Аудитыг дуусвар болгосон тухай тайлан · 2014-11-14 · Банк хадгаламж зээлийн хоршооны ажлын алба 3, ... Дээрх

ҮАГ-САГ/2014/17/СТА-ТЕЗ 1

ХУУЛЬ ЗҮЙН САЙДЫН ТӨСВИЙН БАГЦЫН 2013 ОНЫ САНХҮҮГИЙН

НЭГТГЭСЭН ТАЙЛАН

Нэмэлт мэдээлэл авахыг хүсвэл дараахь хаягаар харилцана уу: Газрын дарга: С.Энхзаяа Утас: 261663 Цахим хаяг: [email protected] Аудитын менежер: Л.Одгэрэл Утас: 261628 Цахим хаяг: [email protected] Ахлах аудитор : Б.Болормаа Шинжээч: О.Дашжамц Утас: 261628 Цахим хаяг: [email protected] Үндэсний Аудитын Газар Засгийн газрын IY байр Бага тойруу 6 Улаанбаатар-46 Монгол улс

Цахим хуудас: www.audit.gov.mn

Аудитыг дуусвар болгосон

тухай тайлан

АГУУЛГА

Оршил

Санхүүгийн дотоод хяналт

Илрүүлсэн гол зүйлс, гаргасан шийдлүүд

Өмнөх зөвлөмжийн хэрэгжилт

Аудитын санал дүгнэлт

Хавсралт 1: Аудитын гэрчилгээ Хавсралт 2: Менежментийн захидал Хавсралт 3: Өмнөх зөвлөмжийн хэрэгжилт Хавсралт 4: Аудит хийгдсэн санхүүгийн тайлан

2014 оны 4 дүгээр сар


Оршил

Хууль зүйн сайдын төсвийн багцын 2013 оны санхүүгийн нэгтгэсэн тайланд

хийсэн аудитыг дуусвар болгосон тухай энэхүү тайланг танилцуулж байна. Хууль зүйн сайдын санхүүгийн нэгтгэсэн тайланд Цагдаагийн ерөнхий газар, Хил хамгаалах ерөнхий газар, Шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэх ерөнхий газар, Улсын бүртгэлийн ерөнхий газар, Шүүхийн шинжилгээний үндэсний хүрээлэн зэрэг 5 төвлөрүүлэн захирагчийн 174 төсвийн шууд захирагч, мөн Хууль зүйн яам, Архивын ерөнхий газар, Гадаадын иргэн, харьяатын асуудал эрхлэх газар, Хууль зүйн үндэсний хүрээлэн, Хорихын нэгдсэн эмнэлэг, Мэдээлэл, шуурхай удирдлагын төв, Банк хадгаламж зээлийн хоршооны ажлын алба 3, Төрийн тусгай албан хаагчдын нэгдсэн эмнэлэг зэрэг төсвийн 13 шууд захирагч болон 10 улсын төсөвт үйлдвэрийн газар, 1 төслийн нэгж нийт 196 байгууллага хамрагдсан байна.

Дээрх байгууллагын 13-д Үндэсний аудитын газар, 121-д орон нутгийн аудитын газар, 10-д хараат бус аудитын компани санхүүгийн аудит хийж дүгнэлт гаргасан байна.

Аудитад хамрагдсан байгууллагын 134 байгууллага нь зөрчилгүй, 11,663.9 сая

төгрөгийн төсөвт өртөгтэй (Дорноговь аймгийн Хилийн 0168 дугаар анги, Говь-Алтай

аймгийн Хилийн 0214 дүгээр анги, Хэнтий аймгийн Хилийн 0287 дугаар анги,

Нийслэлийн шийдвэр гүйцэтгэлийн алба, СМДӨАЭХХГазар, Баян-Өлгий аймгийн

Цагдаагийн хэлтэс, Монгол тамга УҮГ, Говь-Алтай, Өмнөговь аймгийн Улсын

бүртгэлийн алба) 9 байгууллага хязгаарлалттай дүгнэлт авсан, 103.9 сая төгрөгийн

төсөвт өртөгтэй Төв аймгийн Шийдвэр гүйцэтгэлийн албанд дүгнэлт өгөхөөс

татгалзсан байна.

Санхүүгийн дотоод хяналт Бид санхүүгийн тайланд материаллаг алдаа байхгүй гэдгийг нягтлах үүднээс

санхүүгийн хяналтыг шаардлагатай гэж үзсэн хэмжээгээр дахин хянасан. Ийнхүү дахин хянахдаа байгууллагын дотоод хяналтыг санхүүгийн эрсдэл ба

хяналтын талаарх өөрийн мэдээллийн сантай харьцуулан шинжилгээ хийсэн. Энэ нь материаллаг алдаа гарахаас хамгаалахын тулд жилийн турш үр

нөлөөтэй ажиллах ѐстой гол хяналтуудыг тодруулах боломж олгосон. Аудитаар дээд түвшний хяналтын асуудал хөндөгдсөн бөгөөд тэдгээрийг

Хууль зүйн сайдын анхааралд хандуулж байна. Үүнд: Аудитын явцад илэрсэн зөрчлийг дуусвар болгосон тайлан, менежментийн

захидалд тусгасан байдлаар ангилан нэгтгэхэд дуусвар болгосон тайланд 24 асуудлаар 325,374.7 сая төгрөг, менежментийн захидалд 23 асуудлаар 251,648.4 сая төгрөгийн зөрчил дутагдлыг аудит хийлгэсэн байгууллагаар хүлээн зөвшөөрүүлж, баталгаажуулсан байна.

Аудитаар нийт 6,710.5 сая төгрөгийн зөрчил арилгуулах 22 албан шаардлага,

102.5 сая төгрөгийн 20 төлбөрийн акт тогтоож, 107 асуудлаар 4,882.2 сая төгрөгийн залруулга хийжээ.


Дуусвар болгосон тайланд дурдагдсан нийт зөрчлийн 72.8 хувь нь аймаг,

нийслэлд, 27.2 хувь нь Хууль зүйн яамны шууд харьяанд байдаг байгууллагуудын санхүүгийн тайлангийн аудитаар илэрсэн зөрчил байна.

Төсвийн шууд болон төвлөрүүлэн захирагчийн шатанд хийсэн аудитын дүнг

аудитын явцад санхүүгийн тайланд хийсэн залруулга, төлбөрийн акт, албан шаардлага, дуусвар болгосон тайлан, менежментийн захидалд тусгадсан зөрчлийг тоо, мөнгөн дүнгээр, өмнөх зөвлөмжийн биелэлтийн талаарх мэдээллийг биелэлт, хувь гэсэн үзүүлэлтээр, санал дүгнэлтийн хэлбэрийг тоогоор тус тус илэрхийлж, нэгтгэн ажлын баримтад хавсаргав.

Төсвийн гүйцэтгэлийн талаар

Хууль зүйн сайдын төсвийн багцад Монгол Улсын 2013 оны төсвийн тухай

хуульд өөрчлөлт оруулах тухай хуулиар урсгал зардалд 330.2 болон хөрөнгө

оруулалтын зардалд 45.6 тэрбум төгрөг, эргэн төлөгдөх цэвэр зээлд 22.2 тэрбум

төгрөгийн төсөв батлагдсан байна.

2013 оны гүйцэтгэлээр урсгал зардалд 307.8 тэрбум төгрөгийн санхүүжилтийг

авч гүйцэтгэлээр 304.3 тэрбум төгрөгийг зарцуулж 3.5 тэрбум төгрөгийг хэмнэж

ажилласан байна. Мөн 29.9 тэрбум төгрөгийг хөрөнгө оруулалтын зардалд

зарцуулсан байна.

Салбарын агентлаг, байгууллагуудын төсвийн гүйцэтгэлд эзлэх байдлыг

графикаар харуулбал /сая төгрөгөөр/

2013 оны төсвийн тухай хуулиар улсын төсөвт нийт 17.5 тэрбум төгрөг төвлөрүүлэхээс 15.5 тэрбум төгрөгийг төвлөрүүлжээ. Орлогын төлөвлөгөөний тасарсан шалтгаан нь төсөв боловсруулах явцад гадаад паспортын үнийг нэмж төлөвлөсөн боловч үнийн өөрчлөлт ороогүйтэй холбоотой байна.

Харин Улсын төсөвт эргэн төлөгдөх нөхцөлтэй авсан зээлээс 500.0 сая төгрөгийг төвлөрүүлж, 2013 оны байдлаар 20.6 тэрбум төгрөгийн үлдэгдэлтэй гарсан байна.


Банкны өр барагдуулах өрөөс 416.6 сая төгрөгийг тайлант онд барагдуулж улсын төсөвт төвлөрүүлсэн ба 1.6 тэрбум төгрөгийн өглөгийг Төрийн өмчийн хорооны шийдвэр гаргуулан барагдуулж байна.

Хууль зүйн сайдын санхүүгийн нэгтгэсэн тайланд Батлан хамгаалах, хууль сахиулах алба хаагчдын нэгдсэн эмнэлэг ба /Төрийн тусгай албан хаагчдын нэгдсэн эмнэлэг/-ийг 2013 оны санхүүгийн тайланг тусгасан тухай

Засгийн газрын 2012 оны ”Цэргийн анги нэгтгэлийг өөрчлөн зохион байгуулах тухай” 122 дугаар тогтоолын дагуу Төрийн өмчгийн хорооны 2013 оны “Хаалтын баланс батлах тухай” 187 дугаар тогтоол гарч Төрийн тусгай албан хаагчдын нэгдсэн эмнэлгийн /хуучнаар/ хаалтын баланс, Батлан хамгаалах, хууль сахиулах алба хаагчдын нэгдсэн эмнэлгийн эхлэлтийн балансыг баталгаажуулж, Батлан хамгаалах хууль сахиулах алба хаагчдын нэгдсэн эмнэлгийн эхлэлтийн балансад MRI, СТ оношлогооны 2 аппарат 3,320.4 сая төгрөгийг авлагаар бүртгэгдсэн байна.

Мөн Засгийн газрын 2013 оны”Тогтоолд өөрчлөлт оруулах тухай” 66 дугаар тогтоолын дагуу Төрийн өмчийн хорооны 2013 оны “Дуусаагүй барилга балансаас балансад шилжүүлэн бүртгэлд авах зөвшөөрөл олгох тухай” тогтоол гарч тус эмнэлгийн дуусаагүй барилгыг Хууль зүйн яаманд балансаас балансад шилжүүлэх шийдвэр гарсны дагуу Хууль зүйн салбарын салбарын 2013 оны жилийн эцсийн санхүүгийн нэгдсэн тайланд Төрийн тусгай албан хаагчдын нэгдсэн эмнэлгийн /хуучнаар/ аудитлагдсан санхүүгийн тайланг нэгтгэхдээ үндсэн хөрөнгө, бараа материал, өр, авлагыг Батлан хамгаалах хууль сахиулах алба хаагчдын нэгдсэн эмнэлэгт, дуусаагүй барилгыг Хууль зүйн яаманд балансаас балансад шилжүүлэн хаалт хийж дуусгавар болгосон байна.

Хуучнаар Төрийн тусгай албан хаагчдын нэгдсэн эмнэлгийн эмнэлэгт / хуучнаар/ MRI, СТ оношлогооны 2 аппарат нийлүүлэх тендер зардагдаж, тендерийн ялагч Пролианс ХХК-тай “Эмнэлгийн тоног төхөөрөмж худалдан авах” 3,219.9 сая төгрөгийн ТТАХНЭ 11/01/01 тоот гэрээг байгуулж, 2012 оны 6 дугаар сард “ТТАХНЭмнэлэгт компьютер томографын аппарат/СТ/, цахилгаан соронзон давтамжит оношлогооны аппарат/МRI/ худалдан авах захиалагч, нийлүүлэгчийн хооронд байгуулах гэрээ” ТТАХНэмнэлэг-11/01-01 тоот гэрээний нэмэлт гэрээ АГГ/2012-06 дугаар гэрээгээр тоног төхөөрөмжийн суурилуултын үнэ болох 160,0 сая төгрөгийг нэмж байгуулсан байна.

Тус эмнэлгийн дуусаагүй барилгын анхны гэрээг 2010 онд 9,142.5 сая төгрөгөөр байгуулж, 2012 онд нэмэлт гэрээ байгуулж гэрээний дүнг 10,600.0 сая төгрөг болгон тодотгосон байна.

Илрүүлсэн гол зүйлс, гаргасан шийдлүүд

Хууль зүйн сайдын төсвийн багцад хамаардаг төсвийн шууд болон төвлөрүүлэн захирагч, төсөл сан, төрийн өмчит үйлдвэрийн газруудын санхүүгийн тайлангийн аудитаар илэрсэн алдаа, зөрчлийг нэгтгэн хөндөгдсөн гол асуудлуудаар зөвлөмж өгөгдсөнийг хураангуйлан тэмдэглэв. Үүнд:

Цагдаагийн ерөнхий газрын харьяа Замын цагдаагийн газарт 2008-2013 онд Нийслэлийн хөдөлгөөнт эргүүлд үүрэг гүйцэтгэж байсан одоо ашиглагдаагүй нөөцөд байгаа 69 автомашин болон Нийслэлийн өмчийн харилцааны газрын 2012-2013 онд 3 удаа дуудлага худалдаагаар орсон боловч зарагдаагүй 19


автомашин, мөн “Эрдэнэт” үйлдвэр ХХК-аас цагдаагийн байгууллагад хандивласан “Кароса В-732” маркийн автобусыг Төрийн өмчийн хорооны шийдвэргүйгээр авсан байна.

Хууль зүйн сайдын төсвийн 2013 оны санхүүгийн тайланд нийт 47.4 тэрбум төгрөгийн авлага тусгагдсан бөгөөд 44.4 тэрбум төгрөг нь Банк, хадгаламж зээлийн хоршооны ажлын албаны авлага байна. Авлагыг өмнөх онтой харьцуулбал 9.5 тэрбум төгрөгөөр буюу 16.6 хувиар буурсан нь 7.2 тэрбум төгрөгийг Банк, хадгаламж зээлийн хоршооны ажлын алба барагдуулсантай холбоотой байна.

Хууль зүйн сайдын төсвийн 2013 оны санхүүгийн тайланд нийт 86.7 тэрбум төгрөгийн өглөг тусгагдсан бөгөөд үүний дийлэнх хувийг Банк, хадгаламж зээлийн хоршооны ажлын албаны 50.3 тэрбум, Шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэх ерөнхий газрын 11.6 тэрбум, Цагдаагийн ерөнхий газрын 0.9 тэрбум, Хил хамгаалах ерөнхий газрын 20.1 тэрбум төгрөгийн өглөг тус тус эзэлж байна.

Аудитаар Шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэх тухай хуулийн дагуу шийдвэр гүйцэтгэлийн ажиллагааны төлбөрийн дансанд төвлөрч буй мөнгөн хөрөнгийн үлдэгдэл болох төлбөр авагчид буцаан олгохоор тооцоолон өглөгийг 6.5 тэрбум төгрөгийг залруулж тусгалаа.

Өмнөх зөвлөмжийн хэрэгжилт

Хууль зүйн сайдын төсвийн багцын 2012 оны санхүүгийн нэгтгэсэн тайланд Үндэсний аудитын газраас аудит хийж 6 зөвлөмж өгснөөс 5 зөвлөмжийг бүрэн, 1 зөвлөмжийг дутуу хэрэгжүүлсэн байна.

Аудитын санал дүгнэлт

Бид Хууль зүйн сайдын төсвийн 2013 оны санхүүгийн тайлан, төсвийн гүйцэтгэлийг баталгаажуулах аудитыг Аудитын Олон улсын стандартын дагуу, МУ-ын холбогдох хууль тогтоомжид нийцүүлэн гүйцэтгэсэн.

Эдгээр стандартад зааснаар санхүүгийн тайлангууд нь материаллаг зөрчилгүй илэрхийлэгдсэн гэсэн зохих нотолгоог олж авах зорилгоор касс, харилцахын болон бусад анхан шатны баримтыг дэлгэрэнгүй, хураангуй бүртгэл, тайлангийн зохих үзүүлэлттэй тулган шалгав.

Бидний дүгнэлтээp Хууль зүйн сайдын төсвийн 2013 оны 12 дугаар саpын 31-ний байдлаар бэлтгэсэн санхүүгийн тайлангууд нь бүгд материаллаг зүйлсийн хувьд Монгол Улсад мөрдөж байгаа стандарт, холбогдох журам, заавpын дагуу үнэн зөвөөp илэpхийлсэн байна гэж үзэж “Зөрчилгүй” санал дүгнэлт өгөхийг Ерөнхий аудиторт санал болгож байна.



ХУУЛЬ ЗҮЙН САЙДЫН ТӨСВИЙН БАГЦЫН 2013 ОНЫ

САНХҮҮГИЙН НЭГТГЭСЭН ТАЙЛАН

Менежментийн захидал

Тэргүүлэх ач холбогдол № 2 зүйлс:

Асуудал 1

Аудитын дүнгийн талаар

Асуудал 2

Хариуцлага тооцох талаар


Менежментийн захидал

Үндэсний аудитын газар аудит бүрийн төгсгөлд аудитаар илрүүлсэн зүйлсийг нэгтгэсэн менежментийн захидлыг үйлчлүүлэгчид зориулж бэлтгэдэг. Түүнд дотоод хяналтын сул тал буюу горимыг өөрчлөх замаар хяналтыг сайжруулах зөвлөмжийг тусгадаг билээ. Энэхүү менежментийн захидлын агуулга Аудитын олон улсын стандарт болон ҮАГ-ын санхүүгийн аудитын горимоос урган гарсан болно. Санхүүгийн тайлангийн талаар санал дүгнэлт гаргахад бидний горим зориулагдсан. Энэ нь Хууль зүйн яамны нягтлан бодох бүртгэлийн бодлого, горимыг зөвхөн аудитыг үр нөлөөтэй гүйцэтгэхэд шаардагдах цар хүрээнд дахин хянасан бөгөөд оршиж буй бүх сул талыг гаргаж ирэх боломжгүй юм. Тиймээс зөвлөмжүүд маань дахин хяналт хийх үеийн нөхцөл байдлын талаарх бидний ойлголтыг тусгаж байгаа болно. Үндэсний аудитын газар эдгээр зөвлөмжийг та бидний хамтын ажиллагааны байр сууринаас гаргасан бөгөөд аудитаар өгөгдсөн зөвлөмжийг хүлээн авч, хэрэгжүүлэх нь танай үүрэг хариуцлага юм. Аудитын явцад бидэнтэй хамтран ажилласан Хууль зүйн яамны санхүүгийн ажилтнуудад талархал илэрхийлье.


Менежментийн захидалд дурдагдсан зүйлсийг ач холбогдлынх нь дарааллаар

дурдвал:

Асуудал 1 Аудитын дүнгийн талаар

Тэргүүлэх ач холбогдол №2

ҮАГ-ын ажиглалт

Аудитаар нийт 6,710.5 сая төгрөгийн зөрчил арилгуулах 22 албан шаардлага, 102.5 сая төгрөгийн 20 төлбөрийн акт тогтоож 107 асуудлаар 4,882.2 сая төгрөгийн залруулга хийсэн байна.

Дуусвар болгосон тайланд дурдагдсан нийт зөрчлийн 72,8 хувь нь аймаг, нийслэлд, 27.2 хувь нь Хууль зүйн яамны шууд харъяанд байдаг байгууллагуудад хийсэн аудитаар илэрсэн зөрчил байна.

ҮАГ-ын зөвлөмж

Аудитаар илэрсэн төлбөр , зөрчлийг арилгуулах арга хэмжээ авч, цаашид дээрх зөрчлийг давтан гаргахгүй байх, биелэлтийг Үндэсний аудитын газарт 2014 оны 7 дугаар сарын 30-ны дотор ирүүлэх.

Эрсдэлүүд

Дотоод хяналт сул байгаагаас зөрчил

дутагдал гарч санхүүгийн тайлан буруу

илэрхийлэгдэх

Үйлчлүүлэгчийн хариу

Аудитын зөвлөмжийг хүлээн зөвшөөрч,

холбогдох арга хэмжээг авч, хариу

мэдэгдэнэ.


Асуудал 2 Хариуцлага тооцох талаар

Тэргүүлэх ач холбогдол №2

ҮАГ-ын ажиглалт

Хууль зүйн сайдын санхүүгийн нэгтгэсэн тайланд 5 төвлөрүүлэн захирагчийн 174 төсвийн шууд захирагч, мөн төсвийн 13 шууд захирагч болон 10 улсын төсөвт үйлдвэрийн газар, 1 төслийн нэгж нийт 196 байгууллага хамрагдсан байна.

Дээрх байгууллагын 13-д Үндэсний аудитын газар, 121-д орон нутаг дахь аудитын газар, 10-д хараат бус аудитын компани санхүүгийн аудит хийж дүгнэлт гаргасан.

Аудитад хамрагдсан байгууллагын 134

байгууллага нь зөрчилгүй, 11,663.9 сая

төгрөгийн төсөвт өртөгтэй 9 байгууллага

хязгаарлалттай, 103.9 сая төгрөгийн төсөвт

өртөгтэй 1 байгууллагад аудитын дүгнэлт

өгөхөөс татгалзсан.

ҮАГ-ын зөвлөмж

Төрийн аудитын тухай хуулийн 28 дугаар зүйлийн 28.1-д “Төрийн аудитын үйл ажиллагаанд саад учруулсан, ... аудитад нөлөөлөхийг оролдсон, санхүүгийн тайлангийн аудитаар хязгаарлалттай, сөрөг санал, дүгнэлт авсан, гүйцэтгэлийн болон нийцлийн аудитаар материаллаг шинжтэй зөрчил гаргасан албан тушаалтанд холбогдох хууль тогтоомжид заасны дагуу сахилгын шийтгэл ногдуулах албан шаардлагыг төрийн аудитын байгууллагаас эрх бүхий албан тушаалтанд хүргүүлнэ” гэж заасны дагуу “хязгаарлалттай, сөрөг санал дүгнэлт авсан байгууллагын холбогдох албан тушаалтанд арга хэмжээ авч, хариуг Үндэсний аудитын газарт 2014 оны 7 дугаар сарын 30-ны дотор ирүүлэх.

Эрсдэлүүд

Санхүүгийн үйл ажиллагааг зохих стандарт, заавар журмын дагуу явуулаагүйгээс санхүүгийн тайлан буруу илэрхийлэгдэх

Үйлчлүүлэгчийн хариу

Аудитын зөвлөмжийг хүлээн зөвшөөрч, холбогдох арга хэмжээг авч, хариу мэдэгдэнэ.


CT-1A

АУДИТ ХИЙСЭН НЭГТГЭСЭН САНХҮҮГИЙН БАЙДЛЫН ТАЙЛАН

Тайлант үе: 2013/01/01 - 2013/12/31 /төгрөгөөр/

ҮЗҮҮЛЭЛТ Эхний үлдэгдэл Эцсийн үлдэгдэл

МӨНГӨН ХӨРӨНГӨ 7,548,821,191.84 15,027,962,448.05

Кассанд байгаа бэлэн мөнгө 339,410,546.05 166,201,848.30

Төгрөг\ ЖМС 219,756,361.06 166,201,848.30

Гадаад валют 119,654,184.99 -

Банкинд байгаа бэлэн мөнгө 7,198,493,775.79 14,852,083,312.25

Төгрөг 7,198,493,775.79 14,852,083,312.25

Орон нутгийн харилцах 250,924,469.54 -

Төсөвт байгууллагын харилцах 1,526,698,113.71 1,942,116,996.91

Төсөвт байгууллын харилцах (Арилжааны банк) 5,420,871,192.54 10,795,623,610.35

Нэмэлт санхүүжилтийн харилцах - 2,114,342,704.99

Замд яваа мөнгөн хөрөнгө 10,916,870.00 9,677,287.50

АВЛАГА 56,886,540,080.71 47,408,112,145.04

Ажиллагчидтай холбогдсон авлага 26,505,523.78 20,472,515.93

Төлбөртэй үйлчилгээний авлага 270,668,471.48 43,682,173.86

Татаас, санхүүжилт, (бүтээгдэхүүн нийлүүлэлтийн) авлага

381,150.00 10,397,162.34

Бусад авлага 56,588,984,935.45 47,333,560,292.91

Байгууллагаас авах авлага 53,815,864,770.32 46,766,914,484.87

Гэрэл цахилгааны авлага 78,071.00 1,181,726.08

Түлш халаалтын авлага 2,800,000.00 7,318,131.43

Хоолын авлага - 1,184,232.44

Шуудан холбооны авлага - 1,629,254.66

Бусад зардлын тооцооны авлага 53,812,986,699.32 46,755,601,140.26

Хувь хүмүүсээс авах авлага 2,773,120,165.13 566,645,808.04

УРЬДЧИЛГАА 3,310,827,335.22 5,706,257,317.55

Бусад урьдчилгаа 3,310,827,335.22 5,706,257,317.55

Урьдчилгаа тооцоо 271,948,629.70 336,366,401.15

Бараа материал бэлтгэх урьдчилгаа 139,948,629.70 321,730,120.15

Үндсэн хөрөнгө бэлтгэх урьдчилгаа 132,000,000.00 13,446,975.00

Цалингийн урьдчилгаа - 1,189,306.00

Урьдчилж гарсан зардал 3,038,878,705.52 5,369,890,916.40

Урьдчилж төлсөн зардал 3,038,878,705.52 5,369,890,916.40

БАРАА МАТЕРИАЛ 73,235,005,508.20 97,012,387,817.78

Түүхий эд материал 40,181,076,787.95 58,014,696,059.92

Тусгай зориулалттай материал 24,836,125,645.69 29,107,328,485.06

Эм боох материал 341,540,706.39 272,502,127.24

Дуусаагүй үйлдвэрлэл 9,470,220,706.25 21,586,002,590.53

Бэлэн бүтээгдэхүүн 5,533,189,729.62 7,048,862,857.09

Хангамжийн материал 25,099,836,296.39 30,946,265,302.21

Бичиг хэргийн материал 1,354,894,470.88 1,215,038,735.43

Аж ахуйн материал 6,914,059,240.43 9,371,225,124.48

Сэлбэг хэрэгсэл 895,752,714.69 892,094,158.84

Түлш, шатах тослох материал 3,375,782,776.42 3,884,833,570.95

Барилгын засварын материал 1,562,939,091.91 1,680,537,641.45

Хүнсний материал 3,689,773,743.55 4,727,514,920.67

Малын тэжээл 2,119,354,081.57 5,341,315,322.88

Баглаа боодол 108,930,338.76 69,453,661.42

Бусад бараа материал 5,078,349,838.18 3,764,252,166.09


Мал амьтад 6,018,142,633.17 6,961,545,718.41

Бусад 1,935,949,790.69 1,089,880,737.24

ЭРГЭЛТИЙН ХӨРӨНГИЙН ДҮН 140,981,194,115.97 165,154,719,728.42

ҮНДСЭН ХӨРӨНГӨ 294,570,863,012.41 328,128,818,937.74

Газар 5,750,000.00 1,250,000.00

Биет хөрөнгө 288,576,735,716.58 323,086,104,346.76

Барилга, байгууламж, орон сууц 151,491,362,749.63 152,124,212,236.15

Барилга, байгууламж орон сууц - Анхны өртөг

246,088,525,897.42 248,629,956,780.30

Барилга, байгууламж орон сууц - Хуримтлагдсан элэгдэл

(94,597,163,147.79) (96,505,744,544.15)

Авто-тээврийн хэрэгсэл 19,991,242,857.55 24,889,235,570.92

Авто-тээврийн хэрэгсэл анхны өртөг - Анхны өртөг

45,370,200,666.47 54,675,809,016.14

Авто-тээврийн хэрэгсэл - Хуримтлагдсан элэгдэл

(25,378,957,808.92) (29,786,573,445.22)

Машин тоног төхөөрөмж(компьютер) 42,211,672,193.63 45,910,113,133.66

Машин тоног төхөөрөмж(компьютер) - Анхны өртөг

67,256,785,602.79 76,277,588,165.19

Машин тоног төхөөрөмж(компьютер) - Хуримтлагдсан элэгдэл

(25,045,113,409.16) (30,367,475,031.53)

Тавилга, аж ахуйн эд хогшил 6,270,237,674.30 7,210,875,056.55

Тавилга, аж ахуйн эд хогшил - Анхны өртөг 12,972,702,438.85 14,633,835,290.11

Тавилга, аж ахуйн эд хогшил - Хуримтлагдсан элэгдэл

(6,702,464,764.55) (7,422,960,233.56)

Зам, гүүрийн байгууламж - 10,391,368.50

Зам, гүүрийн байгууламж - Анхны өртөг - 13,204,642.00

Зам, гүүрийн байгууламж - Хуримтлагдсан элэгдэл

- (2,813,273.50)

Батлан хамгаалах, цэргийн зориулалттай тоног төхөөрөмж

8,022,424,178.04 34,356,212,998.12

Батлан хамгаалах, цэргийн зориулалттай тоног төхөөрөмж - Анхны өртөг

11,963,022,265.14 39,096,322,271.71

Батлан хамгаалах, цэргийн зориулалттай тоног төхөөрөмж - Хуримтлагдсан элэгдэл

(3,940,598,087.10) (4,740,109,273.59)

Түүх соѐл, музейн дурсгалт зүйлс 70,164,072.00 78,164,072.00

Бусад үндсэн хөрөнгө 33,069,022,546.51 11,228,193,537.11

Бусад үндсэн хөрөнгө - Анхны өртөг 35,097,514,000.58 13,557,120,676.12

Бусад үндсэн хөрөнгө - Хуримтлагдсан элэгдэл

(2,548,676,928.10) (2,924,807,688.59)

Номын фонд 520,185,474.03 595,880,549.58

Дуусаагүй барилга, байгууламж 27,450,609,444.92 47,278,706,373.75

Биет бус хөрөнгө 5,988,377,295.83 5,041,464,590.98

Програм хангамж 5,979,262,528.04 4,135,630,341.07

Програм хангамж - Анхны өртөг 10,306,960,462.06 10,876,903,586.97

Програм хангамж - Хуримтлагдсан элэгдэл (4,327,697,934.02) (6,741,273,245.90)

Бусад биет бус хөрөнгө 9,114,767.79 905,834,249.91

Бусад биет бус хөрөнгө - Анхны өртөг 61,925,209.40 980,059,341.13

Бусад биет бус хөрөнгө - Хуримтлагдсан элэгдэл

(52,810,441.61) (74,225,091.22)

НИЙТ ХӨРӨНГИЙН ДҮН 435,552,057,128.38 493,283,538,666.16

БОГИНО ХУГАЦААТ ӨР ТӨЛБӨР 83,157,121,109.22 86,701,944,081.52

Богино хугацаат зээлийн өглөг 2,205,930,247.21 790,162,869.05


Төгрөг 2,205,930,247.21 790,162,869.05

Засгийн газрын байгууллага, бусад шатны төсөв 2,172,799,847.21 753,163,135.05

Арилжааны банк 33,130,400.00 36,999,734.00

Өглөг 14,064,815,777.60 15,269,184,185.77

Ажилчидтай холбогдсон тооцоо 43,925,891.96 33,618,233.30

Цалингийн өглөг 421,097.00 518,154.73

НДШ-ийн өглөг 3,873,515.93 2,533,809.00

ХАОАТ-ын өглөг 39,601,921.68 30,566,269.57

ҮЭ-ийн өглөг 29,357.35 -

Бараа үйлчилгээний зардлын тооцоо 145,586,980.70 7,257,784,633.22

Гэрэл цахилгааны тооцоо 58,847.00 2,413,973.00

Түлш халаалтын тооцоо - 16,718,140.00

Цэвэр, бохир усны тооцоо - 3,223,962.75

Тээвэр шатахуунын тооцоо - 3,758,051.00

Байрны түрээсийн тооцоо 3,012,400.00 -

Байрны засварын тооцоо - 1,740,000.00

Бусад зардлын тооцоо 142,515,733.70 7,229,930,506.47

Татаас, санхүүжилт, шилжүүлгийн тооцоо 40,550,467.50 78,421,494.48

Хөрөнгө бэлтгэхтэй холбогдсон тооцоо 310,916,155.40 66,899,275.40

Бусад өглөг 13,523,836,282.04 7,832,460,549.37

Байгууллагад төлөх өглөг 13,127,471,095.62 6,962,614,581.82

Хувь хүмүүст төлөх өглөг 396,365,186.42 869,845,967.55

Урьдчилж орсон орлого 66,886,375,084.41 70,642,597,026.70

Засгийн газрын байгууллага, бусад шатны төсөв

32,102,292,237.15 30,079,989,726.32

Урсгал 32,102,292,237.15 30,079,989,726.32

Төсөвт байгууллага 13,652,838,274.76 16,556,031,376.56

Урьдчилж орсон орлого 13,652,838,274.76 16,556,031,376.56

Бусад урьдчилж орсон орлого 21,131,244,572.50 24,006,575,923.82

НИЙТ ӨР ТӨЛБӨРИЙН ДҮН 83,157,121,109.22 86,701,944,081.52

Засгийн газрын хувь оролцоо 352,394,936,019.16 406,581,594,584.64

Засгийн газрын оруулсан капитал /Засгийн газрын сан/ Орон нутгийн сан

248,864,749,647.06 249,510,083,826.74

Хуримтлагдсан үр дүн 37,275,845,796.87 94,334,933,976.95

Өмнөх үеийн үр дүн 37,275,845,796.87 31,010,451,504.94

Тайлант үеийн үр дүн - 63,324,482,472.01

Хөрөнгийн дахин үнэлгээний зөрүү 66,254,340,575.23 62,736,576,780.95

ЦЭВЭР ХӨРӨНГӨ/ӨМЧИЙН ДҮН 352,394,936,019.16 406,581,594,584.64

ӨР ТӨЛБӨР, ЦЭВЭР ХӨРӨНГӨ/ӨМЧИЙН ДҮН 435,552,057,128.38 493,283,538,666.16


CT-2A

АУДИТ ХИЙСЭН НЭГТГЭСЭН САНХҮҮГИЙН ҮР ДҮНГИЙН ТАЙЛАН

Тайлант үе: 2013/01/01 - 2013/12/31 /төгрөгөөр/

ҮЗҮҮЛЭЛТ Өмнөх он Тайлант он

ТУСЛАМЖ, САНХҮҮЖИЛТИЙН ОРЛОГО 322,777,509,893.66 383,362,406,933.03

Олон улсын байгууллагын тусламж - 4,977,382,226.12

Хөрөнгийн тусламж - 4,977,382,226.12

Засгийн газрын бусад түвшнээс авах тусламж санхүүжилт

322,777,509,893.66 378,385,024,706.91

Улсын төвлөрсөн төсвөөс 309,315,022,419.98 348,725,959,086.61

Урсгал үйл ажиллагааны санхүүжилт 273,772,888,900.11 307,827,161,569.00

Засгийн газрын нөөц хөрөнгө 6,526,201,561.00 231,626,133.40

Хөрөнгийн 28,355,291,611.90 29,971,324,325.91

Сангийн сайдын багцаас санхүүжүүлсэн 17,815,517.00 -

Монгол улсыг хөгжүүлэх сангаас - 318,110,000.00

Тусламжийн сангаас санхүүжих 642,824,829.97 -

Нэмэлт санхүүжилтийн орлого - 10,377,737,058.30

Төрийн болон орон нутгийн өмчит бус этгээдээс авсан хандив тусламж

- 354,629,998.50

ЗГНХ, Засаг даргын нөөц хөрөнгө түүнтэй адилтгах ангилагдаагүй нөөц хөрөнгөнөөс

- 5,275,590,658.00

Дээд шатны төсвийн захирагчаас төсөвт тусгагдсан төсвөөс доод шатны төсвийн захи

- 2,724,432,564.00

Төсвийн байгууллагын үндсэн үйл ажиллагааны хүрээнд бий болсон нэмэлт орлого

- 197,926,580.00

Төсвийн урамшуулал - 1,825,157,257.80

Бусад шатны (Орон нутгийн) төсвөөс авах санхүүгийн дэмжлэг

2,186,481,244.98 6,661,743,780.09

Урсгал үйл ажиллагааны санхүүжилт 1,273,076,419.00 320,807,380.00

Төвлөрүүлэх шилжүүлэг 73,000,000.00 -

Төсвийн хуваарилаагүй зардал 12,004,825.98 -

Хөрөнгийн 828,400,000.00 6,340,936,400.09

Төсөвт байгууллагаас 4,672,188,359.09 2,515,403,533.33


Өр барагдуулах санхүүжилтийн орлого - 148,985,000.00

Хөрөнгийн 311,460,736.00 2,003,915,535.33

ТЕЗ-аас олгосон санхүүжилт - 282,791,750.00

Нийгмийн даатгалын сангаас 1,799,049,557.90 2,099,918,577.26

ЭМДС-аас эмнэлгүүдэд олгох санхүүжилт 1,764,519,474.90 1,998,301,741.26

НДС-ийн шилжүүлэг 14,115,162.00 64,516,461.00

ЭМДС- ийн шилжүүлэг 20,414,921.00 37,100,375.00

Бусад Засгийн газрын тусгай зориулалтын сангаас санхүүжих

4,804,768,311.71 18,381,999,729.62

Төрийн сургалтын санд олгох 1,395,454,054.00 9,034,000.00

Төрийн албан хаагчын 1 хүүхдийн сургалтын төлбөр - 9,034,000.00

Буцалтгүй тусламжаар суралцагчдын тэтгэлэг 1,395,454,054.00 -

Гадаад төслийн зээлээс санхүүжих 3,409,314,257.71 1,913,262,717.36

Тодорхойгүй орлого - 16,459,703,012.26

ТАТВАРЫН БУС ОРЛОГО 71,609,106,753.97 125,690,953,142.74


Өмчийн орлого 14,744,010.50 3,704,241.16

Хүүгийн орлого 3,833,578.90 3,704,241.16

Түрээсийн орлого 10,910,431.60 -

Төрийн өмч түрээслүүлсний орлого 10,910,431.60 -

Бараа, үйлчилгээний борлуулалт 71,594,362,743.47 120,079,608,788.41

Төсөвт байгууллагуудын ажил, үйлчилгээний орлого 62,941,131,625.91 70,672,308,540.53

Үндсэн үйл ажиллагааны орлого 42,036,213,563.88 35,627,309,664.59

Үндсэн бус үйл ажиллагааны орлого 10,712,216,959.07 27,599,703,737.21

Урьд оны төсвийн хэмнэлтийн орлого - 162,138,600.00

Үнэ төлбөргүй хүлээн авсан орлого 10,192,701,102.96 7,283,156,538.73

Захиргааны хураамж 8,653,231,117.56 49,407,300,247.88

Шүүхийн шийдвэрийн төлбөр - 498,886,821.00

Бусад захиргааны хураамж 8,653,231,117.56 48,908,413,426.88

Торгууль, шимтгэл - 97,682,550.00

Татварын бус бусад орлого - 5,509,957,563.17

Хөрөнгийн орлого - 4,765,168,678.84

Ангилагдаагүй орлого - 744,788,884.33

Ангилагдаагүй бусад орлого - 744,788,884.33

ҮЙЛ АЖИЛЛАГААНЫ ОРЛОГЫН ДҮН (I) 394,386,616,647.63 509,053,360,075.77

АЖИЛЛАГСДЫН ЗАРДАЛ 169,310,362,268.19 196,464,297,019.26

Үндсэн болон нэмэгдэл цалин 162,431,116,562.13 188,800,716,760.76

Үндсэн цалин 155,322,178,627.10 181,833,948,135.90

Гэрээт ажилчдын цалин 3,720,246,334.24 4,001,230,039.86

Унаа хоолны хөнгөлөлт 425,562,615.00 784,681,503.23

Бусад нэмэгдлүүд 2,963,128,985.79 2,180,857,081.77

Унаа, болон бусад нөхөн олговор 125,556,685.00 294,355,783.79

Бусад нэмэгдэл 2,837,572,300.79 1,886,501,297.98

Нийгмийн хамгааллын шимтгэл 6,879,245,706.06 7,663,580,258.50

Тэтгэвэр болон тэтгэмжийн шимтгэл 4,028,853,331.24 4,499,546,153.06

Тэтгэврийн даатгалын шимтгэл 3,569,030,920.43 3,849,871,793.40

Тэтгэмжийн даатгалын шимтгэл 129,250,482.10 278,781,897.03

ҮОМШ өвчний даатгалын шимтгэл 219,641,642.26 290,920,606.61

Ажилгүйдлийн даатгалын шимтгэл 110,930,286.45 79,971,856.02

Эрүүл мэндийн даатгалын хураамж 2,850,392,374.82 3,164,034,105.44

УРСГАЛ ЗАРДАЛ 153,835,223,902.35 181,126,231,404.61

Бараа үйлчилгээний урсгал зардал 129,620,961,319.60 120,598,704,879.30

Тогтмол зардал 9,071,533,590.53 10,046,814,462.17

Гэрэл цахилгаан 2,836,531,248.04 3,713,628,464.59

Түлш, халаалт 5,425,032,998.43 5,538,718,494.24

Цэвэр, бохир ус 809,969,344.06 794,467,503.34

Үйл ажиллагааны үндсэн үзүүлэлттэй шууд холбоотой зардал

13,277,540,879.40 16,749,934,695.13

Хоол 12,268,207,299.27 15,440,329,925.85

Эм, вакцин 1,009,333,580.13 1,309,604,769.28

Бусад бараа үйлчилгээний зардал 107,271,886,849.67 93,801,955,722.00

Бичиг хэргийн зардал 2,763,495,749.71 2,939,020,545.74

Тээвэр, шатахуун 11,541,574,146.04 13,360,854,674.91

Шуудан, харилцаа холбоо 1,121,677,597.70 1,236,778,637.57

Дотоод албан томилолт 1,548,399,537.93 1,575,375,447.60

Гадаад албан томилолт 517,266,486.66 497,901,195.10

Ном, хэвлэл захиалах, худалдан авах 225,618,747.75 489,208,234.87

Хичээл, үйлдвэрлэлийн дадлага 193,747,492.57 378,882,329.16

Сургалт семинарын зардал 42,580,922.79 22,129,466.00


Эрдэм шинжилгээний ажил хийх 2,239,737,930.68 1,783,067,052.29

Жижиг эд хогшил худалдан авах 293,096,111.77 351,019,995.75

Жижиг эд хогшил худалдан авах \Багаж хэрэгсэл\ 11,440,612.00 58,835,381.17

Жижиг эд хогшил худалдан авах \Тавилга\ 7,336,690.00 12,546,767.06

Жижиг эд хогшил худалдан авах \Хөдөлмөр хамгааллын хэрэгсэл\

4,202,190.00 4,373,790.00

Жижиг эд хогшил худалдан авах \Бага үнэтэй, түргэн элэгдэх зүйлс\

266,112,619.77 259,626,377.52

Жижиг эд хогшил худалдан авах \Програм хангамж\ 4,004,000.00 15,637,680.00

Нормын болон дүрэмт хувцас, зөөлөн эдлэл 9,516,147,451.80 9,868,980,512.00

Төлбөр хураамж, жижиг татварууд 1,130,686,333.74 2,269,457,640.53

Харуул, хамгаалалтын зардал 74,963,671.01 79,980,832.00

Банкны үйлчилгээний хураамж 20,873,590.94 696,274.73

Төрийн өмнөөс гүйцэтгүүлсэн ажил, үйлчилгээний төлбөр 13,836,871,836.02 14,613,480,385.97

ТӨГАҮ \Нийтэд үйлчилгээ үзүүлэх Засгийн газрын бус байгууллагад Нормативаар тоо\

- 5,436,000.00

ТӨГАҮ \Эрдэм, шинжилгээ, судалгааны ажлын хөлс\ 254,009,565.44 934,009,733.19

Төрийн өмнөөс гүйцэтгүүлсэн ажил үйлчилгээ 13,398,592,610.58 13,528,710,179.78

ТӨГАҮ \ Аудит, баталгаажуулалт зэрэглэл тогтоох үйлчилгээний хөлс (гадаад) \

14,333,545.00 3,557,000.00

ТӨГАҮ \Аудит, зэрэглэл тогтоох үйлчилгээний хөлс (дотоод) \

7,003,000.00 13,693,000.00

ТӨГАҮ \Эд хөрөнгийн даатгал\ 4,735,250.00 5,502,030.00

ТӨГАҮ \Тээврийн хэрэгслийн даатгал\ 74,960,103.00 74,920,227.00

ТӨГАҮ \Харуул, хамгаалалтын хөлс \ 75,997,016.00 32,336,128.00

ТӨГАҮ \Тээврийн хэрэгслийн оношилгоо\ 7,240,746.00 15,316,088.00

Маягт хэвлүүлэх зардал 21,001,507,920.81 525,789,874.09

Урсгал засвар 4,371,749,128.17 5,368,241,750.47

Биеийн тамирын уралдаан, тэмцээний зардал 190,492,482.60 211,266,421.31

Гадаадын зочны зардал 98,343,903.90 127,869,725.87

Бусад зардал 10,346,779,548.06 9,193,385,008.54

Үндсэн хөрөнгийн элэгдэл, хорогдол 24,433,816,257.39 24,932,805,062.49

Аж ахуйн материал худалдан авах зардал 791,957,719.03 153,138,539.83

Бараа материал акталсны зардал 862,456,020.33 1,026,952,543.51

Газрын төлбөр 29,461,576.00 27,201,064.00

Улсын мэдээллийн маягтын зардал 41,755,482.18 2,706,457,766.67

Ажил, үйлчилгээний хөлс 2,900,000.00 1,933,400.00

Хог хаягдал устгах, цэвэрлэх зардал 540,000.00 3,950,000.00

Товхимол, тараах материал 33,389,204.09 56,131,341.00

Хөтөлбөр арга хэмжээний зардал 24,214,262,582.75 60,527,526,525.31

Төсвийн эрх захирагчдын арга хэмжээний зардал 4,702,245,711.37 54,414,916,127.50

Мал аж ахуйн үржлийн зардал 164,526,702.62 243,561,246.29

Мал эмнэлгийн үйлчилгээний зардал - 10,437,394.00

Оюутны замын зардлын хөнгөлөлт-тэтгэлэг 571,022,844.00 147,653,131.00

Сонгуулийн зардал - 2,453,410,652.40

Мэдээлэл, сурталчилгааны ажил (гадаад, дотоод) 16,764,900.00 16,339,960.00


Төлбөрийн чадваргүй иргэдийн өмгөөллийн хөлс 68,060,700.00 -

Бусад төвлөрсөн арга хэмжээ 2,907,345,713.50 49,976,879,227.02

Урьд оны төсвийн хэмнэлтийн зарцуулалт 105,788,044.86 330,904,655.00

Ахмадын жилийн заpдал 16,923,920.00 33,495,490.00

Сургалт, хурал, зөвлөгөөний зардал 851,812,886.39 1,202,234,371.79

Давтан сургалтын зардал 140,459,301.00 102,267,750.00

Хичээл, үйлдвэрлэлийн дадлага, сургуулилт 351,303,738.91 328,875,342.28

Төрийн албан хаагчдыг мэргэжил дээшлүүлэх, мэргэшүүлэх зардал

1,040,250.00 -

Гадаад сургалт, семинарт оролцох зардал 215,616,258.08 254,598,007.26

Сургалт, семинар зохион байгуулах зардал 143,393,338.40 516,493,272.25

Засгийн газрын мөрийн хөтөлбөрийг хэрэгжүүлэхтэй холбогдсон зардал

2,674,215,584.27 239,221,506.03

Дотоодын эх үүсвэрээр санхүүжүүлж байгаа хөтөлбөр төсөл, арга хэмжээ

- 2,565,626,439.57

Дотоодын эх үүсвэрээс санхүүжүүлж байгаа - 2,565,626,439.57

Засгийн газрын нөөц хөрөнгө /Орон нутгийн нөөц хөрөнгө/ 1,687,476,200.40 1,993,198,589.63

Бусад төсөл арга хэмжээ 1,687,476,200.40 1,993,198,589.63

Гэмт хэргээс урьдчилан сэргийлэх арга хэмжээ 1,687,476,200.40 1,993,198,589.63

Төсвийн хуваарилагдаагүй зардал 15,150,325,086.71 1,314,563,862.58

Шүүхийн байгууллагаас гаргасан шийдвэрийн дагуу олгох нөхөн олговор

14,812,868,636.00 359,180,816.00

Бусад төсөл арга хэмжээ 337,456,450.71 955,383,046.58

ХӨРӨНГӨ ОРУУЛАЛТ, ҮНДСЭН ХӨРӨНГИЙН АШИГЛАЛТ 19,366,758,133.65 11,579,396,873.44

Хөрөнгө оруулалт 19,366,758,133.65 11,579,396,873.44

Дотоод эх үүсвэрээс 17,082,224,813.18 10,716,306,591.01

Төсвийн хөрөнгө оруулалт-барилга байгууламж, төсөл арга хэмжээ

8,654,513,109.18 5,208,583,626.85

Төсвийн хөрөнгө оруулалт тоног төхөөрөмж 6,839,135,524.00 4,797,511,181.16

Төсвийн хөрөнгө оруулалт их засвар 1,277,115,458.00 710,211,783.00

Өөрийн хөрөнгөөр хийсэн хөрөнгө оруулалт 311,460,722.00 -

Гадны эх үүсвэрээс 2,284,533,320.47 863,090,282.43

Авто замын барилга байгууламж-гадаад эх үүсвэр 2,201,259,050.08 308,474,636.43

Төсвийн хөрөнгө оруулалт их засвар 83,274,270.39 554,615,646.00

ТАТААС 2,641,174,017.82 2,967,886,084.10

Төрийн өмчийн аж ахуйн нэгжүүдэд 2,641,174,017.82 2,967,886,084.10

Нийтийн тээврийн үйлчилгээний татаас 1,302,300,000.00 1,302,300,000.00

Бусад татаас, шилжүүлэг 1,338,874,017.82 1,665,586,084.10

Бусад татаас, шилжүүлэг 1,338,874,017.82 1,665,586,084.10

ТУСЛАМЖ, ШИЛЖҮҮЛЭГ 31,350,273,940.86 33,299,163,788.81

Олон улсын байгууллагуудад 28,611,871.00 30,117,623.50

Олон улсын гишүүний татвар, хандив 28,611,871.00 30,117,623.50

Засгийн газрын бусад түвшний нэгжүүдэд олгосон 31,321,662,069.86 33,269,046,165.31

Төсвийн ерөнхийлөн захирагчдад олгосон санхүүжилт, шилжүүлэг

10,680,997,005.02 3,654,454,146.97


Урсгал үйл ажиллагааны санхүүжилт 30,394,909.33 3,535,600,798.97

Төвлөрүүлэх шилжүүлэг 10,650,602,095.69 1,300,334.00

Засгийн газрын нөөц хөрөнгө - 117,553,014.00

Орон нутгийн төсвийн ерөнхийлөн захирагчдад олгох татаас, санхүүжилт

9,787,087,160.56 23,436,132,952.06

Төвлөрүүлэх шилжүүлэг 9,384,530,621.56 23,436,132,952.06

Засгийн газрын нөөц хөрөнгө 80,428,319.00 -

Хөрөнгийн 322,128,220.00 -

Төсөвт байгууллагад олгох санхүүжилт 10,853,577,904.28 6,092,341,946.06

Урсгал үйл ажиллагааны санхүүжилт - 54,850,931.92


Тусгай зориулалтын сан болон бусад - 86,117,120.22

Соѐл урлаг хөгжүүлэх санд олгох татаас - 86,117,120.22

Гадаадад суралцагсадад олгох тэтгэлэг - 86,117,120.22

НИЙГМИЙН ХАМГААЛЛЫН ЗАРДАЛ 13,996,742,963.54 26,229,595,115.11

Нийгмийн даатгалын зардал 23,010,625.00 64,516,461.00

Тэтгэмжийн даатгалын сан 23,010,625.00 64,516,461.00

Хөдөлмөрийн чадвараа түр алдсаны тэтгэмж 13,307,269.00 9,020,329.00

Жирэмсний, амаржсаны эхийн тэтгэмж 9,703,356.00 55,496,132.00

Нийгмийн халамжийн зардал 350,013,056.00 1,284,442,403.02

Нярай хүүхэдтэй эхийн тэтгэмж 1,730,499.00 -

Ажил олгогчоос өгөх бусад тэтгэмж 13,623,719,282.54 24,880,636,251.09

Мөнгөн хэлбэрээр 235,102,855.05 516,397,093.21

Нэг удаагийн тэтгэмж 235,102,855.05 428,729,496.21

Бусад - 87,667,597.00

Шүүхийн шийдвэрийн дагуу олгох төлбөр - 6,766,378,626.00

Эмчилгээний төлбөр - 1,000,000.00

Тэтгэвэрт гарахад нь олгох нэг удаагийн мөнгөн тэтгэмж 9,486,491,288.67 11,520,137,615.85

Орон байраар хангах, орон сууцны дэмжлэг (хувь хүмүүст олгох)

182,800,000.00 -

Нэг удаагийн буцалтгүй тусламж 989,554,428.60 1,289,503,786.30

Ээлжийн амралтаар нутаг явах унааны зардал 1,360,000.00 10,708,480.00

Төрийн албан хаагчийн гэр бүлд олгох мөнгөн тусламж 263,194,670.00 254,339,801.00

Шагнал, урамшил 290,426,007.31 415,142,577.98

Хөдөө, орон нутагт тогтвор суурьшилтай ажилласан албан хаагчид олгох тэтгэмж

1,851,809,835.75 3,921,429,770.75

Хуульд заасан үндэслэлээр албан хаагчдад олгох нөхөн олговор

322,980,197.16 185,598,500.00

Хүн амын тодорхой бүлэгт үзүүлэх дэмжлэг 151,946,410.00 226,200,000.00

Төлбөрийн чадваргүй иргэдэд үзүүлэх өмгөөллийн үйлчилгээний хөлс

151,946,410.00 226,200,000.00

Хандив, тусламж - 852,130,222.02

Сургалтын төлбөрийн буцалтгүй тусламж, тэтгэлэг (Төрийн албан хаагчаас бусад)

- 852,130,222.02


Төлбөр, хураамж 196,336,147.00 206,112,181.00

Арилжааны даатгалын хураамж 15,258,800.00 13,706,958.00

Амь даатгал 360,000.00 -

Гэнэтийн ослын даатгал 14,898,800.00 13,706,958.00

Газрын төлбөр 77,735,441.00 87,943,491.00

Тээврийн хэрэгслийн татвар 103,341,906.00 104,461,732.00

БУСАД ЗАРДАЛ 1,142,076,718.84 1,348,153,579.48

Бусдын өмчийг ашигласны зардал 1,142,076,718.84 1,348,153,579.48

Байрны түрээс 419,984,750.95 401,472,319.21

Суваг ашигласны түрээс 722,091,967.89 946,681,260.27

ҮЙЛ АЖИЛЛАГААНЫ ЗАРДЛЫН ДҮН 391,642,611,945.25 453,014,723,864.81

ҮЙЛ АЖИЛЛАГААНЫ ҮР ДҮН 2,744,004,702.38 56,038,636,210.96

Гадаад валютын ханшийн зөрүү, үнийн зөрүү 46,036,231.58 -

Үндсэн хөрөнгө, бараа материал худалдсаны олз 523,024,990.99 11,372,860,202.87

ҮЙЛ АЖИЛЛАГААНЫ БУС ОРЛОГЫН ДҮН 569,061,222.57 11,372,860,202.87

Үндсэн хөрөнгө худалдсаны гарз 2,327,121,500.21 4,066,939,005.14

Хөрөнгө оруулалтын гарз - 20,067,922.00

Гадаад валютын ханшийн зөрүү 49,915.83 7,014.68

Гадаадын төслийн зээлээс санхүүжих дамжуулан зээлдүүлэх

360,900.00 -

ҮЙЛ АЖИЛЛАГААНЫ БУС ЗАРДЛЫН ДҮН 2,327,532,316.04 4,087,013,941.82

ҮЙЛ АЖИЛЛАГААНЫ НИЙТ ҮР ДҮН 985,533,608.91 63,324,482,472.01

CT-3A


АУДИТ ХИЙГДСЭН НЭГТГЭСЭН МӨНГӨН ГҮЙЛГЭЭНИЙ ТАЙЛАН

2013 оны 12 дугаар сарын 31-ний байдлаар /төгрөгөөр/

ҮЗҮҮЛЭЛТ Өмнөх он Тайлант он

ТУСЛАМЖ, САНХҮҮЖИЛТИЙН ОРЛОГО 337,098,818,856.44 363,772,181,994.64

Засгийн газрын бусад түвшнээс авах тусламж санхүүжилт

337,098,818,856.44 363,772,181,994.64

Улсын төвлөрсөн төсвөөс 315,904,899,871.83 353,344,746,998.68

Урсгал үйл ажиллагааны санхүүжилт 273,772,574,368.47 307,827,161,569.00


Засгийн газрын нөөц хөрөнгө 2,701,658,735.78 -

Төсвийн хуваарилаагүй зардал - 17,929,387.00

Хөрөнгийн 37,326,802,643.00 29,971,324,325.91

Оны эхний үлдэгдлээс санхүүжих 1,815,831,887.93 -

Монгол улсыг хөгжүүлэх сангаас - 318,110,000.00

Тусламжийн сангаас санхүүжсэн 215,032,236.65 -

Нэмэлт санхүүжилтийн орлого - 15,210,221,716.77

Төрийн болон орон нутгийн өмчит бус этгээдээс авсан хандив тусламж

- 153,711,398.50

Төсвийн жилийн явцад УИХаас соѐрхон баталсан ЗГ хоорондын гэрээ болон ОУбайгуулл

- 221,569,421.00

ЗГНХ, Засаг даргын нөөц хөрөнгө түүнтэй адилтгах ангилагдаагүй нөөц хөрөнгөнөөс

- 5,772,782,537.77

Дээд шатны төсвийн захирагчаас төсөвт тусгагдсан төсвөөс доод шатны төсвийн захи

- 3,016,464,124.00

Төсвийн байгууллагын үндсэн үйл ажиллагааны хүрээнд бий болсон нэмэлт орлого

- 2,046,090,443.75

Төсвийн урамшуулал - 3,999,603,791.75

Бусад шатны (Орон нутгийн) төсвөөс авах санхүүгийн дэмжлэг

2,379,896,141.46 6,323,610,120.00



Төсөвт байгууллагаас 16,284,181,569.87 268,429,260.00

Хөрөнгийн 425,706,250.00 6,271,581,640.00


Өр барагдуулах санхүүжилтийн орлого 11,478,554,225.08 -

Хөрөнгийн 311,460,736.00 -

ТЕЗ-аас олгосон санхүүжилт - 93,199,150.00

Нийгмийн даатгалын сангаас 1,914,761,496.47 2,366,568,458.60

ЭМДС-аас эмнэлгүүдэд олгох санхүүжилт 1,764,519,474.90 2,035,402,116.26

НДС-ийн шилжүүлэг 77,502,844.00 331,166,342.34

ЭМДС- ийн шилжүүлэг 72,739,177.57 -

Бусад Засгийн газрын тусгай зориулалтын сангаас санхүүжих

615,079,776.81 1,468,827,157.36

Төрийн сургалтын санд олгох 1,395,454,054.00 9,034,000.00

Төрийн албан хаагчын 1 хүүхдийн сургалтын төлбөр 1,395,454,054.00 9,034,000.00

Гадаадын төслийн зээлээс санхүүжих 2,185,286,579.81 1,913,262,717.36

Төсөв болон дамжуулан зээлдүүлсэн зээлээс эргэж төлөгдөх

(2,965,660,857.00) (500,000,000.00)

Тодорхойгүй орлого - 46,530,440.00

ТАТВАРЫН БУС ОРЛОГО 85,111,936,636.13 135,007,780,085.55

Өмчийн орлого 3,833,585.86 3,704,241.16

Хүүгийн орлого 3,833,585.86 3,704,241.16


Бараа, үйлчилгээний борлуулалт 85,108,103,050.27 132,862,721,328.91

Төсөвт байгууллагуудын ажил, үйлчилгээний орлого 85,108,103,050.27 76,826,350,611.57

Үндсэн үйл ажиллагааны орлого 60,921,803,900.64 53,037,259,867.82

Үндсэн бус үйл ажиллагааны орлого 24,186,299,149.63 23,789,090,743.75

Захиргааны хураамж - 56,036,370,717.34

Шүүхийн шийдвэрийн төлбөр - 479,666,945.00

Бусад захиргааны хураамж - 55,556,703,772.34

Татварын бус бусад орлого - 2,141,354,515.48

Ангилагдаагүй орлого - 2,141,354,515.48

Ангилагдаагүй бусад орлого - 2,141,354,515.48

ҮЙЛ АЖИЛЛАГААНЫ МӨНГӨН ОРЛОГЫН ДҮН (I) 422,210,755,492.57 498,779,962,080.19

АЖИЛЛАГСДЫН ЗАРДАЛ 170,845,137,654.56 199,133,825,747.37

Үндсэн болон нэмэгдэл цалин 163,316,970,390.18 190,859,928,768.77

Үндсэн цалин 156,499,839,085.43 183,527,397,069.32

Гэрээт ажилчдын цалин 5,134,705,227.80 3,889,027,999.64

Унаа хоолны хөнгөлөлт 919,310,854.00 1,348,560,876.45

Бусад нэмэгдлүүд 763,115,222.95 2,094,942,823.36

Унаа, болон бусад нөхөн олговор - 208,441,525.38

Бусад нэмэгдэл 763,115,222.95 1,886,501,297.98

Нийгмийн хамгааллын шимтгэл 7,528,167,264.38 8,273,896,978.60

Тэтгэвэр болон тэтгэмжийн шимтгэл 3,919,863,991.25 4,065,615,054.52

Тэтгэврийн даатгалын шимтгэл 3,548,610,778.97 3,287,633,142.82

Тэтгэмжийн даатгалын шимтгэл 84,843,220.19 352,248,028.90

ҮОМШ өвчний даатгалын шимтгэл 201,859,096.38 323,494,807.09

Ажилгүйдлийн даатгалын шимтгэл 84,550,895.71 102,239,075.71

Эрүүл мэндийн даатгалын хураамж 3,608,303,273.13 4,208,281,924.08

УРСГАЛ ЗАРДАЛ 132,175,720,213.36 179,843,039,851.53

Бараа үйлчилгээний урсгал зардал 118,187,998,757.16 118,738,186,935.14

Тогтмол зардал 9,922,022,856.54 11,846,770,963.86

Гэрэл цахилгаан 2,805,120,112.33 3,531,006,590.95

Түлш, халаалт 6,280,100,208.30 7,458,311,218.33

Цэвэр, бохир ус 836,802,535.91 857,453,154.58

Үйл ажиллагааны үндсэн үзүүлэлттэй шууд холбоотой зардал

12,638,283,070.56 18,188,315,257.47

Хоол 11,624,879,702.84 16,887,629,875.28

Эм, вакцин 1,013,403,367.72 1,300,685,382.19

Бусад бараа үйлчилгээний зардал 95,627,692,830.06 88,703,100,713.81

Бичиг хэргийн зардал 2,651,729,155.21 2,399,672,143.75

Тээвэр, шатахуун 13,807,586,618.22 13,555,453,628.96

Шуудан, харилцаа холбоо 1,056,598,236.60 1,278,919,989.17

Дотоод албан томилолт 1,433,098,036.73 1,502,858,058.11

Гадаад албан томилолт 481,301,614.66 475,030,366.10

Ном, хэвлэл захиалах, худалдан авах 214,566,512.50 260,301,672.46

Хичээл, үйлдвэрлэлийн дадлага 10,778,089.52 -

Сургалт семинарын зардал 21,298,564.79 -

Эрдэм шинжилгээний ажил хийх 30,000,000.00 29,763,620.00

Жижиг эд хогшил худалдан авах 2,401,317,446.30 1,969,970,686.43

Жижиг эд хогшил худалдан авах \Багаж хэрэгсэл\ 1,108,855,470.06 498,853,023.60

Жижиг эд хогшил худалдан авах \Тавилга\ 146,206,699.00 92,776,321.00

Жижиг эд хогшил худалдан авах \Хөдөлмөр хамгааллын хэрэгсэл\

530,739,226.00 36,412,143.00

Жижиг эд хогшил худалдан авах \Бага үнэтэй, түргэн элэгдэх зүйлс\

534,722,408.24 928,975,732.30


Жижиг эд хогшил худалдан авах \Програм хангамж\ 80,793,643.00 412,953,466.53

Нормын болон дүрэмт хувцас, зөөлөн эдлэл 10,219,090,564.07 14,507,580,245.38

Төлбөр хураамж, жижиг татварууд 1,865,312,209.47 2,216,898,802.42

Харуул, хамгаалалтын зардал 147,372,140.01 111,043,572.00

Банкны үйлчилгээний хураамж 221,417,586.36 -

Төрийн өмнөөс гүйцэтгүүлсэн ажил, үйлчилгээний төлбөр 29,497,439,250.38 18,961,844,999.77

ТӨГАҮ \Нийтэд үйлчилгээ үзүүлэх Засгийн газрын бус байгууллагад Нормативаар тоо\

- 7,829,000.00

ТӨГАҮ \Эрдэм, шинжилгээ, судалгааны ажлын хөлс\ 4,444,074,811.04 6,246,126,540.19

Төрийн өмнөөс гүйцэтгүүлсэн ажил үйлчилгээ 24,847,447,935.34 11,556,563,955.85

ТӨГАҮ \Мэдээллийн технологийн үйлчилгээний хөлс \ - -

ТӨГАҮ \ Аудит, баталгаажуулалт зэрэглэл тогтоох үйлчилгээний хөлс (гадаад) \

14,725,500.00 4,235,500.00

ТӨГАҮ \Банк, санхүүгийн байгууллагын үйлчилгээний хураамж \

- 619,774.73

ТӨГАҮ \Аудит, зэрэглэл тогтоох үйлчилгээний хөлс (дотоод) \

7,003,000.00 15,544,100.00

ТӨГАҮ \Эд хөрөнгийн даатгал\ - 9,307,817.00

ТӨГАҮ \Тээврийн хэрэгслийн даатгал\ 73,125,665.00 231,522,121.00

ТӨГАҮ \Харуул, хамгаалалтын хөлс \ 103,786,593.00 854,280,103.00

ТӨГАҮ \Тээврийн хэрэгслийн оношилгоо\ 7,275,746.00 35,816,088.00

Маягт хэвлүүлэх зардал 48,145,000.00 -

Урсгал засвар 3,620,425,967.76 3,540,771,840.40

Биеийн тамирын уралдаан, тэмцээний зардал 216,613,641.00 222,610,804.00

Гадаадын зочны зардал 130,962,944.59 90,775,172.00

Бусад зардал 5,830,789,360.26 8,883,822,934.72

Аж ахуйн материал худалдан авах зардал 5,104,753,940.70 10,342,986,559.24

Суваг ашигласны түрээс 1,044,364,442.79 1,261,800,507.64

Байрны түрээс 419,439,838.95 380,342,901.00

Улсын мэдээллийн маягтын зардал 2,031,400,564.10 4,423,679,779.60

Ажил үйлчилгээний хөлс 2,900,000.00 1,933,400.00

Хог хаягдал устгах цэвэрлэх зардал 540,000.00 4,196,000.00

Улсын мэдээллийн маягт бэлтгэх 13,000,000,000.00 1,982,322,350.26

Товхимол, тараах материал 118,451,105.09 298,520,680.40

Хөтөлбөр арга хэмжээний зардал 13,987,721,456.20 61,104,852,916.39

Төсвийн эрх захирагчдын арга хэмжээний зардал 8,747,927,249.88 57,718,169,688.39

Мал аж ахуйн үржлийн зардал 4,592,436.00 -

Оюутны замын зардлын хөнгөлөлт-тэтгэлэг 330,777,948.00 156,030,223.48

Сонгуулийн зардал 2,135,616,400.00 4,884,500,276.71

Мэдээлэл, сурталчилгааны ажил (гадаад, дотоод) 10,559,900.00 6,847,460.00

Төлбөрийн чадваргүй иргэдийн өмгөөллийн хөлс - 226,200,000.00

Урьд оны өр 1,790,000.00 -

Бусад төвлөрсөн арга хэмжээ 5,061,418,398.30 50,579,756,839.64

Урьд оны төсвийн хэмнэлтийн зарцуулалт 125,641,280.42 460,752,831.00

Ой тэмдэглэх арга хэмжээний зардал 85,814,255.20 -

Ахмадын жилийн заpдал 17,033,820.00 33,053,720.00

Сургалт, хурал, зөвлөгөөний зардал 974,682,811.96 1,371,028,337.56

Давтан сургалтын зардал 140,459,301.00 102,257,750.00


Хичээл, үйлдвэрлэлийн дадлага, сургуулилт 505,714,416.48 728,298,965.96


1,040,250.00 1,500,000.00

Гадаад сургалт, семинарт оролцох зардал 225,126,378.08 256,571,762.00

Сургалт, семинар зохион байгуулах зардал 102,342,466.40 282,399,859.60

Засгийн газрын мөрийн хөтөлбөрийг хэрэгжүүлэхтэй холбогдсон зардал

99,802.65 182,784,901.00

Засгийн газрын нөөц хөрөнгө /Орон нутгийн нөөц хөрөнгө/ 1,639,338,308.67 1,998,434,511.00

Бусад төсөл арга хэмжээ 1,639,338,308.67 1,998,434,511.00

Гэмт хэргээс урьдчилан сэргийлэх арга хэмжээ 1,639,338,308.67 1,998,434,511.00

Төсвийн хуваарилагдаагүй зардал 3,600,356,095.00 1,205,463,816.00

Шүүхийн байгууллагаас гаргасан шийдвэрийн дагуу олгох нөхөн олговор

2,206,435,479.00 895,836,988.00

Бусад төсөл арга хэмжээ 1,393,920,616.00 309,626,828.00

ТАТААС 1,302,300,000.00 2,967,875,583.69

Төрийн өмчийн аж ахуйн нэгжүүдэд 1,302,300,000.00 2,967,875,583.69

Нийтийн тээврийн үйлчилгээний татаас 1,302,300,000.00 1,302,300,000.00

Бусад татаас, шилжүүлэг - 1,665,575,583.69

Бусад татаас, шилжүүлэг - 1,665,575,583.69

ТУСЛАМЖ, ШИЛЖҮҮЛЭГ 30,702,609,931.69 29,528,292,532.03

Олон улсын гишүүний татвар, хандив 28,510,871.00 30,117,623.50

Засгийн газрын бусад түвшний нэгжүүдэд олгосон 30,674,099,060.69 29,498,174,908.53

Төсвийн ерөнхийлөн захирагчдад олгосон санхүүжилт, шилжүүлэг

14,158,079,267.01 3,702,435,842.04

Урсгал үйл ажиллагааны санхүүжилт 248,064,127.69 3,598,743,677.72

Төвлөрүүлэх шилжүүлэг 11,287,421,544.32 54,850,931.92

Засгийн газрын нөөц хөрөнгө 2,622,593,595.00 48,841,232.40

Орон нутгийн төсвийн ерөнхийлөн захирагчдад олгох татаас, санхүүжилт

10,882,498,124.39 14,043,619,691.56


Засгийн газрын нөөц хөрөнгө 76,901,509.00 -

Төсөвт байгууллагад олгох санхүүжилт 5,614,843,361.35 11,456,310,599.71


Тусгай зориулалтын сан болон бусад 18,678,307.94 295,808,775.22

Төрийн сургалтын санд олгох татаас 18,678,307.94 295,808,775.22

Төрийн албан хаагчийн 1 хүүхдийн сургалтын төлбөр - 209,691,655.00

Гадаадад суралцагсадад олгох тэтгэлэг 18,678,307.94 86,117,120.22

НИЙГМИЙН ХАМГААЛЛЫН ЗАРДАЛ 26,189,510,084.96 26,529,707,344.12

Нийгмийн даатгалын зардал 29,660,131.00 228,176,306.00

Тэтгэмжийн даатгалын сан 29,660,131.00 203,281,688.00

Хөдөлмөрийн чадвараа түр алдсаны тэтгэмж 15,364,262.00 102,094,766.00

Жирэмсний, амаржсаны эхийн тэтгэмж 14,295,869.00 101,186,922.00

ҮОМШӨ-ний тэтгэвэр, тэтгэмж - 24,894,618.00

Хөдөлмөрийн чадвар түр алдсаны - 24,894,618.00

Нийгмийн халамжийн зардал - 21,672,885.00

Бусад тэтгэмж - 21,672,885.00

Ажил олгогчоос өгөх бусад тэтгэмж 24,957,327,339.96 25,293,533,311.10

Нэг удаагийн тэтгэмж 165,929,628.05 17,360,200.00

Шүүхийн шийдвэрийн дагуу олгох төлбөр 12,012,515,500.00 7,251,464,993.00

Эмчилгээний төлбөр - 1,000,000.00

Тэтгэвэрт гарахад нь олгох нэг удаагийн мөнгөн тэтгэмж 8,858,246,480.61 11,648,932,577.85



743,600,000.00 315,000,000.00

Нэг удаагийн буцалтгүй тусламж 957,628,890.80 894,425,470.50

Ээлжийн амралтаар нутаг явах унааны зардал 1,360,000.00 156,780,480.00

Төрийн албан хаагчийн гэр бүлд олгох мөнгөн тусламж 83,511,370.00 3,706,946.00

Шагнал, урамшил 199,212,583.20 212,230,666.00


1,498,132,301.30 4,359,826,636.75


437,190,586.00 432,805,341.00


217,746,410.00 -

Хандив, тусламж 681,363,411.00 681,811,097.02


681,363,411.00 681,811,097.02

Төлбөр, хураамж 303,412,793.00 304,513,745.00

Арилжааны даатгалын хураамж 15,258,800.00 13,706,958.00

Амь даатгал 360,000.00 -

Гэнэтийн ослын даатгал 14,898,800.00 13,706,958.00

Газрын төлбөр 152,604,245.00 142,774,946.00

Тээврийн хэрэгслийн татвар 135,549,748.00 148,031,841.00

ҮЙЛ АЖИЛЛАГААНЫ МӨНГӨН ЗАРДЛЫН ДҮН (II) 361,215,277,884.57 438,002,741,058.74

ҮЙЛ АЖИЛЛАГААНЫ ЦЭВЭР МӨНГӨН ГҮЙЛГЭЭ (III)=(I)-(II)

60,995,477,608.00 60,777,221,021.45

Биет ба биет бус хөрөнгө худалдан авсан зардал 23,077,744,327.05 38,755,667,485.85

Хөрөнгийн бусад зардал 33,348,721,205.44 15,033,777,093.39

ХӨРӨНГӨ ОРУУЛАЛТЫН МӨНГӨН ЗАРДЛЫН ДҮН (V) 56,426,465,532.49 53,789,444,579.24

ХӨРӨНГӨ ОРУУЛАЛТЫН ЦЭВЭР МӨНГӨН ГҮЙЛГЭЭ (VI)=(IV)-(V)

(56,426,465,532.49) (53,789,444,579.24)

Эргэж төлөгдөх цэвэр зээл (2,965,660,857.00) (500,000,000.00)

Дамжуулан зээлдүүлсэн зээлээс эргэж төлөгдөх (2,965,660,857.00) (500,000,000.00)

III Гадаадын төслийн зээлээс санхүүжих 360,900.00 -

Гадаад зээлээс санхүүжүүлэх дамжуулан зээлдүүлэх зээл 360,900.00 -

Төлсөн зээл - 8,635,102.00

Гадаад валютын ханшийн зөрүү - (84.00)

САНХҮҮГИЙН ҮЙЛ АЖИЛЛАГААНЫ ЦЭВЭР МӨНГӨН ГҮЙЛГЭЭНИЙ ДҮН

2,965,299,957.00 491,364,814.00

НИЙТ ЦЭВЭР МӨНГӨН ГҮЙЛГЭЭ 7,534,312,032.51 7,479,141,256.21

Мөнгө, түүнтэй адилтгах хөрөнгийн эхний үлдэгдэл 14,509,159.33 7,548,821,191.84

Мөнгө, түүнтэй адилтгах хөрөнгийн эцсийн үлдэгдэл 7,548,821,191.84 15,027,962,448.05

CT-4A


АУДИТ ХИЙСЭН ӨМЧИЙН ӨӨРЧЛӨЛТИЙН ТАЙЛАН


ҮЗҮҮЛЭЛТ Засгийн газрын

оруулсан капитал

Дахин үнэлгээний нөөц

Хуримтлагдсан үр дүн

Засгийн газрын хувь оролцооны

нийт дүн

2012 оны 1-р сарын 1-ээрх үлдэгдэл

974,783,363.11 126,901,461.44 (586,549,894.52) 515,134,930.03

Нягтлан бодох бүртгэлийн бодлогын өөрчлөлт

- - 36,595,770,796.69 36,595,770,796.69

Дахин илэрхийлсэн үлдэгдэл 974,783,363.11 126,901,461.44 36,009,220,902.17 37,110,905,726.72

Үндсэн хөрөнгийн дахин үнэлгээний бууралт

247,889,966,283.95 66,127,439,113.79 - 314,017,405,397.74

Тайлант үеийн үр дүн - - 1,278,629,720.68 1,278,629,720.68


248,864,749,647.06 66,254,340,575.23 37,287,850,622.85 352,406,940,845.14


248,864,749,647.06 66,254,340,575.23 37,275,845,796.87 352,394,936,019.16

Нягтлан бодох бүртгэлийн бодлогын өөрчлөлт

- - (6,265,394,291.93) (6,265,394,291.93)

Дахин илэрхийлсэн үлдэгдэл 248,864,749,647.06 66,254,340,575.23 31,010,451,504.94 346,129,541,727.23

Үндсэн хөрөнгийн дахин үнэлгээний өсөлт бууралт

- (3,517,763,794.28) - (3,517,763,794.28)

Үндсэн хөрөнгийн өсөлт бууралт

645,334,179.68 - - 645,334,179.68

Тайлант үеийн үр дүн - - 63,324,482,472.01 63,324,482,472.01


249,510,083,826.74 62,736,576,780.95 94,334,933,976.95 406,581,594,584.64


АУДИТ ХИЙСЭН НЭГТГЭСЭН ТӨСВИЙН ГҮЙЦЭТГЭЛИЙН ТАЙЛАН


ҮЗҮҮЛЭЛТ Өмнөх он Төсөв Тайлант он

I. НИЙТ ЗАРЛАГА БА ЦЭВЭР ЗЭЭЛИЙН ДҮН

319,957,677,196.29 353,728,989,400.00 348,627,528,094.96

II. НИЙТ ЗАРЛАГЫН ДҮН 322,922,977,153.29 375,906,089,400.00 349,127,528,094.96

IV. УРСГАЛ ЗАРДЛЫН ДҮН 278,113,540,685.67 330,271,851,900.00 318,501,260,979.05

Бараа, үйлчилгээний зардал 250,647,457,894.82 302,358,854,700.00 291,252,418,341.73

Цалин хөлс болон нэмэгдэл урамшил

158,897,951,953.34 194,137,727,200.00 188,736,241,114.56

Үндсэн цалин 152,161,290,385.59 184,170,066,400.00 181,410,295,055.11

Нэмэгдэл, урамшил 3,749,386,257.75 3,505,972,300.00 2,857,295,822.24

Гэрээт ажилчдын цалин 2,067,964,456.00 4,742,059,900.00 2,911,647,835.38

Унаа хоолны хөнгөлөлт 919,310,854.00 1,719,628,600.00 1,557,002,401.83

Ажил олгогчоос нийгмийн даатгалд төлөх шимтгэл

7,302,440,563.73 8,724,966,400.00 8,024,593,188.01

Тэтгэвэp, тэтгэмжийн даатгалын шимтгэл

3,761,860,762.74 4,038,963,600.00 3,822,797,388.04

Тэтгэврийн даатгал 3,390,623,926.46 3,157,063,800.00 3,044,815,476.34

Тэтгэмжийн даатгал 84,837,329.19 394,290,800.00 352,248,028.90

ҮОМШӨ ний даатгал 201,854,502.38 389,037,700.00 323,494,807.09

Ажилгүйдлийн даатгал 84,545,004.71 98,571,300.00 102,239,075.71

Эpүүл мэндийн даатгалын хуpаамж

3,540,579,800.99 4,686,002,800.00 4,201,795,799.97

Байгууллага төлөх ЭМД ийн хураамж

3,540,579,800.99 4,686,002,800.00 4,201,795,799.97

БАРАА ҮЙЛЧИЛГЭЭНИЙ УРСГАЛ ЗАРДАЛ

84,447,065,377.75 99,496,161,100.00 94,491,584,039.16

Тогтмол зардал 9,752,325,109.53 12,355,527,900.00 10,934,939,079.24

Гэрэл цахилгаан 2,769,075,345.15 3,865,643,100.00 3,516,968,570.12

Түлш, халаалт 6,153,397,228.47 7,462,524,800.00 6,551,730,081.62

Цэвэр, бохир ус 829,852,535.91 1,027,360,000.00 866,240,427.50

Бараа, үйлчилгээний бусад зардал 74,694,740,268.22 87,140,633,200.00 83,556,644,959.92

Бичиг хэрэг 1,822,016,751.99 2,362,185,400.00 2,296,245,161.75

Тээвэр (шатахуун) 13,248,338,322.95 13,385,873,400.00 13,088,516,311.36

Шуудан холбоо 1,019,874,056.86 1,231,463,000.00 1,219,839,888.17

Дотоод албан томилолт 1,269,411,466.13 1,704,292,100.00 1,407,907,689.79

Гадаад томилолт /арга хэмжээ/ 421,437,461.66 391,971,000.00 458,797,708.60

Ном хэвлэл авах 252,028,370.50 274,194,600.00 271,411,185.46

Сургалт, семинарын зардал 27,408,564.79 - -

Эрдэм шинжилгээний ажил 30,000,000.00 31,200,000.00 31,178,620.00

Эд хогшил худалдан авах 2,920,853,372.03 2,813,376,500.00 2,846,422,056.65

Багаж хэрэгсэл 1,173,077,090.52 660,541,200.00 826,922,950.20

Тавилга 569,699,574.00 750,893,100.00 635,675,268.80

Хөдөлмөр хамгааллын хэрэгсэл 134,236,447.00 76,456,900.00 37,202,133.00

Бага үнэтэй, түргэн элэгдэх зүйлс

699,620,777.51 1,025,716,500.00 964,096,931.31

Програм хангамж 344,219,483.00 299,768,800.00 382,524,773.34

Нормын хувцас зөөлөн эдлэл 9,853,814,416.20 15,340,822,500.00 14,309,262,796.88

Хоол 10,868,510,933.11 17,647,318,900.00 16,796,731,567.78

Эм 927,873,904.42 1,228,485,800.00 1,274,841,091.19

Урсгал засвар 2,117,391,871.26 2,976,229,500.00 3,328,346,477.87


Төлбөр хураамж болон бусад зардал

1,404,926,332.95 2,606,565,800.00 1,359,567,550.74

Гадаад зочны зардал 130,962,944.59 91,236,400.00 76,730,180.00

Биеийн тамирын уралдаан тэмцээн

213,598,591.00 226,536,500.00 201,023,103.00

Аж ахуйн материал худалдан авах зардал

1,350,000.00 - -

Холбооны суваг ашигласны хөлс 1,044,364,442.79 1,442,487,800.00 1,261,800,507.64

Байрны түрээсийн зардал 419,439,838.95 408,756,200.00 378,412,901.00

Төвлөрсөн арга хэмжээ 694,932,291.00 500,000,000.00 511,228,732.00

Урьд оны төсвийн хэмнэлтийн зарцуулалт

58,325,033.50 - -

Гэмт хэргээс сэргийлэх арга хэмжээний зардал

1,639,338,308.67 1,236,300,000.00 1,236,300,000.00

Харуул хамгаалалтын зардал - 103,500,000.00 110,904,572.00

ТАХ-ын нэг хүүхдийн сургалтын төлбөр

- 225,000,000.00 209,691,655.00

Ажил үйлчилгээний хөлс 2,900,000.00 2,900,000.00 1,933,400.00

Төвлөpсөн төсвийн хуваарилагдаагүй зардал

4,963,751.00 - -

Орон нутгийн хувиарлагдаагүй зардал

85,814,255.20 2,773,710,400.00 2,771,592,588.70

Сонгуулийн зардал - 2,773,710,400.00 2,771,592,588.70

Ой тэмдэглэх арга хэмжээний зардал

85,814,255.20 - -

Банкны үйлчилгээний хураамж 270,234.45 - -

Урьд оны өр 1,790,000.00 - -

Төлбөрийн чадваргүй иргэдийн өмгөөллийн хөлс

- 226,200,000.00 226,200,000.00

Ахмадын жилийн зардал 6,150,000.00 18,516,600.00 31,037,720.00

Сургалт, хурал, зөвлөгөөний зардал

1,216,477,535.96 1,614,181,700.00 1,498,958,738.06

Давтан сургалтын зардал 140,459,301.00 93,636,800.00 97,457,750.00

Хичээл, үйлдвэрлэлийн дадлага, сургуулилт

750,113,764.48 998,223,200.00 928,496,398.96


1,040,250.00 1,500,000.00 1,500,000.00

Гадаад сургалт, семинарт оролцох зардал

225,126,378.08 295,301,500.00 256,571,762.00

Сургалт, семинар зохион байгуулах зардал

99,737,842.40 225,520,200.00 214,932,827.10

Улсын мэдээллийн маягтын зардал

2,031,400,564.10 4,223,680,000.00 4,423,679,779.60

Бусдаар гүйцэтгүүлсэн ажил, үйлчилгээний хөлс, төлбөр хураамж

7,626,390,046.07 9,478,014,100.00 9,804,622,966.42

Нийтэд үйлчилгээ үзүүлэх Засгийн газрын бус байгууллагад Нормативаар тоо

- 2,000,000.00 7,829,000.00

Эрдэм, шинжилгээ, судалгааны ажлын хөлс

7,171,511,934.04 6,711,107,900.00 6,473,126,837.62

Төрийн өмнөөс гүйцэтгүүлсэн ажил үйлчилгээ

265,142,995.03 1,593,890,000.00 2,172,170,412.07

Мэдээллийн технологийн үйлчилгээний хөлс

- 3,473,900.00 -


Аудит, баталгаажуулалт зэрэглэл тогтоох үйлчилгээний хөлс (гадаад)

14,725,500.00 8,370,000.00 4,235,500.00

Банк, санхүүгийн байгууллагын үйлчилгээний хураамж

- 93,500.00 619,774.73

Аудит, зэрэглэл тогтоох үйлчилгээний хөлс (дотоод)

7,003,000.00 42,318,200.00 15,544,100.00

Эд хөрөнгийн даатгал - 500,000.00 2,030.00

Тээврийн хэрэгслийн даатгал 73,125,665.00 229,853,500.00 231,522,121.00

Харуул, хамгаалалтын хөлс 88,109,116.00 846,068,100.00 863,757,103.00

Тээврийн хэрэгслийн оношилгоо 6,771,836.00 40,339,000.00 35,816,088.00

Улсын мэдээллийн маягт бэлтгэх 13,000,000,000.00 2,397,960,700.00 1,982,322,350.26

Мэдээлэл сурталчилгааны зардал 10,559,900.00 15,861,000.00 6,847,460.00

Товхимол, тараах материал 118,451,105.09 155,144,800.00 130,094,200.00

Хог хаягдал устгах, цэвэрлэх 540,000.00 6,668,500.00 4,196,000.00

Бусад зардал 126,000.00 - -

Шүүхийн шийдвэрийн нөхөн төлбөр

202,709,601.00 - -

Татаас ба урсгал шилжүүлэг 27,466,082,790.85 27,912,997,200.00 27,248,842,637.32

Татаас 1,302,300,000.00 1,302,300,000.00 1,302,300,000.00

Хотын нийтийн тээврийн татаас 1,302,300,000.00 1,302,300,000.00 1,302,300,000.00

Өрх гэрт олгох шилжүүлэг 12,985,487,233.85 18,839,539,900.00 18,236,195,142.80

Гадаадад суралцагсдын зардал 18,678,307.94 59,657,000.00 85,600,172.22

Нэг удаагийн тэтгэмж урамшуулал

386,508,783.00 320,287,100.00 173,390,423.48

Ажил олгогчоос олгох тэтгэмж, нэг удаагийн урамшуулал, дэмжлэг

12,580,300,142.91 18,459,595,800.00 17,977,204,547.10

Тэтгэвэрт гарахад нь олгох нэг удаагийн мөнгөн тэтгэмж

8,858,246,480.61 11,865,509,700.00 11,645,945,077.85


743,600,000.00 400,000,000.00 315,000,000.00

Ээлжийн амралтаар нутаг явах унааны зардал

1,360,000.00 163,644,700.00 156,780,480.00

Нэг удаагийн буцалтгүй тусламж

765,377,307.80 776,653,600.00 866,772,199.50

Төрийн албан хаагчийн гэр бүлд олгох мөнгөн тусламж

83,511,370.00 25,875,100.00 3,706,946.00

Эмчилгээний төлбөр - 10,000,000.00 1,000,000.00

Шагнал, урамшил 197,107,983.20 216,701,200.00 195,367,866.00


1,498,132,301.30 4,568,779,500.00 4,359,826,636.75


432,964,700.00 432,432,000.00 432,805,341.00

Хүн амын тодорхой бүлэгт үзүүлэх дэмжлэг

217,746,410.00 - -


217,746,410.00 - -

Хандив, тусламж 681,363,411.00 681,368,300.00 681,811,097.02


681,363,411.00 681,368,300.00 681,811,097.02

Төлбөр, хураамж 12,250,674,865.00 7,058,771,300.00 6,998,418,774.00


Шүүхийн шийдвэрийн дагуу олгох төлбөр

12,012,515,500.00 6,701,693,700.00 6,694,704,949.00

Арилжааны даатгалын хураамж 15,258,800.00 20,541,900.00 13,706,958.00

Амь даатгал 360,000.00 540,000.00 -

Гэнэтийн ослын даатгал 14,898,800.00 20,001,900.00 13,706,958.00

Газрын төлбөр 99,325,891.00 166,583,700.00 142,716,496.00

Тээврийн хэрэгслийн татвар 123,574,674.00 169,952,000.00 147,290,371.00

Гадаад шилжүүлэг 28,510,871.00 31,017,700.00 30,117,623.50

Олон улсын байгууллагын гишүүний татвар

28,510,871.00 31,017,700.00 30,117,623.50

ХӨРӨНГИЙН ЗАРДАЛ 44,809,436,467.62 45,634,237,500.00 30,626,267,115.91

1. Дотоод хөрөнгө оруулалт 41,108,987,352.18 44,222,800,000.00 29,226,364,076.91

Хөрөнгө оруулалт :Төсвийн хөрөнгөөр санхүүжих

30,390,013,172.00 40,138,600,000.00 26,200,464,230.91

Тоног төхөөрөмж : Төсвийн хөрөнгөөp санхүүжих

10,718,974,180.18 4,084,200,000.00 3,025,899,846.00

4. Хөрөнгийн шилжүүлэг 1,993,882,467.83 737,500,000.00 725,965,539.00

Төсөвт газрын их засвар 1,993,882,467.83 737,500,000.00 725,965,539.00

5. Гадаад зээлээс санхүүжих хөрөнгө оруулалт

1,706,566,647.61 673,937,500.00 673,937,500.00

Авто замын байгууламж 1,662,540,232.22 280,581,000.00 280,581,000.00

Хөрөнгө оруулалт их засвар 44,026,415.39 393,356,500.00 393,356,500.00

ЭРГЭЖ ТӨЛӨГДӨХ ТӨЛБӨРИЙГ ХАССАН ЦЭВЭР ЗЭЭЛ

(2,965,299,957.00) (22,177,100,000.00) (500,000,000.00)

1.Эргэж төлөгдөх зээл (2,965,660,857.00) (22,177,100,000.00) (500,000,000.00)

Дамжуулан зээлдүүлсэн зээлээс эргэж төлөгдөх

(2,965,660,857.00) (22,177,100,000.00) (500,000,000.00)

3. Гадаадын төслийн зээлээс санхүүжих :

360,900.00 - -

Гадаад зээлээс санхүүжүүлэх дамжуулан зээлдүүлэх зээл

360,900.00 - -

ЗАРДЛЫГ САНХҮҮЖҮҮЛЭХ ЭХ ҮҮСВЭР

317,926,032,481.11 353,728,989,400.00 348,775,557,720.09

Гадаад төслийн зээлээс санхүүжих 1,868,226,779.81 1,239,829,900.00 1,239,829,900.00

ЭМД-аас санхүүжих 1,764,519,474.90 2,197,589,300.00 2,035,402,116.26

Үндсан үйл ажиллагааны орлогоос санхүүжих

4,499,672,548.24 2,761,288,500.00 8,888,802,343.92

Туслах үйл ажиллагааны орлогоос санхүүжих

1,286,408,691.20 9,623,580,600.00 2,867,632,973.97

Хүүгийн орлого 3,833,585.86 - -

Төсөв болон дамжуулан зээлдүүлсэн зээлээс эргэж төлөгдөх

(2,965,660,857.00) (22,177,100,000.00) (500,000,000.00)

Төсвөөс санхүүжих 311,469,032,258.10 360,083,801,100.00 334,243,890,385.94

Мөнгөн хөрөнгийн эхний үлдэгдэл 14,509,159.33 - 6,976,620,674.60

Мөнгөн хөрөнгийн эцсийн үлдэгдэл 6,976,620,674.60 - 12,391,033,979.66

БАЙГУУЛЛАГЫН ТОО - 200.00 174.00

АЖИЛЛАГСАД БҮГД - 23,110.00 22,705.00

Удирдах ажилтан - 607.00 575.00

Гүйцэтгэх ажилтан - 18,574.00 18,291.00

Үйлчлэх ажилтан - 2,598.00 2,545.00

Гэрээт ажилтан - 1,331.00 1,294.00

Documents

Аудитыг дуусвар болгосон тухай тайлан · 2014-11-14 · Банк хадгаламж зээлийн хоршооны ажлын алба 3, ... Дээрх