目 录 CONTENTS

第一章 重要提示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2

第二章 基本情况简介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3

第三章 会计数据及业务数据摘要 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5

第四章 董事会报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10

第五章 监事会报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49

第六章 重要事项 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55

第七章 股本变动及股东情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61

第八章 董事、监事及高级管理人员和员工情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 64

第九章 公司治理情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 71

第十章 内部控制 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74

第十一章 财务会计报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 76

第十二章 备查文件目录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 231

汉口银行股份有限公司董事关于公司2016年年度报告的书面确认意见 . . . . . . 232

2 2 0 1 6 年年度报告

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本公司第五届董事会第十四次会议于2017年3月30日审议通过了公司《2016年年度报告》及年度

报告摘要。本次会议实到董事8人，有1名董事委托其他董事代行表决权。本公司5名监事列席了

本次会议。

本公司年度财务会计报告已经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)根据国内审计准则进行审

计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

汉口银行股份有限公司董事会

本公司董事长陈新民、副董事长兼行长朱永彤、副行长兼财务负责人阮绪洲、计划财务部负责

人肖龙保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。

第一章　重要提示

释　义

(一) 本公司、本行、汉口银行 ：汉口银行股份有限公司

(二) 本集团、集团 ：汉口银行股份有限公司及子公司

(三) 章程、公司章程 ：本公司的章程

(四) 股东大会 ：本公司的股东大会

(五) 董事会 ：本公司的董事会

(六) 监事会 ：本公司的监事会

32 0 1 6 年年度报告

一、 公司简介

(一) 公司法定中文名称 ：

汉口银行股份有限公司

法定英文名称 ：

Hankou Bank Co.,Ltd.(简称 ：“HKB”)

(二) 公司法定代表人 ：陈新民

(三) 董事会秘书 ：丁锐

联系地址 ：湖北省武汉市江汉区建设大道933号

邮政编码 ：430015

电　　话 ：027–82656263

传　　真 ：027–82656099

(四) 注册地址和办公地址 ：

湖北省武汉市江汉区建设大道933号

邮政编码 ：430015

办公电话 ：027-82656263

传　　真 ：027-82656099

客服电话 ：027-96558(武汉)　40060-96558(全国)

国际互联网网址 ：http ：//www.hkbchina.com

电子信箱 ：hkbank@hkbchina.com

(五) 选定的信息披露报纸 ：《金融时报》

登载年度报告的国际互联网网址 ：

http ：//www.hkbchina.com

年度报告备置地点 ：公司董事会办公室

(六) 其他有关资料 ：

首次注册登记日期 ：1997年12月15日

变更注册登记日期 ：2012年12月26日

首次注册登记地点 ：武汉市江汉区江汉路21号

变更注册登记地点 ：武汉市江汉区建设大道933号

统一社会信用代码 ：91420100300248067P

聘请的国内会计师事务所名称 ：

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)

办公地址 ：武汉市武昌区东湖路169号知音集团

东湖办公区3号楼

(七) 本报告分别以中、英文编制，中英文本理解

上发生歧义时，以中文文本为准。

第二章　基本情况简介

4 2 0 1 6 年年度报告

第二章　基本情况简介

二、 本公司组织架构图

汉口银行组织架构图

股 东 大 会

董 事 会

董事会办公室

监 事 会

审计委员会

业务发展与创新委员会

风险管理委员会

信息科技管理委员会

资产负债管理委员会

公司银行部

机构业务部

小企业金融部

科技金融部

电子银行部

零售银行部 投资银行部

金融市场部

票据中心

授信管理部

信贷管理部

风险管理部

法律事务部

监察室

安全保卫部

群工部

消费金融中心(筹)

营 运 部

会计结算部

信息科技部

人力资源部

办 公 室

发展规划部

计划财务部

目标考核与绩效管理委员会

财务审查委员会

信贷审查委员会

投资决策委员会

科技金融创新委员会

专业技术管理委员会

提名与薪酬委员会

科技金融委员会

风险与关联交易控制委员会

战略委员会

总行营业部 直属支行一级支行

二级支行

分 行

支 行

行长/其他高级管理人员

监事会办公室

监督委员会

提名委员会

审 计 部

52 0 1 6 年年度报告

第三章　会计数据及业务数据摘要

一、 报告期主要财务数据(单位 ：人民币/千元)

项　目 合　并 母公司

利润总额(税前利润) 1,880,004 1,866,389

归属于公司普通股股东的净利润 1,516,276 1,511,592

归属于公司普通股股东的扣除非经常性损益的净利润 1,422,776 1,420,591

主营业务利润 1,752,534 1,744,000

营业利润 1,753,091 1,746,055

其他业务利润 557 2,055

投资收益 -49,143 -48,378

营业外收支净额 126,913 120,334

经营活动产生的现金流量净额 -6,266,458 -6,495,012

现金及现金等价物净增加额 -3,705,685 -3,746,200

注 ： 1、 2016年非经常性损益根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号－非经常性损益》(中国证券监督管理委员会公告2008年第43号)的要求确定和计算。

2、 报告期内非经常性损益列示如下 ：

(单位 ：人民币/千元)

非经常性损益项目 合　并 母公司

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 114,396 114,396

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府

补助除外13,455 5,349

以前年度核销贷款本年收回 1,655 1,655

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -938 589

非经常性损益的所得税影响数 33,024 30,988

非经常性损益净额 95,544 91,001

减 ：归属于少数股东的非经常性损益净影响数(税后) 2,044 －

　　归属于公司普通股股东的非经常性损益 93,500 91,001

6 2 0 1 6 年年度报告

第三章　会计数据及业务数据摘要

二、 截止报告期末前三年主要会计数据和财务指标(单位 ：人民币/千元)

项　目合　并 母公司

2016年 2015年 2014年 2016年 2015年 2014年

营业收入 5,007,391 5,159,053 5,732,667 4,975,487 5,116,730 5,696,858

归属于公司普通股

股东的净利润1,516,276 1,487,774 1,472,371 1,511,592 1,479,883 1,464,158

归属于公司普通股

股东的扣除非经常

性损益的净利润

1,422,776 1,465,481 1,450,201 1,420,591 1,462,237 1,443,829

总资产 211,666,540 183,142,076 169,089,633 210,825,642 182,575,648 168,390,441

总负债 194,801,636 167,259,420 154,461,097 194,049,378 166,778,657 153,832,099

股东权益 16,864,904 15,882,657 14,628,536 16,776,264 15,796,990 14,558,342

经营活动产生的现

金流量净额-6,266,458 13,287,400 -22,024,725 -6,495,012 13,450,418 -22,070,961

基本每股收益(元) 0.37 0.36 0.36 0.37 0.36 0.35

每股净资产(元) 4.09 3.85 3.54 4.06 3.83 3.53

每股经营活动产生

的现金流量净额-1.52 3.22 -5.34 -1.57 3.26 -5.35

注 ： 有关指标参照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号 ：年度报告的内容与格式》(2014年修订)第18

条及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号 ：净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)规定计算。其中，基本每股收益=P0÷S，S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

其中 ：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 ；S为发行在外的普通股加权平均数 ；S0为期初股份总数 ；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 ；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 ；Sj为报告期因回购等减少股份数 ；Sk为报告期缩股数 ；M0报告期月份数 ；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数 ；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

总资产单位：亿元人民币

2016

2,108.26

2015

1,825.76

2014

1,683.90

总负债单位：亿元人民币

2014

1,538.32

2015

1,667.79

2016

1,940.49

股东权益单位：亿元人民币

2016

167.76

2014

145.58

2015

157.97

72 0 1 6 年年度报告

第三章　会计数据及业务数据摘要

三、 净资产收益率和每股收益

项　目

合　并

报告期利润

(人民币/千元)

加权平均净

资产收益率(%)

基本每股收益

(人民币/元)

稀释每股收益

(人民币/元)

归属于公司普通股股东的

净利润1,516,276 9.30% 0.37 0.37

归属于公司普通股股东的

扣除非经常性损益的净利润1,422,776 8.72% 0.34 0.34

项　目

母公司

报告期利润

(人民币/千元)

加权平均净

资产收益率(%)

基本每股收益

(人民币/元)

稀释每股收益

(人民币/元)

归属于公司普通股股东的

净利润1,511,592 9.28% 0.37 0.37

归属于公司普通股股东的

扣除非经常性损益的净利润1,420,591 8.72% 0.34 0.34

注 ： 有关指标参照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号 ：净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)规定计算。

四、 截止报告期末前三年补充财务数据(单位 ：人民币/千元)

项　目合　并 母公司

2016年 2015年 2014年 2016年 2015年 2014年

总负债 194,801,636 167,259,420 154,461,097 194,049,378 166,778,657 153,832,099

存款总额 142,861,453 125,521,140 116,873,549 142,100,458 124,811,786 116,347,214

同业拆入

总额24,561 157,039 961,643 24,561 157,039 961,643

贷款总额 98,701,530 86,276,040 84,823,559 98,241,272 85,780,066 84,351,537

注 ： 1、 存款总额包括储蓄存款、对公存款、存入保证金、应解汇款和临时存款、结构性存款、大额存单等 ；

2、 贷款总额包括个人贷款、对公贷款、贴现、进出口押汇、贸易融资、垫款和逾期贷款。

8 2 0 1 6 年年度报告

第三章　会计数据及业务数据摘要

五、 截止报告期末前三年补充财务指标(单位 ：%)

项　目监管

标准值

合　并 母公司

2016年 2015年 2014年 2016年 2015年 2014年

资本充足率 ≥10.5％ 13.14 14.13 13.07 13.13 14.09 13.03

流动性比例人民币 ≥25％ 47.31 40.48 50.44 47.31 40.60 50.26

外币 ≥60％ 236.14 144.19 258.82 236.14 144.19 258.82

存贷比人民币 ≤75％ 68.32 67.51 67.47 68.36 66.96 67.24

外币 ≤85％ 7.54 52.63 384.93 7.54 52.63 384.93

拆借资金比例拆入 ≤4％ 0.02 0.13 0.82 0.02 0.13 0.83

拆出 ≤8％ 0.70 0.00 0.90 0.07 0.00 0.90

不良贷款比例 ≤5％ 1.98 1.99 1.93 1.98 1.98 1.94

单一最大客户贷款比例 ≤10％ 6.87 8.03 6.11 6.91 8.07 6.13

拨备覆盖率 ≥150％ 206.34 191.75 220.32 206.64 192.20 219.81

成本收入比 37.16 33.54 28.56 36.98 33.44 28.51

资产利润率 0.77 0.85 0.86 0.77 0.84 0.85

资本利润率 9.29 9.80 10.55 9.28 9.75 10.48

杠杆率 ≥4％ 6.46 7.59 6.64 6.44 7.56 6.62

一级资本净额(千元) 16,788,983 15,827,036 14,579,448 16,668,160 15,719,319 14,474,540

整合表内外资产余额(千元) 259,821,781 208,604,246 219,480,853 258,923,942 207,986,826 218,730,684

注 ： 1. 以上指标除资产利润率、资本利润率外均按年末余额计算，资产利润率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]，资本利润率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2] ；

2. 不良贷款率＝(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款余额 ； 3. 资本充足率按照《商业银行资本管理办法(试行)》计算 ； 4. 单一最大客户贷款比例＝单一最大客户贷款余额/资本净额 ； 5. 存贷比指标的分母各项存款，系按照中国人民银行信贷收支表统计口径，包含单位和个人的结构性存款 ；

分子为各项贷款原值，不扣减贷款减值准备。 6. 杠杆率、一级资本净额、整合表内外资产余额参照《商业银行杠杆率管理办法(修订)》中国银监会令2015年第

1号规定披露。

六、 报告期内股东权益变动情况(单位 ：人民币/千元)

项　目

合　并

股　本 资本公积其他综合

收益盈余公积 一般准备

未分配

利润

少数股东

权益

股东权益

合计

期初数 4,127,846 3,258,594 179,695 1,059,541 2,202,698 4,987,316 66,966 15,882,657

本期增加 0 610 0 151,159 639,778 353,833 0 1,145,380

本期减少 0 0 160,812 0 0 0 2,321 163,133

期末数 4,127,846 3,259,204 18,883 1,210,700 2,842,477 5,341,149 64,646 16,864,904

92 0 1 6 年年度报告

第三章　会计数据及业务数据摘要

(单位 ：人民币/千元)

项　目

母公司

股　本 资本公积其他综合

收益盈余公积 一般准备

未分配

利润

股东权益

合计

期初数 4,127,846 3,258,594 179,695 1,059,541 2,202,698 4,968,617 15,796,990

本期增加 0 0 0 151,159 639,778 349,148 1,140,086

本期减少 0 0 160,812 0 0 0 160,812

期末数 4,127,846 3,258,594 18,883 1,210,700 2,842,477 5,317,765 16,776,264

注 ： 股东权益变动主要是由于本报告期利润增加，可供出售金融资产公允价值变动，以及计提一般准备所致。

七、 资本构成及其变化情况(单位 ：人民币∕千元)

项　目合　并 母公司

2016年 2015年 2016年 2015年

资本净额　核心一级资本净额 16,787,522 15,825,652 16,668,160 15,719,319

　一级资本净额 16,788,983 15,827,036 16,668,160 15,719,319

　总资本净额 21,803,248 18,648,708 21,655,802 18,532,621

信用风险加权资产　表内风险加权资产 141,066,505 107,724,544 140,144,842 107,315,925

　表外风险加权资产 14,455,028 13,154,943 14,455,028 13,154,943

信用风险加权资产合计 ： 155,521,533 120,879,487 154,599,870 120,470,867

市场风险加权资产 447,133 839,315 447,133 839,315

操作风险加权资产 9,962,522 10,225,351 9,892,811 10,198,899

应用资本底线之前的风险加权资产合计 ： 165,931,187 131,944,153 164,939,814 131,509,081

应用资本底线之后的风险加权资产合计 ： 165,931,187 131,944,153 164,939,814 131,509,081

核心一级资本充足率% 10.12% 11.99% 10.11% 11.95%

一级资本充足率% 10.12% 12.00% 10.11% 11.95%

资本充足率% 13.14% 14.13% 13.13% 14.09%

注 ： 资本充足率、一级资本充足率及核心一级资本充足率根据中国银监会令(2012年第1号)发布的《商业银行资本管理办法(试行)》规定计算。

资本净额单位：亿元人民币

2014

175.89

2015

186.49

2016

218.03

信用风险加权资产单位：亿元人民币

2016

1,555.21

2014

1,208.14

2015

1,208.79

10 2 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

一、 管理层讨论与分析

(一) 报告期本行经营情况回顾

1. 主营业务范围

本公司主营业务包括 ：吸收公众存款 ；发放短期、中期和长期贷款 ；办理国内结算 ；办理票据贴现 ；发

行金融债券 ；代理发行、代理兑付、承销政府债券 ；买卖政府债券 ；从事同业拆借 ；提供担保 ；代理收

付款项及代理保险业务 ；提供保管箱业务 ；代理地方财政信用周转使用资金的委托存贷款业务 ；外汇存

款 ；外汇贷款 ；外汇汇款 ；外币兑换 ；外汇担保 ；资信调查、咨询、见证业务 ；国际结算 ；同业外汇拆

借 ；结汇、售汇、自营外汇买卖或者代客外汇买卖 ；外汇借款、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证

券 ；办理政策性住房金融业务 ；经湖北银监局和国家外汇管理局批准的其他业务。

2. 报告期内本行经营状况的回顾

2016年，面对错综复杂的外部环境，全行上下以改革转型破除发展瓶颈，克难攻坚，加快转型步伐，以

创新驱动释放发展动力，全面完成各项目标任务，实现了新一轮三年发展战略规划的良好开局。

2.1 全行各项经营指标完成情况

2016年末，全行资产总额2,108.26亿元，比年初增加282.5亿元，增幅

15.47%。各项存款1,421亿元1，比年初增加172.89亿元，增幅13.85%。各

项贷款余额985.07亿元2，比年初增加125.28亿元，增幅14.57%。全行净资

产余额167.76亿元，比年初增加9.79亿元，增幅6.2%。

2016年，本行实现税前利润18.66亿元，与上年基本持平 ；实现净利润

15.12亿元，比上年增加0.32亿元，增幅2.14%。

累计实现中间业务收入8.55亿元，较上年增加2.07亿元，增幅31.99%，中

间业务收入占营业净收入的比重为17.19%，同比增加4.53个百分点。

报告期末，全行不良贷款余额19.49亿元，比年初增加2.47亿元，不良贷

款率1.98%，与去年持平。按照审慎原则，加大各类风险拨备计提力度，

拨备覆盖率为206.64%，比年初增加14.44个百分点。

1 含保本理财负债余额43.13亿元。

2 贷款余额所包含的贴现及转贴现按面值计算。

各项存款单位：人民币亿元

1,421.00

2015 2016

1,248.11

增幅

13.85%

各项贷款余额单位：人民币亿元

985.07

2015 2016

859.79

增幅

14.57%

112 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

2.2 改革转型全面发力，实现提质发展

坚持做强重点板块和重点业务，持续压降、退出产能过剩行业，全力参与地方轨道交通、海绵城市等

重大项目，突出支持财政、医疗、平台、房地产四大板块，与多家名企开展全面战略合作。成功办理第

一笔项目收益债。争取到武汉市首个纳入财政部PPP库的项目，多家非武汉地区分行在国际业务、电票

贴现、保理、私募基金、股权类产业基金等业务上实现“零的突破”。个人业务亮点纷呈，“惠鑫存”、

“惠息存”等负债类创新产品余额增量在储蓄存款增量中的占比达61%，代理保险同比增长1,047%，代

理非货币基金同比增长284%，直销银行新增电子账户40多万户。小微业务稳步发展，创新“文化贷”、

“政融通”，开发定期账户质押、“九通易贷”业务，获批10亿元支小再贷款和40亿元小微金融债。金融

市场业务持续壮大，资产同比增加134.8亿元。成为上海票交所首批会员单位和首批运行银行，票据交

易量突破3万亿元大关。

2.3 释放经营活力，实现创新发展

以获批投贷联动试点银行为契机，开启“股权+债权”综合金融服务探索，新设全国首家持牌经营的科技

金融专营机构，筹建全资控股科技金融创投公司。完成向首个投贷联动目标客户股权投资的前期准备工

作。成功晋级湖北金融业首家B类主承销商，投资金融租赁公司获批筹建。投行业务基本实现全覆盖。建

成邻里金融网点41家，建立普惠金融网格化工作站60个，实施零售银行业务网点转型，发行工会卡、社

保卡、居民健康卡超330万张。加速互联网金融布局，国内首创直销银行纯线上借款产品、医保线上支付

产品，创新推出手机刷脸养老年审、公积金在线提现。将公积金大数据运用于“政务云—信用卡线上申

请”。打通优化支付宝、微信、通联、中金等第三方支付通道。引入支付宝和微信二维码收单。

2.4 开展质量攻坚，实现持续发展

明确6家风险经营型分支行，在19家分支机构成立信贷资产质量攻坚专班，实施“专班、专人、专评”。

优化风险贷款审议流程，强化跟踪督导机制，风险贷款逐户定方案、定目标、定责任。强化清收业绩

考核力度。多处重点风险贷款处置项目取得良好成效。深入推进“排险工程”，共确定险点808个，整改

完成率100%。

2.5 坚持地方金融责任担当，实现协调发展

“云端武汉 · 市民”助力智慧城市建设，在2016全国网络安全周、光博会上获得中央、省市领导肯定。金

融平台服务模式被应用于武汉市政务服务“一号一窗一网”建设。宜昌分行成为“宜昌市民卡支付认证”唯

一合作单位。抢滩绿色金融助力武汉市800台纯电动公交投入运营。为湖北抗洪抢险重点领域集中授信

21.18亿元。帮扶武汉黄陂滠口街抗洪救灾。参与援建雅安地震灾区希望小学。组织黄陂姚集双河村扶贫

工作，投入扶贫创业资金35万元。着力提升软硬件服务水平，新设咸宁分行，筹建恩施利川、荆州松滋、

荆门京山等县域支行。落实文明优质服务联席会制度，建立考核末位约谈机制。推出AAA级营业网点动

态评级机制。

2.6 强化公司治理，提升管理能力，实现有效发展

全面开展深化资本管理主题活动，推进ICAAP项目。发行二级资本债券，募集资金20亿元。开展“以案说

法”警示教育参观活动。持续开展“两个加强、两个遏制”回头看工作。将信贷作业监督嵌入信贷风险预

警管理系统，加强联动管理。实施专项审计7项，配合外部监管检查评价工作22项，开展内外部审计和检

12 2 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

查114项。落实银行账户管理新政，开展个人账户三分类项目。完成远程集中授权及IC卡电子现金、借记

卡、贷记卡业务试点上线。梳理优化各业务系统运维管理体系，获国际标准化认证。完善“两地三中心”

运营体系和灾备管理体系。建成同业领先的远程监控中心。搭建“一主两基三支撑”特色安保体系，全年

实现安全营运。

3. 主要业务经营情况

3.1 公司银行业务

3.1.1 公司业务

报告期内，本行公司业务按照“轻资本、高效率、综合化”转型方向，强化战略转型引导，深化重点行业

营销，完善客户分层管理、差异化服务，逐步建立交易银行体系，优化中间业务收入结构，推动全行法

人业务稳中求进、健康发展。其中，小企业金融业务直面增速放缓的现实，坚持加大对优质小微企业的

信贷投放，精心组织业务营销、持续探索业务模式，正视风险上升的挑战，努力谋求业务转型，充分运

用小微金融债支持实体经济发展，稳步推进全行小微业务健康发展。报告期内完成小微企业贷款“三个不

低于”监管任务。

(1) 对公存款。报告期末，全行对公存款余额(含保本理财)975.91亿元，较年初增加111.75亿元，增幅

12.93%。其中，小型、微型企业存款余额147.05亿元，较年初增长29.23亿元，增幅24.82%。

(2) 对公贷款。报告期末，全行对公贷款及垫款余额806.19亿元，较年初增加116.65亿元，增幅

16.92%。其中，小型、微型企业贷款余额203.35亿元，较年初增加44.35亿元，增幅27.89%。

(3) 国际业务。面临国际市场需求不足、中国传统竞争优势进一步弱化、外汇监管管理成本增加的挑战

等不利宏观环境中，全行实现国际结算量32.69亿美元，较去年同期增加2.89亿美元，增幅9.69%。

(4) 截至报告期末，全行实现对公中间业务收入2.08亿元。全行对公客户有效户达到6,585户。

3.1.2 投行业务

报告期内，本行投行业务以市场为导向、以客户为导向，在资产驱动、资产负债双向促动的经营思路下

开展，促进本行从“信用中介”向“服务中介”转型，从拾遗补缺的金融服务参与者向不可或缺的金融服务

供应商转变，打造汉口银行核心竞争力，成为支撑地方经济发展的重要力量。截至报告期末，本行实现

投行业务发生额1,046.09亿元，较去年同期增长789.22亿元，增幅307.24% ；实现中间业务收入0.84亿元，

较年初增长0.60亿元，增幅251.48%。全年实现业务毛利1.3亿元。

(1) 结构化融资业务。报告期内，本行采取集中培训、送教上门、驻点学习等多种形式提升投行队伍

专业水平 ；实行责任制，全方位协助、指导经营单位开展投行业务 ；完善制度建设，全面规范从

营销、立项、审查审批、投资放款、收益核算及投后管理流程。截至报告期末，结构化融资业务发

生额235.47亿元，较去年同期增长158.89亿元，增幅207.48% ；

132 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

(2) 标准化融资业务。本行标准化融资业务包括债融主承业务和债融配套业务。报告期内，本行成功

晋级B类主承销商，建立制度体系，制定非金融企业债务融资工具等多项规章、制度。报告期内，

本行与多家大型企业达成合作意向，待机启动发债程序。截至报告期末，标准化融资业务发生额

103.32亿元，较去年同期增长25.13亿元，增幅32.14% ；

(3) 债券承销业务。报告期内，作为湖北省内唯一具有非金融企业债务融资工具承销商资格的金融机

构，本行充分利用自身优势，精耕细作，在债券销售自身利润不断收窄的趋势下，挖掘潜在价值，

带动交叉营销效益，增加综合收益。截至报告期末，债券承销业务发生额707.3亿元，较去年同期

增长605.2亿元，增幅592.75%。

3.2 零售银行业务

3.2.1 业务概述

2016年，本行零售银行业务围绕“举全行之力发展零售银行业务”的经营理念，深入贯彻实施零售银行业

务三年战略规划，以打造线上线下相融合的“邻里金融”生态体系为战略目标，以实现精细化的客户管理、

差异化的渠道覆盖和专业化的运营管理为工作重点，加快推进零售银行业务转型发展，优化业务结构，

夯实基础管理，强化风险管理，巩固和提高零售银行业务的综合服务能力和市场竞争力，获评《金融时

报》2016中国金融机构金牌榜 · 金龙奖“年度十佳理财服务中小银行”、2016湖北金融知识大赛“优秀奖”。

3.2.2 零售业务

报告期内，本行创新零售客户服务和管理模式，推进渠道转型，实施新一轮零售银行业务网点转型，推

进智慧网点建设工作，探索线上线下“邻里金融”融合发展新模式。精心打造“邻里金融”品牌服务特色，

秉承“创特色、惠民生、树品牌”的发展理念，传承“远亲不如近邻”的本土“里弄文化”，致力于构建“心金

融”、“伴邻里”的服务理念，打造线上线下相融合的“邻里金融”生态圈，创新发展客户金融消费全场景体

验式服务。推进业务转型，创新发展“九通”系列产品体系，打造“九通理财”、“九通快易贷”、“九通易生

活”等产品品牌，提升为不同层级客户提供差异化服务的能力，提高不同层级客户对本行服务的满意度，

通过大数据分析和客户画像，不断适应客户金融需求，开发目标客户产品套餐，探索“养老金融”和“薪金

金融”客户服务新模式。报告期末，个人客户金融资产937亿元，较年初增长118.3亿元，增幅14.4%。

3.2.3 银行卡业务

报告期内，本行持续加强银行卡业务管理，优化九通借记卡用卡环境，落实个人账户分类管理规定，推

行磁条卡换卡工作，开通借记卡小额免密免签快速支付服务，推动银行卡产品创新和服务升级，积极

发展新型社保卡和工会卡等惠民服务。持续提升“九通信用卡”品牌服务内涵，丰富产品功能、深化产

品创新，优化分期付款业务流程，运用互联网思维，打造“线上邀约+线下访核”的O2O项目营销方式，

开展中高端客户精准营销，组织开展“逢九送九”特色营销活动，拓展惠民措施，为客户提供优质高效

的信用卡服务。报告期末，本行九通借记卡累计发行1,037.1万张，较年初新增263.3万张，增幅34%，

九通信用卡累计发行25万张，较年初新增3.3万张，增幅15%。

14 2 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

3.2.4 零售贷款

(1) 个人消费贷款业务。报告期内，本行大力发展个人消费贷款业务，执行国家、地方政府、银行监

管部门关于住房信贷的调控政策，积极拓展二手房和个人汽车消费贷款业务，创新发展线上无抵

押贷款产品，拓宽市场营销渠道和发展空间，提升市场竞争力。报告期末，个人消费贷款余额(不

含商业用房贷款)为96.3亿元，较年初新增15.8亿元，增幅19.6%。

(2) 个人经营贷款业务。报告期内，本行积极开展个人流动资金贷款和个人工程机械、设备或工业厂

房等固定资产贷款，大力拓展创业担保贷款，创新开展“九通易贷”，实现小额贷款数据化，在金

融支持“大众创业、万众创新”上进行有益探索和尝试。截止2016年末，全行个人经营性贷款余额

65.29亿元，较年初减少0.82亿元，减幅为1.24%。

3.3 金融市场业务

3.3.1 主要经营成果

报告期内，本行金融市场业务取得重大发展，在继续深入发展债券投资、同业投资、外汇等业务的同时，

积极跟踪市场动态，用好同业存单、质押式回购等渠道，开拓了新的同业业务模式及合作模式，市场影

响力得到显著提升。

(1) 金融同业业务

报告期内，全年银行间市场债券交割量7,144.47亿元 ；全年发行同业存单79期，累计发行金额274.9

亿元 ；完成外汇交易20.30亿美元。在市场流动性波动较大的形势下，采用积极地资金交易手段配

合全行的流动性操作，报告期内本行未发生流动性风险 ；在复杂多变的经济金融环境下，本行适

时调整债券投资策略，提高投资收益率 ；在同业投资方面，开拓了新的同业业务模式及合作模式，

拓宽投资渠道，进行多元化探索。

(2) 资产管理业务

报告期内，全行理财业务总体经营良好。截止2016年末，全行共发行人民币代客理财产品829款，

较去年增加35款，增幅4.4%。截止2016年末，理财余额472.83亿元，较年初增长10.09%。

(3) 票据业务

报告期内，票据业务交易量历史性的突破30,000亿关口，票据托管交易量、日均余额、市场份额均

为全国同业之最。全年实现净利润5,760万元，成功成为上海票交所首批35家准入银行机构之一。

获得了监管部门的高度认可，在各类外部审计、检查中无违规上榜记录和处罚记录，继续保持了

假票收进率、不良资产率、资金损失率、经济发案率为零的优秀纪录。

152 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

3.4 特色业务－科技金融业务

3.4.1 业务经营成果

(1) 主要经营指标。截至报告期末，全行科技金融客户达到1,535户，科技金融授信客户319户，科技型

企业表内外信贷业务余额128.79亿元，其中表内贷款(不含贴现)余额62.90亿元，累计实现科技金融

中间业务收入0.24亿元。报告期内，本行“投联贷”创新案例荣获全国“十佳金融产品创新奖”。

(2) 投贷联动试点。报告期内，获批成为全国首批科创企业“投贷联动”试点银行，完成了投贷联动试

点主体申设工作，初步拟定了投贷联动配套管理制度，筛选了一批存量优质客户作为储备项目。

3.4.2 业务发展举措

(1) 积极争取省市政府、监管部门的政策支持。报告期内，本行向监管部门积极争取获得试点资格 ；

争取投贷联动风险补偿相关政策。参与政府投贷联动风险补偿基金及细则制订 ；报告期内，本行

与国家自主创新示范区武汉东湖新技术开发区管委会签订投贷联动风险分担战略合作协议。

(2) 扎实开展科技金融业务营销和客户拓展。加强重点产品的营销指导工作，重点指导分支行开展“风

险补偿资金池”业务，协助科技金融服务中心开展“新三板 · 星服务”综合金融服务 ；继续推进“百

舸千帆”营销计划，打造“百舸争流，千帆竞渡”的竞争态势。

(3) 通过良好的制度控制信贷风险。修订科技企业认定办法，进一步加强和规范认定工作 ；建立信贷

业务与投资业务之间的风险隔离机制，完善信贷审查审批流程和投资公司投决机制。

3.5 分销渠道

本行通过各种不同的渠道来提供产品和服务，本行的分销渠道主要分为物理网点渠道和电子银行渠道。

3.5.1 物理分销渠道

(1) 机构概况

报告期末，本行已设立147家分支机构，包括其总行营业部、12家分行、15家一级支行、1家直属

支行、2家专营机构以及116家二级支行(其中包括27家社区支行)。本行的网点布局已基本覆盖湖北

省全境，并在重庆设有分行。

(2) 机构增设及变更

报告期内，本行共新设机构11家。其中非武汉地区新设分行1家，支行1家，社区支行1家 ；武汉地

区新设专营机构1家，支行1家，社区支行6家。

报告期内，本行新设了非武汉地区咸宁分行、荆州古城支行、十堰万得福社区支行 ；新设立武汉

地区分行级专营机构科技金融服务中心 ；新设立武汉地区东湖景园支行、绿汀雅境社区支行、

武大湖医社区支行等1家支行及6家社区支行。报告期内，基本完成了非武汉地区恩施利川支行

16 2 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

的筹建工作 ；武汉地区青年路支行迁址更名为中央商务区支行，实施了武汉地区汉阳大道支行

迁址工作。

2017年，本行将稳步推进机构建设步伐，进一步发挥规模经济效应。

3.5.2 电子银行渠道

(1) 经营成果

报告期末，个人网上银行客户达到129.22万户，增幅18.72%，当年净增有效户22.96万户 ；手机银

行客户达到118.92万户，增幅28.52%，当年净增动户15.33万户 ；企业网上银行客户达到4.11万户，

增幅16.43%，当年净增动户数0.71万户 ；直销银行新增42.7万户。电子银行交易额破万亿，达到

12,212.71亿元，增幅21.22%。全年电子银行柜面交易替代率达到84.01%。

布设并投入运行的各类自助设备607台，其中 ：取款机167台、存取款一体机211台、自助终端

185台、远程柜台(VTM)44台，较年初增加16台。全行共设立自助银行164家，较年初增加4家，其

中 ：在行式自助银行117家、离行式自助银行20家、邻里金融便民店27家。离行式自助设备服务

点35个。

(2) 渠道创新

报告期内，互联网金融转型成效显著。客户认证、线上线下支付收单、电子账户体系和大数据集

市等四大平台相继投产使用，本地化政务服务场景初具规模。云端武汉 · 市民等产品成为金融云

平台本地化服务的核心场景。国内首创直销银行纯线上借款产品“汉众市民贷”、医保线上支付产

品“手机银医通”，创新推出了手机刷脸养老年审、公积金在线提现，得到全国金融同业、媒体的

广泛关注。

报告期内，电子银行渠道建设持续优化。打通优化支付宝、微信、通联、中金等第三方支付通道，

实现线上100多家银行的资金归集，满足客户新型互联网金融需求。推进网上银行公积金、网上社

保、手机银行交通卡充值业务，增加本行电子银行渠道服务特色。持续开展手机银行多渠道视频、

网点WIFI、电子银行体验区和智能网点建设，提升渠道客户体验。

报告期内，丰富传统电子渠道产品功能，完成网银、手机银行系统升级37次，手机银行客户端版

本更新18次，手机银行推出视频应用，在线受理，并让客户通过手机享受全面的金融民生服务。

创新推出的的第三代蓝牙UKEY产品，凭借其个网和手机共用特点，得到广大客户认同。企业重点

客户需求改造升级，满足了全行战略客户的个性需求，为汉口银行深度服务客户、获得客户认同

打下了坚实基础。

172 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

4. 主营业务收入种类 (单位 ：人民币∕千元)

业务收入种类报告期数

合　并 母公司

贷款利息收入 4,104,086 4,068,352

存放央行利息收入 328,050 326,953

同业往来利息收入(存放同业、买入返售、拆放等) 2,302,925 2,304,461

债券投资 2,959,421 2,949,621

保本理财利息收入 185,248 185,248

手续费及佣金收入 854,883 854,881

其他业务收入 5,844 7,343

合　计 10,740,456 10,696,859

5. 主要产品或服务市场占有率情况

根据中国人民银行武汉分行营业管理部统计数据，按照人民币口径，2016年末，本行在武汉市内存款市

场份额为6%，排名同业第八，其中 ：对公存款市场份额为6.17%，排名同业第九 ；储蓄存款市场份额为

6.37%，排名同业第八 ；本行在武汉市内贷款市场份额为4.16%，排名同业第八，其中 ：对公贷款市场份

额为3.71%，排名同业第九 ；贴现市场份额为16.89%，排名同业第二 ；个人贷款市场份额为3.18%，排名

同业第十一。

(二) 报告期内财务状况与经营成果分析

1. 主要财务指标增减变动幅度及原因

(单位 ：人民币/千元)

项　目

合　并 母公司

主要原因2016年

12月31日

2015年

12月31日

增减

幅度

2016年

12月31日

2015年

12月31日

增减

幅度

总资产 211,666,540 183,142,076 15.58% 210,825,642 182,575,648 15.47% 贷款、投资增加

总负债 194,801,636 167,259,420 16.47% 194,049,378 166,778,657 16.35% 存款增加

股东权益 16,864,904 15,882,657 6.18% 16,776,264 15,796,990 6.20% 净利润增加

利润总额 1,880,004 1,890,056 -0.53% 1,866,389 1,869,245 -0.15% 基本持平

净利润 1,521,240 1,495,355 1.73% 1,511,592 1,479,883 2.14% 基本持平

18 2 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

2. 财务报表中变化幅度超过30%以上项目及原因

(单位 ：人民币/千元)

项　目

合　并 母公司

主要原因2016年

12月31日

2015年

12月31日

增减

幅度

2016年

12月31日

2015年

12月31日

增减

幅度

资产 ：

　买入返售金融资产 6,158,343 10,150,450 -39.33% 6,158,343 10,150,450 -39.33% 买入返售同业存单减少

　应收利息 919,668 684,632 34.33% 916,459 682,523 34.28% 投资规模增大

　应收款项类投资 43,386,148 21,953,447 97.63% 43,151,148 21,904,447 97.00% 理财产品投资规模增大

负债 ：

　向中央银行借款 550,000 1,520,000 -63.82% 500,000 1,400,000 -64.29% 申请信贷政策支持再贷款减少

　同业及其他金融机构存放　款项

991,505 6,117,740 -83.79% 1,060,734 6,480,819 -83.63% 吸收同业存款减少

　拆入资金 24,561 157,039 -84.36% 24,561 157,039 -84.36% 向境内同业拆入资金减少

　以公允价值计量且其变动　计入当期损益的金融负债

4,312,965 2,911,538 48.13% 4,312,965 2,911,538 48.13% 保本型理财负债增加

　卖出回购金融资产款 9,637,316 15,385,805 -37.36% 9,637,316 15,385,805 -37.36% 减持卖出回购国债和票据

　应付利息 2,065,162 1,516,438 36.18% 2,055,711 1,509,835 36.15%吸收存款、发行同业存单及应付债券规模扩大

　应付债券 37,553,428 14,567,984 157.78% 37,553,428 14,567,984 157.78%发行二级资本债及小微企业专项金融债

　递延所得税负债 8,640 95,097 -90.91% 8,640 95,097 -90.91%

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售投资公允价值下降

　其他负债 520,498 1,730,548 -69.92% 520,270 1,725,355 -69.85%代收资产证券化转出信贷资产本息减少

股东权益 ：

　其他综合收益 18,883 179,695 -89.49% 18,883 179,695 -89.49% 可供出售投资公允价值下降

利润表项目 ：

　手续费及佣金收入 854,883 647,701 31.99% 854,881 647,690 31.99%代理理财、投行等中间业务收入增长

　投资收益　(损失以“-”号填列)

-49,143 45,684 -207.57% -48,378 45,684 -205.90% 债券买卖价差减少

　公允价值变动净收益　(损失以“-”号填列)

-182,205 65,792 -376.94% -182,205 65,792 -376.94% 受市场利率上行影响

　汇兑收益　(损失以“-”号填列)

24,289 16,064 51.20% 24,289 16,064 51.20% 外币兑换损益增加

　其他业务收入 5,844 56,534 -89.66% 7,343 58,031 -87.35% 信贷资产证券化收益减少

　营业税金及附加 130,095 324,255 -59.88% 129,454 322,469 -59.86% 营改增

　加 ：营业外收入 131,405 36,295 262.04% 123,271 23,727 419.54%因房产拆迁，处置非流动资产收入增加

　少数股东损益 4,964 7,581 -34.53% 0 0 0 少数股东股权占比减少

　其他综合收益的税后　净额 ：

-160,812 171,550 -193.74% -160,812 171,550 -193.74% 可供出售金融资产公允价值下降

　归属于少数股东的综合　收益总额

4,964 7,581 -34.53% 0 0 2.09% 少数股东股权占比减少

192 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

(三) 报告期内资产、负债状况分析

1. 资产

1.1 贷款情况

(1) 截至报告期末前三年贷款结构情况(单位 ：人民币/千元)

项　目

合　并 母公司

2016年

12月31日

2015年

12月31日

2014年

12月31日

2016年

12月31日

2015年

12月31日

2014年

12月31日

公司贷款和

垫款80,932,362 69,284,856 66,334,134 80,619,453 68,954,302 66,011,639

其中 ：贷款 62,897,326 56,072,225 61,863,309 62,586,637 55,742,577 61,544,419

　　　贴现 14,952,300 10,046,215 1,845,954 14,950,080 10,045,309 1,842,349

　　　垫款 1,963,280 2,142,880 1,069,319 1,963,280 2,142,880 1,069,319

个人贷款 17,769,168 16,991,184 18,489,425 17,621,819 16,825,764 18,339,898

合　计 98,701,530 86,276,040 84,823,559 98,241,272 85,780,066 84,351,537

(2) 贷款及垫款分布情况

① 报告期末贷款投放前十位的行业及相应比例情况(单位 ：人民币/千元)

行业类型合　并 母公司

贷款余额 占比(%) 贷款余额 占比(%)

批发和零售业 14,541,630 14.73% 14,497,459 14.76%

房地产业 14,257,259 14.44% 14,257,259 14.51%

其他行业 13,602,339 13.78% 13,602,339 13.85%

制造业 11,489,953 11.64% 11,345,690 11.55%

租赁和商务服务业 10,337,803 10.47% 10,330,803 10.52%

建筑业 7,763,040 7.87% 7,753,040 7.89%

金融业 1,968,176 1.99% 1,968,176 2.00%

交通运输、仓储和邮政业 1,541,685 1.56% 1,524,684 1.55%

电力、燃气及水的生产和供应业 1,434,690 1.45% 1,429,790 1.46%

个人贷款和垫款 17,769,1681 18.00% 17,621,819 17.94%

20 2 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

② 报告期末贷款地区分布情况(单位 ：人民币/千元)

合　并

贷款地区 贷款余额 占比(%)

武汉地区 74,593,970 75.58%

鄂州地区 1,238,245 1.25%

宜昌地区 2,614,827 2.65%

荆门地区 1,996,294 2.02%

襄阳荆地区 3,727,882 3.78%

黄石地区 2,934,978 2.97%

荆州地区 832,930 0.84%

恩施地区 1,214,832 1.23%

十堰地区 460,423 0.47%

孝感地区 667,242 0.68%

重庆地区 8,419,907 8.53%

③ 报告期末贷款主要担保方式分布情况(单位 ：人民币/千元)

项　目合　并 母公司

贷款余额 占比(%) 贷款余额 占比(%)

信用贷款 12,631,952 12.80% 12,630,357 12.86%

保证贷款 24,522,214 24.84% 24,253,269 24.69%

抵押贷款 41,944,534 42.50% 41,781,496 42.53%

质押贷款 19,602,830 19.86% 19,576,150 19.93%

合　计 98,701,530 100.00% 98,241,272 100.00%

贷款主要担保方式分布情况

单位：人民币百万元

按会计科目分类投资情况

单位：人民币百万元

质押贷款

保证贷款

信用贷款

抵押贷款

信用贷款12,632

质押贷款19,603

抵押贷款41,945

保证贷款24,522

应收款项类投资

可供出售金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

持有至到期投资

长期股权投资

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

4,954应收款项类投资

44,323

持有至到期投资

22,887

可供出售金融资产

9,635

212 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

(3) 报告期末，前十名客户贷款余额及贷款总额占比情况(单位 ：人民币/千元)

合并及母公司

借款人名称 贷款余额 占比(%)

客户A 1,497,000 1.52%

客户B 1,000,000 1.02%

客户C 989,500 1.00%

客户D 986,000 1.00%

客户E 791,000 0.80%

客户F 726,004 0.74%

客户G 600,000 0.61%

客户H 600,000 0.61%

客户I 600,000 0.61%

客户J 584,500 0.59%

1.2 买入返售金融资产情况

(单位 ：人民币/千元)

合并及母公司

项　目 期末余额 占比(%) 期初余额 占比(%)

债　券 5,364,343 87.11 7,688,000 75.74

票　据 794,000 12.89 2,462,450 24.26

合　计 6,158,343 100.00 10,150,450 100.00

1.3 投资情况

① 按会计科目分类(单位 ：人民币/千元)

合　并

项　目 期末余额 占比(%) 期初余额 占比(%)

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产4,954,499 6.06% 5,036,522 8.01

可供出售金融资产 9,634,536 11.78% 13,720,057 21.83

持有至到期投资 22,887,321 27.98% 21,543,562 34.27

应收款项类投资 44,323,292 54.19% 22,561,667 35.89

长期股权投资 0 0.00% 0 0.00

合　计 81,799,648 100.00% 62,861,808 100.00

22 2 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

(单位 ：人民币/千元)

母公司

项　目 期末余额 占比(%) 期初余额 占比(%)

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产4,954,499 6.07% 5,036,522 8.02

可供出售金融资产 9,634,536 11.81% 13,720,057 21.84

持有至到期投资 22,887,321 28.06% 21,543,562 34.30

应收款项类投资 44,088,292 54.05% 22,512,667 35.84

长期股权投资 0 0.00% 0 0.00

合　计 81,564,648 100.00% 62,812,808 100.00

② 按投资主体分类(单位 ：人民币/千元)

合　并

项　目 期末余额 占比(%) 期初余额 占比(%)

政府债券 15,809,332 19.33% 12,760,846 20.30%

金融机构债券 14,330,053 17.52% 20,259,032 32.23%

企业债券 6,007,272 7.34% 6,485,707 10.32%

其　他 45,652,991 55.81% 23,356,223 37.15%

合　计 81,799,648 100.00% 62,861,808 100.00%

按投资主体分类投资情况 前三年存款结构情况

单位：人民币百万元 单位：人民币百万元

政府债券15,809其他

45,653

企业债券6,007

金融机构债券14,330

其他

金融机构债券

政府债券

企业债券

其他存款

定期存款

活期存款

保证金存款

2014 2015 2016

55,73165,615

76,691

37,638

43,008

50,31716,240

10,586

6,490

7,2646,312

9,363

232 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

(单位 ：人民币/千元)

母公司

项　目 期末余额 占比(%) 期初余额 占比(%)

政府债券 15,809,332 19.38% 12,760,846 20.30%

金融机构债券 14,330,053 17.57% 20,259,032 32.23%

企业债券 6,007,272 7.37% 6,485,707 10.32%

其　他 45,417,991 55.68% 23,307,223 37.08%

合　计 81,564,648 100.00% 62,812,808 99.92%

注 ： 其他含向金融机构购买的理财产品及按成本计量的权益性投资等。

2. 负债

2.1 报告期末前三年存款结构情况

(单位 ：人民币/千元)

项　目

合　并 母公司

2016年

12月31日

2015年

12月31日

2014年

12月31日

2016年

12月31日

2015年

12月31日

2014年

12月31日

活期存款 ： 76,690,939 65,615,150 55,731,374 76,450,052 65,348,157 55,527,229

　公司客户 60,721,196 49,659,145 42,051,198 60,509,675 49,443,704 41,887,425

　个人客户 15,969,743 15,956,005 13,680,176 15,940,377 15,904,453 13,639,804

定期存款 ： 50,317,145 43,007,846 37,638,351 49,832,208 42,585,801 39,991,023

　公司客户 24,351,134 20,241,236 16,678,766 24,217,130 20,098,447 17,129,834

　个人客户 25,966,011 22,766,611 20,959,585 25,615,078 22,487,355 22,861,189

保证金存款 6,490,099 10,586,329 16,240,175 6,454,927 10,566,014 16,226,373

其他存款 9,363,270 6,311,814 7,263,649 9,363,271 6,311,814 4,602,589

合　计 142,861,453 125,521,139 116,873,549 142,100,458 124,811,786 116,347,214

注 ： 定期存款包含结构性存款。

24 2 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

2.2 同业及其他金融机构存放款项

(单位 ：人民币/千元)

项　目

合　并 母公司

2016年

12月31日

2015年

12月31日

2014年

12月31日

2016年

12月31日

2015年

12月31日

2014年

12月31日

境内银行存放

活期款项66,259 39,284 300,544 135,488 272,363 305,331

境内银行存放

定期款项12 4,380,013 9,973,002 12 4,510,013 9,973,002

境内非银行金

融机构存放活

期款项629,719 1,382,119 24,418 629,719 1,382,119 24,418

境内非银行金

融机构存放定

期款项295,515 316,324 1,307,553 295,515 316,324 1,307,553

合　计 991,505 6,117,740 11,605,517 1,060,734 6,480,819 11,610,304

2.3 卖出回购金融资产情况

(单位 ：人民币/千元)

合并及母公司

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日 2014年12月31日

卖出回购证券 ：

　金融债券 300,000 3,078,410 500,000

　政府债券 1,895,650 5,880,955 1,372,900

小　计 2,195,650 8,959,365 1,872,900

卖出回购票据 ：

　银行承兑汇票 7,441,666 6,426,440 503,000

小　计 7,441,666 6,426,440 503,000

合　计 9,637,316 15,385,805 2,375,900

(四) 投资状况分析

1. 募集资金使用情况

(1) 募集资金使用情况

经中国人民银行及中国银行业监督管理委员会湖北监管局批准，报告期内，本行在全国银行间债券市场

发行二级资本债券20亿元人民币，全部为10年期固定利率债券，票面利率为4.5%。募集资金依据适用法

规和监管部门的批准，用于补充本行二级资本。

252 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

2. 对外股权投资情况

报告期末，本公司对外股权投资余额为72,522千元，较年初增加5,940千元，具体如下表所示。(单位 ：人民币/千元)

名　称 核算方式期初账

面值

增减

变动

期末账

面值

持股

比例会计核算科目

枝江汉银村镇银

行股份有限公司成本核算 25,500 - 25,500 51.00% 长期股权投资

阳新汉银村镇银

行股份有限公司成本核算 25,500 5,940 31,440 60.00% 长期股权投资

城市商业银行资

金清算中心成本核算 400 - 400 1.33% 可供出售金融资产

武汉钢电股份有

限公司成本核算 8,030 - 8,030 0.88% 可供出售金融资产

中国银联股份有

限公司成本核算 7,152 - 7,152 0.27% 可供出售金融资产

合　计 66,582 5,940 72,522

二、 本行主要业务情况

(一) 机构建设情况

序号 机构名称 机构地址 机构数

1 总行 武汉市江汉区建设大道933号 1

2 总行营业部 武汉市江汉区建设大道933号 1

3 重庆分行 重庆市渝北区洪湖东路11号1幢 9

4 黄石分行 湖北省黄石市黄石港区黄石大道861号 3

5 襄阳分行 湖北省襄阳市高新区春园路8号 2

6 荆州分行 湖北省荆州市江津西路280号(恒源大酒店) 2

7 宜昌分行 湖北省宜昌市云集路25号旅游广场 5

8 十堰分行 湖北省十堰市茅箭区朝阳中路9号万隆广场 2

9 孝感分行 湖北省孝感市孝南区北京路51号 1

10 荆门分行 湖北省荆门市长宁大道21号 2

11 鄂州分行 湖北省鄂州市鄂城区文星大道59号 1

12 咸宁分行 湖北省咸宁市淦河大道25号阳光威娜国际名仕广场 1

13 恩施分行 湖北省恩施市施州大道67号(金鳞大厦) 1

14 光谷分行 武汉市东湖新技术开发区关山大道特1号光谷软件园A5栋 4

26 2 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

序号 机构名称 机构地址 机构数

15 江岸支行 武汉市江岸区中山大道1541号三阳金城B栋1楼 14

16 江汉支行 武汉市江汉区新华下路特8号1-2层 13

17 硚口支行 武汉市硚口区硚口路160号 9

18 汉正街支行 武汉市汉口利济南路107-109号 7

19 汉阳支行 武汉市汉阳区翠微路特1号 6

20 武昌支行 武汉市武昌区中山路440号 13

21 水果湖支行 武汉市武昌区洪山路33号 11

22 青山支行 武汉市青山区沿港路5号 6

23 洪山支行 武汉市武昌武珞路586号 12

24 蔡甸支行 武汉市蔡甸区蔡甸大街208号 2

25 江夏支行 武汉市江夏区文华路中百江夏购物中心 2

26 黄陂支行 武汉市黄陂区黄陂大道387号 3

27 东西湖支行 武汉市东西湖区吴家山吴中路288号 4

28 武汉经济技术开发区支行 武汉市武汉经济技术开发区1C1地块创业路10号 2

29 阳逻开发区支行 武汉市武汉阳逻经济开发区汉施路特1号 4

30 楚河汉街支行 武汉市武昌区中央文化旅游区J2-4 1

31 澳门路支行 武汉市江岸区前三眼桥160号-1-12层一层 1

32 新路支行 武汉市江岸区一元街胜利街永胜大厦A栋一层 1

33 小微企业金融服务中心 武汉市江汉区建设大道933号汉口银行大厦B区3楼 1

34 科技金融服务中心 武汉市东湖新技术开发区光谷软件园A5栋 1

合计 ：147家分支机构(含98家武汉地区二级支行和18家非武汉地区分行下辖支行，此外，澳门路支行为本行

个人贷款中心，新路支行为本行资产保全部，小微企业金融服务中心为本行小微企业金融服务的专营机构，

科技金融服务中心为本行科技企业金融服务的专营机构。)

(二) 贷款质量分析

1. 报告期末贷款五级分类情况

(1) 贷款五级分类方法

本行制定了《汉口银行信贷资产风险分类管理办法》，对贷款实施五级十二档的分类，建立实时分类、动

态分类管理机制，分类结果真实、全面、准确地反映了本行信贷资产的风险状况。

272 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

(2) 贷款五级分类情况

(单位 ：人民币∕千元)

母公司

五级分类 期末贷款余额 占比％ 期初贷款余额 占比% 增减变动情况

正常类 81,343,167 82.58% 71,696,582 83.39% 9,646,585

关注类 15,215,623 15.45% 12,580,021 14.63% 2,635,602

次级类 213,800 0.22% 196,769 0.23% 17,031

可疑类 1,659,042 1.68% 1,454,956 1.69% 204,086

损失类 75,859 0.08% 50,678 0.06% 25,180

合　计 98,507,490 100.00% 85,979,006 100.00% 12,528,484

2. 贷款减值准备金计提及核销情况

(单位 ：人民币/千元)

项　目合　并 母公司

2016年 2015年 2016年 2015年

期初余额 3,293,345 3,611,719 3,272,088 3,603,382

报告期计提 931,951 853,825 928,753 840,905

报告期转出 0 0 0 0

报告期核销 175,949 1,174,681 175,949 1,174,681

本期转回 1,915 2,482 1,915 2,482

期末余额 4,051,262 3,293,345 4,026,807 3,272,088

注 ： 上述准备金余额中不含从税后计提的一般准备，未提取特种准备。

3. 重组和逾期贷款情况

(单位 ：人民币/千元)

合　并

项　目 期末余额 期初余额 本期变动(+、-) 增减幅 变动原因

重组贷款 4,833,908 2,655,303 2,178,605 82.05%宏观经济下行和经济

结构调整的不利影响。

逾期贷款 10,492,079 7,749,030 2,743,049 35.40%宏观经济下行和经济

结构调整的不利影响。

注 ： 1. 重组贷款是指报告期内，本集团对贷款到期归还存在一定压力，但依然具有良好发展前景和还款意愿的部分客户，在增加和完善担保条件、偿还部分贷款金额的基础上对贷款期限、利率等进行调整，有效降低或缓释信贷风险的信贷支持。

2. 逾期贷款是指本集团金逾期贷款的本金金额，就分期偿还的贷款而言，只要部分贷款出现逾期，未逾期部分本金金额也归入逾期贷款。

28 2 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

4. 贴息贷款情况

报告期内，本行贴息贷款余额2.18亿元。

(三) 集团客户授信业务及风险管理情况

本公司根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》的有关要求，结合本公司集团客户实际，制定集

团客户授信业务管理办法，有效防范和控制集团授信风险，促进集团客户授信业务健康发展。

(1) 明确集团客户识别标准、认定程序及管理职责，强化全行集团客户统一管理，防止多头授信。

(2) 坚持“实质重于形式”的原则，加强股东背景、股权关系和关键人关联关系调查，对存在共同控制

方和重大影响方的关联企业纳入集团授信管理，防止过度授信。

(3) 坚持“统一授信”的原则，将本行承担信用风险的表内外信贷业务、债券等各类投资业务和衍生品

交易业务，以及全额保证金、存单质押等业务纳入统一授信，防止过度授信。

(4) 严格遵守授信集中度管理要求，对超过集中度管理要求或本公司认为该集团客户授信偏大时，采

取银团贷款、联合贷款或贷款转让等措施分散风险。

(四) 本行不良资产变动情况及管理措施

报告期内，本行切实加强信贷风险防控，信贷资产质量保持相对稳定，因受宏观经济下行的不利影响，

不良贷款余额上升。报告期末，不良贷款余额19.49亿元，不良贷款率1.98%。2016年，本行通过严格信

贷投向、优化信贷客户结构、调整分支机构审批权限、加强钢铁、煤炭、矿石等行业贸易类客户的授信

审查审批、强化贷款风险监测预警、加快不良贷款的清收转化等措施，切实加强信贷业务贷前、贷中、

贷后管理，全流程地加强信贷业务风险防控，减少因信贷风险暴露形成的不良资产。

(五) 抵债资产及其他主要资产减值准备情况

(单位 ：人民币/千元)

项　目

合　并 母公司

2016年

12月31日

2015年

12月31日增减额

2016年

12月31日

2015年

12月31日增减额

待处理抵债资产 ： 0 0 0 0 0 0

减值准备 0 0 0 0 0 0

应收款项类投资 44,323,292 22,561,667 21,761,625 44,088,292 22,512,667 21,575,625

减值准备 937,144 608,220 328,924 937,144 608,220 328,924

存放同业款项 ： 1,423,984 1,133,326 290,658 1,301,398 1,129,367 172,031

减值准备 0 0 0 0 0 0

拆放同业款项 ： 1,000,000 0 1,000,000 1,000,000 0 1,000,000

减值准备 0 0 0 0 0 0

292 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

(六) 报告期末主要存贷款类别、平均余额及平均利率情况

(单位 ：人民币/千元)

母公司

类　别 平均余额 平均利率(%)

公司贷款 75,844,817 4.76

个人贷款 17,245,826 4.48

公司存款 91,739,140 1.55

个人存款 42,509,102 2.05

注 ： 公司贷款含贸易融资、贴现及转贴现，个人贷款含信用卡。

1. 主要存款结构、平均余额及平均利率情况

(单位 ：人民币/千元)

母公司

项　目 平均余额 平均利率(%)

企业活期存款 60,342,312 0.80

企业定期存款 31,396,827 3.00

个人活期存款 17,305,876 0.47

个人定期存款 25,203,226 3.13

合　计 134,248,242 1.71

注 ： 活期存款含通知存款，定期存款含保证金存款、结构性存款、发行存单。

2. 主要贷款结构、平均余额及平均利率情况

(单位 ：人民币∕千元)

母公司

项　目 平均余额 平均利率(%)

公司贷款(一年以内短期) 47,656,750 4.25

公司贷款(中长期) 28,188,067 5.62

个人贷款 17,245,826 4.48

合　计 93,090,643 4.71

注 ： 公司贷款含贸易融资、贴现及转贴现，个人贷款含信用卡。

30 2 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

(七) 债券投资情况

1. 报告期末，本行所持金融债券的类别和金额

(单位 ：人民币∕千元)

合并及母公司

项　目 面　值

政府债券 15,804,508

金融机构债券 7,757,000

央行票据 0

企业债券 4,522,000

次级债券 250,000

其他债券 3,858,793

合　计 32,192,301

2. 报告期末，本行所持金额最大五支政府债券

合并及母公司

债券名称 债券代码 面值(千元) 票面利率(%) 到期日

15湖北债14 1561014 545,200 3.71 2020-06-26

15附息国债19 150019 500,000 3.14 2020-09-08

15附息国债19 150019 500,000 3.14 2020-09-08

15附息国债16 1561016 408,900 4.13 2025-06-26

15附息国债26 150026 400,000 3.05 2022-10-22

3. 报告期末，本行所持金额最大五支央行票据

截止报告期末，本行未持有中央银行票据。

4. 报告期末，本行所持金额最大五支金融债券

合并及母公司

债券名称 债券代码 面值(千元) 票面利率(%) 到期日

08进出10 080310 321,000 3.6 2018-11-18

15进出14 150314 300,000 3.87 2025-09-14

15宁波银行债02 1520053 300,000 3.98 2018-09-09

15农发20 150420 200,000 3.58 2020-08-28

15国开20 150220 200,000 3.46 2020-09-24

312 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

(八) 按公允价值计量项目相关情况

(单位 ：人民币∕千元)

合并及母公司

项　目 期初金额

本期

公允价值

变动损益

计入权益的

累计公允

价值变动

本期

计提

的减值

期末金额

金融资产

其中 ：1. 以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产5,036,522 -196,008 0 0 4,954,499

　　　 其中 ：衍生金融资产 0 0 0 0 0

　　　2.可供出售金融资产 13,720,057 0 -160,812 0 9,634,536

金融资产小计 18,756,579 -196,008 -160,812 0 14,589,035

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债2,911,538 13,803 0 0 4,312,965

投资性房地产 0 0 0 0 0

生产性生物资产 0 0 0 0 0

其他 0 0 0 0 0

(九) 持有外币金融资产、金融负债情况

(单位 ：人民币∕千元)

合并及母公司

项　目 期初金额

本期

公允价值

变动损益

计入权益的

累计公允

价值变动

本期

计提

的减值

期末金额

金融资产

其中 ：1. 以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产0 0 0 0 0

　　　其中 ：衍生金融资产 0 0 0 0 0

　　　2.贷款和应收款 0 0 0 0 0

　　　3.可供出售金融资产 0 0 0 0 0

　　　4.持有至到期投资 0 0 0 0 0

金融资产小计 0 0 0 0 0

金融负债 0 0 0 0 0

32 2 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

(十) 应收利息及其他应收款坏账准备计提情况

根据财政部《金融企业会计制度》有关规定，本集团对贷款应收利息不计提坏账准备，贷款应收利息或其

对应的贷款本金逾期90天后，应收利息转入表外，同时冲减当期利息收入。对于确认可能无法收回的其

他应收账款，本集团采用个别认定法计提坏账准备。(单位 ：人民币/千元)

项　目

合　并 母公司

2016年

12月31日

2015年

12月31日增减额

2016年

12月31日

2015年

12月31日增减额

其他应收款 250,089 141,053 109,037 249,774 140,874 108,901

坏账准备 906.30 0 906 906.30 0 906

(十一) 主要表外项目余额及风险管理情况

表外项目虽然不形成现实的资产负债，但如客户未能履约，本行可能需承受资金损失，经营业绩和财务

状况都将受到损害。表外项目产生的风险在实质上与贷款的风险一致，因此，本行表外项目纳入对客户

的统一授信，并视同表内业务管理，需遵照调查、审查审批、合同签订、发放、贷后管理以及抵质押担

保等管理流程和管理要求。本行对每类表外项目建立专门的管理制度，明确管理要求，加强对贸易背景

真实性的“三查”，此外，对表外项目敞口部分进行了比例和限额管理，维持了合理的保证金比例。

报告期末，主要表外项目余额如下 ：(单位 ：人民币/千元)

合并及母公司

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日 2014年12月31日

银行承兑汇票 17,730,375 20,301,546 33,361,017

保　函 869,849 436,076 749,534

信用证 346,367 390,003 101,453

三、 本行面临的各项风险及相应对策

(一) 信用风险

信用风险是指债务人或交易对手未能履约或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金

融工具持有人造成经济损失的风险。本行表内外信贷资产及有交易对手的非信贷资产均面临信用风险。

报告期内，本行采取了以下措施控制信用风险 ：

1. 继续严格信贷投向、优化信贷客户结构。制定《汉口银行2016年信贷投向政策指引》，坚持服务实体经济，

积极支持省市轨道交通、棚户区改造等重大项目 ；优先支持小微企业、涉农和居民消费等领域需求 ；积

极做好精准扶贫金融服务工作，支持抗灾救灾和灾后重建 ；持续压降、退出钢贸、煤炭等产能过剩行业。

332 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

2. 强化授信评审政策指导。制定《汉口银行2016年法人业务授信评审指导意见》，根据客户实际情况实施区

别对待、有保有压的授信原则 ；严格按照“统一、适度、预警”原则开展集团客户授信与管理 ；强化现金

流管理、严格治理“裸贷”客户等授信管理要求，提升授信评审质效。

3. 加强信贷风险预警。将信贷作业监督处理流程嵌入信贷风险预警管理信息系统 ；将有效预警信号主动推

送至信贷业务办理环节，加强与授信、放款等环节的联动管理。

4. 加大对信贷资产质量评价频率。报告期内，本行加大对信贷资产风险的监测和检查工作力度，对信贷资

产每月开展质量评价，按照五级十二档次对信贷资产进行分类，及时、准确把握信贷资产风险状况 ；定

期对本行非信贷风险资产实施分类，实现对所有风险资产做到及时分类，定期监测，有效管理。

(二) 市场风险

市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格等)变动而引起金融工具的价值变化，进而对

未来收益或者未来现金流量可能造成潜在损失的风险。本行承担的主要市场风险类别为利率风险和汇率

风险。

本行已实现资金业务前、中、后台的岗位分理，建立了人防机控的相互制约机制。强化风险计量水平，

定期测算市场风险资本占用，完善监测职能与规范报告机制，定期向经营决策层报告市场风险状况。

1． 利率风险

① 交易账户利率风险管理对策

对交易账户利率风险，主要通过资金交易管理系统每日监测市场风险限额，对交易账户进行市值重估和

VaR计量，并有针对性地采用久期、凸性、基点价值等参数，结合对市场环境，逐步加强对交易账户的组

合化运作和利率风险控制。

② 银行账户利率风险管理对策

对银行账户市场风险，主要来源于生息资产和付息负债的约定到期日与重新定价日的不匹配。本行通过

缺口分析等方法对利率敏感性资产与负债的重定价期限缺口实施定期监控，并运用FTP价格主动调整短

期与长期、浮动利率与固定利率资产负债比重等手段对银行账户利率风险进行有效管理。

2． 汇率风险

本行外币资产占总资产的比重较小，外汇敞口以美元为主，承担的汇率风险主要来自于库存外汇价格波

动产生的风险和外汇买卖风险。本行根据自身风险偏好和经营水平，在政策许可的范围内合理控制外汇

敞口头寸，结合市场行情积极调整外币币种和资产负债结构，严格控制汇率风险。

(三) 操作风险

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。

本行所有业务均面临操作风险。报告期内，本行采取了以下措施控制操作风险 ：

34 2 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

1. 根据新资本协议、监管指引的要求，结合本行实际情况，利用操作风险与内控管理系统的运用，将年度内

控检查计划的制订、执行、监督、评价与操作风险的监测、评估相结合，与本行独具特色的“排险工程”

相结合，运用主流程风险评估、关键风险指标监测、损失数据收集、资本计量等工具，实现操作风险与

内部控制的一体化管理，进一步提升全行操作风险与内控管理的质效。

2． 构建案件防控组织体系，明确各组织机构职责，建立“人人负责”的工作机制，规范案件处置程序和案件

(风险)信息报送流程 ；确定82项总行部室内控案防专项检查计划和21项分支行内控案防自查计划，在总

行各部室、各分支行设立案防管理工作人员共计136人，强化案件防控工作执行 ；制订内控评价工作方

案，按照82个评价指标，对分支机构实施内控评价，检验其内部控制运行的有效性 ；纵深推进合规文化

建设，针对不同培训对象，采取多种方式开展内控案防培训，引导员工树立合规意识和风险意识，规范

经营行为。

3. 根据业务发展状况及风险管控需要，不断完善结算业务制度体系 ；充分运用系统控制手段，提高风险控

制能力，持续推进前后台分离系统、柜面前端系统整合和柜面流程优化项目建设 ；强化业务监督及风险

预警系统的风险预警功能，加大对预警信息的核实及分析力度，实现事前防范、事中控制、事后监督的

操作风险控制体系。

4. 加强信息科技风险管理工作，启动业务连续性管理咨询项目，梳理全行重要业务并进行风险评估 ；开展

信息科技风险评估、业务参数检查、客户敏感信息专项排查、数据治理自查等相关工作 ；加强全行数据

安全防控体系建设，完成全行桌面数据安全客户端(汉口银行安全助手)的平台部署与客户端程序推广 ；进

一步提升分支行信息安全管理能力，实现分支行计算机责任人变更、季度演练报告、IP电话、机柜配线

及网络管理等数字化管理。

(四) 流动性风险

流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和

满足正常业务开展的其他资金需求的风险，它要求商业银行必须保持一定的流动资产或保证有畅通的资

金融入渠道。报告期内，本行流动性状况保持正常，主要流动性指标优于监管要求，流动性管理水平持

续提升。报告期内，本行采取了以下措施控制流动性风险 ：

1、 继续完善流动性风险管理体系。报告期内，本行根据最新的流动性政策及市场形势变化进一步梳理现有

流动性管理体系，结合本行经营发展情况，修订完善资金头寸管理办法，持续深化批发性业务融资缺口

管理等多项机制，全面加强表内外流动性统筹管理，流动性风险管理体系得到进一步完善。

2、 有效落实流动性主动管理机制。报告期内，本行持续坚持流动性定期监测与报告机制，强化全行表内外

业务流动性风险监测，加强全行资金头寸统筹管理，细化流动性各项管理措施，加大同业存单、大额存

单等产品发行力度，加强主动负债吸收力度，深化全行流动性预警机制建设，有效落实流动性应急方案

等制度，定期开展流动性压力测试评估，适时开展流动性情景演练，全面防范流动性风险。

352 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

3、 借助系统及货币政策工具运用提升流动性风险管理水平。报告期内，本行结合利率市场化改革的背景，

积极加强资产负债信息系统的深化运用，主动加强央行货币政策工具的探索与运用，本行流动性风险监

控、预警和主动调控能力得到了大幅提升。

(五) 声誉风险

声誉风险是指由商业银行经营、管理或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。本行高度

重视声誉风险管理，积极推进意识形态责任制建设，加强员工合规管理，强化全员声誉风险管理责任意

识，提升服务质量，减少声誉风险点隐患，取得了积极成效 ；完善声誉风险管理机制，组织开展专业培

训，加强舆情防范联动，强化源头治理，有效减少了声誉风险突发事件对本行造成的潜在危害 ；加强舆

情监测和研判，强化品牌和产品宣传，巩固拓展与媒体合作关系，积极营造本行外部稳定的舆论环境。

报告期内，无重大声誉风险事件发生。

四、 经营环境及宏观政策法规的变化及其影响

(一) 宏观调控影响

2016年，全球经济形势复杂多变，主要经济体增长态势和货币政策进一步分化，国际金融市场和大宗商

品价格波动加剧，地缘政治等非经济扰动因素增多。美国经济形势有所恢复但不及预期 ；欧元区经济表

现平稳，制造业与服务业好于预期 ；日本经济整体依旧低迷 ；新兴市场经济体增长总体放缓。全球经济

的深度调整以及全球货币政策的分化造成国际金融市场波动性明显。国际资本从新兴市场国家回流欧美

发达国家的趋势明显，新兴市场国家的汇率持续走低。

2016年，我国经济发展以稳中求进为总基调，坚持新发展理念，以推进供给侧结构性改革为主线，适度

扩大总需求，坚定推进改革，妥善应对风险挑战，引导形成良好社会预期，经济社会保持平稳健康发展，

实现了“十三五”良好开局。宏观经济形势总的特点是缓中趋稳、稳中向好，经济运行保持在合理区间，

质量和效益提高。经济结构继续优化，创新对发展的支撑作用增强，改革开放取得新突破，对外开放布

局进一步完善。生态环境有所好转，绿色发展初见成效。同时，我国经济运行仍存在不少突出矛盾和问

题，产能过剩和需求结构升级矛盾突出，经济增长内生动力不足，金融风险有所积聚。

(二) 利率调整影响

2016年，中国人民银行未对金融机构人民币存款、贷款基准利率进行调整，金融机构存、贷款基准利率

仍然延续2015年10月24日最后一次调整的利率。自2015年10月24日起，中国人民银行对商业银行和农村

合作金融机构等不再设置存款利率浮动上限，这意味着我国的利率市场化基本已完成，金融机构具备了

利率的自主定价权。后续央行将继续健全疏通利率传导机制，不断磨合完善利率形成机制。

对本行而言，利率市场化促使我们加强对利率风险管理的重视程度，促进并加强对利率敏感性资产和敏

感性负债的主动管理，进一步提高利率风险管理水平，强化市场化定价能力，在此基础上提升资金运用

效率，提供多样化的金融产品和服务。

36 2 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

(三) 金融法规政策的影响

全球金融危机以来，国际银行监管实施大量改革，在资本、杠杆率、流动性等领域出台更严格的监管标

准，我国的金融监管也呈现“宽进严管”的趋势，宽管制、严监管已成共识。2016年以来，金融监管层出

台法规政策涵盖消费金融领域方面、投贷联动业务方面、商业银行内部审计及全面风险管理方面、互联

网金融风险管理方面等，总体来看，监管方向是在鼓励创新，培育经济发展新供给新动力，同时完善金

融环境，提升金融机构风控水平。

五、 公司未来展望

(一) 行业发展格局和发展趋势

未来三年的外部环境仍有较大的不确定性，在战略角度，本行至少需要考虑以下五大经济金融趋势 ：

趋势一 ：宏观经济进入“新常态”。宏观经济增速的进一步放缓，致使银行业发展“水涨船高”的便利条件

不再，增速回稳将成为银行业的“新常态”。而经济结构调整、新旧产业和发展动能轮换，致使银行资产

质量承压，银行的风险管理能力也将面临更严峻的考验。

趋势二 ：区域发展迎来“新机遇”。受益于国家区域发展政策，湖北及重庆地区未来经济发展潜力较大，

将显著带动区域内的金融服务需求。

趋势三 ：银行业务面临“新挑战”。近年来，大型企业和机构客户融资迅速脱媒，银行需要在“大资管”时

代更好地满足客户综合金融服务的需求。同时，小微零售客户向电子化、移动化渠道迁移的趋势明显，

银行也需要积极发展互联网金融以适应客户习惯的变迁。

趋势四 ：金融改革迈上“新台阶”。利率市场化已基本完成，使得银行传统利润空间被进一步挤压，要求

银行积极转向更加市场化的经营模式。与此同时，混业经营逐步放开等“宽管制”政策又推动银行加速布

局综合化经营，分业监管模式将面临改革。

趋势五 ：同业竞争呈现“新态势”。近年来，包括股份制银行、领先城商行在内的银行同业积极谋求差异

化发展，并将之作为未来获得胜势的关键。从竞争格局上看，一方面，金融同业竞争的主题不断增加，

众多非银行金融机构纷纷加入瓜分行业蛋糕 ；另一方面，金融同业之间的合作不断拓宽与深化，也为未

来发展创造了不同的可能性。

(二) 公司发展战略

未来十年将是本行实现第二次跨越的十年，本行将以“转型–提升–跨越”为路径，通过转变发展方式、强

化竞争能力、扩大品牌影响，推动全行实现发展愿景。

在区域上，本行紧跟国家的区域战略，把握武汉城市圈金改、长江经济带建设等战略性发展机遇，首先

“立足武汉”，而后“深耕湖北”、“辐射长江经济带”，力争在十年内成为长江经济带最具影响力的区域性

银行之一。

372 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

在业务结构方面，未来三年公司业务的全行支柱地位仍然突出，同时其业务联动效应也是本行加强小企

业和零售布局的重要支撑，而未来十年零售和小微的战略地位将得到更加明确的体现。

聚焦到未来三年，本行深化落实专业化、轻型化、综合化和特色化(“四化”)的转型发展战略，实现从信用

中介的客户定位向服务中介的客户定位、以规模导向的粗放型发展方式向以价值为导向的集约化发展方

式的战略转型。

在“四化”转型发展战略之下，本行在未来三年需要重点落实十大举措 ：

1． 以专业化客户服务体系为依托，夯实全行客户基础。

2． 以互联网金融为轻渠道抓手，推动多渠道融合。

3． 以“大资管”为轻资产抓手，加快中间业务发展。

4． 以金融改革为契机，探索综合化经营。

5． 以服务地方为己任，打造科技金融与邻里金融特色。

6． 以加强管理与战略布局并重，稳步推进跨区发展。

7． 深化体制改革，包括深化公司治理改革、全面优化组织架构、优化资源配置模式、调整绩效考核

体系。

8． 强化风险管理，包括多管齐下清收不良、完善基础风险管理、提升利率风险管理等。

9． 加强支持保障，包括加强人才队伍配套、强化科技业务协同等。

10. 提升资本管理，包括完善数据治理机制、提高资本使用效率、择机上市引入战投等。

(三) 未来经营可能面临的外部风险

本行未来经营面临的外部风险主要来自于经济形势和金融政策的变化。利率市场化进程加快、国内外经

济增速放缓、供给侧改革的推进、资本监管趋严、同业竞争激烈、互联网金融的异军突起，将对商业银

行的经营模式和盈利能力产生较大影响。

(四) 未来经营中存在的挑战和机遇

当前及未来一段时期内，国内金融改革持续深化，经济金融呈现新常态。经济金融环境的变化为本行经

营带来了新的挑战和机会。

1. 在机会方面，武汉城市圈的建设等区域发展机遇以及金融创新等行业变革，为本行的未来发展提供了前

所未有的契机。

一是区域环境机会。武汉城市圈面临重大发展机遇，湖北及重庆经济增长预期将高于全国平均水平。而

从地区金融发展水平来看，武汉地区的金融行业竞争相比邻近主要城市相对不充分(例如 ：每万人银行网

点数量远低于成都、重庆和长沙等城市)，对本行而言也意味着更多的业务机会。

二是业务创新机会。金融脱媒等趋势使投资银行、资产管理等业务面临良好机遇，有利于本行形成新的

业务增长点。

38 2 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

三是综合经营机会。随着金融改革的推进，商业银行向非银金融扩张将带来收入多元化及协同发展机会。

四是合作发展机会。商业银行与同业、异业合作领域的拓宽和加深，有利于本行借助三方合作降低投入

成本、加快发展节奏。

2. 在挑战方面，在新的宏观经济、金融和竞争趋势下，本行将面临增速放缓、风险上升、盈利下降、市场

份额下降等一系列挑战。

一是宏观经济下行的挑战。GDP增速回落，经济运行的不确定性和不稳定性因素增多，对本行未来的规

模增长和风险控制都将带来挑战。

二是金融格局变化的挑战。资本市场的迅速发展使金融脱媒的趋势不断强化，互联网金融的崛起、非银

行金融机构及非金融机构的发展也纷纷挑战商业银行的市场份额及业务模型。

三是利率市场化的挑战。利率市场化加速推进，存款保险制度推出，商业银行净息差不断缩小，给业务

传统的区域性银行的盈利性及客户稳定性带来挑战。

(五) 经营计划

1. 2017年业务发展指导思想

认真贯彻落实十八届六中全会，中央、省市经济工作会议和人行、银监部门年度工作会议精神，始终坚

持三年发展战略规划目标任务不动摇，始终坚持“三维共进”理念不动摇，紧紧围绕启动上市工作，以客

户为中心，以效益为导向，以创新为动力，加强风险管理，抓好队伍建设，切实增强全行核心竞争力和

可持续发展力，奋发有为，拼搏赶超，以汉口银行20周年的优良业绩，为党的十九大胜利召开献礼。

2. 2017年主要经营目标

(1) 资产负债指标

资产总额 ：计划达到2,500亿元，比年初

增加392亿元，增幅18.58%。其中 ：各

项贷款余额 ：计划达到1,135亿元，比年

初增加150亿元，增幅15.23% ；各项投

资余额 ：计划达到983亿元，比年初增加

176亿元，增幅21.78%。

负债总额 ：计划达到2,319亿元，比年初

增加379亿元，增幅19.52%。其中 ：各

项存款余额 ：计划达到1,644亿元，比

上年增加223亿元，增幅15.7% ；同业存

资产总额：计划达到2,500亿元

增幅18.58%

负债总额：计划达到2,319亿元

增幅19.52%

2017年主要经营目标

计划实现税后净利润16.85亿元，增幅11.49%

392 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

款、拆入资金、卖出回购款项、发行同业存单等同业负债 ：计划达到548亿元，比上年增加173亿元，增

幅为46.10%。

(2) 资产质量指标

计划2017年末不良贷款率控制在1.98%以内 ；拨备覆盖率达到211.65%以上。

(3) 财务成果指标

计划实现税后净利润16.85亿元，较上年增加1.74亿元，增幅11.49%。

(4) 资本充足类指标

2017年末资本充足率保持在11%以上。

3. 2017年度主要工作举措

(1) 加大转型引领

在转型发展上，注重资本约束、以客户为中心、投入产出、渠道网络、风险控制及机制建设 ；扎实推进

客户结构转型，主动调整资产负债结构，改变以利差为主的盈利结构 ；总分支行、前中后台、内外部分

别发挥协同作用 ；强化总行的经营龙头作用，完善顶层设计，优化管理体制，着力提升总行对全行转型

发展的推动能力 ；分支机构把执行目标清单化，原则要求具体化，把具体政策措施化 ；精准定位客户，

培植新的业务增长点，实施精细化管理，加强体制机制创新。

(2) 加快核心业务提升

一是举全行之力发展个人业务。加力转型，提升零售银行业务核心竞争力，增强围绕效益做零售，统筹三

大业务协调发展，优化客户分层分类，建立以客户为中心的客户关系管理体系，创新优化负债类产品。

研发自营理财创新产品。深挖“工会卡”、“社保卡”客户群价值 ；拓户增量，强力提升拓户能力 ；加力创

新，强力发展个人资产业务，全力提升个贷占比 ；抓分类指导。

二是突破发展小微业务。打造完成全线上小微企业融资产品，加强与保险、担保、类银行金融机构等业

务，加强小微业务风险集中管理。

三是新思路发展公司业务。提升精细化管理和网络化运营水平，主动调整业务结构，加快资产流转，积

极争取财政资源，研究制定2017年信贷投向政策指引，精准发力拓市场，吸引低成本负债来源，提高资

产周转速度，强化资产负债管理，丰富负债来源，加强考核约束，提高裸贷户治理水平。

四是渗透发展投行业务。从行内覆盖面、产品创新面、业务合作面等多层面实现渗透式发展，推动投行

业务成为利润新增长点，成为带动全行利润增长的重要渠道，引领业务转型、寻找市场、产品创新、同

业合作及招才引智。

40 2 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

(3) 加强特色业务创新

一是科技金融引领前沿。进一步明晰科技金融战略定位、区域定位，扩大科技金融品牌影响力 ；研究制

定风险收益抵补、联动考核等投贷联动试点核心机制 ；运用创新服务营销拓展多类型客户群体，推动科

技金融客户数量快速增加，结构不断优化 ；创新投贷联动业务模式。发挥创投子公司的选择权代持和转

让功能，大力开展选择权贷款业务 ；加强开放学习，加大政策争取力度 ；着力探索投贷联动运行机制、

创投公司投资决策机制。

二是大资管业务引领转型。着力发挥对全行利润大支撑作用，完善利润中心管理，提高风险管控能力，

强化科技金融业务职能，探索票据、同业业务。实施同业负债集中管理。加大资源型合作，拓展合作深

度与广度。

三是票据业务引领转向。由“做规模”向“增质效”转变。着力在资金、规模、FTP价格上加大对直贴、行内

转贴的政策支持力度，加快行内票据流转。不断完善票据中心作为利润中心管理途径。在重庆分行建立

同业分部。探索开展票据投融结合业务。加强与同业、财务公司合作，推进票据业务一、二、三级市场

协同发展。

(4) 加快质量攻坚

牢固树立“差错就是风险”的风险理念，将风险管理的基础筑牢 ；持续加力资产质量攻坚，压实责任，力

度不减，强力推进清收、诉讼进程，加大投入，扎实推进重组，盘活企业经营，及时核销 ；全面开展风

险贷款客户排查，突出重点，明确行级重点和业务重点，着力提升重点行、重点业务、重点岗位、重点

环节等技防能力，加强重点领域、环节风险管控 ；深化“排险工程”。

(5) 加力治理体制改革

一是公司治理体制改革。优化建立更加清晰、相互制衡的股权结构，构建良好的公司治理基础。完成董

监事会换届选举工作。聚焦重点战略项目强力推进实施。积极探索和推进公司管理体制和激励约束机制

改革。完成二级资本债券第二期发行工作。完善资本管理规划，研究并正式启动上市。

二是经营管理体制改革。设立两个区域审计中心，分别覆盖非武汉地区分行。将非武汉地区分行信贷管

理部并入风险管理部，整合综合管理部、内控合规部相应风险管控职责，向部分分行派驻清收专班，加

快研究创新总行组织架构及人员岗位配备。

三是干部管理体制改革。创新干部管理、员工管理办法及培训方式。

(6) 加强渠道建设战略管理

加快物理网点转型，成立网点布局战略领导小组，主导全行网点布局，加快推动营业网点向“智能化、

轻型化和综合化”转型。加快出台推进网点布局模块化管理办法 ；加快线上线下融合，以智能化为突破

口，通过智能化带动轻型化，促进线下和线上渠道结合，全能店与单一网点结合，全力打造“智能化、轻

型化、体验化”智慧银行，推进金融云服务平台。强化线上邻里金融平台，丰富直销银行产品体系 ；狠抓

网点产能提升，细化指标，做好网点产能深度分析，提出网点产能提升目标。

412 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

(7) 强化盈利能力提升

强化经营指挥棒作用，渐进实施EVA考核，划断不良资产管理，条线考核由直接管理向间接管理转变，

EVA考核与千分制考核各占50%权重，对EVA实施“两率”考核，加大正向激励，对千分制考核突出发展与

转型，对困难行适当实行保护政策，予以过渡 ；对贡献大行、贡献微利行、困难行实施分类管理 ；强化

增收节支管理，强化经营分析、绩效分析、成本管理、收入管理、资本管理水平，加强存贷利率和息差

管理，加强资产负债管理，深入分析，提升效益，加强税制改革研究 ；强化中收缺口管理 ；对公中间业

务收入充分运用B类主承业务资格，扩大债融主承和分销业务中收。零售中间业务收入创新优化自营理财

产品，丰富代理理财产品种类，积极拓展代销业务产品种类和渠道，创新发展直销银行、第三方支付、

电销保险等电子银行业务。资金业务中间业务创新资金业务产品体系，积极应对监管政策趋紧、票交所

系统上线等带来的多重挑战，多途径、多手段实现增收目标。

(8) 强化合规文化建设

开展“员工行为管理年”活动，强化员工行为管理，实现案防关口前移 ；加强合规教育管理，创新合规教

育活动内容，持续各层级反洗钱岗位人员的培训，推动反洗钱条线队伍建设 ；严惩违规行为，严格落实

违规行为积分管理，完善贷款责任认定和分支行不良贷款考核具体要求，严格“尽职免责、失职严责”，

对于涉及案件风险和道德风险的机构及责任人，实行“一票否决”、“零容忍”。

(9) 强化基础管理创新。

切实加中台部门对抢占市场支撑的体系建设，把握市场敏感性，加强市场研究和选择，提升服务效率，

着力探索形成授信评审前置机制，主动授信机制，持续加强授信评审时效管理 ；启动服务品牌建设，将

“客户改客人”作为服务品牌的核心 ；做好20周年行庆宣传工作 ；加快档案管理中心建设 ；大力推进信息

系统建设，规划未来5年IT发展目标，统筹实施大数据平台项目。

六、 报告期内董事会日常工作情况

(一) 报告期内董事会的会议情况及决议内容

1. 本行于2016年3月26日召开了第五届董事会第九次会议，本次会议应到董事10人，实到董事7人，授权代

表3人。本行监事及高级管理人员列席了会议，审议并通过了如下议案 ：

(1) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度董事会工作报告》的议案 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度行长工作报告》的议案 ；

(3) 关于《汉口银行股份有限公司2015年年度报告及摘要》的议案 ；

(4) 关于汉口银行股份有限公司2015年度财务决算及2016年度财务预算的议案 ；

(5) 关于汉口银行股份有限公司2015年度利润分配方案的议案 ；

(6) 关于汉口银行股份有限公司2016年度经营计划的议案 ；

(7) 关于汉口银行股份有限公司聘请2016年度会计师事务所的议案 ；

(8) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度全面风险管理报告》的议案 ；

(9) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度案防工作报告》的议案 ；

42 2 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

(10) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度反洗钱工作报告》的议案 ；

(11) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度信息科技风险评估报告》的议案 ；

(12) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度内部控制自我评价报告》的议案 ；

(13) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度内部审计工作报告》的议案 ；

(14) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度内部审计工作计划》的议案 ；

(15) 关于《汉口银行股份有限公司发展战略规划(2016-2018)》的议案 ；

(16) 关于《汉口银行股份有限公司2016年资本管理计划》的议案 ；

(17) 关于《汉口银行股份有限公司2016年机构发展计划》的议案 ；

(18) 关于汉口银行股份有限公司2015年度高级管理人员绩效薪酬分配的议案 ；

(19) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度董事履职评价报告》的议案 ；

(20) 关于上海信宏实业有限公司申请办理本行股权质押的议案。

听取了报告 ：

(1) 关于汉口银行股份有限公司2015年度消费者权益保护工作相关情况的报告 ；

(2) 关于汉口银行股份有限公司2015年度股东股权变动情况的报告。

2. 本行于2016年5月19日召开了第五届董事会第十次会议，本次会议应到董事10人，实到董事8人，授权代

表2人。本行监事及高级管理人员列席了会议，审议并通过了如下议案 ：

(1) 关于调整汉口银行股份有限公司股东大会对第五届董事会授权的议案 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司董事会对行长2016年度授权方案》的议案 ；

(3) 关于修定《汉口银行股份有限公司高级管理人员绩效考核办法》的议案 ；

(4) 关于汉口银行股份有限公司2016年度高级管理人员绩效考核指标的议案 ；

(5) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度社会责任报告》的议案 ；

(6) 关于增补赵欣舸为汉口银行股份有限公司第五届董事会独立董事的议案 ；

(7) 关于聘任孙志强为汉口银行股份有限公司审计部门负责人的议案 ；

(8) 关于汉口银行股份有限公司投贷联动试点方案、战略规划及管理制度的议案 ；

(9) 关于汉口银行股份有限公司发起设立投资功能子公司的议案 ；

(10) 关于《汉口银行股份有限公司资本规划(2016—2018)》的议案 ；

(11) 关于汉口银行股份有限公司发行合格二级资本债券的议案 ；

(12) 关于汉口银行股份有限公司2016年度部分关联方日常关联交易预计额度的议案 ；

(13) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度关联交易管理情况的专项报告》的议案 ；

(14) 关于武汉远洲生物工程有限公司受让本行股权的议案 ；

(15) 关于召开汉口银行股份有限公司2015年度股东大会的议案。

432 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

3. 本行于2016年9月20日召开了第五届董事会第十一次会议，本次会议应到董事10人，实到董事9人，授权

代表1人。本行监事及高级管理人员列席了会议，审议并通过了如下议案 ：

(1) 关于增补汉口银行股份有限公司第五届董事会战略委员会委员的议案 ；

(2) 关于增补汉口银行股份有限公司第五届董事会审计委员会委员的议案 ；

(3) 关于修订《汉口银行股份有限公司董事会风险与关联交易控制委员会议事规则》的议案 ；

(4) 关于《汉口银行股份有限公司2016年上半年全面风险管理报告》的议案 ；

(5) 关于《汉口银行股份有限公司2016年上半年案防工作报告》的议案 ；

(6) 关于《汉口银行股份有限公司2016年上半年反洗钱工作情况报告》的议案 ；

(7) 关于深圳市银通动力科技发展有限公司受让本行股权的议案 ；

(8) 关于天津恒达伟业投资有限公司受让本行股权的议案 ；

(9) 关于浙江华升物流有限公司受让本行股权的议案 ；

(10) 关于武汉信用风险管理有限公司申请办理本行股权质押的议案 ；

(11) 关于本行受让黄石鑫大地物资集团物流置业有限公司所持阳新汉银村镇银行股份的议案 ；

(12) 关于建设汉口银行档案中心的议案。

听取了报告 ：

(1) 关于《汉口银行股份有限公司发展战略规划(2016—2018)》执行情况的报告 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司推进实施资本管理的工作方案》的报告 ；

(3) 关于汉口银行股份有限公司光谷数据中心竣工财务决算情况的报告。

4. 本行于2016年12月13日召开了第五届董事会第十二次会议，本次会议应到董事10人，实到董事7人，授

权代表3人。本行监事及高级管理人员列席了会议，审议并通过了如下议案 ：

(1) 关于变更部分董事的议案 ；

(2) 关于增设董事会专门委员会及选举相关委员的议案 ；

(3) 关于制定《汉口银行股份有限公司董事会科技金融委员会议事规则》的议案 ；

(4) 关于修订《汉口银行股份有限公司信息披露管理办法》的议案 ；

(5) 关于修订《汉口银行股份有限公司股权管理办法》的议案 ；

(6) 关于中国电信集团公司受让本行股份的议案 ；

(7) 关于修订《汉口银行股份有限公司内部审计章程》的议案。

听取了报告 ：

(1) 关于汉口银行消费者权益保护工作专项审计的报告 ；

(2) 关于汉口银行重组贷款管理专项审计的报告。

44 2 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

(二) 董事会对股东大会决议的执行情况

1. 本行于2016年6月13日召开了2015年度股东大会，审议并通过了如下议案 ：

(1) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度董事会工作报告》的议案 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度监事会工作报告》的议案 ；

(3) 关于《汉口银行股份有限公司2015年年度报告及摘要》的议案 ；

(4) 关于汉口银行股份有限公司2015年度财务决算及2016年度财务预算的议案 ；

(5) 关于汉口银行股份有限公司2015年度利润分配方案的议案 ；

(6) 关于调整汉口银行股份有限公司股东大会对第五届董事会授权的议案 ；

(7) 关于增补赵欣舸为汉口银行股份有限公司第五届董事会独立董事的议案 ；

(8) 关于增补崔宝顺为汉口银行股份有限公司第五届监事会外部监事的议案 ；

(9) 关于汉口银行股份有限公司发起设立投资功能子公司的议案 ；

(10) 关于汉口银行股份有限公司2016年度部分关联方日常关联交易预计额度的议案 ；

(11) 关于汉口银行股份有限公司聘请2016年度会计师事务所的议案。

本行董事会均已按股东大会决议执行。

(三) 董事会各专门委员会履职情况

战略委员会履职情况

本行2016年度共召开了3次战略委员会会议，具体情况如下 ：

1. 本行于2016年3月25日召开了第五届董事会战略委员会第六次会议，审议并通过了如下议案 ：

(1) 关于汉口银行股份有限公司2016年度经营计划的议案 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司发展战略规划(2016-2018)》的议案 ；

(3) 关于《汉口银行股份有限公司2016年资本管理计划》的议案 ；

(4) 关于《汉口银行股份有限公司2016年机构发展计划》的议案。

听取了报告 ：关于汉口银行股份有限公司2015年度消费者权益保护工作相关情况的报告。

2. 本行于2016年5月19日召开了第五届董事会战略委员会第七次会议，审议并通过了如下议案 ：

(1) 关于汉口银行股份有限公司投贷联动试点方案、战略规划及管理制度的议案 ；

(2) 关于汉口银行股份有限公司发起设立投资功能子公司的议案 ；

(3) 关于《汉口银行股份有限公司资本规划(2016—2018)》的议案 ；

(4) 关于汉口银行股份有限公司发行合格二级资本债券的议案。

452 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

3. 本行于2016年9月20日召开了第五届董事会战略委员会第八次会议，审议并通过了如下议案 ：关于建设

汉口银行档案中心的议案。

听取了报告 ：

(1) 关于《汉口银行股份有限公司发展战略规划(2016—2018)》执行情况的报告 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司推进实施资本管理的工作方案》的报告。

审计委员会履职情况

本行2016年度共召开了4次审计委员会会议，具体情况如下 ：

1. 本行于2016年3月25日召开了第五届董事会审计委员会第五次会议，审议并通过了如下议案 ：

(1) 关于《汉口银行股份有限公司2015年年度报告及摘要》的议案 ；

(2) 关于汉口银行股份有限公司2015年度财务决算及2016年度财务预算的议案 ；

(3) 关于汉口银行股份有限公司2015年度利润分配方案的议案 ；

(4) 关于汉口银行股份有限公司聘请2016年度会计师事务所的议案 ；

(5) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度内部审计工作报告》的议案 ；

(6) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度内部审计工作计划》的议案。

2. 本行于2016年5月19日召开了第五届董事会审计委员会第六次会议，审议并通过了如下议案 ：关于聘任

孙志强为汉口银行股份有限公司审计部门负责人的议案。

3. 本行于2016年9月20日召开了第五届董事会审计委员会第七次会议，听取了如下报告 ：

(1) 关于汉口银行票据业务专项审计的报告 ；

(2) 关于汉口银行手机银行业务专项审计的报告 ；

(3) 关于汉口银行股份有限公司光谷数据中心竣工财务决算情况的报告。

4. 本行于2016年12月13日召开了第五届董事会审计委员会第八次会议，审议并通过了如下议案 ：关于修订

《汉口银行股份有限公司内部审计章程》的议案。

听取了如下报告 ：

(1) 关于汉口银行消费者权益保护工作专项审计的报告 ；

(2) 关于汉口银行重组贷款管理专项审计的报告。

46 2 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

风险与关联交易控制委员会履职情况

本行2016年度共召开了3次风险与关联交易控制委员会会议，具体情况如下 ：

1. 本行于2016年3月25日召开了第五届董事会风险与关联交易控制委员会第五次会议，审议并通过了如下

议案 ：

(1) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度全面风险管理报告》的议案 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度案防工作报告》的议案 ；

(3) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度反洗钱工作报告》的议案 ；

(4) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度信息科技风险评估报告》的议案 ；

(5) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度内部控制自我评价报告》的议案。

2. 本行于2016年5月19日召开了第五届董事会风险与关联交易控制委员会第六次会议，审议并通过了如下

议案 ：

(1) 关于调整汉口银行股份有限公司股东大会对第五届董事会授权的议案 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司董事会对行长2016年度授权方案》的议案 ；

(3) 关于汉口银行股份有限公司2016年度部分关联方日常关联交易预计额度的议案 ；

(4) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度关联交易管理情况的专项报告》的议案。

3. 本行于2016年9月20日召开了第五届董事会风险与关联交易控制委员会第七次会议，审议并通过了如下

议案 ：

(1) 关于修订《汉口银行股份有限公司董事会风险与关联交易控制委员会议事规则》的议案 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司2016年上半年全面风险管理报告》的议案 ；

(3) 关于《汉口银行股份有限公司2016年上半年案防工作报告》的议案 ；

(4) 关于《汉口银行股份有限公司2016年上半年反洗钱工作情况报告》的议案。

听取了如下报告 ：关于汉口银行股份有限公司资产负债管理工作情况的报告。

472 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

提名与薪酬委员会履职情况

本行2016年度共召开了3次提名与薪酬委员会会议，具体情况如下 ：

1. 本行于2016年3月25日召开了第五届董事会提名与薪酬委员会第五次会议，审议并通过了如下议案 ：

(1) 关于汉口银行股份有限公司2015年度高级管理人员考评结果的议案 ；

(2) 关于汉口银行股份有限公司2015年度高级管理人员绩效薪酬分配的议案 ；

(3) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度董事履职评价报告》的议案。

2. 本行于2016年5月19日召开了第五届董事会提名与薪酬委员会第六次会议，审议并通过了如下议案 ：

(1) 关于修定《汉口银行股份有限公司高级管理人员绩效考核办法》的议案 ；

(2) 关于汉口银行股份有限公司2016年度高级管理人员绩效考核指标的议案 ；

(3) 关于汉口银行股份有限公司2016年度高级管理人员个人绩效考核指标的议案 ；

(4) 关于增补赵欣舸为汉口银行股份有限公司第五届董事会独立董事的议案。

3. 本行于2016年12月13日召开了第五届董事会提名与薪酬委员会第七次会议，审议并通过了如下议案 ：关

于变更部分董事的议案。

(四) 董事会履行战略管理职能情况

2016年，董事会持续健全战略管理体系，直接参与决策重大战略事项，切实发挥战略决策核心职能，推

动本行实现新一轮跨越发展。

1． 审议通过未来三年发展战略规划。3月26日，本行组织召开第五届董事会第九次会议，正式审议并通过了

《汉口银行股份有限公司发展战略规划(2016–2018)》。

2． 有效推动全行战略项目实施落地。本行建立从董事会、高级管理层至各职能部门、各分支机构的“上下

联动、高效协作”的战略执行管理机制，明确各层级职责分工，稳步推动各项工作举措。董事会负责制

定发展战略规划并监督战略实施。董事会战略委员会组织研究、制订本行各周期总体战略规划及配套战

略、重大战略举措项目，提请董事会审议 ；对本行战略规划实施情况进行评估，并向董事会报告或提请

审议 ；组织修订本行战略规划 ；就本行经营管理和长期发展战略等有关问题组织研究，指导战略规划管

理部门开展日常工作。

(五) 董事会自身制度建设情况

为确保机制顺畅、运行高效，董事会结合监管要求和本行公司治理实际情况，不断优化制度体系，规范

公司治理行为。报告期内，董事会组织对相关治理制度文件进行了修订，一是修定了《高级管理人员绩效

考核办法》、《董事会风险与关联交易控制委员会议事规则》等几项制度 ；二是拟定了《董事会对行长2016

48 2 0 1 6 年年度报告

第四章　董事会报告

年度授权方案》、《董事会科技金融委员会议事规则》；三是调整了《股东大会对第五届董事会授权方案》，

对进一步完善本行公司治理，促进董事会及专门委员会规范和高效运作，发挥了积极的作用。

七、 报告期利润分配预案

根据中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)出具的标准无保留意见的审计报告，本公司2016年末可供分配

利润总额为6,164,175,470.59元，公司拟定2016年度的分配预案如下 ：

1. 按10%比例提取法定盈余公积151,159,190.89元 ；

2. 根据《金融企业财务规则》(财政部第42号令)和《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号)有关规定，

需提取一般风险准备695,251,439.47元 ；

3. 以2016年公司总股本4,127,845,808.00股为基数，按每股派送现金0.08元(含税)比例进行分红，派送现金股

利合计330,227,664.64元。分红后剩余未分配利润4,987,537,175.59元结转下一年度。

年　度 每股分红(元) 股本基数(亿股) 分红总额(亿元)

2014 0.10 41.28 4.13

2015 0.09 41.28 3.72

2016 0.08 41.28 3.30

492 0 1 6 年年度报告

第五章　监事会报告

一、 报告期内监事会日常工作情况

(一) 监事会会议情况及决议内容

报告期内，监事会共召开了四次会议，共审议并通过了24项议案，听取了8项报告。

1. 公司于2016年3月25日召开了第五届监事会第八次会议。会议应到监事7人，实到监事7人。会议审议并通

过了15项议案。

(1) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度监事会工作报告》的议案 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司2015年年度报告及摘要》的议案 ；

(3) 关于汉口银行股份有限公司2015年度财务决算及2016年度财务预算的议案 ；

(4) 关于汉口银行股份有限公司2015年度利润分配方案的议案 ；

(5) 关于汉口银行股份有限公司聘请2016年度会计师事务所的议案 ；

(6) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度全面风险管理报告》的议案 ；

(7) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度案防工作报告》的议案 ；

(8) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度反洗钱工作报告》的议案 ；

(9) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度信息科技风险评估报告》的议案 ；

(10) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度内部控制自我评价报告》的议案 ；

(11) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度内部审计工作报告》的议案 ；

(12) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度内部审计工作计划》的议案 ；

(13) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度监事履职评价报告》的议案 ；

(14) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度监事会对董事履职评价报告》的议案 ；

(15) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度监事会对高级管理人员履职评价报告》的议案。

2. 公司于2016年5月19日召开了第五届监事会第九次会议。会议应到监事7人，实到监事7人。会议审议并通

过了4项议案。

(1) 关于增补崔宝顺为汉口银行股份有限公司第五届监事会外部监事的议案 ；

(2) 关于汉口银行股份有限公司2016年度部分关联方日常关联交易预计额度的议案 ；

(3) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度关联交易管理情况的专项报告》的议案 ；

(4) 关于《汉口银行股份有限公司监事会对董事会及高级管理层2015年流动性风险管理履职情况的评

价报告》的议案。

50 2 0 1 6 年年度报告

第五章　监事会报告

3. 2016年9月20日召开了第五届监事会第十次会议。会议应到监事8人，实到监事7人，授权代表1人。会议

审议并通过了4项议案，听取了4项报告。

(1) 关于增选汉口银行股份有限公司第五届监事会监督委员会委员的议案 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司2016年上半年全面风险管理报告》的议案 ；

(3) 关于《汉口银行股份有限公司2016年上半年案防工作报告》的议案 ；

(4) 关于《汉口银行股份有限公司2016年上半年反洗钱工作情况报告》的议案 ；

(5) 关于汉口银行股份有限公司资产负债管理工作情况的报告 ；

(6) 关于汉口银行票据业务专项审计的报告 ；

(7) 关于汉口银行手机银行业务专项审计的报告 ；

(8) 关于汉口银行股份有限公司光谷数据中心竣工财务决算情况的报告。

4. 2016年12月13日召开了第五届监事会第十一次会议。会议应到监事8人，实到监事6人，授权代表2人。

会议审议并通过了1项议案，听取了4项报告。

(1) 关于修订《汉口银行股份有限公司内部审计章程》的议案 ；

(2) 关于汉口银行消费者权益保护工作专项审计的报告 ；

(3) 关于汉口银行重组贷款管理专项审计的报告 ；

(4) 关于汉口银行监事会2015年组织开展的审计项目的跟踪审计报告 ；

(5) 关于监事会对《汉口银行股份有限公司发展战略规划(2016–2018)》的评估报告。

(二) 监事会各专门委员会履职情况

监事会监督委员会

1． 2016年3月25日，召开了第五届监事会监督委员会第七次会议，审议并通过了11项议案。

(1) 关于《汉口银行股份有限公司2015年年度报告及摘要》的议案 ；

(2) 关于汉口银行股份有限公司2015年度财务决算及2016年度财务预算的议案 ；

(3) 关于汉口银行股份有限公司2015年度利润分配方案的议案 ；

(4) 关于汉口银行股份有限公司聘请2016年度会计师事务所的议案 ；

(5) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度全面风险管理报告》的议案 ；

(6) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度案防工作报告》的议案 ；

(7) 议关于《汉口银行股份有限公司2015年度反洗钱工作报告》的议案 ；

(8) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度信息科技风险评估报告》的议案 ；

(9) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度内部控制自我评价报告》的议案 ；

(10) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度内部审计工作报告》的议案 ；

(11) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度内部审计工作计划》的议案。

512 0 1 6 年年度报告

第五章　监事会报告

2． 2016年5月19日，召开了第五届监事会监督委员会第八次会议会议，审议并通过了3项议案。

(1) 关于汉口银行股份有限公司2016年度部分关联方日常关联交易预计额度的议案 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度关联交易管理情况的专项报告》的议案 ；

(3) 关于《汉口银行股份有限公司监事会对董事会及高级管理层2015年流动性风险管理履职情况的评

价报告》的议案。

3． 2016年9月20日，召开了第五届监事会监督委员会第九次会议，审议并通过了3项议案，听取了4项报告。

(1) 关于《汉口银行股份有限公司2016年上半年全面风险管理报告》的议案 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司2016年上半年案防工作报告》的议案 ；

(3) 关于《汉口银行股份有限公司2016年上半年反洗钱工作情况报告》的议案 ；

(4) 关于汉口银行股份有限公司资产负债管理工作情况的报告 ；

(5) 关于汉口银行票据业务专项审计的报告 ；

(6) 关于汉口银行手机银行业务专项审计的报告 ；

(7) 关于汉口银行股份有限公司光谷数据中心竣工财务决算情况的报告。

4． 2016年12月13日，召开了第五届监事会监督委员会第十次会议，审议并通过了1项议案，听取了4项报告。

(1) 关于修订《汉口银行股份有限公司内部审计章程》的议案 ；

(2) 关于汉口银行消费者权益保护工作专项审计的报告 ；

(3) 关于汉口银行重组贷款管理专项审计的报告 ；

(4) 关于汉口银行监事会2015年组织开展的审计项目的跟踪审计报告 ；

(5) 关于监事会对《汉口银行股份有限公司发展战略规划(2016–2018)》的评估报告。

监事会提名委员会

1． 2016年3月25日，召开了第五届监事会提名委员会第四次会议，审议并通过了3项议案。

(1) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度监事履职评价报告》的议案 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度监事会对董事履职评价报告》的议案 ；

(3) 关于《汉口银行股份有限公司2015年度监事会对高级管理人员履职评价报告》的议案。

2． 2016年5月19日，召开了第五届监事会提名委员会第五次会议会议，审议并通过了一项议案 ：关于增补

崔宝顺为汉口银行股份有限公司第五届监事会外部监事的议案。

52 2 0 1 6 年年度报告

第五章　监事会报告

(三) 监事出席股东大会、列席董事会会议情况

1． 2016年6月13日，监事出席了公司2015年度股东大会，监事会向股东大会提交2015年度监事会工作报告、

2015年度监事履职评价报告、2015年度监事会对董事履职评价报告、2015年度监事会对高级管理人员履

职评价报告等议案。

2． 报告期内，监事会参与、监督了董事会的决策过程，共列席了4次董事会会议。各位监事认真审阅相关会

议文件，对会议议案提出许多建设性的意见和建议，同时依法对会议的召集、召开、决策过程及董事参

会、发言等情况进行监督。

(四) 履职监督情况

1． 报告期内，监事会根据监事2015年度履职情况记录、监事个人履职报告和监事对本行提供信息的阅读与

反馈情况，通过监事自评、互评和监事会评价相结合的方式开展了监事履职评价工作，完成了《2015年度

监事履职评价报告》。

2． 报告期内，监事会根据《监事会对董事、高级管理层人员履职评价办法(试行)》的规定，认真组织开展了对

2015年度董事、高级管理层成员的履职评价工作，提交了《2015年度监事会对董事履职评价报告》和《2015

年度监事会对高级管理人员履职评价报告》。

3． 报告期内，根据监管指引和本行制度规定，本行职工监事开展了年度履职情况的述职，两位职工监事向

第三届二次职工(会员)代表大会作了2015年度履行监事职责情况的述职报告。

(五) 专项审计情况

1． 报告期内，监事会组织开展了票据业务专项审计，掌握和确认本行票据业务经营模式和发展状况，检视

和分析本行票据业务经营合规性和审慎性，通过审计发现问题和风险，对照监管要求和同业实践，提出

改进意见和建议，促进本行票据业务稳健经营、持续发展。

2． 报告期内，监事会组织开展了手机银行业务专项审计，分析手机银行业务的合规性、风险管理的有效性、

业务系统的安全性、产品管理的规范性，发现问题，提出审计意见与建议，促进手机银行业务健康可持

续发展。

3． 报告期内，监事会组织开展了消费者权益保护工作专项审计，发现问题和不足，对照监管要求和相关制

度，提出审计意见和建议，促进本行消费者权益保护工作管理水平进一步提升。

4． 报告期内，监事会组织开展了重组贷款管理专项审计，客观统计本行重组贷款数据，检视重组贷款管理

机制，分析重组贷款违约情况、授信条件落实情况等授信后管理状况，发现问题、揭示风险，促进本行

重组贷款管理机制进一步完善，信贷风险处置质效进一步提升。

532 0 1 6 年年度报告

第五章　监事会报告

5． 报告期内，监事会对2015年度开展的5项专项审计中发现问题的整改情况进行了跟踪审计，检视和评价

审计项目发现问题的整改落实情况，针对存在的问题和不足，提出审计意见和建议，促进本行经营管理

水平进一步提升。

(六) 学习讨论情况

1． 报告期内，全体监事学习了关于支持银行业金融机构加大创新力度开展科创企业投贷联动试点的指导意

见、银监会尚福林主席在2016年城商行年会上的讲话、2016年上半年金融统计数据报告等12篇学习材料。

2． 报告期内，监事会组织部分监事参加了商业银行公司治理与监事会运作专题培训，较为系统地学习了公

司治理监管政策及商业银行董事会、监事会运作制度及要求等内容。

3． 报告期内，监事会组织监事与同业机构监事会成员就监事会建设情况等进行了多次交流，通过借鉴同业

先进做法，不断完善与改进本行监事会自身建设。

4． 报告期内，监事会组织安排外部监事就“‘营改增’对银行业的影响及汉口银行应对措施分析”等课题对本

行员工开展了授课研讨。

(七) 调研巡视情况

1． 监事会组织开展了互联网金融创新业务调研巡视座谈活动，监事听取了关于本行互联网金融发展战略、

互联网金融规划及实施推进情况的报告，充分了解了本行互联网金融发展现状、发展前景等，并从专业

的角度提出了意见建议。

2． 监事会组织开展了对本行北京研究发展中心的调研活动，监事听取了北京研究发展中心负责人的工作汇

报，全面了解了该中心职能定位和业务发展情况，并提出了有针对性的工作建议。

(八) 专项评价工作

1． 报告期内，依据银监会《商业银行流动性风险管理办法(试行)》以及《汉口银行流动性风险管理政策(修订版)》

相关规定，监事会组织开展了对董事会及高级管理层2015年流动性风险管理履职情况的评价，提交了《汉

口银行股份有限公司监事会对董事会及高级管理层2015年流动性风险管理履职情况的评价报告》。

2． 报告期内，根据《商业银行公司治理指引》(规定，监事会组织对《汉口银行股份有限公司发展战略规划

(2016–2018)》进行了评估，提交了《关于监事会对<汉口银行股份有限公司发展战略规划(2016–2018)>的评

估报告》。

54 2 0 1 6 年年度报告

第五章　监事会报告

二、 监事会就有关事项发表独立意见

监事会根据《公司法》和《公司章程》有关规定，对本公司进行了监督，并出具意见如下 ：

(一) 公司依法运作情况

报告期内，本公司经营决策程序合法有效，董事、高级管理层成员在业务经营及管理过程中谨慎、认真、

勤勉、尽职，未发现任何违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。

(二) 公司财务报告真实性

本年度财务报告已经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)根据新企业会计准则审计，并出具标准无保留

意见审计报告。财务报告真实、客观地反映了本公司的财务状况和经营成果。

(三) 公司收购、出售资产情况

报告期内，本公司无重大收购、出售资产的行为。

(四) 公司关联交易情况

报告期内，本公司的关联交易公平合理，未发现损害股东权益及本公司利益的情况。

(五) 股东大会决议执行情况

对报告期内董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，监事会没有异议。监事会对股东大会的决

议执行情况进行了监督，认为本公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。

(六) 内部控制情况

报告期内，监事会对董事会关于本公司内部控制的说明没有异议。

552 0 1 6 年年度报告

第六章　重要事项

一、 重大诉讼、仲裁事项

截止报告期末，本行作为起诉方，单笔涉案金额1,000万元以上的未决诉讼共71笔，金额合计345,660万

元。其中有12笔金额27,932万元已判决未生效 ；其中有59笔金额317,728万元正在诉讼中。

截止报告期末，本行作为被诉方，单笔涉案金额1,000万元以上的未决诉讼为零。

二、 增加或减少注册资本、分立合并事项

报告期内，本公司无增加或减少注册资本、分立合并事项。

三、 重大收购及出售资产、吸收合并事项

报告期内，本公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。

四、 关联交易事项

(一) 关联方

按照《公司法》、《企业会计准则－关联方关系及其交易的披露》、银监会《商业银行与内部人和股东关联

交易管理办法》以及《汉口银行股份有限公司关联交易管理办法》的相关规定，本行的关联方包括关联自

然人、关联法人或其他组织。本行关联自然人包括 ：本行内部人及其近亲属 ；本行的关联法人或其他组

织的控股自然人股东、董事、监事、关键管理人员，该等关联法人或其他组织不包括本行内部人及其近

亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织。本行关联法人或其他组织包括 ：持有

本行5%及5%以上股份的股东、该等股东的控股股东以及该等股东直接、间接、共同控制或可施加重大影

响的法人或其他组织 ；本行内部人及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组

织 ；其他可直接、间接、共同控制本行或可对本行施加重大影响的股东、该等股东的控股股东以及该等

股东直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织 ；本行的子公司。

1、 截止2016年12月31日，持本行5%及5%以上股份的股东有关信息 ：

股东公司名称关联

关系企业类型 注册地

法人

代表

业务

性质

注册资本

(单位 ：千元)

联想控股股份

有限公司股东

其他股份有限

公司(上市)

北京市海淀区科

学院南路2号院1

号楼17层1701

柳传志 投资 2,356,231

武汉钢铁(集团)

公司股东 国有 青山区厂前 马国强 投资 4,739,610

武汉开发投资

有限公司股东 国有独资

江岸区建设大道

618号信合大厦

20、21层

熊　伟 投资 3,000,000

56 2 0 1 6 年年度报告

第六章　重要事项

2、 截止2016年12月31日，持本行5％及5％以上股份的股东名称及持股情况 ：

股东公司名称 股份(股)

持股

比例(

%)

享有的

表决权

比例(%)

本行最终

控制方统一社会信用代码

联想控股股份有限公司 633,000,000 15.33 15.33 911100001011122986

武汉钢铁(集团)公司 550,600,000 13.34 13.34 914201001776819133

武汉开发投资有限公司 337,500,000 8.18 8.18 91420100717953714H

3、 持本行5%及5%以上股份的股东所持股份(或权益)及其变化

企业名称

期初数 本期增加 本期减少 期末数

股份(股)比例

(%)金额

比例

(%)金额

比例

(%)股份(股)

比例

(%)

联想控股股

份有限公司633,000,000 15.33 - - - - 633,000,000 15.33

武汉钢铁

(集团)公司550,600,000 13.34 - - - - 550,600,000 13.34

武汉开发投

资有限公司337,500,000 8.18 - - - - 337,500,000 8.18

4、 本行的子公司有关信息披露

子公司名称子公司

类型

企业

类型注册地

法人

代表

业务

性质

注册资本

(万元)

本企业

合计持

股比例

本企业

合计享有

的表决权

比例

统一社会信用代码

枝江汉银村

镇银行股份

有限公司

控股

子公司

股份

有限

公司

湖北 巴军 金融业 5,000 51% 51% 9142050058549827XY

阳新汉银村

镇银行股份

有限公司

控股

子公司

股份

有限

公司

湖北 巴军 金融业 5,000 60.00% 60% 91420200594244829H

572 0 1 6 年年度报告

第六章　重要事项

(二) 关联方交易

本公司的关联交易遵守法律、行政法规、国家统一的会计制度和有关的银行业监督管理规定，按照商业

原则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行。

1、 贷款余额

(单位 ：人民币千元)

企业名称 2016年12月31日 2015年12月31日

持有本行5%及5%以上股份的股东 200,000 0

其他非自然人关联方 1,367,475 1,006,513

其他自然人关联方 9,641 2,231

2、 担保余额

(单位 ：人民币千元)

企业名称 2016年12月31日 2015年12月31日

持有本行5%及5%以上股份的股东 0 0

其他非自然人关联方 96,270 322,510

自然人关联方 0 0

3、 存款余额

(单位 ：人民币千元)

类　别 2016年12月31日 2015年12月31日

持有本行5%及5%以上股份的股东 137,733 263,800

其他非自然人关联方 1,201,078 2,334,297

自然人关联方 36,523 23,953

4、 贷款利息收入

(单位 ：人民币千元)

类　别 2016年12月31日 2015年12月31日

持有本行5%及5%以上股份的股东 4,588 7.946

其他非自然人关联方 75,126 53,112

自然人关联方 195 102

58 2 0 1 6 年年度报告

第六章　重要事项

5、 存款利息支出

(单位 ：人民币千元)

类　别 2016年12月31日 2015年12月31日

持有本行5%及5%以上股份的股东 6,685 560

其他非自然人关联方 5,462 5,090

自然人关联方 44 42

6、 资产负债表外头寸净额

(单位 ：人民币千元)

类　别 2016年12月31日 2015年12月31日

持有本行5%及5%以上股份的股东 28,000 200,500

其他非自然人关联方 176,544 138,253

自然人关联方 0 0

7、 支付关键管理人员薪酬

报告期内，本行本期关键管理人员26人，上期关键管理人员28人，支付薪酬情况见下表 ：

(单位 ：人民币千元)

关联方名称 2016年12月31日 2015年12月31日

关键管理人员 22,242 21,898

五、 重大合同及其履约情况

(一) 重大托管、承包、租赁事项

报告期内，本公司没有发生重大托管、承包、租赁事项。

(二) 重大担保

报告期内，本公司除中国银行业监督管理委员会批准的经营范围内的金融担保业务外，无其他需要披露

的重大担保事项。

(三) 其他重大合同及其履约情况

报告期内，本公司各项合同履行情况正常、无重大合同纠纷产生。

592 0 1 6 年年度报告

第六章　重要事项

六、 公司聘任、解聘会计师事务所的情况

报告期内，本公司聘任中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)承担公司财务会计报告的审计服务工作，审

计费用为90万元。

七、 公司董事、监事、高级管理人员接受处罚情况

报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员无受到处罚情况。

八、 其他有必要让公众了解的重要信息

(一) 业务准入资格获得

1. 2016年4月21日，银监会、科技部和人民银行联合发布《关于支持银行业金融机构加大创新力度开展科创

企业投贷联动试点的指导意见》(银监发〔2016〕14号)，并公布了首批科创企业投贷联动试点的银行名单，

本行成为首批获得该项试点资格的金融机构之一，同时也是华中地区唯一获批的金融机构，使本行在探

索发展科技金融领域取得重大突破。

2. 报告期内，本行获批非金融企业债务融资工具B类主承销商业务资格，成为湖北地区金融业首家非金融

企业债务融资工具主承销商。此前全国仅9家城商行获B类主承资格。债券主承业务资格是国内商业银行

开展投行业务的唯一牌照，获得该项资格对本行意义重大。本行开展债券主承销业务可参与直接融资市

场，通过“轻资本、高效率”的业务模式顺应利率市场化和金融脱媒的趋势，加快助推本行金融改革转型

发展。

(二) 机构设立

1. 参与设立金融租赁公司。本行投资参股由中国航天三江集团公司发起设立的金融租赁公司。报告期内，

本行投资入股的航天科工金融租赁有限公司已获批筹建。航天科工金融租赁有限公司是由中国航天三江

集团公司、汉口银行股份有限公司、湖北省农业机械总公司、航天科工财务有限责任公司、湖北省宏泰

国有资本投资运营集团有限公司和中国航天科工集团公司等六家企业法人作为发起人向银监会申请设立

的以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。

2. 筹备设立投贷联动创投子公司。报告期内，本行向湖北银监局申请设立投贷联动创投子公司，并经湖北

银监局报送至中国银监会，最终报送至国务院审批。投贷联动创投子公司是本行根据银监会、科技部、

人民银行联合发布文件要求，由国务院审批设立的专门从事科技金融投贷联动相关股权投资业务的公司。

60 2 0 1 6 年年度报告

第六章　重要事项

(三) 其他重要信息

1. 获批发行50亿元二级资本债并成功发行第一期。报告期内，本行顺利获得发行50亿元二级资本债券的批

复，2016年内已完成第一期发行，募集资金20亿。二级资本债券的成功发行将为下一步本行实现战略目

标、支撑业务发展、实施综合化经营战略布局、监管评级和资本管理达标等提供有力的支撑。

2. 启动首笔“投贷联动”业务。报告期内，本行作为全国“投贷联动”首批试点银行，与东湖技术开发区管委

会签订了《投贷联动战略合作框架协议》，并向1家科技型企业提供5,000万元“债券+股权”融资支持。科创

企业“投贷联动”试点启动后，本行即可通过设立的子公司参与股权投资，这是本行在科技金融道路中迈

出的最为关键、最具影响力的一步。

3. 本行承建“云端武汉市民”荣获中国“互联网+政

务”优秀实践案例50强。报告期内，由武汉市网

信办主办，本行承建的“云端武汉市民”荣获第

二届(2016)中国“互联网+政务”优秀实践案例50

强。作为承载武汉市“互联网+政务、民生、金

融”的在线智慧服务平台，“云端武汉市民“通

过一个APP，一站式入口，一分钟注册，为市

民提供个人空间、政府办事、便民生活、普惠

金融四大类共130项线上服务，在全国开创了

政银合作建设“互联网+政务”智慧云平台的全

新商业模式。

荣获中

国“互联网+政务”优秀实践案

例50强

互联网+政务、民生、金融

612 0 1 6 年年度报告

第七章　股本变动及股东情况

一、 股份变动情况

(一) 股份变动情况表

截至2016年12月31日，股份变动情况如下 ：

项　目期末 期初

数量(股) 占比(%) 数量(股) 占比(%)

国家股 123,369,000 2.99 123,369,000 2.99

法人股 3,846,150,727 93.17 3,846,150,727 93.17

自然人股 158,326,081 3.84 158,326,081 3.84

股本总额 4,127,845,808 100.00 4,127,845,808 100.00

(二) 截止报告期末前三年历次股份发行情况

截止报告期前三年，本行无新增股本。

二、 股东情况

(一) 股东总数

截至报告期末，本行股东总数为4,321户，其中国家股东和法人股东261户，自然人股东4,060户。

(二) 重大股权转让情况

2016年，武汉远洲生物工程有限公司协议受让武汉当代科技产业集团股份有限公司所持有的1,000万股本

行股权。

2016年，天津恒达伟业投资有限公司协议受让中建信控股集团有限公司所持有的2,500万股本行股权。

2016年，深圳市银通动力科技发展有限公司协议受让内蒙古精益建筑有限公司所持有的6,000万股本行

股权。

2016年，浙江华升物流有限公司协议受让内蒙古响沙酒业有限责任公司所持有的3,250万股本行股权。

股份变动情况

单位：%

法人股

国家股

自然人股

国家股2.99%

自然人股3.84%

法人股93.17%

最大十名股东持股及变动情况

单位：%

联想控股股份有限公司武汉钢铁(集团)公司武汉开发投资有限公司其他

62 2 0 1 6 年年度报告

第七章　股本变动及股东情况

(三) 报告期末最大十名股东持股及变动情况

(单位 ：股)

序号 股东单位名称 期末股份数占比

(%)期初股份数

占比

(%)

质押或冻结

股份数量

1 联想控股股份有限公司 633,000,000 15.33 633,000,000 15.33 0

2 武汉钢铁(集团)公司 550,600,000 13.34 550,600,000 13.34 0

3 武汉开发投资有限公司 337,500,000 8.18 337,500,000 8.18 0

4 福信集团有限公司 200,000,000 4.85 200,000,000 4.85质押

99,000,000

5 武汉凯旋门海螺投资管理有限公司 200,000,000 4.85 200,000,000 4.85 0

6 湖北珩生投资有限公司 190,000,000 4.60 190,000,000 4.60

质押

100,000,000

冻结

190,000,000

7 武汉华汉投资管理有限公司 176,000,000 4.26 176,000,000 4.26 0

8 武汉信用风险管理有限公司 150,988,499 3.66 150,988,499 3.66质押

112,500,000

9 武汉市财政局 123,369,000 2.99 123,369,000 2.99 0

10 武汉武商集团股份有限公司 100,295,200 2.43 100,295,200 2.43 0

注 ： 上述股东中，武汉开发投资有限公司是武汉金融控股(集团)有限公司的全资子公司，武汉信用风险管理有限公司是武汉金融控股(集团)有限公司的控股子公司，因此，武汉开发投资有限公司与武汉信用风险管理有限公司基于同一控制人成为关联方 ；武汉华汉投资管理有限公司与武汉武商集团股份有限公司实际控制人同为武汉市人民政府国有资产监督管理委员会，因此，武汉华汉投资管理有限公司与武汉武商集团股份有限公司基于同一控制人成为关联方。除此外，本行未知前十名股东之间有其他关联关系。

(四) 持股5%及5%以上的股东情况

1、 联想控股股份有限公司

联想控股股份有限公司(成立时名称为中国科学院计算技术研究所新技术发展公司)成立于1984年11月9

日，于2014年2月18日改制为股份有限公司，现注册资本为人民币23.56亿元(「联想控股」)。该公司是一

家领先的中国投资集团，其投资涵盖多个行业并拥有相当数量的子公司和联营公司。联想控股的战略投

资涉及五个主要领域，即信息技术、金融服务、创新消费与服务、现代农业与食品、以及化工与能源材

料。该公司同时拥有重要的财务投资平台，包括天使投资、风险投资和私募股权投资等。联想控股H股股

份于香港联交所主板上市(股份代码 ：3396)。

632 0 1 6 年年度报告

第七章　股本变动及股东情况

2、 武汉钢铁(集团)公司

武汉钢铁(集团)公司是新中国成立后兴建的第一个特大型钢铁联合企业，于1955年开始建设，1958年9月

13日建成投产，注册资本金47.4亿元，是我国重要的优质板材生产基地。2016年9月22日，经报国务院

批准，宝钢集团有限公司与武汉钢铁(集团)公司实施联合重组，组建“中国宝武钢铁集团有限公司”，武汉

钢铁(集团)公司整体无偿划入，成为其全资子公司。2016年12月1日，中国宝武钢铁集团有限公司正式成

立，企业从此跨入新的发展阶段。

3、 武汉开发投资有限公司

武汉开发投资有限公司是经武汉市人民政府批准，依法改组设立的大型综合国有独资企业。该公司成立

于2000年1月，目前注册资本30亿元。该公司以实业投资为重点，以股权投资为手段，以资本经营为理

念，在能源、环保、高新技术、城市基础设施、房地产、生态农业、商贸旅游等领域，广泛开展与产业结

构调整相关的投融资业务以及经批准的其它专营业务。

64 2 0 1 6 年年度报告

第八章　董事、监事及高级管理人员和员工情况

一、 董事、监事及高级管理人员情况

(一) 第五届董事会、监事会成员及高级管理人员基本情况

姓　名 职　务 性别 年龄 任期起止日期持股数量

(股)

是否领取

薪酬(√)

陈新民 董事长 男 53 2014.07.21–任职期满 0 √

朱永彤 副董事长/行长 男 58 2014.07.21–任职期满 500,000 √

阮绪洲 董事/副行长/财务负责人 男 53 2014.07.21–任职期满 500,000 √

李　蓬 董事 男 45 2014.07.21–2016.12.131 0

朱永红 董事 男 47 2014.07.21–任职期满 0

熊　伟 董事 男 46 2014.07.21–任职期满 0

汪正兰 董事 女 52 2014.07.21–任职期满 0

高德步 独立董事 男 61 2014.07.21–任职期满 0 √

谢获宝 独立董事 男 49 2014.07.21–任职期满 0 √

甘　芳 独立董事 女 49 2014.07.21–任职期满 0 √

李思明 独立董事 男 51 2014.07.21–2016.01.192 0 √

白俊伟 监事长 男 53 2014.07.21–任职期满 500,000 √

袁文建 监事 男 45 2014.07.21–任职期满 0

张　力 监事 男 52 2014.07.21–任职期满 0

郭田勇 外部监事 男 48 2014.07.21–任职期满 0 √

涂义斌 外部监事 男 54 2014.07.21–任职期满 0 √

崔宝顺 外部监事 男 52 2016.06.13–任职期满 0 √

常光卫 职工监事/零售银行部总经理 男 52 2014.07.21–任职期满 0 √

赵　静 职工监事/孝感分行行长 女 46 2015.12.06–任职期满 469,000 √

孙正柏 副行长 男 48 2014.07.21–任职期满 0 √

李　玲 副行长 女 58 2014.07.21–任职期满 500,000 √

雷丰新 副行长 男 51 2014.07.21–任职期满 500,000 √

丁　锐 董事会秘书 男 52 2014.07.21–任职期满 500,000 √

詹天乐 首席风险官 男 52 2014.12.15–任职期满 500,000 √

徐　欣 行长助理 男 53 2014.07.21–任职期满 500,000 √

严　骏 行长助理 男 52 2014.07.21–任职期满 500,000 √

注 ： 报告期内，增补崔宝顺为外部监事。

1 为李蓬担任董事任职起止日期，具体参见本章第一节第（五）条“报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况”。

2 为李思明担任独立董事任职起止日期，具体参见本章第一节第（五）条“报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况”

652 0 1 6 年年度报告

第八章　董事、监事及高级管理人员和员工情况

(三) 第五届董事会董事、监事在股东单位任职情况

姓　名 任职单位名称 担任的职务

李　蓬 联想控股股份有限公司 高级副总裁

朱永红 中国宝武钢铁集团有限公司 总会计师

熊　伟武汉开发投资有限公司 董事长、总经理

武汉信用风险管理有限公司 董事长、总经理

汪正兰 武汉国有资产经营公司 副总经理

袁文建 福信集团有限公司 金融事业部总裁助理

张　力 武汉市财政局 处长

(四) 第五届董事会董事、监事及高级管理人员的主要工作经历及任职情况

1、 董事

陈新民 博士研究生，高级会计师，现任汉口银行董事长、党委书记。曾任中国工商银行湖北省分行石

首县支行营业部副主任，中国工商银行湖北省分行财会处干部、主任科员、副处长、计划处副

处长，中国工商银行湖北省分行仙桃支行行长、党委书记，中国工商银行湖北省分行黄石市分

行行长、党委书记，中国工商银行湖北省分行行长助理，中国工商银行湖北省分行副行长、党

委委员。曾任汉口银行第三届、第四届董事会董事长。

朱永彤 大专学历，硕士学位，经济师，现任汉口银行副董事长、行长、党委副书记。曾任中国工商银

行武汉市分行江岸支行堤角办事处主任、江岸支行副行长，中国工商银行武汉市分行营业部总

经理，武汉市商业银行副行长、党委委员，汉口银行副行长、党委委员。曾任武汉市商业银行

(汉口银行)第一届、第二届、第三届董事会董事、第四届董事会副董事长。

阮绪洲 硕士研究生，经济师，现任汉口银行董事、副行长、财务负责人、党委委员。曾任中国人民银

行武汉市分行金融管理处副主任科员、主任科员，武汉城市合作银行筹建办综合组组长，武汉

市商业银行资金部总经理、信贷资金管理部总经理，武汉市商业银行副行长、党委委员。曾任

武汉市商业银行(汉口银行)第一届监事会监事长，第二届、第三届、第四届董事会董事。

66 2 0 1 6 年年度报告

第八章　董事、监事及高级管理人员和员工情况

李　蓬 硕士研究生，现任联想控股股份有限公司高级副总裁兼执行委员会成员、融科智地房地产股

份有限公司副董事长、融科物业投资有限公司董事、深圳市融科智地投资有限公司董事、联保

投资集团有限公司董事、拉卡拉支付有限公司董事、拉卡拉电子商务有限公司董事、增益供应

链有限公司董事、正奇安徽金融控股有限公司董事、上海弘基企业(集团)股份有限公司董事、

拜博医疗集团有限公司董事、苏州信托有限公司董事、君创国际融资租赁有限公司董事、西藏

联恒医疗投资有限公司执行董事、上海为民医院投资管理有限公司、西藏考拉科技发展有限公

司董事、西藏考拉金科网络科技服务有限公司董事。曾任中国对外贸易运输总公司(Sinotrans

Corporation)财务经理、Teradyne Connection Systems高级投资分析师。

朱永红 研究生学历，博士学位，中共党员，高级经济师、高级会计师。现任中国宝武钢铁集团有限公

司总会计师。曾任武汉钢铁(集团)公司战略研究室主任、计划财务部部长、财务总监兼计划财务

部部长、武钢集团国际经济贸易总公司党委书记兼副总经理、武汉钢铁(集团)公司副总会计师，

总会计师。

熊　伟 研究生学历，硕士学位，高级会计师、高级信用管理师、金融经济师、全国信用标准化委员会

专家。现任武汉开发投资有限公司董事长、总经理，武汉信用风险管理有限公司董事长、总经

理，武汉金融控股(集团)有限公司董事 ；武汉市人大常委会预算工作委员会委员，武汉市政协经

济委员会委员 ；武汉市工商联(总商会)副会长，武汉市青联副主席 ；武汉信用担保协会会长，

曾任汉口银行第三届董事会董事，第四届监事会监事。

汪正兰 研究生学历，高级会计师，现任武汉国有资产经营公司副总经理。曾任武汉天工特种机械股份

有限公司(原武汉机床附件厂)财务科会计、副科长、科长、资产财务部部长，武汉物产控股公司

财务总监，武汉旅游控股公司财务总监，武锅集团财务总监，武建集团财务总监，武汉农业集

团财务总监，汉口银行第四届董事会董事。

高德步 研究生学历，经济学博士，现任中国人民大学经济学院教授，博士生导师。曾任内蒙古农业大

学社科部助教，中国人民大学讲师、副教授、教授、经济学系副主任、经济学院副院长，汉口

银行第四届董事会独立董事。

谢获宝 会计学硕士，经济学博士，会计学博士后，博士生导师，现任武汉大学会计系教授，兼任上市

公司中商集团股份有限公司、人福医药股份有限公司、雄韬股份有限公司独立董事，主要研

究领域为会计准则、会计信息质量和公司价值管理。曾先后任武汉大学助教、讲师、副教授，

2008年起任会计学方向博士生导师，汉口银行第四届董事会独立董事。

甘　芳 经济学博士，高级经济师，现任广东弘德投资管理有限公司董事、总经理。曾任招商证券股份

有限公司投资银行业务总部副总经理、国际业务部总经理，招商证券(香港)有限公司董事、副总

经理，新鸿基金融集团中国业务董事，光大控股有限公司助理总经理，汉口银行第四届董事会

独立董事。

672 0 1 6 年年度报告

第八章　董事、监事及高级管理人员和员工情况

李思明 硕士研究生，现任君创国际融资租赁有限公司董事长、上海市第12届政协委员。兼任中国外商

投资企业协会租赁业工作委员会荣誉会长、中国融资租赁30人论坛和上海新金融研究院的创始

理事。曾就职国家对外贸易经济合作部，曾任美国通用电气公司(GE)中国总裁助理、金融业务

发展经理，GE金融财务有限公司市场部总监，IBM租赁有限公司董事总经理，美国CIT集团在华

独资企业美联信金融租赁有限公司董事总经理、董事长，CIT亚太区董事总经理。

2、 监事

白俊伟 本科学历，硕士学位，现任汉口银行监事长(正行级)、党委委员。曾任江西农业大学团委副书

记(副处级)，国营江西伞厂厂长，中国人民银行江西省分行监察室副处级监察员、调统处副处

长，中国人民银行武汉分行统计研究处副处长，中国人民银行新余市中心支行副行长，中国人

民银行武汉分行非银行金融机构监管处副处长(主持工作)、处长，湖北银监局股份制银行监管

处处长、城市商业银行监管处处长。曾任汉口银行第三届、第四届监事会监事长。

袁文建 研究生学历，硕士学位，现任福信集团金融事业部总裁助理、科技事业部副总经理。曾任中国

工商银行厦门分行信托投资公司证券部交易员、福建九州集团股份有限公司证券部副经理、天

同证券投资银行部高级经理、雄震实业证券部经理、盛屯矿业集团股份有限公司监事会主席，

汉口银行第四届监事会监事。

张　力 在职研究生学历，高级会计师，现任武汉市财政局金融(国际)处处长。曾任武汉市财政局企业处

科员、副科长、科长、副处长，行政事业资产管理处处长，机关党委专职副书记(兼局机关工会

主席)。

郭田勇 研究生学历，金融学博士，现任中央财经大学金融学院教授，博士生导师，并任中央财经大学

中国银行业研究中心主任。曾任职于中国人民银行烟台市分行。

涂义斌 本科学历，武汉大学MBA，高级会计师，高级国际商务师，高级经济师，中国资深注册会计师，

中国资深注册造价师，中国注册税务师，司法鉴定人，现任武汉宏信公司董事长。曾任湖北省

农垦农工商公司财务科科长、湖北农垦总公司审计室副主任、湖北白云审计事务所所长、中国

农垦进出口武汉公司副总经理，汉口银行第三届监事会外部监事。

崔宝顺 研究生学历，现任湖北瑞通天元律师事务所主任，国家高级律师，具有上市公司独立董事任职

资格，湖北省人民政府和武汉市人民政府法律顾问团成员，湖北省律师协会仲裁法律专业委员

会副主任，湖北省法官、检察官遴选委员会专家委员，武汉市律师协会常务理事，武汉市律师

权益保护与惩戒委员会主任，武汉仲裁委员会仲裁员，江汉大学法学院兼职教授。

68 2 0 1 6 年年度报告

第八章　董事、监事及高级管理人员和员工情况

常光卫 本科学历，经济师，现任汉口银行零售银行部总经理。曾任中国工商银行武汉市分行车站路储

蓄所所主任，江岸支行储蓄科综合员，营业部储蓄科副科长(主持工作)、科长，长江日报办事处

主任，营业部办公大楼维修改造办公室主任，汉口支行副行长、党委委员，中国工商银行湖北

省分行营业部个人金融业务部副处长(主持工作)、处长、总经理，汉口银行零售银行部总经理，

零售银行部总经理兼银行卡及电子渠道部总经理，风险管理部总经理兼新路支行行长，审计部

总经理兼汉银阳新村镇银行行长(代为履职)，汉口银行第四届监事会职工监事。

赵　静 自修本科学历，华中科技大学EMBA，现任汉口银行孝感分行行长、党委书记，曾任中国人民

银行武汉市分行营业部会计，武汉市合作银行筹建办会计稽核组成员，武汉市商业银行会计稽

核组成员、稽核部副总经理、北湖支行副行长(主持工作)、公司金融部总经理助理，汉口银行公

司金融部总经理助理、公司银行管理部总经理助理兼东西湖支行副行长(代职)、零售银行管理

部副总经理兼客户服务中心主任、住房金融及个人贷款部副总经理(主持工作)、零售银行部副

总经理(总经理级)及个人消费信贷部副总经理、孝感分行筹建组组长(总经理级)。

3、 其他高级管理人员

孙正柏 研究生学历，硕士学位，现任汉口银行副行长(正行级)、党委委员。曾任武汉经济技术开发区管

委会副主任科员，中共武汉市委组织部干部教育处副主任科员、主任科员、副处长、处长，武

汉市委组织部经济干部处处长，武汉市委组织部副巡视员兼经济干部处处长。

李　玲 本科学历，高级会计师，现任汉口银行副行长、党委委员。曾任中国工商银行武汉市分行民族

路办事处副主任、民权路办事处副主任，江汉支行计划科副科长，民权路办事处主任，武汉城

市合作银行筹建办会计组组长，武汉市商业银行财务会计部总经理，武汉市商业银行副行长、

党委委员。曾任武汉市商业银行第二届董事会董事。

雷丰新 硕士研究生，高级经济师，现任汉口银行副行长、党委委员、工会主席。曾任中国人民银行武

汉市分行政策研究室副主任科员、主任科员，武汉城市合作银行筹建办清产核资组组长，武汉

市商业银行市场发展部总经理、洪山路支行行长、办公室主任，武汉市商业银行行长助理兼办

公室主任、发展规划部总经理，武汉市商业银行副行长、党委委员，汉口银行副行长兼办公室

主任、群工部总经理、党委委员。曾任武汉市商业银行第二届董事会董事、董事会秘书。

丁　锐 硕士研究生，经济师，现任汉口银行董事会秘书(副行级)、党委委员。曾任湖北省计划委员会信

息技术培训中心办公室副主任，武汉市商业银行办公室主任、科技部总经理，武汉市商业银行

董事会秘书。曾任武汉市商业银行(汉口银行)第二届、第三届、第四届董事会秘书。

692 0 1 6 年年度报告

第八章　董事、监事及高级管理人员和员工情况

詹天乐 大专学历，硕士学位，经济师，现任汉口银行首席风险官(副行级)。曾任中国人民银行武汉分行

计划资金处副主任科员、主任科员，武汉市长江城市信用社主任，武汉市商业银行唐家墩支行

主任，武汉市商业银行大东门支行行长、信贷资金管理部总经理、信贷管理部总经理、资产风

险控制部总经理，汉口银行风险总监(行长助理级)兼风险管理部总经理，汉口银行风险总监(行

长助理级)兼红钢城支行行长，行长助理兼青山支行行长，行长助理兼风险管理部总经理。

徐　欣 本科学历，硕士学位，工程师，现任汉口银行行长助理。曾任中国人民银行武汉市分行科技处

副主任科员、金融管理处副主任科员，中国人民银行武汉市分行主任科员，武汉城市合作银行

协管组长，武汉市商业银行营业部总经理，汉口银行行长助理兼洪山路支行行长，行长助理兼

水果湖支行行长，行长助理兼公司银行部总经理。

严　骏 本科学历，硕士学位，经济师，现任汉口银行行长助理。曾任中国人民银行武汉市分行人事处

副主任科员、主任科员，武汉市商业银行人事部副总经理、办公室主任、人力资源部总经理，

汉口银行行长助理兼人力资源部总经理，行长助理兼总行营业部总经理，行长助理兼重庆分行

行长。

(五) 报告期内董事、监事及高级管理人员变更情况

报告期内，本行董事、监事及高级管理人员变更情况如下 ：

1. 独立董事李思明辞职，拟增补赵欣舸为本行独立董事。2016年1月19日，本行董事会接到李思明的辞职

报告，辞去本行独立董事及董事会战略委员会、审计委员会委员职务。2016年5月19日，本行第五届董事

会第十次会议审议通过了《关于增补赵欣舸为汉口银行股份有限公司第五届董事会独立董事的议案》，并

于2016年6月13日报本行2015年度股东大会审议通过。截止报告期末，拟任董事赵欣舸未出席本行董事

会，任职资格尚在监管批复之中。

2. 联想控股变更派出董事。2016年11月21日，本行接到股东联想控股股份有限公司提出变更派出董事的

函，其派出董事李蓬不再担任本行董事，并提名周岷为本行董事候选人。2016年12月13日，本行第五届

董事会第十二次会议审议通过了《关于变更部分董事的议案》，本议案经董事会审议通过后，尚需提交股

东大会审议。

3. 增补崔宝顺为本行外部监事及监督委员会委员。2016年3月25日，本行第五届监事会第九次会议审议通

过了《关于增补崔宝顺为汉口银行股份有限公司第五届监事会外部监事的议案》，并于2016年6月13日报

本行2015年度股东大会审议通过。2016年9月20日，本行第五届监事会第十次会议审议通过了《关于增选

汉口银行股份有限公司第五届监事会监督委员会委员的议案》。

70 2 0 1 6 年年度报告

第八章　董事、监事及高级管理人员和员工情况

二、 董事、监事、高级管理人员及关键岗位人员报酬情况

1、 董事、监事和高级管理人员报酬情况。

报告期内，本公司对任职的独立董事、外部监事发放津贴共计95.75万元(税前)。由股东单位派出任职的董

事、监事不在本公司领取任何报酬，其均在各自单位领取报酬、津贴。公司董事、监事和高级管理人员

报告期内从公司领取的年度报酬总额为2,128.4万元(税前)(不含上述独立董事、外部监事津贴95.75万元)。

2、 董事、监事、高级管理人员及关键岗位人员薪酬政策与未来风险、银行绩效的挂钩情况。

本公司根据经营发展战略建立了配套的绩效考评体系，按照商业银行稳健薪酬指引的要求，对本行高级

管理人员、中层管理人员、高级别客户经理等风险相关人员的绩效薪酬实行了延期支付，明确了绩效薪

酬延期支付方式及延期追索、扣回等相关规定，确保短期利益与长期利益相一致。延期支付绩效薪酬与

工作责任和后续年度的风险暴露挂钩，并在后续年度分期支付。

3、 报告期内，本公司未采纳任何股权激励计划。

三、 本行员工情况

报告期末，本行共有员工3,713人，其中高级管理人员11人，中层管理干部176人，行员中硕士研究生以

上学历占11.2%，大学本科学历占73%，大专及以下学历占15.8%。报告期末，退养员工22人。

中层管理干部

高级管理人员

其他人员

中层管理干部176

高级管理人员11

其他人员3,526

大学本科学历

硕士研究生以上学历

大专及以下学历

硕士研究生以上学历11.2%

大专及以下学历15.8%

大学本科学历73%

712 0 1 6 年年度报告

第九章　公司治理情况

一、 报告期内公司治理情况

报告期内，本行严格遵守《公司法》、《商业银行法》、《商业银行公司治理指引》等法律、法规和规范性文

件的规定，认真落实监管要求，不断提高公司治理水平。

(一) 关于股东与股东大会

报告期内，本行召开了1次年度股东大会(2015年度股东大会)，具体情况如下 ：

根据本行第五届董事会第十次会议决议，经本行董事会于2016年5月20日在本行网站、《湖北日报》公告股

东大会会议通知，本行于2016年6月13日在汉口银行大楼28楼召开2015年度股东大会，会议审议并以记

名表决方式通过了本行2015年度董事会工作报告、2015年度监事会工作报告、2015年年度报告及摘要、

2015年度财务决算和2016年度财务预算、2015年度利润分配方案等11项议案。出席2015年度股东大会的

本行股东及委托代理人共36名，所代表的股份为3,076,495,719股，占本行股份总数的74.53%。本行董事

长陈新民担任会议主持人，本行部分董事、监事及高级管理人员参加了会议。

本行年度股东大会的通知、召集、召开和表决程序均符合《公司法》和公司章程的规定，本行确保所有股

东平等享有并能够充分行使对本行重大事项的知情权、参与权和表决权。北京市金杜律师事务所律师全

程见证了上述会议的召开过程，并出具了法律意见书。

(二) 关于董事、董事会与专门委员会

本行董事的任职资格和选聘程序符合《公司法》、《商业银行法》以及相关监管规定，董事会的人数及人员

构成符合相关法律法规和《公司章程》的要求。董事具备履行职责所必须的知识和素质，符合监管部门规

定的条件。

报告期内，本行董事会共召开会议4次，审议并通过了54项议案，听取了7项报告。

报告期内，本行董事会由11名董事组成，其中独立董事4名，实际出席会议独立董事3名1。

本行第五届董事会下设5个专门委员会，报告期末，各委员会具体成员如下 ：

战略委员会成员 ：陈新民(主任委员)、朱永彤、赵欣舸、朱永红

科技金融委员会 ：陈新民(主任委员)、朱永彤、高德步、甘芳

审计委员会成员 ：谢获宝(主任委员)、甘芳、赵欣舸、熊伟、汪正兰

风险与关联交易控制委员会成员 ：高德步(主任委员)、谢获宝、甘芳、熊伟、阮绪洲

提名与薪酬委员会成员 ：甘芳(主任委员)、朱永彤、高德步、谢获宝

1注 ：截止报告期末，拟任董事赵欣舸未出席本行董事会，任职资格尚在监管批复之中。

72 2 0 1 6 年年度报告

第九章　公司治理情况

报告期内，本行董事会战略委员会召开会议3次，审议并通过了9项议案，听取了3项报告 ；审计委员会召

开会议4次，审议并通过了8项议案，听取了5项报告 ；风险与关联交易控制委员会召开会议3次，审议并

通过了13项议案，听取了1项报告 ；提名与薪酬委员会召开会议3次，审议并通过了8项议案。

(三) 关于监事、监事会与专门委员会

本行监事的任职资格和选聘程序符合《公司法》、《商业银行法》以及相关监管规定，监事会的人数及人员

构成符合相关法律法规和《公司章程》的要求。监事具备履行职责所必须的知识和素质，并符合监管部门

规定的条件。

报告期内，本行监事会共召开会议4次，审议并通过了24项议案，听取了8项专项报告。

本行第五届监事会下设2个专门委员会，报告期末，各委员会具体成员如下 ：

监督委员会成员 ：涂义斌(主任委员)、张力、崔宝顺、常光卫 ；

提名委员会成员 ：郭田勇(主任委员)、袁文建、赵静。

报告期内，本行监事会监督委员会召开会议4次，审议并通过了18项议案，听取了8项报告 ；提名委员会

召开会议2次，审议并通过了4项议案。

(四) 关于信息披露与投资者关系管理

本行按照监管部门对商业银行信息披露的要求，不断完善制度办法，修订《汉口银行股份有限公司信息披

露管理办法》，提高信息披露的及时性、准确性和完整性，确保所有股东有平等机会获得信息。2016年，

本行董事会编制了中英文版的《汉口银行股份有限公司2015年年度报告》，并在《金融时报》上刊登了2015年

年度报告摘要，在本行网站(www.hkbchina.com)上登载了年度报告全文，同时在本行董事会办公室备置了

2015年年度报告，供投资人及利益相关人查阅，做到了信息披露的准确、真实和完整。本行注重维护和完

善官方网站上的投资者关系专栏，通过网络实现与中小投资者的交流。同时，本行对股东及相关利益人的

来信、来电、来访和咨询，按照制度要求做出了合理的回答，维护了广大股东特别是中小投资者的利益。

二、 独立董事与外部监事履行职责情况

报告期内，本行董事会由11名董事组成，其中独立董事4名，实际出席会议独立董事3名2 ；监事会由8名监

事组成，其中外部监事3名，独立董事、外部监事人数及人员构成符合相关法律法规和《公司章程》的要求。

报告期内，本行独立董事和外部监事勤勉尽职，按规定出席会议、发表专业意见、行使表决权。未能亲

自出席的，均委托其他成员代为出席并行使表决权。独立董事和外部监事积极发挥各自的专业特长，履

行专门委员会主任委员的职责，主持开展各专门委员会工作，在本行重大关联交易、内部审计监督、不

良资产处置等方面发表独立意见，使董事会的决策和监事会的监督更富效率和质量。

2注 ： 截止报告期末，拟任董事赵欣舸未出席本行董事会，任职资格尚在监管批复之中。

732 0 1 6 年年度报告

第九章　公司治理情况

(一) 独立董事参加董事会会议的情况

独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注

高德步 4 4 0 0

谢获宝 4 3 1 0

甘　芳 4 4 0 0

(二) 外部监事参加监事会会议的情况

外部监事姓名 本年应参加监事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注

涂义斌 4 3 1 0

郭田勇 4 3 1 0

崔宝顺 2 2 0 0

注 ： 崔宝顺于2016年6月13日正式担任本行外部监事，报告期内其应参加监事会会议次数为2次。

(三) 独立董事、外部监事对本公司有关事项提出异议的情况

报告期内，独立董事、外部监事未对公司本年度的董事会、监事会议案和其他重大事项提出异议。

三、 公司经营决策体系

本行实行“一级法人，统一核算”体制，以“依法经营、恪守信用，为客户提供优质高效的金融服务，促进

经济发展，谋求股东利益最大化”为经营宗旨，实行“自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束”的经营

机制。股东大会是本行最高权力机构，董事会行使决策、管理职能，监事会行使监督职能。行长受聘于

董事会，全面负责对本行日常经营管理。

四、 高级管理人员的考核、激励与约束机制

本行薪酬管理组织架构包括股东大会、董监事会及高级管理层三个层面。股东大会负责批准董监事津贴 ；

董事会负责审批高级管理层薪酬 ；监事会负责对董事、监事和高级管理层进行考核评价和工作监督，并

向股东大会报告评价结果。

2016年度，本行董事会严格按照《商业银行稳健薪酬监管指引》、《银行业金融机构绩效考评监管指引》等

外部监管规定，依据《汉口银行高级管理人员薪酬管理办法》、《汉口银行高级管理人员绩效考核办法》等

内部规定，对照董事会每年下达的经营目标完成情况、合规经营情况，以及本行对高级管理人员下达的

个人绩效考核指标完成情况进行考核评价，同时按照银监会的相关规定，对高级管理人员绩效薪酬进行

延期支付。

74 2 0 1 6 年年度报告

第十章　内部控制

一、 董事会关于内部控制的责任声明

建立健全并有效实施内部控制是公司董事会及高级管理层的责任。内部控制的目标是合理保证企业经营

管理合法合规、资产安全，财务报告及相关信息真实完整，持续完善内部控制组织体系和流程，提高经

营效率和效果，促进企业实现发展战略。由于内部控制存在固有的局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。

二、 财务报告内部控制的依据以及内部控制制度建设情况

(一) 建立财务报告内部控制的依据

本行以《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》、监管部门的相关规范性文件为依据，建

立了财务报告内部控制体系，本年度的财务报告内部控制不存在重大缺陷。

(二) 内部控制建设总体方案

本行按照银行业监管部门对商业银行内部控制的规定和要求，建立了与发展战略、经营规模、业务范围

和风险特点相适应的内部控制体系，对保持各项业务持续稳定发展、防范各类金融风险发挥了积极作用。

本行长期致力于内部控制体系和机制的完善和发展，通过设立和调整管理机构或部门，明确岗位职责和

报告体系，实行统一的法人管理和分级授权控制，制定各项管理和业务活动内部控制制度，持续实施重

点领域和环节专项检查，组织开展全员合规教育活动，加强员工八小时以外行为监督等方式，努力提高

内部控制的科学性和有效性，以期达到本行内部控制的目标。

(三) 内部控制制度建立健全情况

本行建立基于过程控制模式的内部控制体系，按照内部控制监管标准要求，全面诊断和评估整体内部控

制状况，完善各项业务内部控制制度，厘清业务流程、管理流程和支持流程，建立内部控制评价制度并

进行定期评价。针对各业务领域及管理环节，运用制度控制、职责分离、授权控制、行为控制、实物控

制、系统控制、应急处置等风险控制措施，将风险控制在可承受范围之内。

(四) 内部控制监督机制运行情况

本行监事会按照《商业银行监事会工作指引》以及《关于印发内部控制基本规范(暂行)的通知》的要求，持续

监督并推动董事会、高级管理层完善内部控制，以及董事、监事和高级管理人员的内部控制履职。加强

对内部审计工作的业务指导和工作考核，强化了内控工作监督职能。

752 0 1 6 年年度报告

第十章　内部控制

本行审计部作为内部控制的第三道防线负责对总行各部门和分支机构内部控制的健全性和有效性进行检

查和评价，提出改进建议和纠正措施，并督促落实。报告期内，根据银行监管和公司治理要求，建立了健

全审计监督工作机制，有效践行审计监督和评估的职责。一是开展审计项目，履行“监督、评价和咨询”

职能。突出对手机银行业务、票据业务、信用卡业务、业务连续性管理、反洗钱管理、消费者权益保护

工作和重组贷款等重要内控管理环节的审计和检查。二是通过健全的内部审计报告机制、内部审计激励

约束机制以及健全内部审计与高级管理层的联系机制，提升内部审计的独立性。三是规范和加强对经营

管理行为的监督，严格经济责任审计工作，对相关管理干部在履职过程中存在的问题进行充分的揭示，

推进了对全行干部履职尽责的管理。四是持续跟踪落实问题整改，提升内控合规管理水平。组织全行梳

理2014年至2016年开展的外部监管检查工作，对已发现的问题及其整改情况进行分类分析，重新检视，

确保检查成果有效运用 ；对2015年度监事会委托指导实施的审计发现问题的整改情况进行了跟踪审计，

确保审计结果得到有效运用 ；对2016年实施的专项审计开展跟踪审计，确保发现问题均达到整改效果。

五是加强团队建设，提升专业能力。从内部审计创新研究、内部审计队伍建设和内部审计标准化建设等

三个方面加强内部审计团队建设，提升内部审计专业能力。

(五) 内部控制自我评价工作开展情况

本行根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》、《企业内部控制基本规范》及配套指

引、《汉口银行年度内部控制自我评价办法》等法规政策要求，结合业务发展和内部控制建设实际，从内

部控制环境、风险识别与评估、内部控制活动、信息交流与反馈、监督评价与纠正等五个方面，对报告期

内内部控制开展情况进行了自我评价，形成了《汉口银行股份有限公司2016年内部控制自我评价报告》，

并提交董事会审议。

(六) 内部控制的发展和完善

2017年，本行将以改革转型强风险防控，围绕“行为有规、授权有度、监测有窗、检查有力、控制有效”的

内部控制总体要求，稳步推进专业化、集中化风险管理，完善内部控制组织架构和工作机制，逐步形成

覆盖全员、渗透全方位、贯穿全过程的全面风险管理体系。继续深入推进“排险工程”，完善操作风险与

内控管理系统，进一步提升内控管理质效。落实案件防控“三道防线”和管理人员“一岗双责”，加强重点

业务和薄弱环节的风险监测和检查监督，运用风险管理工具，严格各类风险管理，重点加强操作风险、

信用风险、市场风险、信息科技风险、安保类案件等风险的有效防控。优化信息科技治理流程，推进业

务管理系统建设，完善信息安全管理体系，努力建设自主、安全、可控的信息科技系统，为业务发展和管

理提升提供有力支撑。坚持“风险导向”和重要性原则，围绕经营管理重点和主要风险点开展内部审计工

作，积极履行监督评价职能，充分揭示风险，提出改进意见，促进改善经营管理。持续加强内部控制环

境建设，加大全员合规教育工作力度，培育良好内部控制文化，强化“案防无小事”、“差错就是风险”、

“案防从细节做起”等理念，努力形成人人懂合规、人人讲规范，不想违规、不愿违规、不敢违规的合规

文化意识。

76 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本公司2016年度财务会计报告已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）根据国内审计准则进行审计，注册会计师王明璀、李莎签字，出具了“众环审字（2017）011119”标准无保留意见的审计报告（见附件）。

审 计 报 告众环审字(2017)011119号

汉口银行股份有限公司全体股东 ：我们审计了后附的汉口银行股份有限公司财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表、2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。

一、 管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是汉口银行股份有限公司管理层的责任，这种责任包括 ：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映 ；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、 审计意见

我们认为，汉口银行股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了汉口银行股份有限公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 ：

中国 · 武汉

中国注册会计师 ：

　　　　　2017年3月29日

772 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

合并资产负债表(资产)

会商银01表编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

资　产 附　注2016年

12月31日

2015年

12月31日

资产 ：

　现金及存放中央银行款项 (八)1 23,472,041 22,882,723

　存放同业款项 (八)2 1,423,984 1,133,326

　贵金属

　拆出资金 (八)3 1,000,000

　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (八)4 4,954,499 5,036,522

　衍生金融资产

　买入返售金融资产 (八)5 6,158,343 10,150,450

　应收利息 (八)6 919,668 684,632

　发放贷款及垫款 (八)7 94,650,268 82,982,695

　可供出售金融资产 (八)8 9,634,536 13,720,057

　持有至到期投资 (八)9 22,887,321 21,543,562

　应收款项类投资 (八)10 43,386,148 21,953,447

　长期股权投资

　投资性房地产

　固定资产 (八)11 1,620,699 1,701,412

　在建工程 (八)12 897

　无形资产 (八)13 73,996 75,079

　商誉

　递延所得税资产 (八)14 1,026,580 878,370

　其他资产 (八)15 457,560 399,801

　资产总计 211,666,540 183,142,076

单位负责人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：肖龙

78 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

合并资产负债表(负债及股东权益)

会商银01表编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

负债和所有者权益(或股东权益) 附　注2016年

12月31日

2015年

12月31日

负债 ：

　向中央银行借款 (八)17 550,000 1,520,000

　同业及其他金融机构存放款项 (八)18 991,505 6,117,740

　拆入资金 (八)19 24,561 157,039

　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (八)20 4,312,965 2,911,538

　衍生金融负债

　卖出回购金融资产款 (八)21 9,637,316 15,385,805

　吸收存款 (八)22 138,548,488 122,609,601

　应付职工薪酬 (八)23 196,739 170,024

　应交税费 (八)24 392,333 477,604

　应付利息 (八)25 2,065,162 1,516,438

　预计负债

　应付债券 (八)26 37,553,428 14,567,984

　递延所得税负债 (八)14 8,640 95,097

　其他负债 (八)27 520,498 1,730,550

　负债合计 194,801,635 167,259,420

股东权益 ：

　股本 (八)28 4,127,846 4,127,846

　资本公积 (八)29 3,259,204 3,258,594

　减 ：库存股

　其他综合收益 (八)30 18,883 179,695

　盈余公积 (八)31 1,210,700 1,059,541

　一般风险准备 (八)32 2,842,477 2,202,698

　未分配利润 (八)33 5,341,149 4,987,316

　外币报表折算差额

　归属于母公司的股东权益合计 16,800,259 15,815,690

　少数股东权益 64,646 66,966

　股东权益合计 16,864,905 15,882,656

负债和股东权益总计 211,666,540 183,142,076

单位负责人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：肖龙

792 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

合并利润表

会商银02表编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

项　目 附　注 2016年度 2015年度

一、营业收入 5,007,391 5,159,053

　　利息净收入 (八)34 4,404,668 4,398,122

　　利息收入 (八)34 9,879,729 7,886,176

　　利息支出 (八)34 5,475,061 3,488,054

　　手续费及佣金净收入 (八)35 803,938 576,857

　　手续费及佣金收入 (八)35 854,883 647,701

　　手续费及佣金支出 (八)35 50,945 70,844

　　投资收益(损失以“-”号填列) (八)36 -49,143 45,684

　　其中 ：对联营和合营企业的投资收益

　　　　　公允价值变动净收益(损失以“-”号填列) (八)37 -182,205 65,792

　　　　　汇兑收益(损失以“-”号填列) 24,289 16,064

　　　　　其他业务收入 (八)38 5,844 56,534

二、营业支出 3,254,300 3,303,257

　　税金及附加 (八)39 130,095 324,255

　　业务及管理费 (八)40 1,855,572 1,725,261

　　资产减值损失 (八)41 1,263,345 1,248,688

　　其他业务成本 (八)38 5,288 5,053

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 1,753,091 1,855,796

　　加 ：营业外收入 (八)42 131,405 36,295

　　　　其中 ：非流动资产处置利得 114,599 15,731

　　减 ：营业外支出 (八)43 4,491 2,035

　　　　其中 ：非流动资产处置损失 203 54

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1,880,005 1,890,056

　　减 ：所得税费用 (八)44 358,764 394,701

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,521,241 1,495,355

　　归属于母公司所有者的净利润 1,516,277 1,487,774

　　少数股东损益 4,964 7,581

单位负责人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：肖龙

80 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

合并利润表(续)

会商银02表编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

项　目 附　注 2016年度 2015年度

六、其他综合收益的税后净额 (八)45 -160,812 171,550

　　(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

　　　 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

　　　 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

　　(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 -160,812 171,550

　　　 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

　　　 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -160,812 171,550

　　　 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

七、综合收益总额 1,360,429 1,666,905

　　其中 ：归属于母公司所有者的综合收益总额 1,355,465 1,659,324

　　　　　归属于少数股东的综合收益总额 4,964 7,581

八、每股收益 ：

　　(一)基本每股收益(元) (十八)2 0.37 0.36

　　(二)稀释每股收益(元) (十八)2 0.37 0.36

单位负责人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：肖龙

812 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

合并现金流量表

会商银03表编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

项　目 附　注 2016年度 2015年度

一、经营活动产生的现金流量

　　客户存款和同业存放款项净增加额 12,221,082 249,249

　　向中央银行借款净增加额 -970,000 820,000

　　向其他金融机构拆入资金净增加额 -5,882,048 12,202,036

　　收取利息、手续费及佣金的现金 11,030,958 8,746,004

　　收到其他与经营活动有关的现金 (八)46 50,534 693,148

　　　　经营活动现金流入小计 16,450,526 22,710,437

　　客户贷款及垫款净增加额 12,630,041 2,625,068

　　存放中央银行和同业款项净增加额 1,593,555 -2,909,681

　　向其他金融机构拆出资金净增加额

　　支付利息、手续费及佣金的现金 4,584,287 3,045,620

　　支付给职工以及为职工支付的现金 947,183 849,907

　　支付的各项税费 1,334,737 822,804

　　支付其他与经营活动有关的现金 (八)46 1,627,182 4,989,317

　　　　经营活动现金流出小计 22,716,985 9,423,035

　　经营活动产生的现金流量净额 -6,266,459 13,287,402

二、投资活动产生的现金流量

　　收回投资所收到的现金 277,654,264 204,430,097

　　取得投资收益所收到的现金 -35,898 45,260

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回

　　的现金净额117,925 15,462

　　处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

　　收到的其他与投资活动有关的现金

　　　　投资活动现金流入小计 277,736,291 204,490,819

　　投资支付的现金 297,004,472 221,253,606

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付

　　的现金96,739 184,214

　　取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

　　支付的其他与投资活动有关的现金

　　　　投资活动现金流出小计 297,101,211 221,437,820

　　投资活动产生的现金流量净额 -19,364,920 -16,947,001

单位负责人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：肖龙

82 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

合并现金流量表(续)

会商银03表编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

项　目 附　注 2016年度 2015年度

三、筹资活动产生的现金流量 ：

　　吸收投资所收到的现金

　　其中 ：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

　　发行债券收到的现金 56,830,016 15,199,433

　　收到的其他与筹资活动有关的现金

　　　　筹资活动现金流入小计 56,830,016 15,199,433

　　偿还债务所支付的现金 34,260,000 12,700,000

　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 644,494 620,355

　　其中 ：子公司支付少数股东的现金股利 735

　　支付的其他与筹资活动有关的现金

　　　　筹资活动现金流出小计 34,904,494 13,320,355

　　筹资活动产生的现金流量净额 21,925,522 1,879,078

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 171 553

五、现金及现金等价物净增加额 -3,705,686 -1,779,968

　　加 ：期初现金及现金等价物余额 (八)46 15,739,277 17,519,245

六、期末现金及现金等价物余额 (八)46 12,033,591 15,739,277

单位负责人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：肖龙

832 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

合并所有者权益变动表

会商银04表编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

项　目 附　注

2016年度

归属于母公司所有者权益少数

股东权益

所有者

权益合计股　本 资本公积减 ：

库存股

其他

综合收益盈余公积

一般

风险准备

未分配

利润

一、上年年末余额 4,127,846 3,258,594 179,695 1,059,541 2,202,698 4,987,316 66,966 15,882,656

　　加 ：1. 同一控制下企业合并产生

的追溯调整

　　　　2.会计政策变更

　　　　3.前期差错更正

　　　　4.其他

二、本年年初余额 4,127,846 3,258,594 179,695 1,059,541 2,202,698 4,987,316 66,966 15,882,656

三、本年增减变动金额

　　(减少以“-”号填列)610 -160,812 151,159 639,779 353,833 -2,320 982,249

　　(一)净利润 1,516,277 4,964 1,521,241

　　(二)其他综合收益 (八)45 -160,812 -160,812

　　　 1. 可供出售金融资产公允价

值变动净额-214,416 -214,416

　　　　 (1)计入股东权益的金额 -263,953 -263,953

　　　　 (2)转入当期损益的金额 49,537 49,537

　　　 2. 权益法下被投资单位其他

所有者权益变动的影响

　　　 3. 与计入股东权益项目相关

的所得税影响53,604 53,604

　　　 4.其他

　　上述(一)和(二)小计 -160,812 1,516,277 4,964 1,360,429

　　(三)所有者投入和减少资本 610 -6,549 -5,939

　　　 1.所有者投入资本

　　　 2. 股份支付计入股东权益的

金额

　　　 3.其他(股本溢价) 610 -6,549 -5,939

　　(四)利润分配 151,159 639,779 -1,162,444 -735 -372,241

　　　 1.提取盈余公积 (八)33 151,159 -151,159

　　　 2.提取一般风险准备 (八)33 639,779 -639,779

　　　 3.对所有者(或股东)的分配 (八)33 -371,506 -735 -372,241

　　　 4.其他

　　(五)所有者权益内部结转

　　　 1.资本公积转增资本(或股本)

　　　 2.盈余公积转增资本(或股本)

　　　 3.盈余公积弥补亏损

　　　 4.一般风险准备弥补亏损

　　　 5.其他

　　(六)其他

四、本年年末余额 4,127,846 3,259,204 18,883 1,210,700 2,842,477 5,341,149 64,646 16,864,905

单位负责人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：肖龙

84 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

合并所有者权益变动表(续)

会商银04表编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

项　目 附　注

2015年度

归属于母公司所有者权益少数

股东权益

所有者

权益合计股　本 资本公积减 ：

库存股

其他

综合收益盈余公积

一般

风险准备

未分配

利润

一、上年年末余额 4,127,846 3,258,594 8,145 911,552 1,702,502 4,560,512 59,385 14,628,536

　　加 ：1. 同一控制下企业合并产生

的追溯调整

　　　　2.会计政策变更

　　　　3.前期差错更正

　　　　4.其他

二、本年年初余额 4,127,846 3,258,594 8,145 911,552 1,702,502 4,560,512 59,385 14,628,536

三、本年增减变动金额

　　(减少以“-”号填列)171,550 147,989 500,196 426,804 7,581 1,254,120

　　(一)净利润 1,487,774 7,581 1,495,355

　　(二)其他综合收益 (八)45 171,550 171,550

　　　 1. 可供出售金融资产公允价

值变动净额228,733 228,733

　　　　(1)计入股东权益的金额 237,032 237,032

　　　　(2)转入当期损益的金额 -8,299 -8,299

　　　 2. 权益法下被投资单位其他

所有者权益变动的影响

　　　 3. 与计入股东权益项目相关

的所得税影响-57,183 -57,183

　　　 4.其他

　　上述(一)和(二)小计 171,550 1,487,774 7,581 1,666,905

　　(三)所有者投入和减少资本

　　　 1.所有者投入资本

　　　 2. 股份支付计入股东权益的

金额

　　　 3.其他(股本溢价)

　　(四)利润分配 147,989 500,196 -1,060,970 -412,785

　　　 1.提取盈余公积 147,989 -147,989

　　　 2.提取一般风险准备 500,196 -500,196

　　　 3.对所有者(或股东)的分配 -412,785 -412,785

　　　 4.其他

　　(五)所有者权益内部结转

　　　 1.资本公积转增资本(或股本)

　　　 2.盈余公积转增资本(或股本)

　　　 3.盈余公积弥补亏损

　　　 4.一般风险准备弥补亏损

　　　 5.其他

　　(六)其他

四、本年年末余额 4,127,846 3,258,594 179,695 1,059,541 2,202,698 4,987,316 66,966 15,882,656

单位负责人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：肖龙

852 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

资产负债表(资产)

会商银01表编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

资　产 附　注2016年

12月31日

2015年

12月31日

资产 ：

　现金及存放中央银行款项 (九)1 23,382,447 22,807,822

　存放同业款项 (九)2 1,301,398 1,129,367

　贵金属

　拆出资金 (九)3 1,000,000

　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (九)4 4,954,499 5,036,522

　衍生金融资产

　买入返售金融资产 (九)5 6,158,343 10,150,450

　应收利息 (九)6 916,459 682,523

　发放贷款和垫款 (九)7 94,214,465 82,507,978

　可供出售金融资产 (九)8 9,634,536 13,720,057

　持有至到期投资 (九)9 22,887,321 21,543,562

　应收款项类投资 (九)10 43,151,148 21,904,447

　长期股权投资 (九)11 56,940 51,000

　投资性房地产

　固定资产 1,618,986 1,699,462

　在建工程 897

　无形资产 73,944 75,070

　递延所得税资产 1,022,703 874,799

　其他资产 (九)12 451,557 392,589

　资产总计 210,825,643 182,575,648

单位负责人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：肖龙

86 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

资产负债表(负债及股东权益)

会商银01表编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

负债和所有者权益(或股东权益) 附　注2016年

12月31日

2015年

12月31日

负债 ：

　向中央银行借款 (九)13 500,000 1,400,000

　同业及其他金融机构存放款项 (九)14 1,060,734 6,480,819

　拆入资金 (九)15 24,561 157,039

　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (九)16 4,312,965 2,911,538

　衍生金融负债

　卖出回购金融资产款 (九)17 9,637,316 15,385,805

　吸收存款 (九)18 137,787,493 121,900,248

　应付职工薪酬 195,811 168,915

　应交税费 392,449 476,022

　应付利息 (九)19 2,055,711 1,509,835

　预计负债

　应付债券 37,553,428 14,567,984

　递延所得税负债 8,640 95,097

　其他负债 (九)20 520,270 1,725,355

　负债合计 194,049,378 166,778,657

所有者权益(或股东权益) ：

　股本 4,127,846 4,127,846

　资本公积 3,258,594 3,258,594

　减 ：库存股

　其他综合收益 18,883 179,695

　盈余公积 1,210,700 1,059,541

　一般风险准备 2,842,477 2,202,698

　未分配利润 5,317,765 4,968,617

　所有者权益(或股东权益)合计 16,776,265 15,796,991

负债和所有者权益(股东权益)总计 210,825,643 182,575,648

单位负责人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：肖龙

872 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

利润表

会商银02表编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

项　目 附　注 2016年度 2015年度

一、营业收入 4,975,487 5,116,729

　　利息净收入 (九)21 4,370,500 4,354,307

　　利息收入 (九)21 9,834,636 7,829,098

　　利息支出 (九)21 5,464,136 3,474,791

　　手续费及佣金净收入 (九)22 803,938 576,851

　　手续费及佣金收入 (九)22 854,881 647,690

　　手续费及佣金支出 (九)22 50,943 70,839

　　投资收益(损失以“-”号填列) (九)23 -48,378 45,684

　　其中 ：对联营及合营企业的投资收益

　　公允价值变动净收益(损失以“-”号填列) -182,205 65,792

　　汇兑收益(损失以“-”号填列) 24,289 16,064

　　其他业务收入 7,343 58,031

二、营业支出 3,229,432 3,269,495

　　税金及附加 129,454 322,469

　　业务及管理费 (九)24 1,834,543 1,706,204

　　资产减值损失 (九)25 1,260,147 1,235,769

　　其他业务成本 5,288 5,053

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 1,746,055 1,847,234

　　加 ：营业外收入 123,271 23,727

　　　　其中 ：非流动资产处置利得 114,599 15,731

　　减 ：营业外支出 2,937 1,717

　　　　其中 ：非流动资产处置损失 203 54

单位负责人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：肖龙

88 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

利润表(续)

会商银02表编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

项　目 附　注 2016年度 2015年度

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1,866,389 1,869,244

　　减 ：所得税费用 354,797 389,362

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,511,592 1,479,882

六、其他综合收益的税后净额 -160,812 171,550

　　(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

　　　 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

　　　 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

　　(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 -160,812 171,550

　　　 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

　　　 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -160,812 171,550

　　　 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

七、综合收益总额 1,350,780 1,651,432

八、每股收益 ：

　　(一)基本每股收益(人民币元)

　　(二)稀释每股收益(人民币元)

单位负责人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：肖龙

892 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

现金流量表

会商银03表编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

项　目 附　注 2016年度 2015年度

一、经营活动产生的现金流量

　　客户存款和同业存放款项净增加额 11,873,351 467,547

　　向中央银行借款净增加额 -900,000 800,000

　　向其他金融机构拆入资金净增加额 -5,882,048 12,202,036

　　收取利息、手续费及佣金的现金 10,985,380 8,689,819

　　收到其他与经营活动有关的现金 (九)26 48,865 677,069

　　　　经营活动现金流入小计 16,125,548 22,836,471

　　客户贷款及垫款净增加额 12,665,757 2,601,117

　　存放中央银行和同业款项净增加额 1,500,750 -2,879,542

　　向其他金融机构拆出资金净增加额

　　支付利息、手续费及佣金的现金 4,573,359 3,032,351

　　支付给职工以及为职工支付的现金 938,514 842,785

　　支付的各项税费 1,327,127 812,995

　　支付其他与经营活动有关的现金 (九)26 1,615,053 4,976,345

　　　　经营活动现金流出小计 22,620,560 9,386,051

　　经营活动产生的现金流量净额 -6,495,012 13,450,420

二、投资活动产生的现金流量

　　收回投资所收到的现金 277,045,461 204,430,368

　　取得投资收益所收到的现金 -35,133 44,989

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金

　　净额117,925 15,457

　　处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

　　收到的其他与投资活动有关的现金

　　　　投资活动现金流入小计 277,128,253 204,490,814

　　投资支付的现金 296,209,669 221,204,606

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 96,200 182,897

　　取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

　　支付的其他与投资活动有关的现金

　　　　投资活动现金流出小计 296,305,869 221,387,503

　　投资活动产生的现金流量净额 -19,177,616 -16,896,689

单位负责人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：肖龙

90 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

现金流量表(续)

会商银03表编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

项　目 附　注 2016年度 2015年度

三、筹资活动产生的现金流量 ：

　　吸收投资所收到的现金

　　其中 ：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

　　发行债券收到的现金 56,830,016 15,199,433

　　收到的其他与筹资活动有关的现金

　　　　筹资活动现金流入小计 56,830,016 15,199,433

　　偿还债务所支付的现金 34,260,000 12,700,000

　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 643,759 620,355

　　其中 ：子公司支付少数股东的现金股利

　　支付的其他与筹资活动有关的现金

　　　　筹资活动现金流出小计 34,903,759 13,320,355

　　筹资活动产生的现金流量净额 21,926,257 1,879,078

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 171 553

五、现金及现金等价物净增加额 (九)26 -3,746,200 -1,566,638

　　加 ：期初现金及现金等价物余额 15,728,977 17,295,615

六、期末现金及现金等价物余额 (九)26 11,982,777 15,728,977

单位负责人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：肖龙

912 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

所有者权益变动表

会商银04表编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

项　目 附　注

2016年度

实收资本

(或股本)资本公积

减 ：

库存股

其他

综合收益盈余公积

一般

风险准备

未分配

利润

所有者

权益合计

一、上年年末余额 4,127,846 3,258,594 179,695 1,059,541 2,202,698 4,968,617 15,796,991

　　加 ：1.会计政策变更

　　　　2.前期差错更正

　　　　3.其他

二、本年年初余额 4,127,846 3,258,594 179,695 1,059,541 2,202,698 4,968,617 15,796,991

三、本年增减变动金额

　　(减少以“-”号填列)-160,812 151,159 639,779 349,148 979,274

　　(一)净利润 1,511,592 1,511,592

　　(二)其他综合收益 (八)45 -160,812 -160,812

　　　 1. 可供出售金融资产公允价值变

动净额-214,416 -214,416

　　　　(1)计入股东权益的金额 -263,953 -263,953

　　　　(2)转入当期损益的金额 49,537 49,537

　　　 2. 权益法下被投资单位其他股东

权益变动的影响

　　　 3. 与计入股东权益项目相关的所

得税影响53,604 53,604

　　　 4.其他

　　上述(一)和(二)小计 -160,812 1,511,592 1,350,780

　　(三)所有者投入和减少资本

　　　 1.所有者投入资本

　　　 2.股份支付计入股东权益的金额

　　　 3.其他

　　(四)利润分配 151,159 639,779 -1,162,444 -371,506

　　　 1.提取盈余公积 151,159 -151,159

　　　 2.提取一般风险准备 639,779 -639,779

　　　 3.对所有者(或股东)的分配 -371,506 -371,506

　　　 4.其他

　　(五)所有者权益内部结转

　　　 1.资本公积转增资本(或股本)

　　　 2.盈余公积转增资本(或股本)

　　　 3.盈余公积弥补亏损

　　　 4.一般风险准备弥补亏损

　　　 5.其他

　　(六)其他

四、本年年末余额 4,127,846 3,258,594 18,883 1,210,700 2,842,477 5,317,765 16,776,265

单位负责人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：肖龙

92 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

所有者权益变动表(续)

会商银04表编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

项　目 附　注

2015年度

实收资本

(或股本)资本公积

减 ：

库存股

其他

综合收益盈余公积

一般

风险准备

未分配

利润

所有者

权益合计

一、上年年末余额 4,127,846 3,258,594 8,145 911,552 1,702,502 4,549,703 14,558,342

　　加 ：1.会计政策变更

　　　　2.前期差错更正

　　　　3.其他

二、本年年初余额 4,127,846 3,258,594 8,145 911,552 1,702,502 4,549,703 14,558,342

三、本年增减变动金额

　　(减少以“-”号填列)171,550 147,989 500,196 418,914 1,238,649

　　(一)净利润 1,479,882 1,479,882

　　(二)其他综合收益 (八)45 171,550 171,550

　　　 1. 可供出售金融资产公允价值变

动净额228,733 228,733

　　　　(1)计入股东权益的金额 237,032 237,032

　　　　(2)转入当期损益的金额 -8,299 -8,299

　　　 2. 权益法下被投资单位其他股东

权益变动的影响

　　　 3. 与计入股东权益项目相关的所

得税影响-57,183 -57,183

　　　 4.其他

　　上述(一)和(二)小计 171,550 1,479,882 1,651,432

　　(三)所有者投入和减少资本

　　　 1.所有者投入资本

　　　 2.股份支付计入股东权益的金额

　　　 3.其他

　　(四)利润分配 147,989 500,196 -1,060,968 -412,783

　　　 1.提取盈余公积 147,989 -147,989

　　　 2.提取一般风险准备 500,196 -500,196

　　　 3.对所有者(或股东)的分配 -412,783 -412,783

　　　 4.其他

　　(五)所有者权益内部结转

　　　 1.资本公积转增资本(或股本)

　　　 2.盈余公积转增资本(或股本)

　　　 3.盈余公积弥补亏损

　　　 4.一般风险准备弥补亏损

　　　 5.其他

　　(六)其他

四、本年年末余额 4,127,846 3,258,594 179,695 1,059,541 2,202,698 4,968,617 15,796,991

单位负责人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：肖龙

932 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

财务报表附注

(2016年12月31日)

一、 公司的基本情况 ：

1、 公司的历史沿革

汉口银行股份有限公司(以下简称“本行”)系经中国人民银行银复(1997)156号文件批准，经武汉市工商行政

管理局核准于1997年12月设立的股份制银行 ；1998年经中国人民银行武汉市分行武银银管(1998)64号文

批准，将武汉城市合作银行更名为武汉市商业银行股份有限公司 ；2008年5月经中国银行业监督管理委

员会银监复[2008]181号文批准，将武汉市商业银行股份有限公司更名为汉口银行股份有限公司。

本行原注册资本为人民币568,398,668.88元，股本为人民币568,398,668.88元，经武汉市长江金融审计事

务所审验，并于1997年11月20日出具长审字(97)第0339号验资报告。

根据《武汉市商业银行2006年度利润分配方案的议案》、《武汉市商业银行关于增资扩股方案的议案》、

2006年度股东大会决议、中国银行业监督管理委员会湖北监管局鄂银监复〔2007〕350号批准，本行申请

增加注册资本人民币1,679,447,139.12元。其中，以2006年末总股本568,398,668.88股为基数，以未分配利

润按每10股送1.5股向股东分配股票股利85,259,800.33元 ；以资本公积按每10股转赠0.8股向股东转增股本

45,471,894.00元 ；新募集股本1,548,715,445.00元，变更后的注册资本为人民币2,247,845,808.00元。该次

增发已于2007年12月31日完成，业经武汉众环会计师事务所有限责任公司验证并出具众环验字(2008)008

号验资报告。

根据本行2009年第二次临时股东大会决议和中国银行业监督管理委员会湖北监管局鄂银监复〔2009〕455号

文批准，本行申请增加注册资本。本次募集股东联想控股有限公司和武汉钢铁(集团)公司已于2010年11月

19日之前缴足其认缴出资1,059,000,000.00元，且经中国银行业监督管理委员会银监复〔2010〕539号文批准

其股东资格，变更后的注册资本为人民币3,306,845,808.00元。新增股本占新增注册资本的100％。其中 ：

联想控股有限公司认购本次新增股本为633,000,000.00股，实际缴纳认购股款为人民币1,139,400,000.00

元，全部为货币资金 ；武汉钢铁(集团)公司认购本次新增股本为426,000,000.00股，实际缴纳认购股款为

人民币766,800,000.00元，全部为货币资金。股东共计缴纳新增出资额1,906,200,000.00元，全部以货币出

资，其中1,059,000,000.00元计入股本，溢价部分847,200,000.00元计入资本公积。武汉众环会计事务所为

本次增资出具了众环验字(2010)103号《验资报告》。

根据本行2009年第二次临时股东大会决议和中国银行业监督管理委员会湖北监管局鄂银监复〔2009〕

455号文批准，本行申请增加注册资本。本次募集股东武汉华汉投资管理有限公司和武汉东创投资

担保有限公司已于2011年3月2日之前缴足其认缴出资211,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币

3,517,845,808.00元。新增股本占新增注册资本的100％。其中 ：武汉华汉投资管理有限公司认购本次新

增股本为176,000,000.00股，实际缴纳认购股款为人民币316,800,000.00元，全部为货币资金 ；武汉东创

94 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

投资担保有限公司认购本次新增股本为35,000,000.00股，实际缴纳认购股款为人民币63,000,000.00元，

全部为货币资金 ；股东共计缴纳新增出资额379,800,000.00元，全部以货币出资，其中211,000,000.00元

计入股本，溢价部分168,800,000.00元计入资本公积。截至2011年3月2日止，变更后的累计注册资本为

人民币3,517,845,808.00元，股本为3,517,845,808.00元，武汉众环会计事务所为本次增资出具了众环验字

(2011)018号《验资报告》。

根据本行2012年第二次临时股东大会决议和中国银行业监督管理委员会湖北监管局鄂银监复〔2012〕597

号文批准，本行申请增加注册资本。本次募集股东湖北凯旋门广场购物中心有限公司、湖北珩生投资有

限公司、武汉武商集团股份有限公司、武汉地产开发投资集团有限公司、武汉长江日报传媒集团有限公

司和武汉景之鸿商贸有限公司已于2012年12月25日之前缴足其认缴出资610,000,000.00元，变更后的注

册资本为人民币4,127,845,808.00元。新增股本占新增注册资本的100％。其中 ：湖北凯旋门广场购物中

心有限公司认购本次新增股本为200,000,000.00股，实际缴纳认购股款为人民币760,000,000.00元，全部

为货币资金 ；湖北珩生投资有限公司认购本次新增股本为190,000,000.00股，实际缴纳认购股款为人民

币722,000,000.00元，全部为货币资金 ；武汉武商集团股份有限公司认购本次新增股本为100,000,000.00

股，实际缴纳认购股款为人民币380,000,000.00元，全部为货币资金 ；武汉地产开发投资集团有限公

司认购本次新增股本为50,000,000.00股，实际缴纳认购股款为人民币190,000,000.00元，全部为货币资

金 ；武汉长江日报传媒集团有限公司认购本次新增股本为50,000,000.00股，实际缴纳认购股款为人民币

190,000,000.00元，全部为货币资金 ；武汉景之鸿商贸有限公司认购本次新增股本为20,000,000.00股，实

际缴纳认购股款为人民币76,000,000.00元，全部为货币资金 ；股东共计缴纳新增出资额2,318,000,000.00

元，其中610,000,000.00元计入股本，溢价部分1,708,000,000.00元计入资本公积。截至2012年12月25日

止，变更后的累计注册资本为人民币4,127,845,808.00元，股本为4,127,845,808.00元，中审众环会计师事

务所为本次增资出具了众环验字(2012)177号《验资报告》。

该次增资后持有本行5％及5％以上股份的股东如下 ：

序号 姓名/名称 持有股份数(股) 持股比例

1 联想控股有限公司 633,000,000.00 15.33%

2 武汉钢铁(集团)公司 550,600,000.00 13.34%

3 武汉开发投资有限公司 337,500,000.00 8.18%

本行现股本为 4,127,845,808.00 元，法定代表人为陈新民，中华人民共和国金融许可证证号为

B0187H242010002，企业统一社会信用代码证号为91420100300248067P，注册办公地址为湖北省武汉市

江汉区建设大道933号。

952 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

2、 公司所属行业性质和业务范围

行业性质 ：金融业。

本行及所属子公司(以下统称“本集团”)的经营范围 ：经中国人民银行批准的商业银行业务。

3、 主营业务和提供的劳务

包括 ：吸收公众存款 ；发放短期、中期和长期贷款 ；办理国内结算 ；办理票据贴现 ；发行金融债券 ；代

理发行、代理兑付、承销政府债券 ；买卖政府债券 ；从事同业拆借 ；提供担保 ；代理收付款项及代理保

险业务 ；提供保管箱业务 ；代理地方财政信用周转使用资金的委托存贷款业务 ；外汇存款 ；外汇贷款 ；

结汇、售汇、自营外汇买卖或者代客外汇买卖 ；外汇借款、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券 ；

办理政策性住房金融业务 ；经湖北银监局和国家外汇管理局批准的其他业务。

二、 本年度合并财务报表范围及其变化情况

截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计2家，详见本附注十、1。

本报告期合并财务报表范围未发生变化。

三、 财务报表编制基础 ：

本集团以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则－基本准则》和其他各项会

计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

本财务报表以持续经营为基础列报。

四、 遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股

东权益变动和现金流量等有关信息。

本集团董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员承诺本行编制的财务报告不存在虚假记载、误

导性陈述或重大遗漏，并就财务报告的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

96 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

五、 主要会计政策

1、 会计年度

本集团会计年度自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

2、 记账本位币

本集团的记账本位币为人民币。

3、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1) 本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得

的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净

资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积 ；资本公积不足冲

减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的

审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债

务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发

生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并

形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行 ；合并财务

报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。

(2) 本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成

本 ：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于

购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理 ：

A、 在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改

按成本法核算的初始投资成本 ；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合

收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购

买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》的有关规定进行会计

处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

B、 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进

行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益 ；购买日之前持有的被购买方的股

权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资

收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公

允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

972 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期

损益 ；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始

确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事

项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其

账面价值的差额，计入当期损益。

本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负

债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合

并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认

资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核 ；经复核后合并成本仍小于合并中取得

的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负

债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及

或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策

执行。

4、 合并财务报表的编制方法

(1) 合并范围

本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2015年12月31日

止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公

司所控制的结构化主体等)。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享

有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

(2) 合并财务报表编制方法

本行以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本行编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列

报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

在编制合并财务报表时，子公司与本行采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本行的会计政策和会

计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认

净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

98 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(3) 少数股东权益和损益的列报

子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下

以“少数股东权益”项目列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目

列示。

(4) 超额亏损的处理

在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享

有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

(5) 当期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年

初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年

初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、

费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因

非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利

润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子

公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并

现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在

丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股

比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的

投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间

的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股

权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本

公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

992 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(6) 分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司

并丧失控制权的交易进行会计处理 ；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该

子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制

权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情

况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交

易事项作为一揽子交易进行会计处理 ：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的 ；②这

些交易整体才能达成一项完整的商业结果 ；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生 ；④一项

交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。

5、 本行汇总财务报表编制方法

本行的全行汇总财务报表根据总行本部、分行、总行营业部以及各支行报表和相关资料为基础编制而成 ；

汇总时，本行内部之间重大交易及其余额已相互抵销。

6、 记账基础和计价原则

本集团的会计核算以权责发生制为记账基础 ；除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果

发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

7、 外币折算

本集团对各币种采用分账制核算，外币业务发生时均以原币记账。

于资产负债表日，对外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，除分类为可供出售的货币性证券

外，其他项目产生的折算差额计入利润表。以外币计量，分类为可供出售的货币性证券，其外币折算差

额分解为由摊余成本变动产生的折算差额和其他账面金额变动产生的折算差额。属于摊余成本变动产生

的折算差额计入利润表，属于其他账面金额变动产生的折算差额计入其他综合收益中的“可供出售金融

资产公允价值变动储备”。

对以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本外币金额。

对以公允价值计量的非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与

原记账本外币金额的差额，对于可供出售金融资产，差额计入其他综合收益中的“可供出售金融资产公允

价值变动储备”；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，差额计入利润表

中的“公允价值变动损益”。

100 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

8、 现金及现金等价物

现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已

知金额现金、价值变动风险很小的投资。现金等价物包括存放中央银行的非限定性款项、原到期日不超

过三个月的存放同业、拆出资金、买入返售款项，以及短期变现能力强、易于转换为已知金额的现金、

价值变动风险小、而且由购买日起三个月内到期的债券投资。

9、 金融工具

(1) 金融工具的确认

本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

(2) 金融资产的分类和计量

① 本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

A、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产 ：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售 ；

属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方

式对该组合进行管理 ；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担

保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益

的金融资产 ：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失

在确认或计量方面不一致的情况 ；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合

以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告 ；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合

工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当

从相关混合工具中分拆 ；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量

的嵌入衍生工具的混合工具。

在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产。

1012 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

B、 持有至到期投资

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至

到期的非衍生金融资产。

C、 贷款和应收款项

贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

D、 可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产

类别以外的金融资产。

本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，

不能重分类为其他类金融资产 ；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产。

② 金融资产在初始确认时以公允价值计量

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益 ；对于其他类

别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

③ 金融资产的后续计量

A、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或

损失，计入当期损益。

B、 持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的

利得或损失，计入当期损益。

C、 贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的

利得或损失，计入当期损益。

D、 可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售

金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或

现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，

以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

102 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

④ 金融资产的减值准备

A、 本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

B、 本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项 ：

a) 发行方或债务人发生严重财务困难 ；

b) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等 ；

c) 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步 ；

d) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组 ；

e) 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易 ；

f) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行

总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，

如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保

物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等 ；

g) 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人

可能无法收回投资成本 ；

h) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌 ；

i) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。

C、 金融资产减值损失的计量

a) 持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量

持有至到期投资、贷款和应收款项(以摊余成本后续计量的金融资产)的减值准备，按该金融

资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。

本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单

独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值

的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合

中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的

金融资产组合中进行减值测试。

1032 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产

价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，

计入当期损益。

b) 可供出售金融资产

公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资

产的公允价值是否严重或非暂时性下跌 ：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过

成本的50%，或者持续下跌时间达一年以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成

本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得

时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。

可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直

接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具

投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折

现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，

且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报

价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工

具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。

(3) 金融负债的分类和计量

① 本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债 ：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购 ；属

于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组

合进行管理 ；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工

具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具

结算的衍生工具除外。

104 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融

负债 ：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量

方面不一致的情况 ；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进

行管理、评价并向关键管理人员报告 ；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对

混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆 ；包含需要

分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重

分类为其他类金融负债 ；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债。

② 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关

交易费用直接计入当期损益 ；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

③ 金融负债的后续计量

A、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或

损失，计入当期损益。

B、 其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

(4) 金融工具公允价值的确定方法

① 如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于

从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交

易的价格。

② 如果该金融工具不存在活跃市场，则在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术确定其公允价值。采用

估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自

愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现

金流量折现法和期权定价模型等。

(5) 金融资产转移确认依据和计量

本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。本

集团在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益 ：

① 所转移金融资产的账面价值 ；

1052 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

② 因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金

融资产的情形)之和。

本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分

和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益 ：

① 终止确认部分的账面价值 ；

② 终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额

(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部

分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金

融负债。

对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和

金融负债，以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。

将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据。

(6) 金融负债的终止确认

本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权人

之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实

质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承

担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

(7) 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的

净额在资产负债表内列示 ：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的 ；

本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转

移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

106 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(8) 资产证券化

作为经营活动的一部分，本集团将部分信贷资产证券化，一般是将这些资产出售给结构化主体，然后再

由其向投资者发行证券。金融资产终止确认的前提条件参见前述段落，对于未能符合终止确认条件的信

贷资产证券化，相关金融资产不终止确认，从第三方投资者筹集的资金以融资款处理 ；对于符合部分终

止确认条件的信贷资产证券化，本集团保留所转移金融资产的部分权益划分为可供出售金融资产。所转

移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分

摊，终止确认部分的账面价值与其对价之间的差额计入当期损益。

10、 重组贷款

如果条件允许，本集团将力求重组贷款而不是取得担保物的所有权。这可能会涉及展期还款和达成新的

贷款条件。一旦对条款进行重新协商，贷款将不再被视为逾期。管理层继续对重组贷款进行审阅，以确

保其符合所有条件并且未来付款很可能发生。该贷款继续以单项或组合方式进行减值评估并采用初始实

际利率进行计量其减值准备。

11、 衍生金融工具与嵌入衍生金融工具

衍生金融工具包括金融远期合同、金融期货合同、金融互换和期权，以及具有金融远期合同、金融期货

合同、金融互换和期权中一种或多种特征的混合工具。衍生金融工具具有以下全部特征 ：

(1) 其价值随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费率指数、信用等级、信用指数或类

似变量的变动而变动 ；

(2) 不要求初始净投资，或与对市场情况变化有类似反应的其他类型合同相比，要求很少的初始净投资 ；

(3) 在未来某一日期结算。

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。衍生

金融工具的公允价值变动包含在公允价值变动损益内，同时在资产负债表的“衍生金融资产”或“衍生金

融负债”中反映。

嵌入衍生金融工具是指嵌入到非衍生合同(以下简称“主合同”)中的衍生金融工具，该衍生金融工具使主合

同的部分或全部现金流量，将按照特定利率、金融工具价格、汇率、价格或利率指数、信用等级或信用

指数，或类似变量的变动而发生调整，如嵌入在购入的可转换公司债券中的转换权等。当某一嵌入衍生

金融工具和主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，本行将之从主合同中分拆，作为独立的衍生

金融工具处理，依照其公允价值进行初始确认及后续计量。

嵌入衍生金融工具从主合同分拆后，主合同是金融工具的，按照相应类别金融资产或金融负债进行会计

核算。

1072 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

12、 买入返售金融资产和卖出回购金融资产款

买入返售金融资产是指本行按合同或协议规定，以一定的价格向交易对手买入相关资产(包括债券、票据

及贷款)，到合同规定日期，再以约定价格返售给对方所融出的资金。买入返售金融资产按业务发生时实

际支付的款项入账，并在资产负债表中反映。买入返售已购入的标的资产不在资产负债表中确认。

卖出回购金融资产款是指本行及子公司按合同或协议规定，以一定的价格将相关资产(包括债券、票据及

贷款)出售给交易对手，到合同规定日期，再以约定价格回购的所融入的资金。卖出回购金融资产款按业

务发生时收到的款项入账，并在资产负债表中反映 ；卖出回购的标的资产仍在资产负债表中反映。

买入返售和卖出回购业务的买卖差价在相关的交易期间以实际利率法摊销，确认为利息收入或利息支出。

13、 长期股权投资的计量

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

(1) 初始计量

本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量 ：

① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本 ：

A、 同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，

在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权

投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担

债务账面价值之间的差额，调整资本公积 ；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合

并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用

等，于发生时计入当期损益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并

财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为

股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积 ；资本公积

不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证

券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

108 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

B、 非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本 ：

a) 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的

资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值 ；

b) 通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价

值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本 ；

c) 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生

时计入当期损益 ；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性

证券或债务性证券的初始确认金额 ；

d) 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事

项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资

成本 ：

A、 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包

括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B、 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但

不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时

发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。

C、 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号－非货币

性资产交换》确定。

D、 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号－债务重组》确定。

③ 无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣

告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。

1092 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(2) 后续计量

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共

同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

① 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被

投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

② 采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值

份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本 ；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资

单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确

认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值 ；按照被投资单位宣告分派的利润或现

金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值 ；对于被投资单位除净损益、其他综合收

益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应

享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资

单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团

的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确

认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长

期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在

其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损

益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本集团与被投资

单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。

本集团对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基

金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本集团都按照《企业会计

准则第22号－金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变

动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

③ 本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期

股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对

原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

110 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

④ 本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或

施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的

持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分

所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益 ；然后，按照新的持股比例视同自取得投资

时即采用权益法核算进行调整。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的

参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指

投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制

这些政策的制定。

(4) 减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。

14、 投资性房地产的确认和计量

(1) 本集团的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括 ：

① 已出租的土地使用权 ；

② 持有并准备增值后转让的土地使用权 ；

③ 已出租的建筑物。

(2) 本集团投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认 ：

① 与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业 ；

② 该投资性房地产的成本能够可靠地计量。

(3) 初始计量

投资性房地产按照成本进行初始计量。

① 外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出 ；

② 自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成 ；

③ 以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

1112 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(4) 后续计量

本集团的投资性房地产采用成本模式计量。

采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

本集团期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本

的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。

15、 固定资产的核算方法

固定资产的确认和计量

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有

形资产。

(1) 固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量 ：

① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业 ；

② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2) 固定资产折旧

与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本 ；不符合规定的固定资

产确认条件的在发生时直接计入当期损益。

本集团的固定资产折旧方法为年限平均法，各类固定资产的使用寿命、预计净残值及年折旧率如下 ：

类　别 使用年限 预计净残值率 年折旧率

房屋及建筑物 20年–50年 3% 4.85%–1.94%

运输工具 6年 1% 16.50%

电子设备 3–5年 0–3% 33.33%–19.80%

家具 5年 1% 19.80%

本集团在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原

先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命 ；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残

值 ；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿

命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。

112 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(3) 融资租入固定资产

本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资

租赁。

本集团融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中

较低者确定。

本集团融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取

得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧 ；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁

资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(4) 固定资产的减值，按照本行制定的“资产减值”会计政策执行。

16、 在建工程的核算方法

(1) 本集团的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。

(2) 在建工程的计价 ：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑

损益。

(3) 本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、

但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧 ；待办理了竣工决算手续

后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

(4) 在建工程的减值，按照本行制定的“资产减值”会计政策执行。

17、 无形资产的确认和计量

本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

(1) 无形资产的确认

本集团在无形资产同时满足下列条件时，予以确认 ：

① 与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业 ；

② 该无形资产的成本能够可靠地计量。

1132 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时

满足下列条件的，确认为无形资产 ：

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 ；

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图 ；

③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性 ；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无

形资产 ；

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(2) 无形资产的计量

① 本集团无形资产按照实际成本进行初始计量。

② 无形资产的后续计量

A、 对于使用寿命有限的无形资产本行在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内，摊销金

额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计

变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形

资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产

的摊销政策进行摊销。

本集团使用寿命有限的无形资产的摊销年限为 ：土地使用权从取得当月起按剩余法定使用年限平

均摊销 ；软件费从购入月份起按5年平均摊销 ；其他无形资产从取得当月起按5-10年平均摊销 ；本

行无使用寿命不确定的无形资产。

B、 无形资产的减值，按照本行制定的“资产减值”会计政策执行。

(3) 研究与开发支出

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或

技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识

应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

114 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时

满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益 ：

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 ；

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图 ；

③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性 ；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无

形资产 ；

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

18、 其他资产的核算办法

(1) 长期待摊费用的核算办法

长期待摊费用是指已经支出但受益期限在1年以上(不含1年)的各项费用，按实际发生额入账，按受益期限

平均摊销。

经营租入固定资产改良支出按租赁期与5年孰短原则确定摊销期限，并平均摊销。

如果长期待摊费用不能使以后会计期间收益，则该项目的摊余价值全部计入当期损益。

(2) 其他应收款项的核算方法

本集团按照其他应收款的项目和对方单位(个人)进行明细核算。本集团定期分析各项其他应收款项的可收

回性，当应收款项的可收回金额低于其账面价值时，本集团计提坏帐准备，并计入当期损益。

(3) 抵债资产

抵债资产按其公允价值进行初始确认 ；按其账面价值与可收回金额孰低进行后续计量，对可收回金额低

于账面价值的抵债资产，计提减值损失。

1152 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

19、 长期资产减值

当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值 ：

(1) 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

(2) 本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而

对本集团产生不利影响。

(3) 市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值

的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

(4) 有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

(5) 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

(6) 本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者

实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。

(7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产(使用寿命不确定的

除外)等适用《企业会计准则第8号－资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测

试－估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量

的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金

额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项

资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产

组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产

或者资产组的现金流入为依据。

本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行

减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

116 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

20、 应付债券

本集团应付债券包括本行发行的一般金融债券、次级债券及同业存单。

应付债券按其公允价值，即以实际收到的款项(收到对价的公允价值)减交易费用的差额入账。应付债券采

用实际利率法，按摊余成本计量，即对实际收到的款项净额和到期应偿还金额之间的差额采用实际利率

法在借款期间内摊销，摊销金额计入当期损益。

21、 职工薪酬

职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪

酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养

人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

(1) 短期薪酬

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会

计准则要求或允许计入资产成本的除外。

(2) 离职后福利

本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集团与职工就

离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计

划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划 ；设定受益

计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

A、 设定提存计划

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并

计入当期损益或相关资产成本。

B、 设定受益计划

本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。

(3) 辞退福利

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益 ：

本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时 ；

本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4) 其他长期职工福利

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政

策进行处理 ；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或

净资产。

1172 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

22、 所得税会计处理方法

本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

(1) 递延所得税资产

① 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵

扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可

抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

② 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异

的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

③ 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所

得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所

得额时，转回减记的金额。

(2) 递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间

的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

23、 预计负债

(1) 预计负债的确认标准

本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债 ：

① 该义务是企业承担的现时义务 ；

② 履行该义务很可能导致经济利益流出企业 ；

③ 该义务的金额能够可靠地计量。

(2) 预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且

该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳

估计数分别下列情况处理 ：

① 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定 ；

② 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

118 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价

值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才

能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前

最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

24、 收入确认原则

本集团收入是在与交易相关的经济利益很可能流入本集团，且有关收入的金额可以可靠地计量时，按以

下原则确认 ：

(1) 利息收入和支出

对于以摊余成本计量的金融工具，利息收入或利息支出以实际利率计量。实际利率是指按金融工具的预

计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入或流出折现至其金融资产或金融负债账面净值的利率。利

息收入的计算需要考虑金融工具的合同条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成

本，但不包括未来贷款损失。如果本行对未来收入或支出的估计发生改变，金融资产或负债的账面价值

亦可能随之调整。由于调整后的账面价值是按照原实际利率计算而得，变动也记入利息收入或利息支出。

(2) 手续费及佣金收入、其他收入

手续费及佣金收入、其他收入于提供有关服务后，且收取的金额可以合理地估算时确认。手续费及佣金

收入、其他收入按权责发生制原则在提供相关服务时确认。

(3) 股利收入

股利收入于本行获得收取股利的权利时确认，计入当期损益。

(4) 租金收入

与经营租赁相关的投资性房地产租金收入按租约年限采用直线法计入当期损益。

25、 政府补助

本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指

本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资

产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，除有确凿证据证明属于与

资产相关的政府补助外，本集团将其划分为与收益相关的政府补助。

1192 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(1) 政府补助的确认

本集团收到政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，同时满足下列条件时，确认为政府补助 ：

① 能够满足政府补助所附条件 ；

② 能够收到政府补助。

(2) 政府补助的计量 ：

① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计

量 ；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

② 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿

命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损

的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关

费用的期间计入当期损益 ；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

③ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理 ：

A、 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

B、 不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

26、 经营租赁和融资租赁会计处理

(1) 经营租赁

本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损

益 ；发生的初始直接费用，计入当期损益 ；或有租金在实际发生时计入当期损益。

本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内 ；对于经营

租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益 ；发生的初始直接费用，计入当期损益 ；

对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧 ；对于其他经营租赁资产，采用系

统合理的方法进行摊销 ；或有租金在实际发生时计入当期损益。

120 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(2) 融资租赁

本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低

者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费

用 ；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税

等初始直接费用，计入租入资产价值 ；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法

计算确认当期的融资费用 ；或有租金在实际发生时计入当期损益。

在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率 ；否

则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，

采用同期银行贷款利率作为折现率。

本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁

资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权

的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租

赁款的入账价值，同时记录未担保余值 ；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值

之和的差额确认为未实现融资收益 ；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配 ；采用实际利率法计

算确认当期的融资收入 ；或有租金在实际发生时计入当期损益。

本集团的经营性租赁包括租入的经营场所和设备，支付的款项在租赁期限内按直线法分摊计入相关期间

的损益。由于提前终止租赁协议等向出租人支付的惩罚性支出计入当期损益。

27、 受托业务

本集团作为代理人为客户持有和管理资产。这些代理活动涉及的资产及其相关收益或损失不属于本行。

集团的受托业务主要涉及委托贷款和委托理财。

委托贷款是指本集团接受委托，由客户(作为委托人)提供资金，由本集团(作为受托人)按照委托人确定的

贷款对象、用途、金额、期限、利率而代理发放和监督使用并由本行协助收回的贷款，风险由委托人承

担。委托人提供的资金，按照本集团实际收到金额列入委托资金科目。本集团按照委托人意愿发放贷款

时按照实际发放或投出金额计入委托贷款科目。本集团进行委托贷款业务只收取手续费，不代垫资金，

不承担信用风险。

1212 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

28、 或有负债

或有负债是指过去的交易或事项引起的可能需要履行的义务，其存在只能由本行所不能控制的一项或多

项未来事件是否发生来确定。或有负债也可以是过去事项所产生的现实义务，但由于其并不很可能导致

经济利益的流出或者该义务的金额不能可靠计量，因此对该等义务不作确认，仅在附注中加以披露。

29、 关联方

按照《公司法》、《企业会计准则－关联方关系及其交易的披露》、银监会《商业银行与内部人和股东关联

交易管理办法》以及《汉口银行股份有限公司关联交易管理办法》的相关规定，本行的关联方包括关联自

然人、关联法人或其他组织。本行关联自然人包括 ：本行内部人及其近亲属 ；本行的关联法人或其他组

织的控股自然人股东、董事、监事、关键管理人员，该等关联法人或其他组织不包括本行内部人及其近

亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织。本行关联法人或其他组织包括 ：持有

本行5%及5%以上股份的股东、该等股东的控股股东以及该等股东直接、间接、共同控制或可施加重大影

响的法人或其他组织 ；本行内部人及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组

织 ；其他可直接、间接、共同控制本行或可对本行施加重大影响的股东、该等股东的控股股东以及该等

股东直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织 ；本行的子公司。

30、 利润分配

本行根据公司法和公司章程的有关规定进行利润分配，提取法定盈余公积及一般准备等。

根据财政部《关于印发〈金融企业准备金计提管理办法〉的通知》[财金(2012)20号]的规定，一般准备是金融

企业按照一定比例从净利润中提取的，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。提取一般准备作为利润

分配处理，是所有者权益组成部分。一般准备根据承担风险和损失的资产余额的一定比例提取，原则上

一般准备余额不低于风险资产期末余额的1.5%，金融企业一般准备余额占风险资产期末余额的比例，难

以一次性达到1.5%的，可以分年到位，原则上不得超过5年。

31、 主要会计政策和会计估计的变更

(1) 会计政策变更

本集团在报告期内无会计政策变更事项 ；

(2) 会计估计变更

本集团在报告期内无会计估计变更事项。

122 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

32、 分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分

部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分 ：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生

费用 ；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩 ；(3)本

集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有

相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

六、 重大会计估计及判断

本集团在期末根据历史经验以及对未来事件的合理预期等因素对未来作出了下列主要不确定估计，并且

会不断地对其进行后续评估。

1、 贷款及应收款项减值准备

除对已经识别的减值贷款单独进行减值损失评估外，本集团定期对贷款组合的减值损失情况进行评估。

对于在单项测试中未发现现金流减少的贷款组成的贷款组合，本集团对于该贷款组合是否存在预计未来

现金流减少的减值迹象进行判断，以确定是否需要计提贷款减值准备。导致预计现金流减少的减值迹象

包括该贷款组合中借款人的还款能力发生恶化，或借款人所处的经济环境发生不利变化导致该贷款组合

的借款人出现违约。基于具有类似信用风险特征的资产组合所发生损失的历史经验，本集团对存在减值

迹象的贷款组合做出减值估计。对用于估测预计未来现金流的发生时间与金额时所使用的方法与假设，

本集团会定期评估以降低贷款减值实际损失与估计损失之间的差异。

2、 其他资产减值损失

本集团定期对除贷款及垫款外的其他资产进行减值评估，并评估其是否出现减值损失。如果发现其出现

减值损失，本集团将对其计提减值准备并计入当期损益。

3、 金融工具的公允价值

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需

支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征 ；假定市场参与者在计

量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易 ；假定出售资产或者转移负债的有

序交易在相关资产或负债的主要市场进行 ；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利

市场进行。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

1232 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本集团根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等 ；

交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要

包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察

输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

本集团公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次

输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场

上未经调整的报价 ；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入

值 ；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

本集团以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者

将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定

在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与

者履行义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，

而且该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担

相应的义务。

4、 持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍

生金融资产。在评估某金融资产是否符合归类为持有至到期投资的条件时，管理层需要作出重大判断。

如果本集团有明确意图和能力持有某项投资至到期日的判断发生偏差，该项投资所属的整个投资组合会

重新归类为可供出售金融资产，由按摊余成本计量改为按公允价值计量。

5、 对投资对象控制程度的判断

管理层按照附注五、4中列示的控制要素判断本集团是否控制有关证券化工具、非保本理财产品、专项资

产管理计划及资产支持融资。

(1) 证券化工具

本集团发起设立某些证券化工具。这些证券化工具依据发起时既定合约的约定运作。本集团通过持有部

分证券化工具发行的债券获得可变回报。同时，本集团依照贷款服务合同约定对证券化工具的资产进行

日常管理。通常在资产发生违约时才需其他方参与作出关键决策。因此，本集团通过考虑是否有能力运

用对这些证券化工具的权力影响本集团可变回报金额，来判断是否控制这些证券化工具。

124 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(2) 非保本理财产品、专项资产管理计划及资产支持融资

本集团管理或投资多个非保本理财产品、专项资产管理计划和资产支持融资。判断是否控制该类结构化

主体，本集团主要评估其所享有的对该类结构化主体的整体经济利益(包括直接持有产生的收益以及预期

管理费)以及对该类结构化主体的决策权范围。本集团在该类结构化主体中的整体经济利益占比都不重

大。同时根据法律和监管法规的规定，对于这些结构化主体，决策者的发起、销售和管理行为需在投资

协议中受到严格限制。因此，本集团认为作为代理人而不是主要责任人，无需将此类结构化主体纳入合

并财务报表范围。

有关本集团享有权益或者作为发起人但未纳入合并财务报表范围的证券化工具、非保本理财产品，专项

资产管理计划及资产支持融资，参见附注十、2。

6、 所得税

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的

递延所得税资产。在资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可

能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产，则减记递延所得税资产的账面价值。因此，

本集团需要根据相关的税收法规，对相关交易的税务处理作出重大判断，并对是否能获得足够的应纳税

所得额用以抵扣递延所得税资产的可能性作出重大估计。

七、 税项

1、 营业税税率为营业收入(扣除金融机构往来利息收入、国债投资利息收入及已获批准的免税金融债券投资

利息收入后的营业收入)的5% ；

2、 增值税税率为营业收入的6% ；(从2016年5月1日起执行) ；

3、 城市维护建设费为应纳流转税额的7% ；

4、 教育费附加为应纳流转税额的3% ；

4、 城市堤防费为应纳流转税额的2% ；

5、 地方教育发展费为应纳流转税额的2% ；

6、 企业所得税 ：本行企业所得税税率为25%。

1252 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

八、 合并会计报表主要项目注释

(以下附注未经特别注明，金额单位为人民币千元)

1、 现金及存放中央银行款项

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

现　金 631,412 647,795

存放中央银行款项 22,840,629 22,234,928

　法定存款准备金 19,896,987 18,360,017

　超额存款准备金 2,894,853 3,807,706

　财政性存款 48,789 67,205

合　计 23,472,041 22,882,723

(1) 本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金，该等存款不能用于本集团的日常业务运作。

于2016年12月31日，本集团法定存款准备金的缴存比率为 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

人民币存款缴存比率 14.5% 15%

外币存款缴存比率 5% 5%

(2) 存放中央银行超额存款准备金主要用于资金清算。

2、 存放同业款项

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

存放同业清算款项 574,973 571,465

存放同业一般款项 605,000 433,499

存放境外同业款项 244,011 128,362

小　计 1,423,984 1,133,326

减 ：存放同业坏账准备

存放同业款项账面价值 1,423,984 1,133,326

126 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

3、 拆出资金

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

拆放境内同业款项 500,000

拆放境外同业款项

拆放境内非银行金融机构 500,000

小　计 1,000,000

减 ：拆出资金损失准备

拆出资金账面价值 1,000,000

注 ： 拆出资金2016年余额较2015年余额增加，系业务结构调整，拆放股份制商业银行和财务公司款项增加所致。

4、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

为交易而持有的债券投资(按发行人分类) ：

政府及中央银行 514,807 1,301,030

政策性银行 262,755 837,436

银行同业及其他金融机构

企　业

小　计 ： 777,562 2,138,466

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产(按发行人分类) ：

政府及中央银行 44,539 90,132

政策性银行 1,993,531 583,130

银行同业及其他金融机构 628,582 1,070,034

企　业 1,510,285 1,154,760

小　计 ： 4,176,937 2,898,056

合　计 4,954,499 5,036,522

注 ： (1) 上述金融资产无投资变现的重大限制。

1272 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

5、 买入返售金融资产

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

按抵押品分类 ：

　买入返售债券 5,364,343 7,688,000

　其中 ：政府债券 300,000 510,000

　　　　金融债券 1,284,920 6,188,000

　　　　企业债券 3,779,423 990,000

　买入返售票据 794,000 2,462,450

　买入返售贷款　买入返售金融资产合计 6,158,343 10,150,450

　减 ：买入返售金融资产坏帐准备　　　买入返售金融资产账面价值 6,158,343 10,150,450

按交易对手分类 ：

　非银行金融机构 4,321,343 1,698,000

　企业债券　银行金融机构 1,837,000 8,452,450

　买入返售金融资产合计 6,158,343 10,150,450

　减 ：买入返售金融资产坏帐准备　　　买入返售金融资产账面价值 6,158,343 10,150,450

注 ： 买入返售金融资产2016年余额较2015年余额减少39.33%，系本集团买入返售同业存单减少所致。

6、 应收利息

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

应收债券利息 659,362 462,420

应收发放贷款和垫款利息 130,647 128,608

应收买入返售金融资产利息 2,707 1,560

应收保本理财利息 114,510 79,417

应收金融机构往来利息 12,442 12,627

合　计 919,668 684,632

应收利息变动

项　目 2016年度 2015年度

年初余额 684,632 711,835

本年计提 9,879,729 7,885,905

本年收到 9,644,693 7,913,108

年末余额 919,668 684,632

128 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

7、 发放贷款及垫款

(1) 贷款及垫款按个人和企业分布情况列示如下 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

个人贷款和垫款 ： 17,769,168 16,991,184

　个人消费贷款 9,644,130 8,064,382

　个人经营性贷款 6,519,897 6,758,471

　信用卡垫支 1,605,141 2,168,331

　其他

企业贷款和垫款 ： 80,932,362 69,284,856

　贷款 62,897,326 56,072,225

　贴现 14,952,300 10,046,215

　垫款 1,963,280 2,142,880

　国际贸易融资 194,648 54,402

　国内贸易融资 924,808 969,134

贷款和垫款总额 98,701,530 86,276,040

减 ：贷款减值准备 4,051,262 3,293,345

　　其中 ：以单项评估方式 1,944,807 1,429,698

　　　　　以组合评估方式 2,106,455 1,863,647

贷款和垫款账面价值 94,650,268 82,982,695

截止2016年12月31日，本集团在与其他金融机构签订的卖出回购交易协议时没有将上述资产用作资产抵

(质)押。

持有本行5%以上(含5%)表决权股份的股东在本行的贷款余额详见附注十五、2(1)。

(2) 贴现按票据类别分类 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

银行承兑汇票 14,725,220 9,994,539

商业承兑汇票 227,080 51,676

合　计 14,952,300 10,046,215

1292 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(3) 垫款按类别分类 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

担保垫款承兑垫款 1,962,488 2,142,088

其他垫款 792 792

合　计 1,963,280 2,142,880

(4) 贷款及垫款按行业划分 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

企业贷款和垫款 ： 80,932,362 69,284,856

　制造业 11,489,953 10,536,197

　批发及零售业 14,541,630 12,919,713

　交通运输、仓储和邮政业 1,541,685 1,758,295

　农、林、牧、渔业 672,193 832,281

　电力、燃气及水的生产和供应业 1,434,690 762,550

　房地产业 14,257,259 14,323,340

　公共管理和社会组织　建筑业 7,763,040 5,659,801

　教育 3,734 4,000

　金融业 1,968,176 5,220,271

　居民服务和其他服务业 27,781 140,150

　科学研究、技术服务和地质勘查业　水利、环境和公共设施管理业 1,025,416 1,749,986

　卫生、社会保障和社会福利业　文化、体育和娱乐业 876,835 915,746

　信息传输、计算机服务和软件业 534,926 890,437

　住宿和餐饮业 1,100 600

　租赁和商务服务业 10,337,803 5,630,249

　采矿业 853,802 785,023

　其他 13,602,339 7,156,217

个人贷款和垫款 ： 17,769,168 16,991,184

贷款和垫款总额 98,701,530 86,276,040

减 ：贷款减值准备 4,051,262 3,293,345

　　其中 ：以单项评估方式 1,944,807 1,429,698

　　　　　以组合评估方式 2,106,455 1,863,647

贷款和垫款账面净值 94,650,268 82,982,695

130 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(5) 贷款及垫款按担保方式分布情况列示如下 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

信用贷款 12,631,952 10,062,728

保证贷款 24,522,214 21,295,105

附担保物贷款 61,547,364 54,918,207

　－抵押贷款 41,944,534 39,568,989

　－质押贷款 19,602,830 15,349,218

贷款和垫款总额 98,701,530 86,276,040

减 ：贷款减值准备 4,051,262 3,293,345

　　其中 ：以单项评估方式 1,944,807 1,429,698

　　　　　以组合评估方式 2,106,455 1,863,647

贷款和垫款账面净值 94,650,268 82,982,695

(6) 贷款及垫款按地区分布情况列示如下 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

武汉地区 74,593,970 64,766,473

鄂州地区 1,238,245 907,420

宜昌地区 2,614,827 2,826,469

荆门地区 1,996,294 1,975,051

襄阳地区 3,727,882 3,149,121

黄石地区 2,934,978 2,479,004

荆州地区 832,930 1,384,499

恩施地区 1,214,832 697,675

十堰地区 460,423 345,391

孝感地区 667,242 505,970

重庆地区 8,419,907 7,238,967

贷款和垫款总额 98,701,530 86,276,040

减 ：贷款减值准备 4,051,262 3,293,345

　　其中 ：以单项评估方式 1,944,807 1,429,698

　　　　　以组合评估方式 2,106,455 1,863,647

贷款和垫款账面净值 94,650,268 82,982,695

1312 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(7) 逾期贷款列示如下 ：

项　目

2016年12月31日

逾期3个月

以内

逾期3个月

至1年

逾期1年

至3年

逾期3年

以上合　计

信用贷款 19,795 114,122 10,744 30,001 174,662

保证贷款 183,018 1,209,478 2,565,282 37,993 3,995,771

附担保物贷款

　－抵押贷款 927,320 1,549,691 2,539,543 170,567 5,187,121

　－质押贷款 3,011 24,384 1,106,338 792 1,134,525

贷款和垫款总额 1,133,144 2,897,675 6,221,907 239,353 10,492,079

项　目

2015年12月31日

逾期3个月

以内

逾期3个月

至1年

逾期1年

至3年

逾期3年

以上合　计

信用贷款 10,863 895,494 90,649 30,000 1,027,006

保证贷款 184,680 1,933,769 543,041 13,830 2,675,320

附担保物贷款 318,010 2,545,847 1,153,583 29,264 4,046,704

　－抵押贷款 304,225 2,049,639 549,582 29,264 2,932,710

　－质押贷款 13,785 496,208 604,001 - 1,113,994

贷款和垫款总额 513,553 5,375,110 1,787,273 73,094 7,749,030

(8) 贷款减值准备变动 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

期初余额 3,293,345 3,611,719

本期计提 931,951 853,825

本期转出 -

本期核销 175,949 1,174,681

本期转回 1,915 2,482

　－本期收回以前年度核销贷款和垫款 1,655 1,930

　－因折现价值上升导致的转回 -

　－汇兑损益及其他调整 260 552

期末余额 4,051,262 3,293,345

132 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

公司贷款减值准备 ： 3,644,690 2,948,736

　按单项方式评估的贷款减值准备 1,944,807 1,429,698

　按组合方式评估的贷款减值准备 1,699,883 1,519,038

个人贷款减值准备 ： 406,572 344,609

　按单项方式评估的贷款减值准备

　按组合方式评估的贷款减值准备 406,572 344,609

合　计 4,051,262 3,293,345

(9) 不良贷款、表外应收未收利息核销情况 ：

项　目 2016年度 2015年度

核销贷款本金 175,949 1,174,681

核销表外应收未收利息 105,408 230,143

合　计 281,357 1,404,824

8、 可供出售金融资产

(1) 可供出售金融资产分类

项　目2016年12月31日

账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具 9,618,954 9,618,954

可供出售权益工具 15,582 15,582

其中 ：按公允价值计量的权益工具

　　　按成本计量的权益工具 15,582 15,582

合　计 9,634,536 9,634,536

1332 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

项　目2015年12月31日

账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具 13,704,475 13,704,475

可供出售权益工具 15,582 15,582

其中 ：以公允价值计量的权益工具

　　　以成本计量的权益工具 15,582 15,582

合　计 13,720,057 13,720,057

(2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

可供出售金融资产分类可供出售

权益工具

可供出售

债务工具合　计

摊余成本 9,593,777 9,593,777

公允价值 9,618,954 9,618,954

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 25,177 25,177

已计提减值金额

(3) 期末按成本计量的可供出售金融资产

本集团对在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资以成本计量，并在可预见的将来

无对有关权益性投资的处置计划。截至报告期末，以成本计量的权益工具情况如下 ：

被投资单位名称

账面余额 在被投资

单位持股

比例(%)

2015年

12月31日

本期

增加

本期

减少

2016年

12月31日

武汉钢电股份有限公司 8,030 8,030 0.88

中国银联股份有限公司 7,152 7,152 0.27

城市商业银行资金清算中心 400 400 1.33

合　计 15,582 15,582

134 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

被投资单位名称

减值准备本期

现金红利2015年

12月31日

本期

增加

本期

减少

2016年

12月31日

武汉钢电股份有限公司 609

中国银联股份有限公司 520

城市商业银行资金清算中心 600

合　计 1,729

注 ： (1) 截止2016年12月31日，本集团持有的可供出售金融资产的债券未发生实际减值，未计提可供出售金融资产减值准备。

(2) 截止2016年12月31日，本集团可供出售金融资产中面值200,000千元的债券用于办理质押式正回购业务被质押。

9、 持有至到期投资

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

政府债券 13,738,392 10,428,665

金融债券 6,107,768 8,960,676

　中央银行票据

　政策性银行债券 4,119,061 4,674,247

　同业存单 1,988,707 4,286,429

企业债券 1,448,680 1,048,575

次级债券 249,684 17,100

其他债券 1,342,797 1,088,546

合　计 22,887,321 21,543,562

减 ：持有至到期投资减值准备

持有至到期投资账面价值 22,887,321 21,543,562

注 ： (1) 截止2016年12月31日，本集团持有至到期的债券未发生实际减值，未计提持有至到期投资减值准备。

(2) 截止2016年12月31日，本集团持有至到期投资金融资产中面值3,003,040千元的债券被质押，其中920,040千元用于办理国库定期存款业务被质押，2,083,000千元用于办理质押式正回购业务被质押。

1352 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

10、 应收款项类投资

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

政府债券 28,680 59,832

次级债券 249,740

向金融机构购买的理财产品 44,293,448 22,250,931

其他投资款 1,164 1,164

合　计 44,323,292 22,561,667

减 ：应收款项类投资减值准备 937,144 608,220

应收款项类投资 43,386,148 21,953,447

应收款项类投资减值准备变动 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

期初余额 608,220 213,733

本期计提 328,924 394,487

本期转出

本期核销

本期转回

期末余额 937,144 608,220

136 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

11、 固定资产、累计折旧及固定资产减值准备

固定资产、累计折旧及固定资产减值准备

项　目2015年

12月31日本期增加额 本期减少额

2016年

12月31日

固定资产原价 ：

　房屋及建筑物 1,896,118 50,814 20,841 1,926,091

　运输工具 26,533 641 725 26,449

　电子设备 509,355 25,380 6,165 528,570

　家　具 38,022 445 301 38,166

　合　计 2,470,028 77,280 28,032 2,519,276

累计折旧 ：

　房屋及建筑物 463,098 62,130 13,886 511,342

　运输工具 19,401 2,777 718 21,460

　电子设备 254,853 85,221 5,972 334,102

　家　具 26,147 4,337 298 30,186

　合　计 763,499 154,465 20,874 897,090

固定资产减值准备 ：

　房屋及建筑物 5,117 3,630 1,487

　运输工具

　电子设备

　家　具

　合　计 5,117 3,630 1,487

固定资产净值 ：

　房屋及建筑物 1,427,903 1,413,262

　运输工具 7,132 4,989

　电子设备 254,502 194,468

　家　具 11,875 7,980

　合　计 1,701,412 1,620,699

注 ： (1) 截止2016年12月31日，本集团的固定资产累计折旧增加154,465千元。

(2) 截止2016年12月31日，本集团固定资产中不存在重大以租代购或融资租赁的固定资产。

(3) 未办妥产权证书的固定资产 ：截至2016年12月31日，由于历史遗留问题，本集团有4处房产未办妥产权证书，原值为人民币17,653千元，账面价值为人民币2,520千元 ；上述事项不影响本集团对该等资产的权利。

1372 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

12、 在建工程及在建工程减值准备

工程项目名称2015年

12月31日

本期

增加额

本期转入

固定资产额

其他

减少额

2016年

12月31日

利息资

本化率

档案库管理中心 292 292

设　备 605 605

合　计 897 897

注 ： (1) 在建工程中无利息资本化支出。

(2) 截止2016年12月31日，本集团未发生在建工程减值准备。

13、 无形资产

无形资产明细情况a ：

项　目2015年

12月31日本期增加额 本期减少额

2016年

12月31日

无形资产原价 ：

　软　件 90,288 18,561 108,849

　土地使用权 63,081 63,081

　合　计 153,369 18,561 171,930

累计摊销 ：

　软　件 63,593 15,715 79,308

　土地使用权 14,697 3,929 18,626

　合　计 78,290 19,644 97,934

无形资产减值准备 ：

　软　件

　土地使用权

　合　计

无形资产净值 ：

　软　件 26,695 29,541

　土地使用权 48,384 44,455

　合　计 75,079 73,996

138 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

无形资产明细情况b ：

项　目 取得方式 原　值 累计摊销额 剩余摊销期限

软　件 购买 108,849 79,308 2年–5年

土地使用权 购买 63,081 18,626 35年

合　计 171,930 97,934

14、 递延所得税资产和递延所得税负债

(1) 引起暂时性差异的资产或负债项目

项　目

暂时性差异金额

2016年

12月31日

金额

2015年

12月31日

金额

一、产生递延所得税资产的可抵扣暂时性差异项目

　　1、贷款损失准备 2,952,452 2,774,420

　　2、资产减值准备 939,538 613,337

　　3、可供出售金融资产的公允价值变动

　　4、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值

变动损失85,721

　　5、长期待摊费用摊销年限差异产生的应纳税暂时性差异 467 292

　　6、无形资产摊销年限差异产生的应可抵扣暂时性差异 37,976 32,850

　　7、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债公允价值

变动收益5,894

　　8、其他 90,164 86,685

合　计 4,106,318 3,513,478

二、产生递延所得税负债的应纳税暂时性差异项目

　　 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债公允价值变

动收益9,385 140,794

　　可供出售金融资产未实现收益 25,177 239,593

合　计 34,562 380,387

1392 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(2) 已确认递延所得税资产和递延所得税负债 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

一、递延所得税资产

　　1、贷款损失准备 738,113 693,605

　　2、资产减值准备 234,885 153,334

　　3、可供出售金融资产的公允价值变动

　　4、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产公允价值变动损失21,430

　　5、长期待摊费用摊销年限差异 117 73

　　6、无形资产摊销年限差异 9,494 8,213

　　7、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债公允价值变动损失1,473

　　8、其他 22,541 21,672

合　计 1,026,580 878,370

二、递延所得税负债

　　 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债公允价值变动收益2,346 35,199

　　可供出售金融资产未实现收益 6,294 59,898

合　计 8,640 95,097

15、 其他资产

其他资产按项目列示如下 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

待摊费用 50,859 59,152

应收股利 609 696

其他应收款 249,182 141,052

抵债资产

固定资产清理 -6,540

长期待摊费用 115,499 157,922

代理证券 36,535 47,519

存放联行款项 4,876

合　计 457,560 399,801

140 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(1) 其他应收款

A、 其他应收款按项目列示如下 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

应收保理款项(无追索权国内保理) 30,517

其他往来及暂付款 218,979 141,052

存出保证金 592

小　计 250,088 141,052

减 ：坏账准备 906

其他应收款账面价值 249,182 141,052

B、 其他应收款减值准备变动

项　目 2016年度 2015年度

年初余额 1,145

本年计提 2,470 377

本年转回

本年核销 1,564 1,522

重分类转入

年末余额 906

注 ： 截止2016年12月31日，其他应收款中无持有本行5%及以上股份股东的欠款。

C、 其他应收款按账龄列示如下 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

1年以内 215,479 123,902

1–2年 19,954 4,956

2–3年 4,352 4,831

3年以上 10,303 7,363

小　计 250,088 141,052

减 ：坏账准备 906

其他应收款账面价值 249,182 141,052

1412 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

D、 金额较大的其他应收款详细情况 ：

名　称 金　额 　时　间 性质或内容

武汉股权托管交易中心有限公司 78,223 2016年12月 股利分配

武汉市青山区财政局 2,243 2016年9月 下岗失业小额担保贷款贴息

杭州博杭黄金珠宝有限公司 2,040 2016年8月 博杭金转让垫款

武汉国创金融服务有限公司 1,865 2012年5月 国资大楼租金保证金

王　玲 1,288 2011年1月 循礼门支行房屋租赁押金

(2) 固定资产清理

项　目 期末余额 年初余额

建筑物拆除恢复费 -6,540

合　计 -6,540

注 ： 固定资产清理2016年余额较2015年余额减少100%，主要系因武汉轨道交通工程建设需要，武汉地铁集团有限公司临时借用本集团办公场所并负责拆除其部分附属结构，根据相关协议规定，该工程完工退出借用本集团场地后，本集团负责恢复占用场地内所有设施。借用期限 ：2012年3月1日至2015年12月31日。

(3) 长期待摊费用

项　目 年初余额本期

增加额

本期

摊销额

其他

减少额期末余额

其他减少

的原因

改造及装修费 157,922 24,758 67,181 115,499

合　计 157,922 24,758 67,181 115,499

(4) 代理证券

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

代理发行证券 -33,771 -44,071

代理兑付证券 70,395 91,679

其他代理证券业务 -89 -89

合　计 36,535 47,519

142 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

16、 资产减值准备

项　目2015年

12月31日本期计提 本期转回 本期核销

2016年

12月31日

贷款及垫款损失准备 3,293,345 931,951 1,915 175,949 4,051,262

坏账准备 2,470 1,564 906

抵债资产减值准备

应收款项类投资减值准备 608,220 328,924 937,144

固定资产减值准备 5,117 3,630 1,487

合　计 3,906,682 1,263,345 1,915 181,143 4,990,799

17、 向中央银行借款

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

再贴现

向中央银行借款 550,000 1,520,000

合　计 550,000 1,520,000

注 ： 向中央银行借款2016年期末余额较2015年减少63.82%，系本集团申请信贷政策支持再贷款减少所致。

18、 同业及其他金融机构存放款项

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

境内银行存放活期款项 66,259 39,284

境内银行存放定期款项 12 4,380,013

境内非银行金融机构存放活期款项 629,719 1,382,119

境内非银行金融机构存放定期款项 295,515 316,324

合　计 991,505 6,117,740

注 ： 同业及其他金融机构存放款项2016年期末余额较2015年减少83.79%，系吸收同业存款减少所致。

1432 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

19、 拆入资金

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

境内同业拆入 6,510 103,914

境外同业拆入 18,051 53,125

合　计 24,561 157,039

银行同业 24,561 157,039

证券公司

其他非银行金融机构

合　计 24,561 157,039

注 ： 拆入资金2016年期末余额较2015年减少84.36%，系本年度向境内同业拆入资金减少所致。

20、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

已发行理财产品 4,312,965 2,911,538

合　计 4,312,965 2,911,538

本集团已发行保本型理财产品及其投资的金融资产构成了以公允价值为基础进行管理的金融工具组合的

一部分，将其分别指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和金融资产。于2016年12月

31日，上述已发行的理财产品的公允价值较按合同到期日应支付持有人的金额低人民币82,010千元。

21、 卖出回购金融资产款

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

卖出回购证券 ：

金融债券 300,000 3,078,410

政府债券 1,895,650 5,880,955

小　计 2,195,650 8,959,365

卖出回购票据 ：

银行承兑汇票 7,441,666 6,426,440

小　计 7,441,666 6,426,440

合　计 9,637,316 15,385,805

注 ： 卖出回购金融资产款2016年期末余额较2015年减少37.36%，主要系减持卖出回购国债和票据所致。

144 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

22、 吸收存款

(1) 吸收存款按存款种类情况列示如下 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

活期存款 ： 76,690,939 65,615,150

　公司客户 60,721,196 49,659,145

　个人客户 15,969,743 15,956,005

定期存款 ： 46,004,180 40,096,308

　公司客户 23,420,245 19,177,836

　个人客户 22,583,935 20,918,472

　保证金存款 6,490,099 10,586,329

　其他存款 9,363,270 6,311,814

合　计 138,548,488 122,609,601

注 ： 持有本行5%以上(含5%)表决权股份的股东在本集团的存款余额详见附注十五、2(2)。

(2) 吸收存款中包括的存入保证金明细列示如下 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

承兑汇票保证金 5,201,049 8,214,255

信用证保证金 4,820 201,695

信用卡保证金 50

担保保证金 505,238 657,364

其他保证金 778,992 1,512,965

合　计 6,490,099 10,586,329

1452 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(3) 吸收存款按地区分布情况列示如下 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

武汉地区 119,622,374 104,678,237

鄂州地区 1,822,677 1,540,441

宜昌地区 3,075,341 3,361,928

荆门地区 1,163,216 964,167

襄阳地区 853,060 621,974

黄石地区 2,262,398 1,548,973

荆州地区 1,845,998 1,288,515

恩施地区 1,141,691 917,770

十堰地区 556,808 513,294

孝感地区 530,124 449,026

咸宁地区 851

重庆地区 5,673,950 6,725,276

合　计 138,548,488 122,609,601

23、 应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬分类

项　目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 169,876 852,910 826,369 196,417

二、离职后福利－设定提存计划 148 120,989 120,814 322

合　计 170,024 973,898 947,183 196,739

146 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(2) 短期薪酬列示

项　目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 121,966 672,761 657,298 137,429

2、职工福利费 -47 37,629 37,649 -67

3、社会保险费 21,550 63,718 62,203 23,065

　 其中 ：医疗保险费 21,543 60,067 58,860 22,750

　　　　 工伤保险费 5 1,293 988 311

　　　　 生育保险费 2 2,358 2,356 4

4、住房公积金 356 51,373 51,177 552

5、工会经费和职工教育经费 26,051 27,429 18,042 35,438

合　计 169,876 852,910 826,369 196,417

(3) 设定提存计划列示

项　目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险费 33 60,877 60,716 191

2、失业保险费 100 3,364 3,349 115

3、企业年金缴费 15 56,748 56,749 16

合　计 148 120,989 120,814 322

注 ： 截止2016年12月31日，应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的应付款。

24、 应交税费

税　种 2016年12月31日 2015年12月31日

应交营业税 65,117

应交增值税 33,891

应交附加税费 3,470 9,227

应交房产税 2,955 228

应交土地使用税 93 85

应交土地增值税 9,233 7,868

应交个人所得税 13,661 12,973

应交企业所得税 328,562 381,617

其　他 468 489

合　计 392,333 477,604

1472 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

25、 应付利息

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

应付吸收存款利息 1,434,388 1,128,773

应付卖出回购金融资产款利息 746 2,781

应付同业存放及拆入利息 7,590 80,810

应付债券利息 218,542 171,890

应付同业存单利息 320,790 100,814

保本固定收益型理财负债应付利息 36,085 31,267

保本浮动收益型理财负债应付利息 59

其　他 47,021 44

合　计 2,065,162 1,516,438

应付利息变动表

项　目 2016年度 2015年度

年初余额 1,516,438 1,612,330

本年计提 5,475,061 3,488,054

本年支付 4,926,337 3,583,946

年末余额 2,065,162 1,516,438

26、 应付债券

债券名称 2016年12月31日 2015年12月31日

金融债券 6,895,636 2,896,580

次级债券 1,896,044 1,895,520

二级资本债券 1,997,980

同业存单 26,763,768 9,775,884

合　计 37,553,428 14,567,984

148 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

债券名称 发行日期 债券期限 利　率 面值总额 发行金额

12汉口银行金融02 2012年07月03日 5年 4.80% 2,900,000 2,898,349

16汉口银行小微01 2016年08月18日 3年 3.05% 500,000 499,675

16汉口银行小微02 2016年08月18日 5年 3.40% 1,500,000 1,499,025

16汉口银行小微03 2016年09月02日 3年 3.12% 900,000 899,415

16汉口银行小微04 2016年09月02日 5年 3.40% 1,100,000 1,099,285

2012年汉口银行次

级债券2012年03月13日 10年 6.80% 1,900,000 1,896,045

16汉口银行二级 2016年12月23日 10年 4.50% 2,000,000 1,997,000

16汉口银行CD016 2016年03月29日 1年 3.05% 360,000 349,345

16汉口银行CD017 2016年03月30日 1年 3.05% 600,000 582,242

16汉口银行CD018 2016年03月31日 1年 3.05% 100,000 97,040

16汉口银行CD019 2016年03月31日 1年 3.05% 600,000 582,242

16汉口银行CD020 2016年04月01日 1年 3.12% 300,000 290,932

16汉口银行CD021 2016年04月11日 1年 3.07% 200,000 194,043

16汉口银行CD022 2016年04月12日 1年 3.07% 100,000 97,021

16汉口银行CD023 2016年04月13日 1年 3.10% 900,000 872,939

16汉口银行CD024 2016年04月13日 1年 3.10% 800,000 775,946

16汉口银行CD025 2016年04月14日 1年 3.10% 100,000 96,993

16汉口银行CD028 2016年04月21日 1年 3.16% 200,000 193,874

16汉口银行CD031 2016年04月25日 9个月 3.15% 50,000 48,841

16汉口银行CD032 2016年04月25日 1年 3.20% 530,000 513,566

16汉口银行CD039 2016年05月12日 9个月 3.17% 400,000 390,632

16汉口银行CD040 2016年05月16日 9个月 3.16% 400,000 390,665

16汉口银行CD049 2016年05月26日 1年 3.25% 280,000 271,186

16汉口银行CD053 2016年06月08日 1年 3.20% 500,000 484,496

16汉口银行CD057 2016年06月16日 1年 3.25% 350,000 338,983

16汉口银行CD060 2016年06月20日 9个月 3.25% 800,000 781,015

16汉口银行CD062 2016年06月23日 1年 3.28% 100,000 96,824

16汉口银行CD064 2016年06月27日 1年 3.28% 640,000 619,675

16汉口银行CD066 2016年06月29日 1年 3.28% 100,000 96,824

16汉口银行CD068 2016年07月01日 6个月 3.17% 500,000 492,143

16汉口银行CD069 2016年07月01日 1年 3.28% 200,000 193,652

16汉口银行CD070 2016年07月05日 1年 3.20% 200,000 193,798

16汉口银行CD071 2016年07月06日 1年 3.20% 200,000 193,798

16汉口银行CD072 2016年07月08日 1年 3.20% 400,000 387,606

(接下表)

1492 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(续上表)

债券名称 发行日期 债券期限 利　率 面值总额 发行金额

16汉口银行CD075 2016年07月21日 1年 3.00% 260,000 252,427

16汉口银行CD077 2016年07月22日 1年 3.02% 300,000 291,216

16汉口银行CD078 2016年07月26日 9个月 3.01% 600,000 586,742

16汉口银行CD079 2016年07月26日 6个月 2.92% 160,000 157,679

16汉口银行CD080 2016年07月26日 1年 3.05% 300,000 291,121

16汉口银行CD081 2016年08月01日 1年 3.00% 200,000 194,175

16汉口银行CD082 2016年08月02日 1年 3.00% 200,000 194,175

16汉口银行CD084 2016年08月04日 1年 3.00% 280,000 271,845

16汉口银行CD086 2016年08月11日 1年 2.92% 500,000 485,814

16汉口银行CD087 2016年08月15日 1年 2.92% 300,000 291,488

16汉口银行CD088 2016年08月15日 9个月 2.85% 150,000 146,869

16汉口银行CD089 2016年08月15日 6个月 2.83% 300,000 295,780

16汉口银行CD091 2016年08月22日 1年 2.90% 700,000 680,272

16汉口银行CD092 2016年08月23日 1年 2.91% 250,000 242,931

16汉口银行CD093 2016年08月24日 1年 2.91% 500,000 485,862

16汉口银行CD095 2016年08月25日 1年 3.00% 600,000 582,524

16汉口银行CD097 2016年09月01日 1年 2.98% 400,000 388,425

16汉口银行CD098 2016年09月02日 9个月 2.95% 260,000 254,387

16汉口银行CD099 2016年09月06日 1年 2.98% 550,000 534,084

16汉口银行CD100 2016年09月07日 1年 3.00% 650,000 631,068

16汉口银行CD102 2016年09月26日 1年 3.13% 500,000 484,825

16汉口银行CD103 2016年09月26日 6个月 3.12% 400,000 393,911

16汉口银行CD106 2016年10月13日 1年 3.01% 430,000 417,435

16汉口银行CD107 2016年10月14日 1年 3.03% 250,000 242,656

16汉口银行CD108 2016年10月20日 1年 3.06% 500,000 485,155

16汉口银行CD109 2016年10月20日 6个月 3.00% 150,000 147,789

16汉口银行CD110 2016年10月21日 6个月 3.02% 300,000 295,550

16汉口银行CD111 2016年10月21日 1年 3.09% 100,000 97,006

16汉口银行CD112 2016年10月24日 1年 3.08% 300,000 291,036

16汉口银行CD113 2016年10月25日 6个月 3.07% 370,000 364,422

16汉口银行CD116 2016年10月26日 1年 3.10% 250,000 242,483

16汉口银行CD118 2016年10月31日 9个月 3.15% 100,000 97,698

16汉口银行CD119 2016年10月31日 1年 3.20% 250,000 242,248

16汉口银行CD120 2016年10月31日 1年 3.20% 900,000 872,093

(接下表)

150 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(续上表)

债券名称 发行日期 债券期限 利　率 面值总额 发行金额

16汉口银行CD123 2016年11月03日 9个月 3.17% 100,000 97,684

16汉口银行CD124 2016年11月04日 6个月 3.16% 750,000 738,428

16汉口银行CD125 2016年11月04日 1年 3.20% 230,000 222,874

16汉口银行CD126 2016年11月10日 1年 3.20% 220,000 213,178

16汉口银行CD127 2016年11月11日 6个月 3.25% 300,000 295,242

16汉口银行CD128 2016年11月11日 6个月 3.25% 700,000 688,897

16汉口银行CD129 2016年11月18日 3个月 3.53% 300,000 297,358

16汉口银行CD130 2016年11月21日 6个月 3.47% 130,000 127,801

16汉口银行CD131 2016年11月25日 1年 3.52% 500,000 483,003

16汉口银行CD132 2016年11月29日 1年 3.52% 200,000 193,199

16汉口银行CD133 2016年11月30日 3个月 3.48% 50,000 49,575

16汉口银行CD134 2016年11月30日 6个月 3.52% 200,000 196,569

16汉口银行CD135 2016年11月30日 9个月 3.50% 200,000 194,898

16汉口银行CD136 2016年11月30日 1年 3.52% 250,000 241,499

16汉口银行CD137 2016年12月19日 1个月 4.50% 40,000 39,848

16汉口银行CD138 2016年12月27日 9个月 4.60% 330,000 318,985

16汉口银行CD139 2016年12月28日 6个月 4.50% 520,000 508,588

16汉口银行CD140 2016年12月29日 1个月 5.63% 300,000 298,572

合　计 38,290,000 37,554,504

注 ：

(1) 金融债券说明 ：

本集团于2012年经中国人民银行出具的银市场许准予字[2012]第25、78号批文和银监会出具的银监复[2012]80号文核准发行金融债，详细情况如下 ：

2012年7月3日汉口银行股份有限公司发行5年期固定利率金融债券，债券名称 ：12汉口银行金融02，票面金额为人民币29亿元，发行费用7,830千元，年利率为4.80%，每年定期支付利息。

本集团于2016年经中国人民银行出具的银市场许准予字[2016]第104号批文和银监会出具的银监复[2015]413号文核准发行金融债，详细情况如下 ：

2016年8月18日汉口银行股份有限公司发行3年期固定利率金融债券，债券名称 ：16汉口银行小微01，票面金额为人民币5亿元，发行费用325千元，年利率为3.05%，每年定期支付利息。

2016年8月18日汉口银行股份有限公司发行5年期固定利率金融债券，债券名称 ：16汉口银行小微02，票面金额为人民币15亿元，发行费用975千元，年利率为3.40%，每年定期支付利息。

2016年9月2日汉口银行股份有限公司发行3年期固定利率金融债券，债券名称 ：16汉口银行小微03，票面金额为人民币9亿元，发行费用585千元，年利率为3.12%，每年定期支付利息。

2016年9月2日汉口银行股份有限公司发行5年期固定利率金融债券，债券名称 ：16汉口银行小微04，票面金额为人民币11亿元，发行费用715千元，年利率为3.40%，每年定期支付利息。

1512 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(2) 次级债说明 ：

本集团于2011年经中国人民银行出具的银市场许准予字[2011]第125号批文和银监会出具的银监复[2011]493号文核准发行次级债券，详细情况如下 ：

2012年3月13日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行固定利率次级债券，债券名称 ：2012年汉口银行次级债券，票面金额为人民币19亿元，发行费用5,700千元，债券期限为十年，在第五年末附有发行人赎回权，债券利率为年利率6.80%，每年定期支付利息。

(3) 二级资本债说明 ：

本集团于2016年经中国人民银行出具的银市场许准予字[2016]第233号批文和中国银监会湖北监管局出具的鄂银监复[2016]205号文核准发行二级资本债券，详细情况如下 ：

2016年12月23日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行固定利率二级资本债券，债券名称 ：16汉口银行二级，票面金额为人民币20亿元，发行费用3,000千元，债券期限为十年，在第五年末附有前提条件的发行人赎回权，债券利率为年利率4.50%，每年定期支付利息。

(4) 同业存单说明 ：

本集团于2014年经市场利率定价自律机制出具的市率发[2014]4号文决定吸收汉口银行为其基础成员并发行同业存单，详细情况如下 ：

2016年3月29日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD016，票面金额为人民币3.6亿元，面值100元，发行价格97.0403元，债券起息日为2016年3月29日，期限为1年，期满付息。

2016年3月30日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD017，票面金额为人民币6亿元，面值100元，发行价格97.0403元，债券起息日为2016年3月30日，期限为1

年，期满付息。

2016年3月30日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD018，票面金额为人民币1亿元，面值100元，发行价格97.0403元，债券起息日为2016年3月30日，期限为1

年，期满付息。

2016年3月31日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD019，票面金额为人民币6亿元，面值100元，发行价格97.0403元，债券起息日为2016年3月31日，期限为1

年，期满付息。

2016年4月1日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD020，票面金额为人民币3亿元，面值100元，发行价格96.9772元，债券起息日为2016年4月1日，期限为1

年，期满付息。

2016年4月8日日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD020，票面金额为人民币2亿元，面值100元，发行价格97.0214元，债券起息日为2016年4月8日，期限为1年，期满付息。

2016年4月11日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD021，票面金额为人民币2亿元，面值100元，发行价格97.0214元，债券起息日为2016年4月11日，期限为1

年，期满付息。

2016年4月12日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD022，票面金额为人民币1亿元，面值100元，发行价格97.0214元，债券起息日为2016年4月12日，期限为1

年，期满付息。

2016年4月12日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD022，票面金额为人民币9亿元，面值100元，发行价格96.9932元，债券起息日为2016年4月12日，期限为1

年，期满付息。

152 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

2016年4月13日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD025，票面金额为人民币1亿元，面值100元，发行价格96.9932元，债券起息日为2016年4月13日，期限为1

年，期满付息。

2016年4月20日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD028，票面金额为人民币2亿元，面值100元，发行价格96.9368元，债券起息日为2016年4月20日，期限为1

年，期满付息。

2016年4月22日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD031，票面金额为人民币0.5亿元，面值100元，发行价格97.6817元，债券起息日为2016年4月22日，期限为9个月，期满付息。

2016年4月22日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD032，票面金额为人民币5.3亿元，面值100元，发行价格96.8992元，债券起息日为2016年4月22日，期限为1年，期满付息。

2016年5月11日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD039，票面金额为人民币4亿元，面值100元，发行价格97.6580元，债券起息日为2016年5月11日，期限为9

个月，期满付息。

2016年5月13日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD040，票面金额为人民币4亿元，面值100元，发行价格97.6663元，债券起息日为2016年5月13日，期限为9

个月，期满付息。

2016年5月25日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD049，票面金额为人民币2.8亿元，面值100元，发行价格96.8523元，债券起息日为2016年5月25日，期限为1年，期满付息。

2016年6月7日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD053，票面金额为人民币5亿元，面值100元，发行价格96.8992元，债券起息日为2016年6月7日，期限为1

年，期满付息。

2016年6月15日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD057，票面金额为人民币3.5亿元，面值100元，发行价格96.8523元，债券起息日为2016年6月15日，期限为1年，期满付息。

2016年6月17日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD060，票面金额为人民币8亿元，面值100元，发行价格97.6269元，债券起息日为2016年6月17日，期限为9

个月，期满付息。

2016年6月22日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD062，票面金额为人民币1亿元，面值100元，发行价格96.8242元，债券起息日为2016年6月22日，期限为1

年，期满付息。

2016年6月24日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD064，票面金额为人民币6.4亿元，面值100元，发行价格96.8242元，债券起息日为2016年6月24日，期限为1年，期满付息。

2016年6月28日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD066，票面金额为人民币1亿元，面值100元，发行价格96.8242元，债券起息日为2016年6月28日，期限为1

年，期满付息。

2016年6月30日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD068，票面金额为人民币5亿元，面值100元，发行价格98.4285元，债券起息日为2016年6月30日，期限为6

个月，期满付息。

1532 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

2016年6月30日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD069，票面金额为人民币2亿元，面值100元，发行价格96.8262元，债券起息日为2016年6月30日，期限为1

年，期满付息。

2016年7月4日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD070，票面金额为人民币2亿元，面值100元，发行价格96.8992元，债券起息日为2016年7月4日，期限为1

年，期满付息。

2016年7月5日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD071，票面金额为人民币2亿元，面值100元，发行价格96.8992元，债券起息日为2016年7月5日，期限为1

年，期满付息。

2016年7月7日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD072，票面金额为人民币4亿元，面值100元，发行价格96.9016元，债券起息日为2016年7月7日，期限为1

年，期满付息。

2016年7月20日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD075，票面金额为人民币2.6亿元，面值100元，发行价格97.0874元，债券起息日为2016年7月20日，期限为1年，期满付息。

2016年7月21日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD077，票面金额为人民币3亿元，面值100元，发行价格97.0719元，债券起息日为2016年7月21日，期限为1

年，期满付息。

2016年7月25日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD078，票面金额为人民币6亿元，面值100元，发行价格97.7904元，债券起息日为2016年7月25日，期限为9

个月，期满付息。

2016年7月25日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD079，票面金额为人民币1.6亿元，面值100元，发行价格98.5494元，债券起息日为2016年7月25日，期限为6个月，期满付息。

2016年7月25日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD080，票面金额为人民币3亿元，面值100元，发行价格97.0403元，债券起息日为2016年7月25日，期限为1

年，期满付息。

2016年7月29日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD081，票面金额为人民币3亿元，面值100元，发行价格97.0874元，债券起息日为2016年7月29日，期限为1

年，期满付息。

2016年8月1日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD082，票面金额为人民币2亿元，面值100元，发行价格97.0874元，债券起息日为2016年8月1日，期限为1

年，期满付息。

2016年8月3日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD084，票面金额为人民币2.8亿元，面值100元，发行价格97.0874元，债券起息日为2016年8月3日，期限为1年，期满付息。

2016年8月10日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD086，票面金额为人民币5亿元，面值100元，发行价格97.1628元，债券起息日为2016年8月10日，期限为1

年，期满付息。

2016年8月12日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD087，票面金额为人民币3亿元，面值100元，发行价格97.1628元，债券起息日为2016年8月12日，期限为1

年，期满付息。

154 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

2016年8月12日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD088，票面金额为人民币1.5亿元，面值100元，发行价格97.9128元，债券起息日为2016年8月12日，期限为9个月，期满付息。

2016年8月12日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD089，票面金额为人民币3亿元，面值100元，发行价格98.5934元，债券起息日为2016年8月12日，期限为6个月，期满付息。

2016年8月19日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD091，票面金额为人民币7亿元，面值100元，发行价格97.1817元，债券起息日为2016年8月19日，期限为1

年，期满付息。

2016年8月22日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD092，票面金额为人民币2.5亿元，面值100元，发行价格97.1723元，债券起息日为2016年8月22日，期限为1年，期满付息。

2016年8月23日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD093，票面金额为人民币5亿元，面值100元，发行价格97.1723元，债券起息日为2016年8月23日，期限为1

年，期满付息。

2016年8月24日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD095，票面金额为人民币6亿元，面值100元，发行价格97.0874元，债券起息日为2016年8月24日，期限为1

年，期满付息。

2016年8月31日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD097，票面金额为人民币4亿元，面值100元，发行价格97.1062元，债券起息日为2016年8月31日，期限为1

年，期满付息。

2016年9月1日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD098，票面金额为人民币2.6亿元，面值100元，发行价格97.8412元，债券起息日为2016年9月1日，期限为9个月，期满付息。

2016年9月5日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD099，票面金额为人民币5.5亿元，面值100元，发行价格97.1062元，债券起息日为2016年9月5日，期限为1年，期满付息。

2016年9月6日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD100，票面金额为人民币6.5亿元，面值100元，发行价格97.0874元，债券起息日为2016年9月6日，期限为1年，期满付息。

2016年9月23日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD102，票面金额为人民币5亿元，面值100元，发行价格96.9650元，债券起息日为2016年9月23日，期限为1

年，期满付息。

2016年9月23日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD103，票面金额为人民币4亿元，面值100元，发行价格98.4778元，债券起息日为2016年9月23日，期限为6

个月，期满付息。

2016年10月12日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD106，票面金额为人民币4.3亿元，面值100元，发行价格97.0780元，债券起息日为2016年10月12日，期限为1年，期满付息。

2016年10月13日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD107，票面金额为人民币2.5亿元，面值100元，发行价格97.0624元，债券起息日为2016年10月13日，期限为1年，期满付息。

1552 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

2016年10月19日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD108，票面金额为人民币5亿元，面值100元，发行价格97.0309元，债券起息日为2016年10月19日，期限为1

年，期满付息。

2016年10月19日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD109，票面金额为人民币1.5亿元，面值100元，发行价格98.5261元，债券起息日为2016年10月19日，期限为6个月，期满付息。

2016年10月20日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD110，票面金额为人民币3亿元，面值100元，发行价格98.5165元，债券起息日为2016年10月20日，期限为6

个月，期满付息。

2016年10月20日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD111，票面金额为人民币1亿元，面值100元，发行价格97.0056元，债券起息日为2016年10月20日，期限为1

年，期满付息。

2016年10月21日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD112，票面金额为人民币3亿元，面值100元，发行价格97.0120元，债券起息日为2016年10月21日，期限为1

年，期满付息。

2016年10月24日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD113，票面金额为人民币3.7亿元，面值100元，发行价格98.4923元，债券起息日为2016年10月24日，期限为6个月，期满付息。

2016年10月25日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD116，票面金额为人民币2.5亿元，面值100元，发行价格96.9932元，债券起息日为2016年10月25日，期限为1年，期满付息。

2016年10月28日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD118，票面金额为人民币1亿元，面值100元，发行价格97.6982元，债券起息日为2016年10月28日，期限为9

个月，期满付息。

2016年10月28日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD119，票面金额为人民币2.5亿元，面值100元，发行价格96.8992元，债券起息日为2016年10月28日，期限为1年，期满付息。

2016年10月28日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD120，票面金额为人民币9亿元，面值100元，发行价格96.8992元，债券起息日为2016年10月28日，期限为1

年，期满付息。

2016年11月2日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD123，票面金额为人民币1亿元，面值100元，发行价格97.6839元，债券起息日为2016年11月2日，期限为9个月，期满付息。

2016年11月3日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD124，票面金额为人民币7.5亿元，面值100元，发行价格98.4571元，债券起息日为2016年11月3日，期限为6个月，期满付息。

2016年11月3日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD125，票面金额为人民币2.3亿元，面值100元，发行价格96.9016元，债券起息日为2016年11月3日，期限为1年，期满付息。

2016年11月9日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD126，票面金额为人民币2.2亿元，面值100元，发行价格96.8992元，债券起息日为2016年11月9日，期限为1年，期满付息。

156 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

2016年11月10日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD127，票面金额为人民币3亿元，面值100元，发行价格98.4139元，债券起息日为2016年11月10日，期限为6

个月，期满付息。

2016年11月10日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD127，票面金额为人民币7亿元，面值100元，发行价格98.4139元，债券起息日为2016年11月10日，期限为6

个月，期满付息。

2016年11月17日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD129，票面金额为人民币3亿元，面值100元，发行价格99.1193元，债券起息日为2016年11月17日，期限为3

个月，期满付息。

2016年11月18日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD130，票面金额为人民币1.3亿元，面值100元，发行价格98.3088元，债券起息日为2016年11月18日，期限为6个月，期满付息。

2016年11月24日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD131，票面金额为人民币5亿元，面值100元，发行价格96.6005元，债券起息日为2016年11月24日，期限为1

年，期满付息。

2016年11月28日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD132，票面金额为人民币2亿元，面值100元，发行价格96.5997元，债券起息日为2016年11月28日，期限为1

年，期满付息。

2016年11月29日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD133，票面金额为人民币0.5亿元，面值100元，发行价格99.1492元，债券起息日为2016年11月29日，期限为3个月，期满付息。

2016年11月29日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD134，票面金额为人民币2亿元，面值100元，发行价格98.2847元，债券起息日为2016年11月29日，期限为6

个月，期满付息。

2016年11月29日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD135，票面金额为人民币2亿元，面值100元，发行价格97.4490元，债券起息日为2016年11月29日，期限为9

个月，期满付息。

2016年11月29日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD136，票面金额为人民币2.5亿元，面值100元，发行价格96.5997元，债券起息日为2016年11月29日，期限为1年，期满付息。

2016年12月16日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD137，票面金额为人民币0.4亿元，面值100元，发行价格99.6193元，债券起息日为2016年12月16日，期限为1个月，期满付息。

2016年12月26日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD138，票面金额为人民币3.3亿元，面值100元，发行价格96.6621元，债券起息日为2016年12月26日，期限为9个月，期满付息。

2016年12月27日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD139，票面金额为人民币5.2亿元，面值100元，发行价格97.8054元，债券起息日为2016年12月27日，期限为6个月，期满付息。

2016年12月28日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：16汉口银行CD140，票面金额为人民币3亿元，面值100元，发行价格99.5239元，债券起息日为2016年12月28日，期限为1

个月，期满付息。

(5) 截止2016年12月31日，本集团未发生涉及次级债券、金融债券、同业存单本息及其他违反债券协议条款的事件。本集团的次级债券、金融债券、同业存单不涉及任何担保。

1572 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

27、 其他负债

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

汇出汇款 333 134

开出本票 680

其他应付款 361,037 1,252,175

应付股利 78,223 85,525

联行存放款项 250,811

应付代理证券

其他流动负债 80,905 141,225

合　计 520,498 1,730,550

注 ： 其他负债2016年期末余额较2015年减少1,210,052千元，减少69.92%，主要系其他应付款减少所致 ；

(1) 其他应付款按内容列示如下 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

资金清算应付款 1,409 32,262

待划转清算款项 41,700 247,618

财务应付款 43,963 43,602

预提费用 42,153 31,889

其　他 231,812 896,804

合　计 361,037 1,252,175

注 ： 其他应付款期末余额中无欠持本集团5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

金额较大的其他应付款详细情况 ：

项　目 金　额 性质或内容

当代建筑装饰集团有限公司 5,219 待付工程尾款及质保金

国网电力科学研究院武汉南瑞有限责任公司 2,262 待付工程尾款及质保金

北京捷通机房设备工程有限公司 2,386 待付工程尾款及质保金

中建三局第二建设工程有限责任公司 2,109 待付工程尾款及质保金

武汉光谷联合集团有限公司 1,459 待付工程尾款及质保金

158 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(2) 应付股利

主要投资者 2016年12月31日 2015年12月31日 欠付股利原因

法人股东 77,039 84,442 未领取

自然人股东 1,184 1,083 未领取

合　计 78,223 85,525

注 ： 本集团2016年6月13日召开2015年股东大会审议通过了关于2015年度利润分配方案的议案，该分配方案以2015

年12月31日总股本4,127,846千股为基数，按每股派送现金0.09元(含税)比例进行分红，派送现金股利合计371,506

千元。

(3) 其他流动负债

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

代发单位工资业务 41,882 80,501

递延收入 33,426 60,444

其　他 5,597 280

合　计 80,905 141,225

28、 股本

投资者名称2015年

12月31日本期增加额 本期转出额

2016年

12月31日

非自然人股东 3,969,520 3,969,520

自然人股东 158,326 158,326

合　计 4,127,846 4,127,846

持本集团5%及5%以上股份的股东情况 ：

股东名称2016年12月31日 2015年12月31日

金　额 持股比例(%) 金　额 持股比例(%)

联想控股有限公司 633,000 15.33 633,000 15.33

武汉钢铁(集团)公司 550,600 13.34 550,600 13.34

武汉开发投资有限公司 337,500 8.18 337,500 8.18

合　计 1,521,100 36.85 1,521,100 36.85

1592 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

29、 资本公积

项　目2015年

12月31日本期增加额 本期减少额

2016年

12月31日

股本溢价 3,258,594 610 3,259,204

合　计 3,258,594 610 3,259,204

30、 其他综合收益(权益)

项　目2015年

12月31日本期增加 本期转入损益

2016年

12月31日

(一)以后将重分类进损益的

其他综合收益

可供出售金融资产公允价值

变动损益179,695 -197,964 -37,152 18,883

合　计 179,695 -197,964 -37,152 18,883

31、 盈余公积

项　目2015年

12月31日本期增加额 本期减少额

2016年

12月31日

法定盈余公积 1,059,541 151,159 1,210,700

合　计 1,059,541 151,159 1,210,700

注 ： (1) 根据《中华人民共和国公司法》、本集团章程及董事会决议，本集团按中国会计准则下的净利润提取10%作为法定盈余公积。当本集团法定盈余公积累计额为本集团股本的50%以上时，可以不再提取法定盈余公积。经股东大会批准，本集团提取的法定盈余公积可用于弥补本集团的亏损或者转增本集团股本。运用法定盈余公积转增股本后，所留存的法定盈余公积不得少于股本的25%。

(2) 本集团2016年度按照中国会计准则下的净利润的10%提取法定盈余公积，共计人民币151,159千元(2015年 ：人民币147,989千元)。2016年度和2015年度，本集团均未提取任意盈余公积。

160 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

32、 一般准备

项　目2015年

12月31日本期增加额 本期减少额

2016年

12月31日

一般准备 2,202,698 639,779 2,842,477

合　计 2,202,698 639,779 2,842,477

注 ： (1) 根据财政部《关于印发〈金融企业准备金计提管理办法〉的通知》[财金(2012)20号]的规定，一般准备是金融企业按照一定比例从净利润中提取的，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。提取一般准备作为利润分配处理，是所有者权益组成部分。一般准备根据承担风险和损失的资产余额的一定比例提取，原则上一般准备余额不低于风险资产期末余额的1.5%，金融企业一般准备余额占风险资产期末余额的比例，难以一次性达到1.5%的，可以分年到位，原则上不得超过5年。于2016年12月31日，本集团已经按照风险资产期末余额的1.5%，一次性提足一般风险准备。

(2) 根据2016年6月13日召开2015年度股东大会会议审议通过了关于2015年度利润分配方案的议案，本集团2016

年度提取一般风险准备639,779千元。

33、 未分配利润

项　目 分配政策 金　额

2015年12月31日未分配利润 4,987,316

加 ：年初未分配利润调整数

追溯调整后未分配利润 4,987,316

加 ：本年净利润转入 1,516,277

减 ：提取法定盈余公积 按净利润10% 151,159

　　提取一般风险准备 639,779

　　提取任意盈余公积

　　应付普通股股利 371,506

　　转作股本的普通股股利

2016年12月31日未分配利润 5,341,149

本集团2016年6月13日召开2015年股东大会审议通过了关于2015年度利润分配方案的议案，该分配方案

以2015年12月31日总股本4,127,846千股为基数，按每股派送现金0.09元(含税)比例进行分红，派送现金股

利合371,506千元。

1612 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

34、 利息净收入

项　目 2016年度 2015年度

利息收入 ：

　1)存放中央银行 328,050 328,332

　2)存放同业款项 4,691 24,280

　3)拆出资金 2,432 4,079

　4)买入返售金融资产 185,039 287,086

　5)系统外转贴现利息收入 2,110,762 232,820

　6)其他同业利息收入

　7)发放贷款和垫款 4,104,085 4,964,415

　　－公司贷款 3,179,112 3,843,920

　　－个人贷款 783,284 984,125

　　－国际贸易融资 4,868 14

　　－国内贸易融资 43,611 54,630

　　－垫款 23,567 23,841

　　－贴现 69,660 48,158

　　－收回已核销呆账利息收入 70

　　－其他利息收入 -17 9,657

　8)债券投资 2,959,421 1,911,285

　9)保本理财利息收入 185,249 133,879

　利息收入合计 9,879,729 7,886,176

利息支出 ：

　1)中央银行借款 30,717 35,470

　2)同业及其他金融机构存放款项 174,442 249,252

　3)拆入资金 23,624 10,467

　4)卖出回购金融资产款 190,889 318,666

　5)吸收存款 2,163,475 2,242,464

　6)应付债券 947,007 518,331

　7)转贴现利息支出 1,798,514 42

　8)其他金融机构往来利息支出

　9)保本理财利息支出 146,393 113,362

　利息支出合计 5,475,061 3,488,054

利息净收入 4,404,668 4,398,122

162 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

按地区分布如下 ：

项　目2016年度 2015年度

利息收入 利息支出 利息收入 利息支出

武汉地区 8,726,281 5,155,429 5,783,675 2,989,270

鄂州地区 53,093 19,730 160,936 32,863

宜昌地区 125,030 57,058 340,578 76,198

黄石地区 138,198 24,333 224,765 35,784

荆州地区 83,403 21,695 105,651 17,794

荆门地区 104,426 17,085 173,040 25,489

襄阳地区 135,610 7,566 200,368 22,354

恩施地区 62,547 16,015 63,976 13,282

十堰地区 23,373 6,177 23,572 4,649

孝感地区 33,904 6,904 16,602 4,938

咸宁地区

重庆地区 393,864 143,069 793,013 265,433

合　计 9,879,729 5,475,061 7,886,176 3,488,054

35、 手续费及佣金净收入

项　目 2016年度 2015年度

手续费及佣金收入 ：

　结算手续费收入 23,606 30,824

　委托业务手续费收入 100,063 109,268

　代理业务手续费收入 442,129 212,156

　银行卡手续费收入 146,125 164,767

　证券业务手续费收入 48,012 11,903

　融资顾问及咨询费收入 27,425 25,020

　银团安排与承销业务手续费收入 867 2,529

　其他手续费收入 66,656 91,234

　手续费及佣金收入合计 854,883 647,701

手续费及佣金支出 ：

　结算手续费支出 2,357 5,728

　代理手续费支出

　其他手续费支出 48,588 65,116

　手续费及佣金支出合计 50,945 70,844

手续费及佣金净收入 803,938 576,857

1632 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

36、 投资收益

产生投资收益的来源 2016年度 2015年度

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产投资收益 -1,369 35,641

可供出售金融资产投资收益 -47,774 10,043

合　计 -49,143 45,684

注 ： 投资收益2016年较2015年减少207.57%，主要系债券交易价差下降所致 ；

37、 公允价值变动损益

产生公允价值变动收益的来源 2016年度 2015年度

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -196,008 34,612

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 13,803 31,180

合　计 -182,205 65,792

38、 其他业务收入及其他业务成本

(1) 其他业务收入

项　目 2016年度 2015年度

投资性房地产租金收入

其　他 5,844 56,534

合　计 5,844 56,534

注 ： 其他业务收入2016年较2015年减少89.66%，主要系2016年减少信贷资产证券化收益所致 ；

(2) 其他业务成本

项　目 2016年度 2015年度

投资性房地产租金成本

其　他 5,288 5,053

合　计 5,288 5,053

164 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

39、 税金及附加

项　目 2016年度 2015年度 计缴标准

营业税 84,386 286,142 营业收入的5%

城市维护建设费 19,523 20,011 应纳流转税额的7%

教育费附加 8,368 8,584 应纳流转税额的3%

地方教育发展费 4,668 5,723 应纳流转税额的2%

城市堤防费 3,795 应纳流转税额的2%

印花税 1,764

房产税 9,153

车船使用税 47

土地使用税 297

残疾人保障金 1,889

合　计 130,095 324,255

注 ： 根据鄂财综发(2015)39号文，湖北省自2015年10月1日起暂停征收城市堤防费 ；

40、 业务及管理费

项　目 2016年度 2015年度

员工费用 973,898 877,661

业务费用 635,406 645,032

固定资产折旧 154,465 103,336

无形资产摊销 19,644 15,736

长期待摊费用摊销 67,181 66,660

税　费 4,978 16,836

合　计 1,855,572 1,725,261

41、 资产减值损失

项　目 2016年度 2015年度

贷款和垫款减值损失/准备转回 931,951 853,825

坏账损失/准备转回 2,470 376

应收款项类投资减值准备/准备转回 328,924 394,487

合　计 1,263,345 1,248,688

1652 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

42、 营业外收入

(1) 营业外收入分类情况

项　目 2016年度 2015年度

非流动资产处置利得 114,599 15,731

结算罚款及违约金收入 588 276

久悬未取款项收入 1,759 1,889

政府补助 13,455 17,836

长款收入 10 22

其　他 994 541

合　计 131,405 36,295

注 ： 营业外收入2016年较2015年增加262.05%，主要系非流动资产处置利得增加所致 ；

(2) 政府补助明细

补助项目 2016年度 2015年度 与资产相关/与收益相关

金融机构定向费用补贴资金 7,124 11,986 与收益相关

金融机构涉农贷款增量奖励资金 982 518 与收益相关

金融机构租赁补贴及纳税贡献奖 3,644 与收益相关

产业扶持资金 1,040 与收益相关

其　他 665 与收益相关

合　计 13,455 12,504

注 ： (1) 根据《财政部印发农村金融机构补贴资金管理暂行办法》(财金[2010]42号)要求，经中国银行业监督管理委员会批准设立的村镇银行、贷款公司、农村资金互助社三类农村金融机构，可按规定享受定向费用补贴政策。

(2) 根据《财政部关于印发<财政县域金融机构涉农贷款增量奖励资金管理办法>的通知》(财金[2010]116号)规定，县域金融机构涉农贷款符合奖励条件的，可按规定享受财政奖励资金政策。

(3) 根据《荆门市人民政府关于支持和鼓励引进银行金融机构的意见》的规定，自开业年度起3年内，按照其实际缴纳营业税地方留成部分的80%给予奖励 ；对租赁自用办公用房的，连续3年按房租租赁费价格每年给予30%的补贴。

(4) 根据《重庆两江新区产业促进局、财政局关于申报两江新区产业扶持资金项目的通知》(渝两江产发【2016】1

号)，申请了产业发展扶持专项资金104万元。

166 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

43、 营业外支出

项　目 2016年度 2015年度

非流动资产处置损失 203 54

久悬未取款项支出 578 204

预计负债的计提/转回

捐赠支出 596 408

罚没支出 2,905 1,352

短款支出 3

其　他 209 14

合　计 4,491 2,035

44、 所得税费用

项　目 2016年度 2015年度

按税法及相关规定计算的当期所得税 539,826 704,745

加 ：递延所得税费用(收益以“-”列示) -181,062 -310,044

所得税费用 358,764 394,701

税前利润 1,880,005 1,890,056

按法定税率计算的所得税 470,001 472,514

纳税调整事项如下 ：

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响 -123,031 -83,095

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 11,794 5,282

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可

抵扣亏损的影响

其他事项影响

所得税费用 358,764 394,701

1672 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

45、 其他综合收益(利润表)

项　目2016年度 2015年度

税前金额 所得税 税后净额 税前金额 所得税 税后净额

(一) 以后不能重分类进损益

的其他综合收益

(二) 以后将重分类进损益的

其他综合收益

　　1. 可供出售金融资产公

允价值变动损益-263,953 -65,988 -197,964 237,032 59,258 177,774

　　 减 ：前期计入其他综

合收益当期转入损益-49,537 -12,384 -37,152 8,299 2,075 6,224

小　计 -214,416 -53,604 -160,812 228,733 57,183 171,550

合　计 -214,416 -53,604 -160,812 228,733 57,183 171,550

46、 现金流量表补充资料

(1) 将净利润调整为因经营活动而产生的现金流量

项　目 2016年度 2015年度

净利润 1,521,240 1,495,355

加 ：资产减值损失 1,263,345 1,248,688

　　固定资产和投资性房地产折旧 154,465 103,336

　　无形资产摊销 19,644 15,736

　　长期待摊费用摊销 67,139 66,660

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

　　(收益以“－”号填列)-114,396 -15,677

　　固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

　　公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 182,205 -65,792

　　投资损失(收益以“－”号填列) 49,143 -45,684

　　发行债券利息支出 947,007 518,332

　　递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -148,210 -334,855

　　递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -32,852 24,811

　　经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -14,258,790 14,500

　　经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 4,083,601 10,261,992

　　预计负债的计提

经营活动产生的现金流量净额 -6,266,459 13,287,402

168 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(2) 现金及现金等价物净变动情况

项　目 2016年度 2015年度

现金的期末余额 631,412 647,795

减 ：现金的期初余额 647,795 606,983

加 ：现金等价物的期末余额 11,402,179 15,091,482

减 ：现金等价物的期初余额 15,091,482 16,912,262

现金及现金等价物净增加额 -3,705,686 -1,779,968

(3) 现金和现金等价物

项　目 2016年度 2015年度

A.现金 631,412 647,795

B.现金等价物 11,402,179 15,091,482

　其中 ：可用于支付的存放中央银行款项 2,894,853 3,807,706

　　　　原始到期日不超过三个月的 ：存放同业款项 1,348,983 1,133,326

　　　　原始到期日不超过三个月的 ：拆放同业款项 1,000,000

　　　　原始到期日不超过三个月的 ：买入返售资产 6,158,343 10,150,450

　　　　原始到期日不超过三个月的 ：债券投资

期末现金及现金等价物余额 12,033,591 15,739,277

(4) 收到其他与经营活动有关的现金

项　目 2016年度 2015年度

处置抵债资产收入 28,705

租金收入 4,529 5,531

其他收入 46,005 658,912

合　计 50,534 693,148

(5) 支付其他与经营活动有关的现金

项　目 2016年度 2015年度

营业外支出 3,516 1,749

其他支出 1,623,666 4,987,568

合　计 1,627,182 4,989,317

1692 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

47、 金融资产的转让

在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊目的信托。这些金

融资产转让若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的

绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本集团继续在资产负债表中确认

上述资产。

信贷资产证券化

本集团将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。

本集团根据实施交易的架构，为实现本集团信贷资产与其自身的破产风险相隔离为目的进行资产证券化

交易而设立的特殊目的信托。本集团持有各个发行档次资产支持证券的5%，本集团将不承担特定目的信

托的大部分风险，也不享有该信托的大部分利益。因此，根据《企业会计准则第33号－合并财务报表》相

关规定综合考虑，本集团不控制特定目的信托，因而不合并特定目的信托的财务状况和经营成果。

本集团持有各个发行档次的部分资产支持证券，基于比较转移前后由于所转移信贷资产未来现金流量净

现值及时间分布的波动所面临风险的现金流量模型，本集团认为，作为信贷资产的转出方，本集团转移

了信贷资产所有权上几乎所有的风险和报酬，因此本集团终止确认了该信贷资产。

截至2016年12月31日，本集团予以终止确认的已转移信贷资产的账面价值为人民币0千元(2015年12月31

日 ：2,672,697千元)。

截至2016年12月31日，本集团持有各个发行档次的部分资产支持证券的账面价值详见(十)2、(2)。

九、 母公司会计报表主要项目注释

(以下附注未经特别注明，金额单位为人民币千元)

1、 现金及存放中央银行款项

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

现　金 628,182 641,453

存放中央银行款项 22,754,265 22,166,369

　法定存款准备金 19,810,623 18,291,458

　超额存款准备金 2,894,853 3,807,706

　财政性存款 48,789 67,205

合　计 23,382,447 22,807,822

170 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(1) 本行按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金，该等存款不能用于本行的日常业务运作。

于2016年12月31日，本行法定存款准备金的缴存比率为 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

人民币存款缴存比率 14.5% 15%

外币存款缴存比率 5% 5%

(2) 存放中央银行超额存款准备金主要用于资金清算。

2、 存放同业款项

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

存放同业清算款项 557,387 701,005

存放同业一般款项 500,000 300,000

存放境外同业款项 244,011 128,362

存放联行款项

存出保证金

小　计 1,301,398 1,129,367

减 ：存放同业坏账准备

存放同业款项账面价值 1,301,398 1,129,367

3、 拆出资金

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

拆放境内同业款项 500,000

拆放境外同业款项

拆放境内非银行金融机构 500,000

小　计 1,000,000

减 ：拆出资金损失准备

拆出资金账面价值 1,000,000

注 ： 拆出资金2016年余额较2015年余额增加，系同业业务结构调整，拆放股份制商业银行和财务公司款项增加所致。

1712 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

4、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

为交易而持有的债券投资(按发行人分类) ：

　政府及中央银行 514,807 1,301,030

　政策性银行 262,755 837,436

　银行同业及其他金融机构　企　业　小　计 ： 777,562 2,138,466

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产(按发行人分类) ：

　政府及中央银行 44,539 90,132

　政策性银行 1,993,531 583,130

　银行同业及其他金融机构 628,582 1,070,034

　企　业 1,510,285 1,154,760

　小　计 ： 4,176,937 2,898,056

合　计 4,954,499 5,036,522

注 ： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2016年余额较2015年余额基本保持一致。

(2) 上述金融资产无投资变现的重大限制。

5、 买入返售金融资产

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

按抵押品分类 ：

　买入返售债券 5,364,343 7,688,000

　其中 ：政府债券 300,000 510,000

　　　　金融债券 1,284,920 6,188,000

　　　　企业债券 3,779,423 990,000

　买入返售票据 794,000 2,462,450

　买入返售贷款　买入返售金融资产合计 6,158,343 10,150,450

减 ：买入返售金融资产坏帐准备　　买入返售金融资产账面价值 6,158,343 10,150,450

按交易对手分类 ：

　非银行金融机构 4,321,343 1,698,000

　企业债券　银行金融机构 1,837,000 8,452,450

　买入返售金融资产合计 6,158,343 10,150,450

减 ：买入返售金融资产坏帐准备　　买入返售金融资产账面价值 6,158,343 10,150,450

注 ： 买入返售金融资产2016年余额较2015年余额减少39.33%，系本集团买入返售同业存单减少所致。

172 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

6、 应收利息

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

应收债券利息 659,362 462,420

应收发放贷款和垫款利息 129,251 126,709

应收买入返售金融资产利息 2,707 1,560

应收金融机构往来利息 10,629 12,416

应收保本理财利息 114,510 79,418

合　计 916,459 682,523

应收利息变动年初余额 682,523 710,025

本年计提 9,834,636 7,829,098

本年收到 9,600,700 7,856,600

年末余额 916,459 682,523

7、 发放贷款及垫款

(1) 贷款及垫款按个人和企业分布情况列示如下 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

个人贷款和垫款 ： 17,621,819 16,825,764

　个人消费贷款 9,632,569 8,046,684

　个人经营性贷款 6,384,109 6,610,749

　信用卡 1,605,141 2,168,331

　其他

企业贷款和垫款 ： 80,619,453 68,954,302

　贷款 62,586,637 55,742,577

　贴现 14,950,080 10,045,309

　垫款 1,963,280 2,142,880

　国际贸易融资 194,648 54,402

　国内贸易融资 924,808 969,134

贷款和垫款总额 98,241,272 85,780,066

减 ：贷款减值准备 4,026,807 3,272,088

　　其中 ：以单项评估方式 1,932,042 1,420,788

　　　　　以组合评估方式 2,094,765 1,851,300

贷款和垫款账面价值 94,214,465 82,507,978

截止2016年12月31日，本行在与其他金融机构签订的卖出回购交易协议时没有将上述资产用作资产抵

(质)押。

持有本行5%以上(含5%)表决权股份的股东在本行的贷款余额详见附注十五、2(1)。

1732 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(2) 贴现按票据类别分类 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

银行承兑汇票 14,723,000 9,993,633

商业承兑汇票 227,080 51,676

合　计 14,950,080 10,045,309

(3) 贷款及垫款按行业划分 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

企业贷款和垫款 ： 80,619,453 68,954,302

　制造业 11,345,690 10,383,053

　批发及零售业 14,497,459 12,864,862

　交通运输、仓储和邮政业 1,524,684 1,748,295

　农、林、牧、渔业 621,803 784,502

　电力、燃气及水的生产和供应业 1,429,790 757,650

　房地产业 14,257,259 14,323,340

　公共管理和社会组织

　建筑业 7,753,040 5,651,401

　教育

　金融业 1,968,176 5,220,271

　居民服务和其他服务业 27,681 140,150

　科学研究、技术服务和地质勘查业

　水利、环境和公共设施管理业 1,013,416 1,745,986

　卫生、社会保障和社会福利业

　文化、体育和娱乐业 876,835 915,746

　信息传输、计算机服务和软件业 534,926 890,437

　住宿和餐饮业

　租赁和商务服务业 10,330,803 5,617,749

　采矿业 835,552 754,643

　其他 13,602,339 7,156,217

个人贷款和垫款 ： 17,621,819 16,825,764

贷款和垫款总额 98,241,272 85,780,066

减 ：贷款减值准备 4,026,807 3,272,088

　　其中 ：以单项评估方式 1,932,042 1,420,788

　　　　　以组合评估方式 2,094,765 1,851,300

贷款和垫款账面净值 94,214,465 82,507,978

174 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(4) 贷款及垫款按担保方式分布情况列示如下 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

信用贷款 12,630,357 10,061,169

保证贷款 24,253,269 21,000,217

附担保物贷款 61,357,646 54,718,680

　－抵押贷款 41,781,496 39,403,511

　－质押贷款 19,576,150 15,315,169

贷款和垫款总额 98,241,272 85,780,066

减 ：贷款减值准备 4,026,807 3,272,088

　　其中 ：以单项评估方式 1,932,042 1,420,788

　　　　　以组合评估方式 2,094,765 1,851,300

贷款和垫款账面净值 94,214,465 82,507,978

(5) 贷款及垫款按地区分布情况列示如下 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

武汉地区 74,593,969 64,766,473

鄂州地区 1,238,245 907,420

宜昌地区 2,346,886 2,558,513

黄石地区 2,742,662 2,250,986

荆门地区 1,996,294 1,975,051

襄阳地区 3,727,882 3,149,121

荆州地区 832,930 1,384,499

恩施地区 1,214,832 697,675

十堰地区 460,423 345,391

孝感地区 667,242 505,970

重庆地区 8,419,907 7,238,967

贷款和垫款总额 98,241,272 85,780,066

减 ：贷款减值准备 4,026,807 3,272,088

　　其中 ：以单项评估方式 1,932,042 1,420,788

　　　　　以组合评估方式 2,094,765 1,851,300

贷款和垫款账面净值 94,214,465 82,507,978

1752 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(6) 逾期贷款列示如下 ：

项　目

2016年12月31日

逾期3个月

以内

逾期3个月

至1年

逾期1年

至3年

逾期3年

以上合　计

信用贷款 19,795 114,123 10,000 30,000 173,918

保证贷款 175,964 1,195,052 2,535,392 37,898 3,944,306

附担保物贷款

　－抵押贷款 923,373 1,533,910 2,535,034 170,567 5,162,884

　－质押贷款 3,011 24,384 1,106,338 792 1,134,525

贷款和垫款总额 1,122,143 2,867,469 6,186,764 239,257 10,415,633

项　目

2015年12月31日

逾期3个月

以内

逾期3个月

至1年

逾期1年

至3年

逾期3年

以上合　计

信用贷款 10,515 895,099 90,649 30,000 1,026,263

保证贷款 175,964 1,906,721 542,237 13,830 2,638,752

附担保物贷款 316,280 2,542,774 1,153,293 29,264 4,041,611

　－抵押贷款 302,495 2,046,566 549,292 29,264 2,927,617

　－质押贷款 13,785 496,208 604,001 1,113,994

贷款和垫款总额 502,759 5,344,594 1,786,179 73,094 7,706,626

(7) 贷款减值准备变动 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

期初余额 3,272,088 3,603,382

本期计提 928,753 840,905

本期转出

本期核销 175,949 1,174,681

本期转回 1,915 2,482

　－本期收回以前年度核销贷款和垫款 1,655 1,930

　－因折现价值上升导致的转回

　－汇兑损益及其他调整 260 552

期末余额 4,026,807 3,272,088

176 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

公司贷款减值准备 ： 3,625,934 2,933,631

　按单项方式评估的贷款减值准备 1,932,042 1,420,788

　按组合方式评估的贷款减值准备 1,693,892 1,512,843

个人贷款减值准备 ： 400,873 338,457

　按单项方式评估的贷款减值准备

　按组合方式评估的贷款减值准备 400,873 338,457

合　计 4,026,807 3,272,088

(8) 不良贷款、表外应收未收利息核销情况 ：

项　目 2016年度 2015年度

核销贷款本金 175,949 1,174,681

核销表外应收未收利息 105,408 230,143

合　计 281,357 1,404,824

8、 可供出售金融资产

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

债券投资，以公允价值计量(按发行人分类) ：

　政府及中央银行 1,482,914 881,187

　政策性银行 3,413,643 2,765,844

　银行同业及其他金融机构 1,674,090 5,775,072

　企　业 3,048,307 4,282,372

　小　计 ： 9,618,954 13,704,475

权益性投资，以成本计量 15,582 15,582

减 ：可供出售金融资产减值准备

小　计 ： 15,582 15,582

可供出售金融资产账面价值 9,634,536 13,720,057

注 ： (1) 截止2016年12月31日，本集团持有的可供出售金融资产的债券未发生实际减值，未计提可供出售金融资产减值准备。

(2) 截止2016年12月31日，本集团可供出售金融资产中面值200,000千元的债券用于办理质押式正回购业务被质押。

1772 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

9、 持有至到期投资

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

政府债券 13,738,392 10,428,665

中央银行票据

政策性银行债券 4,119,061 4,674,247

同业存单 1,988,707 4,286,429

企业债券 1,448,680 1,048,575

次级债券 249,684 17,100

其他债券 1,342,797 1,088,546

合　计 22,887,321 21,543,562

减 ：持有至到期投资减值准备

持有至到期投资账面价值 22,887,321 21,543,562

注 ： (1) 截止2016年12月31日，本集团持有至到期的债券未发生实际减值，未计提持有至到期投资减值准备。

(2) 截止2016年12月31日，本集团持有至到期投资金融资产中面值3,003,040千元的债券被质押，其中920,040千元用于办理国库定期存款业务被质押，2,083,000千元用于办理质押式正回购业务被质押。

10、 应收款项类投资

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

政府债券 28,680 59,832

次级债券 249,740

向金融机构购买的理财产品 44,058,448 22,201,931

其他投资款 1,164 1,164

合　计 44,088,292 22,512,667

减 ：应收款项类投资减值准备 937,144 608,220

应收款项类投资 43,151,148 21,904,447

应收款项类投资减值准备变动 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

期初余额 608,220 213,733

本期计提 328,924 394,487

本期转出

本期核销

本期转回

期末余额 937,144 608,220

178 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

11、 长期股权投资

被投资单位名称初始

投资金额

2015年

12月31日

增减

变动

2016年

12月31日

在被投资

单位持股

比例(%)

在被投资

单位表决权

比例(%)

一、 权益法核算的

长期股权投资

二、 成本法核算的

长期股权投资51,000 51,000 5,940 56,940

　　1、 枝江汉银村

镇银行股份

有限公司

25,500 25,500 25,500 51 51

　　2、 阳新汉银村

镇银行股份

有限公司

25,500 25,500 5,940 31,440 60 60

合　计 51,000 51,000 5,940 56,940 　

(1) 截止2016年12月31日，本行的长期股权投资不存在减值情况，未计提长期股权投资减值准备。

(2) 截止2016年12月31日，本行不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限制(2015年12月31日 ：无)。

本行子公司相关信息列示如下 ：

被投资单位名称

2016年

12月31日

2016年

12月31日

2016年

12月31日 2016年度 2016年度

资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净利润

枝江汉银村镇银行股份

有限公司566,975 495,711 71,264 17,309 5,038

阳新汉银村镇银行股份

有限公司400,148 325,832 74,316 16,861 5,376

1792 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

12、 其他资产

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

待摊费用 49,196 57,801

应收股利 609 696

其他应收款 248,868 140,874

长期待摊费用 111,473 152,239

抵债资产固定资产清理 -6,540

代理证券 36,535 47,519

存放联行款项 4,876

合　计 451,557 392,589

13、 向中央银行借款

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

向中央银行借款 500,000 1,400,000

合　计 500,000 1,400,000

14、 同业及其他金融机构存放款项

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

境内银行存放活期款项 135,488 272,363

境内银行存放定期款项 12 4,510,013

境内非银行金融机构存放活期款项 629,719 1,382,119

境内非银行金融机构存放定期款项 295,515 316,324

合　计 1,060,734 6,480,819

注 ： 同业及其他金融机构存放款项2016年期末余额较2015年减少83.63%，系吸收同业存款减少所致。

15、 拆入资金

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

境内同业拆入 6,510 103,914

境外同业拆入 18,051 53,125

其中 ：银行同业 24,561 157,039

合　计 24,561 157,039

注 ： 拆入资金2016年期末余额较2015年减少132,478千元，系本年度向境内同业拆入资金减少所致。

180 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

16、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债4,312,965 2,911,538

合　计 4,312,965 2,911,538

注 ： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末余额较2015年增长48.13%，系本年度保本理财负债增加所致。

17、 卖出回购金融资产款

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

卖出回购证券 ：

　金融债券 300,000 3,078,410

　政府债券 1,895,650 5,880,955

　小　计 2,195,650 8,959,365

卖出回购票据 ：

　银行承兑汇票 7,441,666 6,426,440

　小　计 7,441,666 6,426,440

合　计 9,637,316 15,385,805

注 ： 卖出回购金融资产款2016年期末余额较2015年减少37.36%，主要系减少卖出回购债券所致。

18、 吸收存款

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

活期存款 ： 76,450,052 65,348,157

　公司客户 60,509,675 49,443,704

　个人客户 15,940,377 15,904,453

定期存款 ： 45,519,243 39,674,263

　公司客户 23,286,241 19,035,047

　个人客户 22,233,002 20,639,216

存入保证金 6,454,927 10,566,014

其他存款 9,363,271 6,311,814

合　计 137,787,493 121,900,248

注 ： 持有本行5%以上(含5%)表决权股份的股东在本行的存款余额详见附注十五、2。

1812 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

吸收存款中包括的存入保证金明细列示如下 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

承兑汇票保证金 5,201,049 8,214,255

信用证保证金 4,820 201,695

担保保证金 505,238 657,364

信用卡保证金 50

其他保证金 743,820 1,492,650

合　计 6,454,927 10,566,014

吸收存款按地区分布情况列示如下 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

武汉地区 119,622,374 104,678,237

鄂州地区 1,822,677 1,540,441

宜昌地区 2,636,817 3,004,760

荆门地区 1,163,216 964,167

襄阳地区 853,060 621,974

黄石地区 1,939,927 1,196,788

荆州地区 1,845,998 1,288,515

恩施地区 1,141,691 917,770

十堰地区 556,808 513,294

孝感地区 530,124 449,026

咸宁地区 851

重庆地区 5,673,950 6,725,276

合　计 137,787,493 121,900,248

182 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

19、 应付利息

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

应付吸收存款利息 1,471,913 1,121,606

应付卖出回购金融资产款利息 746 2,781

应付同业存放及拆入利息 7,635 81,417

应付债券利息 218,542 171,890

应付同业存单利息 320,790 100,815

保本固定收益型理财负债应付利息 36,085 31,267

保本浮动收益型理财负债应付利息 59

合　计 2,055,711 1,509,835

应付利息变动表

项　目 2016年度 2015年度

年初余额 1,509,835 1,607,142

本年计提 5,464,136 3,474,791

本年支付 4,918,260 3,572,098

年末余额 2,055,711 1,509,835

20、 其他负债

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

汇出汇款 333 134

开出本票 680

其他应付款 360,808 1,246,982

应付股利 78,223 85,525

代理业务负债

应付代理证券

其他流动负债 80,906 392,034

合　计 520,270 1,725,355

1832 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

21、 利息净收入

项　目 2016年度 2015年度

利息收入 ：

　1)存放中央银行 326,953 327,371

　2)存放同业款项 6,227 18,031

　3)拆出资金 2,432 4,079

　4)买入返售金融资产 185,039 287,086

　5)系统外转贴现利息收入 2,110,762 232,820

　6)其他同业利息收入

　7)发放贷款和垫款 4,068,353 4,914,818

　　－公司贷款 3,153,391 3,809,728

　　－个人贷款 773,356 968,813

　　－国际贸易融资 4,868 14

　　－国内贸易融资 43,611 54,630

　　－垫款 23,567 23,841

　　－贴现 69,577 48,068

　　－收回已核销呆账利息收入 70

　　－其他利息收入 -17 9,654

　8)债券投资 2,949,621 1,911,014

　9)保本理财利息收入 185,249 133,879

　利息收入合计 9,834,636 7,829,098

利息支出 ：

　1)向中央银行借款 28,693 32,374

　2)同业及其他金融机构存放款项 179,227 252,284

　3)拆入资金 23,624 10,467

　4)同业存单利息支出 629,947 198,196

　5)卖出回购金融资产款 190,889 318,666

　6)吸收存款 2,149,789 2,229,265

　7)应付债券 317,060 320,135

　8)转贴现利息支出 1,798,514 42

　9)保本理财利息支出 146,393 113,362

　10)其他金融机构往来利息支出

　利息支出合计 5,464,136 3,474,791

利息净收入 4,370,500 4,354,307

184 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

按地区分布如下 ：

项　目2016年度 2015年度

利息收入 利息支出 利息收入 利息支出

武汉地区 8,726,281 5,155,429 5,783,675 2,989,270

鄂州地区 53,093 19,730 160,936 32,863

宜昌地区 97,759 47,097 312,610 68,670

黄石地区 120,376 23,369 195,655 30,049

荆门地区 104,426 17,085 173,040 25,489

襄阳地区 135,610 7,566 200,368 22,354

荆州地区 83,403 21,695 105,651 17,794

恩施地区 62,547 16,015 63,976 13,282

十堰地区 23,373 6,177 23,572 4,649

孝感地区 33,904 6,904 16,602 4,938

重庆地区 393,864 143,069 793,013 265,433

合　计 9,834,636 5,464,136 7,829,098 3,474,791

22、 手续费及佣金净收入

项　目 2016年度 2015年度

手续费及佣金收入 ：

　结算手续费收入 23,603 30,813

　委托业务手续费收入 100,063 109,268

　代理业务手续费收入 442,129 212,156

　银行卡手续费收入 146,125 164,767

　证券业务手续费收入 48,012 11,903

　融资顾问及咨询费收入 27,425 25,020

　银团安排与承销业务手续费收入 867 2,529

　其他手续费收入 66,657 91,234

　手续费及佣金收入合计 854,881 647,690

手续费及佣金支出 ：

　结算手续费支出 2,355 5,723

　代理手续费支出

　其他手续费支出 48,588 65,116

　手续费及佣金支出合计 50,943 70,839

手续费及佣金净收入 803,938 576,851

1852 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

23、 投资收益

产生投资收益的来源 2016年度 2015年度

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产投资收益 -1,369 35,641

可供出售金融资产投资收益 -47,774 10,043

长期股权投资在持有期间的投资收益 765

合　计 -48,378 45,684

注 ： 投资收益2016年较2015年减少205.90%，主要系债券交易价差下降所致 ；

24、 业务及管理费

项　目 2016年度 2015年度

员工费用 965,410 870,186

业务费用 625,992 636,471

固定资产折旧 153,739 102,786

无形资产摊销 19,638 15,731

长期待摊费用摊销 64,786 64,245

税　费 4,978 16,785

合　计 1,834,543 1,706,204

25、 资产减值损失

项　目 2016年度 2015年度

贷款和垫款减值损失/准备转回 928,753 840,906

坏账损失/准备转回 2,470 376

应收款项类投资减值准备/准备转回 328,924 394,487

存放同业款项减值损失/准备转回

合　计 1,260,147 1,235,769

186 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

26、 现金流量表补充资料

(1) 将净利润调整为因经营活动而产生的现金流量

项　目 2016年度 2015年度

净利润 1,511,592 1,479,882

加 ：资产减值损失 1,260,147 1,235,769

　　固定资产和投资性房地产折旧 153,739 102,786

　　无形资产摊销 19,638 15,731

　　长期待摊费用摊销 64,786 64,245

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

　　(收益以“－”号填列)-114,396 -15,676

　　固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

　　公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 182,205 -65,792

　　投资损失(收益以“－”号填列) 48,378 -45,684

　　递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -147,904 -332,004

　　递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -32,852 24,810

　　经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -14,493,864 416,697

　　经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 4,106,512 10,051,324

　　预计负债的计提

　　发行债券利息支出 947,007 518,332

经营活动产生的现金流量净额 -6,495,012 13,450,420

(2) 现金及现金等价物净变动情况

项　目 2016年度 2015年度

现金的期末余额 628,182 641,453

减 ：现金的期初余额 641,453 598,903

加 ：现金等价物的期末余额 11,354,595 15,087,524

减 ：现金等价物的期初余额 15,087,524 16,696,712

现金及现金等价物净增加额 -3,746,200 -1,566,638

1872 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(3) 现金和现金等价物

项　目 2016年度 2015年度

A.现金 628,182 641,453

B.现金等价物 11,354,595 15,087,524

　其中 ：可用于支付的存放中央银行款项 2,894,853 3,807,706

　　　　原始到期日不超过三个月的 ：存放同业款项 1,301,399 1,129,368

　　　　原始到期日不超过三个月的 ：拆放同业款项 1,000,000

　　　　原始到期日不超过三个月的 ：买入返售资产 6,158,343 10,150,450

　　　　原始到期日不超过三个月的 ：债券投资

期末现金及现金等价物余额 11,982,777 15,728,977

(4) 收到其他与经营活动有关的现金

项　目 2016年度 2015年度

处置抵债资产收入 28,705

租金收入 4,529 5,531

其他收入 44,336 642,833

合　计 48,865 677,069

(5) 支付其他与经营活动有关的现金

项　目 2016年度 2015年度

营业外支出 1,962 1,460

其他支出 1,613,091 4,974,885

合　计 1,615,053 4,976,345

188 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

十、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

子公司名称主要

经营地注册地

业务

性质

持股比例(%) 表决权

比例(%)取得方式

直接 间接

枝江汉银村

镇银行股份

有限公司

湖北省

枝江市

湖北省枝江市马

家店街道办事处

团结路药监大楼

金融业 51 51非同一控制

企业合并

阳新汉银村

镇银行股份

有限公司

湖北省

阳新县

湖北省阳新县兴

国镇陵园大道15

号

金融业 60 60非同一控制

企业合并

(2) 重要的非全资子公司

重要非全资子公司的少数股东持有的权益与损益信息如下 ：(单位 ：千元，%)

子公司名称少数股东的

持股比例(%)

本期归属于少

数股东的损益

本期向少数股东

宣告分派的股利

期末少数股

东权益余额

枝江汉银村镇银

行股份有限公司49 2,468 34,919

阳新汉银村镇银

行股份有限公司40 2,496 29,727

2、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

(1) 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本

集团的合并财务报表范围，主要包括投资基金、理财产品、专项资产管理计划以及资产支持融资债券。

这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资

产品。

1892 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的与权益相关的资产负债的账面

价值和最大损失敞口列示如下 ：(单位 ：千元)

项　目

2016年12月31日

账面价值

最大

损失敞口持有至

到期投资

可供出售

金融资产

应收款项

类投资

指定为以公允

价值计量且其

变动计入当期

损益的金融资产

合　计

理财产品 44,293,448 4,176,937 48,470,385 48,470,385

专项资产管理计划

资产支持融资

合　计 44,293,448 4,176,937 48,470,385 48,470,385

项　目

2015年12月31日

账面价值

最大

损失敞口持有至

到期投资

可供出售

金融资产

应收款项

类投资

指定为以公允

价值计量且其

变动计入当期

损益的金融资产

合　计

理财产品 22,201,931 2,898,056 25,099,987 25,099,987

专项资产管理计划

资产支持融资

合　计 22,201,931 2,898,056 25,099,987 25,099,987

理财产品及专项资产管理计划的最大损失敞口为其在报告日的公允价值。资产支持融资债券的最大损失

敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在报告日的摊余成本或公允价值。

(2) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

A、 2016年12月31日，与本集团相关联、但未纳入本集团合并财务报表范围的结构化主体主要从事信贷资产

证券化业务，从本集团购买信贷资产，以信贷资产产生的现金流为基础发行资产支持证券融资。

190 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

截至2016年12月31日，本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益的账面

价值列示如下 ：

项　目2016年12月31日 2015年12月31日

账面价值 最大损失敞口 账面价值 最大损失敞口

优先级债券 9,073 9,073 133,932 133,932

次级债券 21,800 21,800 39,956 39,956

合　计 30,873 30,873 173,888 173,888

优先级债券列示在财务报表的“持有至到期投资”项目中。最大损失敞口为优先级债券在资产负债表日的

账面价值(摊余成本)。

次级债券列示在财务报表的“持有至到期投资”项目中，最大损失敞口为次级债券在资产负债表日的账面

价值(摊余成本)。

B、 本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本理财产品。这

些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产

品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括通过管理这些结构化主

体收取管理费收入。于2016年12月31日，本集团因应收手续费而在资产负债表中反映的资产项目的账面

价值金额不重大。

于2016年12月31日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品资产规模余额

分别为人民币42,960,258千元。

C、 本集团发起设立但于2016年12月31日已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的结构化主体于2016年

度，本集团在该类非保本理财产品赚取的手续费及佣金收入为人民币407,044千元。

十一、 分部报告

本集团管理层分别对公司银行业务、个人银行业务及资金业务的经营业绩进行评价。在经营分部中列示

的分部收入、经营成果和资产包括直接归属于各分部的及可以基于合理标准分配到各分部的相关项目。

作为资产负债管理的一部分，本集团以实际交易价格为基础对分部之间的交易进行计量。资金在不同经

营分部间划拨时，利率定价以加权平均融资成本加上一定的利差确定。除此以外，经营分部间无其他重

大收入或费用。该等内部交易在编制报表时已抵销。

公司银行分部提供对公客户的银行服务，包括对公贷款，开立票据，贸易融资，对公存款业务以及汇款

业务等。

1912 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

个人银行分部提供对私客户的银行服务，包括零售贷款，储蓄存款业务，信用卡业务及汇款业务等。

资金分部包括交易性金融工具，债券投资，回购及返售业务，以及同业拆借业务等。

其他业务指其他自身没有形成可单独列报的分部或不能按照合理基准进行分配的业务。

本集团管理层监控各营业分部的经营成果，以决定向其分配资源和评价其业绩。

分部信息的编制与本集团在编制财务报表时所采用的的会计政策相同。

合并 ：

2016年度

公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其　他 合　计

一、营业收入 2,432,040 1,246,936 1,321,985 1,142 5,002,103

　　利息净收入－外部 1,930,994 9,525 2,464,149 4,404,668

　　利息净收入－内部 305,834 743,909 -1,049,743 -

　　利息净收入 2,236,828 753,434 1,414,406 4,404,668

　　净手续费及佣金收入 181,048 493,121 129,769 803,938

　　投资收益 -48,378 -765 -49,143

　　公允价值变动损益 -182,205 -182,205

　　汇兑损益 14,164 381 8,393 1,351 24,289

　　其他业务收支净额 556 556

二、营业支出 1,861,151 918,343 460,216 9,302 3,249,012

　　营业费用 989,636 855,437 131,292 9,302 1,985,667

　　资产减值损失 871,515 62,906 328,924 1,263,345

三、营业利润 570,889 328,593 861,769 -8,160 1,753,091

　　营业外收支净额 126,914 126,914

四、利润总额 570,889 328,593 861,769 118,754 1,880,005

　　所得税 358,764

五、净利润 1,521,241

2016年12月31日

　　分部资产 94,326,335 28,140,048 86,030,141 3,170,016 211,666,540

　　分部负债 98,689,725 45,739,759 49,286,427 1,085,724 194,801,635

192 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

2015年度

公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其　他 合　计

一、营业收入 2,362,996 1,090,025 1,648,782 52,197 5,154,000

　　利息净收入－外部 2,552,025 169,926 1,676,171 4,398,122

　　利息净收入－内部 -383,551 582,419 -198,868 -

　　利息净收入 2,168,474 752,345 1,477,303 4,398,122

　　净手续费及佣金收入 188,199 335,984 52,511 163 576,857

　　投资收益 45,684 45,684

　　公允价值变动损益 65,792 65,792

　　汇兑损益 6,323 1,696 7,492 553 16,064

　　其他业务收支净额 51,481 51,481

二、营业支出 1,849,548 896,674 485,600 66,382 3,298,204

　　营业费用 1,102,100 789,921 91,113 66,382 2,049,516

　　资产减值损失 747,448 106,753 394,487 1,248,688

三、营业利润 513,448 193,351 1,163,182 -14,185 1,855,796

　　营业外收支净额 34,260 34,260

四、利润总额 513,448 193,351 1,163,182 20,075 1,890,056

　　所得税 394,701

五、净利润 1,495,355

2015年12月31日

　　分部资产 83,441,509 25,605,720 71,184,263 2,910,584 183,142,076

　　分部负债 87,195,854 39,118,606 38,051,783 2,893,177 167,259,420

1932 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本行 ：

2016年度

公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其　他 合　计

一、营业收入 2,410,638 1,246,289 1,309,865 3,407 4,970,199

　　利息净收入－外部 1,909,593 8,878 2,452,029 4,370,500

　　利息净收入－内部 305,834 743,909 -1,049,743 -

　　利息净收入 2,215,427 752,787 1,402,286 4,370,500

　　净手续费及佣金收入 181,048 493,121 129,769 803,938

　　投资收益 -48,378 -48,378

　　公允价值变动损益 -182,205 -182,205

　　汇兑损益 14,163 381 8,393 1,352 24,289

　　其他业务收支净额 2,055 2,055

二、营业支出 1,834,431 918,795 460,216 10,702 3,224,144

　　营业费用 966,566 855,437 131,292 10,702 1,963,997

　　资产减值损失 867,865 63,358 328,924 1,260,147

三、营业利润 576,207 327,494 849,649 -7,295 1,746,055

　　营业外收支净额 120,334 120,334

四、利润总额 576,207 327,494 849,649 113,039 1,866,389

　　所得税 354,797

五、净利润 1,511,592

　　分部资产 94,028,930 27,998,397 85,583,006 3,215,310 210,825,643

　　分部负债 98,299,533 45,359,460 49,305,702 1,084,683 194,049,378

194 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

2015年度

公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其　他 合　计

一、营业收入 2,333,883 1,082,733 1,641,366 53,694 5,111,676

　　利息净收入－外部 2,522,918 162,634 1,668,755 4,354,307

　　利息净收入－内部 -383,551 582,419 -198,868 -

　　利息净收入 2,139,367 745,053 1,469,887 4,354,307

　　净手续费及佣金收入 188,193 335,984 52,511 163 576,851

　　投资收益 45,684 45,684

　　公允价值变动损益 65,792 65,792

　　汇兑损益 6,323 1,696 7,492 553 16,064

　　其他业务收支净额 52,978 52,978

二、营业支出 1,817,602 893,359 485,600 67,881 3,264,442

　　营业费用 1,079,758 789,921 91,113 67,881 2,028,673

　　资产减值损失 737,844 103,438 394,487 1,235,769

三、营业利润 516,281 189,374 1,155,766 -14,187 1,847,234

　　营业外收支净额 22,010 22,010

四、利润总额 516,281 189,374 1,155,766 7,823 1,869,244

　　所得税 389,362

五、净利润 1,479,882

　　分部资产 83,124,121 25,446,278 71,062,745 2,942,504 182,575,648

　　分部负债 86,815,801 38,782,177 38,295,425 2,885,254 166,778,657

十二、 主要表外业务

1、 表外业务是指所有不在资产负债表中反映的业务，包括两部分 ：或有风险的表外业务即为客户债务清偿

能力提供担保、承担客户违约风险的业务 ；无风险的表外业务主要包括结算、代理业务。

2、 或有风险

(1) 银行承兑汇票是由承兑申请人向本行申请，经本行审查同意承兑的商业汇票。

(2) 信用证指本行根据申请人的要求和指示，向收益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在

指定地点付款的书面保证文件。

(3) 银行保函指本行应申请人或委托人的要求，以出具保函的形式向收益人承诺，当申请人不履行合同约定

的义务或承诺的事项时，由本行按保函约定履行债务或承担责任的信贷业务。

1952 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(4) 合并及本行或有风险主要表外项目余额如下

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

银行承兑汇票 17,730,375 20,301,546

开出保函 869,849 436,076

开出信用证 346,367 390,003

未使用的信用卡额度 7,315,848 6,113,760

小　计 26,262,439 27,241,385

或有风险主要表外项目净敞口 13,235,484 12,054,312

注 ： 本集团在任何时点均有贷款额度的承诺，包括本集团对信用卡客户提供的尚未使用的授信额度以及已签约的贷款额度。

十三、 金融风险管理

本集团根据《企业会计准则第37号－金融工具列报》的披露要求，就有关信用风险、市场风险、流动性风

险和操作风险的相关信息对2016及2015年度作出披露。

财务风险管理部分主要披露本公司所承担的风险，以及对风险的管理和监控，特别是在金融工具使用方

面所面临的主要风险。

信用风险 ： 信用风险是指当本行的客户或交易对手不能履行合约规定的义务时，本行将要遭受损

失的风险。

市场风险 ： 市场风险是指受可观察到的市场经济参数影响的敞口，如利率、汇率、股票和商品价

格的波动。

流动性风险 ： 流动性风险是指本行面临的在正常或不景气的市场环境下无力偿付其到期债务的风险。

操作风险 ： 操作风险是指因未遵循系统及程序或因欺诈而产生的经济或声誉的损失。

本集团制定了一系列政策和程序以识别及分析上述风险，并设定了适当的风险限额和控制机制。本集团

设有风险管理委员会，并由专门的部门－风险管理部全面统筹的负责风险管理工作。负责风险管理的部

门之间职责明确，与承担风险的业务部门保持相对的独立性，向董事会和高级管理层提供独立的风险报

告。风险管理委员会制定适用于本集团的风险管理政策和程序，设定适当的风险管理限额和管理机制。

风险管理委员会除定期召开风险管理会议外，还根据市场情况的变化不定期召开会议，对相关风险政策

和程序进行调整和修改。

(一) 信用风险

信用风险是指因客户或交易对手违约、信用质量下降而给本行造成损失的可能性。本行所承担的信用风

险业务主要包括贷款业务、担保业务、债券业务和拆借业务等。

目前，本行选择积极稳健的信用风险政策取向，董事会承担对信用风险管理实施监控的最终责任，确保

本行有效地识别、评估、计量、监测和控制各项业务所承担的信用风险。

196 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

在信贷资产的管理方面，本行制订了一整套规范的信贷审批政策和流程，包括授信调查和申报、授信审

查审批、贷款发放、贷后管理和不良贷款管理等环节，并在全集团范围内实施。同时，本行根据中国人

民银行颁布的《贷款风险分类指导原则》，以及中国银行业监督管理委员会针对城商行制定的《城市商业

银行贷款质量五级分类实施意见》，制订了《汉口银行贷款质量五级分类实施细则及分类标准》。通过判

断借款人的还款能力、还款记录、还款意愿、担保情况、贷款偿还的法律责任、借款人的财务因素与非

财务因素等指标，在银监会五级分类制度的基础上，将本行贷款分为五级十二档，并采用实时分类、定

期清分、适时调整的方式及时对分类等级进行调整，提高信用风险精细化管理程度。

1、 最大信用风险敞口

下表为本集团于2016年12月31日、2015年12月31日未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大信用风险

敞口。对于资产负债表项目，金融资产的风险敞口即为资产负债表日的账面价值。

合并 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

资产负债表项目的信用风险敞口包括 ：

　存放中央银行款项 22,252,733 22,234,928

　存放同业款项 1,423,984 1,133,326

　拆出资金 1,000,000 -

　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4,954,499 5,036,522

　衍生金融资产 -

　买入返售金融资产 6,158,343 10,150,450

　发放贷款和垫款 94,650,268 82,982,695

　　－公司贷款和垫款 77,287,672 66,336,120

　　－个人贷款 17,362,596 16,646,575

　可供出售金融资产(不含股权投资) 9,618,954 13,704,475

　持有至到期投资 22,887,321 21,543,562

　应收款项类投资 43,386,148 21,953,447

　应收利息 919,668 684,632

　其他金融资产 96,118 5,889

　小　计 207,348,036 179,429,926

表外信用承诺风险敞口包括 ：

　开出信用证 346,367 390,003

　开出保函 869,849 436,076

　银行承兑汇票 17,730,375 20,301,546

　未使用的信用卡额度 7,315,848 6,113,760

　小　计 26,262,439 27,241,385

合　计 233,610,475 206,671,311

1972 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本行 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

资产负债表项目的信用风险敞口包括 ：

　存放中央银行款项 22,166,369 22,166,369

　存放同业款项 1,301,398 1,129,367

　拆出资金 1,000,000 -

　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4,954,499 5,036,522

　衍生金融资产 -

　买入返售金融资产 6,158,343 10,150,450

　发放贷款和垫款 94,214,465 82,507,978

　　－公司贷款和垫款 76,993,519 66,020,671

　　－个人贷款 17,220,946 16,487,307

　可供出售金融资产(不含股权投资) 9,618,954 13,704,475

　持有至到期投资 22,887,321 21,543,562

　应收款项类投资 43,151,148 21,904,447

　应收利息 916,459 682,523

　其他金融资产 95,804 5,710

　小　计 206,464,760 178,831,403

表外信用承诺风险敞口包括 ：

　开出信用证 346,367 390,003

　开出保函 869,849 436,076

　银行承兑汇票 17,730,375 20,301,546

　未使用的信用卡额度 7,315,848 6,113,760

　小　计 26,262,439 27,241,385

合　计 232,727,199 206,072,788

注 ： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不含为交易而持有的权益工具投资 ；

(2) 可供出售金融资产不含权益投资账面价值。

198 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

2、 金融资产逾期及减值

发放贷款和垫款、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、

应收款项类投资的减值及逾期情况列示如下 ：

合并 ：

项　目发放贷款和垫款 存放

同业款项拆出资金

买入返售

金融资产

可供出售

金融资产

持有至

到期投资

应收款项

类投资公司贷款 个人贷款 合　计

2016年12月31日

未逾期未减值 71,235,066 16,974,385 88,209,451 1,423,984 1,000,000 6,158,343 9,634,536 22,887,321 43,627,115

逾期未减值 8,128,702 400,025 8,528,727

已减值 1,568,594 394,758 1,963,352 696,177

合　计 80,932,362 17,769,168 98,701,530 1,423,984 1,000,000 6,158,343 9,634,536 22,887,321 44,323,292

减 ：减值准备 3,644,690 406,572 4,051,262 937,144

净　值 77,287,672 17,362,596 94,650,268 1,423,984 1,000,000 6,158,343 9,634,536 22,887,321 43,386,148

2015年12月31日

未逾期未减值 62,282,960 16,218,650 78,501,610 1,133,326 10,150,450 13,720,057 21,543,562 21,798,655

逾期未减值 5,586,337 461,715 6,048,052

已减值 1,415,559 310,819 1,726,378 763,012

合　计 69,284,856 16,991,184 86,276,040 1,133,326 10,150,450 13,720,057 21,543,562 22,561,667

减 ：减值准备 2,948,736 344,609 3,293,345 608,220

净　值 66,336,120 16,646,575 82,982,695 1,133,326 10,150,450 13,720,057 21,543,562 21,953,447

本行 ：

项　目发放贷款和垫款 存放

同业款项拆出资金

买入返售

金融资产

可供出售

金融资产

持有至

到期投资

应收款项

类投资公司贷款 个人贷款 合　计

2016年12月31日

未逾期未减值 70,964,726 16,860,913 87,825,639 1,301,398 1,000,000 6,158,343 9,634,536 22,887,321 43,392,115

逾期未减值 8,097,779 369,153 8,466,932

已减值 1,556,948 391,753 1,948,701 696,177

合　计 80,619,453 17,621,819 98,241,272 1,301,398 1,000,000 6,158,343 9,634,536 22,887,321 44,088,292

减 ：减值准备 3,625,934 400,873 4,026,807 937,144

净　值 76,993,519 17,220,946 94,214,465 1,301,398 1,000,000 6,158,343 9,634,536 22,887,321 43,151,148

2015年12月31日

未逾期未减值 61,981,952 16,071,488 78,053,440 1,129,367 10,150,450 13,720,057 21,543,562 21,749,655

逾期未减值 5,573,175 451,048 6,024,223

已减值 1,399,175 303,228 1,702,403 763,012

合　计 68,954,302 16,825,764 85,780,066 1,129,367 10,150,450 13,720,057 21,543,562 22,512,667

减 ：减值准备 2,933,631 338,457 3,272,088 608,220

净　值 66,020,671 16,487,307 82,507,978 1,129,367 10,150,450 13,720,057 21,543,562 21,904,447

1992 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(1) 下表列示了2016年12月31日、2015年12月31日未逾期未减值的发放贷款和垫款五级分类情况 ：

合并 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

公司贷款 71,235,066 62,282,960

　正常 64,515,824 55,586,920

　关注 6,719,242 6,696,040

个人贷款 16,974,385 16,218,650

　正常 16,876,169 16,156,315

　关注 98,216 62,335

合　计 88,209,451 78,501,610

本行 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

公司贷款 70,964,726 61,981,952

　正常 64,281,654 55,330,813

　关注 6,683,072 6,651,139

个人贷款 16,860,913 16,071,488

　正常 16,768,982 16,030,907

　关注 91,931 40,581

合　计 87,825,639 78,053,440

除上述发放的贷款和垫款外，未逾期未减值的存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、可供出售

金融资产、持有至到期投资于2016年12月31日为正常类(2015年12月31日 ：正常类)。

200 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(2) 逾期未减值

本集团认为，该部分逾期贷款可以通过借款人的经营收入、担保人代偿及处置抵质押物或查封物等方式

获得偿还，因此未将其认定为减值贷款。逾期但未发生减值的金融资产，按照逾期天数披露如下 ：

合并 ：

项　目发放贷款和垫款

公司贷款 个人贷款 合　计

2016年12月31日

逾期30天以内 825,852 19,672 845,524

逾期30至60天 88,022 21,452 109,474

逾期60至90天 170,301 7,845 178,146

逾期90天以上 7,044,527 351,056 7,395,583

合　计 8,128,702 400,025 8,528,727

2015年12月31日

逾期30天以内 348,329 162,876 511,205

逾期30至60天 274,152 73,423 347,575

逾期60至90天 239,617 49,078 288,695

逾期90天以上 4,724,239 176,338 4,900,577

合　计 5,586,337 461,715 6,048,052

本行 ：

项　目发放贷款和垫款

公司贷款 个人贷款 合　计

2016年12月31日

逾期30天以内 824,053 19,017 843,070

逾期30至60天 88,021 21,256 109,277

逾期60至90天 166,751 3,045 169,796

逾期90天以上 7,018,954 325,835 7,344,789

合　计 8,097,779 369,153 8,466,932

2015年12月31日

逾期30天以内 347,449 155,310 502,759

逾期30至60天 269,146 70,660 339,806

逾期60至90天 239,617 48,740 288,357

逾期90天以上 4,716,963 176,338 4,893,301

合　计 5,573,175 451,048 6,024,223

截止2016年12月31日，存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、可供出售金融资产、持有至到期

投资不存在逾期且未发生减值情况。

2012 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(3) 已减值金融资产

(i) 已减值的贷款及垫款按担保方式分类如下 ：

合并 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

信用贷款 128,357 188,292

保证贷款 499,933 553,459

附担保物贷款 1,335,062 984,627

　－抵押贷款 991,770 651,316

　－质押贷款 343,292 333,311

合　计 1,963,352 1,726,378

本行 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

信用贷款 127,614 187,548

保证贷款 488,689 535,692

附担保物贷款 1,332,398 979,163

　－抵押贷款 989,106 645,852

　－质押贷款 343,292 333,311

合　计 1,948,701 1,702,403

截止2016年12月31日，本集团已减值公司贷款的抵(质)物公允价值为1,709,352千元(2015年 ：3,027,975千元)。

本集团个人贷款主要集中在房屋按揭及房屋抵押贷款。2016年12月31日，此类贷款约占个人贷款总额的

74.20%(2015年12月31日 ：75.98%)。本集团严格执行中央银行和银监会对住房贷款的有关规定，个人住

房按揭贷款的抵押率最高不超过70%，以保证抵押物价值充足，有效控制信贷风险。同时本集团针对个

人贷款建立五级分类评级系统，充分考虑贷款抵押物价值、逾期天数、借款人还款能力、还款意愿等风

险识别因素，通过对贷款的分类加强信贷风险管理。

截止2016年12月31日，本集团对减值个人贷款(主要是历史遗留的问题贷款)主要计提了人民币143,843千

元(2015年12月31日 ：114,127千元)的减值准备。截止2016年12月31日，本集团已减值个人贷款的抵(质)押

物公允价值为1,290,010千元(2015年 ：1,118,626千元)。

(ii) 已减值其他金融资产

本集团已经为历史遗留的减值应收款项类投资资产计提了减值准备。

202 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(4) 重组贷款

重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款。

本集团截止2016年12月31日的重组贷款余额为4,833,908千元(2015年12月31日 ：2,655,303千元)。

2、 投资债券

下表列示了2016年12月31日、2015年12月31日，外部评级机构对本集团持有的债券的评级分布情况 ：

合并 ：

项　目

2016年12月31日

以公允价值计量

且其变动计入当期

损益的金融资产

可供出售类

金融资产

应收款项类

金融资产

持有至

到期投资合　计

人民币中长期债券(偿还期限在1年及1年以上) ：

　AAA 1,493,973 3,855,029 5,349,002

　A-至AA+ 2,229,053 1,099,906 3,328,959

　未评级　　－国债 514,807 1,337,836 28,680 6,484,630 8,365,953

　　－央行票据　　－政策性银行金融债券 262,755 977,975 3,529,158 4,769,888

　　－地方政府债券 3,928,955 3,928,955

　　－其它金融债券　　－企业债券 1,250,168 699,802 1,949,970

　资产支持证券 21,800 21,800

　信托投资 18,275,831 18,275,831

　理财投资 1,100,496 150,286 1,250,782

　次级债务 249,684 249,684

　权益投资 15,582 15,582

　小　计 777,562 8,405,083 18,454,797 19,868,964 47,506,406

人民币短期债券(偿还期限在1年以内) ：

　AAA 348,642 79,806 428,448

　A-至AA+ 403,933 403,933

　未评级　　－国债 145,079 369,941 515,020

　　－央行票据　　－政策性银行金融债券 282,028 2,468,624 2,750,652

　　－其它金融债券　　－企业债券 49,771 99,986 149,757

　信托投资 7,985,473 7,985,473

　理财投资 4,176,937 17,883,022 22,059,959

　小　计 4,176,937 1,229,453 25,868,495 3,018,357 34,293,242

外币债券 ：

　AAA

　未评级　　－政策性银行金融债券　小　计

合　计 4,954,499 9,634,536 44,323,292 22,887,321 81,799,648

2032 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本行 ：

项　目

2016年12月31日

以公允价值计量

且其变动计入当期

损益的金融资产

可供出售类

金融资产

应收款项类

金融资产

持有至

到期投资合　计

人民币中长期债券(偿还期限在1年及1年以上) ：

　AAA 1,493,973 3,855,029 5,349,002

　A-至AA+ 2,229,053 1,099,906 3,328,959

　未评级

　　－国债 514,807 1,337,836 28,680 6,484,630 8,365,953

　　－央行票据

　　－政策性银行金融债券 262,755 977,975 3,529,158 4,769,888

　　－地方政府债券 3,928,955 3,928,955

　　－其它金融债券 - -

　　－企业债券 1,250,168 699,802 1,949,970

　资产支持证券 21,800 21,800

　信托投资 18,275,831 18,275,831

　理财投资 1,100,496 150,286 1,250,782

　次级债务 249,684 249,684

　权益投资 15,582 15,582

　小　计 777,562 8,405,083 18,454,797 19,868,964 47,506,406

人民币短期债券(偿还期限在1年以内) ：

　AAA 348,642 79,806 428,448

　A-至AA+ 403,933 403,933

　未评级

　　－国债 145,079 369,941 515,020

　　－央行票据

　　－政策性银行金融债券 282,028 2,468,624 2,750,652

　　－其它金融债券

　　－企业债券 49,771 99,986 149,757

　信托投资 7,985,473 7,985,473

　理财投资 4,176,937 17,648,022 21,824,959

　小　计 4,176,937 1,229,453 25,633,495 3,018,357 34,058,242

外币债券 ：

　AAA

　未评级

　　－政策性银行金融债券

　小　计

合　计 4,954,499 9,634,536 44,088,292 22,887,321 81,564,648

204 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

合并 ：

项　目

2015年12月31日

以公允价值计量且

其变动计入当期

损益的金融资产

可供出售类

金融资产

应收款项类

金融资产

持有至

到期投资合　计

人民币中长期债券(偿还期限在1年及1年以上) ：

　AAA 2,688,325 2,145,433 4,833,758

　A-至AA+ 3,953,944 23,000 3,976,944

　未评级

　　－国债 1,190,855 881,187 59,832 7,409,965 9,541,839

　　－央行票据

　　－政策性银行金融债券 837,436 2,765,844 4,674,247 8,277,527

　　－地方政府债券 2,088,700 2,088,700

　　－其它金融债券 100,000 100,000

　　－企业债券 393,866 299,890 693,756

　资产支持证券 39,956 39,956

　信托投资 8,930,354 8,930,354

　理财投资 1,009,752 1,009,752

　次级债务 249,739 249,739

　权益投资 15,582 15,582

　小　计 2,028,291 10,698,748 10,249,677 16,781,191 39,757,907

人民币短期债券(偿还期限在1年以内) ：

　AAA 87,498 475,942 563,440

　A-至AA+ 82,504 82,504

　未评级

　　－国债 110,175 110,175

　　－央行票据

　　－政策性银行金融债券

　　－其它金融债券 2,212,705 4,286,429 6,499,134

　　－企业债券 638,602 638,602

　信托投资 2,146,000 2,146,000

　理财投资 2,898,056 10,165,990 13,064,046

　小　计 3,008,231 3,021,309 12,311,990 4,762,371 23,103,901

外币债券 ：

　AAA

　未评级

　　－政策性银行金融债券

　小　计

合　计 5,036,522 13,720,057 22,561,667 21,543,562 62,861,808

2052 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本行 ：

项　目

2015年12月31日

以公允价值计量且

其变动计入当期

损益的金融资产

可供出售类

金融资产

应收款项类

金融资产

持有至

到期投资合　计

人民币中长期债券(偿还期限在1年及1年以上) ：

　AAA 2,688,325 2,145,433 4,833,758

　A-至AA+ 3,953,944 23,000 3,976,944

　未评级

　　－国债 1,190,855 881,187 59,832 7,409,965 9,541,839

　　－央行票据

　　－政策性银行金融债券 837,436 2,765,844 4,674,247 8,277,527

　　－地方政府债券 2,088,700 2,088,700

　　－其它金融债券 100,000 100,000

　　－企业债券 393,866 299,890 693,756

　资产支持证券 39,956 39,956

　信托投资 8,930,354 8,930,354

　理财投资 1,009,752 1,009,752

　次级债务 249,739 249,739

　权益投资 15,582 15,582

　小　计 2,028,291 10,698,748 10,249,677 16,781,191 39,757,907

人民币短期债券(偿还期限在1年以内) ：

　AAA 87,498 475,942 563,440

　A-至AA+ 82,504 82,504

　未评级

　　－国债 110,175 110,175

　　－央行票据

　　－政策性银行金融债券

　　－其它金融债券 2,212,705 4,286,429 6,499,134

　　－企业债券 638,602 638,602

　信托投资 2,146,000 2,146,000

　理财投资 2,898,056 10,116,990 13,015,046

　小　计 3,008,231 3,021,309 12,262,990 4,762,371 23,054,901

外币债券 ：

　AAA

　未评级

　　－政策性银行金融债券

　小　计

合　计 5,036,522 13,720,057 22,512,667 21,543,562 62,812,808

206 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

3、 金融资产信用风险集中度

地域集中度

本行的客户贷款、金融担保和相关信用承诺业务主要集中于中国。于2016年12月31日、2015年12月31

日，本行持有的金融资产主要集中在中国内地。

行业集中度

于2016年12月31日及2015年12月31日，本行金融资产主要由贷款(包括贷款和垫款)和证券投资(包括以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售类金融资产、应收款项类金融资产和持有至到

期投资)构成。这些主要金融资产的行业集中度见财务报表注释八。

(二) 市场风险

市场风险是指因市场价格的不利变动而导致银行表内外业务发生损失的风险。主要包括利率风险、汇率

风险、股票和商品价格风险。

目前，本集团进一步健全完善市场风险管理体制，初步形成了前、中、后台三道防线。金融市场部作为

市场风险管理的第一道防线，是本集团交易账户市场风险的第一责任人，负责包括管理本集团本外币投

资组合、从事自营及代客交易、执行市场风险管理政策及程序，以及开展日常风险的识别、计量、评估

与控制。计划财务部负责银行账户市场风险管理，设定本集团资产负债的期限结构和提出利率结构掉正

的建议。风险管理部根据风险管理委员会的授权制定市场风险政策及管理其整体市场风险敞口，设定限

额指标，对本集团市场风险状况进行定期评估，并根据评估结果调整下一阶段的投资策略。

本集团主要通过市值重估、敏感性分析、债券资产风险分类、压力测试等方法，综合运用到期收益率、

就久期、凸性、浮动盈亏等指标，对交易账户市场风险头寸和水平进行评估和计量 ；通过缺口分析、债

券资产风险分类、压力测试等方法，对银行账户市场风险头寸和水平进行评估和计量。本集团建立了市

场风险监测报告制度，定期不定期向高级管理层汇报。

本集团针对主要涉及市场风险的资金业务建立了资金业务管理系统，并不断改进其分析和实时监测功能。

(1) 货币风险

本集团的大部分业务是人民币业务，此外有少量美元、港币和其他外币业务。汇率的变动将使本集团的

财务状况和现金流量受到影响。因本集团外币业务量较少，外币汇率风险对本集团影响并不重大。本集

团控制货币风险的主要原则是尽可能地做到资产负债在各货币上的匹配，并对货币敞口进行日常监控。

下表汇总了本集团各金融资产和金融负债的外币汇率风险敞口分布，各原币资产、负债和表外信用承诺

的账面价值已折合为人民币金额。

2072 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

合并 ：

项　目

2016年12月31日

人民币美元

折合人民币

港币

折合人民币

其他币种

折合人民币合　计

金融资产

　现金及存放中央银行款项 23,449,871 18,302 1,438 2,430 23,472,041

　存放同业款项 956,491 441,042 2,638 23,813 1,423,984

　拆出资金 1,000,000 1,000,000

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融资产4,954,499 4,954,499

　衍生金融资产

　买入返售金融资产 6,158,343 6,158,343

　应收利息 919,492 176 919,668

　发放贷款及垫款 98,682,608 18,922 98,701,530

　可供出售金融资产 9,634,536 9,634,536

　持有至到期投资 22,887,321 22,887,321

　应收款项类投资 44,323,292 44,323,292

　其他金融资产 96,118 96,118

　金融资产合计 213,062,571 478,442 4,076 26,243 213,571,332

金融负债

　向中央银行借款 550,000 550,000

　同业及其他金融机构存放款项 954,526 28,692 8,275 12 991,505

　拆入资金 6,510 18,051 24,561

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融负债4,312,965 4,312,965

　衍生金融负债

　卖出回购金融资产款 9,637,316 9,637,316

　吸收存款 138,326,182 191,051 5,752 25,503 138,548,488

　应付利息 2,064,887 239 16 20 2,065,162

　应付债券 37,553,428 37,553,428

　其他金融负债 43,649 43,649

　金融负债合计 193,449,463 238,033 14,043 25,535 193,727,074

资产负债表头寸净额

表外信用承诺 19,613,108 240,409 -9,967 708 19,844,258

208 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

项　目

2015年12月31日

人民币美元

折合人民币

港币

折合人民币

其他币种

折合人民币合　计

金融资产

　现金及存放中央银行款项 22,859,882 19,050 1,597 2,194 22,882,723

　存放同业款项 641,784 459,769 11,584 20,189 1,133,326

　拆出资金

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融资产5,036,522 5,036,522

　衍生金融资产

　买入返售金融资产 10,150,450 10,150,450

　应收利息 684,286 346 684,632

　发放贷款及垫款 86,038,881 237,159 86,276,040

　可供出售金融资产 13,720,057 13,720,057

　持有至到期投资 21,543,562 21,543,562

　应收款项类投资 22,561,667 22,561,667

　其他金融资产 5,889 5,889

　金融资产合计 183,242,980 716,324 13,181 22,383 183,994,868

金融负债

　向中央银行借款 1,520,000 1,520,000

　同业及其他金融机构存放款项 6,109,797 27 7,904 12 6,117,740

　拆入资金 6,510 150,529 157,039

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融负债2,911,538 2,911,538

　衍生金融负债

　卖出回购金融资产款 15,385,805 15,385,805

　吸收存款 122,158,951 428,306 5,767 16,577 122,609,601

　应付利息 1,514,324 2,081 12 21 1,516,438

　应付债券 14,567,984 14,567,984

　其他金融负债 318,150 318,150

　金融负债合计 164,493,059 580,943 13,683 16,610 165,104,295

资产负债表头寸净额 18,749,921 135,381 -502 5,773 18,890,573

表外信用承诺

2092 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本行 ：

项　目

2016年12月31日

人民币美元

折合人民币

港币

折合人民币

其他币种

折合人民币合　计

金融资产

　现金及存放中央银行款项 23,360,277 18,302 1,438 2,430 23,382,447

　存放同业款项 833,904 441,043 2,638 23,813 1,301,398

　拆出资金 1,000,000 1,000,000

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融资产4,954,499 4,954,499

　衍生金融资产

　买入返售金融资产 6,158,343 6,158,343

　应收利息 916,283 176 916,459

　发放贷款及垫款 98,222,351 18,921 98,241,272

　可供出售金融资产 9,634,536 9,634,536

　持有至到期投资 22,887,321 22,887,321

　应收款项类投资 44,088,292 44,088,292

　长期股权投资 56,940 56,940

　其他金融资产 95,804 95,804

　金融资产合计 212,208,550 478,442 4,076 26,243 212,717,311

金融负债

　向中央银行借款 500,000 500,000

　同业及其他金融机构存放款项 1,023,755 28,692 8,275 12 1,060,734

　拆入资金 6,510 18,051 24,561

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融负债4,312,965 4,312,965

　衍生金融负债

　卖出回购金融资产款 9,637,316 9,637,316

　吸收存款 137,565,187 191,051 5,752 25,503 137,787,493

　应付利息 2,055,436 239 16 20 2,055,711

　应付债券 37,553,428 37,553,428

　其他金融负债 43,421 43,421

　金融负债合计 192,698,018 238,033 14,043 25,535 192,975,629

资产负债表头寸净额 19,510,532 240,409 -9,967 708 19,741,682

表外信用承诺

210 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

项　目

2015年12月31日

人民币美元

折合人民币

港币

折合人民币

其他币种

折合人民币合　计

金融资产

　现金及存放中央银行款项 22,784,981 19,050 1,597 2,194 22,807,822

　存放同业款项 637,824 459,770 11,584 20,189 1,129,367

　拆出资金　以公允价值计量且其变动　计入当期损益的金融资产

5,036,522 5,036,522

　衍生金融资产　买入返售金融资产 10,150,450 10,150,450

　应收利息 682,176 347 682,523

　发放贷款及垫款 85,542,908 237,158 85,780,066

　可供出售金融资产 13,720,057 13,720,057

　持有至到期投资 21,543,562 21,543,562

　应收款项类投资 22,512,667 22,512,667

　长期股权投资 51,000 51,000

　其他金融资产 5,710 5,710

　金融资产合计 182,667,857 716,325 13,181 22,383 183,419,746

金融负债

　向中央银行借款 1,400,000 1,400,000

　同业及其他金融机构存放款项 6,472,876 27 7,904 12 6,480,819

　拆入资金 6,510 150,529 157,039

　以公允价值计量且其变动　计入当期损益的金融负债

2,911,538 2,911,538

　衍生金融负债　卖出回购金融资产款 15,385,805 15,385,805

　吸收存款 121,449,598 428,306 5,767 16,577 121,900,248

　应付利息 1,507,720 2,082 12 21 1,509,835

　应付债券 14,567,984 14,567,984

　其他金融负债 312,957 312,957

　金融负债合计 164,014,988 580,944 13,683 16,610 164,626,225

资产负债表头寸净额 18,652,869 135,381 -502 5,773 18,793,521

表外信用承诺

(2) 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

现金流量的利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市场利率的变化而波动的风险。公允价值的利率风险是指某一金融工具的价值将会随着市场利率的改变而波动的风险。

本集团利率风险敞口面临由于市场主要利率变动而产生的公允价值和现金流利率风险。

由于市场利率的波动，本集团的利差可能增加，也可能因无法预计的变动而减少甚至产生亏损。本集团主要遵照中国人民银行规定的利率体系经营业务。根据历史经验，中央银行一般会同向调整生息贷款和

2112 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

计息存款的基准利率(但变动幅度不一定相同)，因此本集团主要通过控制贷款和存款的到期日分布状况来控制其利率风险。

根据中国人民银行的规定，人民币贷款利率可依据基准利率上下浮动。人民币票据贴现利率由市场决定，但不能低于中国人民银行规定的再贴现利率。人民币存款利率不能高于中央银行基准利率。

本集团密切关注本外币利率走势，紧跟市场利率变化，适时调整本外币存贷款利率，努力防范利率风险。

下表汇总了本集团的利率风险敞口。表内的资产和负债项目，按合约重新定价日与到期日两者较早者分类，对金融资产和负债以账面价值列示。

合并 ：

项　目

2016年12月31日

1个月以内1个月

至3个月

3个月

至1年1年至5年 5年以上 不计息 合　计

金融资产

　现金及存放中央银行款项 22,791,840 680,201 23,472,041

　存放同业款项 818,984 20,000 585,000 1,423,984

　拆出资金 1,000,000 1,000,000

　以公允价值计量且其变动　计入当期损益的金融资产

1,791,092 1,494,532 1,668,875 4,954,499

　衍生金融资产　买入返售金融资产 5,481,573 676,770 6,158,343

　应收利息 919,668 919,668

　发放贷款及垫款 36,329,595 457,432 32,466,351 16,640,349 1,101,554 11,706,249 98,701,530

　可供出售金融资产 30,033 39,001 1,227,278 5,877,862 2,444,780 15,582 9,634,536

　持有至到期投资 1,695,161 644,600 1,458,012 10,141,506 8,948,042 22,887,321

　应收款项类投资 4,542,154 7,376,382 13,957,561 17,033,069 717,949 696,177 44,323,292

　长期股权投资　其他金融资产 30,517 65,601 96,118

　金融资产总计 74,480,432 10,031,947 52,070,364 49,692,786 13,212,325 14,083,478 213,571,332

金融负债

　向中央银行借款 20,000 530,000 550,000

　同业及其他金融机构存放款项 729,505 262,000 991,505

　拆入资金 18,051 6,510 24,561

　以公允价值计量且其变动　计入当期损益的金融负债

967,784 1,552,826 1,792,355 4,312,965

　衍生金融负债　卖出回购金融资产款 9,176,619 460,697 9,637,316

　吸收存款 90,312,077 7,657,726 19,155,913 21,333,771 89,001 138,548,488

　应付利息 2,065,162 2,065,162

　应付债券 1,037,079 4,500,486 24,124,553 3,997,286 3,894,024 37,553,428

　其他金融负债 333 43,316 43,649

　金融负债合计 102,223,397 14,191,735 45,620,872 25,593,057 3,983,025 2,114,988 193,727,074

利率敏感度缺口

总　计 -27,742,965 -4,159,788 6,449,492 24,099,729 9,229,300 11,968,490 19,844,258

212 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

项　目

2015年12月31日

1个月以内1个月

至3个月

3个月

至1年1年至5年 5年以上 不计息 合　计

金融资产

　现金及存放中央银行款项 22,171,259 711,464 22,882,723

　存放同业款项 1,083,326 50,000 1,133,326

　拆出资金

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融资产3,220,610 1,067,592 748,320 5,036,522

　衍生金融资产

　买入返售金融资产 10,150,450 10,150,450

　应收利息 684,632 684,632

　发放贷款及垫款 8,735,547 6,970,171 33,221,720 18,671,343 11,783,160 6,894,099 86,276,040

　可供出售金融资产 926,121 745,294 3,728,028 6,099,796 2,205,236 15,582 13,720,057

　持有至到期投资 1,577,121 1,571,676 2,957,827 9,343,246 6,093,692 21,543,562

　应收款项类投资 2,377,786 3,548,694 9,999,892 5,871,119 1,164 763,012 22,561,667

　长期股权投资

　其他金融资产 5,889 5,889

　金融资产总计 50,242,220 13,953,427 50,655,787 39,985,504 20,083,252 9,074,678 183,994,868

金融负债

　向中央银行借款 400,000 1,120,000 1,520,000

　同业及其他金融机构存放款项 2,805,740 2,750,000 562,000 6,117,740

　拆入资金 36,244 110,304 3,981 6,510 157,039

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融负债1,082,489 1,075,296 753,753 2,911,538

　衍生金融负债

　卖出回购金融资产款 15,385,805 15,385,805

　吸收存款 75,956,692 9,975,607 19,824,667 16,689,447 163,188 122,609,601

　应付利息 1,516,438 1,516,438

　应付债券 2,862,380 1,190,170 5,723,334 2,896,580 1,895,520 14,567,984

　其他金融负债 814 317,336 318,150

　金融负债合计 98,130,164 15,501,377 27,987,735 19,586,027 2,058,708 1,840,284 165,104,295

　利率敏感度缺口

总　计 -47,887,944 -1,547,950 22,668,052 20,399,477 18,024,544 7,234,394 18,890,573

2132 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本行 ：

项　目

2016年12月31日

1个月以内1个月

至3个月

3个月

至1年1年至5年 5年以上 不计息 合　计

金融资产

　现金及存放中央银行款项 22,705,476 676,971 23,382,447

　存放同业款项 801,398 500,000 1,301,398

　拆出资金 1,000,000 1,000,000

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融资产1,791,092 1,494,532 1,668,875 4,954,499

　衍生金融资产

　买入返售金融资产 5,481,573 676,770 6,158,343

　应收利息 916,459 916,459

　发放贷款及垫款 36,306,714 401,860 32,198,044 16,598,690 1,095,160 11,640,804 98,241,272

　可供出售金融资产 30,033 39,001 1,227,278 5,877,862 2,444,780 15,582 9,634,536

　持有至到期投资 1,695,161 644,600 1,458,012 10,141,506 8,948,042 22,887,321

　应收款项类投资 4,507,154 7,336,382 13,797,561 17,033,069 717,949 696,177 44,088,292

　长期股权投资 56,940 56,940

　其他金融资产 30,517 65,287 95,804

　金融资产总计 74,318,601 9,916,375 51,557,057 49,651,127 13,205,931 14,068,220 212,717,311

金融负债

　向中央银行借款 500,000 500,000

　同业及其他金融机构存放款项 798,734 262,000 1,060,734

　拆入资金 18,051 6,510 24,561

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融负债967,784 1,552,826 1,792,355 4,312,965

　衍生金融负债

　卖出回购金融资产款 9,176,619 460,697 9,637,316

　吸收存款 90,057,428 7,642,783 18,781,974 21,216,307 89,001 137,787,493

　应付利息 2,055,711 2,055,711

　应付债券 1,037,079 4,500,486 24,124,553 3,997,286 3,894,024 37,553,428

　其他金融负债 333 43,088 43,421

　金融负债合计 102,037,977 14,156,792 45,216,933 25,475,593 3,983,025 2,105,309 192,975,629

　利率敏感度缺口

总　计 -27,719,376 -4,240,417 6,340,124 24,175,534 9,222,906 11,962,911 19,741,682

214 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

项　目

2015年12月31日

1个月以内1个月

至3个月

3个月

至1年1年至5年 5年以上 不计息 合　计

金融资产

　现金及存放中央银行款项 22,099,164 708,658 22,807,822

　存放同业款项 1,129,367 1,129,367

　拆出资金

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融资产3,220,610 1,067,592 748,320 5,036,522

　衍生金融资产

　买入返售金融资产 10,150,450 10,150,450

　应收利息 682,523 682,523

　发放贷款及垫款 8,675,657 6,911,526 32,911,715 18,634,128 11,776,443 6,870,597 85,780,066

　可供出售金融资产 926,121 745,294 3,728,028 6,099,796 2,205,236 15,582 13,720,057

　持有至到期投资 1,577,121 1,571,676 2,957,827 9,343,246 6,093,692 21,543,562

　应收款项类投资 2,377,785 3,499,694 9,999,892 5,871,119 1,164 763,013 22,512,667

　长期股权投资 51,000 51,000

　其他金融资产 5,710 5,710

　金融资产总计 50,156,275 13,795,782 50,345,782 39,948,289 20,076,535 9,097,083 183,419,746

金融负债

　向中央银行借款 400,000 1,000,000 1,400,000

　同业及其他金融机构存放款项 3,168,819 2,750,000 562,000 6,480,819

　拆入资金 36,244 110,304 3,981 6,510 157,039

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融负债1,082,489 1,075,296 753,753 2,911,538

　衍生金融负债

　卖出回购金融资产款 15,385,805 15,385,805

　吸收存款 75,653,182 9,905,144 19,537,266 16,641,468 163,188 121,900,248

　应付利息 1,509,835 1,509,835

　应付债券 2,862,380 1,190,170 5,723,334 2,896,580 1,895,520 14,567,984

　其他金融负债 814 312,143 312,957

　金融负债合计 98,189,733 15,430,914 27,580,334 19,538,048 2,058,708 1,828,488 164,626,225

　利率敏感度缺口

总　计 -48,033,458 -1,635,132 22,765,448 20,410,241 18,017,827 7,268,595 18,793,521

本集团对利率风险的衡量与控制主要采用敏感性分析。对于以公允价值计量且其变动计入损益的金融资

产和负债，管理层认为，本集团面对的利率风险并不重大 ；对于其他金融资产和负债，本集团主要采用

缺口分析来衡量与控制该类金融工具的利率风险。

2152 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

下表列示截至2016年12月31日与2015年12月31日按当时金融资产和负债(除以公允价值计量且其变动计

入损益的金融资产和负债外)进行缺口分析所得结果 ：

利息净收入2016年12月31日 2015年12月31日

合　并 本　行 合　并 本　行

基准利率曲线上浮50个基点 -141,640 -142,068 -203,604 -204,482

基准利率曲线下浮50个基点 141,640 142,068 203,604 204,482

以上缺口分析基于金融资产和负债(除以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和负债外)具有静态的

利率风险结构的假设。

净利息收入的敏感性分析是基于年末本行持有的金融资产和负债(除以公允价值计量且其变动计入损益的

金融资产和负债外)，预计一年内利率变动对净利息收入的影响。以上对净利息收入的影响均未考虑相关

变动对所得税的影响。

上述分析基于以下假设 ：所有在一个月以内、一个月后但三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期

的资产和负债均假设在有关期间中间重新定价或到期 ；以及收益率曲线随利率变化而平行移动。

由于基于上述假设，利率增减导致本行净利息收入的实际变化可能与此敏感性分析的结果存在一定差异。

(三) 流动性风险

流动性风险是指本集团虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金

以应对资产增长或支付到期债务的风险。

本集团资产负债管理委员会负责全行的流动性风险管理，制定流动性风险管理政策，设定流动性风险监

测指标，制定流动性风险应急管理预案，定期分析和审核指标的执行情况，提出改进流动性风险管理的

建议，并按季对全行的流动性风险管理情况进行审议。

下表列示了本集团除了衍生金融工具以外的金融资产和金融负债的剩余到期日现金流分布，剩余到期日

是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的金融负债金额，是未经折现的合同现金

流量 ；列入各时间段内的金融资产金额，是预期收回的现金流量。

216 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

合并 ：

项　目

2016年12月31日

即时偿还 1个月以内1个月

至3个月

3个月

至1年1年至5年 5年以上 无期限 合　计

金融资产

　现金及存放中央银行款项 3,526,265 19,945,776 23,472,041

　存放同业款项 818,984 20,000 585,000 1,423,984

　拆出资金 1,000,000 1,000,000

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融资产1,791,092 1,494,532 1,668,875 4,954,499

　买入返售金融资产 5,481,573 676,770 6,158,343

　应收利息 914,454 4,981 233 919,668

　发放贷款及垫款 12,356,110 35,679,734 457,432 32,466,351 16,640,349 1,101,554 98,701,530

　可供出售金融资产 30,033 39,001 1,227,278 5,877,862 2,444,780 15,582 9,634,536

　持有至到期投资 1,695,161 644,600 1,458,012 10,141,506 8,948,042 22,887,321

　应收款项类投资 696,177 4,542,154 7,376,382 13,957,561 17,033,069 717,949 44,323,292

　其他金融资产 96,118 96,118

　金融资产总计(预期到期日) 13,052,287 55,575,568 10,036,928 52,040,080 49,692,786 13,212,325 19,961,358 213,571,332

金融负债

　向中央银行借款 20,000 530,000 550,000

　同业及其他金融机构存放款项 729,505 262,000 991,505

　拆入资金 18,051 6,510 24,561

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融负债967,784 1,552,826 1,792,355 4,312,965

　卖出回购金融资产款 9,176,619 460,697 9,637,316

　吸收存款 90,312,077 7,657,726 19,155,913 21,333,771 89,001 138,548,488

　应付利息 135,825 809,179 1,116,019 4,139 2,065,162

　应付债券 1,037,079 4,500,486 24,124,553 3,997,286 3,894,024 37,553,428

　其他金融负债 43,649 43,649

　金融负债合计(合同到期日) 102,402,538 15,000,914 46,736,891 25,597,196 3,989,535 193,727,074

流动性敞口 13,052,287 -46,826,970 -4,963,986 5,303,189 24,095,590 9,222,790 19,961,358 19,844,258

2172 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

项　目

2015年12月31日

即时偿还 1个月以内1个月

至3个月

3个月

至1年1年至5年 5年以上 无期限 合　计

金融资产

　现金及存放中央银行款项 4,455,502 18,427,221 22,882,723

　存放同业款项 1,083,326 50,000 1,133,326

　拆出资金

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融资产3,220,610 1,067,592 748,320 5,036,522

　买入返售金融资产 10,150,450 10,150,450

　应收利息 670,147 14,485 684,632

　发放贷款及垫款 8,351,093 7,278,553 6,970,171 33,221,720 18,671,343 11,783,160 86,276,040

　可供出售金融资产 926,121 745,294 3,728,028 6,099,796 2,205,236 15,582 13,720,057

　持有至到期投资 1,577,121 1,571,676 2,957,827 9,343,246 6,093,692 21,543,562

　应收款项类投资 3,140,798 3,548,694 9,999,892 5,871,119 1,164 22,561,667

　其他金融资产 5,710 135 44 5,889

　金融资产总计(预期到期日) 8,351,093 32,508,338 13,967,912 50,655,922 39,985,548 20,083,252 18,442,803 183,994,868

金融负债

　向中央银行借款 420,000 1,100,000 1,520,000

　同业及其他金融机构存放款项 2,805,740 2,750,000 562,000 6,117,740

　拆入资金 36,244 110,304 3,981 6,510 157,039

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融负债1,082,489 1,075,296 753,753 2,911,538

　卖出回购金融资产款 15,385,805 15,385,805

　吸收存款 75,956,692 9,975,607 19,824,667 16,689,447 163,188 122,609,601

　应付利息 101,493 556,871 858,074 1,516,438

　应付债券 2,862,380 1,190,170 5,723,334 2,896,580 1,895,520 14,567,984

　其他金融负债 312,957 5,188 5 318,150

　金融负债合计(合同到期日) 98,543,800 16,078,248 28,830,997 19,586,032 2,065,218 165,104,295

流动性敞口 8,351,093 -66,035,462 -2,110,336 21,824,925 20,399,516 18,018,034 18,442,803 18,890,573

218 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本行 ：

项　目

2016年12月31日

即时偿还 1个月以内1个月

至3个月

3个月

至1年1年至5年 5年以上 无期限 合　计

金融资产

　现金及存放中央银行款项 3,523,034 19,859,413 23,382,447

　存放同业款项 801,398 500,000 1,301,398

　拆出资金 1,000,000 1,000,000

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融资产1,791,092 1,494,532 1,668,875 4,954,499

　买入返售金融资产 5,481,573 676,770 6,158,343

　应收利息 911,830 4,629 916,459

　发放贷款及垫款 12,279,663 35,667,855 401,860 32,198,044 16,598,690 1,095,160 98,241,272

　可供出售金融资产 30,033 39,001 1,227,278 5,877,862 2,444,780 15,582 9,634,536

　持有至到期投资 1,695,161 644,600 1,458,012 10,141,506 8,948,042 22,887,321

　应收款项类投资 696,177 4,507,154 7,336,382 13,797,561 17,033,069 717,949 44,088,292

　长期股权投资 56,940 56,940

　其他金融资产 95,804 95,804

　金融资产总计(预期到期日) 12,975,840 55,504,934 9,921,004 51,526,540 49,651,127 13,205,931 19,931,935 212,717,311

金融负债

　向中央银行借款 500,000 500,000

　同业及其他金融机构存放款项 798,734 262,000 1,060,734

　拆入资金 18,051 6,510 24,561

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融负债967,784 1,552,826 1,792,355 4,312,965

　卖出回购金融资产款 9,176,619 460,697 9,637,316

　吸收存款 90,057,428 7,642,783 18,781,974 21,216,307 89,001 137,787,493

　应付利息 135,642 808,790 1,111,279 - - 2,055,711

　应付债券 1,037,079 4,500,486 24,124,553 3,997,286 3,894,024 37,553,428

　其他金融负债 43,421 43,421

　金融负债合计(合同到期日) 102,216,707 14,965,582 46,328,212 25,475,593 3,989,535 192,975,629

流动性敞口 12,975,840 -46,711,773 -5,044,578 5,198,328 24,175,534 9,216,396 19,931,935 19,741,682

2192 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

项　目

2015年12月31日

即时偿还 1个月以内1个月

至3个月

3个月

至1年1年至5年 5年以上 无期限 合　计

金融资产

　现金及存放中央银行款项 4,449,159 18,358,663 22,807,822

　存放同业款项 1,129,367 1,129,367

　拆出资金

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融资产3,220,610 1,067,592 748,320 5,036,522

　买入返售金融资产 10,150,450 10,150,450

　应收利息 668,498 14,025 682,523

　发放贷款及垫款 8,308,689 7,237,565 6,911,526 32,911,715 18,634,128 11,776,443 85,780,066

　可供出售金融资产 926,121 745,294 3,728,028 6,099,796 2,205,236 15,582 13,720,057

　持有至到期投资 1,577,121 1,571,676 2,957,827 9,343,246 6,093,692 21,543,562

　应收款项类投资 3,140,798 3,499,694 9,999,892 5,871,119 1,164 22,512,667

　长期股权投资 51,000 51,000

　其他金融资产 5,710 5,710

　金融资产总计(预期到期日) 8,308,689 32,505,399 13,809,807 50,345,782 39,948,289 20,076,535 18,425,245 183,419,746

金融负债

　向中央银行借款 400,000 1,000,000 1,400,000

　同业及其他金融机构存放款项 3,168,819 2,750,000 562,000 6,480,819

　拆入资金 36,244 110,304 3,981 6,510 157,039

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融负债1,082,489 1,075,296 753,753 2,911,538

　卖出回购金融资产款 15,385,805 15,385,805

　吸收存款 75,653,184 9,905,143 19,537,266 16,641,467 163,188 121,900,248

　应付利息 101,500 555,669 852,666 1,509,835

　应付债券 2,862,380 1,190,170 5,723,334 2,896,580 1,895,520 14,567,984

　其他金融负债 312,957 312,957

　金融负债合计(合同到期日) 98,603,378 15,986,582 28,433,000 19,538,047 2,065,218 164,626,225

流动性敞口 8,308,689 -66,097,979 -2,176,775 21,912,782 20,410,242 18,011,317 18,425,245 18,793,521

(四) 操作风险

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部时间所造成损失的风险。

它包括内部欺诈、外部欺诈、就业制度和工作场所安全、客户(产品)和业务活动、实物资产的损坏、信息

科技系统、执行交割及流程管理等方面。

220 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本集团风险管理部负责制定操作风险管理政策并对执行情况进行监督。在以往工作基础上，近年来本集

团围绕操作风险管理主要开展了以下几方面工作 ：

制订并提交董事会讨论下发《汉口银行操作风险管理政策》，明确了本集团操作风险管理的基本原则、管

理策略，指出了本集团操作风险管理未来几年的发展方向。

对操作风险事件监测报告制度进行了修订完善，明确了操作风险事件的报告路径及操作风险管理工作职

责 ；根据新资本协议、监管指引的要求和本行实际情况，初步提出操作风险事件的四级科目体系 ；尝试

从事件类型、产品线及驱动因素三个维度对操作风险事件进行分类，逐步提高操作风险事件监测质量。

进一步加强信息科技系统操作风险管理。一方面制订并提交董事会讨论下发《汉口银行信息科技风险管

理政策》，为信息科技风险管理活动提供基本准则和导向 ；另一方面稳步推进信息科技风险评估，保障

信息系统安全，逐步完善信息科技治理结构，防范信息科技风险。

制定全年内控检查计划，明确各业务条线本年度内部控制检查的项目、内容、完成时间。报告期内本集

团严格按计划推进检查，及时发现内控漏洞，整改内控问题，落实内控措施，完善内控制度。

1、 金融资产和金融负债的公允价值

(1) 金融工具的公允价值

下表列示了金融工具的公允价值，包括账面价值与公允价值不一致的金融资产和金融负债的公允价值，

但未反映账面价值与公允价值一致的金融资产和金融负债的公允价值，也未反映非金融资产和负债(如固

定资产等)的公允价值。

项　目2016年12月31日 2015年12月31日

账面价值 公允价值 账面价值 公允价值

金融资产

持有至到期投资 22,887,321 22,826,058 21,543,562 22,008,079

本集团持有或发行的某些金融资产或金融负债不存在市场价格或市场利率。对此，本集团使用了估值模

型计算其公允价值，估值模型包括现金流贴现分析模型等。本集团使用的这些技术估计的价值，显著地

受到模型选择和内在假设的影响，如未来现金流量的金额和流入时间、折现率、波动性和信用风险等。

此外，估值模型尽可能地只使用可观测数据，但是本集团仍需对如交易双方信用风险、市场波动率及相

关性等因素进行估计。若上述因素的假设发生变化，金融工具公允价值的评估将受到影响。

2212 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

以下是本集团用于确定上表所列金融资产和金融负债公允价值的方法和重要假定 ：

a 现金及存放中央银行款项、存放同业、拆出资金、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金。

由于以上金融资产及金融负债的到期日均在一年以内，其账面价值接近其公允价值。

b 发放贷款和垫款及应收款项类投资

发放贷款和垫款及应收款项类投资按照扣除减值准备后的净额列示，其估计的公允价值为预计未

来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。

c 吸收存款、同业及其他金融机构存放款项

支票账户、储蓄账户和短期货币市场存款的公允价值为即期需支付给客户的应付金额。没有市场

报价的固定利率存款，以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为贴现率按现金流贴现模型计

算其公允价值。

d 回购和返售协议

回购和返售协议主要涉及票据、贷款和债券投资。其中，买入返售金融资产按照扣除减值准备后

的净额列示，其估计的公允价值为预计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。卖出回购

为短期的融资安排，其公允价值近似于账面价值。

e 应付债券

应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期期间相近的类似债券的

当前市场利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价值。

(2) 以公允价值计量的金融工具分为以下三个层级 ：

第一层级 ： 相同资产或负债在活跃市场中的报价，包括在交易所交易的证券和某些政府债券。

第二层级 ： 估值技术－直接或间接的全部使用除第一层级中的资产或负债的市场报价以外的其他可观

察输入值，包括大多数场外交易的衍生合约，从价格提供商或中央国债券登记结算有限责

任公司(“中债”)网站上取得价格(包括中债估值和中债结算价)的债券。

第三层级 ： 估值技术－使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可观察输入值)，主要是场外结构

性信用衍生金融产品。

当无法获取公开市场报价时，本集团通过一些估值技术或者询价来确定金融工具的公允价值。

对于本集团对所持有的金融工具，其估值技术使用的主要参数包括债券价格、利率、汇率、权益及股票

价格、价格及期权的波动性及相关性、提前还款率、交易对手信用差价等，均为可观察到的且可从公开

市场获取。

222 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本集团第三层级的金融工具主要为场外结构性信用衍生产品组成。管理层已评估了宏观经济因素变动及

其他输入值的影响以确定是否对第三层级金融工具公允价值作出必要的调整。本集团已建立相关内部控

制程序监控和限制本集团对此类金融工具的敞口。

下表列示了确定以公允价值计量的金融工具公允价值的估值技术或方法 ：

项　目 第一层级 第二层级 第三层级 合　计

2016年12月31日

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产4,661,729 292,770 4,954,499

衍生金融资产

可供出售金融资产 8,518,458 1,116,078 9,634,536

小　计 13,180,187 1,408,848 14,589,035

衍生金融负债

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债4,312,965 4,312,965

2015年12月31日

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产4,377,781 658,741 5,036,522

衍生金融资产

可供出售金融资产 13,704,475 15,582 13,720,057

小　计 18,082,256 674,323 18,756,579

衍生金融负债

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债2,911,538 2,911,538

十四、 资本管理

本集团资本管理以资本充足率和资本回报率为核心，以密切结合发展规划实现规模扩张与盈利能力、资

本总量与结构优化、最佳资本规模与资本回报的科学统一为目标。

本集团依据中国银行业监督管理委员会2012年6月下发的《商业银行资本管理办法(试行)》计算资本充足

率。按照要求，本报告期信用风险加权资产计量采用权重法，市场风险加权资产计量采用标准法，操作

风险加权资产计量采用基本指标法。

2232 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

于2016年12月31日，本集团的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率如下 ：(单位 ：人民币千元)

项　目 2016年12月31日

核心一级资本 ：

　实收资本可计入部分 4,127,846

　资本公积可计入部分 3,278,087

　盈余公积 1,210,700

　一般风险准备 2,842,477

　未分配利润 5,341,149

　其他综合收益

　少数股东资本可计入部分 38,427

　核心一级资本合计 16,838,685

扣除项目合计 51,163

　其他无形资产(不含土地使用权)扣减与之相关的递延税负债后的净额 29,541

　依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产 21,430

　对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资

　门槛扣除项目 192

其他一级资本 ：

　少数股东资本可计入部分 1,461

　其他

其他一级资本合计 1,461

二级资本 ：

　二级资本工具及其溢价可计入金额 3,134,557

　超额贷款损失准备 1,920,019

　少数股东资本可计入部分 3,366

　其他

　二级资本合计 5,057,942

扣除项目合计 43,678

　门槛扣除项目 43,678

资本净额

　核心一级资本净额 16,787,522

　一级资本净额 16,788,983

　总资本净额 21,803,248

224 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

项　目 2016年12月31日

信用风险加权资产

　表内风险加权资产 141,066,505

　表外风险加权资产 14,455,028

　信用风险加权资产合计 ： 155,521,533

市场风险加权资产 447,133

操作风险加权资产 9,962,522

应用资本底线之后的风险加权资产合计 ： 165,931,188

核心一级资本充足率% 10.12%

一级资本充足率% 10.12%

资本充足率% 13.14%

十五、 关联方关系及其交易

1、 本行关联方及其关联关系 ：

按照《公司法》、《企业会计准则－关联方关系及其交易的披露》、银监会《商业银行与内部人和股东关联

交易管理办法》以及《汉口银行股份有限公司关联交易管理办法》的相关规定，本行的关联方包括关联自然

人、关联法人或其他组织。本行关联自然人包括 ：本行内部人(包括董事、监事、高级管理人员、有权决

定或者参与授信和资产转移的其他人员)及其近亲属 ；本行的关联法人或其他组织的控股自然人股东、董

事、监事、关键管理人员，该等关联法人或其他组织不包括本行内部人及其近亲属直接、间接、共同控

制或可施加重大影响的法人或其他组织。本行关联法人或其他组织包括 ：持有本行5%及5%以上股份的股

东、该等股东的控股股东以及该等股东直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织 ；本

行内部人及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织 ；其他可直接、间接、

共同控制本行或可对本行施加重大影响的股东、该等股东的控股股东以及该等股东直接、间接、共同控

制或可施加重大影响的法人或其他组织 ；本行的子公司。

(1) 持本行5％及5％以上股份的股东有关信息 ：

股东公司名称关联

关系企业类型 注册地

法人

代表

业务

性质

注册资本

(单位 ：千元)

联想控股股份

有限公司股东

其他股份有限

公司(上市)

北京市海淀区科

学院南路2号院1

号楼17层1701

柳传志 投资 2,356,231

武汉钢铁(集团)

公司股东 国有 青山区厂前 马国强 投资 4,739,610

武汉开发投资

有限公司股东 国有独资

江汉区长江日报

路24号熊　伟 投资 1,000,000

2252 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(2) 截止2016年12月31日，持本行5％及5％以上股份的股东名称及持股情况 ：

股东公司名称 股份

持股

比例

(%)

享有的

表决权

比例(%)

本行最终

控制方

企业统一社会信用

代码证号

联想控股股份有限公司 633,000 15.33 15.33 911100001011122986

武汉钢铁(集团)公司 550,600 13.34 13.34 914201001776819133

武汉开发投资有限公司 337,500 8.18 8.18 91420100717953714H

(3) 持本行5％及5％以上股份的股东所持股份(或权益)及其变化

企业名称

期初数 本期增加 本期减少 期末数

金　额比例

(%)金额

比例

(%)金额

比例

(%)金　额

比例

(%)

联想控股股份

有限公司633,000 15.33 633,000 15.33

武汉钢铁(集团)

公司550,600 13.34 550,600 13.34

武汉开发投资

有限公司337,500 8.18 337,500 8.18

(4) 本行的子公司有关信息披露 ：

子公司名称子公司

类型

企业

类型注册地

法人

代表

业务

性质

注册资本

(万元)

本企业

合计持

股比例

本企业

合计享有

的表决权

比例

企业统一社会

信用代码证号

枝江汉银村

镇银行股份

有限公司

控股

子公司

股份

有限

公司

湖北 巴军 金融业 5,000 51% 51% 9142050058549827XY

阳新汉银村

镇银行股份

有限公司

控股

子公司

股份

有限

公司

湖北 巴军 金融业 5,000 60% 60% 91420200594244829H

226 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(5) 其他关联方

其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系

北京弘毅同人顾问中心(有限合伙)1、(1)的控股股东及直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织

武汉钢铁股份有限公司1、(1)的控股股东及直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织

武汉钢铁集团财务有限责任公司1、(1)的控股股东及直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织

武钢集团国际经济贸易总公司(武钢外事办公室)1、(1)的控股股东及直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织

太仓武钢配送有限公司1、(1)的控股股东及直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织

武汉经济发展投资(集团)有限公司1、(1)的控股股东及直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织

武汉节能投资公司1、(1)的控股股东及直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织

武汉市创业担保有限责任公司内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织

武汉锅炉股份有限公司内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织

武汉中商集团股份有限公司内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织

武汉中博生物股份有限公司内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织

武汉国有资产经营公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

2、 报告期内本集团的主要关联交易情况

本行的关联交易遵守法律、行政法规、国家统一的会计制度和有关的银行业监督管理规定，按照商业原

则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行。

(1) 贷款余额

类　别 2016年12月31日 2015年12月31日

持有本行5%及5%以上股份的股东 200,000

其他非自然人关联方 1,367,475 1,006,513

其他自然人关联方 9,641 2,231

2272 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(2) 担保余额

类　别 2016年12月31日 2015年12月31日

持有本行5%及5%以上股份的股东

其他非自然人关联方 96,270 322,510

自然人关联方

(3) 存款余额

类　别 2016年12月31日 2015年12月31日

持有本行5%及5%以上股份的股东 137,733 263,800

其他非自然人关联方 1,201,078 2,334,297

自然人关联方 36,523 23,953

(4) 贷款利息收入

类　别 2016年12月31日 2015年12月31日

持有本行5%及5%以上股份的股东 4,588 7,946

其他非自然人关联方 75,126 53,112

自然人关联方 195 102

(5) 存款利息支出

类　别 2016年12月31日 2015年12月31日

持有本行5%及5%以上股份的股东 6,685 560

其他非自然人关联方 5,462 5,090

自然人关联方 44 42

(6) 资产负债表外头寸净额

类　别 2016年12月31日 2015年12月31日

持有本行5%及5%以上股份的股东 28,000 200,500

其他非自然人关联方 176,544 138,253

自然人关联方

228 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(7) 支付关键管理人员薪酬

本行本期关键管理人员26人，上期关键管理人员28人，支付薪酬情况见下表 ：

关联方名称 2016年12月31日 2015年12月31日

关键管理人员 22,242 21,898

十六、 承诺事项

1、 资本性支出承诺

资本性承诺是指股权投资、购买设备及系统开发等的资本支出承诺。本集团管理层相信未来的盈利能力

可以满足以上承诺要求。

截止2016年12月31日资本性支出承诺情况如下 ：

合同金额 已付款金额 尚未支付金额

系统软件 90,079 31,581 58,498

截止2015年12月31日资本性支出承诺情况如下 ：

合同金额 已付款金额 尚未支付金额

系统软件 79,512 27,373 52,139

2、 租赁承诺

房屋租赁承诺主要反映本集团根据需要租赁的营业场所及办公楼应支付的租金。

租赁合同约定的租金情况如下 ：

项　目 2016年12月31日 2015年12月31日

1年以内(含1年) 137,403 169,765

1 － 3年(含3年) 184,617 221,402

3年以上 164,564 205,482

合　计 486,584 596,649

3、 凭证式国债

本集团受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债。凭证式国债持有人可以要求提前兑付持有的凭证式

国债，兑付金额为凭证式国债本金及至兑付日的应付利息。截至2016年12月31日，本集团受托发行的但

尚未到期且尚未兑付的凭证式国债累计本金余额为1,348,285千元。截至2015年12月31日，本集团受托发

行的但尚未到期且尚未兑付的凭证式国债累计本金余额为1,588,327千元。

2292 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

十七、 或有事项

未决诉讼和纠纷

于2016年12月31日，本集团作为被告的未决诉讼案件标的金额共计人民币1,720千元(2015年12月31日 ：

900千元)。有关案件尚未开庭审理。管理层认为，本集团已经对有关未决诉讼案件可能遭受的损失进行

了预计并计提足够准备。

十八、 其他重要事项

无

十九、 补充资料

1、 非经常性损益明细表

(收益以正数列示，损失以负数列示)

项　目 2016年度

(一) 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 114,396

(二) 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免(三) 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准

定额或定量持续享受的政府补助除外13,455

(四) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费(五) 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值产生的收益(六) 非货币性资产交换损益(七) 委托他人投资或管理资产的损益(八) 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备(九) 债务重组损益(十) 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等(十一) 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益(十二) 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益(十三) 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益(十四) 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

(十五) 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回(十六) 对外委托贷款取得的损益(十七) 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益(十八) 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响(十九) 受托经营取得的托管费收入(二十) 以前年度核销贷款本年收回 1,655

(二十一) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -938

(二十二) 其他符合非经常性损益定义的损益项目小　计 128,568

(二十三) 非经常性损益的所得税影响数 33,024

(二十四) 少数股东损益的影响数 2,044

合　计 93,500

230 2 0 1 6 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本集团根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号－

非经常性损益[2008]》的规定计算各期的非经常性损益。

持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的公允价值变动损益、以及处置以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产取得的投资收益，系本集团的正常经营业

务，不作为非经常性损益。

2、 净资产收益率及每股收益 ：

根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》

(2010年修订)的要求计算净资产收益率、每股收益 ：

2016年度加权平均

净资产收益率(%)

每股收益(元/股)

基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 9.30 0.37 0.37

扣除非经常性损益后归属于公司

普通股股东的净利润8.72 0.34 0.34

2015年度加权平均

净资产收益率(%)

每股收益(元/股)

基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 9.82 0.36 0.36

扣除非经常性损益后归属于公司

普通股股东的净利润9.67 0.36 0.36

二十、 资产负债表日后事项

无

单位负责人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：肖龙

2312 0 1 6 年年度报告

第十二章　备查文件目录

一、 载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会

计报表 ；

二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告正本 ；

三、 《公司章程》。

232 2 0 1 6 年年度报告

董事关于公司2016年年度报告的书面确认意见

汉口银行股份有限公司董事

关于公司2016年年度报告的书面确认意见

作为汉口银行股份有限公司的董事，我们在全面了解和审核本公司2016年年度报告后，出具意见如下 ：

1、 本公司严格按照企业会计准则、企业会计制度及金融企业会计规范运作，公司2016年年度报告公允地反映了公司本年度的财务状况和经营成果。

2、 本公司2016年年度财务报告已经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)根据国内审计准则进行审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

3、 我们认为，本公司2016年年度报告编制和审核程序符合法律法规和监管规定，所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

董事签名 ：

陈新民 朱永彤 阮绪洲

朱永红 熊　伟 汪正兰

高德步 谢获宝 甘　芳

汉口银行股份有限公司董事会

2017年3月30日