Foreningen Operation Dagsværk Årsregnskab for 2011…rsrapport 2011_Operation Dagsværk.… · Kampagne 2010, Burma 16 Kampagne 2009, Zimbabwe 18 Kampagne 2008, Niger 20 Kampagne

Foreningen Operation Dagsværk

Årsregnskab for 2011

CVR. nr. 75 75 32 17

Indholdsfortegnelse

Side

Ledelsespåtegning 1

Revisionspåtegning 2

Oplysninger om foreningen 4

Ledelsesberetning 5

Anvendt regnskabspraksis 9

Foreningen ekskl. kampagner 11

Kampagne 2011, Peru 14

Kampagne 2010, Burma 16

Kampagne 2009, Zimbabwe 18

Kampagne 2008, Niger 20

Kampagne 2007, Bolivia 21

Kampagne 2006, Sydafrika 22

Kampagne 2005, Kirgistan 23

Kampagne 2004, Mellemamerika 24

Kampagne 2001, Chiapas 25

Samleoversigt 26

Pengestrømsopgørelse 29

Noter 30

1

Ledelsespåtegning

Sekretariatsleder og bestyrelsen har dags dato aflagt årsregnskabet for 2011 for Foreningen Operation

Dagsværk.

Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med god regnskabsskik.

Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende bil-

lede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet.

København, den 14. april 2012

Sekretariatsleder

Stine Bang

Bestyrelse

Henriette Winther Nanna Bak-Jensen Rasmus Rasmussen Harsbo

Esben Holk Nielsen Petra Warming Amalie Eybye

Jeppe Skærlund Victoria Fjordside Sebastian Aaskov Jakobsen

______________________

Lærke Vejsnæs Ayoe Vadum Prehn Stine Hedegaard Bakmand

__________________________

Simon Ståhl

2

Revisionspåtegning

Til medlemmerne af Foreningen Operation Dagsværk

Vi har revideret årsregnskabet for Foreningen Operation Dagsværk for regnskabsåret 1. januar - 31. decem-

ber 2011, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse og

noter.

Ledelsens ansvar for årsregnskabet

Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmel-

se med vedtægterne og god regnskabsskik for foreninger. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne

kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uan-

set om dette skyldes besvigelser eller fejl.

Revisors ansvar

Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført

revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere lov ifølge dansk

lovgivning samt Undervisningsministeriets bekendtgørelse om regnskabsaflæggelse for og revision af tilskud

til støtte af ungdomsformål nr. 1753 af 21. december 2006 og under iagttagelse af god offentlig revisionsskik.

Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj

grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation.

En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i

årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for

væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderin-

gen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver

et retvisende billede. Formålet hermed, er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstæn-

dighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision

omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regn-

skabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet.

Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusi-

on.

Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

3

Revisionspåtegning

Konklusion

Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finan-

sielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar -

31. december 2011 i overensstemmelse med vedtægterne og god regnskabsskik for foreninger samt de for

foreningen gældende regnskabsbestemmelser.

Udtalelse om ledelsesberetningen

Vi har i henhold til lovgivningen gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger

i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne

i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.

København, den 14. april 2012

Buus Jensen

Statsautoriserede revisorer

Henrik Paaske

statsautoriseret revisor

4

Oplysninger om foreningen

Foreningens navn Foreningen Operation Dagsværk

Studiestræde 24, 3. sal

1455 København K

Hjemstedskommune: København

Sekretariatsleder Stine Bang

Bestyrelse Henriette Winther

Nanna Bak-Jensen

Rasmus Rasmussen Harsbo

Esben Holk Nielsen

Petra Warming

Amalie Eybye

Jeppe Skærlund

Victoria Fjordside

Sebastian Aaskov Jakobsen

Lærke Vejsnæs

Ayoe Vadum Prehn

Stine Hedegaard Bakmand

Simon Ståhl

Revisor Buus Jensen

Statsautoriserede revisorer

Lersø Parkallé 112

2100 København Ø

Telefon: 39 29 08 00

www.buusjensen.dk

5

Ledelsesberetning

Indledning

Operation Dagsværk har i årsregnskabet 2011 (01.01-31.12. 2011) gennemført sin 24. kampagne for at styr-

ke solidariteten blandt unge på de gymnasiale uddannelser i Danmark med unge i den fattige del af verden.

Derudover har Operation Dagsværk igangværende projekter med tilknyttede opfølgningsaktiviteter for ud-

dannelse i den fattige del af verden som resultat af de tidligere års indsamlinger.

Årets kampagne – Irak 2011

Årets indsamling gik til at uddanne børn og unge langs Corrientes-floden i den peruvianske del af Amazo-

nas-regnskoven.

Formålet med projektet er at give børn i regnskoven adgang til undervisning på deres modersmål, at uddan-

ne miljøagenter og generelt uddanne landsbyerne i deres rettigheder.

Med projektet bliver børnene undervist både på deres modersmål og spansk. Undervisning på deres oprin-

delige sprog er en vigtig del af bevarelsen af deres kultur. Ved at styrke deres oprindelige kultur, styrkes

også elevernes identitet. Undervisning på begge sprog giver dem de bedste forudsætninger for at være en

del af deres lokalsamfund og det peruvianske.

Oplysning af lokalsamfundet og politisk arbejde

Landsbyerne skal gennem forskellige kurser lære om deres rettigheder og konsekvenser, der er forbundet

med forureningen. Det er den ene lokale samarbejdspartner Feconaco, der afholder kurserne. Med en øget

bevidsthed om deres egne rettigheder kan de oprindelige folk bedre stille krav til olieselskaberne og de stats-

lige myndigheder.

300 unge skal uddannes til frivillige miljøagenter. Miljøagenterne skal fortælle om miljø og forurening i deres

egne landsbyer. Samtidig vil de også bevæge sig rundt i regnskoven og med forskellige instrumenter måle

og registrere olieudslip, når de støder på et. Miljøagenterne sørger også for, at olieudslip bliver rapporteret

videre til myndighederne.

Projektet gennemføres af IBIS i samarbejde med to lokale partnere: Feconaco og FORMABIAP.

6

Ledelsesberetning

Årets kampagne har produceret et bredt udsnit af undervisningstilbud til STX, HHX, HTX og HF. Materialet er

tilgængeligt online på undervisningsportalen od.dk/undervisning. Operation Dagsværk stiller materialet gratis

tilgængeligt online for at både elever, lærere og andre interesserede let kan få adgang til den nyeste viden

om Peru. Derudover har kampagnen bestået af en globamentar (film og oplæg på skolerne), en temadag,

diverse plakater, postkort og merchandise, samt en kampagnesang og video produceret af professionelle

danske musikere og filmfolk. Temadagen bestod i 2011 af en række faglige og kreative workshops tilrettelagt

efter nyeste pædagogiske principper omkring anvendelsesorientering.

Årets kampagne indsamlede kr. 6.201.116 Dette beløb er kr. 300.000 lavere end året før. Dagsværk-dagen

lå i 2011 en uge senere end tidligere år, og det har på nogen skoler givet anledning til problemer i forbindel-

se med planlægning. Hele året har der været fokus på at styrke organisationen og aktivitetsniveauet har

været højt. Antallet af medlemsskoler er faldet fra 136 til 135, og vi vurderer på baggrund heraf, at Operation

Dagsværk stadig har godt fat i skolerne. Dog er andelen af eleverne, der deltager på de enkelte skoler faldet

en lille smule ift. 2010. Der deltog i alt 144 skoler i indsamlingen.

Der blev i 2011 anvendt kr. 465.770 af de indsamlede midler til oplysningsaktiviteter og administration, hvil-

ket udgør 7,5% af det indsamlede beløb. Til uddeling til projektet i Peru er der således kr. 5.735.347. Admi-

nistrationsprocenten er derved under loftet for, hvad kampagnen må bruge iflg. Operation Dagsværks

vedtægter (max 10%). Igen i år har Operation Dagsværk derved formået at holde en administrationsprocent,

der er langt lavere end, hvad andre organisationer normalt kan præstere ved en landsindsamling.

Sekretariatet

Foreningen Operation Dagsværk bygger primært på frivilligt ulønnet arbejde. Både sekretariatet og bestyrel-

sen er baseret på frivillige. I sekretariatet kan der også indgå militærnægtere. Decentralt lægges der en bæ-

rende frivillig indsats af elever, der er aktive på de enkelte skoler og i samarbejdet mellem skolerne indenfor

de enkelte distrikter.

Operation Dagsværk havde pr. 31.12.2011 to lønnede fuldtidsansatte samt 7 lønnede studentermedhjælpe-

re: en á 4 timer om ugen, fem á 10 timer om ugen og en 15 timer. De fuldtidsansatte er henholdsvis en kam-

pagneleder og en sekretariatsleder. Studentermedhjælperne er henholdsvis to projektsekretærer, to

bogholdere, en webredaktør, en IT-ansvarlig og en rengøringsassistent. De samlede lønudgifter udgjorde i

2011 kr. 1.023.463. Til sammenligning udgjorde de tilsvarende poster i 2010 kr. 1.015.165 og kr. 987.022 i

2009. Dermed har vi formået at holde lønudgifterne på omtrentligt samme niveau som 2010.

7

Ledelsesberetning

Forening status

Foreningen Operation Dagsværks samlede resultat for regnskabsåret 2011 var på kr. 59.943. Foreningen

kommer altså ud med et mindre overskud. De seneste år har der været fokus på at genopbygge egenkapita-

len. I 2011 har det imidlertid været et ønske at investere penge i udvikling af bæredygtige it-strukturer. Derfor

er der investeret lige over 100.000 i opdatering af hjemmeside samt nyt indsamlingsstyringssystem. Også i

2012 vil der være fokus på at bruge af egenkapitalen til langsigtede investeringer i nye it-strukturer.

Bestyrelsen 2011 vurderer 2011 som et godt år med mange og vigtige aktiviteter for Operation Dagsværk

som organisation.

2011 har for foreningen været et år med stor aktivitet i alle organer, der har styrket foreningen. Resultatet af

strukturreformen vedtaget på stormødet i 2010 har betydet øget mødeaktivitet i både Bestyrelse og Landsråd

og mindre frafald end normalt. Således var alle 13 pladser i bestyrelsen stadig besat ved stormødet i de-

cember 2011 mod kun 8 i 2010.

Forglem-mig-ej var bestyrelsens input i den danske valgkamp. Helt fra starten af året havde der været enig-

hed i bestyrelsen om, at man gerne ville bidrage til valgkampen, da det var en mulighed for at få bragt nogle

emner op til debat, samt at vise Operation Dagsværk i en anden situation end den årlige indsamling. Resul-

tatet blev et samarbejde med Mellemfolkeligt Samvirke, som desværre kom sent i gang fra Dagsværks side,

men nåede ud på skolerne og fik skabt debat, om ikke andet internt.

Dagsværk fik muligheden for at komme på årets Roskilde Festival med en installation. Det blev efter meget

hårdt arbejde til “Steuwerk”, beliggende til venstre for Orange scene. De frivillige gik under festivalen rundt

blandt rør og olietønder for at oplyse om forholdene i Peru, og konsekvenserne af olieudvindingen der. Der

blev lagt enormt mange ressourcer i projektet, og vi har efterfølgende fået ros af Roskilde Festival.

For anden gang er der blevet afholdt international Dagsværk-summer camp. Det blev i 2011 afholdt i Norge

med deltagelse af syv danske dagsværkere. På campen deltog folk fra 8 forskellige landes organisationer.

Blandt andet blev der erfaringsudvekslet og diskuteret fremtidigt samarbejde, herunder en række fælles prin-

cipper: Basic Common Principles. Summercampen blev samtidig startskuddet til det store internationale

koncertsamarbejde "Operasjon Gränseløs", hvor Dagsværk i Norge og Danmark samarbejder om afviklingen

af koncerter i sommeren 2012.

8

Ledelsesberetning

Landsrådet lancerede fotokonkurrencen ‘Tænk ud af rammen. Ram tanken ind.’ Konkurrencen handlede om

at sætte fokus på det, der skiller sig ud i vores nærområde. Konkurrencen var en succes med 69 indkomne

´billeder.

2011 har for foreningen Operation Dagsværk været et år med stor aktivitet i alle organer, der har styrket

foreningen.

Anvendelse af tipstilskud fra Dansk Ungdoms Fællesråd

Operation Dagsværk har modtaget tipstilskud fra Dansk Ungdoms Fællesråd i 2011. Midlerne er i regn-

skabsåret anvendt på følgende hovedområder: Personaleudgifter, mødeudgifter og daglig drift af sekretaria-

tet. Derudover har tilskuddet været brugt til bestyrelsens indlæg i valgkampen 2011, fotokonkurrencen ’Tænk

ud af rammen. Ram tanken ind’ og kunstinstallation på Roskilde Festival. Alle aktiviteter ligger i direkte for-

længelse af Operation Dagsværks hovedformål, nemlig at skabe forståelse og solidaritet mellem unge i

Danmark og unge i resten af verden gennem oplysning, der opfordrer til stillingtagen og handling.

9

Anvendt regnskabspraksis

Årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik.

Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som foregående år.

Hovedprincippet for regnskabsaflæggelsen er, at indtægter og omkostninger placeres under hensyntagen til,

hvilket formål de er disponeret. Således opereres der med en opdeling af de samlede aktiviteter under for-

eningen.

Herudover laves et samlet regnskab for foreningen inklusive kampagner. Dette samleregnskab viser det

totale omfang af foreningen, kampagnernes aktivitet og økonomiske status.

Resultatopgørelsen

Resultatopgørelsens poster periodiseres således, at de omfatter regnskabsårets aktiviteter.

Balancen

Anlægstilskudsbevillinger

Anlægstilskudsbevillinger indregnes i tilskudsåret som et aktiv og en tilsvarende gæld.

Der foretages en årlig nedskrivning på 10% af den modtagne bevilling, herunder en reduktion af den tilsva-

rende gæld i henhold til egenudnyttelsen.

Ledelsen estimerer årligt egenudnyttelsen opdelt på henholdsvis aktiviteter på landsplan (sekretariat, besty-

relse og landsråd) og på lokalafdelinger.

Egenudnyttelsen på landsplan beregnes på baggrund af den daglige åbningstid for daglig sekretariatet, hertil

tillagt aftenmøder for bestyrelsen møder for landsråd.

Egenudnyttelsen for lokalafdelinger beregnes på afholdte møder.

10

Anvendt regnskabspraksis

IT-udvikling og -udstyr

Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger.

Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte knyttet til anskaffelsen indtil det tidspunkt,

hvor aktivet er klar til at blive taget i brug.

Der foretages lineære afskrivninger baseret på aktivernes forventede brugstider efter følgende principper:

IT-udstyr 2-3 år

IT-udvikling 2-3 år

Aktiver med en kostpris under kr. 12.300 pr. indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffel-

sesåret.

Tilgodehavender

Tilgodehavender er optaget på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte debitorer.

Likvide beholdninger

Alle likvide midler er afstemt til eksterne udtog fra foreningens bankforbindelse.

Gældsforpligtelser

Gældsforpligtelser er optaget til pålydende værdi.

Note 2011 2010

Modtagne tilskud samt øvrige indtægter

Undervisningsministeriet # 489.500 500.000

20 DUF - Rådighedstilskud 620.000 590.000

Gymnasieskolernes Lærerforening 0 15.000

Projektrådgivningen 0 25.000

Kulturministeriet (tilskud til PCér) 0 17.996

Modtagne kontingentbetalinger # 54.000 54.400

Støttemedlemmer 15.150 17.800

Indtægtsgivende aktiviteter (Roskilde Festival og Pinsekarneval) 0 20.250

Øvrige indtægter 2.661 9.129

Merkurkonti # 82.900 66.500

1.264.211 1.316.075

Administrationsomkostninger

1 Lønninger 424.932 472.798

2 Sekretariatsomkostninger 320.343 332.215

3 Møde- og rejseomkostninger 247.122 225.181

4 Aktiviteter 246.898 210.368

Resultat før ekstraordinære og finansielle poster 24.917 75.514

5 Ekstraordinære udgifter -30.000 121.466

Finansielle indtægter 5.146 8.749

Finansielle udgifter # 120 0

Årets resultat 59.943 -37.204

Resultatopgørelse for perioden 1. januar - 31. december 2011

Foreningen ekskl. kampagner

11

Note Aktiver 31/12 2011 31/12 2010

Anlægsaktiver

Materielle anlægsaktiver

IT-udvikling og -udstyr 10.000 20.000

19 Anlægstilskud 63.125 75.751

Finansielle anlægsaktiver

Depositum # 63.948 63.948

Anlægsaktiver i alt 137.073 159.699

Omsætningsaktiver

Tilgodehavender

6 Mellemregning med kampagner 783.431 709.932

Andre tilgodehavender # 7.250 0

790.681 709.932


Andelskassen Merkur, konto 8401 1748021 1.338.788 901.501

Andelskassen Merkur, konto 8401 1033036 # 295.156 109.123

1.633.944 1.010.624

Omsætningsaktiver i alt 2.424.625 1.720.556

Aktiver i alt 2.561.698 1.880.255

Balance pr. 31. december 2011


12

Note Passiver 31/12 2011 31/12 2010

Egenkapital

Egenkapital 1. januar # 1.453.494 1.490.698

Årets resultat 59.943 -37.204

Egenkapital 31. december 1.513.437 1.453.494

Gældsforpligtelser

Langfristede gældsforpligtelser

19 Anlægstilskud 63.125 75.751

Kortfristede gældsforpligtelser

Skyldig revision 50.000 50.000

Skyldig ATP # 4.050 6.678

Skyldige feriepenge og feriepengeforpligtelse # 36.983 101.870

Periodeafgrænsningsposter 894.103 192.462

6 Mellemregning med kampagner # 0 0

985.136 351.010

Gældsforpligtelser i alt 1.048.261 426.761

Passiver i alt 2.561.698 1.880.255

20 Medlemsoplysninger

18 Internationale aktiviteter



13

Note Indtægter 2011

Indsamlede midler 6.201.116

7,17 Modtagne tilskud 980.000

8 Nettoresultat ved salg af varer -49.268

Indtægter i alt 7.131.848

Omkostninger

9 Lønninger 464.050

10 Sekretariatsomkostninger 220.833

11 Nettoresultat af oplysningsaktiviteter 702.669

12 Indsamlingsomkostninger 8.950

Omkostninger i alt 1.396.502

Resultat før finansielle poster (til uddeling) 5.735.347

Finansielle indtægter (til opfølgningsgruppe) 3.054

13 Resultat 5.738.401


Kampagne 2011, Peru

14

Aktiver 31/12 2011

Note Omsætningsaktiver

Tilgodehavender

Indsamlede midler mv., netto 1.602.969

Debitorer 1.225

Tilgodehavende moms 5.308

1.609.502

Likvide midler

Merkur Andelskasse, konto 8401 1749003 39.901

Merkur Andelskasse, konto 8401 1056664 4.737.948

4.777.849

Omsætningsaktiver i alt 6.387.351

Aktiver i alt 6.387.351

Passiver

14 Uddelingskonto

Overført fra resultatopgørelsen 5.735.347

Gældsforpligtelser


Mellemregning med opfølgningsgruppen 3.054

6 Mellemregning med foreningen 648.950

Kortfristede gældsforpligtelser 652.004

Gældsforpligtelser 652.004

Passiver i alt 6.387.351


Kampagne 2011, Peru

15


Indsamlede midler vedrørende tidligere år 600

Andre indtægter 29.347

Indtægter i alt 29.947

Omkostninger

Lønninger 0

Rejse-, møde og opfølgningsomkostninger 14.273

Afskrevne debitorer 2.240

Omkostninger i alt 16.513

Resultat før finansielle poster 13.434

Finansielle indtægter 41.860

Resultat 55.294


Kampagne 2010, Burma

16

Aktiver 31/12 2011


Tilgodehavender

Andre tilgodehavender 600

600

Likvide midler


Merkur Andelskasse, konto 8401 1056664 0

4.820.579



Passiver

14 Uddelingskonto

Saldo pr. 1. januar 6.163.507

Overført fra resultatopgørelsen vedrørende uddeling 55.294

Årets uddeling -1.400.000

Saldo pr. 31. december 4.818.801

Gældsforpligtelser


Mellemregning med opfølgningsgruppe 0

Periodeafgrænsningsposter 2.378

Kortfristede gældsforpligtelser 2.378

Gældsforpligtelser 2.378



Kampagne 2010, Burma

17


Indsamlede midler vedrørende tidligere år 0

Andre indtægter 0

Indtægter i alt 0

Omkostninger

Lønninger 0

Rejse-, møde og opfølgningsomkostninger 1.664

Afskrevne debitorer 0

Omkostninger i alt 1.664

Resultat før finansielle poster -1.664

Finansielle indtægter 37.929

Resultat 36.265


Kampagne 2009, Zimbabwe

18

Aktiver 31/12 2011


Tilgodehavender

6 Mellemregning med foreningen 0

0

Likvide midler

Merkur Andelskasse, konto 8401 1748088 (opfølgningsgruppe) 0


2.734.645



Passiver

14 Uddelingskonto

Saldo pr. 1. januar 3.099.798

Overført fra resultatopgørelsen vedrørende uddeling 36.265

Årets uddeling -401.418

Saldo pr. 31. december 2.734.645

Gældsforpligtelser


Mellemregning med opfølgningsgruppe 0

Periodeafgrænsningsposter 0

Kortfristede gældsforpligtelser 0

Gældsforpligtelser 0



Kampagne 2009, Zimbabwe

19

Note Resultatopgørelse 1. jaunar - 31. december 2011 2010

Indsamlede midler vedrørende tidligere år 0 23

Andre indtægter 0 0

Lønninger 0 0

Rejse-, møde og opfølgningsomkostninger samt midtvejsevaluering 5.600 -46.368

Afskrevne debitorer refunderet af foreningen, netto 60.166 0


Resultat 68.269 -36.058

Balance pr. 31. december

Aktiver

Omsætningsaktiver

6 Mellemregning med foreningen 0 0

Moms 0 0

0 0

Likvide midler

Merkur Andelskasse, konto 8401 1748062 87.524 0

Merkur Andelskasse, konto 8401 1734906 1.812 244.669

89.336 244.669

Aktiver i alt 89.336 244.669

Passiver

14 Uddelingskonto

Saldo pr. 1. januar 243.169 1.384.655

Overført fra resultatopgørelsen 68.269 -36.058

Årets uddeling -252.102 -1.105.428

Saldo pr. 31. december 59.336 243.169

Gældsforpligtelser

Periodeafgrænsningsposter 30.000 1.500

30.000 1.500

Passiver i alt 89.336 244.669

Kampagne 2008, Niger

20



Nettoresultat salg af varer 0 0

Lønninger 0 0

Rejse-, møde og opfølgningsomkostninger -435 -8.970

Regulering af rentemidler -34.219 0


Resultat -30.296 9.260


Aktiver

Omsætningsaktiver


Moms 0 0

0 0

Likvide midler

Merkur Andelskasse, konto 8401 1748039 34.219 0


196.127 622.204

Aktiver i alt 196.127 622.204

Passiver

14 Uddelingskonto

Saldo pr. 1. januar 622.204 2.151.880

Overført fra resultatopgørelsen -30.296 9.260

Årets uddeling -591.897 -1.538.936

Saldo pr. 31. december 11 622.204

Gældsforpligtelser

Periodeafgrænsningsposter 196.116 0

196.116 0


Kampagne 2007, Bolivia

21



Nettoresultat salg af varer 0 0

Lønninger -134.481 -10.373

Rejse-, møde og opfølgningsomkostninger -5.313 -1.153

Afskrevne debitorer 0 -627


Resultat -133.620 9.266


Aktiver

Omsætningsaktiver

Debitorer 0 0

Moms 0 0

0 0

Likvide midler

Merkur Andelskasse, konto 8401 3910355 156.174 1.092.935

156.174 1.092.935

Aktiver i alt 156.174 1.092.935

Passiver

14 Uddelingskonto

Saldo pr. 1. januar 1.082.562 2.469.462

Overført fra resultatopgørelsen -133.620 9.266

Årets uddeling -927.249 -1.396.166

Saldo pr. 31. december 21.693 1.082.562

Gældsforpligtelser

Periodeafgrænsningsposter 0 0

6 Mellemregning med foreningen 134.481 10.373

134.481 10.373

Passiver i alt 156.174 1.092.935

Kampagne 2006, Sydafrika

22



Lønninger 0 -93.360

Rejse-, møde og opfølgningsomkostninger -160 -5.130

Afsluttende evaluering -27.148 0

Finansielle indtægter 758 2.971

Resultat -26.550 -95.519


Aktiver

Omsætningsaktiver

Tilgodehavender

Debitorer 0 0

Likvide midler


Merkur Andelskasse, konto 8401 3910298 38 64.352

9.850 249.760

Aktiver i alt 9.850 249.760

Passiver

14 Uddelingskonto

Saldo pr. 1. januar 156.400 251.919

Overført fra resultatopgørelsen -26.550 -95.519

Årets uddeling -120.000 0


Gældsforpligtelser


6 Mellemregning med foreningen 0 93.360

0 93.360


Kampagne 2005, Kirgistan

23

Note Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2011 2010

Andel lønomkostninger 0 0

Rejse-, møde og opfølgningsomkostninger 0 0

Afskrevne debitorer 0 0

Finansielle indtægter 272 1.265

Resultat 272 1.265


Aktiver

Omsætningsaktiver



5.664 111.022

Omsætningsaktiver i alt 5.664 111.022

Aktiver i alt 5.664 111.022

Passiver

14 Uddelingskonto

Saldo pr. 1. januar 111.022 109.757

Overført fra resultatopgørelsen 272 1.265

Årets uddeling -105.630 0


Gældsforpligtelser




0 0


Kampagne 2004, Mellemamerika

24

Note Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2011 2010

Andel lønomkostninger 0 0

Rejse-, møde og opfølgningsomkostninger 0 0


Resultat 1.289 9.393


Aktiver

Omsætningsaktiver



47.619 200.703

Aktiver i alt 47.619 200.703

Passiver

14 Uddelingskonto

Saldo pr. 1. januar 200.703 956.937

Overført fra resultatopgørelsen 1.289 9.393

Årets uddeling -154.373 -765.627


Gældsforpligtelser




0 0


Kampagne 2001, Chiapas

25

Note Indtægter 2011 2010

Indsamlede midler 6.147.576 6.509.539

Tilskud 2.172.400 2.259.287

Øvrige indtægter 71.811 73.490

Indtægter i alt 8.391.787 8.842.316

Omkostninger

Lønninger 1.023.463 1.015.165

Sekretariatsomkostninger 541.175 541.344

Møde- og rejseaktiviteter 290.515 311.287

Oplysningsaktiviteter 949.567 873.162

Indsamlingsomkostninger 8.950 41.007

Afskrevne debitorer 2.240 627

Omkostninger i alt 2.815.910 2.782.592

Resultat før ekstraordinære og finansielle poster 5.575.877 6.059.724

Ekstraordinære udgifter -90.166 121.466


5.769.266 6.084.281

Overført til opfølgningsgruppe -3.054 -33.404

14 Overført til uddelingskonti -5.706.270 -6.088.081

Resultat 59.943 -37.204


Samleoversigt

26

Note Aktiver 31/12 2011 31/12 2010

Anlægsaktiver

Materielle anlægsaktiver

IT-udvikling og -udstyr 10.000 20.000

Anlægstilskud 63.125 75.751

Finansielle anlægsaktiver

Huslejedeposita 63.948 63.948

63.948 63.948

Anlægsaktiver i alt 137.073 159.699

Omsætningsaktiver

Tilgodehavender

Indsamlede midler 1.602.969 1.397.641

Debitorer 1.225 2.240

Andre tilgodehavender 13.158 0

1.617.352 1.399.881


Bankindeståender 14.471.787 12.090.675

14.471.787 12.090.675

Omsætningsaktiver i alt 16.089.139 13.490.556

Aktiver i alt 16.226.212 13.650.255


Samleoversigt

27

Note Egenkapital 31/12 2011 31/12 2010

Egenkapital 1. januar 1.453.494 1.490.698

Overført resultat 59.943 -37.204

Egenkapital 31. december 1.513.437 1.453.494

Hensættelser

14 Uddelingskonti, kampagner 13.432.966 11.696.248

Hensættelser i alt 13.432.966 11.696.248

Gæld

Langfristede gældsforpligtelser

Anlægstilskud 63.125 75.751

Kortfristet gæld

Mellemregning med opfølgningsgruppen 3.054 33.404

Skyldig revision 50.000 50.000

Anden gæld 41.033 116.385

Periodeafgræsningsposter 1.122.598 224.973

Kortfristet gæld i alt 1.216.685 424.762

Gæld i alt 1.279.810 500.513

Passiver i alt 16.226.212 13.650.255


Samleoversigt

28

Note 2011

Årets resultat 59.943

15 Reguleringer -93.223

16 Ændring i driftskapital 557.569

Pengestrømme fra drift før finansielle poster og uddelinger 524.289

Renteindbetalinger og lignende 103.223

Renteudbetalinger og lignende 0

103.223

Pengestrømme fra driftsaktivitet 627.512

Køb af materielle anlægsaktiver 0

Pengestrømme fra driftsaktivitet 0

Årets resultat af kampagner 5.706.270

Årets uddelinger -3.952.669

Pengestrømme fra kampagner og uddelingsaktivitet 1.753.601

Ændring i likvider 2.381.112

Likvider 1. januar 12.090.675

Ændring i likvider jf. ovenfor 2.381.112

Likvider 31. december 14.471.787

Pengestrømsopgørelse for perioden 1. januar - 31. december 2011

29

1. Lønninger 2011 2010

Lønninger 2000 993.705 988.785

Sociale bidrag 2001 29.758 26.380

Overførsel til årets kampagne og projekter 2026 -598.531 -542.367

424.932 472.798

2. Sekretariatsomkostninger

Husleje og varme 104.089 98.037

El 2004 7.915 5.744

Reparation og vedligeholdelse 2005 850 293

IT-udgifter 33.829 10.398

IT-hardware (indkøbt på baggrund af tilskud) 0 17.996

10.000 26.795

60 26.858

Renovation og rengøring 2007 4.342 1.958

Kontorartikler 2008 4.242 3.149

Kontingenter mv. 2009 17.800 14.000

Porto, gebyrer og fragt 2010 16.765 9.730

Fotokopiomkostninger 2011 12.591 16.036

Telefon, fax og internet 2012 11.073 19.881

Forsikring 2013 14.754 14.169

Lønadministration 2015 3.072 3.853

Serveromkostninger 2016 3.385 4.237

Revision og årsregnskabsudarbejdelse 2017 50.000 50.000

Ekstern konsulentbistand 8.497 0

Personaleomkostninger 2018 3.369 1.616

Stillingsannoncer mv. 2019 1.625 3.575

Personalekurser- og møder, herunder transport 2022 12.087 2.589

Diverse 2024 0 1.304

320.343 332.215

Noter

Småanskaffelser

Afskrivninger på materielle anlægsaktiver

30

3. Møde- og rejseomkostninger 2011 2010

Ordinært stormøde # 86.300 90.355

Bestyrelsesmøder og -rejser # 50.245 40.809

Landsrådsmøder 33.328 23.974

Distriktsseminar, herunder distriktråd 68.577 62.772

Diverse møde- og rejseomkostninger # 8.672 7.271

247.122 225.181

4. Aktiviteter

OD-puljen 4.220 30.720

Bestyrelsens opfølgningspulje 25.000 0

Bestyrelsens aktivitetspulje 21.681 0

Operation Kunstværk 0 56.605

Frivilllig portal 0 27.428

Globale gymnasier 9.325 11.838

Rock dine holdninger 0 15.332

Landsrådets kampagneaktiviteter 13.527 15.562

Intranet/OD-online 77.298 5.423

Nyopsætning af od.dk 45.009 0

Vokseværk 9.682 0

Steuwerk 31.798 0

SummerCamp 131 15.738

Øvrige aktiviteter 9.227 31.722

246.898 210.368

5. Ekstraordinære udgifter

Nigir, midtvejsevaluering 0 17.501

Nigir, afskrevne debitorer -30.000 90.166

Hackerangreb # 0 13.799

-30.000 121.466

6. Mellemregning kampagner

Kampagne 2011, Peru 648.950 0

Kampagne 2005, Kirgistan 0 93.360

Kampagne 2006, Sydafrika 134.481 10.373

Kampagne 2009, Zimbabwe 0 -16.619

Kampagne 2010, Burma # 0 622.818

783.431 709.932

Noter

31

7. Modtagne tilskud 2011

Danida (udenrigsministeriet) 550.000

DUF (internationale aktiviteter) 155.000

IBIS 250.000

GL 15.000

Projektrådgivningens Oplysningspulje 10.000

Tilskud i alt 980.000

Med hensyn til anvendelse af tilskud henvises til note 11 og 17.

8. Nettoresultat ved salg af varer

T-shirts

Indtægter 21.672

Omkostninger -34.146 -12.474

Pins, underbukser, muleposer, huer mv.

Indtægter 0

Omkostninger 0 0

-12.474

Nettoomkostninger ved forsendelse -37.066

Salg af gammelt materiale og merchandise 272

Resultat ved salg af varer -49.268

9. Lønninger

Lønninger 464.050

Militærnægtere 0

464.050

Noter

32

10. Sekretariatsomkostninger 2011

Andel af husleje, el og varme 112.004

Andel af telefon, fax og internet 11.603

Andel af kopiering, trykning samt IT-omkostninger 15.976

Andel af forsikringer 14.754

Andel af fragt, porto og gebyrer 19.837

Andel af kontorholdsomkostninger 21.725

Andel af rengøring og renovation 4.342

Andel af reparation og vedligeholdelse 850

Diæter, frivillige 14.500

Repræsentation 2.831

Bankgebyrer mv. 2.413

Reception 0

220.833

11. Nettoresultat af oplysningsaktiviteter Indtægter Omkostninger I alt

Undervisningsmaterialer 7.400 153.549 146.149

Temadage 144.500 149.061 4.561

Multimedieshow 156.500 163.571 7.071

Aktvitetsweekend 10.975 86.151 75.176

Researchture 71.000 351.914 280.914

Computerspil 0 62.500 62.500

Informationsaktiviteter mv. 0 126.298 126.298

Hjemmeside 0 0 0

390.375 1.093.044 702.669

Oplysningsaktiviteterne er i vid udstrækning tilskudsfinansieret, jf. note 7 "Modtagne tilskud".

12. Indsamlingsomkostninger

SMS og klistermærker mv. 3.219

Raslebøsser samt fragt heraf 5.731

8.950

Noter

33

13. Resultat til uddeling - 2011

Indsamlingsresultat 6.201.116 100,00%

6.201.116 100,00%

Omkostninger inkl. salg af varer -1.445.770 -23,31%

Modtagne tilskud 980.000 15,80%

Nettoomkostninger -465.770 -7,51%

Uddelingskonto pr. 31. december 2011 5.735.347 92,49%

14. Uddelingskonti - 2011

Likvide

Primo Resultat Uddeling Ultimo midler

2011, Peru 0 5.735.347 0 5.735.347 4.777.849

2010, Burma 6.163.507 55.294 -1.400.000 4.818.801 4.820.579

2009, Zimbabwe 3.099.798 36.265 -401.418 2.734.645 2.734.645

2008, Niger 243.169 68.269 -252.102 59.336 89.336

2007, Bolivia 622.204 -30.296 -591.897 11 196.127

2006, Sydafrika 1.082.562 -133.620 -927.249 21.693 156.174

2005, Kirgistan 156.400 -26.550 -120.000 9.850 9.850

2004, Mellemamerika 111.022 272 -105.630 5.664 5.664

2001, Chiapas 200.703 1.289 -154.373 47.619 47.619

11.679.365 5.706.270 -3.952.669 13.432.966 12.837.843

Noter

34

15. Reguleringer 2011

Afskrivninger 10.000

Finansielle indtægter -103.223

-93.223

16. Ændring i driftskapital

Forøgelse af huslejedepositum 0

Regulering af opfølgningsmidler Zimbabwe, primo -16.883

Ændring i tilgodehavender -217.471

Ændring i kortfristet gæld 791.923

557.569

17. Danida (Undenrigsministeriet)

Der er modtaget en bevilling på kr. 550.000 for 2011 (Journal nr. 104.DAN.7-1./PRJ-00436), som

er anvendt således:

Omkostninger Budget

Faglige forløb 30.000 30.000

Temadag 149.061 150.000

Multimedieshow 163.571 120.000

Infomateriale 63.149 100.000

Undervisningsportal 123.549 50.000

Aktivitetsweekend 86.151 50.000

Markedsføring 63.149 50.000

678.630 550.000

18. DUF - Internationale aktiviteter

Foreningen har afholdt udgifter til internationale aktiviteter, jf. Tipsreglernes kapitel 4, på i alt kr.

280.914 for regnskabsåret.

Noter

35

19. DUF - Anlægstilskudsbevilling til indretning af sekretariatet

Aktiv Gæld

Anlægstilskud 2007 126.255 126.255

Nedskrivning primo 50.504 50.504

Nedskrivning 2011 (5. år) 12.626 12.626

63.130 63.130

Saldo ultimo 2011 63.125 63.125

Egenudnyttelsesprocenter er for de seneste 5 år er som følger:

2007 100% anvendt på landsplan.

2008 90% anvendt på landsplan, og restrende 10% er anvendt af lokalgrupper.




Egenudnyttelsesprocenten er opgjort jf. anvendt regnskabspraksis.

20. Medlemsoplysninger

Foreningen har i 2011 modtaget rådighedstilskud fra DUF baseret på foreningens kollektive medlemmer.

Noter

Pr. 31. december 2011 har foreningen 135 kollektive medlemmer, hvoraf 135 medlemmer opfylder DUF's medlemsdefinitioner. Alle medlemmer er under 30 år.

36

Documents

Foreningen Operation Dagsværk Årsregnskab for 2011…rsrapport 2011_Operation Dagsværk.… · Kampagne 2010, Burma 16 Kampagne 2009, Zimbabwe 18 Kampagne 2008, Niger 20 Kampagne