ALMACÉN "EL PAJARO SERPIENTE"BALANCE GENERAL

Al 31 de diciembre de 20XX(CiHras expresadas en Quetzales)

ACTIVO 2,013 % 2,014 % VARIACION % CORRIENTE

Caja Chica 600 0% 600 0% - 0%Bancos 163,224 29% 254,868 45% 91,644 56%Clientes 31,470 6% 43,873 8% 12,403 39%Papelería y Útiles 1,925 0% 2,250 0% 325 17%Mercaderías 68,340 12% 78,543 14% 10,203 15%Suma del Activo Corriente 380,134 67% 380,134 67% - 0%

NO CORRIENTEMobiliario y Equipo 38,150 7% 42,675 8% 4,525 12%

(-) Depreciación Acumulada (7,430) -1% (8,560) -2% (1,130) 15%Vehículos de Reparto 178,340 32% 178,340 32% - 0%

(-) Depreciación Acumulada (29,936) -5% (35,668) -6% (5,732) 19%Gastos de Organización 14,927 3% 14,927 3% - 0%

(-) Amortización Acumulada (2,985) -1% (5,971) -1% (2,985) 100%Suma del Activo No Corriente 185,743 33% 185,743 33% - 0%

Suma del Activo 565,877 100% 565,877 100% - 0%

PASIVO 2,011 2,012 % VARIACION % CORRIENTE

Proveedores 28,435 5% 34,646 6% 6,211 22%IGSS Por Pagar 2,625 0% 2,810 0% 185 7%IVA por Pagar 3,420 1% 4,230 1% 810 24%ISR por Pagar 2,669 0% 5,324 1% 2,655 99%Documentos por Pagar a C. P. 15,000 3% 5,000 1% (10,000) -67%Comisiones Cobradas por Anticipado 1,250 0% 1,550 0% 300 24%Suma del Pasivo Corriente 53,560 9% 53,560 9% - 0%

NO CORRIENTEDocumentos por pagar a L. P. 20,000 4% 15,000 3% (5,000) -25%Reserva para Indemnizaciones 17,493 3% 23,500 4% 6,007 34%

Suma del Pasivo No Corriente 38,500 7% 38,500 7% - 0%Suma del Pasivo 92,060 16% 92,060 16% - 0%PATRIMONIO NETO

Capital 150,000 27% 150,000 27% - 0%Ganancias de Ejercicios Anteriores 88,534 16% 175,733 31% 87,199 98%Resultado del Ejercicio 187,199 33% 228,084 40% 40,885 22%

(-) Aldana, Cuenta Personal (60,000) -11% (80,000) -14% (20,000) 33%Suma del Patrimonio Neto 473,817 84% 473,817 84% - 0%

Suma del Pasivo y Patrimonio Neto 565,877 100% 565,877 100% - 0%

Puerto Barrios, 31 de diciembre de 20XXCarlos Alhonso TenasPerito Contador, Registro 26,543

Enma Leticia de León HerrartePropietaria

ALMACÉN "EL PAJARO SERPIENTE"ESTADO DE RESULTADOSDel 1 de enero al 31 de diciembre de 20XX(Cifras expresadas en Quetzales)

INGRESOS DE OPERACIÓN 2013 % 2014 % VARIACION %Ventas Netas 638,619 100% 922,008 100% 283,389 44%

Costo de Ventas 102,165 16% 265,986 29% 163,821 160%Márgen Bruto 536,454 84% 656,022 71% 119,568 22%GASTOS DE OPERACIÓNGastos de Venta y Distribución

Sueldo Sala de Ventas 85,200 13% 93,460 10% 8,260 10%Bonificación Incentivo Sala de Ventas 12,000 2% 12,000 1% - 0%Cuotas Patronales Sala de Ventas 10,795 2% 11,841 1% 1,047 10%Prestaciones Laborales Sala de Venta 18,338 3% 40,188 4% 21,849 119%Depreciación Mobiliario y Equipo Sala de Ventas 4,458 1% 5,564 1% 1,106 0 Depreciación Vehículos de Reparto 29,936 5% 35,668 4% 5,732 19%

Suman los Gastos de Venta y Distribución 160,727 25% 198,721 22% 37,994 24%Gastos de Administración

Sueldos de Administración 94,800 15% 104,600 11% 9,800 10%Bonificación Incentivo de Administración 15,000 2% 15,000 2% - 0%Cuotas Patronales de Administración 12,011 2% 13,253 1% 1,242 10%Prestaciones Laborales de Administración 20,405 3% 44,978 5% 24,573 120%Depreciación Mobiliario y Equipo de Oficina 2,972 0% 2,996 0% 24 1%Amortización Gastos de Organización 2,985 0% 2,985 0% - 0%Papelería y Útiles Consumidos 2,205 0% 2,205 0% - 0%

Suman los Gastos de Administración 150,378 24% 186,017 20% 35,639 24%Resultado de Operación 225,348 35% 271,284 29% 45,935 20%

(+) Otros Ingresos de Operación 3,600 1% 4,800 1% 1,200 33%Créditos Recuperados 3,600 1% 4,800 1% 1,200 33%(-) Otros Gastos de Operación 35,625 6% 46,100 5% 10,476 29%Impuesto Sobre la Renta 35,625 6% 46,100 5% 10,476 29%

Subtotal 193,324 30% 229,983 25% 36,659 19%(+) Otros IngresosIntereses por depósitos bancarios 560 0% 833 0% 273 49%Comisiones cobradas 1,315 0% 5,468 1% 4,153 316%

Suman los Otros Ingresos 1,875 0% 6,301 1% 4,426 236%(-) Otros GastosDonativos 1,000 0% 1,200 0% 200 20%Intereses de préstamos 7,000 1% 7,000 1% - 0%

Suman los Otros Gastos 8,000 1% 8,200 1% 200 3%Ganancia Neta del Ejercicio 187,199 29% 228,084 25% 40,885 22%

Puerto Barrios, 31 de diciembre de 20XX

Enma Leticia de León HerrartePropietaria