PowerPoint Presentation
MN PHN TCH BO CO TI CHNH TI:PHN TCH KHI QUT BO CO TI CHNH CNG TY
C PHN ct li 2011-2013
GVHD: TH.S Nguyn Th M PhngNhm thc hin: Nhm 6
DANH SCH NHMH v tnMSSVng Thnh Phong (NT)11264481Nguyn ng
Qu11260401L Th Tng Vi11259441Trng Th Tng 11273631
2
NI DUNG
CLC -CAT LOI JOINT STOCK COMPANYCNG TY C PHN CT LI934 D2, ng D,
KCN Ct Li( cm 2), Phng Thnh M Li, Q2, TP.HCM in thoi:
+84-(0)8-742.11.18 Fax: +84-(0)8-742.09.23 Email: [email protected]
Website:http://www.catloi.com.vnI. GII THIU CHUNG V CNG TY C PHN CT
LI
- In trn bao b;- Sn xut, mua bn vt t phc v cng nghip;- Mi gii
thng mi;- Dch v u thc xut nhp khu;- Mua bn ho cht (tr ho cht c hi
mnh), giy, mng BO-PP, hng kim kh in my, my mc thit b c kh, nguyn
liu sn xut u lc thuc l;- Cho thu nh, xng, kho bi, vn phngCC NGNH
NGH KINH DOANH CH YU
II. PHN TCH KHI QUT BNG CN I K TON
TI SNNm 2011Nm 2012Nm 2013 bin ngT l bin ngKt cu(%)Bin ng kt
cu(%)2012-20112013-20122012/20112013/20122011201220132012/20112013/2012TI
SN NGN HN540493508.12-4715.12-8.73.186.285.088.0-1.23.0TI SN DI
HN85.9886.9969.131.01-17.861.2-20.513.715.012.01.3-3.0TNG TI
SN626.16580577.26-46.16-2.74-7.4-0.51001001000.00.0
A. TI SN
TI SNbin ngT lbin ng %Kt cu%Bin ngkt cu
%2012-20112013-20122012/20112013/20122011201220132012/20112012/2013A-TI
SN NGN HN-4715.12-8.73.186.28588-1.23.0I-Tin v cc khon tng ng
tin-67.384.42-78.724.313.73.13.9-10.50.8II-Cc khon u t ti chnh ngn
hn0.6-1.7950.4-1000.20.300.1-0.3III-Cc khon phi thu ngn
hn-22.552.85-12.533.628.727.136.4-1.69.3IV-Hng tn
kho69.77-44.3828.5-14.139.054.246.815.1-7.4V-Ti sn ngn hn
khc-27.43.95-94.6251.64.60.31-4.40.7
VT: T NG
TI SNbin ngT lbin ng %Kt cu%Bin ngkt cu
%2012-20112013-20122012/20112013/20122011201220132012/20112012/2013B-TI
SN DI HN1.01-17.861.2-20.513.715121.3-3I-Ti sn c
nh0.49-17.950.7-26.810.611.58.50.9-3.1II-Cc khon u t ti chnh di
hn0.510.092.70.53.03.33.30.30.0III-Ti sn di hn
khc000.00.00.10.20.20.00.0
VT: T NG
NGUN VNNm 2011Nm 2012Nm 2013 bin ngT l bin ng(%)Kt cu(%)Bin ng
kt
cu(%)2012-20112013-20122012/20112013/20122011201220132012/20112012/2013N
PHI
TR399.57341.75299.11-57.82-42.64-14.47-12.563.858.951.8-4.9-7.1VN
CH S HU226.59238.31278.1511.7239.845.1716.736.241.148.24.97.1TNG
NGUN VN626.16580577.26-46.16-2.74-7.37-0.51001001000.00.0
B. NGUN VNVT: T NG
NGUN VN bin ngT l bin ng(%)Kt cu(%)Bin ng kt
cu(%)2012-20112013-20122012/20112013/20122011201220132012/20112012/2013N
PHI TR-57.82-42.64-14.47-12.563.858.951.8-4.9-7.1N ngn
hn-57.43-42.64-14.39-12.563.858.951.8-4.8-7.1N di
hn-0.3860-100.00#DIV/0!0.10.00.0-0.10.0VN CH S
HU11.7239.845.1716.736.241.148.24.97.1Vn ch s
hu11.7239.845.1716.736.241.148.24.97.1
VT: T NG
KT LUN
Cng ty s dng ti sn ngn hn l ch yu.
V kt cu vn,n ngn hn chim t trng ln, ch yu l n ngn hn.
Quan h cn i 1: Ngun VCSH v Ti sn thit yuCh tiu201120122013Ngun
vn CSH226.598238.312278.157Ti sn thit yu396.702399.460341.560Chnh
lch(170.104)(161.148)(63.403)
VT: T NG
Quan h cn i 2: Ngun vn thng xuyn, tng i n inh(VCSH +N DH) v Ti
sn ang c(Vn bng tin + HTK + TSC + u t NH)Ch tiu201120122013NV thng
xuyn,tng i n nh226.985238.312278.157Ti sn ang
c397.892401.250341.560Chnh lch(170.907)(162.938)(63.403)
VT: T NG
Quan h cn i 3: Phn tch cn i gia TS lu ng(TSNH) vi N NH v gia
TSC(TSDH) vi n DHCh tiu201120122013Ti sn NH (TS lu ng v u t
NH)540.187493.068508.1292. N ngn hn399.570341.753299.1113. Chnh lch
= (1) (2)140.617151.315209.0184. Ti sn di hn (TSC v u t
DH)85.98186.99869.1385. N di hn387--6. Chnh lch = (4)
(5)85.59486.99869.138
VT: T NG
II. PHN TCH KHI QUT BNG KT QU HOT NG KINH DOANH
Kt Qu Kinh Doanh ( T ng)201120122013Doanh Thu Thun 314 314 295
Gi Vn Hng Bn 220 260 262 Li Nhun Gp94 54 34 Chi ph ti chnh 1 2 3
Trong : Chi ph li vay 1 2 3 Chi ph bn hng2 3 5 Chi ph qun l doanh
nghip 15 16 10 Tng Chi ph hot ng 18 21 18 Tng doanh thu hot ng ti
chnh 6 1 1 Li nhun thun t hot ng kinh doanh 82 34 18 Li nhun khc
(0) (0) 0 Tng li nhun k ton trc thu 82 34 18 Chi ph thu TNDN hin
hnh 15 6 5 Li nhun sau thu thu nhp doanh nghip 67 28 13
VT: T NG20122013Bin ngKt cus lngt trng%s lngt trng %Tng/ GimT l
Tng/GimDoanh thu thun314 100 295 100(19)-6,10,0Gi vn hng bn 260
82,8 262 88,6 2 0,65,8Li gp 54 17,2 34 11,5 (20)-37,0-5,7Doanh thu
hot ng ti chnh 1 0,3 1 0,4 0 00,1Chi ph hot ng 21 6,7 18 5,9
(3)-16,5-0,8Thu TNDN 6 1,9 5 1,5 (1)-24,0-0,4Li nhun sau thu 28 8,9
12 4,1 (16)-57,1-4,8
VT: T NG20112012Bin ngs lngt trngs lngt trngTng/ GimT l Tng/
GimKt cuDoanh thu thun314 100314 10000,00,0Gi vn hng bn220 70,1260
82,840 18,212,7Li gp94 29,954 17,2(40)-42,6-12,7Doanh thu hot ng ti
chnh6 1,91 0,3(5)-83,3-1,6Chi ph hot ng18 5,721 6,73 16,71,0Thu
TNDN15 4,8 6 1,9(9)-60,0-2,9Li nhun sau thu67 21,328
8,9%(39)-58,2-12,4
VT: T NG
VT: T NG
Nm 2012,tnh hnh sn xut kinh doanh ca cng ty khng tt, cn gp nhiu
kh khn.Tuy nhin qua nm 2013, tnh hnh sn xut kinh doanh ca cng ty ci
thin v c bc chuyn ng k.Kt lun
IV. GII PHP V KIN NGH
Xt v hot ng sn xut kinh doanh ca doanh nghip:
V th doanh nghip cn tip tc m rng u t my mc thit b mi tng sn lng
v cht lng sn phm, ng thi tng mi cnh tranh c trong nc v xut khu. Thm
vo gim c chi ph sn xut, gim gi vn c th tng li nhun.
2. V c cu vn gia N PHI TR/VN CH S HU:
Vn cn cao, nm 2011 l 1.76 ln, 2012 l 1.43 ln v nm 2013 l 1.07 ln
nhng ang c xu hng gim l tng vn ch s hu v gim n. Nh vy, doanh nghip
ang c gng ch ng c vn trong kinh doanh v gim ri ro do phi l thuc vo
ngun vn vay.
Cn tip tc tng VCSH m bo hot ng ca doanh nghip, tuy nhin cng phi
m bo v c cu n doanh nghip khng mt i c hi s dng vn vay n by.
