FSI VSTftD (NERGI AB · 2016-07-08 · Under 2015 har vi anställt sex nya medarbetare, under närmsta åren kommer vi fortsätta arbetet med generationsväxlingen som pågår inom

FSIVSTftD (NERGI AB

Ystad Energi ABOrg nr 556527-2936

.~. ''^^'><'^'. -'?'. ;' :^. l'- '. '...^'~'. ''~^'< -'y-^.. --';- -./-' '. -''-";;^'^. '^-. ~.

'.. -^..f;::.^. '^!/1-

'i>^^^^§t^sf^''

Årsredovisning for räkenskapsåret 2015

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning.

Innehåll

förvaltningsberättelseresultaträkningbalansräkningkassaflödesanalysnoter

Sida

2

9

101213

Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i SEK och tusental kronor. Uppgifter inomparentes avser föregående år.

f

Ystad Energi ABOrgm-556527-2936

Förvaltnings berättelse

Verksamhet, ställning och resultat

Ystad Energi AB bedriver elnätsverksamhet, värmeproduktion, värmedistribution ochvärmeförsäljning samt dessutom kommunikationsverksamhet. Bolaget är helägt av YtornetAB org nr 556670-9811, säte Ystad, som i sin tur är helägt av Ystads kommun org nr212000-1181, säte Ystad. Bolaget har sitt säte i Ystad. Målet med deninfrastrukturverksamhet som YEAB representerar är att den ekonomiskt skall bära sig själv ien lämplig avvägning mellan samhällsnytta och affärsmässighet.

Ystad Energi AB:s resultat före bokslutsdispositioner slutar på 29 838 kkr.

Det var ett varmt år vilket medförde att energikonsumtion något under budgeterad nivå bådeför elnät och fjärrvärmen. Året var energimässigt 8 % varmare än ett normalår i Ystad.

Fjärrvärme verkligtFjärrvärme normalårskorrigeratEl

2015

127

138

212

2014

123

141

208

2013

137

146

212

GWh

GWh

GWh

Alla verksamheter, elnät, fjärrvärme, öppet stadsnät och övrig verksamhet har var for siglämnat ett positivt resultat.

Anslutning av nya kunder till fjärrvärmen har fortsatt med 55 st under 2015. Några av dessavar av större karaktär. En fortsatt låg användning av fossila bränslen har skett ifjärrvärmeproduktionen och därmed har värmeverksamheten endast små utsläpp av fossiltkoldioxid till atmosfären.

2015 2014 2013

Fossilt bränsle 1,6% 1,2% 1,8%Förnyelsebart bränsle 98,4% 98,8% 98,2%

De ekonomiska målen har uppnåtts och överträffats under året for Ystad Energi som helhet.Alla tre verksamheterna, elnätsverksamheten, fjärrvärmeverksamhetens och öppet stadsnät iYstad, ligger över budget. De ekonomiska målen har uppnåtts och överträffats. Förelnätsverksamheten var nätomsättningen strax under budget medan anslutningsintäkter ochresultat var över budget. Det goda resultatet beror på att fler anslutit sig till elnätet, att

^


kostnadssidan ligger under budgeterad nivå, lägre räntor samt en engångsintäkt från"försäkringsbolag" för påkörd nätstation under fg år.

Fjärrvärmeverksamhetens ekonomiska resultat har ökat i förhållande till budget. När detgäller försäljning och energiintäkter ligger det under budget. Det ekonomiska resultatet hartrots detta ökat i förhållande till budget. Det positiva resultatet beror på an kostnadssidanligger under budgeterad nivå framförallt lägre bränslekostnader, räntor och avskrivningar.

Öppet Stadsnätverksamheten har under året expanderat kraftigt med stora utbyggnader avnätet och ett resultat över budget som följd. Kundtillströmningen har varit mycket god. Vidårsskiftet var 2 032 kunder anslutna till det Öppna Stadsnät i Ystad. Totalt kopplades 587 stin under 2015 vilket är över prognos. Det beror på att vi kunnat fortsätta grävarbeten då detinte varit någon tjäle i marken denna milda vinter.

Övriga mindre verksamheter såsom gatubelysning mm visar tillsammans ett positivtekonomiskt resultat.

Viktigare händelser

Alla produktionsanläggningar på fjärrvärmeverksamheten har levererat värme under året medgod driftsäkerhet.

Under året har reningsverket kopplats in på Ystad Energis fjärrvärmenät. Det innebär att dekan producera fjärrvärme till oss i stället for att fackla ut gasen samtidigt som vi kan levereravärme till dem om de inte själv kör sin panna. Sammankoppling av Ystads fjärrvärmenät medKällesjö/Hedeskoga har genomförts och här pågår fortfarande arbete med att koppla in flerkunder längs sträckningen.

Test har genomförts med RME (rapsmetyleter) som bränsle til] en av £01 pannorna påAnoden. Detta är ett steg mot att bli fossilfri produktion. Testet föll väl ut och arbetet mot attbli fossilfria fortsätter genom att köra en E01 panna under längre tid med bränslet RME.

Antalet nya fjärrvärmeanslutningar under 2015 var ca 55 stycken, med en energivolym på ca2GWh.

Ett nytt avtal har tecknats mellan Ystad Energi och Lantmännen, vilket gäller for 2016. Dennya avtalsperioden är endast ett år.

Under fjolåret har flera nätstationer blivit renoverade och fått en utökad livslängd medytterligare 25 år. I hamnområdet har vi förlagt högspänningskabel som ska ersätta gammalkabel. Belysningsstolpar har bytts bl. a längs Backaleden och flera tester av framtidens LED-belysning pågår runt om i stan.

^ ?f ^7


Klottret har tyvärr ökat, vilket medfört att helt nya kabelskåp och nyrenoverade nätstationerblivit nerklottrade direkt. Totalt har ett 30-tal nätstationer och ett 100-tal kabelskåp behövtklottersaneras och skyddas mot framtida åverkan.

Sedan ett par månader tillbaka finns vi på Facebook, där vi både syns i kunders FB-flöde ochdriftinformation har länkats vidare til] vår hemsida. Målet är att vårt normalläge ska vara"Inga driftstömingar hos Ystad Energi". I övrigt är vi så moderna att vi visar automatiskdriftinformation live på hemsidan!

Förutom expansionen av Öppet Stadsnät har det under året genomfort en modernisering avutrustning i nätet, med mycket gott resultat. Vi har framförallt byggt ut fiber på landsbygdenrunt om i kommunen och nu har vi 75 mil nedgrävd ledning. Innan årsskiftet skickades en nystödansökan, for stödomgång tre, till Länsstyrelsen. Detta är troligtvis den sista stödansökansom kan göras i vårt område. En förändring som vi kommer att genomföra från den 1/1-2016är att kunder som väljer delbetalning av sin anslutning måste betala via autogiro. Detta for attminska administrationen med utskick av avier och betalningspåminnelser.

Under 2015 har ca 600 kvicksilverarmaturer utbytta till mer energieffektiva armaturer. Dearmaturer som återstår är gaslyktorna i centrala Ystad.

Energimarknadsinspektionens granskning av elnättarifferna for 2014 föranledde ingenanmärkning. Granskning av elnätstariffema for 2015 ingår i intäktsramen för perioden 2012 -2015. Slutlig intäktsram för 20 12-2015 kommer fastställas under 2016. Vi bedömer attnätavgifter vi tagit ut är mycket lägre än den vi haft rätt till.

Under 2015 har vi fortsatt att arbeta med förlagets profil, vision och strategi framåt. YstadEnergis vision är;

Med en högklassig infrastruktur skapar vi de bäste förutsättningarna

för tillväxt och utvecklingför människor, företag och organisationer i Ystad

Under året har det genomförts en medarbetarundersökning på Ystad Energi som gav i ettmycket gott resultat vad gäller medarbetarindex (NMI). På en fem gradig skala ligger YstadEnergi på 4, 63 mot tidigare undersökning 4, 19. Alla avdelningar har höjt sitt NMI, vilket ärmycket glädjande.

w ^


Måluppfyllelse

Priserna på elnättjänster höjdes från årsskiftet med c:a l -2 % men har legat på ett genomsnitti en nationell jämförelse mellan nätbolagen och under närliggande bolag.

Fjärrvärmepriserna höjdes inte under 2015, de har inte höjts sedan 2012. På samma sätt somelnätspriset ligger fjärrvärmepriset i en nationell jämförelse på ett genomsnitt.

Fibernätet har utvecklats med nya uthyrda sträckor till operatörer. Öppet Stadsnät i Ystad harfortsatt sin verksamhet med en kraftig utbyggnad under hela 2015 med anledning av det storaintresset från kunderna samt att det varit en mild vinter så att vi kunnat bygga även undervintermånaderna.

De lån som tecknats om under året har inneburit att räntekostnaderna minskat med 3, 8 mkr iförhållande till budget.

Verksamheten totalt och verksamhetsgrenarna individuellt har burit sina egna kostnader.

Investeringar

Totalt var investeringarna år 2015 67, 8 mkr i enlighet med budget och med styrelsens underåret beslutade kompletterande utbyggnader.

Miljö

Fjärrvärmens utbyggnad har avsevärt bidragit till en bättre miljö särskilt i centralorten menockså i ett globalt perspektiv genom ett minskat utsläpp av svavel, kväveoxider och stoft.

w-r


Under 2015 producerades fjärrvärmen med 98, 4 % förnyelsebara bränslen. Vi arbetar vidaremed målet fossilfritt 2020 med blå för an få in solenergi till fjän-värmenätet och fortsatt driftmed RME, fossilfritt bränsle.

Värmeproduktionen från Ystad Energis produktionsanläggningar är på grund av sin storlekföremål för direkta miljöavgifter i form av så kallade NOx-avgifter för kväveoxidutsläpp.Utsläppen av kväveoxider enligt NOx-avgiftssystemet uppgick till 30,9 ton for 2015. Till enkostnad av ca 575 kkr.

PC Anoden är miljöprövad och tillståndsgiven enligt miljöbalken. Tillsynen görs avLänsstyrelsen i Skåne län. Miljörapport insänds årligen, siste mars, och för 2015 förväntasdenna inte medföra några särskilda anmärkningar. Under året har även en energikartläggninggenomförts på fjärrvärmeverksamheten. Detta var ett krav från Länsstyrelsen och granskningpågar.

Framtiden

EInätsverksamheten kommer att ansluta nybyggnadsområden och upprustningen av äldreanläggningsdelar fortsätter. Planeringen för en ny regionnätsinmatning av elnät til] Ystad ärfortsatt aktuell eventuellt, beslut ligger hos regionnätsägaren.

Under året kommer en förstudie startas för arbetet med an modernisera mottagningsstationM2, Åkesholm. Vi går in i en ny regleringsperiod mellan åren 2016-2019, vilket innebär anförutsättningarna for intäktsramen från Energimarknadsinspektionen har förtydligats.Regleringen innebär att vi behöver investera mer än tidigare planerat i vårt elnät för att kunnatillgodoräkna oss våra anläggningstillgångar.

Prisförändring kommer att ske på elnätet med en höjning på ca 1%, från den l januari 2016samt en sänkning av fjärrvärmepriser med ca 3%, från den l mars 2016.

Fjärrvärmeverksamheten fortsätter arbetet med att trimma pannorna för att optimerautsläppen och drift. Fortsatt utbyggnad av fjärrvärme kommer att ske genom kompletteringaroch i nybyggnadsområden. Under början av 2016 genomförs en upphandling av enackumulatortank till fjärrvärmeverksamheten, efter beslut från styrelsen. Planen är att påbörjabyggnationen av själva tanken efter sommaren 2016.

Solpaneler på nya idrottshallama kommer att anslutas till fjärrvärmenätet under 2016. Underåret kommer vi även jobba för att köpa en bit mark i Köpingebro där vi är verksamma, för attpå sikt installera solfångare på tomten, for leverans av värme till Köpingebros fjärrvärmenät.För att jobba mot målet fossilfritt 2020 kommer vi under 2016 att provköra med RME,fossilfritt bränsle, på en oljepanna. Framöver kommer vi inom fjärrvärmeverksamheten ocksåatt fokusera på att vidareutveckla kunddialogen med framförallt stora kunder.

Fibernätsutbyggnaden fortsäner i samarbete med Länsstyrelsen för att utöka nätet ochförbättra anslutningsmöjligheterna. Under året kommer vi att arbeta på ansökt

la .Y


Landsbygdsstöd för åren 2015-2020, inget besked har lämnats än. Öppet Stadsnät fortsätterlanseringen av anslutningar och utbyggnader tillsammans med den upphandladekommunikationsoperatören Open Universe.

Antal anställda var vid årsskiftet 32 st därav 26 män och 6 kvinnor.

Personal

Mer än hälften av personalen utnyttjar friskvården som erbjuds via Ystad Energi ochmajoriteten uppger vid den årliga hälsokontrollen att man regelbundet motionerar på någotsätt. Detta och en god trivsel på arbetsplatsen har bidragit till en hög frisknärvaro, 99, 1%(99, 7%).

Under 2015 har vi anställt sex nya medarbetare, under närmsta åren kommer vi fortsättaarbetet med generationsväxlingen som pågår inom företaget.

Styrelsen består av 7 ordinarie ledamöter (5 män, 2 kvinnor). Bolagets ledningsgrupp bestårav VD och 3 avdelningschefer (2 män, 2 kvinnor)

Jämställdhetsplanen uppdaterades under 2015. Av kartläggningen framgår att män ochkvinnor har lika lön för likvärdigt arbete. Jämställdhetsläget i övrigt ger inte anledning tillnågra anmärkningar.

Väsentliga händelser efter balansdagen

Det har inte inträffat några väsentliga händelser efter balansdagen som kan ha någon inverkanpå utformningen av årsredovisningen.

T


Flera rsjämförelse

Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag.

Nettoomsättning, tkrResultat efter finansiella poster, tkrBalansomslutning, tkrSoliditet, %Avkastning på totalt kapital, %Avkastning på eget kapital, %Nyckeltalsdefinitioner framgår av not l

2015193 67029838

696 42434,6

5,612,4

201419089226340

664 00032,8

5,412,1

201319305120656

633 76031,5

4,910,3

201218737516132

61473829,4

5,48,9

Uppgifterna i flersårsöversikten har enbart räknats om för 201 3 vid övergång till K3-regelverket, med hänvisning till K3 p. 35. 3 och 35. 32

Förslag till vinstdisposition

Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel:

Balanserade vinstmedelÅrets förlust

Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att

i ny räkning överförs

18089299-18899

18070400

1807040018070400

^


Resultaträkning Not

Nettoomsättning 3Aktiverat arbete for egen räkningÖvriga rörelseintäkter

Rörelsens kostnaderNätkostnad mm

FjärrvärmekostnadRåvaror och förnödenheter

Övriga externa kostnader 4. 5Personalkostnader 6Avskrivningar av materiellaanläggningstillgångarÖvriga rörelsekostnaderSumma rörelsens kostnader

Rörelseresultat 7

Resultat från finansiella posterÖvriga ränteintäkter och liknande resultatposterRäntekostnader och liknande resultatposterSumma resultat från finansiella poster

Resultat efter finansiella poster

Bokslutsdispositioner 8Skatt på årets resultat 9 10Årets resultat

2015

1936702629l 162

197461

-24 128-35 143-3744

-36 700-24616

-31 634-2656

-158621

38840

39-9041-9002

29838

-29710-147-19

2014

190892o

2336193 228

-24 269-37 467-6539

-34 653-23 862

-30201-733

. 157724

35504

81-9245-9164

26340

-24 149-490

l 701

M

Ystad Energi ABOrg nr 556527-2936 10

Balansräkning Not

Tillgångar

Anläggningstillgångar

Materiella anlägeninestilleånaarByggnader och mark 11El och fjärrvärmeanläggning 12Fordon och inventarier 13

Pågående nyanläggningar och förskott avseende 14materiella anläggningstillgångar

Finansiella anläggningstillgångar

Andra långfristiga värdepappersinnehav

Summa anläggningstillgångar

Omsättningstillgångar

Varulager m m

Råvaror och förnödenheter

Kortfristiga fordringar

KundfordringarFordringar hos koncernforetagÖvriga kortfristiga fordringarFörutbetalda kostnader och upplupna intäkter 15

Kassa och bank

Summa omsättningstillgångar

Summa tillgångar

2015-12-31 2014-12-31

16443392 538117329

12243538553

1515

538568

5540

2591094958

12351941

124 044

28272157856

696A24

16943390 22985671

29600522 443

1515

522 458

5510

2328985351119593893

124492

11 540141 542

664 000

^


Balansräkning Not

Eget kapital och skulder

Eget kapital 16

Bundet eget kapitalAktiekapitalReservfond

Fritt eget kapitalBalanserad vinst eller förlustÅrets resultat

Summa eget kapital

Obeskattade reserver 17

AvsättningarUppskjutna skatter 9Övriga avsättningar 18Summa avsättningar

Långfristiga skulder 19Skuld till Ystad kommun 7Övriga skulder till kreditinstitutSumma långfristiga skulder

Kortfristiga skulder 19Leverantörsskulder

Skulder till koncernföretagAktuella skatteskulderÖvriga kortfristiga skulderUpplupna kostnader och forutbetalda intäkter 20Summa kortfristiga skulder

Summa eget kapital och skulder

2015-12-31 2014-12-31

150002000035000

18089^9

1807053070

241 077

58632

618

247 000120 000367 000

12390l 860

32011720834659

696 424

150002000035000

11 238l 701

1293947939

217969

44734

481

175000192000367 000

107431554

40801423430611

664 000

Ställda säkerheter

AnsvarsförbindelserIngaInga

IngaInga


Kassaflödesanalys

Den löpande verksamhetenRörelseresultat före finansiella posterJustering for poster som inte ingår i kassaflödet, mmAv- och nedskrivningarÖvriga avsättningarResultat vid avyttring av materiella anläggningstillgångar

Erhållen ränta

Erlagd räntaBetald inkomstskatt

Justering for övriga ej likviditetspåverkande poster

Okning/minskning varulagerOkning/minskning övriga kortfristiga fordringarOkning/minskning övriga kortfristiga rörelseskulderKassaflöde från den löpande verksamheten

InvesteringsverksamhetenInvesteringar i materiella anläggningstillgångarSålda materiella anläggningstillgångarKassaflöde från investeringsverksamheten

FinansieringsverksamhetenUpptagna lånAmortering av skuldErhållet koncernbidragLämnat koncernbidragErhållet aktieägartillskottUtbetald utdelningKassaflöde frän finansieringsverksamheten

Årets kassaflöde

Likvida medel vid årets börjanLikvida medel vid årets slut

2015

38840

31 634

2556

39-9042

8

-IQ64025

-30448

404068483

-50 399100

-50 299

72000-72 000

-66025 150

-l 452

16732

11 540

2014

35504

3020135

651

81-9245

-4

57223

-l 7262243

-558552 155

-50 29381

-50212

50000-35 000

-1458211 374-22999493

11436

10411 540

f


Noter

Not l Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen (1995:1554) ochBokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncemredovisninf(K3)

Intäkter

Varor

Inkomsten redovisas till verkligt värde av vad företaget fått eller kommer att få. Det innebäratt företaget redovisar inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) for såväl nät somfjärrvärme i takt med kundernas förbrukning.

Ersättning i form av ränta och bidrag redovisas som intäkt när det är sannolikt att företagetkommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen och närinkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Inkomstskatter

Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skaUeregler som gäller på balansdagen.Uppskjutna skatter värderas utifrån de skaUesatser och skatteregler som är beslutade förebalansdagen.Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässigaavdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskottvid framtida beskattning.Fordringar och skulder nettoredovisas endast när det finns en legal rätt till kvittning.Aktuell skatt, liksom förändring i uppskjuten skatt, redovisas i resultaträkningen om inteskatten än hänförlig till en händelse eller transaktion som redovisas direkt i eget kapital.Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital.På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutnaskatteskulden som är hänforlig till obeskanade reserver

Materiella anläggningstillgångarMateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar.I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången.När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del avden gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras.Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs tillanskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar, till den deltillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten .Utgifter for löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader.Realisationsvinst respektive realisationsförlust vid avyttring av en anläggningstillgångredovisas som Övrig rörelseintäkt respektive Övrig rörelsekostnad.Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömdanyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i


förekommande fall tillgångens restvärde. Bolagets mark har obegränsad nyttjandeperiod ochskrivs inte av. Linjär avskrivningsmetod används för övriga typer av materiella tillgångar.

Följande avskrivningstider tillämpas:

ByggnaderEl- och fjärrvärmeanläggningarInventarier och fordon

25-100 år8-60 år5-40 år

LeasingavtalSamtliga leasingavtal där företaget är leasetagare redovisas som operationell leasing(hyresavtal), oavsett om avtalen är finansiella eller operationella. Leasingavgiften redovisassom en kostnad linjärt över leasingperioden.

VarulagerVarulagret värderas enligt inkomstskattelagens bestämmelser till det lägsta av 97 procent avanskaffningsvärdet och nettoforsäljningsvärdet.Anskaffningsvärdet fastställs med användning av först in, först ut-metoden (FIFU).

AvsättningarFöretaget gör en avsättning när det finns en legal eller informell förpliktelse och entillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Företaget nuvärdesberäknar förpliktelser somväntas regleras efter mer än tolv månader. Den ökning av avsättningen som beror på att tidförflyter redovisas som räntekostnad.

Fordringar, skulder och avsättningarOm inget annat anges ovan värderas kortfristiga fordringar till det lägsta av dessanskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas bli reglerade. Långfristiga fordringarredovisas till anskaffningsvärde om inget annat anges ovan.

Obeskattade reserver

Obeskattade reserver redovisas med bruttobelopp i balansräkningen, inklusive den uppskjutnaskatteskuld som är hänforlig till reserverna.

BokslutsdispositionerFörändringar av obeskattade reserver redovisas som bokslutsdispositioner i resultaträkningen.Koncernbidrag redovisas som bokslutsdispositioner.

Ersättningar till anställdaI företaget finns endast avgiftsbestämda pensionsplaner. Som avgiftsbestämda planerklassificeras planer där fastställda avgifter betalas och det inte finns förpliktelser att betalanågot ytterligare, utöver dessa avgifter.Utgifter for avgiftsbestämda planer redovisas som en kostnad under den period de anställdautför de tjänster som ligger till grund for förpliktelsen.


Rapportering for verksamhetsgrenarFöretagets verksamhetsgrenar består av nättjänster, fjärrvärmetjänster och övriga tjänster.

KassaflödesanalysKassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattarendast transaktioner som medfört in- eller utbetalningar.Som likvida medel klassificerar företaget, förutom kassamedel, disponibla tillgodohavandenhos banker och andra kreditinstitut samt kortfristiga likvida placeringar som är noterade på enmarknadsplats och har en kortare löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten.

Nyckeltalsdefinitioner

Soliditet

Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande tillbalansomslutningen.

Avkastning på totalt kapitalResultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen.

Avkastning på eeet kapitalResultat efter finansiella poster i förhållande til] eget kapital och obeskattade reserver (medavdrag for uppskjuten skatt).

Not 2 Uppskattningar och bedömningar

Under 2015 fick bolaget utbetalt statligt stöd gällande bredbandssatsningen,utvecklingsområde l, 10 058 tkr. Nedlagda kostnader under de 3 senaste åren har aktiveratsefter avdrag for utbetalt stöd. Nettoinvesteringen uppgick till 19 024 tkr.Under 2016 kommer bolaget att få besked om storleken på statligt stöd gällandebredbandssatsningen, utvecklingsområde 2 och 3. Nedlagda kostnader har aktiverats sompågående nybyggnation.

Not 3 Nettoomsättningens fördelning på verksamhetsgrenar

2015 2014

NätFjärrvärmeÖvrigtSumma

694408820536025

193 670

661438770637043


Not 4 Operationella leasingavtal

Framtida minimileaseavgifter, som ska erläggas avseendeicke uppsägningsbara leasingavtal:

Förfaller till betalning inom ett årFörfaller till betalning senare än ett men inom 5 år

Under perioden kostnadsforda leasingavgifter

2015

29921

370

601

2014

500375875

584

Not 5 Ersättning till revisorerna

Ernst & Young

RevisionsuppdragetRevisionsverksamhet utöver revisionsuppdragetÖvriga tjänsterSumma

2015

2039

147

2014

105

23128

Not 6 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader

Medelantalet anställda

KvinnorMänTotalt

2015

5

2732

2014

5

2530


Löner, ersättningar, sociala avgifter ochpensionskostnaderLöner och ersättningar til] styrelsen och verkställandedirektören

Löner och ersättningar till övriga anställda

Sociala avgifter enligt lag och avtalPensionskostnader for styrelsen och verkställandedirektören

Pensionskostnader för övriga anställdaTotalt

Styrelseledamöter och ledande befattningshavare

Antal styrelseledamöter på balansdagenKvinnor

Män

Totalt

Antal verkställande direktörer och andra ledandebefattningshavareKvinnorMänTotalt

2015

l 0641489915963

5379

2342 181

23757

2

2

u

2014

9371491515852

4476

1622502

Not 7 Transaktioner med närstående

Inköp och försäljning mellan koncernforetagNedan anges andelen av årets inköp och försäljning avseendekoncernföretag.Inköp, (%)Försäljning, (%)

Inköp av varor och tjänster från närståendeInköp av tjänsterYtomet ABYstad kommun

Skånes RäddningsforbundSumma

2015

6

24

1699803

7

9979

2014

9

20

169728

32929


Län från närståendeSkuld till Ystads kommun

Ingående balansErhållna lån

AmorteringUtgående balans

2015

17500072000

247 000

2014

125 00050000

175 000

Uppgifter om moderföretagetBolaget är dotterbolag i en koncern där Ytornet AB, org nr 556670-9811 är moderbolag.

Transaktioner med närstående som genomförts pä andra än marknadsmässigavillkor

Samtliga transaktioner mellan koncernbolagen har skett på marknadsmässiga villkor.

Lånen från Ystads kommun har affärsmässiga villkor. Räntekostanden avseende lånenuppgick till 6 134 tkr (5 220 tkr). Detta är inklusive 0, 3 % i borgenskostnad.

Not 8 Bokslutsdispositioner

Skillnad mellan bokförda avskrivningar ochavskrivningar enligt planLämnade koncernbidragSumma

2015

-23 108-6602

-29710

2014

-9567-14582

Not 9 Uppskjuten skatt

Skillnaden mellan å ena sidan den inkomstskatt som har

redovisats i resultaträkningen samt å andra sidan deninkomstskatt som belöper sig på verksamheten utgörs avuppskjuten skattefordran hänförlig till effekterna avomläggningen till K3uppskjuten skatteskuld hänförlig till ej skattepliktig intäktpå utsläppsrätter

2015 2014

o

-586-586

39

-486-447


Not 10 Skatt på årets resultat

Aktuell skatt

Justering avseende tidigare årUppskjuten skattSkatt på årets resultat

Redovisat resultat före skatt

Skatt beräknad enligt gällande skattesats (22 %)Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnaderSkatteeffekt ej skattepliktiga intäkterSkatt hänforlig till tidigare års redovisade resultatFörändring uppskjuten skattRedovisad skattekostnad

2015

o

8

139147

128

2880

-1088

139147

2014

l

4

485490

2 191

4824

o

4

o

490

Not 11 Byggnader och mark

Ingående anskaffningsvärdenInköpUtgående ackumulerade anskaffningsvärden

Ingående avskrivningarÅrets avskrivningarUtgående ackumulerade avskrivningarUtgående restvärde enligt plan

Bokfört värde byggnader i SverigeBokfört värde mark i Sverige

2015

21 561o

21 561

-4618-500

-5 118

140652378

2014

175753986

21 561

-4117-501

-461816943

145652378

Not 12 El- och fjärrvärmeanläggning

Ingående anskaffningsvärdenÅrets förändringar-Inköp-Försäljningar och utrangeringarUtgående ackumulerade anskaffningsvärden

2015

677851

26556-7562

696 845

2014

662 112

17473-l 734

677851


Ingående avskrivningarÅrets förändringar-Försäljningar och utrangeringar-AvskrivningarUtgående ackumulerade avskrivningarUtgående restvärde enligt plan

2015

-287 623

4969-21 653

-304 307392 538

2014

-267 074

l 001-21 550

-287 623390 228

Not 13 Fordon och inventarier

Ingående anskaffningsvärdenÅrets förändringar-Inköp-Försäljningar och utrangeringarUtgående ackumulerade anskaffningsvärden

Ingående avskrivningarÅrets förändringar-Försäljningar och utrangeringar-AvskrivningarUtgående ackumulerade avskrivningar

Ingående nedskrivningarÅrets förändringar

Utgående ackumulerade nedskrivningar

2015

156994

41 200-14861183333

-69 274

14799-9480

-63 955

-2049

-2049

2014

143 378

16398-2782

156994

-63 906

2782-8 150

-69 274

-2049

-2049

Utgående restvärde enligt plan 117329

Not 14 Pågående nyanläggningar

Ingående anskaffningsvärdeUnder året nedlagda kostnaderUnder året genomförda aktiveringarUtgående anskaffningsvärde

2015

2960042 190

-59 54712243

2014

1716537396

-24 96129600


Not 15 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

Förutbetalda kostnader

Upplupna intäkter

2015

835l 106l 941

2014

36435293893

Not 16 Förändring av eget kapital

Ingående balans 2014-01-01

Överföring resultat föregående årTransaktioner med ägare:

Erhållet aktieägartillskottLämnad utdelning

Årets resultatUtgående balans 2014-12-31

Överföring resultat föregående årTransaktioner med ägare:

Erhållet aktieägartillskottÅrets resultatUtgående balans 2015-12-31

Bundet Fritt

Eget kapital Eget kapitalAktie- Reserv- Balanserat Årets Totaltkapital fond resultat resultat

15000 20000

15000 20000

15 000 20 000

2300

-136

11374-2299

11238

l 701

5 150

18089

-136

136

l 7011701

-l 701

-19-19

37164

o

11374-2299l 701

47939

o

5150-19

53070

Aktiekapitalet består av 15 000 aktier med kvotvärde l 000 kr.

Not 17 Obeskattade reserver

Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningaroch avskrivningar enligt planSumma

2015

241 077241 077

2014

217969

r


Not 18 Övriga avsättningar

Skuld for utsläppsrätterSumma

2015

3232

2014

3434

Not 19 Upplåning

Räntebärande skulder

Lånefristiea skulderSkulder till kreditinstitutSkulder till Ystad kommunSumma räntebärande skulder

2015

120000247 000367 000

2014

192 000175000367 000

Förfallotider

Den del av lånefristiga skulder som förfaller till betalningsenare än fem år efter balansdagenSkulder till kreditinstitutSkulder till Ystad kommunSumma

120 000247 000367 000

192000175 000


Not 20 Upplupna kostnader och forutbetalda intäkter

Upplupna lönerUpplupna semesterlönerUpplupna sociala avgifterÖvriga posterSumma

201599

l 193979

1493717208

2014640

l 286905

1140314234

Ystad den 2016-O 3 -O 7'

7W(Martin AnderssonOrdförande

fc^l/lFredrik Bothén

a^enka Mauzfer'Äkerlund

Fredrik Ellberg

ica FredsSjerkställände direkt5

Min revisionsberättelse har avgivits 2016- oj- /Y

^Thomas HallbergAuktoriserad revisor

Documents

FSI VSTftD (NERGI AB · 2016-07-08 · Under 2015 har vi anställt sex nya medarbetare, under närmsta åren kommer vi fortsätta arbetet med generationsväxlingen som pågår inom