Sistema de Prevención del Lavado de Activos y Sistema de Prevención del Lavado de Activos y

Financiamiento al Terrorismo.Financiamiento al Terrorismo.

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO SAN PEDRO DE COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO SAN PEDRO DE ANDAHUAYLAS ANDAHUAYLAS

¿QUE ES EL LAVADO DE ACTIVOS?¿QUE ES EL LAVADO DE ACTIVOS?

Es el proceso de convertir, custodiar, Ocultar o Transferir Dinero, Bienes o Ganancias, con el fin de evitar la identificación de su origen ilícito y hacerlo aparentar como legítimos.

¿QUE ES EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO?¿QUE ES EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO?

.Acto de proporcionar apoyo por cualquier medio a terroristas u organizaciones terroristas a fin de permitir realizar actos de terrorismo.

Fuentes de Financiamiento:•Contribuciones de Gobiernos simpatizantes.•Ingresos de inversión legítimas•Donaciones voluntarias :simpatizantes•Donaciones no voluntarias –cobro de cupos•Extorción a compañías a estados con el fin de no ser victimas de atentados terroristas.•ONGs -Fachada

• Tratar de dar apariencia de Legalidad a recurso de Origen Ilícito.• Adquirir, resguardar, invertir, transformar, transportar bienes o ganancias

ilícitas.

LAVAR ACTIVOS INCLUYELAVAR ACTIVOS INCLUYE

ETAPAS DEL LAVADO DE ACTIVOS ETAPAS DEL LAVADO DE ACTIVOS

Dinero Ilícito

El dinero ilegal ingresa al Sistema Financiero para su Legalidad(casinos, Negocios , Casas de cambio,etc)

Secuencia Compleja de operaciones financieras (diversificacion)

Dinero Legalizado

COLOCACION

DIVERSIFICACION –OCULTAMIENTOINTEGRACION

METODOS O MODALIDADES DE LAVADOMETODOS O MODALIDADES DE LAVADO

Son procesos adaptados por los delincuentes para transformar los beneficios obtenidos , producto de actividades ilícitas

1. Estructuración – Pitufeo: Pequeños e imperceptibles depósitos que difícilmente se relaciona con la propiedad de una sola persona. Uno o varios individuos(pitufos) hace múltiples transacciones que individualmente son de baja cuantía.

2.- Compra de Bienes o Instrumentos Monetarios: El lavador suele cambiar los fondos ilícitos en diferentes formas:

-Cambio de efectivo por Cheque-Compra debienes en distintas partes del mundo-Compra de pasajes turísticos .

3.-Transferencia Electrónica o Telegráficas: Utilizan los circuitos Financieros Nacionales e Internacionales, que están interconectadas para trasladar fondos a cualquier parte del mundo(MONEGRAM).

3.- Compañía de Fachada o de papel.-Utilizan empresas como fachada(Nuevas empresas o empresas quebradas), de este modo justifican la apertura de cuentas para movilizar el dinero ilícito.

4.-Venta fraudulenta de Bienes Inmuebles.- Compra bienes muebles o inmuebles que son sobrevaluados del precio real y la diferencia lo pagan en efectivo al propietario.

5.- Fundaciones sin animo de lucro y donaciones.- Puede operar como donante o donatario, según pretenda transferir los bienes. La donación en si misma aparece como justificación de la transferencia, sin que haya ninguna contraprestación a cambio

6.- Uso indebido de las excepciones de Registro de Operaciones.- (Facultativo)El lavador puede solicitar la excepción de Registro de Operaciones para burlar controles establecidos. puede tratarse de personas de buena reputación.

7.- Garantías de préstamo: Utiliza como garantía de crédito fondos fijos y/o dinero en ctas. Corrientes o de ahorros. .

SEÑALES DE ALERTASEÑALES DE ALERTA

INDICIOS O SEÑALES DE ALERTA PARA PRESTAR MAYOR ATENCION:

• Cuentas que muestran elevadas transacciones de efectivo para negocios que generalmente no manejan grandes sumas de dinero en efectivo (Segmentación de Mercado).

• Efectuar varios depósitos el mismo día en diferentes agencias de la misma empresa financiera, en forma inusual, respecto al comportamiento normal del Socio (Pitufo)

• Clientes que cancelan repentinamente grandes préstamos, sin justificación aparente.(Plazos Fijos)

SEÑALES DE ALERTASEÑALES DE ALERTA

INDICIOS O SEÑALES DE ALERTA PARA PRESTAR MAYOR ATENCION:

• Socio que solicita ser incluido en la lista de excepciones al reporte de transacciones.

• Empresas que se abstienen de dar información completa sobre el objeto del negocio,

• Socios que al momento de abrir una cuenta se rehúsan informar sobre sus antecedentes personales.

• Socios que presentan identificaciones inusuales o sospechosas, las cuales no se puede verificar o clientes cuyo número telefónico no concuerda con la información inicialmente suministrada.

• Socios o grupos que presionan a cualquier funcionario de la empresa para no diligenciar formularios que impliquen el registro de la información o el reporte de la operación.

SEÑALES DE ALERTASEÑALES DE ALERTA

INDICIOS O SEÑALES DE ALERTA PARA PRESTAR MAYOR ATENCION:

• Empleado de la empresa con un estilo de vida que no corresponde a la magnitud de su sueldo percibido

• Empleados que se rehúsan tomar vacaciones.

• Empleados que sin causa justificada y con frecuencia faltan a realizar sus labores.

• Empleados que con frecuencia descuadran en caja con justificación insuficiente o inadecuada.

PORQUE LUCHAR CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOSPORQUE LUCHAR CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS

Es un problema mundial

Es un delito grave

Genera efectos negativos en la moral social y promueve corrupción.

Concentra riqueza ilegal ( drogas, Narcoterrorismo)

Aumenta el riesgo financiero y los fraudes.

Multas y Sanciones Administrativas

OBJETIVOOBJETIVO

.......La gestión del riesgo de lavado de activos tiene por finalidad evitar entre otros aspectos, el riesgo de reputación que puede enfrentar la COOPAC SPA si es que los productos y servicios que ofrecen a sus clientes son utilizados con fines ilícitos.

.....COOPAC SPA mitiga este riesgo con un eficiente sistema de prevención del lavado de activos y su responsabilidad radica en ser un colaborador más en la PLAyFT. La responsabilidad de persecución y sanción es del Estado Peruano.

MITIGACIONMITIGACION

Riesgos Asociados • Reputacional1.- desprestigio

2.- mala imagen.

3.- Publicidad Negativa

• Contagio1.- perdida por acción

2.- experiencia de lo relacionado

• Operacional1.- Fallas control interno

2.- Procesos Tecnología

• Legal 1.- Sanciones

2.- Multas

3.- Indemnizaciones

SISTEMA DE PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOSSISTEMA DE PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS

1. Código de Conducta - colaborador

2. Manual de Procedimientos

3. Oficial de Cumplimiento

4. Conocimiento del Cliente

5. Conocimiento del Mcdo.

6. Conocimiento del Empleado

7. Conocimiento Bca Corresponsal

8. Registro Transacciones

9. Control de Operaciones

Ej. Vrae, Zonas de coca, etc.

PILARES DEL SISTEMA DE PREVENCIONPILARES DEL SISTEMA DE PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS DEL LAVADO DE ACTIVOS

Personal Comprometido

Soporte Informático

Cumplimiento Normativo

TIPOS DE REGISTRO DE OPERACIONTIPOS DE REGISTRO DE OPERACION

R.O Únicas: Operaciones realizadas por única vez , que sean iguales o superen los 5,000 Dólares Americanos o su Equivalente en Soles.

R.O MúltiplesR.O Múltiples: Son operaciones realizadas en una o varias oficinas por una o varias personas, que sumados en un mes son iguales o mayores a 20,000 Dólares o su Equivalente en Soles.

SANCIONES E INFRACCIONESSANCIONES E INFRACCIONES

Sanción: • Multa no menor de 10 UITs ni mayor a 300 UITs

(alrededor de S/. 770 mil)• Si es reincidente la multa se incrementa en 50% de la

sanción aplicada.• Reincidencias sucesivas, se sanciona con la

prohibición temporal de realizar transacciones.

Infracción:

1.- No contar con Oficial de Cumplimiento

2.- No contar con procedimientos para el conocimiento de los socios.

3.- No comunicar las transacciones sospechosas.

4.- No contar con el Código de Ética y Conducta y Manual de prevención de lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.

5.- No permitir o no brindar las facilidades para que el oficial de cumplimiento, cumplan con sus responsabilidades en materia de lavado de activos.

CASOS REALES Y CASOS REALES Y OBSERVACIONESOBSERVACIONES

OBSERVACIONES

• 1.- Falta visto bueno de Supervisor (Administrador o jefe de Operaciones).

• 2.- Llenado superfluo en el registro de Operaciones (Procedencia de efectivo y ocupación).

• 3.- Inadecuada identificación de los tres niveles de INFORMACION en el Registro de Operaciones.

• 4.- Falta sustento de la Procedencia de efectivo.

“Gracias”Correo Institucional: sanpedroinforma

Clave: ucumplimiento