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国阳新能
二○○四年半年度报告
山西国阳新能股份有限公司
Shanxi Guoyang New Energy Co.,Ltd
第 1页
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
本公司第二届董事会第五次会议以通讯方式召开，董事石盛奎、白英、
李宝玉、李国基、孙康、张仁，独立董事夏冬林、李维安、黄聪明审议并通
过了本报告。
公司董事长石盛奎、主管会计机构负责人及会计机构负责人张思维声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务会计报告未经审计。
第 2页
目 录
一、公司基本情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯第3页
二、股本变动和主要股东持股情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯第5页
三、董事、监事、高级管理人员情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯第5页
四、报告期内经营情况讨论与分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯第6页
五、重要事项⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯第8页
六、财务报告⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 第11页
七、备查文件目录 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯第11页
第 3页
一、公司基本情况
（一）公司简介
1、中文名称：山西国阳新能股份有限公司
英文名称：SHANXI GUOYANG NEW ENERGY CO.,LTD.
英文缩写：GYNE
2、股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：国阳新能
股票代码：600348
3、注册地址：山西省阳泉市北大街5号
办公地址：山西省阳泉市北大街5号
邮政编码：045000
互联网网址：www.gyne.com.cn
电子信箱：[email protected]
4、法定代表人：石盛奎
5、董事会秘书：李国基
联系地址：山西省阳泉市北大街5号
电话：0353－7078728
传真：0353－7078718
电子信箱：[email protected]
证券事务代表：王平浩
联系地址：山西省阳泉市北大街5号
电话：0353－7080590
传真：0353－7080589
电子信箱：wph－[email protected]
6、公司选定的中国证监会指定的信息披露报纸：
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定互联网网址：http://www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券部
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1999年12月30日
公司首次注册登记地址：山西省阳泉市北大街5号
公司最近一次变更注册登记日期：2003年11月10日
公司最近一次变更注册登记地址：山西省阳泉市北大街5号
企业法人营业执照注册号：400001008172
税务登记号码：14032371599263X
公司聘请的会计师事务所:
名称:山西天元会计师事务所（有限公司）
办公地址:山西省太原市水西门街67号省国税大楼21层
第 4页
（二）会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标（金额单位：元）
项 目 本报告期末 上年度期末 本报告期比上年
度期末增减（％）
流动资产 1,568,789,781.63 1,120,393,821.40 40.02
流动负债 1,421,788,004.20 985,378,957.02 44.29
总资产 3,752,542,643.63 3,256,814,540.83 15.22
股东权益（不含少数股东权益） 2,007,845,653.43 1,928,526,597.81 4.11
每股净资产 4.17 4.01 4.10
调整后的每股净资产 4.16 3.93 5.75
报告期（1－6月） 上年同期
本报告期比上
年同期增减（％）
净利润 127,419,055.62 90,567,012.01 40.69
扣除非经常损益后的净利润 128,541,788.25 92,063,221.63 39.62
每股收益 0.265 0.274 -3.28
净资产收益率（％） 6.346 13.080 -6.734
经营活动产生的现金流净额 302,634,642.23 155,903,394.19 94.12 注：上述“每股净资产”、“调整后每股净资产”和“每股收益”，本报告期末、报告期和
上年度期末按公司上市后新的总股本48100万股计算，上年同期按上市前总股本33100万股计算。
扣除的非经常性损益项目和涉及金额
非经常损益项目 金额（元）
1、营业外收入 678,399.13
2、扣除减值准备后的营业外支出 2,354,119.48
3、以上影响所得税 552,987.72
合 计 1,122,732.63
2、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》要求计算本报告期
利润的净资产收益率和每股收益
净资产收益率（％） 每股收益（元/股） 项 目
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 25.76% 25.96% 1.075 1.075
营业利润 9.56% 9.63% 0.399 0.399
净利润 6.35% 6.40% 0.265 0.265
扣除非经常损益后的净利润 6.40% 6.45% 0.267 0.267
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二、股本变动和主要股东持股情况
(一)报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。
(二)报告期末前10 名股东、前10名流通股东持股情况（单位：股） 报告期末股东总数 29630 户
前10 名股东持股情况
股东名称 报告期
内增减
期末
持股数
比例
（％）
股份类
别
质押或冻结
的股份数量
股份种
类
阳泉煤业（集团）有限责任公司 0 324759200 67.52 未流通 0 法人股
通乾证券投资基金 ＋8396152 8396152 1.75 已流通 未知 流通股
银河银泰理财分红证券投资基金 ＋6071864 6071864 1.26 已流通 未知 流通股
融通新蓝筹证券投资基金 ＋5319305 5319305 1.11 已流通 未知 流通股
华宝兴业多策略增长证券投资基金 ＋3656841 3656841 0.76 已流通 未知 流通股
同盛证券投资基金 ＋3014800 3014800 0.63 已流通 未知 流通股
汉兴证券投资基金 ＋2775853 2775853 0.58 已流通 未知 流通股
国联安德盛小盘精选证券投资基金 ＋2761897 2761897 0.57 已流通 未知 流通股
博时精选股票证券投资基金 ＋2528938 2528938 0.53 已流通 未知 流通股
融通行业景气证券投资基金 ＋2440646 2440646 0.51 已流通 未知 流通股
前10名流通股东持股情况
股东名称 期末持有流通股数量 种类
通乾证券投资基金 8396152 A股
银河银泰理财分红证券投资基金 6071864 A股 融通新蓝筹证券投资基金 5319305 A股 华宝兴业多策略增长证券投资基金 3656841 A股 同盛证券投资基金 3014800 A股 汉兴证券投资基金 2775853 A股 国联安德盛小盘精选证券投资基金 2761897 A股 博时精选股票证券投资基金 2528938 A股 融通行业景气证券投资基金 2440646 A股 上海证券有限责任公司 2334847 A股
[注]：(1)持有本公司5%以上股份的股东为阳泉煤业（集团）有限责任公司，报告期内股份
无变动，期末持股数量为324759200万股，无质押或冻结的情况；
(2) 经了解，阳泉煤业（集团）有限责任公司与其他9 名股东之间无关联关系及一致行动
人关系，通乾证券投资基金、融通新蓝筹证券投资基金、融通行业景气证券投资基金的基金管理
人同为融通基金管理有限公司，存在关联关系。其他股东之间未发现有关联关系及一致行动人情况。
三、董事、监事、高级管理人员情况
(一)报告期内董事、监事和高级管理人员均未持有公司股票。
（二）报告期内董事、监事和高级管理人员无新聘或解聘情况。
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四、报告期内经营情况讨论与分析 （一）经营成果和财务状况的简要分析
报告期内公司紧紧抓住煤炭市场需求旺盛这一有利时机，加大技术改造和设备投入力度，强
化管理，加强成本控制，各项生产经营指标再创新高，企业整体实力进一步增强，为公司持续稳
定快速发展打下了坚实基础。
报告期内，公司原煤产量完成598万吨。同比增长15.06％；商品煤产量完成1,078万吨，同
比增长141.70％；销售煤炭1,023万吨，同比增长153.85％,其中出口煤销售66万吨。盈利能力进
一步提高，上半年实现主营业务收入209,164万元，净利润12,742万元，每股收益0.265元，同口
径同比分别增长188.67％、40.69％、40.95％。
根据山西省政府令[2004]第 171号文及财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局财建
[2004]119号“关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管
理问题的若干规定》的通知”的精神，结合本公司实际情况，暂定从 2004年 4月 1日起，按吨
煤 10元提取煤炭生产安全费用，从 2004年 6月 1日起，按吨煤 6元提取维简费，其中：安全费
用待山西省实施细则下发之后再做调整。
公司从 4月 1日起至 12月 31日预计生产原煤 900万吨，按照安全费用计提标准，计提煤炭
生产安全费用 9000万元，从 6月 1日起至 12月 31日预计生产原煤 700万吨，按照维简费计提
标准，计提维简费 4200万元，两项费用共计 13200万元。
根据下半年生产情况，公司在矿井通风、综合防尘、瓦斯防治、顶板管理、机电防爆、三维
地震、矿井开拓延伸等预计投入12220万元，原直接列入成本费用，现改为在提取的煤炭生产安
全费用和维简费中列支。因此，2004年公司该两项费用的提取将使成本费用支出净增980万元，
从而影响2004年利润980万元。
（二）报告期内公司经营情况分析
1、占主营业务收入10％以上产品情况
（金额单位：元）
分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
煤炭 2,083,764,977.16 1,552,834,430.65 25.48
2、报告期内主营业务及其结构较前一期未发生变化。由于公司收购洗选煤分公司和煤炭售
价的稳步提高，使公司市场占有率和利润构成中主营业务盈利能力同比有较大幅度增长。
主营业务分行业、产品情况表 （金额单位：元） 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 主营业务收
入比上年同
期增减（％）
主营业务成
本比上年同
期增减（％）
毛利率比上
年同期增减
（％）
煤炭 2,083,764,977.16 1,552,834,430.65 25.48 188.67 264.87 -15.56
供热 7,874,664.00 7,682,360.80 2.44
小计 2,091,639,641.16 1,560,516,791.45 25.39 189.77 266.67 -15.65
其中：关联交易 7,874,664.00 7,682,522.19 2.44 － － －
分产品
洗块煤 511,460,469.46 304,221,930.24 40.52 128.11 172.16 -9.63
洗粉煤 539,010,721.41 390,262,948.78 27.60 195.34 225.42 -6.69
洗末煤 1,015,187,180.77 858,349,551.63 15.45 229.30 342.72 -21.66
煤 泥 18,106,605.52 100.00 165.10 - 0.00
供 热 7,874,664.00 7,682,360.80 2.44 - - -
小 计 2,091,639,641.16 1,560,516,791.45 25.39 189.77 266.67 -15.65
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其中：关联交易 7,874,664.00 7,682,522.19 2.44 － － －
关联交易的定价原
则
定价原则为交易价格按在双方相互提供服务时的国家政策及市场行情确定。有国家定价或
执行国家规定的，依国家定价或执行国家规定；无国家价格，则用市场价格定价；如无市场价
格，则根据不侵害双方及其他股东权益且不高于第三方价格的原则确定价格。
[注]：毛利率下降的主要原因是主营业务成本不可比，报告期的主营业务成本包括洗选分公
司原料煤收购成本，其构成不仅包括生产制造成本，还包括期间费用等，如还原成同期口径，则
主营业务成本为125,685万元，毛利率为39.91%，比同期仅下降了1.13个百分点；其次，工资增
长对毛利率的影响为3.46个百分点；第三，井下地质构造等生产条件发生变化，造成工作面搬家
次数同比增加5次，增加成本支出约1000万元，影响毛利率0.48个百分点。如不考虑工资增长等
因素，毛利率为43.85%，比同期增加2.81个百分点。
主营业务分地区情况表 （金额单位：元）
项目 主营业务收入 主营业务比上年增减（％）
国内 1,894,701,779.88 172.53
国外 196,937,861.28 640.30
合计 2,091,639,641.16 189.77
3、报告期内，公司不存在对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、报告期内，公司不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10％以上（含
10％）的情况。
5、经营中出现的问题和解决方案
受运力“瓶颈”制约，给公司短期内大幅提高产销量带来影响，同时原材料、电力价格的上
涨，以及落实“《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的
若干规定》”的精神，公司成本同比有所提高。公司通过与铁路部门积极磋商协调，并加大了公
路运输量，有效缓解了运力紧张的局面，通过实施全员目标成本管理，提升管理水平，加强了对
成本的全员、全方位、多层次控制，确保公司生产经营持续快速发展。煤炭市场需求旺盛，售价
进一步提高，将会使公司下半年的经营状况持续好转。
（三）公司投资情况
1、报告期内公司募集资金使用情况和进展情况。
金额单位：元 本年度已使用募集资
金总额 9,376,369.52
募集资金总额 1,183,280,000.00 已累计使用募集资金
总额 658,480,487.52
承诺项目 拟投入金额 是否变
更项目 实际投入金额 产生收益金额
是否符合计
划进度和预
计收益
新建 5万吨/
年甲醇项目
257,340,000.00 否 8,772,263.84 －
是
新建 4万吨/
年煤基活性炭
项目
244,000,000.00 否 604,105.68 － 是
合 计 501,340,000.00 － 9,376,369.52 －
说明：公司募集资金中收购阳煤集团洗选煤分公司和发供电分公司已于2003年8月31日完成。
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新建5万吨/年甲醇项目和新建4万吨/年煤基活性炭项目按计划正在进行。报告期内这两个项目累
计投入937万元，尚未使用的募集资金共52,479万元，其中20,000万元用于投资2年期凭证式国债，
剩余32,479万元按规定存于银行。
2、报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。
五、重要事项 (一)公司治理情况
报告期内，公司没有发生公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求存在差异的事项。
(二)利润分配实施情况
1、公司2004年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
2、公司2003年度利润分配方案为，2003年6月30日前实现的利润,以公司首次公开发行A股前
的总股本331,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元(税后)；2003年7月1日后实
现的可供投资者分配的利润以2003年末总股本481,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现
金红利1元(含税)。股权登记日为2004年6月23日，除息日为2004年6月24日，现金红利发放日：
2004年6月30日。分红派息公告分别刊登在2004年6月17日的《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》上。
(三)重大诉讼、仲裁事项
报告期内没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
（四）重大资产收购、出售或处置事项
报告期内公司无重大资产收购、出售或处置事项。
（五）重大关联交易事项
公司发生的关联交易皆属日常购销交易累计而成，并订有协议及合同，有关协议及合同已经
董事会及股东大会表决通过。
1、主要关联方的定价原则
（1）根据阳泉煤业（集团）有限责任公司（下称阳煤集团）与本公司签订的《原煤收购协
议》，为保证本公司收购阳煤集团原所属的洗选煤分公司入洗原煤来源的稳定性和连续性，根据
阳煤集团关于本公司收购洗选煤分公司后不以任何形式与途径进行任何原煤销售及原煤出售予
本公司的承诺，阳煤集团同意将其所属的各生产矿井等原煤生产单位生产的原煤出售予本公司，
本公司同意向阳煤集团收购该等原煤。原煤收购价格按阳泉市及其周边地区的原煤市场价格确
定。双方同意本公司 2004年度收购阳煤集团生产原煤的市场价格根据山西省物价局价格认证中
心按照约定程序作出的调查报告和认证结论确定为 151元/吨。
（2）根据阳煤集团与本公司签订的《房屋租赁合同》，阳煤集团将其办公楼内面积为 330
平方米的房屋租赁给本公司，房屋租金为每平米 30元/月人民币，房屋年租金计 118800元。
（3）根据阳煤集团与本公司签订的设备租赁协议，本公司向阳煤集团租赁部分综采、综掘
设备，自协议规定的正式交付之日起计算，设备租金按实际使用设备情况计算。
（4）根据阳煤集团与本公司签订的《综合服务合同》，阳煤集团向本公司提供让售材料、让
售配件、标化服务、厂区卫生、供暖、生产澡堂、班中餐、食堂就餐服务等综合服务，本公司向
阳煤集团提供让售材料、让售配件、自用煤、中修等综合服务。
（5）根据阳煤集团与本公司签订的《土地使用权租赁合同》，阳煤集团租赁给本公司土地面
积共计 153,774.90平方米，租赁期限自交付本公司使用之日起至该土地使用权终止日期止，土
地年租金为每平米 1.03元人民币。
（6）根据阳煤集团与本公司签订的《采矿权转让合同》，阳煤集团将一矿、二矿采矿权转让
给本公司，价款总计 115,125,600.00元，分五年付清。
（7）根据阳煤集团与本公司签订的《委托经营合同》，阳煤集团将其所属未投入本公司之从
第 9页
事煤炭生产的其他煤矿、从事煤炭加工洗选的洗煤厂及其销售等相关之全部生产经营性资产、业
务及人员（除资产处置权以外的其他权利或权力）全部交由本公司行使，由本公司自行委派人员
对阳煤集团所属未投入本公司之从事煤炭生产的其他煤矿、从事煤炭加工洗选的洗煤厂及其销售
等相关之全部生产经营性资产、业务及人员进行经营管理并对阳煤集团的生产、经营、决策等问
题行使全面决定权。委托期限自本合同签署生效之日至阳煤集团所属未投入本公司之从事煤炭生
产的其他煤矿、从事煤炭加工洗选的洗煤厂及其销售单位等破产或依法撤销或注销或者有关资产
被本公司或者除本公司之发起人之外的第三人依法兼并、收购等之日止。阳煤集团向本公司支付
资产托管费，是以受托进行经营管理期间的相关资产所产生的税前利润为基数，以所得税税前利
润的 10%作为本公司接受阳煤集团之委托对受托相关资产进行经营管理期间的托管费；但阳煤集
团向本公司支付的资产托管费每年不得少于 100万元。
2、结算方式
公司与各关联方之间由于产品、原材料、设备租赁、水电汽等发生的交易，根据每月实际发
生数额，按月结算；公司托管阳煤集团其他煤矿的资产托管费，根据所托管煤矿的生产经营状况
按年进行结算。
3、关联交易情况
（1）购货
关联方 项目
内容
2004年 1-6月 占交易比例 2003年度
占交易比例 定价原则
集团公司 原料煤
让售
1
,1,052,685,916.41 100.00% 418,313,068.00
100.00%
集团公司 材料
让售
6,940,391.80 5.10% 4,857,890.00
3.21% 市场价
亚美水泥 材料
让售
1,758,929.00 1.29% 4,995.000.00
3.30% 市场价
威虎化工 材料
让售
2,560,945.32 1.88% 2,629,756.34
1.74% 市场价
奥轮胶带 材料
让售
2,167,141.98 1.59% 29,714,200.00
19.63% 市场价
集团公司 配件
让售
2,679,020.03 8.92% 1,123,654.21
2.83% 市场价
华越公司 配件
让售
209,874.82 0.70% 886,200.00
2.23% 市场价
（2）销售
关联方 项目
内容
2004年 1-6月 占交易比例 2003年度 占交易比例
定价原则
集团公司 自用煤 让售 1,579,351.24 0.08% 1,099,835.72 0.05%
协议价
集团公司 供电 让售 73,185,106.97 96.19% 43,425,384.08 51.33% 政府定价
集团公司 供热 让售 7,874,664.00 58.23% 7,312,020.00 44.60% 政府定价
兆丰铝冶 供电 让售 737,977.85 0.97% 4,473,794.08 0.05% 政府定价
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（3）其他
关联方 项目
内容
2004年 1-6月 占交易比例 2003年度 占交易比例
定价原则
集团公司 综采设备等
租赁费
服务
6.295,722.20 100% 31,234,902.37 100%
协议价
集团公司 供电
让售
26.847.060.63 31.73%
政府定价
华越公司 设备大修
服务
882,061.54 1.63% 20,524,139.71 38.41%
协议价
集团公司 土地租赁费
服务
435,909.47 100%
协议价
集团公司 房屋租赁费
服务
118,800.00 100%
协议价
集团公司 其他服务
服务
10,878,582.63 100% 19,590,759.94 100%
协议价
升华公司 通信费
服务
470,263.71 100% 729,593.39 100%
市场价
集团公司 资产托管
提供服
务
1,888,710.68 100% 1,530,164.13 100%
协议价
本年公司向阳煤集团支付采矿权转让款20,000,000.00元.
4、债权、债务及担保事项
（1）担保情况
报告期内公司无对外担保事项。
（2）报告期内无控股股东及其子公司占用公司资金的情况
5、公司无其他重大关联交易信息。
(六)重大合同及其履行情况
1、根据公司与阳泉煤业（集团）有限责任公司（下称阳煤集团）签订的《委托经营合同》，
报告期内，公司收到2003年阳煤集团支付的托管收入1,888,710.80元。
2、公司无租赁、承包其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
3、报告期内，公司无重大担保事项。
4、公司无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理的事项。
5、报告期内，公司无其他重大合同。
(七)承诺项目
无公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告
期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
(八)审计事项
公司二○○四年半年度报告未经审计。
(九)其他事项
1、报告期内其他对公司产生重大影响的重要事项
报告期内无公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、
被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况及执行证监发字〔2003〕56号
文件规定情况的专项说明及独立意见。
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003） 56 号）和上海证券交易所《关于做好上市公司2004年半年度报告工作的通知》的有关
规定，公司独立董事进行了专项核查和验证，就公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况及
执行证监发字〔2003〕56号文件规定情况作如下专项说明及独立意见：
第 11页
（1）专项说明
1、公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守证监发字〔2003〕56号文件规定。
2、截止二○○四年六月三十日，公司担保总额为○。
3、截止二○○四年六月三十日，公司能够严格控制对外担保风险，没有为控股股东及持股
50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情形。
4、公司对外担保严格遵守有关法律法规以及公司《章程》和相关内控制度中对外担保的规定。
5、公司章程已按证监发字〔2003〕56 号文件的规定进行了修改，并经公司 2003 年度股东
大会批准。
（2）独立意见
1、公司与关联方之间发生的资金往来均为正常经营性资金往来，不存在为控股股东和其他
关联方垫支工资、福利、保险和广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出的情况。
2、公司不存在有偿或无偿地拆借公司资金给控股股东及其他关联方使用的情况。
3、公司不存在通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款，以及委托控股股东及其
他关联方进行投资活动的情况。
4、公司不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票的情况。
5、公司不存在代控股股东及其他关联方偿还债务的情况。
6、无中国证券监督管理委员会认定的其他形式。
六、财务报告 （一）财务报表附后。
（二）财务报表附注附后。
七、备查文件目录 (一)载有董事长签名的半年度报告文本；
(二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
(三) 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
(四) 公司章程文本；
(五) 其他有关资料。
以上备查文件原稿均完整置于公司证券部。
山西国阳新能股份有限公司
董事长：石盛奎
二〇〇四年七月二十六日
第 12页
资产负债表(未经审计) 编制单位：山西国阳新能股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注 2004.6.30 2003.12.31
流动资产：
货币资金 1 563,920,614.64 500,751,454.97
短期投资
应收票据 2 215,233,016.53 51,343,726.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 3 550,474,487.30 417,685,867.67
其他应收款 4 41,566,711.45 36,939,289.48
预付账款 5 79,953,052.25 54,408,171.66
应收补贴款
存货 6 114,332,097.49 58,449,760.17
待摊费用 7 3,309,801.97 815,551.45
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,568,789,781.63 1,120,393,821.40
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资 8 200,000,000.00 200,000,000.00
长期投资合计 200,000,000.00 200,000,000.00
固定资产：
固定资产原价 9 2,945,848,327.45 2,908,672,431.38
减：累计折旧 9 1,213,507,341.26 1,126,484,944.63
固定资产净值 9 1,732,340,986.19 1,782,187,486.75
减：固定资产减值准备 9 3,436,460.01 3,436,460.01
固定资产净额 1,728,904,526.18 1,778,751,026.74
工程物资
在建工程 10 153,154,056.62 54,056,653.33
固定资产清理
固定资产合计 1,882,058,582.80 1,832,807,680.07
无形资产及其他资产：
无形资产 11 101,694,279.20 103,613,039.36
长期待摊费用
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 101,694,279.20 103,613,039.36
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,752,542,643.63 3,256,814,540.83
公司负责人： 石盛奎 财务负责人：张思维 制表人：王志宏
第 13页
资产负债表（续）(未经审计) 编制单位：山西国阳新能股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2004.6.31 2003.12.31
流动负债：
短期借款 12 210,510,000.00 210,515,000.00
应付票据 13 15,850,000.00 -
应付账款 14 145,306,519.06 160,897,050.96
预收账款 15 299,121,951.09 206,182,992.16
应付工资 16 102,743,006.59 58,530,463.09
应付福利费 17 44,073,562.61 34,231,765.13
应付股利
应交税金 18 79,415,517.53 17,057,563.63
其他应交款 19 22,675,945.78 19,322,890.88
其他应付款 20 190,527,802.09 156,835,663.76
预提费用 21 183,836,240.04
预计负债
一年内到期的长期负债 22 121,805,567.41 121,805,567.41
其他流动负债 5,921,892.00
流动负债合计 1,421,788,004.20 985,378,957.02
长期负债：
长期借款 23 270,120,000.00 270,120,000.00
应付债券
长期应付款 24 25,125,600.00 45,125,600.00
专项应付款 25 27,663,386.00 27,663,386.00
其他长期负债
长期负债合计 322,908,986.00 342,908,986.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,744,696,990.20 1,328,287,943.02
股东权益：
股本 26 481,000,000.00 481,000,000.00
资本公积 27 1,211,436,690.21 1,211,436,690.21
盈余公积 28 120,037,981.50 120,037,981.50
其中:法定公益金 60,018,990.75 60,018,990.75
未分配利润 29 195,370,981.72 67,951,926.10
现金股利 30 48,100,000.00
股东权益合计 2,007,845,653.43 1,928,526,597.81
负债和股东权益总计 3,752,542,643.63 3,256,814,540.83
公司负责人： 石盛奎 财务负责人：张思维 制表人：王志宏
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利润表及利润分配表(未经审计) 编制单位：山西国阳新能股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2004年 1-6月 2003年 1-6月
一、主营业务收入 31 2,091,639,641.16 721,837,558.82
减：主营业务成本 32 1,560,516,791.45 425,590,029.56
主营业务税金及附加 33 13,958,617.46 10,501,625.22
二、主营业务利润 517,164,232.25 285,745,904.04
加：其他业务利润 34 591,739.25 -385,611.20
减：营业费用 178,986,963.41 54,683,574.33
管理费用 35 130,243,026.19 78,893,965.16
财务费用 36 16,672,566.60 10,141,126.10
三、营业利润 191,853,415.30 141,641,627.25
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 37 678,399.13 1,568.00
减：营业外支出 38 2,354,119.48 2,234,716.69
四、利润总额 190,177,694.95 139,408,478.56
减：所得税 62,758,639.33 48,841,466.55
五、净利润 127,419,055.62 90,567,012.01
加：年初未分配利润 67,951,926.10 14,536,087.89
其他转入
六、可供分配的利润 195,370,981.72 105,103,099.90
减：提取法定盈余公积 9,056,701.20
提取法定公益金 9,056,701.20
七、可供投资者分配的利润 195,370,981.72 86,989,697.50
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 66,200,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 195,370,981.72 20,789,697.50
补充资料：
项目 2004年1-6月
1．出售、处置部分或被投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
公司负责人：石盛奎 财务负责人：张思维 制表人：王志宏
第 15页
现金流量表(未经审计)
编制单位：山西国阳新能股份有限公司 2004年 1-6月 单位：人民币元
项 目 行次 金额 补充资料 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量 1、将净利润调节为经营活动的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,549,995,208.11 净利润 32 127,419,055.62
收到的税费返还 2 加：计提的资产损失准备 33
收到的其他与经营活动有关的现金 3 297,497.26 固定资产折旧 34 92,015,869.07
现金流入小计 4 2,550,292,705.37 无形资产摊销 35 1,918,760.16
购入商品、接受劳务支付的现金 5 1,867,984,848.52 长期待摊费用摊销 36 -
支付给职工以及为职工支付的现金 6 240,089,385.90 待摊费用减少（减：增加） 37 -2,494,250.52
支付的各项税费 7 126,810,999.77 预提费用增加（减：减少） 38 183,836,240.04
支付的其他与经营活动有关的现金 8 12,772,828.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（减：收益） 39
-152,924.47
现金流出小计 9 2,247,658,063.14 固定资产报废损失 40 -
经营活动产生的现金流量净额 10 302,634,642.23 财务费用 41 16,672,566.60
二、投资活动产生的现金流量 投资损失（减：收益） 42 -
收回投资所收到的现金 11 递延税款贷项（减：借项） 43 -
取得投资收益所收到的现金 12 存货的减少（减：增加） 44 -55,882,337.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产而收到的现金净额 13 152,924.47 经营性应收项目的减少（减增加） 45 -202,029,767.07
收到的其他与投资活动有关的现金 14 经营性应付项目的增加（减：减少） 46 135,828,458.05
现金流入小计 15 152,924.47 其他 47 5,502,972.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金 16 179,709,741.89经营活动产生的现金流量净额
48 302,634,642.23
投资所支付的现金 17
支付的其他与投资活动有关的现金 18
现金流出小计 19 179,709,741.89
投资活动产生的现金流量净额 20 -179,556,817.42 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本 49
吸收投资所收到的现金 21 一年内到期的可转换公司债券 50
取得借款所收到的现金 22 116,570,000.00 融资租入固定资产 51
收到的其他与筹资活动有关的现金 23
现金流入小计 24 116,570,000.00
偿还债务所支付的现金 25 116,575,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现 26 45,481,653.86 3、现金及现金等价物净增加情况
支付的其他与筹资活动有关的现金 27 14,422,011.28 现金的年末余额 52 563,920,614.64
现金流出小计 28 176,478,665.14 减：现金的期初余额 53 500,751,454.97
筹资活动产生的现金流量净额 29 -59,908,665.14 加：现金等价物的年末余额 54
四、汇率变动对现金的影响 30 减：现金等价物的期初余额 55
五、现金及现金等价物净增加额 31 63,169,159.67 现金及等价物净增加额 56 63,169,159.67
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资产减值准备明细表
编制单位：山西国阳新能股份有限公司 2004年 06月 30日 单位：人民币元
本年减少数 项目 期初余额 本年增加数
因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 年末余额
一、坏账准备合计 63,096,575.38 8,810,450.36 7,293,300.27 7,293,300.27 64,613,725.47
其中：应收账款 59,738,159.55 8,591,984.48 7,293,300.27 7,293,300.27 61,036,843.76
其他应收款 3,358,415.83 218,465.88 3,576,881.71
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,436,460.01 3,436,460.01
其中：房屋、建筑物
机器设备 3,436,460.01 3,436,460.01
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司负责人：石盛奎 财务负责人：张思维 制表人：王志宏
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山西国阳新能股份有限公司
会计报表附注
2004年 1-6月
单位：人民币元
一、公司设立说明
山西国阳新能股份有限公司（以下简称“本公司”）是由阳泉煤业（集团）有限责任公司（以
下简称集团公司）作为主发起人，将所属两矿一厂的经山西资产评估中心事务所出具晋资评报字
[1999]第 40号评估报告，并经山西省国有资产管理局晋国资评管函字(1999)第 104号文件确认
的生产经营性净资产 499,556,700.00 元作为出资，根据山西省国有资产管理局晋国资企函字
（1999）第 106号文“关于山西国阳新能股份有限公司国有股权管理有关问题的批复”投入的净
资产折为国有法人股 324,759,200股；山西宏厦建筑工程有限公司等其他四家发起人以现金方式
投入，共同发起设立山西国阳新能股份有限公司。经山西省人民政府晋政函[1999]163号文批准，
本公司于 1999 年 12 月 30 日在山西省工商行政管理局登记注册，并领取了注册号为
1400001008172-2 的企业法人营业执照。本公司于 2003 年 8 月经中国证券监督管理委员会证监
发行字[2003]84 号文《关于核准山西国阳新能股份有限公司公开发行股票的通知》核准，以每
股人民币 8.20元的价格向境内投资者发行了面值为人民币 1.00元的 A股股票 15,000万股，并
于 2003年 8月 21日挂牌上市。
公司主营：煤炭生产、洗选加工、销售；电力生产、销售等。
二、重要会计政策和会计估计
1．会计制度
本公司执行财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2．会计年度
以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
3．记账本位币
会计核算以人民币为记账本位币。
4．记账基础与计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。其后,各项财
产如果发生减值,按财政部的有关规定计提相应的减值准备。
5．外币业务核算方法
对年度内发生的非本位币经济业务,按当月一日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价
(“市场汇价”)折合为人民币记账。月份终了,货币性项目中的外币余额概按月末市场汇价进行
调整,由此产生的折合本位币差额,业已计入当年度损益类账项。其中,与购建固定资产等直接相
关的汇兑损益,在资产尚未达到预定可使用状态前,计入购建资产的价值。
6．现金等价物的确定标准
本公司将持有时间短、流动性强、价值变动风险很小、易于转换为已知金额现金的短期债
券投资视为现金等价物。
7．坏账核算方法
本公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、
现金流量严重不足等,根据本公司董事会的批准作为坏账损失。
坏账损失采用备抵法核算。决算日,本公司对各项应收款项(包括应收账款和其他应收款),
第 18页
根据本公司以往的经验,债务单位的实际财务状况和现金流量以及其他相关情况,按账龄分析法
合理地估计坏账准备并计入当年度损益类账项。
坏账准备计提的比例列示如下：
账龄 计提比例
1年以内 5.00%
1—2年 10.00%
2—3年 40.00%
3—5年 80.00%
5年以上 100.00%
8．存货核算方法：
存货包括原材料、产成品等。
存货以实际成本计价,发出原材料的成本按移动平均法计算确定；产成品发出采用加权平均
法计价。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。
存货采用永续盘存制度。
决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变
现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于
其可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入
当年度损益类账项。
用于生产而持有的原材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然
按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料应当按可变现净
值计量。
9．短期投资核算方法：
短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取
的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账，在处置时，按所收到的处置收入与短期
投资账面价值的差额确认为当期的投资损益。
决算日,本公司的短期投资按成本与市价孰低法计价, 即按单项短期投资市价低于成本的差
额提取跌价准备,并计入当年度损益类账项。
10．长期投资核算方法：
本公司的长期投资采用下列会计处理方法：
长期债券投资：按实际支付的款项记账，按权责发生制原则确认投资收益。
长期股权投资：本公司对持股比例在 50%以上及虽在 50%以下但拥有实际控制权的企业，采
用权益法核算，并在年终编制合并会计报表；本公司对持股比例在 20%（含 20%）以上或虽持股
比例不足 20%但对其具有重大影响的企业，采用权益法核算，对持股比例在 20%以下或虽持股比
例在 20%或者 20%以上，但不具有重大影响的企业，采用成本法核算。
决算日,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可
收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回
金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当
年度损益类账项。
11．固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、设备、运输工具以及单位价值在
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2000元以上，并且使用年限超过 2年的非生产经营主要设备的物品。
固定资产以实际成本计价。本公司改制设立时纳入评估范围的固定资产按重置价值计价；本
公司 2003年 8月 31日向集团公司收购的发供电分公司及洗选煤分公司的固定资产，系以业经资
产评估机构评估及山西省财政厅确认的数额调整入账。
固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残
值(原价的 3%),确定其折旧率如下：
类别 折旧年限 年折旧率%
房屋建筑物 20—50年 4.85—1.94
专用设备 7—23年 13.86—4.22
通用设备 7—20年 13.86—4.85
运输设备 8—12年 12.13—8.08
矿井建筑物 * 按产量吨煤提取 2.5元计入折旧
* 根据财政部（89）财工字第 302 号文件规定，矿井建筑物按产量计提折旧，计提比例为
2.5元/吨。
决算日,固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单个固定资
产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致产生可收回金额低于账面价值的
差额提取,预计的固定资产减值准备计入当年度损益类账项。
12．在建工程核算方法：
在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,在该
项资产交付使用或完工之前,计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。
决算日,对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证明已经发生
减值的在建工程,计提在建工程减值准备,预计的在建工程损失计入当年度损益类账项。
13．借款费用的核算方法：
为专项用于购建固定资产而发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发
生的予以资本化,计入所建造固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生
的,直接计入当年度损益类账项。
属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质,但不是用于购建固定资产的借款
费用,以及为投资而发生的借款费用,均于发生时直接计入当年度损益类账项。
筹建期间发生的借款费用,先在长期待摊费用中归集,待开始生产经营当月起一次计入开始
生产经营当月的损益类账项。
14．无形资产计价和摊销方法
本公司采矿权在取得时按实际成本计价。
采矿权自取得当月起按 30年平均摊销。
决算日,对已被其他新技术所替代,市价在当期大幅下跌,已超过法律保护期限或足以证明实
质上已经发生了减值的无形资产,计提无形资产减值准备,预计的无形资产减值损失计入当年度
损益类账项。
15．收入确认的方法
本公司商品销售收入，是以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商
品实施继续管理权和控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业,且与销售有关的收入和成本
第 20页
能够可靠地计量为标志确认商品销售收入。
本公司提供劳务收入，在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已提供，收到价款或取得收
取价款的证据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同会计年度，在提供劳务交
易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入的实
现。
16．所得税的核算方法：
本公司按应付税款法核算企业所得税。
17.会计政策及会计估计的变更：
本报告期公司根据财政部《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知精神，从 6
月 1 日起，将原直接从成本中列支的维简支出，改为计提方式，计提标准为 6 元/吨。预计从 6
月 1日起至 12月 31日生产原煤 700万吨,计提维简费共 4200万元。
三、税项：
1、流转税及附加
（1）增值税：按 17%（销售材料、转供电）、13%（煤炭产品，转供水）税率计缴。
（2）营业税：按服务收入的 5%计缴。
（3）资源税：按煤炭销售量或移送量的 0.80元/吨的比例计缴。
（4）城市维护建设税：按缴纳增值税、营业税的 7%计缴。
（5）教育费附加：按缴纳增值税、营业税的 3%计缴。
2、房产税、土地使用税、印花税按国家税法规定缴纳。
3、水资源补偿费
根据山西省物价局、山西省地方税务局及山西省煤管局联合发布的晋价工字[1996]第 193
号“关于增加统配煤矿水资源补偿费的通知”，本公司销售原、选煤产品每吨缴纳 2.50元水资源
补偿费。
4、所得税
本公司执行 33%的所得税税率。
四、利润分配顺序
1．弥补以前年度亏损；
2．提取法定盈余公积 10%；
3．提取法定公益金 5%—10%；
4．提取任意盈余公积；
5．支付普通股股利。
五、会计报表主要项目注释
1．货币资金
截止 2004年 06月 30日余额为 563,920,614.64元，其明细项目列示如下：
项目
2004.06.30 2003.12.31
现金 113,562.78 146,991.29
银行存款 563,807,051.86 500,604,463.68
合计 563,920,614.64 500,751,454.97
2．应收票据
截止 2004年 06月 30日余额为 215,233,016.53元。
(金额单位:元)
票据种类 金额
银行承兑汇票 215,233,016.53
第 21页
*应收票据变动幅度较大，主要系期末票据存量增加所致。
3．应收账款
截止 2004年 06月 30日账面净额为 550,474,487.30元。
账龄分析
2004.06.30 2003.12.31
账龄
金额 比例 坏账准备 计提
比例金额 比例 坏账准备
计提
比例
1年以内 519,240,686.25 84.91% 25,962,034.31 5% 379,795,229.17 79.55% 18,989,761.46 5%
1-2年 44,271,290.87 7.24% 4,427,129.09 10% 45,123,373.58 9.45% 4,512,337.36 10%
2-3年 19,874,299.29 3.25% 7,949,719.72 40% 14,915,489.43 3.12% 5,966,195.77 40%
3-5年 27,135,470.01 4.44% 21,708,376.00 80% 36,600,350.40 7.67% 29,280,280.32 80%
5年以上 989,584.64 0.16% 989,584.64 100% 989,584.64 0.21% 989,584.64 100%
611,511,331.06 100.00% 61,036,843.76 477,424,027.22 100.00% 59,738,159.55
应收账款变动幅度较大，主要系销售增加所致。
本账户余额中持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款及应收关联往来款项详见附注六
（三）。
4．其他应收款
截止 2004年 06月 30日账面净额为 41,566,711.45元。
（1）账龄分析：
2004．06．30 2003.12.31
账 龄 金 额 比例 坏账准备
计提
比例金 额 比例 坏账准备
计提
比例
1年以内 41,327,722.83
91.55%
2,068,729.10 5% 36,005,264.58 89.35% 1,800,263.23 5%
1-2年 2,002,270.34
4.44%
197,884.07 10% 2,478,840.74 6.15% 247,884.07 10%
2-3年 799,033.21
1.77%
319,613.28 40% 799,033.21 1.98% 319,613.28 40%
3-5年 119,557.64
0.26%
95,646.11 80% 119,557.64 0.30% 95,646.11 80%
5年以上 895,009.14
1.98%
895,009.15 100% 895,009.14 2.22% 895,009.14 100%
45,143,593.16 100.00%
3,576,881.71 40,297,705.31 100.00% 3,358,415.83
本账户余额中持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款详见附注六（三）。
5．预付账款
截止 2004年 06月 30日余额为 79,953,052.25元，其明细项目列示如下：
（1）账龄分析：
2004.06.30 2003.12.31 账 龄
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 62,694,615.64 78.41% 52,264,775.10 96.06%
1至2年 17,258,436.61 21.59% 2,143,396.56 3.94%
第 22页
79,953,052.25 100.00% 54,408,171.66 100.00%
6．存货
截止 2004年 06月 30日净额为 114,332,097.49元，其明细项目列示如下：
2004.06.30 2003.12.31
金 额 存货跌价准备 存货净额 金 额 存货跌价准备 存货净额
库存商品 60,869,018.41 60,869,018.41 15,608,004.85 15,608,004.85
原材料 49,371,663.94 49,371,663.94 41,668,955.81 41,668,955.81
材料采购 4,091,415.14 4,091,415.14 1,172,799.51 1,172,799.51
委托加工材料
114,332,097.49 114,332,097.49 58,449,760.17 58,449,760.17本报告期末未提取存货跌价准备。存货变动幅度较大，主要系产量增加，库存煤增加301592
吨所致。
7.待摊费用
待摊费用本报告期余额为 3,309,801.97元，均系尚未认证待抵扣进项税金。
8．长期债权投资：
项目 面值 年利率 初始投资成本 购买日 到期日 本年
利息
累计应
收利息 期末余额
03(04)期国债 200,000,000.00 2.25% 200,000,000.00 2003.11.20 2005.11.20 -- -- 200,000,000.00
200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00
本公司期末对长期投资进行了清查，未发生减值情况，故未提取长期投资减值准备。
9．固定资产及累计折旧
截止 2004年 06月 30日固定资产原值 2,945,848,327.45元，累计折旧 1,213,507,341.26
元，固定资产减值准备 3,436,460.01元，固定资产净额 1,728,904,526.18元。其增减变动明细
项目列示如下：
2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.6.30
固定资产原价：
房屋及建筑物 646,259,027.93 315,200.00 646,574,227.93
矿井建筑物 540,045,573.69 540,045,573.69
专用设备 1,192,601,584.48 38,332,252.00 1,230,933,836.48
通用设备 459,425,999.59 4,464,516.00 463,890,515.59
运输设备 70,340,245.69 3,703,332.00 9,639,403.93 64,404,173.76
2,908,672,431.38 46,815,300.00 9,639,403.93 2,945,848,327.45
累计折旧：
房屋及建筑物 191,236,300.81 12,419,549.11 203,655,849.92
矿井建筑物 371,348,188.38 14,957,535.00 386,305,723.38
第 23页
专用设备 362,782,292.89 45,524,220.54 408,306,513.43
通用设备 180,547,084.66 16,638,067.74 197,185,152.40
运输设备 20,571,077.89 2,476,496.68 4,993,472.44 18,054,102.13
1,126,484,944.63 92,015,869.07 4,993,472.44 1,213,507,341.26
固定资产净值 1,782,187,486.75 1,732,340,986.19
固定资产减值准备：
房屋及建筑物
矿井建筑物
专用设备 3,428,027.61 3,428,027.61
通用设备 8,432.40 8,432.40
运输设备
3,436,460.01 3,436,460.01
固定资产净额 1,778,751,026.74 1,728,904,526.18
本公司半年末对固定资产进行了逐项检查，未发生减值情况。
10．在建工程
截止 2004年 06月 30日余额为 153,154,056.62元，其明细项目列示如下：
工程项目名称 2003.12.31 本年增加数 本年转入固定资产数 其他减少数 2004.06.30 资金来源 工程进度
待安装设备 - 109,765,270.30 46,049,369.00 63,715,901.30 100%
二矿北茹风井 34,375,279.00 6,792,020.00 41,167,299.00 自筹、国债资金 62%
二矿桃河人行桥工程 4,355,473.00 4,355,473.00 自筹 100%
二矿选煤厂技改工程 3,487,800.00 14,693.00 3,502,493.00 自筹 30%
甲醇项目工程 1,476,300.00 395,809.41 1,872,109.41 自筹 1%
三电厂热电联供工程 1,809,412.00 1,809,412.00 自筹 90%
一矿杨坡堰风井新建 6,342,475.80 8,329,105.98 14,671,581.78 自筹 61%
其他工程 2,209,913.53 24,528,702.60 323,356.00 26,415,260.13 自筹 52%
54,056,653.33 16,732,980.89 46,049,369.00 4,678,829.00 153,154,056.62
在建工程变动幅度较大,主要是待安装设备增加所致。
第 24页
11．无形资产
截止 2004年 06月 30日余额为 101,694,279.20元，其明细项目列示如下：
项目 取得方式 原始金额 2003.12.31 本年增加 本年摊销 累计摊销额 本年转出 2004.06.30 剩余摊销
年限
采矿权 购买 115,125,600.00 103,613,039.36 1,918,760.16 13,431,320.80 101,694,279.20 26.5
根据北京中煤思维咨询有限公司对集团公司一矿、二矿采矿权的评估结果，并经国土资源部
国土资矿认字（2000）第 090号文件确认，集团公司一矿、二矿采矿权总值为 11,512.56万元。
经财政部、国土资源部批准，此项采矿权已转增集团公司国家资本金。据此，本公司与集团公司
签订了采矿权转让协议，集团公司按照评估确认的采矿权价值 11,512.56万元将一矿、二矿采矿
权转让给本公司。
12．短期借款
截止 2004年 06月 30日余额为 210,510,000.00元，其明细项目列示如下：
2004.06.30 2003.12.31 借款类别
金 额 年利率 金 额 年利率
担保借款* 210,510,000.00 5.31% 210,515,000.00 5.31%
信用借款
210,510,000.00
210,515,000.00
* 上述担保借款均由山西汾西矿业集团提供担保。
13.应付票据
截止 2004年 06月 30日余额为 15,850,000.00元。为公司签发的应付设备款。
重庆大江信达车辆公司支架款 4,850,000.00
平顶山煤矿机械厂设备款 5,000,000.00
郑州煤矿机械厂支架款 6,000,000.00
合计: 15,850,000.00
14．应付账款
截止 2004年 06月 30日余额为 145,306,519.06元。
账龄分析：
2004.06.30 2003.12.31 账 龄
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 135,693,943.10 93.38% 150,620,908.45 93.61%
第 25页
1至2年 4,021,776.02 2.77% 4,673,998.92 2.90%
2至3年 813,244.60 0.56% 824,588.25 0.51%
3年以上 4,777,555.34 3.29% 4,777,555.34 2.98%
145,306,519.06 100.00% 160,897,050.96 100.00%
三年以上应付账款未支付的原因主要系结算余款未及时清理所致。
15.预收账款
截止 2004年 06月 30日余额为 299,121,951.09元。
（1）账龄分析：
2004.06.30 2003.12.31 账龄
金额 比例 金额 比例
1年以内 264,375,040.33 88.38% 174,185,821.12 84.48%
1至2年 17,947,317.06 6.00% 10,311,132.54 5.00%
2至3年 16,772,321.60 5.60% 21,658,766.40 10.50%
3年以上 27,272.10 0.02% 27,272.10 0.02%
299,121,951.09 100.00% 206,182,992.16 100.00%
（2）本账户余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。
16． 应付工资
截止 2004年 06月 30日余额为 102,743,006.59元，变动幅度较大，均为应付未付职工工资。
17．应付福利费
截止 2004年 06月 30日余额为 44,073,562.61元。应付福利费变动幅度较大，主要系提取
的福利费尚未使用所致。
18．应交税金
截止 2004年 06月 30日余额为 79,415,517.53元，其明细项目列示如下： 2004.06.30 2003.12.31
增值税 16,268,331.15 4,714,089.01
城建税 8,020,320.61 342,717.28
资源税 1,655,183.20 727,985.60
营业税 386,728.58 7,621.10
房产税 1,795,677.74
所得税 50,998,433.22 11,265,150.64
土地使用税 290,843.03
79,415,517.53 17,057,563.63
计缴标准在附注三中表述。
第 26页
19．其他应交款
截止 2004年 06月 30日余额为 22,675,945.78元，其明细项目列示如下： 2004.06.30 2003.12.31
教育费附加 17,319,989.50 13,966,934.60
水资源补偿费 5,355,956.28 5,355,956.28
22,675,945.78 19,322,890.88
计缴标准详见附注三所述。
20．其他应付款
截止 2004年 06月 30日余额为 190,527,802.09元。
（1）账龄分析：
2004.06.30 2003.12.31 账 龄
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 155,166,587.36 81.44% 152,846,302.65 97.46%
1至2年 34,725,114.31 18.23% 3,369,945.30 2.15%
2至3年 321,973.58 0.17% 305,288.97 0.19%
3年以上 314,126.84 0.16% 314,126.84 0.20%
190,527,802.09 100.00% 156,835,663.76 100.00%
（2）本账户余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项及应付关联往
来款项详见附注六（三）。
（3）三年以上其他应付款未支付的原因主要系结算余款未及时清理所致。
21、预提费用
预提费用 2004.06.30 预提安全费用 29,943,080.00
养老统筹 10,178,364.69
预提销售费用 86,233,064.04
预提修理费 57,481,731.31
合计： 183,836,240.04
本公司根据 2004年山西省政府令第 171号文及财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监
察局财建[2004]119 号“关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》的规定,本报告期
在山西省具体实施细则未下发前,暂按每吨原煤计提 10元煤炭生产安全费用。公司从 4月 1日起
至 12月 31日预计生产原煤 900万吨，计提煤炭生产安全费用共 9000万元。
第 27页
22.一年内到期的长期借款
截止 2004年 06月 30日余额为 121,805,567.41元。
2004.06.30 2003.12.31 借款类别
金额 年利率 金额 年利率
担保借款* 121,805,567.41 5.94% 121,805,567.41 5.94%
信用借款
121,805,567.41
121,805,567.41
*上述担保借款由集团公司提供担保。该项借款已于 4月 30日到期,公司目前就该款项正与
信达公司进行磋商。
23．长期借款
截止 2004年 06月 30日余额为 270,120,000.00 元，其明细项目列示如下：
2004.06.30 2003.12.31 借款类别
金 额 年利率 金 额 年利率
担保借款* 270,120,000.00 5.49%-5.58% 270,120,000.00 5.49%-5.88%
信用借款
270,120,000.00
270,120,000.00
*上述担保借款由山西汾西矿业集团提供担保 82,120,000.00 元，山西焦煤集团提供担保
188,000,000.00元。
24．长期应付款
根据本公司与集团公司签订的采矿权转让协议，转让款共计 115,125,600.00 元，自 2001
年 1 月 1 日起分五年付清，本年度支付 20,000,000.00 元，截止 2004 年 06 月 30 日年末余额
25,125,600.00元。此项长期应付款不计利息。
本账户余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项详见附注六（三）。
25.专项应付款
截止 2004年 06月 30日余额为 27,663,386.00元，均系收到的用于安全系统改造等工程的
国债资金拨款。
26．股本
截止 2004年 06月 30日余额为 481,000,000.00元，其明细项目列示如下： 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.06.30
未上市流通股份： 331,000,000.00 331,000,000.00
发起人股份
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 331,000,000.00 331,000,000.00
未上市流通股份合计 331,000,000.00 331,000,000.00
已上市流通股份：
人民币普通股 150,000,000.00 150,000,000.00
已上市流通股份合计 150,000,000.00 150,000,000.00
第 28页
股份总数 481,000,000.00 481,000,000.00
27．资本公积
截止 2004年 06月 30日余额为 1,211,436,690.21元，其明细项目列示如下：
2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.06.30
股本溢价 1,211,436,690.21 1,211,436,690.21
其他资本公积
1,211,436,690.21 1,211,436,690.21
28．盈余公积
截止 2004年 06月 30日余额为 120,037,981.50元，其明细项目列示如下：
2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.06.30
法定盈余公积 60,018,990.75 60,018,990.75
法定公益金 60,018,990.75 60,018,990.75
任意盈余公积
120,037,981.50 120,037,981.50
29．未分配利润
截止 2004年 06月 30日余额为 195,370,981.72元。
2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.06.30
67,951,926.10 127,419,055.62 195,370,981.72
30.现金股利
根据本公司 2003 年股东大会决议，即以 2003 年 12 月 31 日末股本 48100 万股为基数，每
10股派发现金 1元（含税）提取的现金股利，该项已于 2004年 06月 29日分配完毕。 股东类别 2004.06.30 2003.12.31
国有法人股 32,475,920.00
法人股 624,080.00
社会公众股 15,000,000.00
合计 48,100,000.00
31．主营业务收入
项目 本期发生 上年同期
出口：
洗粉煤 183,052,536.49 22,134,445.57
洗块煤 13,885,324.79 4,467,815.16
出口煤合计 196,937,861.28 26,602,260.73
内销：
第 29页
洗粉煤 355,958,184.92 152,905,032.27
洗块煤 497,575,144.67 214,771,794.42
选末煤 1,015,187,180.77 321,311,670.82
煤泥 18,106,605.52 6,246,800.58
供热 7,874,664.00
内销合计 1,894,701,779.88 695,235,298.09
总计 2,091,639,641.16 721,837,558.82
主营业务收入变动幅度较大，主要系本年度销量增加以及煤价提高所致。
32、主营业务成本
项目 本期发生 上年同期
煤炭产品 1,552,834,430.65 425,590,029.56
供热 7,682,360.80
合计 1,560,516,791.45 425,590,029.56
主营业务成本变动幅度较大，主要系与去年同期在计算口径上不一致,以及工资及附加提高
所致。
33．主营业务税金及附加
项目 本期发生 上年同期
资源税 4,084,226.40 3,775,496.00
城建税 6,912,073.74 4,708,290.45
教育费附加 2,962,317.32 2,017,838.77
合计 13,958,617.46 10,501,625.22
计缴标准详见附注四所述
34．其他业务利润
项目 本期发生 上年同期
外转供电 -2,011,540.18 -238,458.50
设备维修
材料转让 724,528.34 453,780.91
外转供水 -22,878.05
过磅费
托管费 1,784,579.60 1,444,857.48
转供暖 -2,269,709.49
其他 94,171.49 246,796.45
合计 591,739.25 -385,611.20
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35．管理费用
管理费用 本期发生 上年同期
劳动保险费 42,061,922.43 22,028,730.78
管理部门经费 88,181,103.76 56,865,234.38
合计： 130,243,026.19 78,893,965.16
管理费用变动幅度较大，主要系收购洗选煤公司、发供电公司后相应增加的该部分管理费以
及劳动保险费的增加所致。
36．财务费用
本期发生 上年同期
利息支出 20,629,456.11 11,599,121.70
减：利息收入 3,966,712.27 1,465,355.70
汇兑损益
其他 9,822.76 7,360.10
16,672,566.60 10,141,126.10
37．营业外收入
本期发生 上年同期
罚没收入 13,548.50
其他
处理固定资产净收益 664,850.63 1,568.00
678,399.13 1,568.00
38．营业外支出
项目 本期发生 上年同期
固定资产减值准备
处理固定资产净损失 511,926.16 1,411,722.08
捐赠支出 305,000.00 9,500
非常损失
其他 1,537,193.32 813,494.61
合计 2,354,119.48 2,234,716.69
39.支付的其他与经营活动相关的现金
支付的其他经营活动相关的现金主要是委托代理出口煤支付的劳务费。
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六、关联方关系及其交易
(一)关联方及关联关系：
（1）存在控制关系的关联方：
公司名称 注册地址 主营业务 与本公司
的关系 经济性质
或类型
法定代
表人
集团公司 阳泉市北大
街5号
煤炭生产及加工、煤层气开发，建筑安装、物
资供销、铁路公路运输、煤气、电力生产、仓
储、房地产经营等十九项。
母公司 国有 王亦农
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
公司名称 2003.12.31 本年增加数 本年减少数 2004.06.30
集团公司 1,301,950,000.00 --- --- 1,301,950,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
2003.12.31 本年增加数 本年减少数 2004.06.30 公司名称
金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 %
集团公司 324,759,200.00 67.52 --
-
--- 324,759,200.00 67.52
（4）不存在控制关系的关联方：
关联方名称 与本公司的关系
山西兆丰铝冶有限公司（兆丰铝冶） 同一母公司
阳泉华越机械有限责任公司(华越公司) 同一母公司
阳泉亚美水泥有限责任公司(亚美水泥) 同一母公司
阳泉奥轮胶带有限责任公司(奥轮胶带) 同一母公司
阳泉升华通信技术有限责任公司(升华公司) 同一母公司
阳泉威虎化工有限责任公司(威虎化工) 同一母公司
（二）关联方交易
（1） 主要交易事项：
①根据集团公司与本公司签订的原煤收购协议，为保证本公司收购集团公司原所属的洗选煤
分公司入洗原煤来源的稳定性和连续性，根据集团公司关于本公司收购洗选煤分公司后不以任何
第 32页
形式与途径进行任何原煤销售及原煤出售予本公司的承诺，集团公司同意将其所属的各生产矿井
等原煤生产单位生产的原煤出售予本公司，本公司同意向集团公司收购该等原煤。原煤收购价格
按阳泉市及其周边地区的原煤市场价格确定。双方同意本公司 2004年度收购集团公司生产原煤
的市场价格根据山西省物价局价格认证中心按照约定程序作出的调查报告和认证结论确定为
151元/吨。
②根据集团公司与本公司签订的房屋租赁合同，集团公司将其办公楼内面积为 330平方米的
房屋租赁给本公司，租赁期限为正式交付使用之日起至 2004年 06月 30日止，房屋租金为每平
米 30元/月人民币，房屋年租金计 118,800元；根据集团公司与本公司签订的设备租赁协议，本
公司向集团公司租赁部分综采、综掘设备，自协议规定的正式交付之日起计算，设备租金按实际
使用设备情况计算。
③根据集团公司与本公司签订的综合服务合同，集团公司向本公司提供让售材料、让售配件、
标化服务、厂区卫生、供暖、生产澡堂、班中餐、食堂就餐服务等综合服务，本公司向集团公司
提供让售材料、让售配件、自用煤、中修等综合服务。
④根据集团公司与本公司签订的土地使用权租赁合同，集团公司租赁给本公司土地面积共计
153,774.90 平方米，租赁期限自交付本公司使用之日起至该土地使用权终止日期止，土地年租
金为每平米 1.03元人民币。
⑤根据集团公司与本公司签订的采矿权转让合同，集团公司将一矿、二矿采矿权转让给本公
司，价款总计 115,125,600.00元，分五年付清。
⑥根据集团公司与本公司签订的委托经营合同，集团公司将其所属未投入本公司之从事煤炭
生产的其他煤矿、从事煤炭加工洗选的洗煤厂及其销售等相关之全部生产经营性资产、业务及人
员（除资产处置权以外的其他权利或权力）全部交由本公司行使，由本公司自行委派人员对集团
第 33页
公司所属未投入本公司之从事煤炭生产的其他煤矿、从事煤炭加工洗选的洗煤厂及其销售等相关
之全部生产经营性资产、业务及人员进行经营管理并对集团公司的生产、经营、决策等问题行使
全面决定权。委托期限自本合同签署生效之日至集团公司所属未投入本公司之从事煤炭生产的其
他煤矿、从事煤炭加工洗选的洗煤厂及其销售单位等破产或依法撤销或注销或者有关资产被本公
司或者除本公司之发起人之外的第三人依法兼并、收购等之日止。集团公司向本公司支付资产托
管费，是以受托进行经营管理期间的相关资产所产生的税前利润为基数，以所得税税前利润的
10%作为本公司接受集团公司之委托对受托相关资产进行经营管理期间的托管费；但集团公司向
本公司支付的资产托管费每年不得少于 100万元。
（2）关联交易情况
a.购货
关联方 项目
内容
2004年 1-6月 占交易比例 2003年度
占交易比例 定价原则
集团公司 原料煤
让售
1
,1,052,685,916.41 100.00% 418,313,068.00
100.00%
集团公司 材料
让售
6,940,391.80 5.10% 4,857,890.00
3.21% 市场价
亚美水泥 材料
让售
1,758,929.00 1.29% 4,995.000.00
3.30% 市场价
威虎化工 材料
让售
2,560,945.32 1.88% 2,629,756.34
1.74% 市场价
奥轮胶带 材料
让售
2,167,141.98 1.59% 29,714,200.00
19.63% 市场价
集团公司 配件
让售
2,679,020.03 8.92% 1,123,654.21
2.83% 市场价
华越公司 配件
让售
209,874.82 0.70% 886,200.00
2.23% 市场价
b.销售
关联方 项目
内容
2004年 1-6月 占交易比例 2003年度 占交易比例
定价原则
集团公司 自用煤 让售 1,579,351.24 0.08% 1,099,835.72 0.05%
协议价
集团公司 供电 让售 73,185,106.97 96.19% 43,425,384.08 51.33% 政府定价
集团公司 供热 让售 7,874,664.00 58.23% 7,312,020.00 44.60% 政府定价
兆丰铝冶 供电 让售 737,977.85 0.97% 4,473,794.08 0.05% 政府定价
c.其他
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关联方 项目
内容
2004年 1-6月 占交易比例 2003年度 占交易比例
定价原则
集团公司 综采设备等
租赁费
服务
6.295,722.20 100% 31,234,902.37 100%
协议价
集团公司 供电
让售
26.847.060.63 31.73%
政府定价
华越公司 设备大修
服务
882,061.54 1.63% 20,524,139.71 38.41%
协议价
集团公司 土地租赁费
服务
435,909.47 100%
协议价
集团公司 房屋租赁费
服务
118,800.00 100%
协议价
集团公司 其他服务
服务
10,878,582.63 100% 19,590,759.94 100%
协议价
升华公司 通信费
服务
470,263.71 100% 729,593.39 100%
市场价
集团公司 资产托管
提供服
务
1,888,710.68 100% 1,530,164.13 100%
协议价
本年本公司向集团公司支付采矿权转让款 20,000,000.00元.
（三）关联方往来余额：
关联方 账户 性质 2003.12.31 2004.06.30
集团公司 其他应收款 应收材料款 267,386.98 1,240,788.16
集团公司 其他应付款 综合服务款 265,125.22 9,275,458.50
集团公司 应付帐款 应付材料款 1,855,738.57 1,766,370.98
集团公司 长期应付款 采矿权转让款 45,125,600.00 25,125,600.00
集团公司 应收帐款 材料款 5,967,924.80
集团公司 预收账款 材料款 125,341.50
集团公司 其他应付款 应付租赁费
集团公司 其他应付款 电费款
兆丰铝冶 应收账款 电费款 18,464,866.61 12,202,844.46
奥轮胶带 应收账款 电费 737,685.86 40,442.44
华越公司 其他应付款 工程款 154,092.00
华越公司 其他应付款 设备款 16,746,379.28
七、或有事项及承诺事项：
本公司无需披露的或有事项及承诺事项，公司亦未对外提供担保。
八、期后事项：
本公司无需披露的重大期后事项。
九、其他重要事项：
本公司无需披露的其他重要事项。
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十、补充资料：
1、净资产收益率及每股收益
净资产收益率 每股收益 报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 25.76% 25.96% 1.075 1.075
营业利润 9.56% 9.63% 0.399 0.399
净利润 6.35% 6.40% 0.265 0.265
扣除非经常性损益后的净利润 6.40% 6.45% 0.267 0.267
2、非经常性损益：
非经常性损益项目 2004年 1-6月
1、营业外收入 678,399.13 2、扣除减值准备后的营业外支出 2,354,119.48 3、以上影响所得税 552,987.72 合计 1,122,732.63
