Cong ty c6 phAn Nhi~t di~n Ba Iqa

Bao cao tii.i chinh gifra nien d9 cho giai do~n

sau tMng kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 2018

•

.. - ;....,.. - 'l

Cong ty Ca phfin Nhi~t di~n Ba Rja Thong tin ve Cong ty ·

Giiy Chnng nh~n Bang ky Doanh nghi~p sA

Hi]i dBng Qu:in trj

Ban Tilng Giam dBc

Trt.t sa dang ky

Cong ty ki~m toan

3500701305 ngay I thang 11 nam 2007

GiAy Chirn~ nh~n Dang ky Doanh nghi~p da duqc di~u chinh nhi~u !An, Jan gfin day nhftt Ia GiAy Chirng nh~ Dang ky Doanh nghi~p s6 3500701305 ngay 12 thang 5 nam 2016. GiAy chirng nh~n dang ky doanh nghi~p va cac giAy chirng nh~n di~u chinh do Sa K~ ho~ch va Dfiu tu tinh Bli Ria- Viing Tau dp.

Ong Huynh Lin Ong Nguy~n TiSn Diing OngUThSSan Ong Ph~m Qu6c Thai

Ong Dolin NgQc Nhan

. ' Ong Chau Thanh Can

Ong N guy~n TiSn Dung Ong U Van Huy Ong Dolin NgQc Nhan

Chu tich Uy vien Uy vien Uy vien (dSn ngliy 20 thang4niim 2018) Uy vien (tir ngay 20 tMng 4 niim 2018) Uy vien (tir ngliy I thang 2 niim 2018)

T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c (tir ngliy 2 thang 5 niim 2018)

Khu ph6 Huang Giang, Phuimg Long Huang Thanh ph6 Ba Ria Tinh Bli Ria- Viing Tau Vi~tNam

Cong ty TNHH KPMG Vi~tNam

Cong ty CB phfrn Nhi~t di~n Ba Ria Bao cao ciia Ban TBng Giam aile

Tuyen b6 trach nhi~m cua Ban TAng Giam dbc v~ b:io cao tai chinh gifra nien d~

Ban T6ng Giam d6c chju trach nhi~m l~p c:ic bao c:io tai chinh gifra nien d9 cho m6i giai do~n tai chinh phim anh _trung thvc v~ hQ"l( ly tinh hlnh tai chinh cua Cong ty va kSt qua ho~t d{lng kinh doanh va cac Iuong luu chuyen tien t~ trong Icy. Khi l~p cac bao cao tai chinh gifra nien d{l, Ban T6ng Giam d6c pMi:

• Ch<;>n cac nguyen t~c k~ to:in phil h<;>p va ap d\lng cac nguyen t~c nay m9t each thich hqp; • Dua ra d:inh gia va uac tinh hqp ly va th~n tr<;>ng; • Tuyen b6 vi~c tuan thll cac nguyen t~c k~ toan, trir nhfrng ngo~i I~ dii duqc thuy~t minh va

giai thich trong biio c:io tai chinh gifra nien d9; va • L~p cac bao cao tai chinh gifra nien d9 theo gill djnh ho~t d(>ng lien t\)c tril khi gill djnh nay

khong con phil hqp.

Ban T6ng Giiim d6c xac nh~ Cong ty da tuan theo nhfrng yeu du tren trong vi~c l~p c:ic bao cao tai chinh gifra nien d(>.

Ban T6ng Giam d6c chiu trach nhi~m dam bilo sv dung diin cua vi~c ghi cMp s6 sach k~ toan cua Cong ty va nhung s6 sach nay cung dp m9t each tuong d6i chinh xac thong tin tai chinh cua Cong ty t~i m<;>i thiri diSm. Ban T6ng Giam d6c cilng c6 trach nhi~m biw v~ tai sim cua Cong ty va do d6 c6 trach nhi~m thvc hi~n cac buac h<;>p ly nh~m ngan ngira va phat hi~n nhfrng gian I~ va bit thubng.

Phe duy~t b:io cao tru chinh gifra nien d~

Chung t6i phS duy~t c:ic bao c:io tai chinh gifra nien d9 dinh kern, bao clio tai chinh gifra nien d(\ nay da ph:\n :inh trung thvc va h<;>p ly, tren cac khia canh tr<;>ng ySu, tinh hinh tai chinh ctia Cong ty t~i ngay 30 thang 6 nam 2018, k~t qua ho~t d(\ng kinh doanh va cac Iu6ng luu chuySn tiSn t~ cho giai do~n sau thang k~t thllc cilng ngay phil hqp v6i cac Chuiin mvc K~ to:in Vi~t Nam, ChS d(\ KS toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay biio cao tai chinh gifra nien d(\.

g<;>c Nhan 6 T6ng Gidm a6c

(Ky thea ziy quytn cita T6ng Gidm a6c)

Tinh Ba Rja- Vilng Tau, ngay 13 thiing 8 nam 2018

2

)70

\IG

PH·

~H \D -:a,&,t-=

KPMG Limited Branch 10'' Floor, Sun Wah Tower 115 Nguyen Hue Street, Ben Nghe Ward District 1, Ho Chi Minh City, Vietnam +84 (28) 3821 92661 kpmg.com.vn

BAO cAo SOAT XET THONG TIN TAl CHiNH GllrA NII~N DQ

Kfnh gll'i cac Cb dong Cong ty Cb phlin Nhi~t di~n Ba Rja

Chung t6i aa th\l'C hi$n c6ng tac soat xet baa cao tai chfnh giCra nien a¢ afnh kern cua C6ng ty C6 ph~n Nhi$t ai$n Ba Ria ("C6ng ty''), baa gilm bang can a6i k~ toan t<;~i ngay 30 thang 6 nam 2018, baa cao k~t qua ho<;~t a¢ng kinh doanh, baa cao ILPu chuy~n ti~n t$ lien quan cho giai ao<;~n sau thang k~t thuc cung ngay va cac thuy~t minh kern thea OLPQ'c Ban T6ng Giam a6c C6ng ty phe duy$t phat hanh ngay 13 thang 8 nam 2018, OLPQ'c trinh bay tCP trang 5 a~n trang 37.

Trach nhi~m cua Ban Tbng Giam dbc

Ban T6ng Giam a6c C6ng ty chju trach nhi$m l;;ip va trinh bay trung th\l'C va hQ'p ly bao cao tai chfnh giCra nien a¢ nay thea cac Chu~n ml!'c K~ toan Vi$t Nam, Ch~ a¢ K~ toan Doanh nghi$p Vi$! Nam va cac quy ajnh phap ly c6 lien quan a~n vi$c l;;ip va trinh bay baa cao tai chfnh giCra nien a¢, va chju trach nhi$m v~ ki~m soat n¢i b¢ rna Ban T6ng Giam a6c xac ainh Ia c~n thi~t a~ aam baa vi$c l;;ip ba.o cao tai chfnh giCra nien a¢ kh6ng c6 sai s6t trong y~u do gian l;;in hay nh~m lan.

Trach nhi~m cua ki~m toan vien

Trach nhi$m cua chung t6i Ia aLPa ra k~t lu;;in vil baa cao tai chfnh giCra nien a¢ nay dl!'a tren k~t qua soat xet cua chung t6i. Chung t6i aa thl!'c hi$n cong vi$c soat xet thea Chu~n ml!'c Vi$t Nam vil hQ'p ailng djch v~ soat xet sci 241 o - Soat xet thong tin tai chfnh giO'a nien 119 do kitJm toan vien al)c /tfip cua aan vi thl,fc hi{Jn.

C6ng vi$c soat xet thong tin tai chfnh giCra nien do bao gilm vi$c thl!'c hi$n cac cu¢c phong vifln, chu y~u Ia phong vg,n nhCrng ngLPcri chiu trach nhi$m vil cac van ail tai chfnh k~ toan, va thl!'c hi$n thu t~c phan tfch va cac thu t~c soat xet khac. M6t cu(ic soat xet vil ca ban c6 ph<;~m vi hE;>p han m(it cu(ic ki~m toan OLPQ'C thl!'c hi$n thea cac chu~n ml!'c kitl!m toan Vi$t Nam va do v;;iy kh6ng cho phep chung toi a<;~t OLPQ'c S\l' cam baa n'ing chung t6i se nh;;in bi~t aLPQ'c tat ca cac v<iln ail trong y~u c6 thtl! OLPQ'c phat hi$n trong m(it cu(ic ki~m toan. Thea a6, chung t6i kh6ng aLPa ray ki~n ki~m toan.

KPMG limited Branch in Ho Chi Minh City, a branch of KPMG Limited, a Vietnamese one member limited liability company and a member firm of the KPMG net\\ICrk of independer<t member f1rms affiliated With KPMG lntemalional Cooperative {"KPMG International"), a Swiss entity.

3

Kilt lu~n cua ki~m toan vien

Can ell' tren ki\t qua soat xet eua ehtlng toi, ehtlng toi khong tho!iy e6 vo!!n d.§ g1 khii\n ehtlng toi eho riing baa eao tai ehfnh giCra nien d¢ dfnh kern da khong phim anh !rung thi,J'e va hQ'p ly, tren eae khfa e(lnh trQng yi\u, t1nh h1nh tai ehfnh eua C6ng ty c6 phfln Nhi$1 di$n Ba Ria t(li ngay 30 thang 6 nam 2018, ki\t qua ho(lt d¢ng kinh doanh va IU'u ehuyolm ti.§n !$ trong ky sau thang ki\t thtle eung ngay, phu hQ'p v&i eae Chu~n ml!e Ke toan Vi$t Nam, Chi\ d¢ Ke toan Doanh nghi$p Vi$! Nam va eae quy djnh ph8.p ly e6 lien quan di\n vi$e l<;lp va tr1nh bay baa eao tai ehfnh giCra nien d¢.

Chi nhanh C6ng ty TNHH KPMG t~i Thanh ph6 Hb Chf Minh Vi$! Nam

--"'d3<.1flo!:;{lao soat xet s6: 18-01-330

~,. .·151 Nguyen Thanh Nghi ~jf:Ffodriguez Casihan

1ay ehll'ng nh<;ln Dang ky Hanh nghe Kiol.m loan s6 2225-2018-007-1

Gig,y ehCJ'ng nh<;ln Dang ky Himh ngh.§ Kiem toan s6 0304-201 8-007-1

Ph6 T6ng Giiim a6c

Thanh pho Ho Chi Minh, ngay 13 thang 8 nam 2018

4

Cong ty ci\ phftn Nhi~t di~n Ba Ria Bang din d6i k~ tmin t~i ngay 30 thling 6 niim 2018

Miiu B 01a- DN (Ban hanh thea ThOng tu s6 200/2014!1T-BTC ngay 22 thting 12 ni'im 2014 cua B9 Tai chfnh)

Mii Thuy~t 30/6/2018 11112018 s~ miuh VND VND

TAISAN

Tru san ngiin h~n 100 1.218.944.521.861 2.368.866.159.421

(100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150)

Ti~n !a cac khoan hrong dtrong ti~n 110 5 368.481.477.572 326.483.621.660 Tien 111 6.981.477.572 1.483.621.660 Cac khoan tuang duang ti&n 112 361.500.000.000 325.000.000.000

Dfiu ~u tru c!llnh ngii,n h~n 120 561.320.000.000 552.000.000.000 Diiu tu nam gifr den ngay dao h(Ul 123 6(a) 561.320.000.000 552.000.000.000

Cac khoan ph~i thu ngiin h~n 130 125.718.913.439 1.323.258.703.562 PMi thu ngan h(Ul cua khach hang 131 7 105.698.678.704 1.248.251.778.846 ~ Tra tru&c c~o nguiYi ban ng~n h;m 132 159.058.036 716.675.000 ~ Phai thu ngan h~n khac 136 8 20.222.375.298 74.651.448.315

C(. D\1" phOng phai thu kh6 doi 137 (361.198.599) (361.198.599) ~H1e

Hang tiln _kho 140 9 143.122.869.446 148.961.187.031 ~-Hang ton kho 141 143.122.869.446 148.961.187.031 ,.,.

~ Tai san ngiin h~n khac 150 20.301.261.404 18.162.647.168

Chi phf tra tru&c ng~n h(Ul 151 119.414.257 420.033.371 Thu~ gia tri gia tang dugc khilu trir 152 15(b) 19.302.893.534 15.115.126.323 Thue thu nh~p ca nhiin 153 15(b) 878.953.613 2.627.487.474

Cdc thuyit minh tlfnh kern /a b(i ph(in h9P thanh cua bdo cdo tai chlnh giii:a nien t/9 nay 5

Cong ty ci\ phfrn Nhi~t tli~n Ba Ria Bang can obi k~ toan t!).i ngay 30 th:ing 6 nam 2018 (ti~p theo)

M~u B 01a -DN (Ban hanh theo ThOng tus6 200!2014fJT-BTC, ngiiy 22 tlulng 12 niim 2014 cua B(J Tiii chinh)

Ma Thuy~t 30/6/2018 111/2018 sA minh VND VND

Tai san dai h:_m 200 607.128.663.130 605.619.999.084

(200 = 220 + 240 + 250 + 260)

Tai san cA dinh 220 251.223.208.795 198.756.587.212 Tru sim c6 dinh hifu hlnh 221 10 251.156.669.907 198.756.587.212

Nguyen gia 222 2.607.874.004.933 2.540.687.172.031 Gi6. tri hao mon li1y kd 223 (2.356. 717.335.026) (2.341.930.584.819)

Tai san c6 dinh vo hlnh 227 11 66.538.888 Nguyen gi6. 228 3.959.064.839 .3.889.064.839

.. , Gia tri hao mon li1y kd 229 (3.892.525.951) (3.889.064.839)

Tai san dir dang dai h!].n 240 1.294.432.246 64.771.181.148 Xay d\fllg ca ban d6 dang 242 12 1.294.432.246 64.771.181.148

Di'iu hr titi chinh dai han 250 6(h) 353.767.663.920 327.336.281.400 oo-Dfru tu vao cong ty lien kSt 252 83.750.000.000 83.750.000.000 Dfru ttr g6p y6n vao c6c dan vi kh6c 253 273.500.927.800 273.500.927.800 'IVc D\f phOng dau tu tai chfnh dai h<Ul 254 (3.483.263.880) (29.914.646.400) Pf

Titi san dai h!).n khac 260 843.358.169 14.755.949.324 rl.'

Chi phi tril tnr6c dai h<Ul 261 843.358.169 875.985.150 ~ Tai san thuS thu nh~p hoiin 1\li 262 13 13.879.964.174 AI~

=

TONGTAISAN 270 1.826.073.184.991 2.974.486.158.505

(270 = 100 + 200)

Cac thuyit minh dfnh ki!m Iii b9 ph(m h(!JJ thiinh cua b6.o cao tiii ch£nh giifa nien d(J niiy 6

Cong ty ci\ phin Nhi~t di~n Ba Ria Bang din dBi k~ toan t~i ngay 30 th3ng6 nam 2018 (ti~p theo)

NGUONVON

NQ PHAI TRA (300 = 310 + 330)

Nq ng:in h'!-n Phai tra nguai ban ThuS phai n(lp Ngiin sach Nha nu&c Phili tril nguiri lao d(lng Chi phi phili tril Phili tril khac Vay ng:in h(ln D\l phong phili tril Quy khen thu&ng, phUc lqi

Nqdai h"n Vay diii h(ln

VON CHU SO HUU (400 = 410)

vi\n chu sir hfru v6n c6 ph:in Th~ng du v6n c6 phiin Quy dilu tu va pMt triSn Quy khac thu9c v6n eM sa hiiu Lqi nhu(in sau thuS chua phiin ph6i - LNST chua phfin phdi lily kif adn

cu6i kY tru6-c - LNST chua phfin phdi kY nay

TONG NGUON VON (440 = 300 + 400)

Miiu B 01a - DN (Ban hiinh thea ThOng tus6 20012014/IT-BTC ngay 22 thang 12 niim 2014 cua B(i Tai chfnh)

Ma Thuy~t si\ miuh

30/6/2018 VND

11112018 VND

300 663.097.906.114 1.852.930.873.478

310 213.219.047.749 1.359.046.201.093 311 14 21.776.134.466 1.181.945.880.951 313 15(a) 7.915.414.582 17.032.695.915 314 196.376.000 21.272.618.679 315 16 50.067.337.222 1.693.385.381 319 17 4.891.191.058 6.939.181.985 320 18(a) 52.926.924.538 54.876.074.734 321 19 65.584.790.298 69.399.820.871 322 20 9.860.879.585 5.886.542.577

330 449.878.858.365 493.884.672.385 338 18(b) 449.878.858.365 493.884.672.385

400 1.162.975.278.877 1.121.555.285.027

410 21 1.162.97 5.278.877 1.121.555.285.027 411 22 604.856.000.000 604.856.000.000 412 7.560.228.689 7.560.228.689 418 121.294.978.514 107.472.531.553 420 20.035.100.608 20.035.100.608 421 409.228.971.066 381.631.424.177

421a 293.214.021.937 289.481.777.771 421b 116.014.949.129 92.149.646.406

440 1.826.073.184.991 2.974.486.158.505

Ngay 13 thing 8 nam 2018

Nguiri l(ip:

I! / ~AlJcLry Huynh Thi Huy6n Trang

Ki toan tdng h!Jp

Cdc thuyit minh afnh ki!m Ia b(i ph(in hr;rp thanh cita btio cao tai chfnh giii:a nii!n a(i nay 7

__ ., . ..,... ''

Cong ty cA phiin Nhi~t di~n Ba Rja , Bao cao k~t quii hot~t d{lng kinh doanh cho giai dot~n sau thling ket thUc ngay 30 thling 6 nam 2018

M~uB02a-DN (Ban hilnh theo ThOng tu s6 20012014/IT-BTC ngay 22 thdng 12 niim 2014 cita B9 Tai chfnh)

Giai ilot~n san thang k~t thllc Ma Thoy~t 30/6/2018 30/6/2017 s6 minh VND

Doanh thu ban bang va cung dp djch vy 01 25 789.663.989.557

Gia v6n bang ban va djch vy cong dip 11 26 696.874.430.186

LQ'i nhu~n/(Iii) gi}p (20 = 01 - 11) 20 92.789.559.371

Doanh tho ho~t d(lng titi chfnh 21 27 48.271.468.752 Chi phi ti'ti chfnh 22 28 (16.704.295.586)

Trong t16: Chi phi lt'ii vay 23 6.478.503.276 Chi phi bin himg 25 19.703.831 Chi phi quiln ly doanh nghi~p 26 29 13.665.958.334

LQ'i nhu~n/(Iii) tho§n tir ho(lt di}ng 30

kinh doanh {30 = 20 + (21 - 22) - (25 + 26) 144.079.661.544

Thu nh(ip khac 31 125.883.038 Chi phfkhac 32

K~t qua tir ho(lt di}ng khac ( 40 = 31 - 32) 40 125.883.038

LQ'i nho~ni(Iii) k~ toan tnr6'c thu~ 50 144.205.544.582

(50= 30 + 40)

Chi phi thu~ TNDN hifn banh 51 31 14.310.631.279

LQ'i feb thu~ TNDN hoan l(li 52 31 13.879.964.17 4

LQ'i nhu~n/(Iii) tho§n sao thu~ TNDN 60 116.014.949.129

(60 =50- 51- 52)

Lail(@ tren c6 phi~';' Uii/(16) ccr him tren co phii\u 70 32 1.918

/

Ngay 13 thang 8 niim 2018

~~1:Y Huynh Thj HuySn Trang

Ki todn t6ng h9P

VND

385.113.010.890

404.120.143.393

(19.007 .132.503)

52.642.228.536 37.287.571.130

6.638.720.599 18.529.649

13.571.273.072

(17.242.277.818)

1.206.952 3.835.085

(2.628.133)

(17 .244.905.951)

(17 .244.905.951)

(285)

8

Cong ty CB phin Nhi~t di~n Ba Ria Bao cao luu chuy~n ti~n t~ cho giai UO(Ill sau thang k~t thUc ngay 30 thang 6 nam 2018 (Phuong phap gian ti~p)

MioB03a-DN (Ban himh thea ThOng tu s6 20012014/JT-BTC ngiiy 22 thdng 12 niim 2014 czia B(j Tiii chfnh)

Ma Thoy~t sc'l minh

Giai do"n sao tbang k~t thtic 30/6/2018 30/6/2017

VND VND

LUll CHUYEN TIEN TU HO~T DQNG KINH DOANH

Lgi nho~n/(Iii) k~ toan tru.Yc tho~ Di~o chinh cho cac khoan

01 144.205-544.582

Kh~uhao 02 14.790.211.319 C:ic khmin d\f phOng 03 9.694.832.092 (Lai)/16 chenh l~ch t)' gia h6i doru do daub gia l(l.i cac khoiin rnuc ti~n t~ c6 g6c ngo(l.i t~ 04 (19.828.854.865) Lai tir ho~t d9ng dfm tu 05 (25 .194.030.229) Chi phi !iii vay 06 6.478.503.276

Lgi nho~n/(IB) tir ho_"t ~i}ng kinh doanh 08 tnr.Yc nhiing thay dOi von hru di}ng

130.146.206.175

Bi~n d(>ng cac kh?iin phiii tim 09 1.176.403.151.166 Bien d9ng hang ton kho 10 5.838.317.585 Bii\n d(>ng cac khoi\n phi\i tri\ va ng phi\i tril khac 11 (1.135 .403 .300.834) Bii\n d9ng chi phi tra tru6c. 12 333.246.095

177.317.620.187

Ti~n Hii vay da tra 14 (6.594.085.471) Th!li\ tho nh(lp doanh nghi~p da n9p 15 (23.427 .912.612) Tien chi khac cho ho~t d9ng kinh doanh 17 (50.066.620.677)

LD1l choy~n ti~n thu~n tir cac 20 97.229.001.427

ho(lt di}ng kinh doanh

LUll CHUYEN TIEN TU CAC HO~T DQNG DAU TlJ

Ti~n chi rnua slim till san c6 dinh va cac till siin da.i h~ khac 21 Ti~n chi d&u tu ti~n giri c6 Icy h1,1n 23 Ti~n tho hbi d&u tu ti~n giri c6 Icy h~n 24 Ti~n tho !iii, cb tuc va lai nhuan dugc chia

LD1l chuy~n ti~n thu~n tir cac ho(lt di}ng d&u tu

27

30

(3.780.084.000) (321.320.000.000) 312.000.000.000

43.891.435.836

30.791.351.836

(11-244.905.951)

11.833.661.636 (9.483.652.197)

25.451.403.505 (38.535.878.730)

6.638.720.599

(21.340.651.138)

128.751.777.375 (45.441.161.291)

71.073.437.346 318.941.598

133.362.343.890

(6.627.140.649) (20.302.328.224)

106.432.875.017

(32.110.867.177) (392.000.000.000) 390.500.000.000

31.743.137.064

(1.867.730.113)

Cdc thuyit minh dfnh kern Iii b(j phqn h9P thiinh czia bdo cdo tiii chfnh giii:a nien a(j nay 9

~ ;4: . co .. co NHI~

~ ~

Cong ty Ci\ ph~n ~hi~t di~n Ba Rja , Biio clio luu chuyen tien t~ cho giai do~n siiu thiing ket thuc ngay 30 thiing 6 nam 2018 (PhU"ong phiip giiin ti~p - ti~p theo)

Mliu B 03a - DN (Ban himh thea ThOng tu:s6 200/2014/IT-BTC ngay 22 thdng 12 niim 2014 cua B9 Tai chfnh)

Ma Thuy~t sa minh

Giai do~n sau thang k~t thtic 30/6/2018 30/6/2017

VND VND

LUU CHUYEN TIEN Tir cAc HO~T DQNG TAl CHINH

TiSn thu tir di vay 33 211.000.000.000 TiSn trit nq gbc vay 34 (237.126.109.351) (24.389.366.548) TiSn trit cb tuc 36 (59.896.388.000) (160.540.160) .

LirU chuy~n ti~n thuin tir cac 40 (86.022.497.351) (24.549.906.708)

ho(lt di)ng tai chinh LirU chuy~n ti~n thu~n trong ky

50 41.997.855.912 80.015.238.196 (50 = 20 + 30 + 40) T!~n va cac khoiin tuong duong ti~n

60 326.483.621.660 216.843.435.731 dauky Ti~n va cac khoiin tuong duong ti~n cuai ky (70 = 50 + 60)

70 5 368.481.477.572

Ngay 13 th:ing 8 nam 2018

Huynh Thi HuySn Trang Ki toan t6ng h9P

thea Uy quyin cua T6ng Giam a6c)

Cac thuyit minh i:lfnh ki!m Ia b9 pht!n h9]J thanh cua btio cao tai chfnh giiJ:a nien i:/9 nay 10

lG

Cong ty Ci\ philn Nhi~t ifi~n Ba Rja . Thuy~t minh b:io cao tai chinh gifra nien if(} cho giai ifo~n sau th3ng ket thuc ngay 30 th3ng 6 nam 2018

Mliu B 09a - DN (Ban hiinh theo ThOng tu: s6 200/2014/IT-BTC ngiiy 22 thting 12 nam 2014 cua B9 Tiii chfnh)

C:k thuy~t minh nay Ia b\> pMn hqp thilnh va cfrn duqc dQc d6ng thm v&i Mo cao tai chinh giii:a nien d(> dinh kern.

1. Don vi Mo cao

(a) ffinh thuc sO" hfru v6n

C6ng ty C6 phfin Nhi~t di~n Bit Rja (''C6ng ty") Ia rn(>t c6ng ty c6 phfin duqc thilnh l?<p t~i Vi~t Narn.

(b) Ho~t ifqng chinh

Oic ho~t d(>ng chinh cua C6ng ty Ia san xudt, kinh doanh di~n nang; quim ly v?<n hilnh sua chua bi10 duang, d~i tu, cili t~o. nang dp thi~t bj di~n, c6ng trlnh di~n; san xudt d6 u6ng kh6ng c6n, nu6c khoang.

(c) Chu ky san xufrt kinh doanh thong thrrimg

Chu k:Y sim xudt kinh doanh thong thuemg cua C6ng ty n~rn trong ph~rn vi 12 thiing.

(d) Cfru tnic Cong ty

T(li ngay 30 thiing 6 nilrn 2018, C6ng ty c6 281 nhil.n vien (1/1/2018: 283 nhil.n vien).

11

~ TV\ IN I~NI

~ .~

Cong ty eli phfin Nhi~t di~n Ba Rja . Thuy~t minh bao c:io tai chfnh gifra nien dq cho giai do;_~n s:iu th:ing ket thllc ngay 30 th:ing 6 nam 2018 (ti~p theo)

Miiu B 09a - DN (Ban hiinh theo ThOng tu s6 200/2014/IT-BTC ngiiy 22 thdng 12 nam 2014 cua B9 Tiii chfnh)

2. Crr sir l~p blio cao Hti chinh gifra nien d(}

(a) Tuyen bB v~ tuan thii

Bao cao tai chfnh gifra nien d9 dugc l~p theo cac Chuiln mgc Ki\ toan Vi~t Nam, Chi\ d9 Ki\ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan dSn vi~c l(ip va trlnh bay bao cao tai chfnh gifra nien d9.

(b) Co- sir do lu-img

Bao cao titi chfnh gifra nien d9, trir bao cao luu chuyi\n ti~n t~, duqc l~p tren ccr sc'r dbn tfch theo nguyen t~c gia g6c. Bao cao luu chuySn ti~n t~ duqc l(ip theo phuong phap gian tii\p.

(c) Ky khoan nam

Ky kS toan niim cua C6ng ty Ia tir ngay 1 thang 1 dSn ngay 31 thang 12.

(d) DO'U vj ti~n t~ k~ to:in va trl.nh bay b:io c:io tai chfnh gifra nien dq

Don vi ti~n t~ ki\ toan cua C6ng ty Ia Dbng Vi~t Nam ("VND"), cfing Ia don vi ti~n t~ duqc su· d\lng cho m\lc dfch l~p va trinh bay bao cao tai chfnh gifra nien d9.

3. Tom tiit nhfrng chinh sach k~ toan chii y~u

Sau day Ia nhfrng chfnh sach ki\ toan chU yi\u duqc C6ng ty ap d\lng trong vi~c l~p Mo cao tai chfnh gifra nien d9 nay.

(a) C:ic giao djch b~ng ngo;_~i t~

Cac giao djch bfug cac don vi ti~n khac VND trong k)' duqc quy obi sang VND theo t)' gia th\l'C ti\ t<U ngay giao dich.

Cac khoiin m\IC tai siin va nq phili tri\ c6 g6c b~ng don vi ti~n t~ khac VND duqc quy obi sang VND theo t.Y gia mua ban chuySn khoiin trung blnh cua ngiin hang thuong m<ti nai C6ng ty thuimg xuyen c6 giao dich t~i ngily kilt thllc k.Y ki\ toan.

Tilt cit cac khoi\n chenh l~ch t.Y gia h6i doai duqc ghi nh~n vito bao cao kilt qua ho~t d9ng kinh doanh.

(b) Ti~n va c:ic khoan tu-O'Ug du-O'Ug ti~n

TiSn bao gbm tiSn m(it va ti~n giri ngan hang kh6ng k.Y h~. Cac khoan tuong duong ti~n Ia cac khoiin dfm tu ng~n h~n c6 tfnh thanh khoiin cao, c6 thS de d1mg chuyi\n di\i thimh m9t luQng ti~n xac djnh, kh6ng c6 nhi~u rui ro v~ thay obi gia tri va duqc sir d\lng cho ffi\IC dfch dap ling cac cam kilt chi ti~n ng~n h~ bon Ia cho m\lc dfch aku tu hay Ia cac m\lc dfch khac.

12

Cong ty ca phin Nhi~t di~n Ba Ria Thuy~t minh bao cao tai chfnh gifra nien d(} cho giai do:.tn sau thang kilt thUc ngay 30 thang 6 nam 2018 (tii\p theo)

(c) Cac khoiin diu ttr

(i) DilU tu· ndm giii'illn ngay dao lupz

M~uB 09a-DN (Ban himh thea ThOng tu s6 200/2014flT-BTC ngay 22 th6ng 12 nlim 2014 cua B9 Tai chfnh)

D~u tu niim gifr Mn ngay dao h~n Ia cac khmin d~u tu ma Ban T6ng Giam d6c cua Con~ ty d\f dinh va c6 kha nang niim gifr dSn ngay dao h~n. D§u tu nfun gifr dSn ngay dao b~n gbm tien gt'ri ngan hang c6 JcY h~. Cac kboan d~u tu nay duqc ghi nhan theo gia g6c trir di d\f phong cho cac kboan pbai thu kh6 doi.

(ii) DflU Ill' vao cong ty lien kit

Cac kboan d§u tu vao cong ty lien kSt duqc ghi nhan ban d§u tbeo gia g6c bao g6m gia mua va cac chi pbf mua c6 lien quan ll'\fC tiSp. Sau ghi nh~n ban d~u, cac kboan dh tu nay duqc xac dinh tbeo gia g6c trir di d\f phong giam gia kboan d§u tu. D\f phong giam gia d§u tu duqc l~p khi don vi nhfu1 d§u tu pMt sinh Iii, ngo~ trir truim~ hqp kboitn Iii d6 da nfun trong d\f kiSn ~ua Cong ty kbi quySt dinh diiu tu. D\f pbOng giitm gia dau tu duqc hoan nh~p kbi don vi nhan diiu tu sau d6 ~o ra IQ'i nhufu1 d~ bil trir cbo cac kboitn I6 da duqc I~p d\f pbOng tru&c kia. Khoan d\f pbOng chi duqc hoan nh~p trong ph~m vi sao cbo gia tri ghi s6 cua kboan dAu tu khong vuqt qua gia tri gbi s6 cua chung kbi gia dinh kbong c6 khoitn d\f phong nao dii duqc ghi nh~n.

(iii) DflU trl' gop v6n vao cac don vi khlic

D§u tu vao cac cong cv v6n chu sa hfru cua cac don vi khac duqc ghi nhan ban d§u theo gia g6c bao gbm gia mua va cac chi phf mua c6 lien quan lr\fC ti&p. Sau ghi nhan ban d§u, kboan d§u tu nay duqc xac dinh theo gia goc trir di d\f pbOng giitm gia kboan dAu tu. D\f phbng giam gia dAu tu duqc I~p kbi gia tri hqp ly cua kboan dAu tu th.ip bon gia tri ghi s6 cua kboan d§u tu nay. D6i v6i khoan d§u tu kbong xac dinh duqc gia tri hqp Jy ~~ th6i di~m bao cao, d\f phong giitm gia d!iu tu duqc I~p kbi don vi nb~n dAu tu phat sinh Iii, ngo~ trir truimg hqp kboitn Iii d6 dii nim trong d\f kiSn cua Cong ty khi quy&t dinh dAu tu. D\f pbOng giitm gia d§u tu duqc hoan nh~p khi gia tri hqp Iy cua chimg kboan tang len ho(ic kbi don vi ilh~n d§u tu sau d6 t~o ra Iqi nhufu1 dB bU trir cho cac khoan Iii dii duqc I~p d\f phong tru&c kia. Khoan d\f pbong chi duqc boan nb~p trong ph~m vi sao cbo gia tri gbi s6 cua kboan d§u tu kbong vuqt qua gia tri ghi s6 cua chung khi gilt dinh khong c6 khoan d\f phong nao dii duqc gbi nhfu1.

(d) Cac khoiin phiii thu

Pbai thu kbach hang va pbiti thu kbac duqc pbitn anh theo nguyen gia trir di d\f phong phai tbu kh6 doi.

(e) Hang tlln kho

Hang !6n kho duqc pbitn anh theo gia th§p bon gifra gia !'6c va gia t~i th~~n c6 th~ th\fC hi~n duqc. Gia goc duqc tfnh theo phuong pMp binh quan gia quyen va bao g6m tat cit cac chi phf pMt sinh dS c6 duqc hang t6n kbo & dia diSm va tr~ng thai hi~n ~i. Gia tri thuAn c6 th~ th\fc hi~n duqc uac tfnh d\fa vao gia ban cua bang t6n kho trir di cac khoim chi phf u&c tfnh dS hoan thanh san phAm va cac chi phf ban hang lr\fc ti&p.

Cong ty ap d1,mg phuong phap ke kbai thuimg xuyen dS b~ch toan bang t6n kbo.

13

~-···----.--

~-;~ 1(:6~

"' co NHI~

~ ~

Cong !Y c6 phftn Nhi~t di~n Ba Ria , Thuyet minh bao cao tai chinh gifra nien d(l cho giai do~n san thang ket thllc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

Miiu B 09a- DN (Ban hanh thea ThOng tu s6 200/201417T-BTC ngay 22 thdng 12 niim 2014 cua B(J Tili chfnh)

(f) Tai san ci\ djnh hfru hinh

(i) Nguyen gia

Tai sim c6 dinh hilu hinh duqc thS hi~n theo nguyen gia trir di gia tri hao mon liiy kS. Nguyen gia tai sim c6 dinh hilu hinh bao g6m gia mua, thuS nh~p khi\u, cac lo(li thuS mua hi'lng kh6ng holm l"i va chi phi lien quan tn,rc tiSp dS dua tai sim dSn vi tri va tr(lng thai ho"t d(\ng cho ill\IC dich sir d\lng da d\f ldSn. Cac chi phi phat sinh sau khi tai sim c6 dinh hilu hinh da dua vao ho"t d(\ng nhu chi phi sira chfra, bao duilug va d(li tu duqc ghi nh~ vao bao cao kSt qua ho(lt d(lng ldnh doanh trong kY rna chi phi pMt sinh. Trong cac tmimg hqp c6 thS chung minh m(\t each r5 rimg r&ng cac khoan chi phi nay lam tang lqi ich kinh til trong tuong lai d\f tinh thu duqc tir vi~c sir d\lng tili san c6 dinh hilu hinh vuqt tren muc ho(lt d(\ng tieu chui\n theo nhu danh gia ban di\u, thi cac chi phi nay duqc v6n h6a nhu m(\t khoan nguyen gia timg them cua tai sim c6 dinh hilu hinh.

(ii) Khftu hao

(g)

(i)

Kh:iu hao duqc tinh theo phuong phap duimg thiing d\fa tren thOi gian hilu d\lng u6c tinh cua til.i san c6 dinh hilu hinh. Thoi gian hilu d\lng u6c tinh nhu sau:

• Nhil. cira vii. v~t ldSn true 6-50 ni'ini • May m6c vii. thiSt bi 6-20ni'im • Phuong ti~n v~n titi 6-15 ni'im • D\lng C\1 quan ly 3-lOni'im

Tili san ci\ djnh vo hinh

Quy~n su d!lng ilftt

Quy~n sir d\lng d:it duqc thS hi~n theo nguyen gia trir kh:iu hao liiy kS. Nguyen gia ban di\u cua quy~n sir d\lng d:it bao g6m gia mua va cac chi phi lien quan tn,rc tiSp t6i vi~c c6 duqc quy~n sir d\lng d:it. Quy€n su· d\lng d:it c6 thOi h(ln xac dinh duqc kh:iu hao theo phuong pMp duimg thi\.og trong thOi h(ln sir d\lng Ia 10 ni'im.

(ii) Philn m~m may vi tfnh

Gia mua cua phi\n m€m may vi tinh m6i mil. phi\n mbm nay kh6ng phiti Ia m(\t b(\ ph~n gi\.o kSt v6i phi\n cirng c61ien quan thi duqc v6n h6a va h"ch toan nhu tai sim c6 dinh v6 hinh. Phi\n mbm may vi tinh duqc tinh kh:iu hao theo phuong pMp duimg thi\.ng tir 3 dSn 5 ni'im.

(h) Xay d1p1g cO' ban dil' dang

Xiiy d\lng co him d& dang phan anh cac khoim chi cho xiiy d\lfig vii. may m6c chua hoan thanh ho~c chua l~p d~t xong. Kh6ng tinh kh:iu hao cho xiiy d\lfig co ban d& dang trong qua trinh xiiy d\lfig vii. l~p d~t.

14

·7013. ---.... lGT

"' PHA~

TEll~

'Rli ------~

Cong ty CB ph§n Nhi~t di~n Ba Ria . Thuy~t minh b:io c:io tai chfnh gifra nien d{l cho giai do~n s:iu th:ing ket thuc ngay 30 th:ing 6 nam 2018 (ti~p theo)

MduB09a-DN (Ban hcmh theo ThOng tu: sJ 20012014!IT-BTC ngay 22 thting 12 niim 2014 cua B(i Tai chfnh)

(i) Phiii trii ngtriri b:in va phiii trii kh:ic

Phai tni nguiYi ban va phiti tra khiic thS hi~n thea nguyen gia.

(j) Dl]' phOng

(k)

M(\t khoim dv phong duqc ghi nh~n nSu, do kSt qua cua m(\t sv ki~n trong qua Jehu, Cong ty c6 nghla V\1 phap Iy hi~n t<ti ho(lc lien d6i c6 thS u&c tinh m9t each dang tin c~y, vii. chiic chiin se lam giam slit cac Iqi fch kinh tS trong tuang Iai dS thanh to:in cac khoan nq phiti tra do nghla V\1 d6. Khoan dv phOng duqc xac dinh b~ng each chiSt khftu dong tiSn dv kiSn phiti tra trong tuang Iai v&i t)' I~ chiSt kh~u tru&c thuS phan :inh d:inh gia ctla thi truang & thiYi di.lm hi~n (?i vS gia tri thiYi gian cua tiSn vii. rtli ro C\1 thS ctla khoan nq d6.

• A , Von co phiin

cJ phiiu phJ thong va th(ing du: van cJ phlin

C6 phiSu ph6 thong duqc ghi nh~ thea m~nh gia. Ph~n chenh I~ch gifra s6 ti.3n thu duqc tlr phat hilnh c6 phiSu vii. m~nh gia cua c6 phi~u duqc phiit hanh d!fqc &hi nh~n vao th(lng du v~n c6 phfin. Chi phf phat sinh lien quan trvc tiep den vi~c phat h1mh co phieu, tru di anh huang thue, duqc ghi giitm vao th(lng du v6n c6 ph~n.

(I) Thu~

ThuS thu nh~p doanh nghi~p tfnh tren Iqi nhu~ ho~c 16 ctla IcY baa g6m thuS thu nMp hi~n hilnh va thuS thu nh~p hoiin I~i. ThuS thu nh~p doanh nghi~p duqc ghi nh~ trong baa cao kSt qua ho<tt d(\ng kinh doanh ngo<ti tru truang hqp c6 cac khoan thuS thu nh~p lien quan dSn cac khoan ID\JC

duqc ghi nh~ thfmg vao v6n chll s& hfru, thl khi d6 cac khoan thuS thu nMp nay cilng duqc ghi nMn thil.ng vao v6n chll s& hfru.

ThuS thu nh~p hi~n hilnh Ia khoiln thuS dv kiSn pbai n(\p dva tren thu nh~p chiu thuS trong JcY, sir d\)ng cac muc thuS su~t c6 hi~u Ivc t<ti ngay kSt thuc IcY kS toan, va c:ic khoim diSu chinh thuS phai n(\p lien quan dSn nhfrug IcY tru&c.

ThuS thu nh~p hoiin l<ti duqc tfnh thea phuang phiip bang din d6i kS toan cho cac chenh I~ch t<tm thiYi gifra gia tri ghi s6 cho m\)c dfch baa cao tai chfnh gifra nien d9 va gia tri sir d\]ng cho m\)c dfch tfnh thuS cua cac khoan m\]c tai san va nq phiti tra. Gia tri cua thuS thu nh~p hoiin l<ti duqc ghi nMn dva tren each thuc dv kiSn thu h6i ho(lc thanh to:in gia tri ghi s6 ctla cac khoan m\)c tai san va nq phai tra Slr d\]ng cac ml'rc thuS suit c6 hi~u Ivc t~i ngay kSt thuc kY kS toan.

Tili san thuS thu nh~p hoifn l<ti chi duqc ghi nMn trong ph~m vi chiic chiin c6 dtl Iqi nhu~n tfnh thuS trong tuang Iai dS tili san thuS thu nh~p nay c6 thS sir d\]ng duqc. Tili san thuS thu nh~p hoiin I~i duqc ghi giitm trong ph<tiD vi khong con chiic chiin Ia cac Iqi fch v.3 thuS lien quan nay se sir d\)ng duqc.

15

Cong ~y ci\ ph:in Nhi~t di~n Ba Rja , Thuyet minh bao cao tai chinh gifra nien d{l cho giai do!).n sau tbang ket thuc ngay 30 tbang 6 nam 2018 (ti~p theo)

M~uB09a-DN (Ban hanh thea ThOng tus6 20012014/TT-BTC ngay 22 thdng 12 niim 2014 cua B9 Tai chinh)

(m) Doanh thu va thu nh~p khac

(i) Doanh thu lieu th(l ilirn

Doanh thu tieu th\1 di~n duqc ghi nhi,ln trong b:io cao kSt quit ho(lt d(lng kinh doanh dva tren san luqng di~n cung dp vao h~ th6ng truySn titi di~n vii c6 xac nhi,ln cua khach hang. Doanh thu khong duqc ghi nhi,ln nSu nhu c6 nhihlg ySu t6 khong ch~c ch~n tn;mg ySu lien quan t&i khit nang thu hbi cac khoan phiti thu.

(ii) Doanh thu cung clip djch V(l

Doanh thu cung ci\p djch V\1 duqc ghi nhi,ln trong bao cao kSt quit ho(lt d(\ng kinh doanh theo ry I~ phk tram hoan thiinh cua giao dich. T:Y I~ phk tram hoan thanh c6ng vi~c duqc danh gia d\Ia tren khito sat cac cong vi~c da duqc thvc hi~n. Doanh thn khong duqc ghi nMn nSu nhu c6 nhihlg ySu t6 kh6ng ch~c chk trqng ySu lien quan t&i khit nang thu h6i cac khoan phiti thu.

(iii) Doanh thu btin hang

Doanh thu b:in hang duqc ghi nMn trong b:io cao kSt quit ho<~t d(lng kinh doanh khi phftn lim rui ro vii lqi ich g~n liSn v&i quySn s& hiiu sitn ph~m hol\.c hang hoa duqc chuySn giao cho ngubi mua. Doanh thu khong duqc ghi nhi,ln nSu nhu c6 nhihlg ySu t6 khong ch~c ch~n trqng ySu lien quan t&i khit nang thu h6i cac khoitn phai thu hol\.c lien quan t&i kha nang hang ban bi trit i(li. Doanh thu ban hang duqc ghi nhi,ln theo s6 thuk sau khi da trir di s6 chiSt kh&u giitm gia ghi tren h6a dan b:in hang.

(iv) Thu nhfjp til' titn liii

Thu nh(ip tir tiSn lai duqc ghi nhi,ln theo ry I~ tuang (mg v&i thiri gian d\Ia tren s6 du g6c vii. !iii su&t ap d\)ng.

(v) Thu nhfjp til' ciJ til-e

Doanh thu tir c6 trrc duqc ghi nhi,ln khi quySn nh(in c6 rue duqc xac l(ip.

(n) Chi phi vay

Chi phi vay duqc ghi nhi,ln Ia m(\t chi phi trong kY khi chi phi nay phat sinh, ngo(li trir truimg hqp chi phi vay lien quan dSn c:k khoitn vay cho m\)c dich hinh thanh tiii sitn du diSu ki~n v6n h6a chi phi vay thi khi d6 chi phi vay se duqc v6n h6a vii. duqc ghi vao ngoyen gia cac tai sitn nay.

16

Cong ty c6 ph5n Nhi~t di~n Ba Rja Thuy~t minh bao cao tai chfnh gifra nieu dil cho giai do~n sau thaug k~t thllc ngay 30 thling 6 nam 2018 (ti~p theo)

( o) Liii tren c6 phi~u (EPS)

MliuB09a-DN (Ban himh thea ThOng tu: s6200/2014/IT-BTC ngay 22 thdng 12 nam 2014 czia B(! Tai chfnh)

Cong ty trlnh bay Jill ca bim vi\ lai suy giilm tren c6 phi~u cho cac c6 phi~u ph6 thong: Lai ca biln tren c6 phi~u du9·c tfnh bimg each l~y !iii ho;ic 16 thu9c vS c6 dong ph6 thong cua Cong ty chia cho s6 lu911g c6 phi~u ph6 thong blnh quiln gia quySn luu hilnh trong ey. Uii suy gii\m tren c6 phi~u du()'c xi\c djnh bimg each diSu chinh Jill ho(ic 16 thu9c vS c6 dong ph6 thong va s6 lu911g c6 phi~u ph6 thOng binh quan dang luu hilnh c6 tfnh d~n cac ilnh hu<'mg cua c6 phi~u ph6 thOng tiSm nang, bao gbm trai phi~u c6 thS chuySn d6i va quySn mua c6 phi~u.

Trong IcY Cong ty khong c6 c6 phi~u ph6 thOng tiSm nang c6 tac d9ng suy giilm do v~y vi~c trlnh bay Jill suy giilm tren c6 ph~~u !chong ap d1,mg.

(p) Bao cao b!l ph~n

M9t b9 ph~ Ia m9t hgp ph&n c6 thS xac dinh rieng bi~t cua Cong ty tham gia vao vi~c cung dp cac siln phftm ho(ic djch V\llien quan (b9 ph~n chia theo ho~t dQng kinh doanh), ho(ic cung c~p sim phftm ho(i_c djch V\1 trong ffiQt moi tru(mg kinh ttl C\1 thi\ (bQ ph~ chia theo vi\ng dja Jy), mi\i bQ ph~ nay chju rui ro vi\ thu dtr()'C l()'i ich khac bi~t v6i cac bQ ph(in khac. M~u bao cao bQ ph~ ca biln cua Cong ty Ia ctva theo b9 ph~ chia theo ho~t d9ng kinh doanh.

(q) Cac ben lien quan

Cac ben du()'c coi Ja ben lien quan cua Cong ty ntlu m9t ben c6 kha nang, trvc ti~p ho(ic gian ti~p, kii\m soat ben kia ho(ic gay ilnh hu<'mg dang ki\ t6i ben kia trong vi~c ra cac quytlt djnh tai chinh va ho~t d9ng, ho(ic khi Cong ty va ben kia cling chin S\f kii\m soat chung ho(ic ilnh hu<'mg dang kS chung. Cac ben lien quan c6 thi\ Ia cac cong ty ho(ic cac ca nhiin, bao g6m ca cac thi\nh vien gia dlnh than c~n cua cac ca nhan dtr()'c coi Ia lien quan.

4. Bao cao b(i ph~n Cong ty ho~t d9ng chU y~u trong m9t linh V\fC kinh doanh Ia siln xu~t kinh doanh di~n nang vii. m9t b9 ph~ dja ly Ja Vi~t Nam.

17

~L ?" cc

Cong ty ci\ ph§n Nhi~t di~n Ba Ria . Thuy~t minh b3o cio tai chfnh gifra nien di} cho giai do~n sau th:ing k~t thUc ngay 30 th:ing 6 nam 2018 (ti~p theo)

Mliu B 09a - DN (Ban hlmh thea· ThOng tu s6 20012014!JT-BTC ngay 22 thang 12 niim 2014 cua Bl) Tai chfnh)

5. Ti~n va cic khoan ttrong <hrong ti~n

Ti~n mat Ti~n gfri ngfin hang Oic khoan tucrng ducrng ti~n

30/6/2018 VND

228.655.530 6.752.822.042

361.500.000.000

368.481.477.572

11112018 VND

106:372.377 1.377.249.283

325.000.000.000

326.483.621.660

Cac khoim tucrng ducrng ti~n thS hi~n cac khoim ti~n giri c6 kY h~n g6c tir I tMng dcin dum 3 thang t~i Ngii.n hang TMCP An Blnh va hu6ng lai sui\t tir 4,7% t6i 5,4%/nam (giai do~n sau tMng k~t thUc ngay 30/6/2017: tir 4,8% t6i 5,2%/nam).

6. Dliu tu· tai chinh

(a) D§u tu n~m gifr d~n ngay dao h~n ~ ng~n h~n

30/6/2018

fliiu tu n~m gifr dSn ngay dao h~n - nglin h~n

Gia gi\c Gia trj hQ'P ly VND VND

111/2018 Gia gi\c Gia trj hQ'P ly

VND VND

• Tien gfri c6 k)' h~n ~i ngan hang 561.320.000.000 561.320.000.000 502.000.000.000 502.000.000.000

• Tien giri c6 kY h~n t~i Cong ty C6 phfm Ti!.i chfnh fli~n h,rc 50.000.000.000 50.000.000.000

561.320.000.000 561.320.000.000 552.000.000.000 552.000.000.000

Diu tu nitm gifr dSn ngay dao h~ thS hi~n cac khoim ti~n gl'ri c6 kY h~n tren 3 tMng va du6i 12 thang ~i cac ngii.n bang vli. hu6ng !iii sui\t tir 6,5% t6i 7,2%/nam (giai do~n sau !hang k~t thUc ngay 30/6/2017: tir 5,8o/9 t6i 7,1 %/nam).

T~i ngli.y baa cao, gia tri hgp ly cua cac khoim dftu tu nitro gifr dSn ngay dao h~n xi\p xi gia tri ghi sb do tfnh chAt ngitn h~ cua cac cong C\1 tli.i chfnh nay.

18

JNG . 1 PH ETII ~R ---r.ail !"

1 l

I ,J

I I. ; 1

j I ) j

I }i

~ l

I l !

1

J '

I I

' l I

t i I

I

Cong ty c.'\ ph!in Nhi~t di~n Ba Ria . Thuy~t minh bao cao tai chinh gifra nien d(} cho giai do:.tn sau th3ng k~t thuc ngay 30 th3ng 6 nam 2018 (ti~p theo)

Miiu B 09a- DN (Ban hanh thea ThOng tzr s6 200/2014/IT-BTC ngiiy 22 thang 12 niim 2014 cua B(i Tiii chtnh)

(b) D!iu tu· tai chinh dai h:.tn

30/6/2018 11112018 % %

' ' quyen quyen %sO' bi~u %sO' bi~u hihl quyit Gi:l g6c D\l'phOng Gia trj hQl> ly hiiu quyi\t Gi:l g6c D\l'phong Gia trj hQl> I.Y.

VND VND VND VND VND VND Dfiu ttr vao cling ty lien k~t Cong ty cb phiin .thtiy <lien Buon E>on (**) 25% 25% 83.750.000.000 (*) 25% 25% 83.750.000.000 (*)

ll~u hr vao 60'11 vi kh:\c Cong ty c6 phiin nhi~t di~n Hai Phong 2,1% 2% 108.730.000.000 2.130.000.000 106.600.000.000 2% 2% 108.730.000.000 . 123.300.000.000 Cong ty c6 phlin nhi~t di~n Quang Ninh Cong ty cb phlin PM

2,5% 2,3% 114.770.927.800 1.353.263.880 113.417.663.920 2,3% 2,3% 114.770.927.800 29.914.646.400 84.856.281.400

Th~nhMy 8,09% 8,09% 50.000.000.000 (*) 8,09% 8,09% 50.000.000.000 (*)

273.500.927.800 3.483.263.880 273.500.927.800 29.914.646.400

(*) Cong ty chua xac dinh gia tri hc;rp ly cim de khoim dftu tu vao dan vi khac 1\li ngay bao do do khong c6 siin thong tin vB gia thi truimg cua cac khmin d!iu tu nay.

(**) Cong ty c6 phiin TMy Di~n Buon Don duc;rc th1mh l~p theo Gi&y Chfrng nh~n Dang ky Kinh doanh s6 6000884487 ngay 20 !hang 5 niim 2009 do Sa KcS ho\lch . va Dftu tu tinh Diik Liik cftp. Nganh nghB kinh doanh chfnh cua Cong ty c6 phiin thuy di~n Buon DonIa sim xu&t, truyBn tai va phan ph6i di\\n; d!iu tu xay d\fllg de d\l an nguiln di~n. san xu§t va kinh doanh di~n nang.

\\~ \'> "'- -·· 'j ;­~:( '!;!!' z ~#//

19

Cong ty ci\ phin Nhi~t di~n Ba Ria Thuy~t minh b3o cao tai chinh gifra nien di} cho giai dO(In sau th:ing k~t thUc ngay 30 th:ing 6 nam 2018 (ti~p theo)

Mliu B 09a - DN (Ban hdnh theo ThOng tus6 20012014/TT:BTC ngay 22 tlulng 12 niim 2014 cua Bt} Tai chfnh)

Bi&n d(\ng trong kY cua d\f phong dfiu tu tai chfnh dai h::m nhu sau:

s6 du dfiu kY Ho1m nh~p d\f phong trong kY

s6 du cu6i kY

7. Phiii thu cua khach bang- ng~n h:;m

Ben lien quan Cong ty Mua ban di~n

Ben thlf ba Cac kMch hang kMc

Cho giai dO!'Il sau thang ket thllc 30/6/2018 30/6/2017

VND .VND

29.914.646AOO (26.431.382.520) .

3.483.263.880

30/6/2018 VND

42.716.257.907 (9.483.652.197)

33.232.605.710

11112018 VND

104.696.990.505 1.247.143.908.447

1.001.688.199 1.107.870.399

105.698.678.704 1.248.251.778.846

Khoim phai thu thuang m~i tir cac ben lien quan khong c6 dam baa, khong hu6ng Hii va thu duqc trong vong 15 ngay lam vi~c k~ tir thOi di~m ben lien quan nh~n duqc h6a dan thanh toan hqp 1~ va chfnh xac.

8. Phiii thu ng~n h~n khac

La.i d\f thu ti~n glri c6 ki' h~n c6 tire phai thu Cac khoan phiti thu khac

30/6/2018 VND

16.482.020.781 3.802.250.000

(61.895.483)

20.222.375.298

11112018 VND

24.723.238.888 14.258.437.500 35.669.771.927

74.651.448.315

20

Cong ty d phfin Nhi~t di~n Ba Ria Thuy~t minh biio cio tai chinh gifra nien d{l cho giai dottn sau tbang k~t thuc ngay 30 tbarig 6 nam 2018 (ti~p theo)'

9. Hang tbn kho

Nhien li~u va v~t tu C6ng C\1 va dvng C\1 Chi phi sim xu§t kinh doanh dcr dang Thanh phAm

M~uB 09a-DN (Ban himh thea ThOng tu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22 tluing 12 niim 2014 cua B(j Tai chlnh)

30/6/2018 VND

140.796.216.458 834.790.808

1.468.962.815 22.899.365

143.122.869.446

111/2018 VND

148.689.737.108 198.933.350 34.730.000 37.786.573

148.96l.187 .031

21

l I l 1

I l l

I ¥

I i ! ~ i

J I ~

i I t l i l

lr

i f 1

Cong ty c6 philo Nhi~t di~n Ba Ria Thuy~t minh bao cao tai chfnh giii'a nien ilq cho giai ilo,..n sau thfing k~t thuc ngay 30 thfing 6 nam 2018 (ti~p theo)

10. Tai san c6 cljnh hiiu hlnh

Nguyen gia

s6 dtr dAu kY Tiing trong Icy Chuy&n tir xiiy d\fng co bim d6 dang

s6 dtr cu6i ky

Ghi tri hao mon liiy kS

s6 ctu dAu kY Khfru hao trong kY

s6 dtr cu6i kY

Gia trj con t,..i

s6 ctu dAu ky s6 dtr cu6i kY

Nha cfra va v~t ki~n true

VND

Maymocva thi~t bj VND

93.154.114.527 2.373.286.226.883

6.037.560.357 57.956.318.000

99.191.674.884 2.431.242.544.883

65.999.820.124 2.206.872.487.690 1.635.932.166 12.470.543.625

67.635.752.290 2.219.343.031.315

27.154.294.403 31.555.922.594

166.413.739.193 211.899.513.568

Mliu B 09a - DN (Ban hiinh thea ThOng tu s6 20012014flT-BTC ngiiy 22thling 12 niim 2014 cua B(j Tiii ch(nh)

Phuong ti~n v~n tai VND

31.277.137.092 2.545.454.545

33.822.591.637

28.252.623.880 351.007.230

28.603.631.110

3.024.513.212 5.218.960.527

Dyng cy quanly VND

42.969.693.529 47.500.000

600.000.000

43.617.193.529

40.805.653.125 329.267.186

41.134.920.311

2.164.040.404 2.482.273.218

TAng VND

2.540.687.172.031 2.592.954.545

64.593.878.357

2.607.874,004.933

2.341.930.584.819 14.786.750.207

2.356.717.335.026

198.756:587.212 251.156.669.907

Trong tai sim c6 dinh hihl hlnh t~i ngay 30 thang 6 niim 2018 c6 cac tai san c6 nguyen gia 2.258.806.086.372 VND da khau hao· h8t nhung vlin dang dtrqc sir d\lng (1/1/2018: 2.257.688.283.885 VND).

22

II~·( ;·~· :i -~- lell

Cong ty C6 ph:in Nhi~t di~n Ba Ria Thuy~t minh bao cio tai chlnh giii·a nien d{\ cho giai do\ln sau tbang k~t thuc ngay 30 tbang 6 nam 2018 (ti~p theo)

11. Tai san ca dinh vo h'inh

Nguyen gia

s6 dtr d!iu kY Tang trong kY

S'd ''"''• 0 tr CUOI hJ

Gia tri hao mon 1iiy k~

s6 du d!iu kY Khi\u hao trong kY

s6 du cu6i kY

Giii tri con 1\li

s6 dtr d!iu kY s6 dtr cu6i kY

Mliu B 09a - DN (Ban himh thea ThOng tu s6 200/2014!JT-BTC ngiiy 22 tluing 12 niim 2014 cua B9 Tiii chlnh)

Quy~n su dt,mg aAt

VND

3.011.117.583

3.011.117.583

3.011.117.583

3.011.117.583

Ph!in m~m may vi tfnh VND

877.947.256 70.000.000

947.947.256

877.947.256 3.461.112

881.408.368

66.538.888

TAng VND

3.889.064.839 70.000.000

3.959.064.839

3.889.064.839 3.461.112

3.892.525.951

66.538.888

Trong tai san c6 djnh hfru hlnh t(li ngay 30 thang 6 niim 2018 c6 cac ti'li san c6 nguyen gia 3.889.064.839 VND dii khfiu hao h~t nhung viin dang duqc sfr d1,mg (1/1/2018: 3.889.064.839 VND).

12. Xay dl]'ng cO' ban dO' dang

s6 dtr d!iu kY Tang trong kY Chuy~n sang ti'Li san c6 djnh hihl hlnh

S ' d ,. ""' 0 U CUOI :n.y

Giai ilo\ln sau tbang k.lt thllc 30/6/2018 30/6/2017

VND VND

64.771.181.148 1.117.129.455

(64.593.878.357)

1.294.432.246

18.648.769.392 26.797.607.728

45.446.377.120

23

Cong ty cA phfrn Nhi~t di~n Ba Rja Thuy~t minh bao cao tai chinh gifra nien d{l cho giai do~n sao th:ing k~t thllc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

C.ic cling trinh xay d\fllg ca bim d& dang l&n nhu san:

H~ th6ng diSu khiSn t6 may tuabin hoi Sua chfra l&n till san c6 djnh hfru hlnh Xay d\fllg ca ban khac

13. Tai san thu~ thu nh~p hoan l:,i

Miiu B 09a - DN (Ban hiinh thea ThOng tu s6 200!2014/TT·BTC ngiiy 22 thdng 12 niim 2014 cua B(J Tiii chfnh)

30/6/2018 VND

1.294.432.246

1.294.432.246

11112018 VND

32.141.000.000 31.304.385.261

1.325.795.887

64.771.181.148

ThuSsuAt 30/6/2018

VND 1/112018

VND

D\l phong phili tra 20%

14. Phiii trii nguiri ban

Ben lien quan T(ip doi\n di~n il,lc Vi~t Nam EVN, cling ty m<; c~p cao nhih

Ben thrrba Cling ty C6 Philn Xang Dilu Dilu Khi Vilng Titu Cling ty V~n chuy.ln khi Dong Nam B(\ Cling ty TNHH Thuang M!li va Djch V\l Thanh An Cling ty TNHH Giai Phap Luu LnQng Tam Phuc C.ic nhit cung d.p khac

s6 c6 kha nang tra nq

13.879.964.174

30/6/2018 11112018 VND VND

1.363.975.496 362.080.222

10.511.935.665 6.079.393.320 4.105.412.391 1.126.367.411.677

141.638.409 43.746.132.443 2.800.000.000 2.853.172.505 5.390.863.289

21.776.134.466 1.181.945.880.951

21.776.134.466 1.181.945.880.951

~oi\n phili tra thnang m!li tfr ben lien quan khong c6 dam bito, khong chju lai va phili tra khi duqc yeu cau.

24

i l ; ' i I

1 I

l fi

l ! I

! 1 ! I, 1 .

t } 1

l l l ! ~

t l f I !

Cong ty CA phftn Nhi~t ili~n Ba Ria . Thuy~t minh bao cao tai chinh gifra nien il~ cho giai ilo~n sau thang k~t thuc ngay 30 thling 6 niim 2018 (ti~p theo)

15. Thu~ phai ngp va phai thu Ngan sach Nhil DU'IYC

(a) Thu~ phiii n~p Ngan sach Nha mr&c

Thu~ gia tri gia tang Thue thu nh(ip doanh nghi~p

(b) Thu~ phiii thu Ngan sach Nha mr&c

Thui\ gia tri gia tang Thui\ thu nh(ip ca nhan

~

--~

s6 ph:.ii nc/p l/U2018 trong ky

VND VND

- 145.908.166.699 17.032.695.915 14.310.631.279

17.032.695.915 160.218.797.978

sfi ph:.ii thu 1/1/2018 trong ky

VND VND

15.115.126.323 115.385.803.137 2.627.487.474 (2.852.407 .080)

17.742.613.797 112.533.396.057

14;-Y> / c: --........:'( ~ 1/...:, '/ .= .:r: (') A\h\

Mllu B 09a - ON (Ban hanh theo ThOng tu s6 200/20141IT-BTC ngay 22 thdng 12 niim 2014 czia B(j Tai ch{nh)

s6 ilii nqp trong ky cAn trir 30/6/2018

VND VND VND

(34.710.130.773) (111.198.035.926) (23.427.912.612) - 7.915.414.582

(58.138.043.385) ( 111.198.035.926) 7.915.414.582

s6 pbai thu trong ky CAn trir 30/6/2018

VND VND VND

- (111.198.035.926) 19.302.893.534 1.103.873.219 878.953.613

1.103.873.219. (111.198.035.926) 20.181.847.147

25

Cong ty cii ph5n Nhi~t di~n Ba Rja Thuy~t minh bao cao tai chinh giu·a nien dq cho giai do~n sau th:ing kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

16. Chi phi phiii trii

Chi phfHii vay Chi phi phai tra khf da su dvng

17. Ph iii trii khac

Phai tra c6 tire cho c6 dong Oic khoan phai tra khac

Mliu B 09a - DN (Ban himh theo ThOng tu s6 200/2014/JT-BTC ngay 22 thdng 12 niim 2014 cua B(j Tai chfnh)

30/6/2018 VNii

1.577.803.186 48.489.534.036

50.067.337.222

30/6/2018 VND

4.324.147.870 567.043.188

4.891.191.058

11112018 VND

1.693.385.381

1.693.385.381

1/112018 VND

3.734.935.870 3.204.246.115

6.939.181.985

26

;oc

JN )pi ·Er \~

1 ! i, i I

i

1 1

I ! ~ i 1 ~·

t l ~ } i l f I (

f t I ·t t· t. ! .~

I

Cong ty ca phAn Nhi~t di~n Ba Rja Thuy~t minh bao cao tai chlnh gifra nien d\) cho giai do(ln sau th3ng k~t thuc ngay 30 th3ng 6 nam 2018 (ti~p theo)

18. Vay

(a) Vay ng~n h(ln

Vay ng~n h~n Vay dai h~n d~n h~n tni

(b) Vay dai h(ln

Vay dai h~n

1/1/2018

Ghi trj ghi sA VND

s6 co kha nang tra ng

VND

Bi~n iJi)ng trong ky

Tang VND

Giam VND

211.000.000.000 (211.000.000.000)

Miiu B 09a- DN (Ban himh thea ThOng tus6 20012014/IT-BTC ngay 22 thting 12 niim 2014 cua B9 Tai chfnh)

Chenh I~ch ilanh gia I..,i tY gia

VND

30/6/2018

Gia trj ghi sA VND

s6 c6 kha nang tra ng VND

54.876.074.734 54.876.074.734 26.463.462.269 (26.126.109.351) (2.286.503.114) 52.926.924.538 52.926.924.538

54.876.074.734 54.876.074.734 237.463.462.269 (237.126.109.351) (2.286.503.114) 52.926.924.538 52.926.924.538

1/112018

Gia trj ghi sA VND

s6 c6 khi\ niing tni ng

VND

493.884.672.385 493.884.672.385

Bi~n ili)ng trong ky

Tiing VND

Giam VND

Chenh 1~ch ilanh gia I"i ty gia

VND

30/6/2018

Gia trj ghi sA VND

sil c6 kh3 nang trii ng VND

(26.463.462.269) (17.542.351.751) 449.878.858.365 449.878.858.365

~'c.,~~ .ft, ~>-::; I ~II ~ '*i-;-\. -, "'~' /,:.. II

27

Cong ty C6 phAn Nhi~t di~n Ba Rja Thuy~t minh hlio c:io tai chinh giii-a nHln dq cho giai do\ln s:iu th:ing k~t thtic ngay 30 th:ing 6 nam 2018 (ti~p theo)

Vay dai h(ln

Hoan tra trong vong 12 thilng

Hoan tra sau 12 thang

Mliu B 09a- DN (Ban himh thea ThOng tu s6 20012014/JT-BTC ngay 22 thdng 12 nam 2014 cua B(i Tai chfnh)

30/6/2018 VND

1/1/2018 VND

502.805.782.903 548.760.747.119

(52.926.924.538) (54.876.074.734)

449.878.858.365 493.884.672.385

Vay dai h(ln T~p doan Di~n h,rc Vi~t Nam theo hqp oi\ng cho vay 1(li s6 2015/EVN-BARIA/EDCF ngay 1/9/2015, k& thira tir hqp ailng vay v6n ODA s6 21/TNDN ngay 20/12/2004 gifra Chi Nhanh Quy H6 Trg Phiit Tri~n Ba Ria- Viing Tau (nay Ia Chi Nhilnh Ngan Hang Phiit Tri~n Ba Ria­Viing Tau) va Nha May Di~n Ba Ria (nay 1a C6ng ty C6 phiin Nhi~t di~n Ba Ria) v&i t6ng mire ng vay Ia 49.978.210.130 Won. Khoan vay nay tir ngui\n v6n vay quy hqp tac phiit triSn kinh ti\ Han Qu6c - EDCF cho m11c dich th\l'c hi~n d\1' iln Du6i Hoi 306-2 Nha May Di~n Ba Ria. Thiri h(ln cho vay l(li Ia 13 niim v6i lai su~t 2,4%/niim.

s6 du cua khoan vay t(li ngay 30 thiing 6 nam 2018 tuang duang 23.739.649.806,5 Won se du:qc hoan tra ditn d~u trong 19 k:Y nl'ra nam v6i s6 ti~n phiti thanh toiln m6i k:Y Ia 1.249.455.253,5 Won va liln thanh toan cu6i ciing cua s6 du con l(li Ia 1.249.455.243,5 Won Ia ngay 20 thilng 11 nam 2027.

19. Dl}' phOng ph:ii trii

D\1' phong phili tra th~ hi~n s6 trich l?<p d\1' phOng cho vi~c sua chua 16n cac t6 may phiit di~n se drrqc th\I'C hi~n trong k:Y ti&p theo.

Bii\n d(>ng cua khoan d\1' phOng trong k:Y nhrr sau:

s6 drr oilu kY Trich l~p trong k:Y Sl'r d11ng trong k:Y Hoan nh~p trong k:Y

s6 drr cu6i kY

Giai 00\ID sau thaug kft thtic 30/6/2018 30/6/2017

VND VND

69.399.820.871 63.614.373.786 65.584.790.298

(39 .941.245 .185) (29.458.575.686)

65.584.790.298 63.614.373.786

28

Cong ty Cii phiin Nhi~t di~n Ba Ria Thuy~t minh bao cao tai chinh gifra nien d{l cho giai do~n sau th:ing k~t thUc ngay 30th3ng 6 nam 2018 (ti~p theo)

20. Quy khen thmmg, phUc lqi

M~uB09a-DN (Ban hiinh theo ThOng tu s6 20012014!JT-BTC ngiiy 22 tluing 12 nam 2014 czia B9 Tiii chfnh)

Quy nay duqc tricb ]~p (lr ]qi nhu~n chua pban ph(\j theo S\f phi\ duy~t cua Cac cb dong l!li CUQC

h<;>p c6 dong. Quy duqc sir d11ng d~ chi tra cac khoan khen thu6ng va phllc lc;ri cho cac nhan vi en cua Congty theo chfnh sachkhen thu6ng va phllc lc;ri cua Congty. Bi~n d(>ngcuaquy khen thu6ng, phUc lc;ri trong kY nhu sau:

s6 dud~ukY Trich l~p trong kY Sir dvng trong kY

s6 du cu6i kY

·.· .

Giai ilo(ln sau th:ing k~t thuc 30/6/2018 30/6/2017

VND VND

5.886.542.577 14.099.712.500

(10.125.375.492)

9.860.879.585

4.896.972.054 16.375.826.000 (8.093.263.491)

13.179.534.563

29

~· ..

Cong ty d ph~n Nhi~t di~n Ba Ria Thuy~t minh bao clio tai chinh gifra nien d{l cho giai do~n sau thling k~t thuc ngay 30 thling 6 nam 2018 (ti~p theo)

Milo B 09a - DN (Ban hiinh thea ThOng tu: sd 20012014/IT-BTC ngiiy 22 thang 12 niim 2014 czia B(j Tiii chinh)

21. Thay dBi van chU siY hii'U

Lgi nho~n sao Th~~gd~van Qoyd~o hrva Qoy kbac tho(lc tho~

V tin eli ph:in co phiin pbat tri~n vtin chu sO' hfru chua phan phai Tilng VND VND VND VND VND VND

sa du t,P ngay 604.856.000.000 7.560.228.689 89.496.549.229 20.035.100.608 384.319.186.095 1.106.267.064.621 1 tbang 1 niim 2017

L6 thu:in trong kY - (17.244.905.951) (17.244.905.951) Phan b? vito eae quy 17.975.982.324 - (17.975.982.324) Phan b6 vito quy khen tho·&ng, phue IQ"i - - - (16.375.826.000) (16.375.826.000) cb tire (thoySt minh 23) - - (60.485.600.000) (60.485.600.000)

sa du t,P ngay 604.856.000.000 7.560.228.689 107.472.531.553 20.035.100.608 272.236.871.820 1.012.160.732.670

30 th:ing 6 niim 2017 Lgi uhu~n thufin trong kY - - 109.394.552.357 109.394.552.357

s6 du t,P ngay 604.856.000.000 7.560.228.689 107.472.531.553 20.035.100.608 381.631.424.177 1.121.555.285.027

1 thang 1 niim 2018 Lgi nhu~ thufin trong kY - - - 116.014.949.129 116.014.949.129 Phan bb vito eae quy - 13.822.446.961 (13.822.446.961) Phan bb vao quy khen thu&ng, pMe IQ"i - - - (14.099.712.500) (14.099.712.500) cb_ tire (thuySt minh 23) - - (60.485.600.000) (60.485.600.000) Dieu ehinh khae (i) - - (9.642.779) (9.642.779)

s6 du ~i ngay 604.856.000.000 7.560.228.689 121.294.978.514 20.035.100.608 409.228.971.066 1.162.975.278.877

30 th:ing 6 niim 2018

(i) Di~u ehlnh khae phiin anh khoan ti~n thuS phat sinh them trong cae nam tru&e theo bien biin Thanh tra tho~ trong nam 2017.

II" I :e .., ~ G"l ) -.,1 \\~ \ 'i:"' ~ ?;. -=' -~;,

30

Cong ty Cii philo Nhi~t di~n Ba Ria Thuy~t minh b3o cao tai chlnh giii·a nien d(} cho giai do:_~n sau th:ing k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

M~uB09a-DN (Ban hi'mh thea ThOng tusb 200/2014/IT-BTC ngay 22 tlzdng 12 nam 2014 cua B{j Tai ch(nh)

~ . ~

22. Von co ph an

V 6n c6 ph An duqc duy~t vii dii ph at hilnh cua Cong ty Ia:

30/6/2018 111/2018 s& cB phi~u VND S6 cfi phi~u VND

. VBn cfi phlin dtrQ'C duy~t Va ali ph:it hanh

C' h·' h' h' 0 p ICU p 0 t eng 60.485.600 604.856.000.000 60.485.600 604.856.000.000

TAt ca cac c6 phii\u ph6 thong c6 m~nh gia 10.000 VND. Miii c6 phi~u tuang duang v6i m(>t quybn biSu quy~t t~i cac cu(>c bqr c6 dong cua Cong ty. Cac c6 dong duqc nh~n c6 t\rc duqc cong b6 v1w timg thiri di~m. TAt ca co phii\u ph6 thong d~u c6 th\r l\1' \lU tien nhii nhau d6i v6i ti'li san con I~i cua Cong ty.

Cong ty khong c6 bi~n d0ng v6n c6 phiin trong Icy.

Cac cb dong cua Cong ty bao gbm:

30/6/2018 11112018 s' ' h'' 0 COp ICU % s' ' h'' 0 COp ICU %

T6ng cong ty Phat di~n 3 48.123.557 79,56 48.123.557 79,56 Cac c6 dong khac 12.362.043 20,44 12.362.043 20,44

60.485.600 100 60.485.600 100

23. ca ttl·c

Vile ngay 20 tbang 4 niim 2018, D~i h(>i dbng c6 dong Cong ty dii quyi\t dinh philn ph6i khoan c6 tire 60.485.600.000 VND (giai do~n sau tMng ki\t thUc ngay 30 thang 6 niim 2017: 60.485.600.000 VND).

31

Cong ty cil phfrn Nhi~t di~n Ba Rja Thuy~t minh bao clio tai chinh gifra nien de] cho giai ool_ln sau thling k~t thtic ngay 30 thling 6 nam 2018 (ti~p theo)

Mliu B 09a- DN (Ban hGnh thea ThOng tu s6 200!201411T-BTC ngay 22 thdng 12 nam 2014 cua B9 Tai chfnh)

24. Cac khoiin ml}c ngoai bang din dBi k~ toan

(a) Tai san thue ngoai

(b)

Ole khoim tiSn thue t6i thiSu phiii tra cho cac hqp d6ng thue ho\lt d9ng kh6ng duqc buy ngang nhu sau:

Trong vong m9t nam Tir hai d@n nam nam Sau namnam

30/6/2018 VND

1.273.866.000 5.201.619.500

41.188.334.000

47.663.819.500

1/1/2018 VND

• 1.273.866.000 5.201.619.500

41.825.267.000

48.300.752.500

Cam k~t thue ho~t d9ng thil hi~n s6 tiSn thue dih (\li K.hu ph6 Huang Giang, Phuimg Long Hung, Tinh Ba Ria- Vilng Tau, Vi~t Nam trong 50 nam kS tir ngay 9 thang 5 nam 2005.

Cam k~t chi tieu v6n

T(li ngay 30 thang 6 nam 2018, C6ng ty c6 cac cam k~t v6n sau dii duqc duy~t nhung chua duqc phim anh trong bang ciin d6i k~ toan:

Dii duqc duy~t vii. chua kY k~t hqp d6ng Dii duqc duy~t vii. dii kY k~t hqp d6ng

30/6/2018 VND

1/1/2018 VND

58.669.975.000 81.909.435.610

25. Doanh thu ban hang va cung dip djch VI}

Doanh thu tieu thv di~n Doanh thu dich vv khac Doanh thu khac

Giai do"n siiu thiing k~t tbtic 30/6/2018 30/6/2017

VND VND

788.282.217.230 648.650.000 733.122.327

789.663.989.557

384.162.181.154 261.045.454 689.784.282

385.113.010.890

32

Cong ty ca phAn Nhi~t di~n Ba Ria Thuy~t minh b3o cio tai chfnh gifra nien dQ cho giai do~n sau th3ng k~t thUc ngay 30 th3ng 6 nam 2018 (ti~p theo)

Mliu B 09a- DN (Ban lzimh tlzeo ThOng ·tu: sJ 2001201 4/IT-BTC ngay 22 tlzting 12 niim 2014 cua B9 Tai chfnh)

26. Gia vAn bang ban va djch Vl} cung dp

Gia vbn tieu th\1 di~n Gia cung dp dich V\1 kMc Gia v6n kMc

27. Doanh thu ho:}t lli}ng tai chinh

Liii tifn gt'ri cb tire dm;rc chia Liii chenh l~ch cy gia hbi doai

28. · Chi phi tai chinh

Chi phf !iii vay L6 chenh l~h cy gia Hoim nh(ip d\f phbng d!iu tu tai chfnh dai h:m

Giai do~n sau tbang k~t thuc 30/6/2018 30/6/2017

VND VND

696.233.038.789 31.444.674

609.946.723

696.874.430.186

403.536.117.673 8.656.746

575.368.974

404.120.143.393

Giai do~n sau tbang k~t thUc 30/6/2018 30/6/2017

VND VND

21.694.030.229 3.500.000.000

23.077.438.523

48.271.468.752

26.835.878.730 11.700.000.000 14.106.349.806

52.642.228.536

Giai do~n sau tbang k~t thuc 30/6/2018 30/6/2017

VND VND

6.478.503.276 3.248.583.658

(26.431.382.520)

(16.704.295.586)

6.638.720.599 40.132.502.728 (9.483.652.197)

37.287.571.130

33

Cong ty Cil phfrn Nhi~t di~n Ba Rja Thuy~t minh bao cao tai chinh gifra nien de} cho giai do\).n sau th:ing k~t thUc ngay 30 thang 6 niim 2018 (ti~p theo)

29. Chi phi quiin ly doanh nghi~p

Chi phi nhitn c6ng Chi phi dich V\1 mua ngoai Thue, phi vii I~ phf Chi phf khiiu hao Chi phfkhac

M:in B 09a - DN (Ban hanh thea Thong tu: s6 200/2014/TT-BTC ngay 22 thdng 12 niim 2014 cua B9 Tai chinh)

Giai dO\).D san thang k~t thtlc 30/6/2018 30/6/2017

VND VND

6.816.983.053 791.823.015 659.826.926 821.900.956

4.575.424.384

13.665.958.334

6.209.190.700 808.760.138

1.606.269.082 583.383.571

4.363.669.581

13.571.273.072

30. Chi phi san xuit va kinh do~nh theo y~u t8

Chi phf nguyen v~t li~u trong chi phf sim xuiit Chi phf nhiin c6ng Chi phf khiiu hao Chi phf djch V\1 mua ngoai Chi phfkhac

31. Thu~ thu nh~p

Giai dO'!-ll san thang k~t thtlc 30/6/2018 30/6/2017

VND VND

620.350.045.844 23.995.172.438 14.790.211.319 7.653.480.256

43. Jl0.087 .266

365.525.932.185 25.147.656.895 11.833.661.636

8.491.252.945 6.711.442.453

(a) Ghi nh~n trong b:io cao k~t qua bO\).t dqng kinh doanh

Chi phi thn~ thn nh~p hi~n hanh Nam hi~n hanh

Lqi ich thn~ thn nh~p hoiin 1'!-i Phat sinh vii hoan nh~p cac chenh 1~ch t(lm thiri

Chi phf thuS thu nMp doanh nghi~p

Giai dO'!-fi san thang k~t thtlc 30/6/2018 30/6/2017

VND VND

14.310.631.279

13.879.964.174

28.190.595.453

34

,07

NC• , Po ET ~~ -~SA =

Cong ty Cfi phin Nhi~t di~n Ba Rja Thuy~t minh bao cao tai chlnh gifra nien dQ cho giai do:j.n sau thang k~t thuc ngay 30 th3ng 6 nam 2018 (ti~p theo)

M:iuB09a-DN (Ban himh thea ThOng tu s6 200/2014!IT-BTC ngiiy 22 thdng 12 niim 2014 cua B(! Tiii chfnh)

(b) Dili chi~u thu~ suit thgc tS

Lqi nhu(in/(16) k~ toiin tru6c thu~

Thu~ tinh theo thu~ su:it cua Cong ty Chi phi khong dugc kh:iu trir thu~ Thu nMp khong chju thue Thue thu nh(ip hoan 1\li khong dugc ghi nh(in cho 16 tfnh thue

(c) Thu~ suit ap dy.ng

Giai dO'!-ll san tbliug k~t thuc 30/6/2018 30/6/2017

VND VND

144.205.544.582

28.841.108.916 49.486.537

(700.000.000)

28.190.595.453

(17.244.905.951)

(3.448.981.190) 29.106.617

(2.340.000.000)

5.759.874.573

Theo Lu(it thuS Thu nh(ip Doanh nghi~p hi~n hanh, Cong ty c6 ngh!a V\1 n9p cho Nha. nu6c thuS thu nMp biing 20% tren 10i nhu(in tinh thu~.

32. Lai CO' ban tren ca phi~U Vi~c tfnh tmin lai ca bim tren c6 phiSu dugc d]Ia tren lqi nhu(in thu(lc vS c6 dong ph6 thong va s6 luc;mg c6 phiSu ph6 thong binh quan gia quySn dugc tfnh nhu sau:

(a) Ll}i nhu~n thuin thu9c v~ cfi dong phfi thong

Giai do<'n san thling kSt thllc 30/6/2018 30/6/2017

VND VND

Lqi nhu(in/(16) thuim thu9c vS c6 dong ph6 thong(*) 116.014.949.129 (17.244.905.951)

(*) T;;ti ngay bao cao, Cong ty chua u6c tfnh dugc m9t each dang tin c(iy s6 lqi nhu(in c6 the dugc phiin b6 vao quy khen thuong, phUc lqi cho kY kS toan nam bao cao do D;;ti hQi d6ng c6 dong chua quySt dinh cy I~ trich vao quy nay. NSu Cong ty trich quy khen thu6ng, phllc lqi, lqi nhu(in thuim thu(lc vS c6 dong va lai ca bim tren c6 phi~u se giitm di.

35

""' 07::----.... iT _. !AI' f)fBc

:!A< ~ rt\1'--~­=-"'

Cong !Y c6 ph§n Nhi~t di~n Ba Rja , Thuyet minh bao cao tai chfnh gifra nien d{l cho giai dOl;IU sau th:ing ket thuc ngay 30 th:ing 6 nam 2018 (ti~p theo)

Mliu B 09a - DN (Ban himh thea ThOng tu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22 thting 12 niim 2014 cua B9 Tai chlnh)

(b) sa cA phi~u ph A thong bl.nh quan gia quy~n

Giai do(ln sau thang k~t thtic 30/6/2018 30/6/2017

cb phitlu phb thong da pMt h1mh diiu kY va s6 hrQllg binh quiln gia quy~n cua c6 phitlu ph6 thOng cu6i kY 60.485.600 60.485.600

T(li ngay 30 thiing 6 nam 2018 va I thiing 1 nam 2018, Cong ty khong c6 c6 phiSu c6 tac d(lng suy giiun ti~m nang.

33. Cac giao djch chii y~u v6i cac ben lien quan

Ngoai cac s6 du v6i ben lien quan duqc trinh bay t(li cac thuySt minh khac cua bao cao tai chinh gifra nien d(\, trong kY Cong ty c6 cac giao djch sau v6i cac ben lien quan:

Gia tri giao dich Giai do(ln sau thang k~t thtic 30/6/2018 30/6/2017

VND VND Cong ty m~ dp cao nh~t T~p doim di~n l\fc Vi~t Nam EVN Uii vay Tril nq g6c vay Muadi~n

Congtym~ Ti\ng cong ty Phat di~n 3 c6 tire

Cac ben lien quan khac Cong ty Mua ban di~n Doanh thu tieu thv di~n

6.478.503.276 26.126.109.351

6.980.553.330

48.123.557.000

788.282.217.230

Luong va thrrO'Dg cho Hi}i dBng qu:in tri, Ban giiun d6c, Ban ki~m soat + ChU tich H(li d6ng quim trj (1 nguiri) 396.966.999 + Tbng giam d6c (1 nguiri.) 385.764.598 + Ph6 Tbng giam d6c (2 nguiri.) 348.169.920 + KS toan truang (1 nguiri.) 242.999.360 +Thanh vien H(li dbng qui'm tri 132,099,600 + Ban ki~m soat

- Thanh vien khong tmc tiSp tham gia SXKD - Tmang ban ki~m soar chuyen trach

107.138.640 276.675.521

6.638.720.599 24.964.115.965

6.658.163.863

48.123.557.000

384.149.316.469

117.200.000 113.700.000 100.481.142 91.112.000 37.136.000

33.542.000 103.270.858

36

Cong ty Cii phftn Nhi~t di~n Ba Rja Thuy~t minh bao cao tiii chinh gifra nien dQ cho giai do:;tn sau thling k~t thuc ngay 30 thling 6 niim 2018 (ti~p theo)

34. s& li~u so sanh

M~uB09a-DN (Ban hlmh thea ThOng tu-s6 200!2014fJT-BTC ngay 22 th6ng 12 niim 2014 cua B9 Tai chfnh)

S6Ii~u so sanh t~i ngay 1 th:ing 1 nam 2018 dtrgc manpang tir s6Ii~u trlnh bay trong b:io cao ~ chfnh giiia nien d9 cua C6ng ty t;~i ngiiy vacho nam ket thUc ngay 31 th:ing 12 nam 2017.

Hu)'nh Thi Huybn Trang Ki toan t6ng h(J'p Ki toan trwi'ng

37