COMANDO CONJUNTO DE LAS FUERZAS ARMADASOFICINA DE CONTABILDIAD

EXPOSICIN AL JEFE DEL CONJUNTO DE LAS FUERZAS ARMADAS ENERO 2015

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EXPOSICIN OFICINA DE CONTABILIDAD ENERO 2015ORGANIGRAMA

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FUNCIN PRINCIPAL DE LA OFICINA CONTABILIDADLa Unidad de Contabilidad es la encargada de dirigir, conducir, ejecutar y evaluar los procesos tcnicos del Sistema de Contabilidad, as como de elaborar informacin financiera y presupuestaria confiable y oportuna, en concordancia con las normas y procedimientos establecidos por el Sistema de Contabilidad Gubernamental y dems dispositivos legales vigentes.

La Unidad de Contabilidad para el cumplimiento de sus funciones tiene la siguiente estructura:

Seccin Contabilidad. Seccin Revisin de Expedientes, Afectacin Presupuestal y Devengados. Seccin Rendicin de Cuentas.Seccin Normatividad, Control y Seguimiento de Recomendaciones. Seccin Registro Electrnico y Tributacin.Seccin Acervo Documentario.

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SITUACIN DE PERSONAL DE LA OFICINA DE CONTABILIDADHasta el 31 de diciembre de 2014 han laborado OCHO (8) personas (empleados civiles) tal como se indica:

NRGIMEN NOMBRES Y APELLIDOSCARGO SITUACIN AL 05/01/151CPCC CASDAMER NGELES PEACONTADOR GENERAL CONTINA2CPC DESTACADO FAPBEATRIZ POMAYAY LZARO ENCARGADO IMPLEMENTACIN DE RECOMENDACIONESCONTINA3CPC DESTACADO FAPELENA BARRETO CAYCHIGUA COA Y LIBROS ELECTRNICOS CAMBIADO 4CPC DESTACADO FAPSUSANA ANCCO LENRENDICIN DE CAJA CHICA Y CONTROL DE ALMACENESCAMBIADO 5CASYENNY SARMIENTO PALOMIONORENDICIONES DE ENCARGOS Y DDJJ CONTINA6NATO NOMBANGEL ENRIQUEZ GONZALESINTEGRACIN CONTABLE CONTINA7NATO CONTYASMIN PILPE ASTOCONDRORENDICIONES VITICOS Y DEVENGADOS CONTINA8NATO CONTALEX GAMBOA GUTIERREZARCHIVO ACERVO DOCUMENTARIOICONTINA

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A la fecha enero 201, contamos con SES (6) personas, en vista que DOS (2) personas destacadas de la FAP, ha retornado a dicho Instituto por motivo voluntario, siendo recomendable contratar a UNO (1) y otro rotar dentro del personal nato. Este hecho es importante que la actual gestin apoye en solucionar en vista que no se va poder cumplir con los objetivos programados, sobre todo la formulacin de los estados financieros y presupuestarios de cierre AF-2014 y mensual del 2015. SITUACIN DE LOS LIBROS CONTABLES Los libros contables principales y auxiliares estn registrados en el Sistema Integrado de Administracin SIAF-SP al 30 de noviembre de 2014. Estamos al da.SITUACIN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Y PRESUPUESTARIOS Los Estados Financieros y Presupuestarios se encuentran formulados, registrados y transmitidos al Ministerio de Defensa para su integracin contable al 30 de noviembre de 2014. Estamos al da.

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SITUACIN DE LOS LIBROS ELECTRNICOS Los libros electrnicos han sido transmitidos a la SUNAT hasta el mes de noviembre del 2014 y el COA (Confrontacin de Operaciones) se ha presentado a la SUNAT hasta el mes de octubre del 2014, con lo que se esta cumpliendo con presentar en las fechas oportunas a fin de evitar sanciones que son muy drsticos.SITUACIN DE LOS VITICOS, ENCARGOS Y FONDO DE CAJA CHICA NO RENDIDOS:VITICOS: La situacin de los viticos no rendidos al 22 de diciembre de 2014, es como sigue:Viticos otorgados a nivel NACIONAL S/. 607,866.57 AL EXTRANJERO:Colombia 5,416.80Ecuador 38,163.65frica 29,756.16 TOTAL S/. 681,203.17 Segn detalle.

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ENCARGOS; La situacin de los Encargos transferidos y no rendidos al 22 de diciembre de 2014, es como sigue:Compaa Per en Hait S/. 396,045.85Enlace ONU 20,580.00D-1, D-2 y CIOEC 1,152,617.00 TOTAL S/. 1,569,242.85 Segn detalle. FONDO CAJA CHICA: La situacin de los Fijos de Caja Chica no rendidos al 05 de enero de 2015, es como sigue:Compaa Per en Hait US. $ 10,600.00 S/. 29,680.00Caja Chica Oficina de Servicios Generales 30,000.00 TOTAL S/. 59,680.00

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SITUACIN DEL ACERVO DOCUMENTARIOLa documentacin del acervo documentario anterior al ao 2012, se encuentra en el Acervo Documentario de la Oficina General de Administracin, y que se encuentra a cargo de la Oficina de Contabilidad, el cual se encuentra con su respectivo inventario detallado de documentos. El acervo documentario del ao 2012, 2013 y 2014, relacionado con las adquisiciones por Licitacin Pblica, Concurso Pblico, Adjudicacin Directa Pblica, Adjudicacin Directa Selectiva y Adjudicacin de Menor Cuanta, se encuentra en custodia en la Unidad de Contrataciones del CCFFAA.

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SITUACIN DE LOS ASUNTOS PENDIENTES AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014.Existen algunos asuntos pendientes por resolver de tipo presupuestal, contable y financiero, que requiere el apoyo de la actual gestin:Se mantiene deudas por pagar por horas de vuelo de aos anteriores al Ejrcito Peruano y a la Fuerza Area del Per, como se indica:Servicio prestado por el traslado areo de TRES (3) fretros de la Ciudad de Pucallpa a Contamana, realizado por el Grupo Areo N 42 de la Fuerza Area del Per en el mes de abril del 2009 por S/. 27,367.52.Servicio de transporte areo realizados por las zonas de Ayacucho y Tarapoto, realizado por la 1ra. Brigada de Aviacin del Ejrcito, durante el mes de abril 2004 por S/. 122,044.58.Al respecto, mediante Oficio N 825-CCFFAA/OPPP de fecha 01 de abril de 2014, la Secretara General del Comando Conjunto de las Fuerzas Armadas, ha solicitado al Ministerio de Defensa gestionar la aprobacin de una demanda adicional por el importe de S/. 149,412.00, con la finalidad de honrar la deuda con las citadas Instituciones Armadas. A la fecha no tenemos repuesta.

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Se encuentra pendiente de recuperacin la suma de S/. 3,898.95 en la Cuenta Tributaria Cta. Cte. 0068-294916, por pago en exceso la retencin 6% del Impuesto General a la Ventas, pagados en exceso a la SUNAT y mismo importe a la empresa UNLIMITED LOGISTIC SAC; en razn que la Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administracin Tributaria SUNAT, mediante la Resolucin de Superintendencia N 0221800016785 de fecha 22 de agosto de 2014, declara improcedente la solicitud de devolucin gestionada por el CCFFAA El expediente ha sido remitido a la Oficina de Asesora Jurdica del CCFFAA y a la Inspectoria General del Comando Conjunto de las Fuerzas Armadas, para las acciones que corresponde.

A la fecha tenemos deficiencias graves en el funcionamiento del Sistema Integrado de Administracin Financiera SIAF, los mismos que se menciona a continuacin:

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A solicitud de la Oficina General de Administracin ante la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico del Ministerio de Economa y Finanzas, sobre el problema del funcionamiento del SIAF El seor Juan David QUINTANA Mayta, profesional del MEF, se constituy a las Oficinas del Comando Conjunto de las Fuerzas Armadas el da Viernes 12 de setiembre de 2013, para verificar INSITU la situacin actual del servidor SIAF-SP y los equipos informticos que emplean dicho sistema, cuyo recomendacin se detalla: Que el servidor SIAF-SP trabaje en forma independiente (uso exclusivo) y NO VIRTUALIZADO.La memoria fsica del servidor para optimizar su desempeo, debe ser de 8GB.Actualizar el sistema operativo del servidor a Windows 2012 Server (Se recomienda su adquisicin con Licencia Corporativa).Solicitar a la Oficina General de Tecnologas de la Informacin del MEF, la particin de los registro de la tabla DATA.dbf (debe contener registros dese el ao 2009 hasta la actualidad). Repotenciacin de las Memorias Fsicas de las computadoras personales que se conectan al SIAF-SP, de 2 GB a 4GB.Esta Oficina ha solicitado a la 6ta. DIEMCFFAA, para que implemente las recomendaciones del MEF; sin embargo continuamos con las deficiencias del SIAF. Debe adquirirse un nuevo Servidor, hacer revisar la red por un ingeniero de sistemas con experiencia en SIAF y otros aspectos recomendados por el MEF.

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SITUACIN DE IMPLEMENTACIN DE RECOMENDACIONES DE LOS INFORMES DE CONTROL RECIBIDOS DEL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL (CGR, OCI-MINDEF y OCI-CCFFAA).La implementacin de recomendaciones de los Informes de Control recibidos del Sistema Nacional de Control, se ha cumplido hasta el 1er. Semestre de 2014, y la fecha se est culminando lo correspondiente al 2do. Semestre del 2014, cuyo plazo de presentacin vence el 31 de enero del 2015. SITUACIN DE PRESENTACIN ANTE LA CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA LAS DECLARACIONES JURADAS DE INGRESOS Y DE BIENES Y RENTAS A QUE SE ENCUENTRA SUJETO DEL CCFFAA.Esta Oficina, al 31 de diciembre del 2014, ha cumplido con presentar las Declaraciones Juradas de los funcionarios del Comando Conjunto de las Fuerzas Armadas que corresponde a la Contralora General de la Republica correspondiente a AF-2014, las mismas que han sido publicados en el Diario Oficial El Peruano.

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