث القسم

التشاركية البنوك

األول البابالتطبيق مجال

54 المادة ال األشخاص تشاركية بنوكا القسم ال اعتباريةتعتبر هذا ألحكام والمؤهلةخاضعة

الم ل في إليها المشار األنشطة والمادتين مزاولة األولى القانون من 58و 55ادة هذاواالستثمارية وكذا والمالية التجارية بالمطابقة بعد اعتيادية فةبص العمليات الرأي

في إليه المشار األعلى العلمي المجلس عن .أدناه 62المادة الصادرو األنشطة هذه تؤدي أال فائدة اتعمليال يجب دفع أو تحصيل إلى أعاله إليها المشار

معا هما .أو

55 المادة التشاركية ا تؤهل التي لتلقي لبنوك الجمهور من االستثمارية يرتبطالودائع

المتفق عائدها االستثمارات .عليها بناتج العمالء مع

56 المادة االستثمارية قصدي عمالئها بالودائع لدن من التشاركية البنوك تتلقاها التي األموال ،

بين عليها المتفق للكيفيات ووفقا مشاريع في توظيفها أجل األطراف. منو تلقي وكيفيات شروط الودائع توظيفتحدد بنك ه يصدربمنشور هذه والي

االئتمان مؤسسات لجنة رأي استطالع بعد الصادر بعد و المغرب بالمطابقة الرأيفي إليه المشار األعلى العلمي المجلس أدناه. 62المادة عن

57 المادة الم يمكن في إليها المشار العمليات مزاولة التشاركية من 16و 9و 8و 7 وادللبنوك

القانون هذا مراعاةمع هذا في المطبقة والتنظيمية التشريعية النصوص أحكامالمادة و المجال في الواردة الشروط نفس .54وفق أعاله

58 المادة تمول أن التشاركية للبنوك التالية العمالء يمكن المنتوجات على بواسطة

:الخصوص

:المرابحةأ( تشاركي بموجبه يبيع عقدكل أو ،بنك ملكيته عقارا منقوال وفي ،محددامتفق بتكلفةلعميله ربح هامش إليها مضاف .مسبقا عليهمااقتنائه

23

العميل طرف من األداء العملية يتم بين لهذه عليها المتفق للكيفيات تبعاالطرفين.

الإجارة:ب( تشاركي، بموجبه يضع عقدكل محددا اعقار أوال منقو اإليجار، طريق عن بنك

البنك هذا ملكية في استعمال تصرف تحتو قصد .قانونا به مسموحعميل:الشكلينأحد اإلجارة تكتسي التاليين

بإيجار - األمر يتعلق عندما تشغيلية بسيط؛ إجارةملكية إجارة - بتحويل اإلجارة تنتهي عندما بالتمليك منتهية

أو عليها المستأَجر العقار المنقول المتفق للكيفيات تبعا للعميلالطرفين . بين

المشاركة:ج( تحقيق منه الغرض يكون عقدكل قصد مشروع في تشاركي بنك مشاركة

ربح. حسب األرباح وفي مساهمتهم حدود في الخسائر تحمل فياألطراف يشارك.بينهم مسبقا محددة نسب

: التاليين الشكلين أحد المشاركة تكتسي الرابط العقد انقضاء حين إلىاء شرك األطراف يبقى: الثابتة المشاركة•

؛بينهمالمشروع تدريجيا البنك ينسحب: المتناقصة المشاركة• .العقد بنود وفق من

المضاربة:د( يربط كل تشاركية بنك بينعقد بنوك عدة ( أو المال ) رأس رب بموجبه تقدم

معا، هما أو عينا أو نقدا مقاولين مقاولو المال عدة ( أو عملهم مضارب ) يقدمونإنجاز المقاول و. معين مشروع قصد المقاولون يتحمل في أو الكاملة المسؤولية.تدبير ا ي المشروع األرباح اقتستم بين م باتفاق رب و .فاطرأال المحققة يتحملفي الخسائر وحده المال أو إال الغش أو التدبير سوء أو اإلهمال حاالت

شروط من مخالفة المضارب العقد . طرف : السلم( ه

أو التشاركي البنك المتعاقدين، أحد يعجل بمقتضاه عقد كلبتسليم جانبه من يلتزم الذي اآلخر للمتعاقد محددا مبلغا العميل،

أجل في محددة بصفات مضبوطة بضاعة من معين . مقدارالاستصناع( : و

24

المتعاقدين، أحد بموجبه يلتزم يصنع مما شيء به يشترى عقد كلبأوصاف عنده، من بمواد مصنوع بتسليم العميل، أو التشاركي البنك

حسب المستصنع طرف من يدفع محدد وبثمن عليها يتفق معينة. الطرفين بين عليها المتفق الكيفية

المنتوجات مواصفات الوتحدد لهذه بمنشور التقنية العمالء إلى تقديمها وكيفياتاالئتمان مؤسسات لجنة رأي استطالع بعد المغرب بنك والي الرأيبعد و يصدره

في إليه المشار األعلى العلمي المجلس عن الصادر .62المادة بالمطابقة أدناه آخر منتوج أي بواسطة عمالءها تمول أن التشاركية للبنوك مع يجوز يتعارض ال

المادة في الواردة مواصفاته والذي ، أعاله 54 الشروط كذاو التقنية تحددرأي استطالع بعد المغرب بنك والي يصدره بمنشور العمالء إلى تقديمه كيفيات

االئتمان مؤسسات األعلى بعد و لجنة العلمي المجلس عن الصادر بالمطابقة الرأيفي إليه .62المادة المشار أدناه

59 المادة المنظمة عالوة القواعد القسم، لمنتوجات على هذا في عليها المنصوص التمويل

الحصول شريطة لعمالئها آخر منتوج أي تقديم كذلك تشاركي بنك لكل كذلك يجوزفي على إليه المشار األعلى العلمي المجلس عن الصادر بالمطابقة المادة الرأي

أدناه. 62

60 المادة المادة ألحكام طبقا التشاركية البنوك .34تعتمد أعاله

61 المادة المادة في إليها المشار االئتمان لمؤسسات العمليات 10يمكن مزاولة أعاله

القسم المقررة هذا مسبق في إذن على الحصول بنك طرف منشريطة والي.المغرب

الصغيرة السلفات وجمعيات األداء مؤسسات على أعاله الفقرة أحكام كذلك تطبق. والتدبير اإليداع وصندوق المركزي الضمان وصندوق الحرة والبنوك

و تحدد المادة كيفياتشروط هذه بعد تطبيق المغرب بنك والي يصدره بمنشوررأي االئتمان استطالع مؤسسات المجلس بعد و لجنة عن الصادر بالمطابقة الرأي

في إليه المشار األعلى .بعده 62المادة العلمي

الث ني ا البابالمطابقةهيئات

25

62 المادةفي عليه المنصوص األعلى العلمي المجلس رقم ال يصtدر الشريف 1.03.300ظهير

في األول 2الصttادر )1425ربيع العلمية،( 2004أبريل 22 المجالس تنظيم بإعادة. القسم هذا في عليها المنصوص بالمطابقة اآلراء

63 المادة التشاركية البنوك األعلى ترفع العلمي المجلس إليه إلى المادة المشار 62في

سنة عند ، أعاله كل تقييمي محاسبيةنهاية تقريرا وأنشطتها حول ا، عملياتها مطابقة. الذكر السالف األعلى العلمي المجلس عن الصادرة بالمطابقة لآلراء

64 المادة على التشاركية يجب :تدقيق لجنة تحدثأن البنوك يلي بما تقوم

عدم على التعرف - لل مطابقةمخاطر وأنشطتها التي عملياتها بالمطابقة آراءاألعلى العلمي المجلس إليه يصدرها المادة المشار والوقاية أعاله 62في

منها؛تتبع - بالمطابقة لتطبيق وضمان األعلى آلراء العلمي المجلس عن الصادرة

احترامها؛ومراقبة المذكورعلى - احترامها و   لدليل ا احترام و وضعالسهر الواجب ؛ المساطراحترام با التوصية- عدم حالة في المطلوبة التدابير لل عتماد شروطمؤكد

تقديم المفروضة شأنه صدر للجمهور منتوج عند العلمي في المجلس عنبالمطابقة رأي الذكر السالف .األعلى

سير وكيفيات شروط بنك التدقيق السالفة الذكرلجنة وتحدد والي يصدره بمنشوراالئتمان مؤسسات لجنة رأي استطالع بعد .المغرب

65 المادة ترفع أن التشاركية البنوك على تقريرا إلى يجب المغرب شروطالوفق ،بنك

والي ددالمح يصدره منشور بموجب المغرب ة رأي بنك استطالع لجنة بعداالئتمان القسم حول ،مؤسسات هذا لمقتضيات نشاطها .مطابقة

الثالث البابمتفرقة أحكام

66 المادة عليها المنصوص األنشطة تمارس التي التشاركية البنوك على القسم فييجب هذا

إلى تنضم المادة المهنية الجمعية أن في إليها .32المشار أعاله

26

67 المادة صندوق "يحدث البنوك يسمى ودائع ضمان لضمان التشاركية" صندوق

البنوك لدى المودعين لتعويض ودائعهم التشاركيةالودائع توفر عدم حالة في وذلك. لإلرجاع القابلة األخرى األموال جميع أو

ذلك على ال يجوز عالوة واالستثناء، صندوقلهذا االحتياط وجه على ي ، لبنك أن قدمصعبة تشاركي وضعية حدود في أو ،موارده وفي لإلرجاع قابلة يأخد مساعدات.مساهمة ماله رأس في

68 المادة الصندوق ضمان المادة يشمل في إليه واألموال أعاله 67المشار الودائع جميع

التي لإلرجاع القابلة التشاركية ها تجمعاألخرى االستثمار البنوك ودائع باستثناءالمادة في عليها :األموالوأعاله 55المنصوص من المتلقاة

األخرى؛- االئتمان مؤسساتوالمساهمين- وتسييرها ورقابتها إدارتها أجهزة وأعضاء لها التابعة الشركات

يملكون الذين التصويت؛ % 5فيها حقوق من األقل علىالم- في إليها المشار الخدمات تقدم التي أعاله؛ 16و 7 ادتينالهيئات

البندين- في إليها المشار المادة 3و 2الهيئات أعاله؛ 19منالبنود- في إليها المشار المادة 7و 6و 4و 3و 2و 1الهيئات .23من أعاله

69 المادة المادة في إليه المشار الصندوق بتسيير إلى 67يعهد المسيرة أعاله الشركة

الودائع ضمان عليها لصندوقي المادة المنصوص .أدناه 132في تحدد شروط وكيفيات سير هذا الصندوق بمنشور يصدره والي بنك المغttرب بعttد

االئتمان مؤسسات لجنة رأي المجلس واستطالع عن الصادر بالمطابقة الرأياألعلى إليه العلمي المادة المشار .عالهأ 62في

70 المادة التشاركية البنوك على القانون هذا أحكام .تطبق

األحكام هذه تطبيق وكيفيات شروط بعد تحدد المغرب بنك والي يصدره بمنشور. االئتمان مؤسسات لجنة رأي استطالع

27

ال رابع القسماالحترازية وبالقواعد بالمحاسبة تتعلق أحكام

األول الباببالمحاسبة تتعلق أحكام

71 المادة رقم القانون أحكام من على 9.88استثناء الواجب المحاسبية بالقواعد المتعلق

وفق محاسبتها بمسك االئتمان مؤسسات تلزم بها، العمل الباب التجار هذا أحكامالمحددة وحسب رأي بمنشورالشروط استطالع بعد المغرب بنك والي يصدره

. التوالي على للمحاسبة الوطني والمجلس االئتمان مؤسسات لجنةيزيد ال أجل داخل آراءه للمحاسبة الوطني المجلس منيحتسب شهرين عنويبدي

. إليه األمر رفع  تاريخ

72 لمادة اوالمعتمدة بالخارج االجتماعية مقارها الموجودة االئتمان مؤسسات على يجب

في المقامة الرئيسية مؤسساتها بمقار تمسك أن المغرب في نشاطها لمزاولة. الباب هذا ألحكام وفقا بها تقوم التي للعمليات محاسبة المغرب

73 لمادة اصورة في تعد أن محاسبية سنة كل اختتام عند االئتمان مؤسسات على يجب

المحاسبية افرعي مجمعة و أ مجمعةوفردية بالسنة المتعلقة التركيبية القوائمالمذكورة.

نهاية عند المذكورة الوثائق بإعداد كذلك االئتمان مؤسسات األول وتلزم النصف. محاسبية سنة كل من

. يحددها التي الشروط وفق المغرب بنك إلى التركيبية القوائم وتوجه

74 لمادة اوثيقة وكل ملحقة وقوائم محاسبية بيانات تمسك أن االئتمان مؤسسات على يجب

هذا بموجب إليه بها المعهود المراقبة إجراء على المغرب بنك تساعد أخرى. به معمول آخر تشريعي نص أي بموجب أو القانون

. يحددها التي الشروط وفق المغرب بنك إلى وتبليغها المذكورة الوثائق إعداد ويتم

75 لمادة ا

28

المادة في إليها المشار التركيبية القوائم تنشر أن االئتمان مؤسسات على 73يجبرأي استطالع بعد المغرب بنك والي يصدره بمنشور المحددة الشروط وفق أعاله

. االئتمان مؤسسات لجنةمنتظمة، بصورة أنجزت قد المذكورة النشر عملية أن من المغرب بنك يتحققالمنشورة الوثائق في لوحظت إذا استدراكات بنشر المعنية المؤسسات ويأمر

. إغفاالت أو صحيحة غير بياناتبم المغرب لبنك للمؤسسات بادرةويمكن التركيبية القوائم بنشر يقوم أن منه،

. االئتمان لمؤسسات التأديبية اللجنة رأي استطالع بعد المذكورةالثاني الباب

االحترازية بالقواعد تتعلق أحكام

76 لمادة اوضعيتها وتوازن ومالءتها سيولتها على للمحافظة االئتمان مؤسسات على يجب

فردية بصورة تتقيد أن أو مجمعة وأالمالية معا هما اإلقتضاء فرعي مجمعة أو عند ارأي استطالع بعد المغرب بنك والي يصدرها بمناشير المحددة االحترازية بالقواعد

نسب على الحفاظ في والمتمثلة االئتمان مؤسسات :معينة لجنة والسيما ،بعض  - أو وجميع المتلقاة بالتوقيع وااللتزامات األصول عناصر بعض أو جميع بين

المقدمة؛ بالتوقيع وااللتزامات الخصوم عناصرلها؛- المتعرض المخاطر بعض أو وجميع الذاتية األموال بين

عليها- التي والديون لها التي الديون أصناف بعض أو وجميع الذاتية األموال بينأجنبية؛ بعمالت بالتوقيع وااللتزامات

و- الذاتية األموال ا مجموعبين يتعرض المخاطر مستفيد لتي إلى بالنسبة لهامنهم تجعل مالية أو قانونية روابط بينهم تجمع المستفيدين من مجموعة أو واحد

مشتركة مصالح ذات .مجموعة

77 لمادة ايصدره بمنشور المحددة الشروط وفق تتوفر، أن االئتمان مؤسسات على يجب

مالئم نظام على االئتمان، مؤسسات لجنة رأي استطالع بعد المغرب بنك واليالداخلية إلى للمراقبة وقياسها يهدف لها تتعرض التي المخاطر جميع تحديد

وأن .تحدثورقابتها عملياتها مردودية قياس من تمكنها أجهزة

78 لمادة اأن االئتمان مؤسسات على تحدث:يجب

تنفيذ تدقيقلجنة - وتقييم الرقابة بضمان الداخلية؛ المراقبةأنظمة مكلفة-. المخاطر وتدبير تحديد عملية بتتبع مكلفة ولجنة

29

مجلس عن الحال، اقتضى إن أو، اإلدارة مجلس عن اللجنتين هاتين تنبثق أن يجب. أكثر أو واحدا مستقال عضوا أو أكثر أو واحدا متصرفا تضم وأن الرقابة

الفقرتين إ لزامية إ تطبق في المذكورتين اللجنتين 2 و 1 حداثمركزي كيان ذات شبكة في أعضاء بنوكا تدير هيئة أي على السالفتين

ه تحدد و سير وكيفيات بعد تيناللجن اتينشروط المغرب بنك والي يصدره بمنشور. االئتمان مؤسسات لجنة رأي استطالع

79 لمادة اخاصة مخاطر تبدي التي االئتمان مؤسسة يطالب أن المغرب بنك لوالي أويجوز

شمولية أهمية : أنلهاالمادة - ألحكام تطبيقا بها المعمول القواعد من إلزاما أكثر احترازية بقواعد تتقيد

؛أعاله 76-. الداخلية األزمة حل خطة تقدم

ودرجة حجمها إلى بالنظر السيما االئتمان لمؤسسات الشمولية األهمية تحدد. المالي النظام مؤسسات باقي مع وكذا المالية األسواق مع ترابطها

بعد المغرب بنك والي يصدره بمنشور األحكام هذه تطبيق وكيفيات شروط تحدد . االئتمان مؤسسات لجنة رأي استطالع

ال خامس القسممؤسسات االئتمان مراقبة

األول البابالمغرب بنك مراقبة

80 المادة القانون هذا بأحكام االئتمان مؤسسات تقيد بمراقبة المغرب بنك إلى يعهد

. لتطبيقه المتخذة والنصوصمن الداخلية تناسبويتأكد المراقبة ونظام والمحاسبي اإلداري التنظيم

. المالية وضعيتها جودة على ويسهر المذكورة للمؤسساتعلى ومراقبة المكان عين في مراقبة إلجراء المغرب بنك يؤهل اإلطار، هذا وفي

ينتدبه آخر شخص أي أو مأموريه بواسطة أعاله إليها المشار المؤسسات وثائق. الغرض لهذا الوالي

تشمل أن يمكن االحترازية، بالقواعد المذكورة المؤسسات تقيد من وللتأكدال واألشخاص التابعة الشركات المكان عين في وفقا اعتباريالمراقبة تراقبها التي ة

المادة .43ألحكام أعاله

30

الفقرة في إليهم المشار األشخاص يتحمل الشخصية 3ال المدنية المسؤولية أعاله. مهامهم مزاولة بسبب

81 المادة االجتماعية مقارها الموجودة المنشآت على االئتمان غير، بالمغربيجب مؤسسات

االئتمان مؤسسات إحدى تراقب األداء ،التي مؤسسات المغرب أو بنك إلى تبلغ أنو فردية بصورة المعدة التركيبية بتقرير افرعي مجمعةأو مجمعةقوائمها مشفوعة

المغرب بنك والي يصدره بمنشور المحددة الكيفيات وفق وذلك حساباتها مراقبي. االئتمان مؤسسات لجنة رأي استطالع بعد

82 المادة الوثائق بجميع موافاته لمراقبته الخاضعة الهيئات من المغرب بنك يطلب أن يمكن

بمهمته للقيام الالزمة ..والمعلومات إرسالها وآجال ونموذجها قائمتها تحديد ويتولى

83 المادة جهاز وإلى المعنية المؤسسة مسيري إلى وتوصياته المراقبة نتائج المغرب بنك يبلغ

. رقابتها أو إدارتها. الحسابات مراقبي إلى المراقبة نتائج يبلغ أن المغرب لبنك يجوز

84 المادة و العام المدير الرئيس على و يجب العام وأعضاء المدير المنتدب العام المدير

مؤسسات إحدى في مماثال منصبا يتقلد شخص وكل الجماعية اإلدارة مجلسأن القانون هذا بموجب المغرب بنك لمراقبة خاضعة أخرى هيئة أي في أو االئتمان

المكلف الوزير وكذا بمؤسستهم الرقابة مجلس أو اإلدارة مجلس أعضاء يطلعواالمؤسسة نشاط في يالحظ خطير حادث أو خلل بكل المغرب بنك ووالي بالمالية

. المهنة بسمعة يمس أو بوضعيتها يضر أن شأنه من ويكون تدبيرها أو المذكورة

85 المادة يوجه أن المغرب لبنك جاز المهنة، بأعراف االئتمان مؤسسات إحدى أخلت إذا

. مآخذ من عليهم لوحظ ما حول إيضاحات إلبداء إعذارهم بعد مسيريها إلى تحذيرا

86 المادة الكافية الضمانات يوفر ال المالية وضعيتها أو االئتمان مؤسسات إحدى تدبير كان إذا

أو المردودية أو السيولة أو المالءة مستوى نظام إذا على في مهمة ثغرات لوحظت. يحدده أجل داخل ذلك لتدارك أمرا المغرب بنك إليها وجه الداخلية، مراقبتها

31

مدعما تقويم بمخطط موافاته يطلب أن الحالة، هذه في المغرب، لبنك إذا ،ويجوزالمتخذة اإلجراءات خاص بوجه يحدد مستقل خبير يعده بتقرير ضروريا، ذلك ارتأى

. لتنفيذها الزمني التوزيع وكذا بها القيام المزمع والتدابير

87 المادة التقويم مخطط في عليها المنصوص التمويل وسائل أن المغرب لبنك تبين إذا

المادة في إليه أو 86المشار المساهمين من يطلب أن له جاز كافية، غير أعالهتفوق أو تساوي مساهمة مباشرة غير أو مباشرة بصفة يملكون الذين الشركاء

بالمؤسسة  5% التدبير أو التسيير أو اإلدارة أجهزة إلى وينتمون المال رأس من. األخيرة لهذه الالزم المالي الدعم تقديم المعنية،

88 المادة المادة في عليه المنصوص األمر تنفيذ إلى اللجوء دون المغرب، لبنك 86يجوزالمادة في عليه المنصوص الشركاء أو المساهمين إلى الموجه والطلب 87أعاله

التقيد ألجل المعنية االئتمان مؤسسة إلى إنذارا مباشرة يوجه أن أجل ،أعاله، داخلتدبيرها ،يحدده مناهج وتحسين لتطبيقه المتخذة والنصوص القانون هذا بأحكام

. الداخلية المراقبة نظام في المالحظ الخلل تقويم أو المالية وضعيتها وتقوية

89 المادة المغرب بنك والي لمؤسسات مدييعين التأديبية اللجنة رأي استطالع بعد مؤقتا را

االئتمان:اإلمكان    - في يعد لم المؤسسة تدبير أو رقابة أو تداول أجهزة سير أن تبين إذا

عادية؛ بصورة به القيامالمادة   - في إليه المشار التقويم مخطط في اتخاذها المزمع التدابير أن تبين إذا

أو 86 المساهمون استجاب سواء المؤسسة استمرارية لضمان كافية غير أعالهالمادة في عليه المنصوص المغرب بنك والي لطلب يستجيبوا لم أو الشركاء

أعاله؛ 87المادة  - في عليها المنصوص الحالة .178في أدناه

90 المادة االئتمان لمؤسسات المغرب بنك يسمح أن ومؤقتة استثنائية بصفة يمكن

المادة ألحكام تطبيقا المحددة القواعد من فردية ويحدد 76باستثناءات أعاله شروطها.

91 المادة المواد بأحكام التقيد عدم حالة في المغرب لبنك والنصوص 77و 76و 71يجوز أعاله

هذا في عليها المنصوص التأديبية العقوبات من بدال إما يقرر أن لتطبيقها المتخذة

32

بتوزيع االئتمان مؤسسات إحدى قيام من الحد أو المنع إليها إضافة أو القانون. الشركاء على المشاركة حصص مكافأة أو المساهمين على الربائح

92 المادة في شخص تعيين على قانوني بوجه معلل بمقرر يعترض أن المغرب لبنك يجوز

إذا والسيما تدبيرها أو تسييرها أو االئتمان مؤسسات إحدى إدارة أجهزة حظيرةلمزاولة الالزمة والتجربة االستقامة على يتوفر ال المذكور الشخص أن له تبين

مهامه.ي أن كذلك المغرب لبنك االنتدابات عيجوز أن ارتأى إذا التعيين هذا على ترض

تعرقل أن يمكن أخرى بمؤسسات ل أداءهالممارسة طبيعي وذلك بشكل مهامه،المادة أحكام من .44بالرغم أعاله

وفق المغرب، بنك على تعرض أن االئتمان مؤسسات على يجب الغاية، ولهذهلجنة رأي استطالع بعد المغرب بنك والي يصدره بمنشور المحددة الكيفيات

. أعاله إليها المشار األجهزة تركيبة على يطرأ تغيير كل االئتمان، مؤسسات

93 المادة أو تساوي مساهمة مباشرة غير أو مباشرة بصورة يملك شخص كل على يجب

أن   %5تفوق فيها التصويت حقوق أو االئتمان مؤسسات إحدى مال رأس منيملكه الذي بالقسط المعنية المؤسسة وإلى المغرب بنك إلى رأس منيصرح

أو .منالمال التصويت حقوقبالتسلم إشعار مع الوصول مضمونة رسالة في المذكور التصريح يتم أن ويجبالنسبة المساهمة فيه بلغت الذي للتاريخ الموالية يوما الثالثين أجل داخل

المذكورة.

94 المادة المادة بأحكام اإلخالل شخص 43دون أراد إذا المغرب بنك موافقة تطلب أعاله،

روابط بينهم تجمع ذاتيين أشخاص عدة أو اعتبار أو ذاتي أو شخص يتملك أن يمؤسسات إحدى مال رأس في مساهمة مباشرة غير أو مباشرة بصفة يفوت

نسبة األقل على تخول أو  %30أو  %20أو  %10االئتمان الشركة رأسمال منمن. العامة الجمعيات داخل التصويت حقوق

95 المادة المادتين في إليهم المشار األشخاص على بنك 94و 93يجب إلى يبلغوا أن أعاله

. مهامه مزاولة إطار في منهم يطلبها أن يمكن التي المعلومات جميع المغرب

96 المادة

33

المغرب بنك إلى النصوص ىالسهرعلبيعهد بأحكام لمراقبته الخاضعة الهيئات تقيدوالنصوص اإلرهاب وتمويل األموال غسل مكافحة على المطبقة التشريعية

لتطبيقه .االمتخذة

97 المادة االئتمان مؤسسات على حكمها يجب في المعتبرة األخرى والهيئات والهيئات

وتمويل األموال غسل مكافحة إطار في تتوفر أن المغرب بنك لمراقبة الخاضعةو اليقظة نظام على رقم ةالداخليالمراقبة اإلرهاب القانون ألحكام 43.05وفقا

المتخذة والنصوص وتتميمه تغييره وقع كما األموال غسل بمكافحة المتعلقلتطبيقه.

الهيئات من صنف لكل خاصة قواعد يحدد أن المغرب لبنك يجوز اإلطار، هذا وفي . لها المتعرض وللمخاطر أنشطتها لطبيعة اعتبارا لمراقبته الخاضعة

أحكام تطبيق كيفيات بعد هذه تحدد المغرب بنك والي يصدره بمنشور المادةاالئتمان مؤسسات لجنة رأي .استطالع

98 المادة عن سنويا تقريرا المغرب بنك .ينشر البنكي اإلشراف

الثاني البابالحسابات مراقبي مراقبة

99 المادة . المغرب بنك موافقة بعد للحسابات اثنين مراقبين بتعيين االئتمان مؤسسات تلزم

المادة وأحكام أعاله الفقرة أحكام من رقم 159استثناء القانون المتعلق 17.95منيكون عندما للحسابات واحدا مراقبا االئتمان مؤسسات تعين المساهمة، بشركات

. المغرب بنك قبل من المعين الحد من أقل موازنتها مجموعالحسابات مراقبي تعيين على الموافقة كيفيات االئتمان وتحدد مؤسسات لدن من

. االئتمان مؤسسات لجنة رأي استطالع بعد المغرب بنك والي يصدره بمنشور

100 المادة : بمهمة الحسابات مراقبي إلى يعهد

رقم- القانون من السادس القسم ألحكام وفقا الحسابات 17.95مراقبةالمساهمة بشركات ؛ المتعلق

المواد- ألحكام تطبيقا المتخذة التدابير احترام من ؛ أعاله 77و 76و 71التأكد. للحسابات- مطابقتها ومن الجمهور إلى المقدمة المعلومات صدق من التحقق

34

الحسابات كيفيات تحدد مراقبي مهمة المغرب بمزاولة بنك والي يصدره منشور. االئتمان مؤسسات لجنة رأي استطالع بعد

101 المادة المادة أحكام من رقم 163استثناء القانون المساهمة، 17.95من بشركات المتعلق

المؤسسة نفس لدى بمهمتهم قاموا الذين الحسابات مراقبي انتداب تجديد فإنال سنوات ثالث لمدة متتاليين انتدابين ثالث طوال أجل انصرام بعد إال يتم أن يمكن

. ذلك على المغرب بنك موافقة مراعاة مع انتداب آخر نهاية على سنوات 102 المادة

المشار عالوة القانون في عليها المنصوص التنافي بقواعد المتعلقة األحكام علىرقم أعاله رقم 17.95إليه المحاسبية 15.89والقانون الخبرة مهنة بتنظيم المتعلق

على يتوفروا أن الحسابات مراقبي على يجب المحاسبين، للخبراء هيئة وإنشاء. للمراقبة الخاضعة المؤسسة إلى بالنسبة االستقالل ضمانات جميع

لمكاتب منتمين أو ممثلين يكونا أن يجوز ال للحسابات اثنين مراقبين تعيين وعند. روابط بينها تجمع

103 المادة في محددة هي كما بمهمتهم قيامهم نتائج فيها يبينون تقارير الحسابات مراقبو يعد

.100المادة أعاله . المغرب بنك إلى المذكورة التقارير وتبلغ

104 المادة قرار أو فعل بكل الحال في المغرب بنك يخبروا أن الحسابات مراقبي على يجب

ألحكام خرقا ويشكل ائتمان مؤسسة لدى مهامهم مزاولة خالل عليه يطلعونبوجه شأنه ومن االئتمان مؤسسات على المطبقة التنظيمية أو التشريعية النصوص

خاص:للمراقبة؛  - الخاضعة للمؤسسة المالية بالوضعية يضر أن

للخطر؛- االستغالل استمرارية يعرض أن. الحسابات- على اإلشهاد رفض إلى أو تحفظات تقديم إلى يؤدي أن

105 المادة جميع إليه يقدموا أن الحسابات مراقبي من يطلب أن المغرب لبنك يجوز

وأن تقاريرهم في عنها المعبر واآلراء االستنتاجات حول والتفسيرات اإليضاحاتفي إليها استندوا التي العمل وثائق الحال اقتضى إن إشارته رهن ع يضعوا نالتعبير

. وآرائهم استنتاجاتهم

35

يراها التي المعلومات الحسابات مراقبي تصرف رهن المغرب بنك يضع أن ويمكن. بمهامهم للقيام ضرورية

106 المادة ألجل لمراقبته الخاضعة بالمؤسسات المقررة األجهزة إلى األمر المغرب بنك يرفع

: تعويضه على والعمل للحسابات مراقب انتداب إنهاءلتطبيقه؛- المتخذة النصوص وأحكام الباب هذا بأحكام يتقيد لم إذا

أو- المحاسبين الخبراء هيئة لدن من تأديبية عقوبات حقه في صدرت إذارقم أعاله إليه المشار القانون ألحكام تطبيقا جنائية .17.95عقوبات

107 المادة لقاعدة الحسابات ومراقبي المغرب بنك بين المتبادلة والوثائق المعلومات تخضع

. المهني السر كتمانالمغرب بنك إلى معلومات تبليغ بسبب المسؤولية الحسابات مراقبو يتحمل .وال

36

السادس القسمالكلية االحترازية ونظام وتسوية الرقابة االئتمان مؤسسات صعوبات

الودائع ضمان

األول البابالكلية االحترازية الرقابة

108 المادة المخاطر على والرقابة التنسيق لجنة تسمى لجنة إليها تحدث المشار الشمولية

"لجنةب"أدناه إليها التنسيق يعهد ب ، الكلية القيام االحترازية القطاععلى الرقابةالمالي.

بمهمة التنسيق لجنة إلى :يعهدأعمال .1 ب ئهاعضاأتنسيق يتعلق الخاضعة اإلشراففيما المؤسسات على

لمراقبتها؛على .2 الرقابة تراقب تنسيق التي المكونة الهيئات الكيانات

المادة في إليها المشار مالي، األنظمة أعاله 21 لتجمع كذا والمؤسسات هذه على المطبقة ؛ المشتركة

شمولية .3 أهمية ذات المالية المؤسسات األنظمةتنسيق و تحديدرقابتها عل ةالمطبق ةالمشترك كذا و ؛ يها

المخاطر .4 وتقييم المالي القطاع وضعية ؛الشموليةتحليلعلى .5 المخاطر تنفيذ السهر من للوقاية التدابير من الشموليةجميع والحد

تأثيراتها؛لمراقبتها .6 الخاضعة المؤسسات على تؤثر التي األزمات حل أعمال تنسيق

المادة في معرف هو كما شموليا خطرا تكتسي ؛أدناه 109والتيمماثلة .7 بمهام المكلفة الهيئات مع المعلومات وتبادل التعاون تنسيق

بالخارج.

لجنة إلى بالمالية المكلف الوزير يرفع أن اهتمام التنسيق يمكن ذات مسألة كل.مشترك

109 المادة يراد بما يلي:لنصوص المتخذة لتطبيقهاهذا القانون وألجل تطبيق

شمولي - المالية خطر هو خطر الخدمات عن اضطراب جزئي ناتج أو كلي عجزالمالي إلى  للنظام يؤدي أن يمكنه االقتصاد؛ والذي على خطيرة نتائج

37

كلية - احترازية أدوات هي رقابة بالقواعد والرقابة التنظيمجميع المتعلقينال المالية للمؤسسات إلى االحترازية المالي هادفة النظام استقرار على المحافظة

الشمولي وضبط .الخطر

110 المادة لجنة المغرب بنك والي .التنسيق يرأس

التأمين بمراقبة المكلفة وللسلطة المغرب لبنك ممثلين من االحتياطو اتوتتألف. االجتماعي الرساميل سوق بمراقبة المكلفة وللسلطة

ل تركيبتها توسيع بالمالية تشمل يتم المكلفة الوزارة الخزينة ممثلي مدير بينهم من ، الخارجية البنود والمالية في إليها المشار المسائل دراسة من 5و 4و 3و 2عند

.108المادة أعاله . سيرها كيفيات وكذا التنسيق لجنة تأليف بمرسوم ويحدد

. التنسيق لجنة كتابة أعمال المغرب بنك يتولى

111 المادة لجنة ألعضاء بينهم تبادليأن التنسيق يجوز فيما الالزمة وا والوثائق المعلومات

.مزاولةل الكلية االحترازية الرقابة أجل ومن مهامهمللجنة .التنسيق يجوز به االستعانة في فائدة ترى شخص أي ألشغالها تدعو أن

112 المادة الهيئات مع إلبرام، االئتمان، مؤسسات لجنة رأي استطالع بعد المغرب، بنك يؤهلالقانون لهذا وفقا إليه بها المعهود للمهمة مماثلة بمهمة أجنبية دول في المكلفة

: منها الغرض يكون ثنائية اتفاقيات االئتمان، مؤسسات بمراقبة يتعلق فيماويتلقى    - يبعث أن الطرفين من طرف لكل وفقها يمكن التي الشروط تحديد

مهمته؛ لمزاولة المفيدة المعلوماتفروع    - أو التابعة البنكية الشركات على المكان عين في المراقبة إجراء

. الطرفين من طرف كل بتراب المقامة االئتمان مؤسسات أو األزمttة الttتي تttؤثر على الفttروع حلتنسttيق والتttدخل في كيفيttات ال -

؛كل من الطرفين والمقامة في تراب الشركات التابعة االقتضاء، حداثإ- عند اإل تنسيق لمشرفين مجمع، على أعمال شراف

المغربية االئتمان لها مؤسسات فروع التي تابعةأو في مقامة شركات .الخارج

االحترازية القواعد باحترام أعاله إليها المشار المكان عين في المراقبة وتتعلقمراقبة بإجراء السماح قصد المخاطر للمجموعات مجمعةونوعية المالية للوضعية

. والمالية البنكية: يمكن ال المراقبة هذه أن غير

38

الفرع - أو التابعة الشركة على أقيمت قد جنائية دعوى تكون عندما تتم أنبالمغرب؛ المقام

هذا- في المقررة العقوبات تطبيق إلى سوى الحال اقتضى إن تؤدي أنالمقام الفرع أو التابعة الشركة على لتطبيقه المتخذة والنصوص القانون

بالمغرب.أجنبية هيئة مع اتفاقية كل بإبرام بالمالية المكلف الوزير المغرب ويخبربنك

.إشرافلل االئتمان مؤسسات على: المذكورة االتفاقيات إبرام يجوز ال

المصالح إذا- أو العام النظام أو األمن أو الوطنية بالسيادة المس شأنه من كان؛ للمملكة األساسية

لرقابة- األجنبي الجهاز كان مماثلة إذا لشروط خاضع غير االئتمان مؤسسات. المهني بالسر بالتقيد يتعلق فيما المغربي التشريع في المقررة للشروط

الثاني البابالمؤقتة االئتمان اإلدارة لمؤسسات

113 المادة المنصوص المقاولة صعوبات ومعالجة الوقاية لمساطر االئتمان مؤسسات تخضع ال

التوالي عليها القانون على من الخامس بالكتاب والثاني األول القسمين أحكام في.15.95رقم التجارة بمدونة المتعلق

114 المادة تعيين المغرب بنك والي في المديريتولى عليها المنصوص الحاالت في المؤقت

.89المادة الجمهور، أعاله من أمواال تتلقى ائتمان بمؤسسة األمر يتعلق عندماالمادة يمكن في إليها المشار الضمان لصندوقي المسيرة الشركة أدناه 132تعيين

. مؤقتا مديرا بصفتهاتعيين مقرر المؤقت يحدد تتحملها المدير التي أجرته أداء وشروط انتدابه مدةالمعنية االئتمان الضمان إذا مؤسسة صندوق في منخرطا يكن .لم

المقرر المعنية ويبلغ االئتمان مؤسسة رقابة أو إدارة مجلس أعضاء إلى المذكور. بالمالية المكلف الوزير وإلى

المقرر وينشر .هذا الرسمية الجريدة في

115 المادة

39

يرفع أن المؤقت يجب تقريرا المدير األخير هذا يحدده أجل داخل المغرب بنك إلىالتدابير وكذا وأهميتها ومصدرها المؤسسة تعترض التي الصعوبات طبيعة فيه يبين

. بتقويمها الكفيلة: يقترح أن له ويمكن

فيه؛- رجعة ال بشكل مختلة وضعيتها تعتبر عندما المؤسسة تصفيةأخرى؛- لمؤسسة بعضا أو كال تفويتها

إلى- مختلة تعتبر التي المؤسسة أصول خاص تفويت القانون كيان بقوة معتمدائتمان مؤسسة المواد و .باعتباره أحكام من استثناء التفويت هذا و 192و 190يتم

بمثابة 195 الشريف الظهير والعقود؛ قانون من االلتزاماترقم- القانون ألحكام وفقا المؤسسة بشركات 17.95 انفصال المتعلق

المساهمة.

116 المادة إلى استنادا يعتبر عندما االئتمان مؤسسة استغالل استمرار المغرب بنك يقرر

المؤقت تقرير .المدير مهمة تقويم إمكانيات على تتوفر المذكورة المؤسسة أن ،المغرب بنك المؤقت ويخبر .المدير كتابة بذلك

117 المادة المؤسسة وتسيير ورقابة إدارة أجهزة سير العامة يوقف الجمعيات اجتماعات وكذا

تعيين تاريخ من المؤقت ابتداء إلى. المدير صالحياتها جميع المؤقت وتنقل .المديرعلى المؤقت ويجب القانونية المدير بااللتزامات انتدابه مدة طوال التقيد

. المؤسسة مسيري عاتق على الملقاة والتعاقديةتاريخ من ابتداء المؤقت واليجوز، المدير تفويت تعيين البطالن، طائلة وتحت

يملكها التي التصويت حقوق أو االستثمار وشهادات المشاركة وحصص األسهم. المعنية المؤسسة وتسيير ورقابة إدارة أجهزة أعضاء

يفتحه مجمد خاص حساب إلى المذكورة القيم المؤقت وتحول وتمسكه المدير. الحالة حسب لذلك مؤهل وسيط أو االئتمان مؤسسة

المؤقت ويشير .المدير االئتمان مؤسسة سجالت في للتفويت قابليتها عدم إلى. المؤقتة اإلدارة بانتهاء المذكورة القيم تفويت قابلية عدم القانون بقوة وينتهي

118 المادة المؤقت يسلم أجهزة المدير الذين إدارة ألعضاء المعنية المؤسسة وتسيير ورقابة

شهادة تصويت حقوق أو استثمار شهادات أو مشاركة حصص أو أسهما يملكون. االئتمان لمؤسسة العامة الجمعيات في المشاركة من تمكنهم

40

تقصير حالة في والسيما ذلك الظروف تستوجب عندما يتولى، المغرب بنك أن غيرمن باقتراح األمر، رفع توقفها، أو العامة المؤقت الجمعيات رئيس المدير إلى ،

يحددها، مدة طوال إليه، يعهد قضائي وكيل تعيين قصد المختصة المحكمةاألولى الفقرة في إليها المشار بالسندات المرتبطة التصويت حقوق بممارسة

أعاله.

119 المادة يرفع أن المؤقت يمكن ببطالن المدير للحكم المختصة المحكمة رئيس إلى األمر

الستة داخل تتم الكفاالت أو للضمانات تكوين أو لألصول تحويل أو أداء عملية أيشخص كل لفائدة لتعيينه السابقة العملية اعتباريأو ذاتيأشهر هذه أن ثبت إذا ،

إخفاء إلى تهدف كانت أنها أو للمؤسسة العادية العمليات بسير مرتبطة تكن لم.عنصر أصولها عناصر من أكثر أو واحد

120 المادة المحكمة إلى األمر رفع ذلك تبرر المودعين مصلحة أن اعتبر إذا المغرب لبنك يجوز

المادة في إليها المشار السندات ببيع األمر إصدار قصد .117المختصة أعاله خبير ينجزه تقييم أساس على البيع ثمن الخبراء محاسب ويحدد جدول من يختار

رقم القانون في عليه المنصوص المتعلق 15.89المحاسبين أعاله إليه المشار. المحاسبين الخبراء هيئة وإنشاء المحاسبية الخبرة مهنة بتنظيم

121 المادة لل يجوز مساهمة مديرال سندات أو عقارات يفوت أو يقتني أن المؤقت

. المغرب بنك من مسبق بإذن إال مماثلة واستخدامات

122 المادة أو فسخ أي ينتج أن يمكن ال تعاقدي، شرط أو قانوني مقتضى كل من بالرغم

مؤسسة وضع لمجرد األغيار مع أو العمالء مع المبرمة الجارية للعقود إبطال. المؤقتة اإلدارة تحت االئتمان

123 المادة على المؤقت يجب فيه المدير يبين سنوي ربع تقريرا المغرب بنك إلى يرفع أن

التقرير في مبينة هي كما التقويم تدابير وتنفيذ للمؤسسة المالية الوضعية تطورالمادة في إليه اقتضى 117المشار وإن ذلك، تعترض التي الصعوبات وكذا أعاله

. الغرض لهذا اتخاذها الواجب الجديدة التدابير الحال،

41

124 المادة أو للمساهمين العامة الجمعية تدعى للمؤسسة، المالية الوضعية تقويم يتم عندما

لالجتماع، المؤقت من بمبادرة الشركاء لتعيين المدير المغرب، بنك موافقة بعد. التسيير أو الرقابة أو لإلدارة جديدة أجهزة

125 المادة مهمة المؤقت تنتهي :المدير عندما أو انتدابه مدة انصرام حين

المادة- في إليها المشار األجهزة أعاله؛ 124تعينفيه؛- رجعة ال بشكل مختلة االئتمان مؤسسة وضعية تكون

عادية؛- بصورة مهامه مزاولة األسباب من سبب ألي يستطيع ال. الباب- هذا في مقررة هي كما بالتزاماته يخلتعويض يباشر األخيرتين، الحالتين هاتين المؤقت وفي الش المدير كلياتوفق

المادة في .114المحددة أعاله

126 المادة و االستعجال حالة البنكي في النظام استقرار تهدد التي الظروف تستوجب عندما

تعيين ،ذلك المغرب بنك لوالي المادة تطبيقدون المدير المؤقتيجوز 89أحكامأعاله.

.المدير المؤقتيزاول الباب هذا ألحكام وفقا صالحياته

127 المادة يقرر أن المغرب بنك لوالي مباشرة يجوز إليها بصفة المشار الظروف نفس في ،

المادة في 126في عليها المنصوص التدابير من أكثر أو واحد تدبير تنفيذ أعاله،.115المادة أعاله

الثالث البابالودائع ضمان نظام

128 المادة

42

المادة في عليه المنصوص التشاركية البنوك ودائع ضمان صندوق على 67عالوةل أعاله، الودائع لضمان جماعي صندوق المودعين، أجل يحدث في حماية إليه ويشار

ب الباب الصندوق.هذا

129 المادة األموال لالصندوق خصصي جميع أو ودائعهم توفر عدم حالة في المودعين تعويض

. لإلرجاع القابلة األخرىذلك، على للصندوق عالوة واالستثناء، يجوز االحتياط وجه على ي ، لمؤسسة أن قدم

صعبة ائتمان وضعية .في مالها رأس في يساهم أن أو لإلرجاع قابلة مساعدات

130 المادة تن أن الجمهور من األموال لتلقي المعتمدة االئتمان مؤسسات على في خرطيجب

اشتراك ال بدفع منتظمة بصورة تمويله في تساهم وأن الشروط اتصندوق وفقمؤسسات لجنة رأي استطالع بعد المغرب بنك والي يصدره بمنشور المحددة

االئتمان.

131 المادة تجمعها التي لإلرجاع القابلة األخرى واألموال الودائع جميع الصندوق ضمان يشمل

من : تتلقاه ما باستثناء االئتمان مؤسسةاألخرى؛- االئتمان مؤسسات

والمساهمين- وتسييرها ورقابتها إدارتها أجهزة وأعضاء لها التابعة الشركاتيملكون الذين التصويت؛ % 5فيها حقوق من األقل على

الم- في إليها المشار الخدمات تقدم التي أعاله؛ 16و 7 ادتينالهيئاتالبندين- في إليها المشار المادة 3و 2الهيئات أعاله؛ 19من

البنود- في إليها المشار المادة 7و 6و 4و 3و 2و 1الهيئات .23من أعاله

132 المادة مساهمة، شركة إليها تحدث ي الشركة بال بعده يشار ب مسيرة، إليها تدبيرعهد

الودائع يقوصند المادتين ضمان في عليهما لدفتر 128و 67المنصوص تطبيقا ، ي .حددهتحمالت المغرب بنك

:يحدد خاص بوجه التحمالت دفترالمسيرة؛ - الشركة بسير المتعلقة االلتزاماتومستخدمي - اإلدارة مجلس طرف من احترامها الواجب األخالقية القواعد

المسيرة؛ الشركة

43

-. المسيرة والشركة المغرب بنك بين المعلومات تبادل كيفيات

133 المادة رقم وللقانون الباب هذا ألحكام المسيرة الشركة بشركات 17.95تخضع المتعلق

و األساسي متنظألكذا المساهمة .ةها

134 المادة على مسبقا المغرب بنك األساسي يصادق جميع النظام وعلى المسيرة للشركة

التي عليه قد التغييرات .تدخل

135 المادة المسيرة يكون الشركة مال ملكية رأس االئتمان في ومؤسسات المغرب بنكا ة خرطالمن الشركة قولصندفي طرف من المسيرين .المذكورة ين

المغرب بنك والي إدارتها يترأس .مجلس الغرض لهذا ينيبه شخص كل أورقم القانون أحكام من تغييره 95.17استثناء تم كما المساهمة بشركات المتعلق

والمتصرفين المتصرفين عدد المسيرة للشركة األساسية األنظمة تحدد وتتميمه،. المغرب بنك والي يعينهم الذي المستقلين

136 المادة تقدم أن المسيرة للشركة مؤسسات يجوز إلحدى واالستثناء، االحتياط وجه على ،

ا المنخرطةاالئتمان تعترضها لصندوق في آجال والتي تؤدي أن شأنها من صعوباتالودائع، توفر عدم المطبق إلى الفائدة وسعر مبلغها تحدد لإلرجاع قابلة مساعدات

االقتضاء أو كذا وعند اإلرجاع مالها مساهمات تأخذ كيفيات رأس رأسمال في أوالفقرات مقتضيات تطبيق عن منبثقة المادة 4 و 3 و 2 مؤسسة 115 من

الذكر، المغرب وذلك السالفة بنك رأي استطالع تقدم بعد أن المؤسسة شريطةت المعنية .سويةتدابير مقبولة

مبلغ المسيرة الشركة إدارة مجلس .هذه يحدد تفويتها وشروط المساهمة

137 المادة المودعين لتعويض المسيرة للشركة اإلداري المجلس أعضاء المغرب بنك يخبر

ي االئتمان عندما مؤسسات إحدى قدرة عدم ا المنخرطةالحظ على في لصندوقالودائع آجال إرجاع في إرجاعها يتم أن يتوقع وال لإلرجاع القابلة األخرى األموال أو

مرتبطة لدواع .ب قريبة المالية وضعيتهاالمن االئتمان مؤسسات من تطلب أن المسيرة للشركة الشروط خرطةيجوز وفق ،

كفاية عدم حالة في إضافية اشتراكات المغرب، بنك والي طرف من المحددة. المودعين لتعويض الصندوق موارد

44

كذلك المسيرة للشركة قرض، ويجوز سندات أي صكوك أو إصدار إصدارالتشاركية للبنوك بالنسبة عن ب استثمار النظر عليها صرف المنصوص اآلجال

المادة رقم 293في القانون .17.95من المساهمة بشركات المتعلقالباب ألحكام اإلصدارات هذه تخضع الظهير IIال رقم القانون بمثابة المعتبر من

في 1.93.212 اآلخر 4الصادر )1414ربيع القيم بمجلس المتعلق ،( 1993شتنبر 21 األشخاص وبالمعلومات المنقولة إلى التي المطلوبة إلى المعنويين الجمهور تدعو

. وتتميمه تغييره وقع كما سنداتها، أو أسهمها في االكتتاب 138 المادة

شخصا أكان سواء مودع لكل أقصى مبلغ حدود في المودعين تعويض أم ذاتيايتم. يحدد اعتباريا المغرب بنك طرف من

آجال المغرب بنك المودعين ويحدد المودعين الصندوقحل يو. تعويض محل. إليهم المدفوعة المبالغ حدود في حقوقهم في التعويض من المستفيدين

139 المادة القابلة المساعدات من المستفيدة االئتمان مؤسسات إحدى تصفية حالة في

يمنحها التي الودائع ي صندوقأحد لإلرجاع المسيرة ، ضمان الشركة بامتياز تتمتعل المستحق الدين لتسديد التصفية حصيلة الممنوح هافي االمتياز بعد مباشرة يرتب

المادة في عليه والمنصوص رقم 109للخزينة القانون مدونة 15.97من بمثابة. العمومية الديون تحصيل

140 المادة الجمهور يجب تخبر أن المسيرة الشركة منتظمة على المتعلقة بصفة بالمعلومات

. المغرب بنك طرف من المحددة الشروط وفق بمهمتها بالقيام

141 المادة أن المسيرة للشركة مع تربط يجوز المعلومات وتبادل التعاون عالقات كل

. لمهمتها مماثلة بمهمة مكلفة أجنبية هيئات أو جمعيات

142 المادة تدبير كيفيات وتدخالته لدنمن ينالصندوق مداخيل تحدد المسيرة االشركة

. االئتمان مؤسسات لجنة رأي استطالع بعد المغرب بنك والي يصدره  بمنشور

45

الرابع الباباالئتمان مؤسسات تصفية

143 المادة دعوى بكل المغرب بنك يخبر أن إليها األمر المرفوع المحكمة رئيس على يجب

حكم إصدار إلى تؤدي أن شأنها من كان إذا االئتمان مؤسسات إحدى على قضائية. القضائية التصفية بفتح

144 المادة : منها االعتماد سحب ائتمان مؤسسة كل التصفية طور في تدخل

نفسها؛  -1 االئتمان مؤسسة من بطلب إما2- : التالية الحاالت إحدى في وإما

ابتداء - شهرا عشر اثني أجل داخل اعتمادها االئتمان مؤسسة تستخدم لم إذااالعتماد؛ منح مقرر تبليغ تاريخ من

األقل؛ - على أشهر ستة منذ نشاطها مزاولة عن المؤسسة انقطعت إذا-. االعتماد أساسها على منح التي للشروط مستوفية المؤسسة تعد لم إذا

. المصفين أو المصفي المغرب بنك والي يعين الحاالت، هذه وفيعليها المنصوص المغرب بنك لمراقبة خاضعة التصفية أجل طوال المؤسسة وتظل

المادتين فقط 82و 80في الضرورية بالعمليات سوى القيام لها يجوز وال أعاله،لتصفيتها.

طور في كونها إلى باإلشارة إال ائتمان مؤسسة بصفتها االعتداد لها يجوز والالتصفية.

145 المادة لمؤسسة فيه رجعة ال بشكل المختلة الوضعية بسبب االعتماد سحب يقرر عندما

المادة ألحكام تطبيقا تأديبية عقوبة سبيل على أو بنك 178االئتمان والي يرفع أدناه،. القضائية بالتصفية حكم إلصدار المختصة المحكمة رئيس إلى األمر المغرب

المادة أحكام من واستثناء أنه، رقم 568غير القانون بمدونة 15.95من المتعلقالمصفون ،التجارة أو المصفي اعتباريين يعين أو كانوا ذاتيين لدن أشخاصا من

. المغرب بنك واليمن الخامس بالكتاب الثالث القسم ألحكام وفقا التصفية بعمليات المصفي ويقوم

. التجارة مدونة 146 المادة

وكذا تجديدها يمكن التي انتدابهم مدة المصفين أو المصفي تعيين مقرر في تحدد. المعنية االئتمان مؤسسة تتحملها التي أجورهم أداء شروط

المقرر وينشر .هذا الرسمية الجريدة في

46

عمليات عن سنوي ربع تقريرا المغرب بنك إلى المصفون أو المصفي يرفعالتصفية.

147 المادة المادة أحكام من القانون 686استثناء الذكر من مودعو 15.95رقم السالف يعفى ،

المنصوص بالديون التصريح من التصفية طور في الموجودة االئتمان مؤسسات. المذكورة المادة في عليه

. المغرب بنك لوالي بمنشور أعاله األحكام تطبيق كيفيات وتحدد

148 المادة للحكم المختصة المحكمة إلى األمر يرفع أن تعيينه، تاريخ من ابتداء للمصفي، يجوز

داخل تتم الكفاالت أو للضمانات تكوين أو لألصول تحويل أو أداء عملية أي ببطالنشخص كل لفائدة لتعيينه السابقة أشهر هذه اعتبارأو ذاتيالستة أن ثبت إذا ي

إلى تهدف كانت أنها أو للمؤسسة العادية العمليات بسير مرتبطة تكن لم العملية. أصولها عناصر من أكثر أو واحد إخفاء

149 المادة من حال بأي يجوز، ال المنافية، التشريعية النصوص أحكام جميع من بالرغم

األداءات تلغى أن تسديدها األحوال، تم تم والقيمالتي نظم هاتسليمالتي إطار فيأن إلى المالية األدوات وتسليم تسديد نظم إطار في أو البنوك بين ما تسديدات

مثل في تساهم مؤسسة من االعتماد سحب مقرر فيه ينشر الذي اليوم ينصرم. مباشرة غير أو مباشرة بصفة المذكورة األنظمة

47

السابع القسمالعمليات في والوسطاء وعمالئها االئتمان مؤسسات بين العالقات

المنجزةاالئتمان مؤسسات لدن من

األول البابوعمالئها االئتمان مؤسسات بين العالقات

150 المادة الحساب هذا فتح له ورفض الطلب تحت حساب على يتوفر ال شخص لكل يجوز

إشعار مع الوصول مضمونة رسالة في ذلك طلبه بعد بنوك عدة أو بنك لدن منالحساب يفتح أن يمكنه ائتمان مؤسسة تعيين المغرب بنك من يلتمس أن بالتسلم

. لديها المذكورسيفتح التي االئتمان مؤسسة عين له، مبرر ال الرفض أن المغرب لبنك تبين وإذا

. في الحساب بفتح المرتبطة الخدمات تحصر أن األخيرة لهذه ويجوز لديها الحساب. الصندوق عمليات

151 المادة حساب أو ألجل حساب أو الطلب تحت حساب كل فتح شأن في تبرم أن يجب

االئتمان ومؤسسة العميل بين مكتوبة اتفاقية إلى للسندات منها نسخة تسلمالعميل.نموذجية وتحدد الدنيا اتفاقية بمنشور في المضمنةالشروط الحساب اتفاقية

. االئتمان مؤسسات لجنة رأي استطالع بعد المغرب بنك والي  يصدره

152 المادة تمسكها التي الحسابات بإقفال وقيم أموال لديها المودعة االئتمان مؤسسات تقوم

ذو أو أصحابها يقم لم فيما وإذا سنوات عشر منذ مطالبة أو عملية بأية حقوقهم. المذكورة والقيم باألموال يتعلق

المدة انصرام قبل أشهر ستة أجل داخل توجه، أن االئتمان مؤسسات على ويجبحقوقه ذوي أو حساب كل صاحب إلى الوصول مضمون إعالما أعاله، إليها المشار

مبلغا تساوي أو وفوائد مال رأس من فيه الموجودة المبالغ وتفوق التقادم يطاله قد. بالمالية المكلف للوزير بقرار يحدد

صندوق لدى االئتمان مؤسسات قبل من تودع أو المذكورة والقيم األموال وتدفعانصرام غاية إلى حقوقهم ذوي أو أصحابها لحساب يحوزها الذي والتدبير اإليداع

. جديد سنوات خمس أجلإلى بالنسبة أعاله إليها المشار والقيم األموال تتقادم المذكور األجل انصرام وبعد

. الخزينة إلى وتدفع القانون بقوة كسبا وتصير حقوقهم ذوي أو أصحابها48

153 المادة أحكام االئتمان مؤسسات بها تقوم التي واالئتمان اإليداع عمليات على تطبق ال

بتاريخ الشريف القعدة 8الظهير ) 1331ذي في( 1913أكتوبر 9 بموجبه المحددللفوائد األقصى والحد للفوائد القانوني السعر والتجارية، المدنية المادتين

.التعاقدية تغييره وقع كما ،

154 المادة وفق الجمهور يخبر أن المغرب الكيفياتيجب بنك والي يصدره بمنشور المحددة

مؤسسات تطبقها التي بالشروط االئتمان مؤسسات لجنة رأي استطالع بعدوالعمولة والدائنة المدينة الفوائد بسعر يتعلق فيما سيما وال عملياتها على االئتمان

. القيمة تواريخ ونظام

155 المادة بأية العمالء، إلى الوكاالت إلحدى ائتمان مؤسسة به تقوم إغالق كل يبلغ أن يجب

. األقل على بشهرين الفعلي اإلغالق تاريخ قبل مالئمة، طريقةبالوكالة المتعلقة بالمعلومات العمالء تخبر أن المعنية االئتمان مؤسسة على ويجب

. حساباتهم إليها ستحول التيإمكانية أموالهم تحويل أو حساباتهم إقفال في الراغبين العمالء إلى تتيح بأن وتلزم

لدى وإما شبكتها وكاالت من أخرى وكالة أي لدى إما مصاريف، بدون ذلك،. أخرى ائتمان مؤسسة

156 المادة المحددة بعتد ي الكيفيات وفق االئتمان مؤسسات تعدها التي الحسابات كشوف

في االئتمان، مؤسسات لجنة رأي استطالع بعد المغرب، بنك والي يصدره بمنشورالقائمة المنازعات في عمالئها وبين بينها إثبات وسائل باعتبارها القضائي المجال

. ذلك يخالف ما يثبت أن إلى بينهما

157 المادة االئتمان على يجب داخلي مؤسسات نظام على تتوفر بنيتهاو حجمهامع يتالئم أن

أنشطتها معالجة وطبيعة من وشفافة يمكن من فعالة إليها المرفوعة للشكايات.طرف عمالئها

تحديد يصدره ويتم بمنشور الشكايات معالجة بعد اوكيفيات المغرب، بنك ليلجنة رأي .استطالع االئتمان مؤسسات

158 المادة

49

االئتمان مؤسسات على إلى يجب تنضم إلى وساطة نظام أن يهدف تسويةبنكيةوبين عات النزل ودية بينها .القائمة عمالئها

تحديد سير ويتم يصدره النظامهذا كيفيات بعد اوبمنشور المغرب، بنك ليلجنة رأي .استطالع االئتمان مؤسسات

159 المادة االئتمان مؤسسات إحدى تقيد عدم جراء من متضررا نفسه يعتبر شخص لكل يجوزالمغرب بنك إلى األمر يرفع أن لتطبيقه المتخذة والنصوص القانون هذا بأحكام

شأن في يتخذ .ما هالذي مالئما يراهإلى يطلب أو المكان عين في بمراقبة يقوم أن المغرب لبنك يجوز الغاية، ولهذهالتي والمعلومات الوثائق بجميع يحددها، آجال داخل موافاته، المعنية المؤسسة

. المذكورة الطلبات لبحث ضرورية يعتبرها

160 المادة بم المغرب لبنك من بادرةيجوز بطلب أو كل الجمعياتمنه ويدبر يحدث أن المهنية

ذات من مشتركالاهتمام الالمصالح البنود في إليها لفائدة بعده 6إلى 1المشاراإلدارات أو المنشآت لفائدة أو القانون لهذا الخاضعة :الهيئات

الشيكات .1 أداء عوارض مركزة منها تكون مصلحة عن الغاية التخلف مكافحةبالشيك .األداء

يلي ، رضالغ اولهذ بما المتعلقة البيانات بمركزة :تقوم

الماسttكةعوارض أداء الشيكات المصرح بها من لدن المؤسسات البنكيttة أ( ؛للحسابات

؛األوامر بعدم إصدار شيكات والمنع القضائي من إصدار الشيكاتب( .المشار إليها في ب( أعاله ةنع القضائيوالملالمخالفات لألوامر وج(

الشيكات وتقوم أداء عوارض مركزة ( مصلحة و أ في إليها المشار البيانات بتبليغ. ) الملك( وكيل إلى أعاله ج في إليها المشار وتلك البنكية المؤسسات إلى أعاله ب

إلغا أو تسويتها تمت التي األداء بعوارض االحتفاظ يتم حيصرت بمجردها ئالبتسوي المعنية البنكية بإلغائها.و أ تهاالمؤسسة

األداء يحتفظ ت التي بعوارض تسويتها لم )تم عشر .10لمدة سنوات( سنة ) من بها االحتفاظ يتم قضائية، موانع المحكمة تصدر خمس( )1عندما (5إلى

. المنع مدة حسب أقصى كحد سنواتو الشيكات إصدار بعدم األوامر بمخالفات االحتفاظ القضائي واالمكذا ويتم لمدة ةنع

.5خمس ) للمصلحة( بها التصريح بعد سنوات

50

المغرب لبنك و ،يجوز العمل بها الجاري التشريعية لألحكام أجل وفقا متطلبات منب المهام االحتفاظ إليها هذه المسندة المدد بيانات انتهاء بعد واحدة سنة المصلحة

. أعاله المحددة

ال .2 غير الشيكات مركزة تكون مصلحة حماية صحيحة منها من المنشآتالغايةعند التدليس .اتاألداء عمليات بالشيك

المصلحة هذه المنشآت، تقوم لدى نشرها بغاية المؤسسات ، تصريحات بمركزةب المتعلقة :البنكية يلي ما

بأو بسب ات أو صttيغ الشttيكات أو سرقة الشيكفقدان بسبباالعتراضاتأ( أو تصttفيةتسttوية بسttبب هttا أوأو تزويراالسttتعمال التدليسttي للشttيكات

؛قضائية لحاملي الشيكاتالمؤسساتب( تصريحات إصدارها ب المتعلقةالبنكية تم التي الشيكات

فيها للتصرف قابلة غير أو مقفلة . لحسابات

طرف من الممركزة بالبيانات االحتفاظ مدة :تكون كاآلتي المصلحة وفقttاتقtادم دعtوى حامtل الشttيك ضttد المسttحوب عليttه - المدة المقtررة ل

الttتي وأ ةأو المسروق الجاري به العمل بالنسبة للشيكات الضائعة للتشريع؛تدليسي استعمالتعرضت للتزوير أو ل

رفع عدم قابلية صرف الشيكات المسttحوبة على حسttاب المدة المقررة ل-غير قابل للتصرف فيه؛

tt-اط أو المدة المقررة لttتمرارية النشttيكاتلمخطط اسttفية الشttة تصttعملي أو تصفية قضائية؛سوية إلجراءات تا يكون حاملها خاضعالتي

صtيغ الشtيكاتل وال تكون مtدة االحتفtاظ بالبيانtات مقيttدة بسtقف بالنسtبةتدليسي و أو التي تعرضت لعملية تزوير أمفقودةال وأالمسروقة استعمال

حساب على المسحوبة الشيكات . ةمقفل اتوكذا

المؤداة .3 غير التجارية األوراق مركزة تكون مصلحة منها والتي مكافحةالغايةبواسطة األداء .عدم ألمر والسندات الكمبياالت

المصلحة تقوم باألوراق بهذه المتعلقة البنكية المؤسسات تصريحات مركزةغير .الالتجارية المؤسسات نفس لدى نشرها قصد مؤداة

أداء غاية إلى المصلحة بمعلومات التجارية يحتفظ .الورقة

إشعارات .4 مركزة المؤداة االقتطاعمصلحة تكون غير منها التي الغايةالمتعلق م األداء عدم .ب كافحة اإلشعارات هذه

المصلحة تقوم بإشعارات بهذه المتعلقة البنكية المؤسسات تصريحات مركزة. االقتطاع المؤسسات نفس لدى نشرها قصد المؤداة غير

بمعلومات .هذه يحتفظ اإلشعار أداء غاية إلى المصلحة

51

االئتمان .5 مخاطر مركزة تكون مصلحة منها التي إشارة الغاية رهن وضعاالئتمان حكمها مؤسسات في المعتبرة المالية والهيئات المفيدة المعلومات

مخاطر والخواص هالتدبير المنشآت إزاء لها .المتعرضالمصلحة تقوم المعلومات بهذه خدمات توفير .القرضب المتعلقة تنقيطالومركزة

بمعلومات خمس )هذه يحتفظ لمدة . (5المصلحة القرض تسديد من ابتداء سنوات

الطلب تقوم .6 تحت الحسابات جميع بإحصاء البنكية الحسابات مركزة مصلحةوالهيئات االئتمان لمؤسسات الحسابات بدفاتر المفتوحة ألجل والحسابات

حكمها في .المعتبرةأجل من المصلحة هذه بيانات المغرب م امهالمتطلبات تستعمل بنك إلى المسندة

العمل بها الجاري للتشريعات .وفقا

المغرب لبنك يستغل ويمكن المصالح أن هذه ت ،ملفات قصد كييفوذلكمصداقية و المعلومات من المخاطر فحواها التأكد بتجميع .والقيام

لألشخاص بالنسبة للتعريف الوطنية البطاقة رقم يستعمل أن المغرب لبنك ويجوزاألشخاص الذاتيين أجل ووكالء من السالفة االعتباريين المصالح ملفات مسك

الذكر.

مؤسسات لجنة رأي استطالع بعد يصدره بمنشور المغرب بنك والي ويحددكيفيات في االئتمان التي المعلومات إلى الولوج وشروط المصالح هذه سير.حوزتها

أن المغرب لبنك بتدبير يمكن أخرى جهة إلى هذه المصالح يعهد في إليها المشار.المادة يحددها التي الشروط حسب

الثاني البابالمنجزة العمليات في الوسطاء

االئتمان مؤسسات لدن من

161 المادةيحترف شخص كل االئتمان مؤسسات لدن من المنجزة العمليات في وسيطا يعتبر

المنصوص العمليات إحدى إلبرام المعنية األطراف بين الصلة ربط اعتيادية بصفة. للوفاء ضامنا يكون أن دون أعاله األولى المادة في عليها

األقل على أحدهما يكون شخصين بين إال الوسيط نشاط يمارس أن يجوز وال. لالئتمان مؤسسة

162 المادة

52

. المالي التدبير ميدان في والمساعدة اإلرشاد على الباب هذا أحكام تسري ال

163 المادة عمال نشاطهم االئتمان مؤسسات لدن من المنجزة العمليات في الوسطاء يزاول

. وشروط طبيعة على الوكالة هذه وتنص االئتمان مؤسسات إحدى تسلمها بوكالة. بها للقيام الوسيط يؤهل التي العمليات

164 المادة على االئتمان مؤسسات لدن من المنجزة العمليات في الوسيط مهنة مزاولة تمنع

المادة أحكام عليه تسري شخص القانون 38كل هذا .من

165 المادة يكون أن االئتمان يجب مؤسسات لدن من المنجزة العمليات في الوسطاء

شخص مؤسسين شكل ي. اعتبارفي

166 المادة لديه تودع االئتمان مؤسسات لدن من المنجزة العمليات في وسيط كل على يجب

توفره وآن وقت كل في يثبت أن عرضية، بصفة ولو لألطراف، وكيال باعتباره أموال. المذكورة األموال إلرجاع خصيصا ترصد مالية ضمانة على

لهذا مؤهلة لالئتمان مؤسسة تقدمها كفالة عن إال الضمانة هذه تنتج أن يجوز والللتشريع وفقا قانوني بوجه معتمدة التأمين إعادة أو للتأمين مقاولة أو الغرض

. العمل به الجاري

167 المادة يأذن أن الجمهور من األموال لتلقي البنوك لدن من الموكلين الوسطاء على يجب

بنك مله والي يصدره بمنشور المحددة الشروط وفق وذلك المغرب بنك لدن مناالئتمان مؤسسات لجنة رأي استطالع بعد .المغرب

168 المادة المادة أحكام تطبق الوسيط 167ال كان إذا .له موكلالأعاله ائتمان مؤسسة

169 المادة المادة أحكام لهم 80تطبق المأذون الوسطاء على من بأعاله األموال تلقي

الجمهور.

170 المادة

53

لهم المأذون الوسطاء على التقيد، بيجب الجمهور من األموال مسؤوليةتحت تلقيالمادة بأحكام الموكل، المتعلق 97البنك .ةأعاله، اليقظة بواجب

171 المادة وفق المغرب، بنك إلى تبلغ بأن االئتمان مؤسسات يحددها، التي شروطالتلزم

وكلتهم الذين الوسطاء ب قائمة و للقيام الباب هذا في عليه المنصوص كذاالنشاطبه المتعلقة المعلومات .مجميع

الثامن ا لقسموالجنائية التأديبية العقوبات

األول البابالتأديبية العقوبات

54

172 المادة القانون هذا في عليها المنصوص الجنائية بالعقوبات الحال، اقتضى إن اإلخالل، دون

الخاصة بأو التشريعية النصوص في المقررة التأديبية ،العقوبات للعقوبات تتعرضالخاضعة األخرى والهيئات االئتمان مؤسسات التالية المواد في عليها المنصوص

. لتطبيقه المتخذة والنصوص القانون هذا أحكام تخالف التي المغرب بنك لمراقبة

173 المادة المواد بأحكام التقيد عدم حالة في المغرب، بنك 74و 72و 71و 51و 47و 45و 9يؤهل

و 159و 157و 155و 154و 152و 130و 82و 77و 76و 75و المتخذة بأعاله النصوصخمس ) األكثر على تساوي مالية عقوبة المعنية المؤسسة على يوقع بأن لتطبيقها

اإلنذار( 5/1 أو التحذير عن النظر بصرف عليها المطبق األدنى المال رأسالمادتين في التوالي على عليهما .88و 85المنصوص أعاله

بتكوين االئتمان مؤسسات تقيد عدم حالة في كذلك السابقة األحكام وتطبقالقانون في ذلك على منصوص هو كما المغرب بنك لدى اإلجبارية االحتياطيات

المغرب لبنك .المنظم

174 المادة واألسباب عليها الصادرة المالية العقوبة االئتمان مؤسسة إلى المغرب بنك يبلغ

المادة أحكام لتطبيق لها المحدد واألجل إصدارها إلى أال بعده 175الداعية ويجب ، ثمانية ) عن األجل هذا .8يقل المؤسسة( إلى التبليغ توجيه تاريخ من أيام

175 المادة االئتمان مؤسسات حسابات من مباشرة المالية للعقوبات المطابقة المبالغ تقتطع

. المغرب بنك لدى حساب على تتوفر التيالمبالغ تدفع أن الحساب هذا على تتوفر ال التي االئتمان مؤسسات على ويجب

. المغرب بنك شبابيك إلى أعاله إليها المشارالمادة في عليه المنصوص األجل داخل المذكورة المبالغ تدفع لم أعاله 174وإذا

قامت المغرب، بنك لدى حساب على تتوفر ال التي االئتمان مؤسسات لدن منب أمر أساس على بتحصيلها العامة بالمالية المداخيلالخزينة المكلف الوزير يصدره

القانون في عليها المنصوص الشروط وفق وذلك الغرض، لهذا ينتدبه شخص أي أو.15.97رقم العمومية الديون تحصيل مدونة بمثابة

المادتين أحكام من رقم 41و 36واستثناء الذكر السالف القانون يشرع 15.97من. اإلنذار تبليغ فور بالتحصيل المتعلقة المتابعات إجراء في

176 المادة المادة في إليها المشار المبالغ الخزينة إلى المغرب بنك انتهاء 175يدفع عند أعاله

. محاسبية سنة كل

55

177 المادة التأديبية اللجنة رأي استطالع بعد المغرب، بنك والي يصدره بمنشور تحددالمادة في إليها المشار للمخالفات المفصلة القائمة االئتمان، أعاله 173لمؤسسات

ل المطابقة المالية العقوبات .ها وكذا

178 المادة المادتين في التوالي على عليهما المنصوص اإلنذار أو التحذير ظل أعاله 88و 85إذا

اللجنة رأي استطالع بعد يلي بما القيام المغرب بنك لوالي جاز جدوى، دون: االئتمان لمؤسسات التأديبية

المسيرين؛- من أكثر أو واحد توقيفاالئتمان؛  - مؤسسة قبل من العمليات ببعض القيام من الحد أو المنعمؤقت؛ مديرتعيين  -- . االعتماد سحب

179 المادة التأديبية العقوبات مالئمة يراها التي الوسائل بجميع ينشر أن المغرب لبنك يجوز

. االئتمان مؤسسات حق في الصادرة

الثاني البابالجنائية العقوبات

180 المادة الوجوه، من وجه بأي يشاركون، الذين األشخاص جميع المهني السر بكتمان يلزم

معت هيئة أو ائتمان مؤسسة تدبير أو تسيير أو إدارة في بفي يكونون حرة أو كمهامؤسسات ولجنة واالدخار لالئتمان الوطني المجلس وأعضاء لديها مستخدمين

االئتمان لمؤسسات التأديبية واللجنة التنسيق االئتمان على ولجنة والرقابةالمسيرة الشموليةالمخاطر الشركة ومستخدمي اإلدارة واألشخاصومجلس

لرقابة الخاضعة المؤسسات بمراقبة تتعلق بأعمال استثنائية بصفة ولو المكلفونالوجوه، من بوجه يدعى، شخص كل عام وبوجه القانون بهذا عمال المغرب بنك

فيما وذلك الستغاللها أو المذكورة بالمؤسسات المتعلقة المعلومات على لالطالعالعقوبات طائلة تحت كانت صفة بأي فيها ينظرون التي القضايا بجميع يتعلق

الفصل في عليها .446المنصوص الجنائي القانون منوكاالت موافاة االئتمان لمؤسسات يجوز السابقة، الفقرة أحكام من بالرغم

لمتطلبات تحتاجها والتي المهني السر لكتمان تخضع التي بالمعلومات التنقيطأخرى جهة ومن جهة، من تصدرها التي المالية األدوات أو التنقيط في عملها

56

التالية، العمليات معها ينفذون أو يبرمون والذين معهم، تتفاوض الذين األشخاصالعلميات هذه إلنجاز ضرورية المعلومات هذه تكون  : عندما

بالتأمين؛ -1 أو المالية باألدوات المتعلقة والعمليات االئتمان عملياتمراقبتها؛ -2 أو ائتمان مؤسسة في مساهمة أخذلها -3 التي الديون أو التجارية األصول أو األصول رهون أو تحويالت و تفويتات

؛ العقود أوتشغيلية -4 بوظائف إليه لتعهد الغير مع تبرم التي الخدمات تقديم عقود

؛ نشاطها بمزاولة مرتبطةوالعمليا -5 العقود أنواع جميع وتحويل وتنفيذ وإبرام وإعداد عندما تدراسة

مؤسسات مال برأس صلة أعاله المذكورين واألشخاص للوكاالت يكونتخول مباشرة، غير أو مباشرة بصفة لهذه االئتمان فعلية مراقبة سلطة

هذه على االئتمان لمؤسسة أو االئتمان مؤسسة على األشخاص أو الوكاالتاألشخاص . أو الوكاالت

على أعاله، الحاالتعالوة لمؤسسات المذكورة الوكاالت ال يجوز موافاة ائتمانسمح كلما المهني السر لكتمان تخضع بمعلومات ذكرهم السالف واألشخاص

. المعلومات هذه بهم تتعلق الذين األشخاص بذلكالسر لكتمان تخضع معلومات يتلقون الذين واألشخاص الوكاالت على يجب . الذين األشخاص موافاة لهم يجوز أنه غير سريتها على المحافظة المهني

بالمعلومات أعاله إليها المشار العمليات وينفذون يبرمون و معهم يتفاوضونالشروط نفس وفق المهني السر لكتمان تخضع والتي العلميات بهذه المرتبطة

. المادة هذه في إليها المشار

181 المادة المهني ع عالوة بالسر االحتجاج يجوز ال القانون، في عليها المنصوص الحاالت لى

و المغرب بنك جنائية على على مسطرة إطار في العاملة القضائية وعلى السلطةتبادل على تنص المغربية المملكة مع ثنائية اتفاقية أبرمت لدول تابعة سلطة أي

الضريبي المجال في .المعلومات

182 المادة من وبغرامة سنة إلى أشهر ثالثة من بالحبس أو 200.000إلى 20.000يعاقب درهم

شخص لحساب أو الخاص لحسابه عامل شخص كل فقط العقوبتين هاتين بإحدىي:اعتبار

كل- عامة وبصورة إعالنا أو تجاريا عنوانا أو تجارية تسمية حق بغير يستعملأذهان في عمدا تحدث أو ائتمان كمؤسسة معتمد أنه الظن على تحمل عبارة

قانونية؛ بصفة نشاطه مزاولة حول التباسا الجمهورمؤسسة- صنف في الجمهور تشكيك بها يراد التي األساليب جميع يستعمل

. االعتماد رخصة أجلها من الممنوحة االئتمان

57

183 المادة من وبغرامة سنوات ثالث إلى أشهر ستة من بالحبس 5.000.0إلى 100.000يعاقب

00: شخص كل فقط، العقوبتين هاتين بإحدى أو درهمالمادتين- في المحددة بالعمليات القيام اعتيادية، بصفة أعاله 16و 1يحترف،

ائتمان؛ مؤسسة باعتباره قانونا معتمدا يكون أن غير منلم- عمليات ألجلها يينجز اعتماد .منح

184 المادة المادتين في عليها المنصوص الحاالت في للمحكمة، أن 183و 182يجوز أعاله،

تعينها التي الجرائد في الحكم وبنشر المخالفة فيها المرتكبة المؤسسة بإغالق تأمر. عليه المحكوم نفقة على

185 المادة المادة في المقرر المنع خالف من كل إلى 38يعاقب أشهر ستة من بالحبس أعاله

من وبغرامة سنوات العقوبتين 1.000.000إلى 100.000ثالث هاتين بإحدى أو درهمفقط.

186 المادة من بغرامة المادة 1.000.000إلى 100.000يعاقب أحكام خالف من كل 44درهم

أعاله.على : كذلك المذكورة العقوبة وتطبق

شخصا- مساهم أو ذاتياكل المواد اعتباريكان أحكام يطبق ال 95و 94و 93اأعاله؛

ال  - األشخاص المادة اعتباريةمسيري في إليها الذين 81المشار أعالهالمغرب؛ بنك إلى التركيبية قوائمها تبليغ يرفضون

المادة  - أحكام يطبقون ال ائتمان مؤسسة كل .84مسيري أعاله من بغرامة المخالفة مرتكب يعاقب العود، حالة 2.000.000إلى 200.000وفي

درهم.

187 المادة المادة في المقررة للعقوبات مسيرو 186يتعرض المالية التجمعاتأعاله

المالية إلى والشركات يبلغون ال أو التركيبية القوائم نشر أو بإعداد يقومون ال الذينالمادة بأحكام عمال المطلوبة المعلومات المغرب .82بنك أعاله

58

188 المادة المادة في المقررة األحكام يخالف شخص كل من 161يعاقب بغرامة 100.00أعاله

.1.000.000إلى 0 درهم من بغرامة المخالفة مرتكب يعاقب العود، حالة 2.000.000إلى 200.000وفي

درهم.

189 المادة من وبغرامة سنة إلى أشهر ثالثة من بالحبس درهم 1.000.000إلى 200.000يعاقب

المادة أحكام خالف من كل فقط العقوبتين هاتين بإحدى باعتباره 164أو أعاله،مؤسسات لدن من المنجزة العمليات في الوسيط أنشطة تزاول منشأة مسير

االئتمان.

190 المادة من وبغرامة سنة إلى أشهر ثالثة من بالحبس درهم 1.000.000إلى 100.000يعاقب

المادة أحكام خالف شخص كل فقط العقوبتين هاتين بإحدى باعتباره 166أو أعاله،مؤسسات لدن من المنجزة العمليات في الوسيط أنشطة تزاول منشأة مسير

االئتمان.

191 المادة من بغرامة بموجب 1.000.000إلى 100.000يعاقب يلزم، مؤسسة ممثل كل درهم

معلومات عمدا إليه ويقدم المغرب بنك إلى معلومات أو وثائق بتبليغ القانون، هذا. صحيحة غير

من بغرامة المخالفة مرتكب يعاقب العود، حالة درهم 2.000.000إلى 200.000وفي. فقط العقوبتين هاتين بإحدى أو سنة إلى أشهر ثالثة من وبالحبس

192 المادة المواد أحكام تطبيق ألجل العود، حالة في و 191و 190و 187يعتبر أدناه، 194أعاله

مخالفة ارتكب ثم سابقة مخالفة ارتكاب أجل من نهائي حكم عليه صدر من كلالحكم فيه صار الذي للتاريخ الموالية شهرا عشر اإلثني خالل النوع نفس من أخرى

نهائيا.

193 المادة من المواد في عليها المنصوص المخالفات مرتكبو يتابع أن 192إلى 182يمكن

على أو مسبقة شكوى على بناء معهم المشاركون أو فيها والمساهمون أعاله. المعنية المهنية الجمعية أو المغرب بنك عن صادرة المدني بالحق مطالبة

194 المادة

59

المادتين أحكام رقم 405و 404تطبق القانون بشركات 17.95من المتعلقإليها المشار بهم المنوطة بالمهام يتعلق فيما الحسابات مراقبي على المساهمة

الثاني الباب .من في القانون هذا من الرابع القسم

60

التاسع القسموانتقالية متفرقة أحكام

195 لمادة االخاضعة حكمها في المعتبرة والهيئات االئتمان مؤسسات القانون، بقوة تعتمد،منح باعتماد عمال نشاطها، القانون هذا نشر تاريخ في تزاول التي بقرار لالعتماد

بالمالية ل المكلف المغرب لوزير بنك والي بمقرر .أو

196 لمادة ا: أحكام تنسخ

رقم- في 34.03القانون المعتبرة والهيئات االئتمان بمؤسسات المتعلقرقم الشريف الظهير بتنفيذه والصادر محرممن 15بتاريخ 1.05.178حكمها

؛ (2006فبراير 14 )1427المادة 5المادة- من الثالثة من 25و 24و 23و 22و 11والمواد 6والفقرة

رقم الحرة "58.90القانون المالية بالمناطق والصادر"   OFFSHORE المتعلقرقم الشريف الظهير شعبان 21بتاريخ 1.91.131بتنفيذه )1412من 26

؛( 1992 فبرايرالمادة 5و 4المادتين - من والثالثة الثانية 15و 14و 13و 7والمواد 6والفقرتينالمادة 17و 16و من الثاني من 11و 10و 7و 5و 4و 3و 2و 1البنود و 19والبند

رقم 30و 29و 28و 27والمواد 20المادة القانون بالسلفات 18.97من المتعلقرقم الشريف الظهير بتنفيذه والصادر شوال 18بتاريخ 1.99.16الصغيرة من

وتتميمه (1999فبراير 5 )1419 تغييره تم كما ،.

تطبيقا المتخذة التنظيمية النصوص جميع المفعول سارية رقم لوتظل لقانونالذكر 34.03 القانون السالف هذا ألحكام المخالفة غير األحكام جميع يخص فيما

ألحكام وفقا تعويضها حين .هذا إلى القانون أحكام إلى اإلحاالت رقم اوتعوض إلى 34.03لقانون باإلحاالت أعاله إليه المشار

. القانون هذا في الواردة المطابقة األحكام

61