Dnevnik za mjesec xx.xx.xxxx
IZNOS
R.br.DatumOPISPozivDugujePotrauje
0iro raun
Blagajna
Potraivanja od kupaca
Potraivanja od radnika
Materijal
Sitan inventar na zalihi
Oprema
Graevinski objekti
Odstupanje od cijena
I.V. Stalnih sredstava
Dobavljai u zemlji
Obaveze za PDV
Kratkoroni krediti
Dugoroni krediti
Kapital
Za poetno stanje
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15420.000,00
8.650,00286.000,003.000,00201.000,0015.000,002.500.000,001.000.000,00
22.000,00
456.000,0090.000,0010.500,00180.000,00800.000,002.875.150,00
1Potraivanja za PDV
Materijalna sredstva u pripremi
DobavljaiZa prvu privremenu situaciju16
17
1142.500250.000292.500
1aDobavljai -r
Za plaenu I privremenu sit.111292.500292.500
1bPotraivanje za PDVMaterijalna sredstva u pripremi
Dobavljai
Za konanu situaciju1617
1151.000300.00351.000
1cDobavljai Dugoroni krediti
Za plaenu konanu situaciju1114351.000351.000
1dMaterijalna sredstva u pripremi Obveza za sklonite
Za obveze za sklonite17182.7002.700
1eObveze za sklonite -r
Za plaenu obvezu za sklon.1812.7002.700
1fGraevinski objekti Materijalna sredstva
Za prjenos u upotrebu817552.700552.700
2Amortizacija I.V. stalnih sredstava
Za obraunatu amortizaciju191031.29231.292
3Obraun trokova nabavePotraivanja za PDV
Dobavljai
Za nabavku materijala po fc...2016
1173.00012.41085.410
3aObraun trokova nabave Blagajna
Za trokove prjevoza2023.6003.600
3bObraun trokova nabave Blagajna
Za trokove istovara202600600
3cDobavljai Kratkoroni krediti
Za plaenu fakturu111385.41085.410
3dMaterijal Obraun trokova nabave
Odstupanje od stalnih cijena Za uskladiteni materijal 520
985.000
77.200
7.800
4iro raun
Kupci
Za naplaeno potraivanje13120.000120.000
5AVR slubeni list Obveze po izdatim ekovima
Za plaenu mjenicu2122600600
5aObveze po izdatim ekovima iro raun
Za isplatu eka221600600
6Prjelazni iro raun iro raun
Za podizanje novca sa -r2313.0003.000
6aBlagajna Prjelazni iro raun
Za podignutu gotovinu sa -r2233.0003.000
6bPotraivanja od radnika Blagajna
Za isplaenu akontaciju42550550
7Trokovi el.energijePotraivanja za PDV
Dobavljai
Za primljenu fakturu2416
111.250212,51.462,50
7aDobavljai Izdata mjenica
Za plaanje dobavljaima11251.462,501.462,50
7bIzdata mjenica iro raun
Za isplatu mjenice2511.462,501.462,50
8Trokovi dnevnicaPutni trokovi
Blagajna
Potraivanja od radnika
Za obraun putnih trokova2627
2
4400100
50550
9Bruto plaa Neto plaa
Porez na dohodak
Doprinos za PIO
Doprinos za zdravstvo
Doprinos za nezaposlenost
Za obraun plaa2829
30
31
32
3360.60040.000
4.000
9.200
6.600
800
9aNeto plaa
Porez na dohodak
Doprinos za PIO
Doprinos za zdravstvo
Doprinos za nezaposlenost iro raun
Za isplatu plaa2930
31
32
33
140.000
4.000
9.200
6.600
80060.600
10Sitan inventor u upotrebi Sitan inventor na zalihiZa izdavanj
u uoptrebu34610.00010.000
10aTroak sitnog inventara I.V. sitnog inventara
Za 50% otpis35365.0005.000
11Troak materijala Zalihe materijalaZa izdati
materijal375180.000180.000
11aOdstupanje od cijena Odstupanje od cijena
Za prjenos odstupanja93818.77418.774
12Trokovi investicijskog odravanja PVR investicijsko
odravanje
Obraunati trokovi inv.odr.394030.00030.000
13Trokovi osiguranja PVR trokovi osiguranja
Za obraunate trokove osigur.41421.0001.000
13aKratkoroni krediti iro raun
Za isplatu kratk.kredita13120.00020.000
14Manjak u blagajniPotraivanja od radnika
Blagajna
Za manjak u blagajni434
25050100
14airo raun Potraivanja od radnikaZa uplaeni manjak145050
15Gotovi proizvodi Proizvodnja u tijeku
Za zavrene got.proizvode4445240.000240.000
16Potraivanja od kupaca Vrijednost prodatih got. proiz.
Obveze za PDV
Za prodate got.proizvode346
12245.700210.000
35.700
16airo raun Potraivanja od kupaca
Za naplaeno potraivanje13245.700245.700
17Dobavljai iro raun
Za plaenu obavezu11130.00030.000
17airo raun Potraivanja od kupaca
Za naplaeno potraivanje1365.00065.000
17bSitan inventor na zalihi Vikovi
Za nastali viak647200200
18I.V. stalnih sredstavaPotraivanja od kupaca
Ostali gubici od umanjenja s.s.
Oprema
Obveze za PDV
Za rashodovanu mainu103
48
7
1240.0004.680
6.00050.000
680
19Trokovi PTT uslugaPotraivanja za PDV
Dobavljai
Za trokove PTT usluga4916
1120034234
19aDobavljai iro raun
Za plaanje fakture111234234
20Raspored trokova Trokovi materijala
Odstupanja od cijena
Trokovi el.energije
Amortizacija
Troak sitnog inventara
Trokovi bruto plaa
Trokovi invest.odravanja
PTT usluge
Trokovi dnevnica za sl.put
Putni trokovi
Trokovi osiguranja
Za prjenos trokova5037
38
24
19
35
28
39
49
26
27
41291.06818.774180.000
1.250
31.292
5.000
60.600
30.000
200
400
100
1.000
20aProizvodnja u tijeku Raspored trokova
Za prjenos trokova4550291.068291.068
20bProizvodnja u tijeku Ostupanje od cijena got.proiz.
Za prjenos odstupanja cijena47518.1428.142
20cTrokovi prodatih got.proiz.
Gotovi proizvodiZa prodate g.p.po planskoj
cijeni5244180.000180.000
20dOdstupanje od cijena got.proiz.
Trokovi prodatih proizvodaZa prjenos odstupanja od
cijena51526.1066.106
21Vrijednost prodatih proizvodaVikovi
Razlika prihoda I rashoda
Za prjenos prihoda4647
53210.000200210.200
21aRazlika prihoda I rashoda Trokovi prodatih proizvoda
Ostali gubici od umanjenja
Manjkovi
Za prjenos rashoda5352
48
43179.994173.894
6.000
50
21bRazlika prihoda I rashoda Dobit prije oporezivanjaZa utvrenu
dobit prije opor.535430.25630.256
21cDobit prije oporezivanja Porez na dobit
Neto dobit poslovne godine
Za utvrenu neto dobit5455
5630.2563.026
27.230
21dPorez na dobit Tekue obveze poreza na d.
Za obraunati porez na dobit55573.0263.026
21eNeto dobit poslovne godine Dobit tekue fin.godine
Za prjenos nerasporeene dobiti565827.23027.230
