Haushalt 2020 Gemeinde Altenberge -Entwurf- · 2019. 11. 5. · Doppischer Haushalt Gemeinde Altenberge 2013 2020 II § 2 Kredite werden auf 12.196.600,00 € festgesetzt. § 3 Verpflichtungsermächtigungen

Haushalt 2020

Gemeinde Altenberge -Entwurf-

DoppischerHaushaltGemeindeAltenberge2013


Inhaltsverzeichnis Seite Haushaltssatzung 2020 .................................................................................. I - III Statistische Angaben ..................................................................................... IV - VI Vorbericht ....................................................................................................... V 1 – V 59 Haushaltsplan 2020 Gesamtergebnisplan ....................................................................... 2 Gesamtfinanzplan ........................................................................... 3 Produktpläne mit Teilergebnis- und Teilfinanzplänen (A + B)

01 Zentrale Verwaltung ...................................................................... 5 - 43

02 Sicherheit und Ordnung ............................................................... 44 - 64

03 Schulträgeraufgaben ..................................................................... 65 - 91

04 Kultur ............................................................................................... 92 - 126

05 Soziale Hilfen .................................................................................. 127 - 154

06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe .............................................. 155 - 173

07 Gesundheitsdienst ......................................................................... 174 - 180

08 Sportförderung .............................................................................. 181 - 192

09 Gestaltung der Umwelt ................................................................. 193 - 200

10 Bauen und Wohnen ....................................................................... 201 - 212

11 Ver- und Entsorgung ..................................................................... 213 - 226

12 Verkehrsflächen und –anlagen; ÖPNV ........................................ 227 - 248

13 Natur- und Landschaftspflege ..................................................... 249 - 268

14 Umweltschutz ................................................................................. 269 - 279

15 Wirtschaft und Tourismus ............................................................ 280 - 298

16 Zentrale Finanzleistungen ............................................................ 299 - 325



Seite Anlagen zum Haushaltsplan 2020 Stellenplan und Stellenübersicht ................................................ Anlage 1 Bilanz zum Stichtag 31.12.2018 .................................................... Anlage 2 Übersichten über die Zuwendungen der Fraktionen ................................................ Anlage 3

den voraussichtlichen Stand der Verbindlichkeiten .................. Anlage 4

die Verpflichtungsermächtigungen .............................................. Anlage 5

die Entwicklung des Eigenkapital .................................................. Anlage 6

Haushaltsquerschnitt Ergebnishaushalt ..................................... Anlage 7

Haushaltsquerschnitt Finanzhaushalt ......................................... Anlage 8



I

H A U S H A L T S S A T Z U N G -Entwurf-

der Gemeinde Altenberge

für das Haushaltsjahr 2 0 2 0

Aufgrund der §§ 78 ff der Gemeindeordnung für das Land Nordrhein-Westfalen in der Fassung der Bekanntmachung vom 14.07.1994 (GV. NRW. S. 666 ff.), in der zuletzt gültigen Fassung, hat der Rat der Gemeinde Altenberge mit Beschluss vom XX.XX.XXXX folgende Haushaltssatzung erlassen:

§ 1 Der Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2020 der die für die Erfüllung der Aufgaben der Gemeinde Altenberge voraussichtlich anfallenden Erträge und entstehenden Aufwendungen sowie eingehenden Einzahlungen und zu leistende Auszahlungen und notwendigen Verpflichtungsermächtigungen enthält, wird im Ergebnisplan mit dem

Gesamtbetrag der Erträge auf 26.001.865,00 €

Gesamtbetrag der Aufwendungen auf 27.880.650,00 € im Finanzplan mit dem

Gesamtbetrag der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

auf 22.055.335,00 €

Gesamtbetrag der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

auf 24.994.580,00 €

Gesamtbetrag der Einzahlungen aus der Investitionstätigkeit

auf 6.974.200,00 €

Gesamtbetrag der Auszahlungen aus der Investitionstätigkeit

auf 19.170.800,00 €

Gesamtbetrag der Einzahlungen aus der Finanzierungstätigkeit

auf 12.196.600,00 €

Gesamtbetrag der Auszahlungen aus der Finanzierungstätigkeit

auf 456.000,00 €

festgesetzt.



II

§ 2

Kredite werden auf 12.196.600,00 € festgesetzt.

§ 3 Verpflichtungsermächtigungen werden auf 875.000,-- € festgesetzt.

§ 4 Eine Inanspruchnahme des Eigenkapitals soll nicht erfolgen.

§ 5 Der Höchstbetrag der Kredite, die zur Liquiditätssicherung in Anspruch genommen genommen werden dürfen, wird auf

8.000.000 € festgesetzt.

§ 6

Die Steuersätze für die Gemeindesteuern werden für das Haushaltsjahr 2019 wie folgt festgesetzt: 1. Grundsteuer 1.1 für die land- und forstwirtschaftlichen Betriebe (Grundsteuer A) auf 218 v. H. 1.2 für die Grundstücke (Grundsteuer B) auf 413 v. H. 2. Gewerbesteuer 411 v.H.

§ 7

Die Wertgrenze für die Einzelausweisung von Investitionsmaßnahmen Teilfinanzplan gem. § 4 Abs. 4 Satz 2 GemHVO wird für Baumaßnahmen auf 100.000 € (Gesamtauszahlung) für einmalige Beschaffungen auf 50.000 € (jährliche Auszahlung) für regelmäßige Beschaffungen auf 20.000.€ (jährliche Auszahlung)



III

festgesetzt. § 8

Leistung von über- und außerplanmäßigen Aufwendungen und Auszahlungen gem. § 83 GO

Über die Leistung von unabweisbaren über- und außerplanmäßigen Aufwendungen und Auszahlungen entscheidet der Kämmerer, sofern sie nicht erheblich sind. Erheblich im Sinne von § 83 GO sind Aufwendungen und Auszahlungen, sofern sie im Einzelfall den Betrag von 25.000 € übersteigen und eine Deckung innerhalb des jeweiligen Fachbereiches nicht möglich ist. Über- und außerplanmäßige Ausgaben oberhalb des Wertes bedürfen der vorherigen Zustimmung des Rates. Folgende Positionen sind ausgenommen:

- interne Verrechnungen - Jahresabschlussbuchungen - Aufwendungen und Auszahlungen aufgrund gesetzlicher Vorschriften und

vertraglichen Verpflichtungen - Aufwendungen und Auszahlungen, die voll durch zweckentsprechende

Mehreinnahmen gedeckt sind - Aufwendungen und Auszahlungen, die mit Inanspruchnahme von

Deckungsvermerken geleistet werden. Altenberge, den XX.XX.2019 aufgestellt: bestätigt: Wolff Paus (Kämmerer) (Bürgermeister)



IV

Statistische Angaben

zum

Haushaltsplan 2020




V

Statistische Angaben

Entwicklung der Einwohnerzahl der Gemeinde Altenberge

Hauptwohnsitz

Stand: 31.12.1988 7.711

31.12.1989 7.680

31.12.1990 7.852

31.12.1991 8.039

31.12.1992 8.095

31.12.1993 8.185

31.12.1994 8.336

31.12.1995 8.445

31.12.1996 8.701

31.12.1997 9.158

31.12.1998 9.384

31.12.1999 9.421

31.12.2000 9.521

31.12.2001 9.640

31.12.2002 9.704

31.12.2003 9.750

31.12.2004 9.831

31.12.2005 10.013

31.12.2006 10.108

31.12.2007 10.104

31.12.2008 10.243

31.12.2009 10.221

31.12.2010 10.245

31.12.2011 10.293

01.10.2012 10.317

31.12.2013 10.304

31.12.2014 10.451

31.12.2015 10.646

31.10.2017 10.618

22.10.2018 10.628

10.10.2019 10.687

Von der fortgeschriebenen Einwohnerzahl vom 10.10.2018 von 10.687 Einwohner

entfallen auf männliche: 5.345 Einwohner

auf weibliche: 5.342 Einwohner



VI

Von der Bevölkerungszahl entfallenStand: Oktober 2018 Hauptwohnung)auf Einheimische: 9.827 Einwohnerauf Ausländer: 860 Einwohner

Aufgliederung nach Staaten:

Staat Personen Staat Personen

Afghanistan 18 Litauen 5Albanien 10 Madagaskar 1Algerien 2 Malaysia 1Arabische Republik 167 Mali 4Armenien 1 Malta 1Aserbaidschan 4 Marokko 1Äthiopien 1 Neuseeland 1Australien 1 Niederlande 24Bangladesch 5 Nigeria 15Belgien 4 Nordmazedonien 1Bosnien und Herze 3 Norwegen 1Brasilien 1 Österreich 9Bulgarien 7 Pakistan 7China 3 Palästinensische G 1Dänemark 1 Peru 3Dominikanische Re 1 Philippinen 1Eritrea 8 Polen 94Finnland 1 Portugal 29Frankreich 16 Republik Korea 8Georgien 2 Rumänien 13Ghana 3 Russische Föderati 13Griechenland 3 Schweiz 2Guinea 10 Serbien 33Honduras 1 Serbien und Monte 1Indien 3 Simbabwe 1Indonesien 1 Slowenien 2Irak 48 Spanien 11Irland 1 Sri Lanka 4Islamische Republi 19 Thailand 6Italien 24 Tschechien 4Japan 3 Tunesien 1Jordanien 1 Türkei 24Kamerun 3 Uganda 1Kanada 2 Ukraine 4Kasachstan 3 Ungarn 9Kolumbien 1 ungeklärt 13Kosovo 74 Vereinigte Staaten 9Kroatien 9 Vereinigtes Königre 11Kuba 1 Vietnam 4Lettland 19 Weißrussland 1Libanon 1

10.687 Einwohner



VII

Landwirtschaftsfläche79,30%

Gebäude- und Freifläche

6,90%

Waldfläche6,25%

Verkehrsfläche5,10%

Betriebsfläche1,10%

Wasserfläche0,70%

Sonstiges0,65%

Gemeindeflächen nach Nutzungsart

DoppischerHaushalt GemeindeAltenberge2020

- V 1 -

Vorbericht

zum

Haushaltsplan 2020



- V 2 -

V O R B E R I C H T zum Haushaltsplan der Gemeinde Altenberge

für das Haushaltsjahr 2020

1 Vorbemerkung

Dem Haushaltsplan ist gem. § 1 Abs. 2 der Verordnung über das Haushaltswesen der Gemeinden im Land Nordrhein-Westfalen (Gemeindehaushaltsverordnung NRW –GemHVO NRW) in der jeweils geltenden Fassung ein Vorbericht beizufügen. Der Vorbericht soll einen Überblick über die Eckpunkte des Haushaltsplanes geben. Die Entwicklung und die aktuelle Lage der Gemeinde sind anhand der im Haus-haltsplan enthaltenen Informationen und der Ergebnis- und Finanzdatendarzustel-len. Wesentliche Zielsetzungen der Planungen für das Haushaltsjahr und die fol-genden 3 Jahre sowie die Rahmenbedingungen der Planung sind zu erläutern. Gemäß § 75 der Gemeindeordnung für das Land Nordrhein-Westfalen (GO NRW) hat die Gemeinde ihre Haushaltswirtschaft so zu planen und zu führen, dass die stetige Erfüllung ihrer Aufgaben gesichert ist. Der Haushaltsplan 2019 der Gemeinde Altenberge ist bereits der 12 Etat nach den Regeln des Neuen Kommunalen Finanzmanagements (NKF). Neben den Ausführungen in diesem Vorbericht zum Gesamthaushalt sind jeweils bei den einzelnen Produktbereichen weitere detaillierte produktbezogene Erläute-rungen zu finden. Der Haushalt berücksichtigt noch nicht das NKF-Weiterentwicklungsgesetz. Die Be-wirtschaftung erfolgt im Jahr 2019 nach den neuen Regelungen.

2 Konzept des Neuen Kommunalen Finanzmanagements

2.1 Die Rechnungslegung

Das Neue Kommunale Finanzmanagement besteht im Wesentlichen aus drei Kom-ponenten: dem Ergebnisplan / der Ergebnisrechnung,

dem Finanzplan / der Finanzrechnung und

der Bilanz.


- V 3 -

Der Gesamtergebnisplan bzw. die Gesamtergebnisrechnung erfasst die perioden-gerechten Aufwendungen und die Erträge und stellt damit den Ressour-cenverbrauch und das Ressourcenaufkommen dar. Diese Gesamtergebnisrech-nung lehnt sich an die Gewinn- und Verlustrechnung des kaufmännischen Rech-nungswesens an. Der Gesamtfinanzplan beinhaltet die Ein- und Auszahlungen. Dort lässt sich die Veränderung des Zahlungsmittelbestandes und somit die Liquiditätsentwicklung ablesen. Die dritte Komponente des Neuen Kommunalen Finanzmanagements ist die Bilanz.

Die Bilanz liefert zum Bilanzstichtag Informationen über das Vermögen und die Schulden der Gemeinde Altenberge und macht ausstehende Forderungen und Verbindlichkeiten sichtbar. Sie zeigt neben den Vermögensarten auf der Aktivseite auch deren Verwendung. Die Passivseite der Bilanz weist die Finanzierung des Vermögens der Kommune aus. Dadurch ist auch das Eigenkapital der Kommune ermittelbar. Nicht quantifi-zierte Verpflichtungen in Form ungewisser Verbindlichkeiten (Rückstellungen) wer-den ebenfalls deutlich gemacht. Das Zusammenwirken der Ziele mit den drei Komponenten des Neuen Kommuna-len Finanzmanagements (Ergebnisrechnung, Finanzrechnung und Bilanz) ist in dem nachfolgenden Schaubild dargestellt:

1

Ziel des Neuen Kommunalen Finanzmanagements

OutputorientierteSteuerung

Darstellung desRessourcenaufkommens

und -verbrauchs

Einheitlicher Rechungsstil im

„Konzern Kommune“

Darstellung desVermögens und

der Schulden

Produkthaushalt

Produkte

Ziele / Leistungsvorgaben

Kennzahlen

Teilergebnisrechung

Teilfinanzrechnung für Investitionen

Ergebnisrechnung

Erträge

. /.

Aufwendungen

= Ergebnissaldo

BilanzAktiva Passiva

Vermögen Eigenkapital

Liquide Mittel Fremdkapital

Finanzrechnung

Einzahlungen

. /.

Auszahlungen

= Liquiditätssaldo

Die Ergebnisrechnung entspricht derGewinn- und Verlustrechnung im kauf-männischen Rechnungswesen. (Veränderung des Reinvermögens)

Die Finanzrechnung zeigt die Zahlungsström e (Veränderung des Zahlungsmittelbestandes)

Anlagenbuchhaltung Kosten- und Leistungsrechnung Personenkontenbuchhaltung+ +Weitere Komponenten:

1

21

2 43

34

Abb.: 3-Komponenten-System + Ziele des NKF


- V 4 -

Ergänzend zur Darstellung dieser Elemente auf kommunaler Gesamtebene fordert das NKF zur Erhöhung der Transparenz die Ergebnis- und Finanzrechnung (Pla-nung) auch die Darstellung der Teilbereiche. Ausgehend von der NKF-Produktstruk-tur sind als Mindestanforderung die Produktbereiche abzubilden. Eine Darstellung auf Produktgruppen- bzw. Produktebene ist ebenfalls möglich. In den Teilergebnisplänen / -rechnungen sind die Ergebnispositionen auf Produkt-ebene dargestellt. Die Aufstellung erfolgt analog des Gesamtergebnisplanes bzw. der Gesamtergebnisrechnung. Im Unterschied zum Gesamtfinanzplan sind in den Teilfinanzplänen und –rechun-gen lediglich die Ein- und Auszahlungen für investive Maßnahmen und für nicht er-gebniswirksame Ein- und Auszahlungen verpflichtend aufzuführen. Die Gemeinde Altenberge beschränkt sich aus Wirtschaftlichkeitsgründen auf diese Form der Dar-stellung.

2.2 Inhalte des kaufmännischen Produkthaushaltes Abweichend von der Rechnungslegung beinhaltet die Haushaltsplanung lediglich den Ergebnis- und Finanzplan, also die periodenbezogenen Komponenten als Rahmenvorgabe für das kommunale Handeln. Im Mittelpunkt der Haushaltsplanung steht der Ergebnisplan mit der vollständigen periodengerechten Darstellung des Ressourcenaufkommens und –verbrauches. Als wesentliche Unterscheidung zum kameralen System gehören vor allem die Berück-sichtigung des Werteverzehrs des kommunalen Anlagevermögens durch die Auf-nahme von Abschreibungen und die Darstellung künftiger Verpflichtungen durch die Bildung von Rückstellungen z. B. die Pensionszahlungen für Beamte. Für die Zuordnung zum Haushaltsjahr entscheidet nicht mehr der Zeitpunkt der Zahlung, sondern die Zuordnung zum Zeitpunkt, dem das Ressourcenaufkommen und der Ressourcenverbrauch zuzurechnen sind. Überwiegender Inhalt des Ergebnisplanes sind die Erträge und Aufwendungen aus laufender Verwaltungstätigkeit. Der Finanzplan enthält die Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit und die sonst nicht ergebniswirksamen Zahlungen. Er dient damit der Planung der Finan-zierung und ist die Ermächtigung für Investitionen und Kreditaufnahme.


- V 5 -

2.3 Produktorientierung Im Mittelpunkt der Haushaltsbetrachtung stehen die Ergebnisse des Verwaltungs-handelns. Die Trennung in Verwaltungs- und Vermögenshaushalt ist weggefallen. Die Haushaltsgliederung basiert auf der Darstellung von Produkten, die zu Produkt-gruppen und dann zu Produktbereichen zusammengefasst werden. Insgesamt weist der Haushaltsplan der Gemeinde Altenberge zum jetzigen Zeit-punkt 16 Produktbereiche (Vorgabe durch NKF sind 17 Produktbereiche; Produkt-bereich 17 Stiftungen entfällt), 32 Produktgruppen und 61 Produkte, wobei es durchaus vorkommen kann, das Produktgruppen nicht in weitere Einzelprodukte unterteilt werden (d. h. Produktgruppe = Produkt). Im Laufe der zukünftigen Jahre wird es durch Aufgabenverlagerungen immer wieder zu Strukturanpassungen kommen.

2.4 Aufbau des Haushaltsplanes Der Haushaltsplan der Gemeinde Altenberge 2020 enthält folgende Bestandteile und Anlagen: Haushaltssatzung 2020 Vorbericht Gesamtergebnisplan Gesamtfinanzplan Teilpläne auf Produktbereichsebene Teilpläne auf Produktebene Stellenplan und Stellenübersicht Übersicht über die Zuwendungen an die Fraktionen Übersicht über den Stand der Verbindlichkeiten Übersicht über den Stand der Verpflichtungsermächtigungen

2.5 Kosten- und Leistungsrechnung Zur besseren Steuerung des Verwaltungshandelns und für die Beurteilung der Wirt-schaftlichkeit und Leistungsfähigkeit ist der Aufbau einer umfassenden Kosten- und Leistungsrechnung erforderlich. Für den Umfang und die Ausgestaltung der KLR gibt es keine gesetzlichen Vorschriften und wird von der Gemeinde Altenberge ei-genverantwortlich festgelegt.


- V 6 -

Die Kosten- und Leitungsrechnung der Gemeinde Altenberge befindet sich zurzeit im Aufbau. Im ersten Schritt wurde die Kostenstellenstruktur bearbeitet. Es wurden neue Vor- und Endkostenstellen eingerichtet. Die Kostenstellen werden zum jetzigen Zeit-punkt noch zu 100 % auf Produkte abgerechnet und dienen momentan als Basis für eine spätere Ausgestaltung eines Kostenrechnungssystems. Buchbar sind momen-tan bei der Gemeinde Altenberge 4 Vorkostenstellen und 29 Endkostenstellen. Auch im Jahr 2019 wird weiter an der Kosten- und Leistungsrechnung gearbeitet. Mit der momentanen Finanzsoftware ist dieses aber schwierig, so dass man auf andere Produkte ausweichen muss.

2.6 Ziele, Kennzahlen, Berichtswesen Kommunalpolitische Steuerung wird von dem auf Doppik und Produkthaushalt ba-sierenden Haushalts- und Rechnungswesen weitaus besser unterstützt als zuvor. Vor dem Hintergrund knapper Finanzmittel und auch begrenzter Ressourcen – z. B. Personal- ist eine zielorientierte Steuerung kommunaler Aktivitäten unabdingbar. Das Haushaltsrecht folgt diesem Gedanken und setzt einen sichtbaren Impuls für eine integrierte kommunalpolitische Steuerung. Die wesentlichen Ziele und Kenn-zahlen erhalten nun mit dem Haushalt eine deutliche Präsenz nach außen. Die Praxis der letzten Jahre zeigt aber(lt. KGST) aber unabhängig von einzelnen ört-lichen Lösungen, dass die Umsetzung nicht einfach ist. Der Vorbericht die Teiler-gebnishaushalte das unterjährige Berichtswese, der Lage- bzw. Rechenschaftsbe-richt müssen ausgewählte Ziele und Kennzahlen aufgreifen und darüber informie-ren. Die Gemeinde Altenberge muss klären

für welche Bereiche(Produktbereich, Produktgruppe, Produkt…),

in welchem Zusammenhang (z. B. strategische Ziele Kommune),

mit welcher Intensität und Detaillierung,

Ziele und Kennzahlen im Haushalt dargestellt werden. Lt. der KGSt zeigt die Praxiserfahrung, dass drei Faktoren wesentlich die Arbeit mit Zielen und Kennzahlen –nicht nur für Zwecke der Darstellung im Haushalt - fördern.


- V 7 -

Wille und Bereitschaft der administrativen und politischen Führung, zielori-

entiert und kennzahlenunterstützt zu steuern und eine Verwaltungskultur, die auf Steuerung statt auf Vorgangsroutine abstellt und Mitarbei-terengagement fördert

Anfangsaufwand akzeptieren: bei erstmaliger systematischer Entwicklung, Präzisierung, schriftlicher Darlegung und Abstimmung von Zielen und Kenn-zahlen ist zwangsläufig ein Arbeitsaufwand erforderlich, mittel- und langfris-tig würde eine solche Vorbereitung aber zu reduziertem Aufwand führen, der mit der Nutzung von Zielen und Kennzahlen verbunden ist.

Angemessene methodische Unterstützung, die nicht nur wenige Spezialisten anspricht, sondern nach einer Eingewöhnungszeit und dem Gewinnen von Erfahrungen auch von Führungs- und Fachkräften in der Verwaltung einge-setzt wird.

Folgende Voraussetzungen sind wichtig:

eindeutige und systematisch aufbereitete Definitionen der zu erhebenden Daten (Grundzahlen, die zu einer Kennzahl verdichtet werden),

eine regelmäßige und langfristige angelegt Art der Anwendung von Zielen und insbesondere Kennzahlen, sofern der Nutzen für die Steuerung gesi-chert ist,

die Arbeit mit Zielen und Kennzahlen (Definition, Erfassung, Verarbeitung…) unabhängig von einzelnen engagierten Protagonisten in der Verwaltung zu organisieren und als generelle Aufgabe von Fach- und Führungskräften zu installieren.

Es geht bei der haushaltsrechtlichen Vorgabe, Ziele und Kennzahlen im Haus-halt darzustellen, nicht darum eine Vielzahl von Zielen und Kennzahlen jeder einzelnen der zahlreichen kommunalen Leistungen im Haushalt auszuweisen, sondern in erster Linie um kommunalpolitisch-strategisch Wichtiges. Im Haushalt 2020 der Gemeinde Altenberge sind bereits Kennzahlen eingearbeitet worden. Zum einen geht es um Kennzahlen, die die „Ressourcenseite“ der Produkt-bereiche betreffen, d. h. Ressourcenverbrauch und Ressourcenaufkommen. We-sentlich bei der Auswahl der Kennzahlen war es mit wenigen Kennzahlen einen Überblick zu schaffen und diesem im Vorbericht bzw. im Haushalt zu platzieren.


- V 8 -

Durch die Kennzahlen werden folgende Fragen beantwortet und die betreffenden Informationen im Haushalt übersichtlich präsentiert. Welchen Anteil hat der Aufwand pro Produktbereich an der Summe al-

ler Aufwendungen aller Produktbereiche? In welchem Ausmaß wird der Aufwand pro Produktbereich durch Er-

träge des Produktbereichs gedeckt? Welches Ergebnis in Euro pro Einwohner ergibt sich pro Produktbereich

(Überschuss/Fehlbetrag)? Ziel ist es, mit einer übersichtlichen Darstellung zunächst die Aufwandstruk-tur und die Finanzierungsstruktur, gemessen am Gesamtvolumen des Ergeb-nishaushalts. Offenzulegen und ergänzend mit dem „Ergebnis pro Einwohner“ eine Beziehung des Produktbereichs zu einem global verwendbaren Maßstab- die Einwohnerzahl- herzustellen.


- V 9 -

Die Aufwandsstruktur stellt sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar:

Bei dieser Kennzahl ist festzustellen, dass sich die Aufwandsstruktur der Gemeinde Altenberge größtenteils nur geringfügig verändert. Die Veränderungen resultieren vor allem durch Anpassungen in der gesamten Aufwandstruktur. Die Entwicklung ist in den meisten Produktbereich positiv zu bewerten. Berücksich-tigt werden muss aber die allg. Steigerung in den Transferaufwendungen. Haupt-sächlich ist dies im Produktbereich 16 zu erkennen (Steigerung), da hier die Kreisumlage und Mehrbelastung Jugendamt veranschlagt wird. Im Produktbereich 03 Schulen kommt der Umbau der Grundschule zum Tragen. Im Bereich 13 Natur- und Landschaftspflege ist der erhöhte Anteil am Gesamtauf-wand durch die Steigerung in den Kompensationsmaßnahmen begründet. Im Produktbereich 14 Umwelt ist die neue Stelle des Klimaschutzmanagers ver-knüpft. Aus diesem Grund erhöht sich der Anteil des Aufwandes an dem Gesamt-aufwand.

Nr. Bezeichnung Ansatz 2019 Ansatz 2020 BewertungPB 01 Innere Verwaltung 13,31% 11,59%PB 02 Sicherheit und Ordnung 3,41% 3,39%PB 03 Schulen 5,81% 6,37%PB 04 Kultur 1,01% 0,95%PB 05 Soziale Hilfen 7,55% 5,55%PB 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 2,01% 1,92%PB 07 Gesundheitsdienst 0,81% 0,74%PB 08 Sportförderung 3,68% 3,20%PB 09 Gestaltung der Umwelt 2,36% 1,95%PB 10 Bauen und Wohnen 0,20% 0,12%PB 11 Ver- und Entsorgung 9,24% 8,77%PB 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 9,57% 8,53%PB 13 Natur und Landschaftspflege 4,43% 5,20%PB 14 Umweltschutz 0,38% 0,51%PB 15 Wirtschaft und Tourismus 2,45% 2,17%PB 16 Allgemeine Finanzwirtschaft 33,79% 39,02%

Summe 100,00% 100,00%

Anteil ordentl. Aufwand an ordentl. Aufwendungen aller Produktbereich


- V 10 -

Die Produktbereiche, die einen starken Anteil am Gesamtvolumen haben, sollte bei einer stärkeren Abweichung sicherlich einer weiterführenden Analyse unterzogen werden. Die Finanzierungsstruktur zeigt schon eine deutlichere Veränderung zum Vorjahr:

Der Bereich soziale Hilfen verschlechtert sich, da die Zuwendungen im Bereich des Krankenfonds weniger werden. Gleichzeitig deutet die Kennzahl darauf hin, dass der Zuschussbereich der Gemeinde Altenberge steigt. Im Bereich 10 Bauen und Wohne ist ein positiver Trend zu vermerken, die Kostensi-tuation ist gegenüber den Vorjahren unverändert. Im Rahmen des Denkmalschut-zes gibt es eine Erhöhung der Zuwendungen. Den größten Zuwachs in diesem Produktbereich liegt im Wohnungsbau. In diesem Bereich werden die Mieteinnahmen aus dem sozialen Wohnungsbau veranschlagt. Dieses Produkt muss im Zusammenhang mit dem Gebäudemanagement gesehen werden, in der die Kosten für entsprechende Wohnungen veranschlagt sind.

Nr. Bezeichnung Ansatz 2019 Ansatz 2020 BewertungPB 01 Innere Verwaltung 8,58% 8,28%PB 02 Sicherheit und Ordnung 19,33% 17,12%PB 03 Schulen 37,96% 33,79%PB 04 Kultur 2,02% 1,83%PB 05 Soziale Hilfen 60,78% 51,38%PB 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 0,00% 0,00%PB 07 Gesundheitsdienst 0,00% 0,00%PB 08 Sportförderung 10,57% 12,52%PB 09 Gestaltung der Umwelt 0,77% 0,41%PB 10 Bauen und Wohnen 254,43% 504,04%PB 11 Ver- und Entsorgung 130,75% 133,08%PB 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 33,90% 23,18%PB 13 Natur und Landschaftspflege 20,37% 14,63%PB 14 Umweltschutz 52,20% 35,15%PB 15 Wirtschaft und Tourismus 8,02% 7,74%PB 16 Allgemeine Finanzwirtschaft 227,97% 182,94%

Deckung ordentl. Aufwand durch ordentl. Ertrag des Produktbereichs


- V 11 -

Die Veränderung im Produktbereich 11 entsteht durch die Berücksichtigung der werterhöhenden Umbaumaßnahmen der Kläranlage. Der erhöhte Wert wird bei den kalkulatorischen Zinsen berücksichtigt und fließt bei der Gebührenrechnung mit ein. Der Ertrag aus Gebühren erhöht sich im Jahr 2020 Im Produktbereich 12 führen zusätzliche Aufwendungen im Rahmen des IHK zu ei-nem Rückgang der Eigendeckung Die Eigendeckung im Bereich 13 Natur- und Landschaftspflege sinkt deutlich durch die Zunahme von Kompensationleistungen (u. a. Kompensation Gewerbegebiet Altenberge-Süd..) . Die Deckung der ordentlichen Aufwendungen durch den ordentlichen Ertrag im Produktbereich 14 Umwelt verändert sich deutlich in den negativen Bereich. Be-gründet ist dieses durch die Neuaufnahme des Produktes Klimaschutzmaßnahmen, welches zusätzliche Personal- und Sachaufwendungen produziert. Durch die Förde-rung des Klimaschutzmanagers wird die Unterdeckung im Produktbereich deutlich reduziert. Die Aufwendungen für den Bereich Klimaschutz sind zum jetzigen Zeit-punkt erstmal zeitlich befristet. Im Produktbereich 16 Allgemeine Finanzwirtschaft sinkt die Eigendeckung deutlich. Ausschlaggebend ist zum einen der starke Rückgang der Gewerbesteuereinnahmen und die verringerte Rückzahlung nach dem ELAG im Vergleich zu 2019. Zudem schlägt auch die enorme Zunahme der Kreisumlage und der Jugendamtspauschale zum Buche. In der Auswertung ist aber erkennbar, dass die Deckung des Aufwandes durch spe-zifischen Ertrag nach Produktbereichen sehr unterschiedlich ist. Eine wichtige Frage in diesem Zusammenhang ist, wie gesichert ist die Ertragslage und inwieweit Mög-lichkeiten der speziellen Entgeltlichkeit existieren und genutzt werden können.


- V 12 -

Die Ergebnisdarstellung in Beziehung des Produktbereichs zu einem global ver-wendbaren Maßstab.

Bei dieser Auswertung sind Veränderungen schon deutlich sichtbarer. Letztendlich spiegelt diese Auswertung das insgesamt verschlechterte Ergebnis aus einer ande-ren Perspektive wieder und ist sicherlich im interkommunalen Bereich von Inte-resse. Veränderungen kommen aber auch durch veränderte Bevölkerungszahlen zu Stan-de. In der Berechnung des VJ und LJ sind zwar die gleichen Bevölkerungszahlen zu Grunde gelegt um überhaupt eine Vergleichbarkeit zu erreichen. Es ist aber er-kennbar, dass die Ergebnisse nicht so variabel sind, dass sie den Bevölkerungs-schwankungen folgen. Die Ergebnisse erhalten auch einen relativ großen fixen An-teil. Diese Kennzahl sollte deswegen mit Vorsicht betrachtet werden und dient höchstens als Indikator.

Nr. Bezeichnung Ansatz 2019 Ansatz 2020 BewertungPB 01 Innere Verwaltung -288,67 € -275,91 €PB 02 Sicherheit und Ordnung -65,07 € -73,02 €PB 03 Schulen -85,29 € -109,44 €PB 04 Kultur -23,36 € -24,32 €PB 05 Soziale Hilfen -70,04 € -70,10 €PB 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe -47,59 € -49,91 €PB 07 Gesundheitsdienst -19,16 € -19,16 €PB 08 Sportförderung -77,82 € -72,64 €PB 09 Gestaltung der Umwelt -55,39 € -50,42 €PB 10 Bauen und Wohnen 7,34 € 13,09 €PB 11 Ver- und Entsorgung 67,22 € 75,33 €PB 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV -149,59 € -170,03 €PB 13 Natur und Landschaftspflege -83,54 € -115,20 €PB 14 Umweltschutz -4,29 € -8,63 €PB 15 Wirtschaft und Tourismus -53,23 € -51,89 €PB 16 Allgemeine Finanzwirtschaft 1.008,23 € 826,46 €

Summe 59,77 € -175,80 €

Ergebnis pro Einwohner


- V 13 -

Auch wenn die Erkenntnisse für die Verantwortlichen in der Verwaltung nicht über-raschend sind, sind diese Informationen für den Rat sehr hilfreich bei der Verbesse-rung der kommunalpolitischen Steuerung. Aus diesem Grund sind diese Kennzahlen in den vierteljährlichen Finanzbericht in-tegriert worden. Auf Basis dieser Erkenntnisse sind Ansatzpunkte für vertiefende Analysen (z. B. Per-sonalaufwendungen pro Einwohner, Überlegungen zur Veränderung der Finanzie-rungsstruktur und kombinierte Analysen mit den aus dem Jahresabschluss gene-rierten Kennzahlen zu gewinne, einzuleiten und auszuwerten. Zeitvergleiche und interkommunale Vergleiche bieten sich an, wobei es wichtig ist, bei den interkom-munalen Vergleichen von gleichen Grundlagen auszugehen. Die o.g. Kennzahlen finden sich in den Produktbereichen in der Zeitreihe wieder, wobei bei den Kennzahlen des Vorjahres berücksichtigt werden muss, da der Jah-resabschluss noch nicht endgültig festgestellt ist.


- V 14 -

Neben den o. g. Kennzahlen auf Produktbereichsebene sind in den einzelnen Pro-dukten Kennzahlen des NKF-Kennzahlensets (soweit möglich) verarbeitet worden.

1. Personalintensität (Aufwands- und Ertragskennzahl) Diese Kennzahl zeigt an, welchen Anteil die Personalaufwendungen an den ordentlichen Aufwendungen ausmachen. Im Hinblick auf den interkommunalen Vergleich dient diese Kennzahl dazu, die Frage zu beantworten, welcher Teil der Aufwendungen üblicherweise für Personal aufgewendet wird. Die Kennzahl trifft eine Aussage darüber, inwieweit im operativen Kernbe-reich der Gemeinde die gesamten ordentlichen Aufwendungen durch die Personalaufwendungen gebunden werden. Sie lässt damit bedingt auch eine Aussage über die Wirtschaftlichkeit des Verwaltungshandelns zu. Die Höhe der Personalintensität ist erheblich von der Organisation der Aufgabenerle-digung abhängig und somit im interkommunalen Vergleich schwierig zu in-terpretieren. Die Berechnungsformel lautet:

Die Kennzahl hat folgende Einflussgrößen:


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2. Sach- und Dienstleistungsintensität (Aufwands- und Ertragskennzahl) Diese Kennzahl zeigt an, welchen Anteil die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen an den ordentlichen Aufwendungen haben. Sie lässt erken-nen, in welchem Ausmaß sich die Gemeinde Altenberge für die Inanspruch-nahme von Leistungen Dritter entschieden hat. Die Kennzahl lässt in begrenztem Umfang erkennen, in welchem Ausmaß sich eine Gemeinde für die Inanspruchnahme von Leistungen Dritter ent-schieden hat. Teilweise werden Leistungen Dritter nicht beim Sach- und Dienstleistungsaufwand erfasst, sondern bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen (z.B. Aus- und Fortbildungsmaßnahmen sowie Miete, Pachten und Leasing). Eine im kommunalen Vergleich hohe Sach- und Dienstleistungsintensität kann z.B. auf hohe Energiekosten oder überproportional hohe Unterhal-tungsaufwendungen hindeuten. Andererseits kann eine hohe Sach- und Dienstleistungsintensität auch ein Zeichen für relativ geringe Personalkosten oder vergleichsweise geringe bilanzielle Abschreibungen sein. Die Berechnungsformel lautet:



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3. Transferaufwandsquote (Aufwands- und Ertragskennzahl) Die Kennzahl stellt einen Bezug zwischen den Transferaufwendungen und den ordentlichen Aufwendungen her. Die Transferaufwandsquote setzt sich aus einer Vielzahl unterschiedlicher Aufwandsfaktoren, die sachlich nicht unmittelbar miteinander zusammen-hängen und nur teilweise beeinflussbar, zum überwiegenden Teil jedoch fak-tisch oder rechtlich bedingt sind. Dies sind insbesondere:

Zuwendungen für laufende Zwecke (z.B. freiwillige Zuschüsse Vereine etc., Verlustabdeckungen oder Zuschüsse an Beteiligungen

Sozialtransferaufwendungen (überwiegend rechtlich verpflichtend) Steuerbeteiligungen (Gewerbesteuerumlage, Fonds Deutsche Einheit)

als faktische Zahlungsverpflichtung Allgemeine Umlagen (Kreis- bzw. Landschaftsumlage) als faktische

Zahlungsverpflichtung Eine Veränderung der Transferaufwandsquote kann auch mit einer Ver-änderung der Aufgabenstruktur (z.B. Übertragung von zusätzlichen Auf-gaben durch Bundes-/Landesgesetze) zusammenhängen, die auch mit Er-stattungen verbunden sein kann

Die Berechnungsformel lautet:



- V 17 -

Durch ein aussagekräftiges Berichtswesen ist die Zielerreichung im Jahresverlauf zu prüfen, ggf. sollte steuernd eingegriffen werden. Dieses Vorgehen wird durch ein umfassendes Controllingsystem gewährleistest. Im Jahr 2020 ist geplant, die Kosten- und Leistungsrechnung weiter auszubauen. Gleichzeitig erfolgt, wie bereits oben erwähnt, die weitere Integration des Berichts-wesens. Hierfür testet die Gemeinde Altenberge ein neues Tool für das Berichtswe-sen, welches auch für die Haushaltplanung genutzt werden kann. Das Standard-programm bietet für das Berichtswesen bzw. die Kosten- und Leistungsrechnung keine optimalen Lösungen. Zukünftig ist angedacht Prognosen auf Produktebene in den Fachabteilungen durchzuführen und somit den Bericht der Ergebnis- und Fi-nanzprognose zu verbessern und ggf. auf die Entwicklung einzuwirken. Die neue Software ist bereits implementiert. Die Datenmigration hat sich als schwierig und zeitaufwendiger entwickelt als ursprünglich angenommen wurde. Somit konnte eine vollständige Kontrolle des Zahlenwerkes noch nicht durchge-führt werden und somit wurde der Haushalt mit der herkömmlichen Art und Weise aufgestellt. Im Jahr 2020 soll dann ein work-flow basierte Planung durchgeführt werden. Gleichzeitig wird auch das Berichtswesen auf dein Dash—Board orientiertes Be-richtswesen ausgeweitet, so dass sich auch die digitalen Möglichkeiten verbessern und somit auch ein Haushalt Online angeboten werden kann. Durch die Ausgestaltung des Berichtswesen hat die Gemeinde Altenberge zukünftig ein weiteres Instrument zu internen Steuerung. Mit der Einführung eines Dokumentenmanagementsystems für den Bereich Rech-nungswesen und Steuern wurde ab dem Jahr 2017 begonnen. Hierdurch wird die Buchungsqualität deutlich verbessert werden. Die Verbuchung im System erfolgt dann auf Work-Flow-Basis und jeder Sachbearbeiter kann jederzeit auf die Doku-mente zugreifen. Diese technische Ausstattung eröffnet auch weitere Möglichkeiten für die interkommunale Zusammenarbeit. Im Rahmen der Digitalisierung wird dieses System weiter ausgerollt und auf andere Fachbereiche ausgedehnt. Zum einen wird die Gemeinde Altenberge somit gesetz-lichen Vorschriften gerecht, zum anderen werden Arbeitsabläufe verbessert und der Informationsgehalt innerhalb der Gemeindeverwaltung verbessert. Dieses dient auch als Grundlage für den Aufbau entsprechender Online-Angebote für den einzelnen Bürger. Die Umsetzung verlangt wiederrum einen erhöhten Personalein-satz und die Bereitstellung monetärer Mittel.


- V 18 -

2.7 NKF-Kennzahlenset

Bei den Daten für 2018 handelt es sich um Daten aus dem vom Bürgermeister be-stätigten Jahresabschluss. Die Prüfung ist abgeschlossen und momentan wird der Abschlussbericht erstellt.

2.8 Interne Leistungsbeziehungen

Die in den Teilplänen angegebenen Hinweise auf interne Leistungsbeziehungen auf Produktbasis sind nur nachrichtlicher Natur. Im Gesamtplan muss sich die Summe aus empfangenen und geleisteten internen Leistungsbeziehungen neutralisieren.

NKF-Kennzahlenset NRW Gemeinde (GV):

Wertgrößen zur Ermittlung der Kennzahlen Körperschafts-Status:

Vorvorjahr (Ist) Vorjahr (Plan) HHJ 1. Planjahr 2. Planjahr 3. Planjahr

Haushaltsjahr 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Daten aus dem Ergebnisplan/ der Ergebnisrechnung

Erträge aus Steuern und ähnl. Abgaben (Umlageverbände: Allg.Umlagen) 18.845.980 17.843.380 16.069.900 18.389.780 19.322.220 20.277.600

Erträge aus Zuwendungen 2.231.974 2.299.195 1.867.160 1.873.870 1.877.870 1.871.970

Ordentliche Erträge 27.406.412 26.091.855 26.001.865 25.801.560 26.748.000 27.701.480

Personalaufwendungen 3.446.421 4.120.155 3.877.760 3.926.640 3.995.600 4.066.190

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.563.514 5.188.810 5.490.485 5.545.470 5.600.620 5.656.800

Bilanzielle Abschreibungen 2.726.074 2.833.850 2.778.170 2.778.370 2.784.370 2.788.070

Transferaufwendungen 12.947.318 10.786.450 13.186.765 10.331.540 11.609.940 12.089.140

Ordentliche Aufwendungen 24.594.805 25.283.805 27.736.650 25.009.450 26.442.230 27.076.420

Aufwendungen für Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 179.230 169.405 144.000 144.000 144.000 144.000

Finanzergebnis -179.143 -169.405 -144.000 -144.000 -144.000 -144.000

Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

Daten aus dem Finanzplan/ der FinanzrechnungSaldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit 0 0 0 0 0 0

Bilanzdaten

Status der Bilanz Entwurf EntwurfInfrastrukturvermögen 62.453.948Anlagevermögen 100.548.281Liquide Mittel 8.643.128Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0 0 0 0 0 0

Allgemeine Rücklage 36.148.886 36.148.886 36.148.886 36.148.886 36.148.886 36.148.886Ausgleichsrücklage 9.317.934 9.781.749 10.420.394 8.541.609 9.189.719 9.670.779Eigenkapital gesamt 45.466.820 45.930.634 46.569.279 44.690.494 45.338.604 45.819.664Sonderposten für Zuwendungen 18.835.191Sonderposten für Beiträge 19.327.691Pensionsrückstellungen 6.691.255Rückstellungen für Deponien und Altlasten 0 0Fremdkapital gesamt 23.656.352Bilanzsumme 114.276.251

Sonstige DatenAnlagevermögen: Zugänge im Haushaltsjahr (Anlagenspiegel) 3.688.192Anlagevermögen: Zuschreibungen im Haushaltsjahr (Anlagespiegel) 0Anlagevermögen: Abgänge im Haushaltsjahr (Anlagenspiegel) 88.080Anlagevermögen: Abschreibungen im Haushaltsjahr (Anlagenspiegel) 2.605.796Verbindlichkeiten mit Restlaufzeit bis zu 1 Jahr (Verbindlichkeitenspiegel) -5.070.652 Verbindlichkeiten mit Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren (Verb.-Spiegel) -836.038 Forderungen mit Restlaufzeit bis zu 1 Jahr (Forderungsspiegel) 1.583.008Erträge aus der Auflösung von Sonderposten (Summenbildung) 7.774 0 0 0 0 0Steuerbeteiligungen (GewSt.-Umlage, Finanzierungsbet.Fonds Dt. Einheit) 191.939 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000

Jahresergebnis: 2.632.465 638.645 -1.878.785 648.110 161.770 481.060

Kennzahl 2018 2019 2020 2021 2022 2023Aufwandsdeckungsgrad 111,4% 103,2% 93,7% 103,2% 101,2% 102,3%Eigenkapitalquote 1 39,8% n.b. n.b. n.b. n.b. n.b.Eigenkapitalquote 2 73,2% n.b. n.b. n.b. n.b. n.b.Fehlbetragsquote -5,8% -1,4% 4,0% -1,5% -0,4% -1,0%

Infrastrukturquote 54,7% n.b. n.b. n.b. n.b. n.b.Abschreibungsintensität 11,1% 11,2% 10,0% 11,1% 10,5% 10,3%Drittfinanzierungsquote 0,3% k.A. k.A. k.A. k.A. k.A.Investitionsquote 136,9% n.b. n.b. n.b. n.b. n.b.

Anlagendeckungsgrad 2 89,0% n.b. n.b. n.b. n.b. n.b.Dynamischer Verschuldungsgrad n.b. n.b. n.b. n.b. n.b. n.b.Liquidität 2. Grades -201,7% n.b. n.b. n.b. n.b. n.b.Kurzfristige Verbindlichkeitsquote -4,4% n.b. n.b. n.b. n.b. n.b.Zinslastquote 0,7% 0,7% 0,5% 0,6% 0,5% 0,5%

Netto-Steuerquote bzw. Allg. Umlagenquote 68,5% 68,1% 61,5% 71,0% 72,0% 73,0%Zuwendungsquote 8,1% 8,8% 7,2% 7,3% 7,0% 6,8%Personalintensität 14,0% 16,3% 14,0% 15,7% 15,1% 15,0%Sach- und Dienstleistungsintensität 14,5% 20,5% 19,8% 22,2% 21,2% 20,9%Transferaufwandsquote 52,6% 42,7% 47,5% 41,3% 43,9% 44,6%

Jahresergebnis: 2.632.465 638.645 -1.878.785 648.110 161.770 481.060

NKF-Kennzahlenset Altenberge

Kreisangehörige Gemeinde


- V 19 -

Die internen Leistungsbeziehungen werden in den Finanzplänen nicht berücksich-tigt, da sie keinen Liquiditätsfluss darstellen. Weitergehende produktbasierte Verrechnungen werden im Rahmen der zukünfti-gen Kosten- und Leistungsrechnung durchgeführt. Die interne Leistungsverrech-nung kann durch ein Kontraktmanagement manifestiert werden. Zudem besteht hierdurch auch die Möglichkeit.

2.9 Besonderheiten der Darstellung

Ein Schwerpunkt seit dem Jahr 2015 war die Optimierung der Buchungsprozesse, des Planungsprozesses und die Entwicklung eines internen Rechnungswesens. Die Optimierung wird durch die Einführung eines Dokumentenmanagements fortge-setzt, so dass zukünftig Buchungen papierlos abgewickelt werden und man jeder-zeit Zugriff auf die buchungsbegründende Unterlagen hat. Das Ablaufschema sieht wie folgt aus:


- V 20 -

2.10 Projekte (investiv> 10.000)

Die Liste zeigt eine Vielzahl von investiven Maßnahmen. Die Gemeinde Altenberge hat einige Projekt in der nächsten Zeit abzuwickeln. Zu nennen wäre hier das inne-re Handlungskonzept Altenberge 2030, die Umgestaltung der Schullandschaft, der Ausbau des Glasfasernetzes im Außenbereich… Da ein Großteil dieser Projekte auch per Kredit finanziert werden muss, ist ein ver-nünftiges Projektcontrolling unabdingbar um frühzeitig Risiken und Abweichungen zu erkenne und ggf. gegenzusteuern. Zum jetzigen Zeitpunkt sind die entsprechen-den Investitionen händelbar, müssen aber sicherlich immer wieder kritisch über-prüft werden. Der Grunderwerb für die Entstehung von Bauland ist in der o. g. Liste nicht enthal-ten, das es Gegenstand des Umlaufvermögens (kurzfristig) ist und somit nicht bi-lanziert wird und auch nicht zwingend unter die Investitionen fällt. Die Ausgaben

Projekt / Maßnahme Fortg. Ansatz 2020 Planung 2021 Planung 2022 Planung 2023030-0001 Neuanschaffung Controlling-Software -6.000,00 -6.000,00 -6.000,00 -6.000,00071-0001 Maschinen u. technische Anlagen -Aufbau von Sirenenanlagen -16.500,00 0,00 0,00 0,00071-0009 Beschaffung Maschinen und technische Anlagen - Kläranlage -2.000,00 0,00 0,00 0,00081-1001 Beschaffung BGA Rathaus -22.550,00 0,00 0,00 0,00081-1002 Beschaffung BGA Kläranlage -5.250,00 0,00 0,00 0,00091-1006 Schaffung von Wohnraum für Flüchtlinge -1.400.000,00 0,00 0,00 0,00091-1007 Umbau der Ludgeri-Schule zur Grundschule -450.000,00 0,00 0,00 0,00091-1008 Sanierung Gebäude Bauhof -180.000,00 0,00 0,00 0,00091-1209 Erschließung Krüselblick IIa und b Verkehrsanlagen -380.000,00 0,00 0,00 0,00091-1210 Erschließung Bahnhofshügel Teil II Kanal -105.000,00 0,00 0,00 0,00091-1211 Erschließung Bahnhofshügel Teil II Verkehrsanlagen -90.000,00 0,00 0,00 0,00091-1212 Erschließung Rönnenthal II Kanal -15.000,00 0,00 0,00 0,00091-1213 Erschließung Rönnenthal II Verkehrsanlagen -105.500,00 0,00 0,00 0,00091-1214 Erschließung Gewerbegebiet Kümper X -185.000,00 0,00 0,00 0,00091-1215 Sanierung Kümperstiege -500.000,00 0,00 0,00 0,00091-127 Errichtung Kreisverkehr Laerstraße/Siemensstraße/Florianstraße -230.000,00 0,00 0,00 0,00091-128 Erneuerung Kanal und Fahrbahn Krüselstraße (IHK) -30.000,00 0,00 0,00 0,00091-129 Erneuerung Kanal und Fahrbah Marktplatz (IHK) -970.000,00 0,00 0,00 0,00091-131 Erneuerung Boakenstiege (Kanal+Straße) -1.305.000,00 -555.000,00 0,00 0,00091-132 Erneuerung Bahnhofsstraße (Kanal+Straße) -125.000,00 0,00 0,00 0,00130-3610 Zuweisungen und Zuschüsse - Feuerschutzpauschale 40.000,00 40.000,00 40.000,00 40.000,00130-9350 Neuanschaffung Feuerwehrfahrzeuge -95.700,00 -305.000,00 0,00 -119.000,00210-9350 Beschaffung BGA Johannesschule -2.000,00 0,00 0,00 0,00211-9351 Beschaffung BGA - Borndalschule -2.000,00 0,00 0,00 0,00231-0001 Zuwendungen des Bundes IHK 95.000,00 114.000,00 96.000,00 57.000,00231-1005 Zuwendungen des Landes IHK 116.000,00 142.000,00 119.000,00 93.000,00630-93G Grunderwerb -260.000,00 0,00 0,00 0,00630-93N Beschaffung BGA - Bauhof -2.300,00 0,00 0,00 0,00630-94100 Ausgestaltung von Bushaltestellen -1.000,00 0,00 0,00 0,00630-9620 Erschließung Gewerbegebiet Ost III -270.000,00 0,00 0,00 0,00630-9622 Erschließung Gewerbegebiet Kümper IV -120.000,00 0,00 0,00 0,00700-35B Kanalanschlussbeiträge 33.000,00 0,00 0,00 0,00700-9571 Erschließung Gewerbegebiet südlich der L 874 -2.500,00 0,00 0,00 0,00771-9350 Erwerb von Fahrzeugen - Bauhof -251.000,00 0,00 0,00 0,00771-9351 Beschaffung Maschinen, technische Anlagen - Bauhof -24.000,00 0,00 0,00 0,00881-9320 Grunderwerb -2.047.750,00 -2.538.800,00 0,00 0,00901-3610 Investitionspauschale 869.200,00 869.200,00 869.200,00 869.200,00901-3613 Schulpauschale 300.000,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00901-3614 Sportstättenpauschale 60.000,00 60.000,00 60.000,00 60.000,00911-9770 Tilgung von Krediten des Kreditmarktes -456.000,00 -473.000,00 -484.000,00 -494.000,00Gesamtsumme -8.143.850,00 -2.269.050,00 1.397.750,00 1.001.975,00


- V 21 -

sollten in einem Zeitraum von 3 – 5 Jahren durch Grundstücksverkäufe amortisiert werden. Im Folgenden werden die Maßnahmen (Investition + Zuweisungen) mit einem An-satz in 2020 genauer dargestellt. Die Werte können auch dem Finanzplan –B- ent-nommen werden.

Produkt: 01.01.07.00 Grundstücksmanagement

Maßnahme: 881-9320

GrunderwerbEinzahlungs- und Auszahlungsarten Finanzergebnis

2018Finanzplan 2019 Finanzplan 2020 Finanzplan 2021 Finanzplan 2022 Finanzplan 2023

Sonstigen Investionsauszahlungen -50.619,41 -10.000 -2.047.750 -2.538.800 0 0Summer der investiven Auszahlungen -50.619,41 -10.000 -2.047.750 -2.538.800 0 0Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -50.619,41 -10.000 -2.047.750 -2.538.800 0 0

Produkt: 01.01.08.00 Bauhof

Maßnahme: 091-1008Sanierung Gebäude Bauhof

Einzahlungs- und Auszahlungsarten Finanzergebnis 2018

Finanzplan 2019 Finanzplan 2020 Finanzplan 2021 Finanzplan 2022 Finanzplan 2023

für Baumaßnahmen 0,00 0 -180.000 0 0 0Summer der investiven Auszahlungen 0,00 0 -180.000 0 0 0Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0 -180.000 0 0 0

Produkt: 01.01.08.00 Bauhof

Maßnahme: 771-9350Erwerb von Fahrzeugen - Bauhof



für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen

0,00 -48.600 -251.000 0 0 0

Summer der investiven Auszahlungen 0,00 -48.600 -251.000 0 0 0Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 -48.600 -251.000 0 0 0

Produkt: 02.03.01.00 Brand- und Katastrophenschutz

Maßnahme: 130-9350Neuanschaffung Feuerwehrfahrzeuge



aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen

0,00 212.500 16.500 0 0 0

Summe der investiven Einzahlungen 0,00 212.500 16.500 0 0 0für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen

-92.069,90 -116.200 -112.200 -305.000 0 -119.000

Summer der investiven Auszahlungen -92.069,90 -116.200 -112.200 -305.000 0 -119.000Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -92.069,90 96.300 -95.700 -305.000 0 -119.000

Produkt: 03.01.01.00 St. Johannes Grundschule

Maßnahme: 091-1007Umbau der Ludgeri-Schule zur Grundschule



für Baumaßnahmen -1.863,90 -1.000.000 -450.000 0 0 0Summer der investiven Auszahlungen -1.863,90 -1.000.000 -450.000 0 0 0Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -1.863,90 -1.000.000 -450.000 0 0 0

Produkt: 05.01.03.00 Leistung für Asylbewerber / Aussiedler

Maßnahme: 091-1006Schaffung von Wohnraum für Flüchtlinge



für Baumaßnahmen -1.164.274,26 -1.200.000 -1.400.000 0 0 0Summer der investiven Auszahlungen -1.164.274,26 -1.200.000 -1.400.000 0 0 0Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -1.164.274,26 -1.200.000 -1.400.000 0 0 0


- V 22 -

Produkt: 11.02.01.00 Bau und Betrieb von Abwasserbeseitigungsanlagen

Maßnahme: 091-1210Erschließung Bahnhofshügel Teil II Kanal



für Baumaßnahmen -65,60 -95.000 -105.000 0 0 0Summer der investiven Auszahlungen -65,60 -95.000 -105.000 0 0 0Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -65,60 -95.000 -105.000 0 0 0


Maßnahme: 091-1212Erschließung Rönnenthal II Kanal



für Baumaßnahmen -11.470,03 0 -15.000 0 0 0Summer der investiven Auszahlungen -11.470,03 0 -15.000 0 0 0Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -11.470,03 0 -15.000 0 0 0


Maßnahme: 091-1214Erschließung Gewerbegebiet Kümper X



für Baumaßnahmen 0,00 -60.000 -100.000 0 0 0Summer der investiven Auszahlungen 0,00 -60.000 -100.000 0 0 0Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 -60.000 -100.000 0 0 0


Maßnahme: 091-128Erneuerung Kanal und Fahrbahn Krüselstraße (IHK)





Maßnahme: 091-129Erneuerung Kanal und Fahrbahn Marktplatz (IHK)





Maßnahme: 091-131Erneuerung Boakenstiege (Kanal+Straße)




0,00 0 0 0 0 0

Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0für Baumaßnahmen 0,00 -457.000 -620.000 0 0 0Summer der investiven Auszahlungen 0,00 -457.000 -620.000 0 0 0Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 -457.000 -620.000 0 0 0


Maßnahme: 091-132Erneuerung Bahnhofsstraße (Kanal+Straße)




0,00 0 0 0 0 0

Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0für Baumaßnahmen 0,00 0 -35.000 0 0 0Summer der investiven Auszahlungen 0,00 0 -35.000 0 0 0Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0 -35.000 0 0 0


- V 23 -


Maßnahme: 700-9571Erschließung Gewerbegebiet südlich der L 874



für Baumaßnahmen -145.433,65 -2.000 -2.500 0 0 0Summer der investiven Auszahlungen -145.433,65 -2.000 -2.500 0 0 0Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -145.433,65 -2.000 -2.500 0 0 0

Produkt: 12.01.02.00 Bau von öffentlichen Verkehrsflächen, Verkehrsanlagen

Maßnahme: 091-1209Erschließung Krüselblick IIa und b Verkehrsanlagen





Maßnahme: 091-1211Erschließung Bahnhofshügel Teil II Verkehrsanlagen





Maßnahme: 091-1213Erschließung Rönnenthal II Verkehrsanlagen










Maßnahme: 091-1215Sanierung Kümperstiege





Maßnahme: 091-127Errichtung Kreisverkehr Laerstraße/Siemensstraße/Florianstraße




0,00 170.000 0 0 0 0

Summe der investiven Einzahlungen 0,00 170.000 0 0 0 0für Baumaßnahmen -32.292,15 -100.000 -230.000 0 0 0Summer der investiven Auszahlungen -32.292,15 -100.000 -230.000 0 0 0Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -32.292,15 70.000 -230.000 0 0 0


- V 24 -


Maßnahme: 091-129Erneuerung Kanal und Fahrbah Marktplatz (IHK)



für Baumaßnahmen 0,00 -1.020.000 -890.000 0 0 0Summer der investiven Auszahlungen 0,00 -1.020.000 -890.000 0 0 0Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 -1.020.000 -890.000 0 0 0





für Baumaßnahmen 0,00 -30.000 -685.000 -555.000 0 0Summer der investiven Auszahlungen 0,00 -30.000 -685.000 -555.000 0 0Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 -30.000 -685.000 -555.000 0 0






0,00 0 0 0 0 0



Maßnahme: 231-0001Zuwendungen des Bundes IHK




0,00 236.500 95.000 114.000 96.000 57.000

Summe der investiven Einzahlungen 0,00 236.500 95.000 114.000 96.000 57.000Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 236.500 95.000 114.000 96.000 57.000


Maßnahme: 231-1005Zuwendungen des Landes IHK




0,00 324.500 116.000 142.000 119.000 93.000



Maßnahme: 630-93GGrunderwerb



für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden

0,00 -10.000 -260.000 0 0 0



Maßnahme: 630-9620Erschließung Gewerbegebiet Ost III





- V 25 -

3 Haushaltssatzung 2020

Die Haushaltssatzung der Gemeinde Altenberge umfasst folgende Eckdaten der Haushaltswirtschaft: Ergebnisplan (Gesamtbetrag der Erträge und Aufwendungen)

Finanzplan (Gesamtbetrag der Ein- und Auszahlungen aus laufender Verwal-

tungstätigkeit und Investitions- und Finanzierungstätigkeit)

Höhe der Kreditaufnahme für Investitionen

Festsetzung der Verringerung der Allgemeinen Rücklage

Höhe der Verpflichtungsermächtigungen

Höchstbetrag der Kredite zur Liquiditätssicherung

Höhe der Steuersätze (Grundsteuer A + B, Gewerbesteuer)


Maßnahme: 630-9622Erschließung Gewerbegebiet Kümper IV




Produkt: 16.01.01.00 Steuern, allgemeinde Zuweisungen und Umlagen

Maßnahme: 901-3610Investitionspauschale




845.996,84 852.250 869.200 869.200 869.200 869.200

Summe der investiven Einzahlungen 845.996,84 852.250 869.200 869.200 869.200 869.200Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 845.996,84 852.250 869.200 869.200 869.200 869.200


Maßnahme: 901-3613Schulpauschale




300.000,00 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000



- V 26 -

In der Haushaltssatzung der Gemeinde Altenberge sind für das Haushaltsjahr 2020 nachfolgende Beträge ausgewiesen:

Der Negativsaldo des Finanzplanes in Höhe von -3.395.245,-- € für durch den An-fangsbestand der liquiden Mittel abgedeckt (voraussichtlich rd. 4,0 Mio. €), so dass nach jetzigem Stand keine Kredite zur Liquiditätssicherung benötigt werden.

Haushalt 2020 Euro

Ergebnisplan

Gesamtbetrag der Erträge 26.001.865,00 €

Gesamtbetrag der Aufwendungen 27.880.650,00 €

Ergebnis (Überschuss / Fehlbetrag -1.878.785,00 €Finanzplan

Gesamtbetrag der Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 22.055.335,00 €Gesamtbetrag der Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 24.994.580,00 €

Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit -2.939.245,00 €

Gesamtbetrag der Einzahlungen aus der Investitionstätigkeit 6.974.200,00 €Gesamtbetrag der Auszahlungen aus der Investitionstätigkeit 19.170.800,00 €

Saldo aus Investitionstätigkeit -12.196.600,00 €

Gesamtbetrag der Einzahlungen aus der Finanzierungstätigkeit 12.196.600,00 €Gesamtbetrag der Einzahlungen aus der Finanzierungstätigkeit 456.000,00 €

Saldo aus Finanzierungstätigkeit 11.740.600,00 €


- V 27 -

4 Eckpunkte des NKF – Haushaltes 2020 Nachstehend wird auf wichtige Eckpunkte des Haushaltes 2019 der Gemeinde Al-tenberge hingewiesen:

4.1 Ergebnis- und Finanzplan

4.1.1 Ergebnisplan Die Gesamtbeträge der Erträge und Aufwendungen belaufen sich auf:

Ordentliche Erträge 26.001.865 €

Finanzerträge 0 €

Ordentliche Aufwendungen 27.736.650 €

Zinsen + sonst. Finanzaufwendungen 144.000 € Tabelle 1: Ergebnisplan

Die ordentlichen Aufwendungen übersteigen die ordentlichen Erträge, so dass ein ordentliches Ergebnis von - 1.734.785 € erzielt wird. Die Finanzaufwendungen übersteigen die Finanzerträge um einen Betrag von 144.000 €. Hierdurch entsteht ein Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit von – 1.878.785 €. Erträge von Vermögensgegenständen die direkt gegen die allg. Rücklage lt. NKF verrechnet werden, sind bei der Haushaltsplanung 2020 nicht vorhanden.

4.1.2 Finanzplan Die Gesamtbeträge der Einzahlungen und Auszahlungen belaufen sich auf:

Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 22.055.335 €

Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 24.994.580 €

Einzahlungen aus Investitions- und Finanzierungstä-tigkeit

19.170.800 €

Auszahlungen aus Investitions- und Finanzierungstä-tigkeit

19.626.800 €

Tabelle: Finanzplan


- V 28 -

4.2 Kreditermächtigung für Investitionen Der Gesamtbetrag der Kredite zur Finanzierung beträgt 12.196.600 €.

4.3 Verpflichtungsermächtigungen Verpflichtungsermächtigungen in Höhe von 875.000 € sind eingestellt worden. Die Verpflichtungsermächtigungen betreffen die Maßnahmen des IHK der Gemeinde Altenberge, da aller Wahrscheinlichkeit nach die Aufträge für Baumaßnahmen in 2021 bereits 2020 ausgeschrieben und vergeben werden.

4.4 Kredite zur Liquiditätssicherung Die Liquiditätskredite dienen zum Erhalt der Liquidität der Gemeindekasse. Die Ge-meinde Altenberge hatte in den Jahren 2009 und 2010 einen maßgeblichen Bedarf an Krediten zur Liquiditätssicherung. Der erhöhte Bedarf diente vor allem zur Fi-nanzierung der laufenden Verwaltungstätigkeit, da die Einbußen im Ertragsbereich kompensiert werden mussten. Der Höchstbetrag dieser Kredite im Haushaltsjahr 2020 ist unverändert auf 8 Mio. € festgesetzt. Dieser Rahmen sichert die nötige Liquidität. Die Gemeinde Altenberge hat im Jahr 2019 die gesamten Liquiditätskredite in Höhe von 5,0 Mio. Euro getilgt. Obwohl der Finanzplan 2020 einen negativen Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit ausgibt, geht die Gemeinde Altenberge davon aus, das dieser mit dem Bestand an liquiden Mitteln zum Anfang des Jahres 2020 aus-geglichen werden kann. Nach der Oktoberprognose wird der Endbestand der liqui-den Mittel für das Jahr 2019 mit rd. 4,0 Mio. € beziffert. Eine Prognose ist immer mit einer Ungewissheit versehen, da die Haupteinnahme aus der Gewerbesteuer besteht und diese starken Schwankungen unterworfen ist. Aus diesem Grund bleibt der Höchstbestand an möglichen Krediten zur Liquiditäts-sicherung auf dem Stand von 8,0 Mio. € stehen. Zudem besteht auch die Möglich-keit diese Kredite zur Zwischenfinanzierung des Kaufes von Grundstücken des Um-laufvermögens (Bauland) zu nutzen. Diese Möglichkeit der Zwischenfinanzierung sollte genutzt werden, da gerade die Liquiditätskredite sehr attraktive Zinskonditio-nen bieten. Sie bewegen sich zw. O % und teilweise sogar mit einem Negativzins. Das Risiko bei dieser Zwischenfinanzierung ist ebenfalls recht begrenzt, da im Rahmen einer Laufzeit bis zu max. 5 Jahren Erlöse durch den Verkauf von Bau-grundstücken realisiert werden.


- V 29 -

4.5 Steuerhebesätze

Der Hebesatz der Grundsteuer A wird von derzeit 209 % auf 218 % angehoben. Die-se Anhebung wurde bereits in der Ratssitzung am 06.05.2019 für das Haushaltsjahr 2020 beschlossen. Die erzielten Mehreinnahmen durch die Anhebung werden zweckgebunden zur Steigerung der Biodiversität verwendet. D. h. zum Beispiel an-legen von Blühstreifen an Ackergrenzen usw. Die Hebesätze für die Grundsteuer B sowie für die Gewerbesteuer werden im Etat 2020 nicht verändert. Dem Haushaltsplan 2020 liegen somit folgende Hebesätze zugrunde (in Klammern fiktive Sätze GFG 2020):

Tabelle: Hebesätze Steuer

Eine Anhebung auf die fiktiven Hebesätze würde für die Gemeinde Altenberge eine Mehreinnahme von rd. 225.000 Euro bedeuten. Im Rahmen der GFG-Berechnung werden die fiktiven Steuerhebesätze als Basis benutzt.

4.6 Gesamtergebnisplan

Die Haushaltssituation des Jahres 2020 verschlechtert sich gegenüber der Situation des Jahres 2019 deutlich. Die Veränderung resultiert durch den enormen Rückgang der Gewerbesteuer. In der momentanen Situation kann keine genauere Prognose getroffen werden, da es zu viele Unbekannte gibt. Ein Teil des Rückganges kann durch die Auflösung einer Rückstellung aus 2019 aufgefangen werden. Der zweite Aspekt der Verschlechterung der Gesamtsituation erfolgt durch die deutlich gestiegene Kreisumlage und Jugendamtspauschale, die basierend auf den Berechnungen des GFG 2020 ermittelt wird und somit nicht die tatsächliche Er-tragskraft der Gemeinde Altenberge wiederspiegelt.

Grundsteuer für land- und forstwirt-schaftliche Betriebe (A)

218 v. H. (223 v. H.)

Grundsteuer für die Grundstücke (B) 413 v. H. (443 v. H.)

Gewerbesteuer 411 v. H. (418 v. H.)


- V 30 -

Die Gemeinde Altenberge erhält auch im Jahr 2020 keine Schlüsselzuweisungen des Landes und gehört somit zu den abundanten Kommunen. Weitere Informationen können beim Produkt 16.01.01 entnommen werden. Die folgende Darstellung zeigt die Arbeitskreisberechnung zur Gemeindefinanzie-rung:

Der Gesamtanteil des Transferaufwandes an der Steuerkraft beträgt 54,59 %. D. h. im Umkehrschluss, dass nur ca. 45,41 % der fiktiven Steuerkraft für die übrigen Aufwendungen incl. Investitionen zur Verfügung stehen. Außerdem muss hierbei berücksichtigt werden, dass es sich bei der hier ausgewie-senen Steuerkraft um einen fiktiven Wert handelt. Sollte die reale Steuereinnahme

Gesamtansatz (Bedarf)

Hauptansatz 10.300,00 €+ Schüleransatz 425,00 €+ Soziallastenanteil 3.410,40 €+ Zentralitätsansatz 2.788,31 €+ Flächenansatz 356,50 €= Gesamtansatz 17.280,21 €

Grundbetrag lt. IT-NRW 798,65 €

Ausgangsmesszahl (Gesamtansatz X Grundbetrag) 13.800.761,41 €

Normierte Einnahmekraft (Steuerkraft)

+ Grundsteuer (A + B) 1.778.840,54 €+ Gewerbesteuer 10.666.836,23 €+ Anteil EK-Steuer 7.976.027,34 €- Gewerbesteuerumlage 1.694.630,86 €- Gewerbesteuerumlage 1.004.858,87 €

= Steuerkraftmeßzahl 19.731.932,12 €

Steuerkraftüberschuss 5.931.170,71 €

+ Kreisumlage 28,80% von der Steuerkraft 5.682.796,45 €+ Mehrbelastung Jugendamt 23,20% von der Steuerkraft 4.577.808,25 €+ Gewerbesteuerumlage lt- HH-Plan 2020 511.000,00 €+ 0,00 €= 10.771.604,70 €

54,59%

Arbeitskreisberechnung GFG 2020

Gesamtbelastung TransferaufwandAnteil an Steuerkraft


- V 31 -

niedriger ausfallen, stände noch weniger finanzielle Mittel zur Verfügung, da für die Umlagen keine „spitze“ Abrechnung erfolgt. Die Abwicklung geschieht auf Basis der GFG-Daten. Betrachte man nur den Ansatz der Gewerbesteuer, ist zu erkennen, dass diese komplett für die Transferaufwendungen verbraucht wird. Anders gesagt für die Transferaufwendungen (Kreisumlage, Jugendamtspauschale, Gewerbesteuerumla-ge) reicht die Gewerbesteuer bei Weitem nicht aus.

Betrachtet man nun die gesamten Steuereinnahme lt. Haushaltsplan und die Trans-feraufwendungen, stellt sich die Situation wie folgt dar:

Die Transferaufwendungen sind durch die Gemeinde Altenberge nicht zu beein-flussen. Von 1 Euro Steuerzuweisungen kann die Gemeinde nur über ca. 0,27 Euro verfügen. Berücksichtigt werden muss unter diesen Gesichtspunkten auch die die zeitverzö-gerte Berechnung des GFG. D. h. es wird nicht die tatsächliche wirtschaftliche Situa-tion betrachtet, sondern es werden die Werte aus der Vergangenheit betrachtet. Dies spiegelt sich auch in den einmaligen Schlüsselzuweisungen der Gemeinde im Jahr 2011 wieder. Diese Schlüsselzuweisung fußte auf den Steuereinbruch der Fi-nanzkrise im Jahr 2009 und wurde erst später ausgezahlt.

Anteil Gewerbesteuer Wert Anteil

Gewerbesteuer Haushaltsplan 6.000.000,00 €

+ Kreisumlage 28,80% von der Steuerkraft 5.682.796,45 €+ Mehrbelastung Jugendamt 23,20% von der Steuerkraft 4.577.808,25 €+ Gewerbesteuerumlage lt. Haushaltsplan 511.000,00 €+ Zweckverbandsumlage (GKV) lt. Haushaltsplan 457.150,00 €= 11.228.754,70 €

187,15%Gesamtbelastung TransferaufwandAnteil an Gewerbest. Ansatz

Wert Anteil

+ Gewerbesteuer Haushaltsplan 6.000.000,00 €+ Grundsteuer A+B 1.726.800,00 €+ Anteil EK-Steuer 6.664.500,00 €+ Anteil Umsatz-Steuer 1.000.000,00 €= 15.391.300,00 €

+ Kreisumlage 28,80% von der Steuerkraft 5.682.796,45 €+ Mehrbelastung Jugendamt 23,20% von der Steuerkraft 4.577.808,25 €+ Gewerbesteuerumlage lt. Haushaltsplan 511.000,00 €+ Zweckverbandsumlage (GKV) lt. Haushaltsplan 457.150,00 €= 11228754,7

72,96%Gesamtbelastung TransferaufwandAnteil an Steuerkraft


- V 32 -

Die folgende Grafik zeigt die Aufwandsstruktur:

Abb.: Aufwandsstruktur (kummuliert)

Die Grafik verdeutlicht, dass ca. 73 % der Aufwände nicht beinflussbar sind. 73 % der Aufwendungen bestehen aus dem Transferaufwand, Personalaufwand (incl. Versorgung), den bilanziellen Abschreibungen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sowie die sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind nur bedingt beeinflussbar. Die Grafik veranschaulicht, dass die Gemeinde Altenberge nur bei einem Anteil von rd. 27 % aktiv eingreifen kann. Unter diesem Aspekt ist es umso wichtiger, das Volumen ständig zu beobachten und analysieren und ggf. ein entsprechendes Risikocontrolling einzuführen.


- V 33 -

Im Folgenden wird das Verhältnis der Steuerkraft zu ausgewählten Umlagen darge-stellt.

Abb.: Steuer zu ausgew. Umlagen

In der obigen Grafik ist erkennbar, dass die ausgewählten Umlagen deutlich um rd. 19,55 % steigen und gleichzeitig die Steuererträge 5,32 % sinken. Alleine diese ausgewählten Kosten- bzw. Ertragsarten verschlechtern das Ergebnis um 3,1 Mio. €. Dies sind Dimensionen, die durch andere Sparmaßnahmen nicht vollständig neutralisiert werden können.


- V 34 -

Die Ertrags- und Aufwandsstruktur des Gesamtergebnisplans 2020 ist in den fol-genden Tabellen und Diagrammen abgebildet.

Tabelle 4: Ertragsstruktur

Abb. : Ertragsstruktur in %

Ertragsstruktur 2020 Anteil 2019 Anteil

in T€ in T€

1 Steuern und ähnliche Abgaben 16.070 61,80% 17.843 68,39%

2 Zuwendungen und allg. Umlagen 1.867 7,18% 2.299 8,81%

3 Sonstige Transfererträge 160 0,62% 210 0,80%

4 Öffentlich-Rechtliche-Leistungsentgelte 3.800 14,61% 3.718 14,25%

5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 361 1,39% 376 1,44%

6 Kostenerstattung und Kostenumlagen 656 2,52% 1.138 4,36%

7 Sonstige ordentliche Erträge 3.088 11,87% 508 1,95%

8 Finanzerträge 0 0,00% 0 0,00%

Erträge gesamt 26.002 100,0% 26.092 100,0%


- V 35 -

Tabelle 5: Aufwandstruktur

Abb.: Aufwandsstruktur in %

4.6.1 Ordentliche Erträge

4.6.1.1 Steuern und ähnliche Abgaben Hierunter fallen die Grundsteuer, Gewerbesteuer, Einkommenssteuer und Umsatz-steueranteile, Vergnügungssteuer und Hundesteuer.

Aufwandsstruktur 2020 Anteil 2019 Anteil

in T€ in T€

1 Personalaufwendungen 3.878 13,91% 4.120 16,19%

2 Versorgungsaufwendungen 458 1,64% 331 1,30%

3Aufwendungen für Sach u.Dienstleistungen 5.490 19,69% 5.189 20,39%

4 Bilanzielle Abschreibungen 2.778 9,96% 2.834 11,13%

5 Transferaufwendungen 13.187 47,30% 10.786 42,38%

6 Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.946 6,98% 2.023 7,95%

7 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 144 0,52% 169 0,67%

Aufwände gesamt 27.881 100,0% 25.453 100,0%


- V 36 -

Der Steuerertrag in Höhe von 16.071 T. € verteilt sich wie folgt:

Tabelle: Geplante Steuereinnahmen 2020

Abb. 4: Verteilung der Steuererträge in %

Bei der Ermittlung der Ansätze wurden die Orientierungsdaten des Landes NRW zu-grunde gelegt. Die Orientierungsdaten zu den steuerlichen Einnahmen, Erträgen und Einzahlungen und zum kommunalen Finanzausgleich basieren auf der für das Land NRW vom Finanzminister NRW regionalisierten Steuerschätzungen des Ar-beitskreises Steuerschätzung von Mai 2019 und dem geltenden Steuerrecht.

Steuern und ähnliche Abgaben 2020 2019

in T€ in T€

Grundsteuer A 122 116Grundsteuer B 1.605 1.581Gewerbesteuer 6.000 8.000

Gemeindeanteil Einkommensteuer 6.665 6.509Gemeindeanteil Umsatzsteuer 1.000 974Vergnügungssteuer 19 19Hundesteuer 35 34Familienausgleich 625 611Gesamt 16.071 17.844


- V 37 -

In der folgenden Grafik wird die Entwicklung der Gewerbesteuer der Jahre 2010 bis 2020 betrachtet.

Abb. : Entwicklung Gewerbesteueraufkommen Die Grafik veranschaulicht vor allem der Einbruch der Gewerbesteuer in den Jahren 2009 und 2010, der auf die Wirtschafts- und Finanzkrise zurückzuführen ist. In den letzten Jahren entwickelt sich die Gewerbesteuer positiv. Der Ansatz 2019 wurde vorsichtig mit 9,0 Mio. veranschlagt. Das lfd. Jahr 2019 zeigt eine Sollstellung deut-lich über 9 Mio. Die statistische Ermittlung der Gewerbesteuer (Berechnung des Median bzw. des Mittels) würde sich ein Wert zw. 9,5 und 10,0 Mio. Euro für den Ansatz der Gewer-besteuer ergeben. Dieser Wert entspricht auch der aktuellen Soll-Stellung des Jah-res 2019. Basierend auf die aktuellen Prognosen der Wirtschaft und nach Rück-kopplung mit Gewerbetreibenden ist der Ansatz aus Vorsichtsgesichtspunkten um 3,6 Mio. auf 6. Mio. gekürzt worden. Im folgendem wird die Berechnung schematisch dargestellt. Basis ist jeweils der Median berechnet auf 3, 6, und 10 Jahren. Mittelwert Median. Der Mittelwert ist das arithmetische Mittel eines Zahlensatzes. Der Median ist ein numerischer Wert, der die obere Hälfte eines Satzes von der unteren Hälfte teilt. Der Durchschnitt wird für normale Zahlenverteilungen verwendet, welche eine niedrige Anzahl an Ausrei-ßern aufweist. Aus den Werten 3,6 und 10 Jahren wird dann noch ein Mittelwert berechnet, so dass statistisch gesehen Ausreiser eliminiert werden und somit die


- V 38 -

Qualität des Prognosewertes erhöht wird. Ein Restrisiko bleibt aber weiterhin vor-handen, welches durch Rücksprache mit den Gewerbetreibenden weite minimiert wird. Die folgende Grafik zeigt die Berechnungsmethode mit der weiteren Kürzungen aus dem Vorsichtsprinzip heraus:

Abb.: Schema Berechnung Gewerbesteuer mit Kürzung

Der o. g. Ansatz wurde aus Vorsichtsgesichtspunkten noch weiter auf 6.000.000 € nach unten korrigiert.

Mittelwert Planwert (Prognose)Mittelwert

Median Planwert (Prognose)

Median

Ansatz Gewerbesteuer 8.355.340,42 6.712.652,55 8.641.657,34 6.710.430,64



Median




Median


Planwert (Prognose)Mittelwert


Median


gerundet 7.852.280,00 6.808.790,00 7.541.290,00 6.599.530,00

Betrachtung 3 Jahre

Betrachtung 6 Jahre

Betrachtung 10 Jahre

Mittelwert aus allen Werten

Analyse

3

2

1

4


- V 39 -

Die folgende Berechnung zeigt die reine statistische Betrachtung der Berechnung:

Abb.: Schema Berechnung Gewerbesteuer ohne Kürzung

Es wurden keinerlei Kürzungen vorgenommen, so dass theoretisch gesehen ein Ansatz von 9,9 Mio. Euro realistisch gewesen wäre. Dies spiegelt sich auch in den Sollstellungen des lfd. Jahres 2019 wieder und ist sogar geringer als der im GFG 2020 zu Grunde gelegte Wert. Dieser Wertansatz würde auch zu einem strukturell ausgeglichenen Haushalt füh-ren.



Median




Median




Median




Median


gerundet 7.852.280,00 10.157.210,00 7.541.290,00 9.947.940,00

Betrachtung 3 Jahre

Betrachtung 6 Jahre



Analyse

3

2

1

4


- V 40 -

Dem Ansatz beim Gemeindeanteil an der Einkommensteuer wurde eine Vertei-lungssumme von 9,305 Mrd. € bei einem Verteilungsschlüssel von 0,0007162 zu-grunde gelegt. Dem Ansatz beim Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer wurde eine Verteilungs-summe von 1,775 Mrd. € bei einem Verteilungsschlüssel von 0,00056357 zugrunde gelegt.

Abb. : Gemeindeanteil an der Einkommen-/Umsatzsteuer

4.6.1.2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen Hierunter fallen Schlüsselzuweisungen ohne investiven Charakter, Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke, allgemeine Umlagen, Auflösungen von Son-derposten aus Zuwendungen (z. B. Investitionszuweisungen). Insgesamt werden bei den Zuwendungen und allgemeinen Umlagen 1.867.160 € veranschlagt. Die Verrin-gerung liegt in den gesunkenen Zuweisungen im Asylbereich, da sich die Situation weiter entspannt hat. Zudem verringert sich der Ertrag aus Sonderposten für Zu-wendungen, der in der Anlagenbuchhaltung ermittelt wird.


- V 41 -

4.6.1.3 Sonstige Transfererträge Sonstige Transfererträge sind Leistungen an Dritte, die die Gemeinde ersetzt be-kommt. Es handelt sich überwiegend um Erträge im Zusammenhang mit der Sozi-alhilfe bzw. dem Asylbewerberleistungsgesetz. Sie belaufen sich auf 160.000 €. Die Verringerung gegenüber dem Ansatz entsteht durch die Reduzierung im Bereich Solidarfonds Krankenhilfe, da die Zahl der Asylanten rückläufig ist. Sollte sich die Zahl wieder erhöhen, würde in diesem Bereich ebenfalls eine Anpassung erfolgen.

4.6.1.4 Öffentlichrechtliche Leistungsentgelte Hierunter fallen Verwaltungsgebühren, Benutzungsgebühren, Nutzungsentschädi-gungen, Elternbeiträge, Standgelder und die Erträge aus der Auflösung von Son-derposten für Beiträge. Veranschlagt werden 3.800.070 €. Die Steigerung in den Benutzungsgebühren begründet sich in der Steigerung der Abwassergebühr, da die Erweiterung der Kläranlage nach deren Abschluss in der Kalkulation mit berücksich-tigt wird.

4.6.1.5 Privatrechtliche Leistungsentgelte Hierunter fallen Erträge aus dem Verkauf, Mieten, Pachten und Erbbauzinsen. Sie belaufen sich auf 360.875 €. Dieser Wert wird 2020 h geringer veranschlagt, da kei-ne großen Grundstücksverkäufe eingeplant sind.

4.6.1.6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen Hierunter fallen Erstattungen für erbrachte Leistungen z. B. vom Land oder von an-deren Gemeinden und Gemeindeverbände. Die Erstattungen und Kostenumlagen summieren sich auf 656.145 €. Die Kostenerstattungen und -umlagen verringern sich im Jahr 2020 um rd. 482.000 €. Begründet ist der Rückgang durch die Reduzie-rung der Erstattung nach dem Einheitslastengesetz der Arbeitskreisrechnung Ein-heitslastenabrechnung 2018 (Abrechnung ELAGÄndG) vom Oktober 2019.

4.6.1.7 Sonstige Erträge Hierunter werden die Erträge zusammengefasst, die nicht speziell den anderen Er-tragspositionen zugeordnet werden können. Dazu gehören Erträge aus Rückstel-lungen, Bußgelder, Verzinsung der Gewerbesteuer und Konzessionsabgaben. Der veranschlagte Wert summiert sich auf 3.087.715 €. Diese deutliche Steigerung ist durch den Ertrag einer Auflösung von Rückstellungen aus dem Jahr 2019 begrün-det. Nach der NKF-Neureglung können nach § 37 Abs. 5 Rückstellungen für unbestimm-te Aufwendungen in künftigen Haushaltsjahren für die Heranziehung zu Umlagen


- V 42 -

nach § 56 Kreisordnung für das Land NRW, § 22 Landschaftsverordnung für das Land NRW, § 2 Städteregion Aachen Gesetz, § 19 des Gesetzes über den Regional-verband Ruhr aufgrund von ungewöhnlich hohen Steuereinzahlungen des Haus-haltsjahres, die in die Berechnungen der Umlagegrundlage nach dem jeweils gel-tenden Gesetz zur Regelung der Zuweisungen des Landes NRW an die Gemeinden und Gemeindeverbände einbezogen werden. Die Gemeinde Altenberge macht von dieser Möglichkeit Gebrauch. Wie bereits oben erwähnt, werden bei der Berechnung der Kreisumlage und der Jugendamts-pauschale die Steuereinnahmen aus der GFG-Berechnung 2020 entnommen. Die hier zu Grunde gelegten Erträge spiegeln nicht die Werte der tatsächlichen Planung wieder. Aus diesem Grund wird der Differenzbetrag ermittelt und mit dem entspre-chenden Hebesatz verrechnet. Der somit ausgewiesene Betrag wird im Vorjahr in die Rückstellung eingestellt (Belastung in 2019) und im aktuellen Planjahr ertrags-mäßig aufgelöst.

Abb.: Schema Berechnung Rückstellung §37 KmHVo

1 Gewerbesteuer1.1 Berechnete Gewerbesteuerkraft 6.000.000 Haushaltsplanung

1.2 Gewerbesteuereinzahlung GFG 1 5.971.670 lt. GFG Vorabrechnung


1.4 Berechnete Gewerbesteuerkraft 2020 10.666.836 Formel:(1.1 + 1.2)

1.5 Unterschiedsbetrag Gewerbesteuer zur Steuerkraft laut GFG 2020 4.666.836 Formel: (1.4 - 1.1)

2 Grundsteuer A + B2.1 Berechnete Grundsteuer A + B 1.726.800 Haushaltsplanung

2.2 Grundsteuer A + B GFG 1 866.867 lt. GFG Vorabrechnung


2.4 Berechnete Grundsteuer A + B 2020 1.778.841 Formel: (2.2 + 2.3)

2.5 Unterschiedsbetrag Grundsteuer A + B zur Steuerkraft laut GFG 2020 52.041 Formel: (2.4 - 2.1)

3 ELAG3.1 Berechnet ELAG (lt. Vorabrechnung) 530.950 Haushaltsplanung

3.2 ELAG lt. GFG 1.004.859 lt. GFG Vorabrechnung

3.3 Berechnete ELAG 2020 1.004.859 Formel (= 3.2)

3.4 Unterschiedsbetrag ELAG laut GFG 2020 473.909 Formel: (3.3 - 3.1)

4 Anteil EK, Umst. Und Komp. 4.1 Berechnet Anteil EK, Umst. Und Komp. 8.290.100 Haushaltsplanung

4.2 Anteil EK, Umst. Und Komp. lt. GFG 7.976.027 lt. GFG Vorabrechnung

4.3 Berechnete Anteil EK, Umst. Und Komp. 2020 7.976.027 Formel (= 4.2)

4.4 Unterschiedsbetrag Anteil EK, Umst. Und Komp. laut GFG 2020 -314.073 Formel: (4.3 - 4.1)

5 Zusammenfassung5.1 Unterschiedsbetrag Gewerbesteuer 2020 4.666.836 Formel (= 1.5)

5.2 Unterschiedbetrag Grundsteuer A + B 2020 52.041 Formel (= 2.5)

5.3 Unterschiedsbetrag ELAG 2020 473.909 Formel (= 3.4)

5.4 Unterschiedsbetrag Anteil EK, Umst. und Komp. 2020 -314.073 Formel (= 4.4)

5.6 Gesamt 2019 4.878.713 Formel (Summe 5.1 bis 5.4)

2020 28,80%2020 23,20%

Summe 2020 52,00%6 Berechung Rückstellungsbetrag6.1 Unterschiedsbetrag zur Steuerkraft laut GFG 2020 4.878.713 Formel (= 5.6)

6.2 Einstellung in die Rückstellungen 2019 2.536.931 Formel (6.1 X Hebesatz gesamt 52%)

6,3 2020 2.536.931 Formel (= 6.3)

Berechnung der Rückstellungen für die erhöhte Heranziehung von Umlagen gem. § 37 Absatz 5 KomHVO

(in Anlehnung Berechnungstool der Concunia Wirtschaftsprüfungsgesellschaft)

Hebesatz Kreisumlage allgemein (ggf. in Planung benannt)Hebesatz Kreisumlage Jugendamt (ggf. in Planung benannt)

Inanspruchnahme der Rückstellung in


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4.6.1.8 Aktivierte Eigenleistungen Erstellt die Gemeinde selbst aktivierungsfähige Vermögensgegenstände, so stellt der Wert einen Ertrag dar, der in der Position aktivierte Eigenleistungen auszuwei-sen ist. Für die Gemeinde Altenberge gibt es im Jahr 2020 keinen Ansatz.

4.6.2 Finanzerträge Zu den Finanzerträgen gehören Zinserträge und Erträge aus Beteiligungen. Im Jahr 2020 werden für die Gemeinde Altenberge keine Finanzerträge eingeplant.

4.6.3 Außerordentliche Erträge Außerordentliche Erträge sind im Haushaltsjahr 2020 nicht veranschlagt. Unter au-ßerordentlich werden solche Geschäftsvorfälle abgebildet, die in einem hohen Maß ungewöhnlich, selten vorkommen und von erheblicher finanzieller Bedeutung sind.

4.6.4 Aufwendungen

4.6.4.1 Personalaufwendungen Zu den Personalaufwendungen zählen die Bezüge der Beamten, Dienstbezüge der tariflich Beschäftigten, Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung, Zuführung zu Pensionsrückstellungen und Beihilfen. Der veranschlagte Wert beträgt 3.877.760 €. Der Wert berücksichtigt Tariferhöhungen, Höhergruppierungen und Neueinstellun-gen. Durch personelle Umstrukturierung ist es in den Teilplänen teilweise zu Ver-änderungen gekommen. Bei der Ermittlung der Personalkosten wurde die Tarifan-passung eingearbeitet. Im Übrigen wurde abweichend von den Orientierungsdaten des Landes eine 2 %ige Erhöhung für die Folgejahre eingeplant. Der Ansatz für die Personalaufwendungen beträgt 14,7 % der Gesamtaufwände. Dieser Aufwand beträgt in NRW bei den kreisangehörigen Kommunen durch-schnittlich 17,2% (Vergleichswert GPA-Stand 31.05.2019).

4.6.4.2 Versorgungsaufwendungen Hierunter fallen die Versorgung der Beamten und die Beihilfen der Versorgungs-empfänger. Der Ansatz beträgt 457.560 €. Der Wert wird durch die Berechnungen der Versorgungskasse bestimmt und ist nicht beeinflussbar.


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4.6.4.3 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Hierunter fallen die Aufwendungen, die mit dem gemeindlichen Verwaltungshan-deln bzw. mit Verwaltungserlösen zusammenhängen. Dazu gehören Aufwände für Abwasser, Energie, Fahrzeugunterhaltung, Grundstücks- und Gebäudeunterhal-tung, Schülerbeförderung, Treibstoffe, Wasser etc. Der Gesamtansatz beträgt 5.490.485 €. Gegenüber dem Haushaltsansatz 2019 steigen die Kosten um rd. 302 Tsd. Euro. Alleine die Kompensationsmaßnahme für das Gewerbegebiet „Altenberge Süd“ schlägt mit 398.040 Euro zu Buche. Mögliche Einsparpotentiale wurden verwaltungsseitig bereits er-mittelt, so dass eine weitere Reduzierung ist z. Zt. nicht erkennbar ist.

4.6.4.4 Bilanzielle Abschreibungen Im bisherigen kameralen Haushalt wurden Wertminderungen für das Anlagever-mögen nur in kostenrechnenden Einrichtungen durch Abschreibungen erfasst. Nach dem Ressourcenverbrauchskonzept des NKF ist die Darstellung für das ge-samte Anlagevermögen der Gemeinde erforderlich. Die Ermittlung erfolgt in der Anlagenbuchhaltung. Es handelt sich hierbei um Abschreibungen auf Gebäude, Inf-rastrukturvermögen, Fahrzeugen sowie der Betriebs- und Geschäftsausstattung. Der Ansatz für die Abschreibungen beträgt 2.778.170 €. Der Wert basiert auf den Daten der Anlagebuchhaltung und wurde an Hand der Anlagenbuchhaltung und des Jahresergebnisses 2018 ermittelt

4.6.4.5 Transferaufwendungen Hierunter fallen Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke, Leistungen nach SGB II, III und XII sowie nach dem Asylbewerberleistungsgesetz, Gewerbesteuerum-lage, Finanzierungsbeteiligung Fond Deutscher Einheit und die Kreisumlage. Der Ansatz beträgt 13.186.765 € und ist somit der größte Anteil an den ordentlichen Aufwendungen. Als größte Einzelaufwandsposition verbirgt sich hier die Kreisumlage und die Mehr-belastung Jugendamt (Jugendamtspauschale). Zusammen liegt der Ansatz bei 10.260.700 € und somit rd. 3,1 Mio. € über dem Vorjahresansatz. Begründet ist die-ser Sachverhalt durch die stark gestiegene Steuermesskraft im GFG 2020. Zudem sind die Hebesätze ebenfalls gestiegen. Nach dem ersten Entwurf des Kreishaushaltes steigt die Kreisumlage von 28,10 % auf 28,8 % und die Jugend-amtspauschale von 22,69 % auf 23,2 %.


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Die folgenden Grafiken stellen die Entwicklung der Kreisumlage und der Mehrbe-lastung Jugendamt für die Jahre 2012 – 2020 dar. In der ersten Grafik werden die Umlagen in das Verhältnis zu der entsprechenden maßgeblichen Bevölkerung der GFG-Berechnung gesetzt, so dass ein Wert pro Ein-wohner berechnet werden kann.

Abb.: Kreisumlage und Mehrbelastung Jugendamt pro Einwohner

Die Steigerungen sind deutlich zu erkennen. Die folgende Grafik zeigt die Umlage pro 1€ Steuerkraft lt. GFG.

Abb.: Kreisumlage und Mehrbelastung Jugendamt pro 1 € Steuerkraft

Eine weitere steigende Position ist der Transferaufwand für die Umlage des GKV. Hier sind in den letzten Jahren deutliche Umlagesteigerungen zu beobachten.

Umlage pro Einwohner2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Kreisumlage 339,84 € 334,00 € 434,52 € 393,46 € 457,31 € 421,00 € 535,85 € 380,61 € 551,73 €

Mehrbelastung Jugendamt 237,43 € 203,80 € 248,56 € 248,46 € 289,52 € 277,85 € 397,11 € 305,85 € 444,46 €

Gesamt 577,28 € 537,80 € 683,08 € 641,92 € 746,83 € 698,85 € 932,96 € 686,46 € 996,18 €

0,00 €

200,00 €

400,00 €

600,00 €

800,00 €

1.000,00 €

1.200,00 €

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Kreisumlage

Mehrbelastung Jugendamt

Gesamt

Umlage je 1 € Steuerkraft (GFG)2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Kreisumlage 0,34 € 0,33 € 0,33 € 0,33 € 0,33 € 0,33 € 0,30 € 0,28 € 0,29 €

Mehrbelastung Jugendamt 0,24 € 0,20 € 0,19 € 0,21 € 0,21 € 0,22 € 0,22 € 0,23 € 0,23 €

Gesamt 0,58 € 0,53 € 0,52 € 0,54 € 0,54 € 0,54 € 0,52 € 0,51 € 0,52 €

0,00 €

0,10 €

0,20 €

0,30 €

0,40 €

0,50 €

0,60 €

0,70 €

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Kreisumlage

Mehrbelastung Jugendamt

Gesamt


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Gegenüber dem Ansatz 2019 ergibt sich eine Umlagensteigerung von rd. 40.000 € zu verzeichnen. Zum jetzigen Zeitpunkt ist ein Ende der Steigerung noch nicht ab-sehbar. Die Leistungen für den Bereich Kasse und Vollstreckung ist relativ konstant. Die Kostenzunahme erstreckt sich in dem Bereich EDV. Momentan werden nach Lö-sungen in diesem Bereich gesucht. Als erstes wird im Jahr 2020 eine Wirtschaftlich-keitsberechnung durchgeführt. Die folgende Abbildung veranschaulicht die Entwicklung der Umlage pro Einwoh-ner.

Abb.: Zweckverbandsumlage GKV pro Einwohner

Die folgende Grafik veranschaulicht die Steigerungen im EDV-Bereich von 2014 bis 2020.

Abb.: Veränderungen Umlage-IT der Gemeinde Altenberge

Umlage pro Einwohner2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Kasse u. Vollstreckung 11,18 € 14,01 € 12,54 € 11,52 € 12,81 € 12,08 € 13,61 €

EDV 14,50 € 16,32 € 19,00 € 17,45 € 22,21 € 27,96 € 30,81 €

Gesamt 25,68 € 30,32 € 31,53 € 28,97 € 35,02 € 40,05 € 44,42 €

0,00 €

5,00 €

10,00 €

15,00 €

20,00 €

25,00 €

30,00 €

35,00 €

40,00 €

45,00 €

50,00 €

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Kasse u. Vollstreckung

EDV

Gesamt


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Diese Situation muss weiterhin beobachtet werden, da in der Zukunft einige neue Aufgaben im Rahmen der Digitalisierung bzw. des E-Government auf die Gemeinde Altenberge zukommt und weitere monetäre wie personelle Ressourcen bindet.

4.6.4.6 Sonstige ordentliche Aufwendungen Unter sonstigen ordentlichen Aufwendungen versteht man die Aufwendungen, die nicht anderen Aufwandpositionen, den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen oder den außerordentlichen Aufwendungen zuzuordnen sind. Hierunter fallen u. a. Auf-wendungen für Aus- und Fortbildung, Dienst- und Schutzbekleidung, Mieten und Pachten, Leasingraten, ehrenamtliche Tätigkeiten, Versicherungen, Steuern, Büro-bedarf, Verfügungsmittel etc. Der Ansatz beläuft sich im Jahre 2020 auf 1.945.910 €. Der Ansatz liegt unter dem Ansatz von 2019. Weggefallen sind Beratungskosten für den Bereich Konzessionen/Rekommunalisierung sowie Beratungskosten für die getrennte Abwassergebühr. Ansonsten ergeben sich in allen Konten leichte Verän-derungen nach oben oder unten.

4.6.4.7 Zinsen und ähnliche Aufwendungen Die Zinsen wurden aufgrund der derzeit geltenden Konditionen veranschlagt. Der Ansatz beläuft sich auf 44.000 €. Die Verringerung ist dem momentanen niedrigen Zinsniveau geschuldet. Die weite Entwicklung kann noch nicht genau prognostiziert werden, da die Zinsen für Kredite der zukünftigen Investitionen tagesgenau ermit-telt werden. Momentan geht die Gemeinde Altenberge davon aus, dass es im Jahr 2020 keine signifikanten Steigerungen geben wird. Die zukünftige Entwicklung muss aber genau beobachtet werden.

4.7 Gesamtfinanzplan

Neben der Ergebnisplanung tritt innerhalb des Haushaltsplanes nach § 79 Abs. 2 GO der Finanzplan als zweite wesentliche Plangröße auf. Im Gegensatz zur kame-ralen Finanzplanung steht in der Finanzplanung des NKF das kommende Haus-haltsjahr im Zentrum und nicht die mittelfristige Planung, obwohl diese ebenfalls integriert ist. Es handelt sich hierbei um eine sinnvolle Ergänzung des Ergebnis-plans, der sich auf die betriebswirtschaftlichen Rechengrößen „Einzahlungen“ und „Auszahlungen“ bezieht. Es werden sämtliche Geschäftsvorfälle abgebildet, die das Geldvermögen (Bilanzposition: Liquide Mittel) verändern. Somit ist ein unmittelba-rer Bezug zur Bilanz hergestellt. Im Gegensatz zu den Teilfinanzplänen enthält der Gesamtfinanzplan den cash-flow aus laufender Verwaltungstätigkeit, d. h. sämtliche Ein- und Auszahlungen aus Verwaltungstätigkeit werden dargestellt.


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Der Gesamtfinanzplan gibt Auskunft über die tatsächliche finanzielle Lage der Kom-mune. Die in der Privatwirtschaft gängige Methode der indirekten Ermittlung der Finanzrechung durch Rückrechnung aus dem Jahresergebnis (Kapitalflussrechnung) ist für Gemeinden nicht gestattet.

4.7.1 Einzahlungen und Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit Den Einzahlungen in Höhe von 22.055.335 € stehen Auszahlungen von 24.994.580 € gegenüber, so dass der cash-flow aus der lfd. Verwaltungstätigkeit -2.939.245 € be-trägt.

4.7.2 Einzahlungen und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Den Einzahlungen in Höhe von 6.974.200 € (Zuweisungen, Beiträge, Veräußerun-gen) stehen Auszahlungen in Höhe von 19.170.800 € gegenüber, so dass im Plan-ansatz der cash-flow der Investitionstätigkeit -12.196.600 € beträgt. Der cash-flow der Investitionstätigkeit ist auch gleichzeitig das Limit für Investitionskredite. Die folgende Aufstellung zeigt einige der geplanten Investitionen in 2020

Tabelle : Top 10 Investitionen 2020

Projekt / Maßnahme

Bezeichnung Fortg. Ansatz 2020

881-9320 Grunderwerb -2.047.750,00091-1006 Schaffung von Wohnraum für Flüchtlinge -1.400.000,00091-131 Erneuerung Boakenstiege (Kanal+Straße) -1.305.000,00091-129 Erneuerung Kanal und Fahrbah Marktplatz (IHK) -970.000,00091-1215 Sanierung Kümperstiege -500.000,00091-1007 Umbau der Ludgeri-Schule zur Grundschule -450.000,00091-1209 Erschließung Krüselblick IIa und b Verkehrsanlagen -380.000,00630-9620 Erschließung Gewerbegebiet Ost III -270.000,00630-93G Grunderwerb -260.000,00771-9350 Erwerb von Fahrzeugen - Bauhof -251.000,00Gesamtsumme -7.833.750,00

"Top 10" der Maßnahmen mit Gesamtkosten in 2020 (Fortgeschriebener Ansatz):


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Tabelle: Top 10 Maßnahmen bis 2030

4.7.3 Investitionseinzahlungen Die Investitionseinzahlungen werden für die Gemeinde Altenberge mit 6.974.200 € veranschlagt. Hierzu zählen die Zuwendungen für Investitionstätigkeiten mit einem Wert von 6.896.700 €. Davon entfallen auf die Investitionspauschale 869.200 €, auf die Schul- und Bildungspauschale 300.000 €, auf die Feuerschutzpauschale 40.000 € und die Sportstättenpauschale 60.000 €. Den größten Anteil hat die Bundeszu-weisung für den Glasfaserausbau im Außenbereich der im Jahr 2020 noch mit 5.400.000 € veranschlagt wird. Zu den weiteren Einzahlungen zählen die Beiträge und sonstigen Einzahlungen, die mit einem Wert von 77.500 € angesetzt werden. Der Betrag fällt zum Ansatz 2019 deutlich niedriger aus.

Projekt / Maßnahme

Bezeichnung Gesamtzahlungen *

881-9320 Grunderwerb -4.603.146,34700-9410 Erweiterung der Kläranlage -4.291.553,66091-1006 Schaffung von Wohnraum für Flüchtlinge -3.708.442,16630-9635 Erschließung Lütke Berg III -2.323.448,08091-131 Erneuerung Boakenstiege (Kanal+Straße) -1.860.000,00630-9637 Erschließung Krüselblick -1.821.665,90130-9350 Neuanschaffung Feuerwehrfahrzeuge -1.491.232,25091-1209 Erschließung Krüselblick IIa und b Verkehrsanlagen -1.108.248,66881-93230 Grunderwerb Gewerbegebiet südlich der L 874 -1.077.199,56700-9561 Erschließung Krüselblick -1.017.443,63Gesamtsumme -23.302.380,24

+ Fortgeschriebener Ansatz 2019

+ Fortgeschriebener Ansatz 2020

+ Planungsansätze der 10 Folgejahre kumuliert (alle jeweils im Ist)

"Top 10" der Maßnahmen mit Gesamtkosten bis 2030:

* Die Spalte "Gesamtzahlungen" enthält folgende Werte:

Ist-Ergebnisse aller Vorjahre bis 2018 kumuliert

(dabei werden die Ist-Ergebnisse bis einschließlich 2017 aus dem Feld "FinRe kumuliert" zum jeweiligen USK


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Abb. : Wichtige Einzahlungen Finanzplan

4.7.4 Investitionsauszahlungen Die Investitionsauszahlungen werden für die Gemeinde Altenberge mit 19.170.800 € veranschlagt. In den Teilfinanzplänen wird eine Zahlungsübersicht (Teilfinanzplan A) abgebildet. Die wichtigsten Investitionsmaßnahmen sind gem. § 4 Abs. 4 S. 2 GemHVO i. v. m Anlage 9 B VV zur GO und GemHVO getrennt nach Einzelmaßnahmen (Teilfinanz-plan B) abzubilden. Zudem können die einzelnen Maßnahmen dem Punkt 10.2 des Vorberichtes entnommen werden. Der größte Teil entfällt auf den Bereich Glasfaserausbau im Außenbereich mit rd. 31,3 % der gesamten Investitionen, gefolgt von dem Grunderwerb im Umlaufver-mögen für zukünftige Bauvorhaben mit einer Größenordnung von 26,28 %. Diese Investition amortisiert sich aber innerhalb von 3 – 5 Jahren. Des Weiteren folgen noch Investitionen im Rahmen des IHK Altenberge sowie der Umbau der Schulen. Inwieweit im Jahr 2020 alle Maßnahmen umgesetzt werden ist noch nicht abzuse-hen. Die Refinanzierung erfolgt über Kredite. Hier muss sichergestellt werden, dass der Kapitaldienst bedient werden kann. Das Risiko verschärft sich, sobald das Zins-niveau wieder ansteigt. Zum jetzigen Zeitpunkt ist dieses Szenario aber noch nicht absehbar. Zudem versucht die Gemeinde Altenberge auch, die jetzige Zinssituation zu sichern.


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Abb. 8: Wichtige Investitionsmaßnahmen Finanzplan1 Folgende Investitionsmaßnahmen sollten nach Teilfinanzplan B ausgewiesen wer-den: Solche, deren Finanzvolumen über eine vom Rat festzulegende Grenze liegt.

Die Wertgrenze kann einheitlich oder auch differenziert werden. Folgende Grenzen wurden festgelegt:

a. Für Baumaßnahmen auf 100.000 € Gesamtauszahlungsbedarf

b. Für einmalige Beschaffungen auf 50.000 € Jahresbedarf

c. Für regelmäßige Beschaffungen auf 20.000 € Jahresbedarf

4.7.5 Finanzierungstätigkeit Die Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit werden mit 12.196.600 € veranschlagt, die Auszahlungen mit 456.000 € (Tilgung), so dass ein Finanzierungssaldo von 11.740.600 € entsteht. Für das kommende Jahr ist eine Neuverschuldung in Höhe des negativen Investiti-onssaldos eingeplant. Inwieweit es sich hierbei nur um eine Zwischenfinanzierung handelt, kann zu diesem Zeitpunkt noch nicht genau gesagt werden. Investitionen in Erschließungen erbringen mittelfristig Verkaufserträge. Zudem können auch


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noch nicht alle Zuwendungen zu Förderungen beziffert werden. Aus dem Vor-sichtsprinzip geht die Gemeinde Altenberge deswegen erstmal von einer Kreditfi-nanzierung aus.

Der Kapitaldienst kann ohne Probleme gleistet werden. Zudem ist es si-cherlich auch sinnvoll, das momentan niedrige Zinsniveau zu nutzen

Neben der Verschuldung für Investitionen müssen natürlich auch die Li-

quiditätskredite betrachtet werden.

Ein Liquiditätskredit ist nicht vorgesehen, da ausreichend liquide Mittel aus 2019 zur Verfügung stehen.

Die Schuldendarstellung im Haushalt 2020 stellt Ist-Zustand dar. Neue

Kredite sind in der Darstellung noch nicht berücksichtigt.

Mögliche Zuwendungen und Einnahmepositionen sind hierbei nicht be-rücksichtigt worden.

Im Rahmen des soz. Wohnungsbaus werden Mieterträge erzielt, im Bereich Abwas-ser erfolgt eine Neukalkulation zur Refinanzierung und diverse Fördermöglichkei-ten und Verkaufserlöse können zum jetzigen Zeitpunkt noch nicht beziffert werden.

4.7.6 Liquiditätskredite Der Höchstbetrag der Kredite zur Liquiditätssicherung ist in der Haushaltssatzung zu regeln und entspricht dem Negativsaldo der Ein- und Auszahlungen aus Investi-tionstätigkeiten. Die Darstellung der Aufnahmen der Liquiditätskredite beschränkt sich auf die Bewirtschaftung bzw. den Jahresabschluss. Eine Darstellung im Haus-haltsplan ist nicht vorgesehen. Die Ermächtigung der Haushaltssatzung gilt über das Haushaltsjahr hinaus bis zum Erlass einer neuen Haushaltssatzung. Bedingt durch die Finanz- und Wirtschaftskrise sind bereits im Haushaltsjahr 2009 erhebliche Einbrüche auf der Ertragsseite, hier insbesondere bei der Gewerbe-steuer und bei dem Anteil an der Einkommensteuer zu verzeichnen. Hierdurch bedingt musste zur Sicherstellung der Liquidität der Gemeindekasse auf die Inanspruchnahme von Kassenkrediten zurückgegriffen werden. Insgesamt wur-den im Haushaltsjahr 2010 ein Höchstbetrag von 8,0 Mio. € festgelegt. Obwohl sich im Jahr 2020 die finanzielle Lage weiter entspannt, soll der mögliche Höchstbetrag beibehalten werden um bei auftretenden Engpässen auf jeden Fall die Liquidität zu gewährleisten. Bei den Engpässen handelt es sich um Situationen der Zwischenfi-


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nanzierung z. B. durch den zeitlichen Versatz durch den Ankauf von Grundflächen und den späteren Verkauf von Grundstücken. Es handelt sich um Zeiträume zwi-schen 1-2 Jahren. Der bestehende Liquiditätskredit wurde im Jahr 2019 vollständig abgelöst. Zum jet-zigen Stand sind für die zukünftigen Jahre keine weiteren Kredite zur Liquiditässi-cherung vorgesehen. Sollten sich die wirtschaftlichen Prämissen jedoch deutlich ändern (Brexit, Konjunk-tureinbruch…) besteht ggf. auch für die Gemeinde Altenberge der Bedarf teilweise Auszahlungen der Verwaltungstätigkeit über Liquiditätskredit zu finanzieren. Ziel sollte es sein, diese Kredite unterjährig im Wirtschaftsjahr abzuwickeln.


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Die folgende Grafik zeigt den Gesamtschuldenstand (Ist+Plan) zum Jahresanfang der Gemeinde Altenberge. Zudem bedient sich die Gemeinde Altenberge auch ei-nes Programmes der Sparkasse und evtl. Zinsrisiken zu beobachten.

Abb.: Entwicklung Schuldenstand (Gesamt) zum Jahresanfang

Abb.: Schuldenstand Pro-Kopf(Gesamt)


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5 Haushaltsausgleich im NKF Die Definition des Haushaltsausgleiches folgt dem Ressourcenverbrauchskonzept, d. h. es dürfen langfristig nicht mehr Ressourcen verbraucht, als in der entspre-chenden Periode erwirtschaftet werden. Zusätzliche muss ein positives Eigenkapital gewährleistet sein. Der Ausgleich bezieht sich auf die Gesamtergebnisrechnung, dies bedeutet, dass nicht jedes Teilergebnis ausgeglichen sein muss. Es gibt 2 Kons-tellationen für den Haushaltsausgleich: Erträge Aufwendungen Haushalt ist ausgeglichen

Erträge Aufwendungen Verpflichtung zum Haushaltausgleich erfüllt (gedeckt durch Ausgleichsrücklage)

Bei folgender Konstellation ist nach § 75 (4) GO die Genehmigung durch die Auf-sichtsbehörde notwendig: Erträge Aufwendungen Verpflichtung zum Haushaltausgleich erfüllt (nicht gedeckt durch Ausgleichsrücklage / aber durch allgemeine Rücklage) Die Genehmigung gilt als erteilt, wenn die Aufsichtsbehörde nicht innerhalb eines Monates nach Eingang des Antrages der Gemeinde eine andere Entscheidung trifft. Die Genehmigung kann mit Bedingungen und mit Auflagen erteilt werden. Sie ist mit der Verpflichtung eines Haushaltssicherungskonzeptes aufzustellen, wenn die Voraussetzungen des § 76 Abs. 1 vorliegen: Verringerung der allg. Rücklage innerhalb eines Jahres um mehr als ein Viertel

im Verhältnis zur letzten Schlussbilanz Es ist in zwei aufeinanderfolgenden Haushaltsjahren eine Verringerung der

allg. Rücklage um mehr als ein Zwanzigstel geplant. (Bezogen auf den jeweili-gen Schlussbilanzwert)

Aufbrauch der allg. Rücklage im Zeitraum der mittelfristigen Haushaltsplanung. Der HSK ist nur dann genehmigungsfähig, wenn der Haushaltsausgleich spätestens im letzten Jahr der mittelfristigen Haushaltsplanung erreicht wird. Die Haushaltssituation der Gemeinde Altenberge hat sich in der Vergangenheit verbessert und stabilisiert. Im Jahr 2020 verschlechtert sich die Situation. Der Haushalt der Gemeinde Altenberge ist nur noch fiktiv ausgeglichen, d. h. ein Haus-haltsausgleich ist nur unter Einbeziehung der Ausgleichsrücklage möglich. Aus-schlaggebend für diese Situation ist wie bereits oben erwähnt der deutliche Rück-gang bei den Gewerbesteuereinnahmen. Zeitgleich steigen die Transferaufwen-


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dungen ebenfalls deutlich. Dieser Mix verändern das Ergebnis des Haushaltes ge-genüber dem Ansatz 2019 um über 6,0 Mio. €. Basierend auf dieser Situation sind sämtliche Ertrags und Aufwandspositionen noch mal geprüft worden. Seitens der Aufwendungen konnten keine großartigen Einsparpotenziale erkannt werden. Das Ergebnis des Haushaltes 2020 verringert die Ausgleichsrücklagen um 1.878.785 €. Eine genaue Aufstellung ist der Anlage 6 zu entnehmen. Die Notwendigkeit eines Haushaltssicherungskonzeptes stellt sich für die Ge-meinde Altenberge nicht. Trotzdem muss diese angespannte finanzielle Situation weiterhin beobachtet wer-den. Für die zukünftigen Jahre (2021 – 2023) werden wieder positive Ergebnisse er-wartet, dieses kann sich aber durch wirtschaftliche Veränderungen, zusätzlich Kos-ten (z. B. neue Flüchtlingswelle, Digitalisierung) oder Änderung der Rahmenbedin-gungen (Umsatzsteuer 2b) auch schnell ändern und muss somit kritisch beobach-tet werden. Gleichzeitig wird ein entsprechendes Risikomanagement implementiert um frühzeitig Risiken zu erkennen und Gegenmaßnahmen einzuleiten.

5.1 Ausgleichsrücklage Die Ausgleichrücklage ist ein gesonderter Posten des Eigenkapitals. Die Ausgleichs-rücklage wurde eingeführt um den Übergang in die Doppik zu erleichtern und ggf. Mehrbelastungen (Abschreibungen, Rückstellungen) aufzufangen. Die Ausgleichs-rücklage wird ab dem Haushaltsjahr 2013 nach dem anteiligen Eigenkapital be-rechnet und kann sich somit dynamisch entwickeln. In den Übergangsvorschriften ist zudem festgehalten, dass Jahresüberschüsse der Vorjahre, die in die allg. Rück-lage eingestellt wurden, nun nachträglich in die Ausgleichsrücklage umgebucht werden können. Die Ausgleichsrücklage wird Ende 2020 voraussichtlich 8,54 Mio. € betragen.


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5.2 Entwicklung des Eigenkapitals

Die folgende Übersicht verdeutlicht die Entwicklung des Eigenkapitals (allgemeine Rücklage und Ausgleichsrücklage) im Zeitverlauf von 2015 bis 2023

Tabelle: Entwicklung des Eigenkapitals

Lt. Langfristplanung wird die Ausgleichsrücklage auch in Zukunft weiter aufgefüllt werden, da die Gemeinde Altenberge in der Zukunft ab 2021 von strukturell ausge-glichenen Haushalten ausgeht. Die Tabelle Entwicklung Eigenkapital enthält nachrichtlich die Informationen, bei welchen Verringerungen der allgemeinen Rücklage nach § 76 Abs. 1 GO die Not-wendigkeit zur Aufstellung eines Haushaltsicherungskonzepts besteht. Zudem wird die maximal möglich Höhe der Ausgleichsrücklage nach NKFWG. Die Veränderungen nach dem NKF-Weiterentwicklungsgesetz sind in dieser Darstel-lung noch nicht berücksichtigt worden. Die Ausgleichsrücklage kann nunmehr 1/3 der allg. Rücklage betragen. Zudem können Überschüsse der Vorjahre, welche in die Allgemeine Rücklage gebucht wurden, nachträglich der Ausgleichrücklage zuge-führt werden. Die Gemeinde Altenberge hat diese Veränderungen erst im Rahmen des Jahresabschlusses 2014 durchgeführt.

2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Jahresergebnislt. Haushaltsplan 723.061,17 € -673.649,54 € 814.283,94 € 2.632.464,82 € 638.645,00 € -1.878.785,00 € 648.110,00 € 161.770,00 € 481.060,00 €Ausgleichsrücklage(voraussichtlicherBestand) 6.285.588,18 € 7.008.649,35 € 6.334.999,81 € 7.149.283,75 € 9.781.748,57 € 10.420.393,57 € 8.541.608,57 € 9.189.718,57 € 9.189.718,57 €Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage 0,00 € 673.649,54 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.878.785,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €Auffüllung der Ausgleichsrücklage 723.061,17 € 0,00 € 814.283,94 € 2.632.464,82 € 638.645,00 € 0,00 € 648.110,00 € 161.770,00 € 481.060,00 €Bestand der Ausgleichsrücklage 7.008.649,35 € 6.334.999,81 € 7.149.283,75 € 9.781.748,57 € 10.420.393,57 € 8.541.608,57 € 9.189.718,57 € 9.351.488,57 € 9.670.778,57 €Max. Höhe Ausgleichsrücklage (1/3 EK 14.311.894,99 € 14.161.295,21 € 14.432.723,19 € 15.310.211,46 € 15.523.093,13 € 14.896.831,46 € 15.112.868,13 € 15.166.791,46 € 15.273.221,46 €

verbleibendes Defizit 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €Verbleibender Überschuss

Eigenkapital(Allgemeine Rücklage) 35.927.035,63 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 €Inanspruchnahme desEigenkapital 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €Inanspruchnahme des Eigenkapital in % 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €verbleibendes EigenkapitalEndbestand Allg. Rücklage 35.927.035,63 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 €

nachrichtlich25 % der allemeinenRücklage 8.981.758,91 € 9.037.221,46 € 9.037.221,46 € 9.037.221,46 € 9.037.221,46 € 9.037.221,46 € 9.037.221,46 € 9.037.221,46 € 9.037.221,46 €5 % der allemeinenRücklage 1.796.351,78 € 1.807.444,29 € 1.807.444,29 € 1.807.444,29 € 1.807.444,29 € 1.807.444,29 € 1.807.444,29 € 1.807.444,29 € 1.807.444,29 €


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6 Bilanz Mit der Einführung des NKF wird eine systematische Gegenüberstellung von Ver-mögen und Schulden vorgenommen und damit die wirtschaftliche Lage der Ge-meinde Altenberge dokumentiert. Auf der Aktivseite wird das Vermögen mit den zum Bilanzstichtag ermittelten Wer-ten aufgeführt. Es handelt sich um die Kapitalverwendung (Mittelverwendung). Fra-ge: Wie wird das Kapital angelegt? Auf der Passivseite werden die Verbindlichkeiten und das Eigenkapital (Reinver-vermögen) der Gemeinde Altenberge dargestellt. Es handelt sich um die Finanzie-rung (Mittelherkunft). Frage: Wie ist das Vermögen der Gemeinde finanziert? Die Gliederung auf beiden Bilanzseiten erfolgt nach der Fristigkeit. Auf der Aktiv-seite wird zwischen langfristig gebundenen Vermögen (Anlagevermögen) und kurz-fristig gebundenen Vermögen (Umlaufvermögen) unterschieden. Auf der Passiv-seite erfolgt zuerst das Eigenkapital und dann das Fremdkapital. Beim Fremdkapital erscheinen zuerst die langfristigen und dann die kurzfristigen Verbindlichkeiten. Die Bilanz bildet den Ausgangspunkt der kaufmännischen Rechnungslegung.

6.1 Allgemeine Hinweise

Die Gemeinde Altenberge hat zum Januar 2008 ihr komplettes Rechnungswesen auf das System der doppelten Buchführung (Doppik) nach dem neuen kommuna-len Finanzmanagement (NKF)umgestellt. Mit der Einführung der Doppik ergibt sich für die Gemeinde die Pflicht, eine Eröff-nungsbilanz zu Beginn des Haushaltsjahres 2008 (§ 92 Abs. 1 GemHVO NRW) auf-zustellen. Die Eröffnungsbilanz und der Anhang haben zum Bilanzstichtag unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Schuldenlage der Ge-meinde zu vermitteln (§ 92 Abs. 2 GemHVO NRW). Die Gliederung der Eröffnungsbilanz erfolgte nach dem in § 41 GemHVO NRW vor-geschriebenen Gliederungsschema. Im Anhang werden gem. § 44 GemHVO NRW zu den einzelnen Posten der Bilanz die verwendeten Bilanzierungs- und Bewertungs-methoden angegeben und erläutert. Die Bilanzansätze enthalten sämtliche bilanziell auszuweisenden Vermögensgegen-stände und Schulden der Gemeinde Altenberge.


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Bei der Schlussbilanz 2014 handelt es sich um vorläufige Werte. Die Vergangenheit hat aber gezeigt, dass nicht mit großen Veränderungen zu rechnen ist.

7 Ziele und Zielsystematik

Verbunden mit dem Übergang des kommunalen Haushalts- und Rechnungswesen auf das Rechnungssystem der kaufmännischen Buchführung wird im kommunalen Haushaltsrecht der Übergang von der Input- zur Outputsteuerung realisiert. Wichtiger Bestandteil dieser neuen Steuerung ist die Orientierung der Planung und der Bewirtschaftung der Ressourcen an Zielen, die politisch vorgegeben werden. Die Ziele sollen sich bei einer vollständig ausgebauten Outputsteuerung zu einer Zielhierarchie zusammenfassen lassen, d. h. das Erreichen eines Unterziels (z. B. auf der Ebene Produkt) liefert einen Beitrag zur Erreichung eines höherrangigen Ziels. Eine wesentliche Aufgabe der Verwaltung besteht darin, für Zielkongruenz zu sorgen. Zur Vermeidung von Ressourcenverschwendungen sollten keine wider-sprüchlichen Ziele verfolgt werden. Mit dem Aufbau einer geeigneten Zielhierarchie ist immer der Aufbau eines entsprechenden Controllings verbunden. Es besteht im ersten Schritt aber auch die Möglichkeit die Steuerung über Ziele auf der im Haus-halt abgebildeten Gliederungsebene durchzuführen und erst später eine Verbin-dung zu Zielsystemen herzustellen. Ein kompletter Verzicht auf Ziele ist nach der GemHVO nicht möglich.

In der Zukunft wird die Möglichkeit einer transparenten strategischen Steuerung geschaffen.


Haushaltspläne Seite 1

Gesamtergebnisplan

Gesamtfinanzplan

Haushaltsplan 2020




Gesamtergebnisplan

Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2018 Ansatz 2019 Ansatz 2020 Planung 2021 Planung 2022 Planung 2023

Steuern und ähnliche Abgaben 18.845.980 17.843.380 16.069.900 18.389.780 19.322.220 20.277.600

+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.231.974 2.299.195 1.867.160 1.873.870 1.877.870 1.871.970

+ Sonstige Transfererträge 312.108 210.000 160.000 160.000 160.000 160.000

+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.528.016 3.717.920 3.800.070 3.810.080 3.820.080 3.824.080

+ Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.407.417 375.655 360.875 360.890 360.890 360.890

+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen 245.080 1.137.730 656.145 656.150 656.150 656.150

+ Sonstige ordentliche Erträge 835.837 507.975 3.087.715 550.790 550.790 550.790

+ Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0

+/- Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0

= Ordentliche Erträge 27.406.412 26.091.855 26.001.865 25.801.560 26.748.000 27.701.480

- Personalaufwendungen -3.446.421 -4.120.155 -3.877.760 -3.926.640 -3.995.600 -4.066.190

- Versorgungsaufwendungen -357.647 -331.140 -457.560 -462.120 -466.780 -471.430

- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -3.563.514 -5.188.810 -5.490.485 -5.545.470 -5.600.620 -5.656.800

- Bilanzielle Abschreibungen -2.726.074 -2.833.850 -2.778.170 -2.778.370 -2.784.370 -2.788.070

- Transferaufwendungen -12.947.318 -10.786.450 -13.186.765 -10.331.540 -11.609.940 -12.089.140

- Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.553.830 -2.023.400 -1.945.910 -1.965.310 -1.984.920 -2.004.790

= Ordentliche Aufwendungen -24.594.805 -25.283.805 -27.736.650 -25.009.450 -26.442.230 -27.076.420

= Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 2.811.608 808.050 -1.734.785 792.110 305.770 625.060

+ Finanzerträge 87 0 0 0 0 0

- Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -179.230 -169.405 -144.000 -144.000 -144.000 -144.000

= Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -179.143 -169.405 -144.000 -144.000 -144.000 -144.000

= Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 d

2.632.465 638.645 -1.878.785 648.110 161.770 481.060

- Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0

= Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0 0 0 0 0 0

= Jahresergebnis (= Zeilen 22 und 25) 2.632.465 638.645 -1.878.785 648.110 161.770 481.060

- globaler Minderaufwand 0 0 0 0 0 0

= Jahresergebnis nach Abzug globaler Minderaufwand (= il d

2.554.173 638.645 -1.878.785 648.110 161.770 481.060 Nachrichtlich: Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen mit der allgemeinen Rücklage Verrechnete Erträge bei Vermögensgegenständen 14.391 0 0 0 0 0

Verrechnete Aufwendungen bei Vermögensgegenständen -13.980 0 0 0 0 0

Verrechnungssaldo (= Zeilen 29 und 30) 0 0 0 0 0 0

Verrechnete Aufwendungen bei Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0

Verrechnungssaldo (= Zeilen 27 bis 30) 0 0 0 0 0 0



Gesamtfinanzplan

Einzahlungs- und Auszahlungsarten Finanzergebnis 2018 Finanzplan 2019 Finanzplan 2020 Finanzplan 2021 Finanzplan 2022 Finanzplan 2023

Steuern und ähnliche Abgaben 15.115.568,93 € 17.843.380,00 € 16.069.900,00 € 18.389.780,00 € 19.322.220,00 € 20.277.600,00 €+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.609.440,98 € 1.504.795,00 € 1.152.060,00 € 1.152.070,00 € 1.152.070,00 € 1.152.070,00 €+ Sonstige Transfereinzahlungen 267.250,41 € 210.000,00 € 160.000,00 € 160.000,00 € 160.000,00 € 160.000,00 €+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 2.898.702,07 € 2.958.595,00 € 3.099.070,00 € 3.099.080,00 € 3.099.080,00 € 3.099.080,00 €+ Privatrechtliche Leistungesentgelte 1.453.235,47 € 382.855,00 € 367.375,00 € 360.190,00 € 360.190,00 € 360.190,00 €+ Kostenerstattungen, Kostenumlagen 256.634,97 € 1.144.730,00 € 656.145,00 € 656.150,00 € 656.150,00 € 656.150,00 €+ Sonstige Einzahlungen 569.941,67 € 507.975,00 € 550.785,00 € 550.790,00 € 550.790,00 € 550.790,00 €+ Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 84,72 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €= Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 22.170.859,22 € 24.552.330,00 € 22.055.335,00 € 24.368.060,00 € 25.300.500,00 € 26.255.880,00 €

- Personalauszahlungen -3.420.128,38 € -3.719.560,00 € -3.780.160,00 € -3.828.060,00 € -3.896.040,00 € -3.965.640,00 €- Versorgungsauszahlungen -338.652,00 € -331.140,00 € -457.560,00 € -462.120,00 € -466.780,00 € -471.430,00 €- Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -3.505.124,32 € -5.187.970,00 € -5.490.445,00 € -5.545.430,00 € -5.600.590,00 € -5.656.770,00 €- Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -180.041,24 € -169.405,00 € -144.000,00 € -144.000,00 € -144.000,00 € -144.000,00 €- Transferauszahlungen -12.074.356,20 € -10.786.450,00 € -13.186.765,00 € -10.331.540,00 € -11.609.940,00 € -12.289.140,00 €- Sonstige Auszahlungen -1.452.557,82 € -2.030.540,00 € -1.935.650,00 € -1.954.950,00 € -1.974.450,00 € -1.994.220,00 €= Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -20.970.859,96 € -22.225.065,00 € -24.994.580,00 € -22.266.100,00 € -23.691.800,00 € -24.521.200,00 €

nachrichtlich: Globaler Minderaufwand 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €= Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16)

1.199.999,26 € 2.327.265,00 € -2.939.245,00 € 2.101.960,00 € 1.608.700,00 € 1.734.680,00 €

+ Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.701.328,32 € 11.195.750,00 € 6.896.700,00 € 1.525.200,00 € 1.484.200,00 € 1.419.200,00 €+ Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 € 5,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €+ Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 78.317,22 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 1.370.234,70 € 82.105,00 € 33.000,00 € 403.550,00 € 2.017.750,00 € 1.008.875,00 €+ Sonstige Investitionseinzahlungen 1.155.094,34 € 59.200,00 € 44.500,00 € 370.000,00 € 1.850.000,00 € 925.000,00 €

= Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 4.304.974,58 € 11.337.060,00 € 6.974.200,00 € 2.298.750,00 € 5.351.950,00 € 3.353.075,00 €

- Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden

-70.345,00 € -55.000,00 € -260.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

- Auszahlungen für Baumaßnahmen -2.835.400,29 € -5.333.150,00 € -7.116.500,00 € -875.000,00 € 0,00 € 0,00 €- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen

-262.442,67 € -411.850,00 € -547.550,00 € -311.100,00 € -6.100,00 € -125.100,00 €

- Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €- Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 € -10.000.000,00 € -6.000.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €- Sonstige Investitionsauszahlungen -416.625,24 € -2.016.500,00 € -5.246.750,00 € -3.393.800,00 € -855.000,00 € 0,00 €

= Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -3.584.813,20 € -17.816.500,00 € -19.170.800,00 € -4.579.900,00 € -861.100,00 € -125.100,00 €

= Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 720.161,38 € -6.479.440,00 € -12.196.600,00 € -2.281.150,00 € 4.490.850,00 € 3.227.975,00 €= Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) 1.920.160,64 € -4.152.175,00 € -15.135.845,00 € -179.190,00 € 6.099.550,00 € 4.962.655,00 €

+ Einzahlungen aus der Aufnahme und durch Rückflüsse von Krediten für Investitionen und diesen wirtschaftlich gleichkommenden Rechtsverhältnissen

945.360,00 € 6.480.000,00 € 12.196.600,00 € 2.281.150,00 € 0,00 € 0,00 €

+ Einzahlungen aus der Aufnahme und durch Rückflüsse von Krediten für zur Liquiditätssicherung

3.500.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

- Auszahlungen für die Tilgung und Gewährung von Krediten für Investitionen und diesen wirtschaftlich gleichkommenden Rechtsverhältnissen

-381.323,55 € -5.425.000,00 € -456.000,00 € -473.000,00 € -484.000,00 € -494.000,00 €

- Auszahlungen für die Tilgung und Gewährung von Krediten zur Liquiditätssicherung

0,00 € -3.000.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

= Saldo aus Finanzierungstätigkeit 564.036,45 € 1.055.000,00 € 11.740.600,00 € 1.808.150,00 € -484.000,00 € -494.000,00 €= Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37)

2.484.197,09 € -3.097.175,00 € -3.395.245,00 € 1.628.960,00 € 5.615.550,00 € 4.468.655,00 €

+ Anfangsbestand an Finanzmitteln 2.382.184,47 € 6.260.056,00 € 4.000.000,00 € 604.755,00 € 2.233.715,00 € 7.849.265,00 €

= Liquide Mittel (= Zeilen 38 und 39) 4.866.381,56 € 3.162.881,00 € 604.755,00 € 2.233.715,00 € 7.849.265,00 € 12.317.920,00 €



Teilergebnispläne

Teilfinanzpläne (A + B)

Haushaltsplan 2020




Produktbereich 01: Innere Verwaltung Produkte: 01.01.01: Gemeindeorgane / Verwaltungsführung 01.01.02: Personalwesen / Organisation 01.01.03: Zentrale Dienste / Organisation / Recht 01.01.04: Rechnungsprüfung 01.01.05: Finanzmanagement / ReWe / Controlling / Steuern 01.01.06: Gebäude- / Immobilienmanagement 01.01.07: Grundstücksmanagement 01.01.08: Bauhof 01.01.09: Gleichstellung von Frau und Mann

‐4.000.000,00 €

‐3.000.000,00 €

‐2.000.000,00 €

‐1.000.000,00 €

‐ €

1.000.000,00 €

2.000.000,00 €

3.000.000,00 €

4.000.000,00 €

ordent. Ertrag ordent. Aufwand Jahresergebnis

Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

‐6.000.000,00 €

‐4.000.000,00 €

‐2.000.000,00 €

‐ €

2.000.000,00 €

4.000.000,00 €

6.000.000,00 €

Inv.Einz. Inv.Ausz. Inv.Saldo

Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Saldo Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019 Ansatz 2020 Planung 2021 Planung 2022 Planung 2023

Jahresergebnis -756.673,46 € -3.085.015,00 € -2.948.615,00 € -2.977.990,00 € -3.011.610,00 € -3.042.670,00 € Investitionssaldo 735.661,90 € -2.015.730,00 € -5.549.760,00 € -3.029.800,00 € 989.000,00 € 919.000,00 €

Kennzahl Rechnungserg.

2018Ansatz 2019 Ansatz 2020 Planung 2021 Planung 2022 Planung 2023

Anteil ordentl. Auf. an ordentl.Aufwend. aller PB 8,78% 13,31% 11,59% 12,97% 12,40% 12,23%



Deckung ordentl. Aufwand durch ordentl. Ertrag des Produktbereichs 64,33% 8,58% 8,28% 8,22% 8,15% 8,08%



Ergebnis pro Einwohner (10.687) -70,80 € -288,67 € -275,91 € -278,66 € -281,80 € -284,71 €



Produktbereich 01: Innere Verwaltung

Teilergebnisplan Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung

2018 2019 2020 2021 2022 2023

01 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0

02 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 7.556 56.600 58.400 58.800 59.300 59.800

03 Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0

04 Öffentlich- Rechtliche Leistungsentgelte 4.374 1.500 2.200 2.200 2.200 2.200

05 Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.289.915 225.965 175.850 175.860 175.860 175.860

06 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.582 2.700 3.000 3.000 3.000 3.000

07 Sonstige ordentliche Erträge 44.601 1.730 26.730 26.730 26.730 26.730

08 Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0

09 Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0

10 Orde ntliche Erträ ge 1.349.029 288.495 266.180 266.590 267.090 267.590

11 Personalaufwendungen 733.396 1.118.595 957.600 968.960 985.530 1.002.510

12 Versorgungsaufwendungen 171.415 176.780 244.300 246.730 249.210 251.710

13 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 223.726 777.630 700.890 707.920 714.930 722.120

14 Bilanzielle Abschreibungen 133.663 238.820 257.990 260.890 262.890 261.590

15 Transferaufwendungen 361.198 420.500 464.650 464.800 464.950 465.110

16 Sonstige ordentliche Aufwendungen 473.686 631.780 589.365 595.280 601.190 607.220

17 Orde ntliche Aufwe ndunge n 2.097.084 3.364.105 3.214.795 3.244.580 3.278.700 3.310.260

18 Orde ntliche s Erge bnis -748.056 -3.075.610 -2.948.615 -2.977.990 -3.011.610 -3.042.670

19 Finanzerträge 0 0 0 0 0 0

20 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 8.618 9.405 0 0 0 0

2 1 Fina nze rge bnis -8.618 -9.405 0 0 0 0

2 2 Ergebnis de r la ufe nde n Ve rwa ltungstä tigke it -756.673 -3.085.015 -2.948.615 -2.977.990 -3.011.610 -3.042.670

23 Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0

24 Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0

2 5 Auße rorde ntlic he s Ergebnis 0 0 0 0 0 0

2 6 Jahrese rge bnis -756.673 -3.085.015 -2.948.615 -2.977.990 -3.011.610 -3.042.670

27 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0

28 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0

2 9 Te ile rgebnis -756.673 -3.085.015 -2.948.615 -2.977.990 -3.011.610 -3.042.670

30 globale Minderaufwand 0 0 0 0 0 0

3 1 Te ile rgebnis na ch Abzug globa le r Minde ra ufwa nd -756.673 -3.085.015 -2.948.615 -2.977.990 -3.011.610 -3.042.670



Produktbereich 01: Innere Verwaltung

Teilfinanzplan – A –

Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung

2018 2019 2020 2021 2022 2023

18 Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 33.400 0 0 0 0 0

19 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 13.190 0 0 0 0

20 Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0

21 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0 0 0

22 Sonstige Investitionseinzahlungen 1.155.094 59.200 0 370.000 1.850.000 925.000

2 3 Einza hlunge n a us Investitionstä tigke it 1.188.494 72.390 0 370.000 1.850.000 925.000

24 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0

25 Auszahlungen für Baumaßnahmen 985 0 180.000 0 0 0

26 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 35.222 74.620 312.010 6.000 6.000 6.000

27 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0

28 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0

29 Sonstige Investitionsauszahlungen 416.625 2.013.500 5.057.750 3.393.800 855.000 0

3 0 Ausza hlungen aus Investitionstä tigke it 452.832 2.088.120 5.549.760 3.399.800 861.000 6.000

3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it 735.662 -2.015.730 -5.549.760 -3.029.800 989.000 919.000



Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 01.01 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 01.01.01 Gemeindeorgane/Verwaltungsführung

Produktdetails Saldo Rechnungserg.


Jahresergebnis -430.770,29 € -835.155,00 € -603.930,00 € -611.890,00 € -619.940,00 € -628.190,00 € Investitionssaldo -382,25 € 1.400,00 € -1.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐1.000.000,00 €

‐800.000,00 €

‐600.000,00 €

‐400.000,00 €

‐200.000,00 €

‐ €

200.000,00 €

400.000,00 €

600.000,00 €

800.000,00 €

1.000.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Wolff, Stephan Beschreibung: Unterstützung der Arbeit des Rates, seiner Ausschüsse und der Fraktionen durch die gesamte Organisation des Sitzungsdienstes und die Zahlbarmachung von Auf-wandsentschädigungen und Sitzungsgeldern. Leitungsfunktion des Bürgermeisters, der Allgemeinen Vertretung und der Verwaltungsleitung mit den damit verbundenen Aufgaben des Vorzimmers. Regelmäßig stattfindende Sitzungen der Verwaltungsführung. Leistungen: 01.01.01.01 Rat, Ausschüsse und Ratsbüro 01.01.01.02 Fraktionen 01.01.01.10 Verwaltungsführung 01.01.01.11 Gemeindevertretung 01.01.01.12 Repräsentationen, Ehrungen 01.01.01.20 Seniorenbüro, Seniorenbeirat Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung NRW Geschäftsordnung des Rates und der Ausschüsse, Zuständigkeitsordnung sonstiges Ortsrecht Ratsbeschlüsse ortsrechtliche Bestimmungen Hauptsatzung

Ziele: Gewährleistung einer rechtlich einwandfreien und ord-nungsgemäßen Vor- und Nachbereitung von Sitzungen. Einhaltung und Überwachung der Rechtmäßigkeit von Entscheidungen kommunaler Organe, Gremien und der Verwaltungsführung hinsichtlich kommunalverfassungs-rechtlicher Normen.Rechtlich einwandfreie und ord-nungsgemäße Unterstützung aller Organe, politischen In-stitutionen und der Einwohner der Gemeinde Altenberge durch Auskünfte und Stellungnahmen in kommunalver-fassungsrechtlichen Angelegenheiten. Kontinuierliche Entwicklung der Gemeinde als Mittelzent-rum. Vorhalten eines breiten Spektrums an kommunalen Dienstleistungen. Förderung des Wohles der Einwohner in freier Selbstentfaltung. Ansprechende Repräsentation der Stadt sowie eine adäquate Vertretung und Einbringung städtischer Interessen (Organisationen und Verbände) .Zielgruppen: Einwohner Bürger Fraktionen




Kennzahlen Kennzahl

Rechnungserg. 2018


Personalintensität 49,95% 67,33% 54,33% 54,46% 54,60% 54,73%



Sach- und Dienstleistungsintensität 2,48% 4,24% 1,88% 1,88% 1,87% 1,87%



Transferaufwandsquote 0,00% 0,06% 1,24% 1,25% 1,26% 1,27%

Vorbericht

Die Ansätze für das Produkt 01.01.01 sind gegenüber dem Jahr 2019 gesunken. Die Reduzierung ist in den Rückstellungen im Personalbereich begründet, die durch die Gemeinde Altenberge nicht beeinflusst werden können. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 180.790 € wurden eingeplant für:

Das Konto 542100 enthält die Aufwandsentschädigung für die Ratsmitglieder und die stv. BM. Das Konto 531.800 enthält einen Zuschuss für die Beschaffung von Hardware für den papierlo-sen Sitzungsdienst (geschätzte) 30 Teilnehmer x 250 € = 7.500 €

524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 5.120,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 540,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 4.100,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 470,00 € 524.150 Aufwand für Abfallentsorgung 200,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 610,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 330,00 € 531.800 Zuschüsse an übrige Bereiche 7.500,00 € 541.100 Sonstige Personal- und Versorgungsaufwendungen 4.200,00 € 541.220 Aufwendungen für Reisekosten 1.400,00 € 542.100 Aufwendungen für ehrenamtliche und sonstige Tätigkeit 125.000,00 € 543.100 Aufwendungen für Porto und Versand 2.050,00 € 543.101 Aufwendungen für Büromaterial 2.480,00 € 543.102 Aufwendungen für Fachliteratur, Zeitschriften, Vordrucke, Informat 1.670,00 € 543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 3.710,00 € 543.141 Aufwendungen für Geschenke, Repräsentation 8.000,00 € 543.142 Aufwendungen für Veranstaltungen/Gästebewirtung 4.000,00 € 543.143 Aufwendungen für Partnerschaften 3.000,00 € 543.160 Aufwendungen für Bekanntmachungen 50,00 € 543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 960,00 € 549.100 Verfügungsmittel 400,00 € 549.200 Fraktionszuwendungen 5.000,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


02 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0


04 Öffentlich- Rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0

05 Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0

06 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0

07 Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0



10 Orde ntliche Erträ ge 0 0 0 0 0 0

11 Personalaufwendungen 215.190 562.295 328.100 333.250 338.460 343.790



14 Bilanzielle Abschreibungen 1.358 800 800 800 800 800

15 Transferaufwendungen 0 500 7.500 7.650 7.800 7.960


17 Orde ntliche Aufwe ndunge n 430.770 835.155 603.930 611.890 619.940 628.190

18 Orde ntliche s Erge bnis -430.770 -835.155 -603.930 -611.890 -619.940 -628.190


20 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0

2 1 Fina nze rge bnis 0 0 0 0 0 0

2 2 Ergebnis de r la ufe nde n Ve rwa ltungstä tigke it -430.770 -835.155 -603.930 -611.890 -619.940 -628.190




2 6 Jahrese rge bnis -430.770 -835.155 -603.930 -611.890 -619.940 -628.190



2 9 Te ile rgebnis -430.770 -835.155 -603.930 -611.890 -619.940 -628.190


3 1 Te ile rgebnis na ch Abzug globa le r Minde ra ufwa nd -430.770 -835.155 -603.930 -611.890 -619.940 -628.190






2018 2019 2020 2021 2022 2023

18 Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0




22 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0

2 3 Einza hlunge n a us Investitionstä tigke it 0 1.400 0 0 0 0


25 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0

26 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 382 0 1.000 0 0 0



29 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0

3 0 Ausza hlungen aus Investitionstä tigke it 382 0 1.000 0 0 0

3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it -382 1.400 -1.000 0 0 0



Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 01.01 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 01.01.02 Personalmanagement

Produktdetails Saldo Rechnungserg. -


Jahresergebnis -108.660,56 € -85.800,00 € -108.200,00 € -104.780,00 € -106.360,00 € -107.990,00 € Investitionssaldo 0,00 € 420,00 € -80,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐150.000,00 €

‐100.000,00 €

‐50.000,00 €

‐ €

50.000,00 €

100.000,00 €

150.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Wolff, Stephan Beschreibung: Das Produkt umfasst das Personalmanagement (Personal-steuerung, Personalentwicklung, Personalausbildung, Personal-service und –betreuung), die allgemeine Perso-nalwirtschaft (Versorgungsaufwendungen, Beihil-fen),Organi-sationsangelegenheiten (Bearbeitung der Auf-bau- und Ablauforganisation, Stellenbedarfspla-nung,Stellen-bewertung. Leistungen: 01.01.02.01 Personalmanagement 01.01.02.02 Allgemeine Personalwirtschaft 01.01.02.03 Beschäftigtenvertretung 01.01.02.04 Beauftragte f. besondere Aufgaben (Daten-schutz etc.) 01.01.02.05 Arbeitstechnischer Dienst 01.01.02.06 Betriebsärztlicher Dienst 01.01.02.10 Organisationsangelgenheiten

Auftragsgrundlage: Beamtenrecht Tarif- und Arbeitsrecht Ratsbeschlüsse Ziele: Hoher Grad an Arbeitszufriedenheit und Motivation der Mitarbeiter, effizienter Personaleinsatz.Bedarfsge- rechte, quantitative und qualitative Sicherstellung des Personal-bedarfs. Sicherstellung einer Arbeits- und Dienstrechts-praxis auf professionellem Niveau. Nutzung von Speziali-sierungsvorteilen. Erhaltung und stetige Verbesserung einer gut funktionierenden, wirtschaft-lichen Organisation. Zielgruppen: MitarbeiterInnen alle Organisationseinheiten




Kennzahlen Kennzahl

Rechnungserg. 2018









Vorbericht Die Ansätze für den Bereich 01.01.02 Personalwesen/Organisation erhöhen sich deutlich. Die Veränderungen sind in der Anpassung im Personalkostenbereich (Umstrukturierungen) begrün-det. Unter Beachtung des Ergebnisse 2018 sind die Anpassungen auch erkennbar.

Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von. 36.100 € wurden eingeplant für:

Da Konto 541210 beinhaltet u. a. Ausbildung:- Ausbildungsentgelt VerwFachAng Azubi 2019 Ab-schlussprüfung VerwFachAng Azub Personalberatungsverfahren VerwFachAng. Das Konto 542500 beinhaltet u. a. Stellenbewertungen. Im Konto 543160 enthält einen Ansatz für evtl. Stel-lenbeschreibungen

541.210 Aufwendungen für Aus- und Fortbildung 26.000,00 € 542.500 Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten - 3.500,00 € 543.160 Aufwendungen für Bekanntmachungen 6.000,00 € 549.900 Übrige weitere sonstige Aufwendungen aus laufender Verwaltungstät 600,00 €





2.018 2.019 2.020 2.021 2.022 2.023







07 Sonstige ordentliche Erträge 1.218 0 0 0 0 0



10 Orde ntliche Erträ ge 1.218 0 0 0 0 0


12 Versorgungsaufwendungen 145 0 0 0 0 0

13 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0

14 Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0

15 Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0











2 6 Jahrese rge bnis -108.661 -85.800 -108.200 -104.780 -106.360 -107.990



2 9 Te ile rgebnis -108.661 -85.800 -108.200 -104.780 -106.360 -107.990








2018 2019 2020 2021 2022 2023


19 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 420 0 0 0 0




2 3 Einza hlunge n a us Investitionstä tigke it 0 420 0 0 0 0



26 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0 0 80 0 0 0




3 0 Ausza hlungen aus Investitionstä tigke it 0 0 80 0 0 0

3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it 0 420 -80 0 0 0



Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 01.01 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 01.01.03 Innere Verwaltungsangelegenheiten



Jahresergebnis -335.378,61 € -366.615,00 € -416.265,00 € -422.080,00 € -427.580,00 € -433.700,00 € Investitionssaldo -6.828,21 € -6.950,00 € -27.100,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐500.000,00 €

‐400.000,00 €

‐300.000,00 €

‐200.000,00 €

‐100.000,00 €

‐ €

100.000,00 €

200.000,00 €

300.000,00 €

400.000,00 €

500.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Wolff, Stephan Beschreibung: Bereitstellen, Durchführen und Weiterentwickeln von zentralen Serviceleistungen für die Fachbereiche und wei-teren Dienststellen der Gemeinde und Dritte. Hierzu zäh-len u. a. der zentraler Einkauf der Betriebs- und Ge-schäftsausstattung, die Organisation der Poststelle sowie die Durchführung der Aufgaben einer zentralen Vergabe-stelle (Submission, vergaberechtliche Beratung der Fach-bereiche etc.). Leistungen: 01.01.03.01 Versicherungsangelegenheiten 01.01.03.02 Öffentlichkeitsarbeit / Presse 01.01.03.03 Einkauf und Logistik 01.01.03.04 Hauptarchiv 01.01.03.05 Fotokopier- und Druckdienst 01.01.03.06 Post- und Zustelldienst / Botendienst 01.01.03.07 Elektronische Datenverarbeitung

Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung NRW Geschäftsordnung des Rates und der Ausschüsse, Zuständigkeitsordnung sonstiges Ortsrecht Ratsbeschlüsse ortsrechtliche Bestimmungen Hauptsatzung

Ziele: Stete Weiterentwicklung eines nachfrageorientierten Angebo-tes an qualifizierten zentralen Serviceleistungen. Ausbau und Nutzung von Vorteilen beim zentralen Einkauf von Büro- und Geschäftsausstattung. Zentrale Vergabestelle: Entlastung der einzelnen Mitarbeiter durch Aufbau und Bereitstellung von gebündeltem Fachwissen in Vergabefragen dadurch Erhöhung der Sicherheit für die Gemeinde Altenberge in ihrer Eigen-schaft als öffentlicher Auftraggeber. Einschränkung von Kor-ruptions-möglichkeiten durch Transparenz.

Zielgruppen: Einwohner alle Organisationseinheiten Bürger




Kennzahlen Kennzahl

Rechnungserg. 2018








Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Vorbericht Die Ansätze für das Produkt 01.01.03 steigen gegenüber dem Ansatz 2019.

Die Steigerungen begründen sich durch Umgestaltungen im Personalbereich.

Die Investitionen aus dem Finanzplan beziehen sich auf Ersatzbeschaffungen im Bereich Be-triebs- und Geschäftsausstattung und bewegen sich im üblichen Rahmen.

Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 105.235 € wurden eingeplant für:

Das Konto 543160 beinhaltet u. a. Fotoarbeiten, das Virtuelle Rathaus (Softwarepflege und techn. Betrieb), den Sitzungsdienst (Webhosting/ Internet) und die Pflege- und Wartungskosten für Mo-dul "Papierloser Sitzungsdienst. Das Kto. 529100 beinhaltet Restaurationsarbeiten im Archive.

Im Konto 543170 enthält die Mitgliedbeiträge für den Nordrhein-Westfälischen Städte- und Ge-meindebund, die Euregio Rhein-Ems, das Deutsches Kinderhilfswerk, das Deutsche Volksheim-stättenwerk, die Europa Union Deutschland, die Westf. Gesellschaft für Genealogie und den Volksbund Deutscher Kriegsgräberfürsorge.

524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 1.550,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 170,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 1.240,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 150,00 € 524.150 Aufwand für Abfallentsorgung 60,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 190,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 340,00 € 529.100 Aufwendungen für Honorare und Beratungsleistungen 3.700,00 € 541.220 Aufwendungen für Reisekosten 110,00 € 541.240 Aufwendungen für Dienst- Schutzbekleidung persönliche Ausrüstungs 1.500,00 € 542.300 Leasing von Hard- und Software 6.000,00 € 542.500 Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten - 3.270,00 € 543.100 Aufwendungen für Porto und Versand 1.570,00 € 543.101 Aufwendungen für Büromaterial 1.900,00 € 543.102 Aufwendungen für Fachliteratur, Zeitschriften, Vordrucke, Informat 1.280,00 € 543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 1.040,00 € 543.160 Aufwendungen für Bekanntmachungen 2.550,00 € 543.170 Aufwendungen für Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, Berufsvertretu 11.000,00 € 543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 730,00 € 544.100 Aufwendungen für allgemeine Versicherungen 66.885,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023










10 Orde ntliche Erträ ge 1.302 1.130 830 830 830 830
















2 6 Jahrese rge bnis -335.379 -366.615 -416.265 -422.080 -427.580 -433.700



2 9 Te ile rgebnis -335.379 -366.615 -416.265 -422.080 -427.580 -433.700








2018 2019 2020 2021 2022 2023





22 Sonstige Investitionseinzahlungen 5.539 0 0 0 0 0

2 3 Einza hlunge n a us Investitionstä tigke it 5.539 7.300 0 0 0 0



26 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 12.367 10.750 17.100 0 0 0



29 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 3.500 10.000 0 0 0

3 0 Ausza hlungen aus Investitionstä tigke it 12.367 14.250 27.100 0 0 0

3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it -6.828 -6.950 -27.100 0 0 0



Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 01.01 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 01.01.04 Rechnungsprüfung




‐60.000,00 €

‐40.000,00 €

‐20.000,00 €

‐ €

20.000,00 €

40.000,00 €

60.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Wolff, Stephan Beschreibung: Durchführung der gesetzlich vorgeschriebenen und über-tragenen Prüfungen durch den Rechnungsprüfungs- aus-schuss der Gemeinde und überörtliche Prüfung durch die Gemeindeprüfungsanstalt; Prüfung des Jahres- abschlus-ses durch eine Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Leistungen: 01.01.04.01 örtliche Prüfung (Jahresabschlussprüfung) 01.01.04.02 überörtliche Prüfung

Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung NRW Gemeindehaushaltsverordnung Rechnungsprüfungsordnung sonstige Rechtsvorschriften

Ziele: Wirtschaftlichkeit der Verwaltung verbessern, Vermö-gensverluste vermeiden, Rechtmäßiges Arbeiten der Verwaltung sichern helfen

Zielgruppen: alle Organisationseinheiten Ratsmitglieder Rat




Kennzahlen










Vorbericht

Die Ansätze für das Produkt 01.01.04 bleiben gegenüber den Ansätzen des Jahres 2018 fast un-verändert. Da im Jahr 2020 keine überörtliche Prüfung stattfindet, sind nur Prüfungskosten für den Jahresabschluss 2019 angesetzt worden. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 20.000 € wurden eingeplant für:

542.900 Sonstige Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und D 20.000,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023











11 Personalaufwendungen 970 34.600 35.800 36.440 37.090 37.760















2 6 Jahrese rge bnis -34.821 -54.600 -55.800 -56.640 -57.490 -58.370



2 9 Te ile rgebnis -34.821 -54.600 -55.800 -56.640 -57.490 -58.370








2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 01.01 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 01.01.05 Finanzmanagement, ReWe und Controlling, Steuern



Jahresergebnis -726.394,57 € -719.360,00 € -771.820,00 € -776.450,00 € -781.200,00 € -785.970,00 € Investitionssaldo -778,71 € 250,00 € -7.470,00 € -6.000,00 € -6.000,00 € -6.000,00 €

‐800.000,00 €

‐600.000,00 €

‐400.000,00 €

‐200.000,00 €

‐ €

200.000,00 €

400.000,00 €

600.000,00 €

800.000,00 €

1.000.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Wolff, Stephan Beschreibung: Das Finanzmanagement erbringt Dienstleistungen für die Verwaltung wie Liquiditätsbereitstellung, Steuer- sachbearbei-tung (Betriebe gewerblicher Art), betriebswirtschaftliche Bera-tung, Vermögens und Schulden- verwaltung. In der zentralen Buchhaltung werden die Ausführung der Haushaltssatzung incl. des Haushalts- plans, die Geschäftsbuchführung, und die Anlagenbuchhaltung sowie die Rechnungslegung abgewickelt. Das Controlling unterteilt sich in das strategische Controlling für Rat und Verwaltungsführung und dasopera- tive, jahres-bezogene und unterjährige Controlling sowie das Beteili-gungscontrolling. Steuerungsrelevante Informationen und Aktivitäten - Stichworte: Steuerungssystem, Leitsätze, Strate-gien, Ziele, Ressourcen und Kennzahlen - laufen hier zusam-men. Das Controlling ist federführend bei der Aufstellung des Haushaltsplans und bei der Abwicklung des Berichtswesens. Es beinhaltet eine Kosten- und Leistungsrechnung, koordiniert die Informationen der Rechenwerke und stellt den Ressour-cenverbrauch der Produkte dar. Leistungen: 01.01.05.01 Vermögens- und Schuldenverwaltung 01.01.05.02 Beteiligungsmanagement 01.01.05.10 Finanzbuchhaltung, Anlagenbuchhaltung, 01.01.05.11 Haushaltswirtschaf 01.01.05.12 Finanzstatistik 01.01.05.20 Controlling 01.01.05.30 Steuern und Abgaben

Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung NRW GemHVO GFG NKF-Gesetz Ratsbeschlüsse HGB Ziele: Aufbau einer zentralen Buchführung, Aufbau eines kom-petenten Rechnungswesensystems, Aufbau eines Bürger-haushaltes, Aufbau eines unterjährigen Berichtswesens Zielgruppen: Einwohner MitarbeiterInnen alle Organisationseinheiten




Kennzahlen










Vorbericht Die Ansätze für das Produkt 01.01.05 Finanzmanagement … sind gegenüber dem Ansatz 2018 um rd. 37.100 € gestiegen. Den größten Anteil trägt hierbei die Zweckverbandumlage für den GKV mit rd. 60.000 Euro. Größenteils handelt es sich hierbei um IT-Leistungen. Steigerungen im Per-sonalbereich sind durch die Versorgungsaufwendungen begründet, die durch die Gemeinde Al-tenberge nicht beeinflussbar sind. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 554.010 € wurden eingeplant für:

524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 3.840,00 €524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 410,00 €524.130 Aufwand für Reinigung 3.080,00 €524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 350,00 €524.150 Aufwand für Abfallentsorgung 150,00 €524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 460,00 €525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 520,00 €537.900 Zweckverbandsumlage nach § 19 GkG 457.150,00 €541.220 Aufwendungen für Reisekosten 250,00 €542.300 Leasing von Hard- und Software 0,00 €542.500 Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten - 10.000,00 €542.900 Sonstige Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und D 60.000,00 €543.100 Aufwendungen für Porto und Versand 2.740,00 €543.101 Aufwendungen für Büromaterial 3.310,00 €543.102 Aufwendungen für Fachliteratur, Zeitschriften, Vordrucke, Informat 2.230,00 €543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 1.810,00 €543.150 Aufwendungen für Geldverkehr 6.000,00 €543.160 Aufwendungen für Bekanntmachungen 420,00 €543.170 Aufwendungen für Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, Berufsvertretu 20,00 €543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 1.270,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023




04 Öffentlich- Rechtliche Leistungsentgelte 3.144 500 1.500 1.500 1.500 1.500






10 Orde ntliche Erträ ge 30.354 4.300 30.600 30.600 30.600 30.600
















2 6 Jahrese rge bnis -726.395 -719.360 -771.820 -776.450 -781.200 -785.970



2 9 Te ile rgebnis -726.395 -719.360 -771.820 -776.450 -781.200 -785.970








2018 2019 2020 2021 2022 2023









26 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 779 0 7.470 6.000 6.000 6.000




3 0 Ausza hlungen aus Investitionstä tigke it 779 0 7.470 6.000 6.000 6.000

3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it -779 250 -7.470 -6.000 -6.000 -6.000



Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 01.01 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 01.01.06 Gebäude-/Immobilienmanagement



Jahresergebnis -94.152,32 € -857.125,00 € -766.450,00 € -774.850,00 € -783.440,00 € -792.250,00 € Investitionssaldo 24.339,40 € -1.770,00 € -3.570,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐1.000.000,00 €

‐800.000,00 €

‐600.000,00 €

‐400.000,00 €

‐200.000,00 €

‐ €

200.000,00 €

400.000,00 €

600.000,00 €

800.000,00 €

1.000.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Paus, Jochen Beschreibung: Bereitstellung und Bewirtschaftung von Gebäuden für kommunale Aufgaben. Instandhaltung, Sanierung und Wartung von gemeindlichen Gebäuden. Planung und Rea-lisierung von Baumaßnahmen. Leistungen: 01.01.06.01 Bewirtschaftung von kommunalen Gebäuden 01.01.06.02 Reinigungsdienst 01.01.06.03 Hausverwaltung 01.01.06.10 Instandhaltung / Wartung von kommunalen Gebäuden 01.01.06.11 Sanierung von kommunalen Gebäuden 01.01.06.12 Baumaßnahmen

Auftragsgrundlage: VOB, technische Anleitungen TÜV-Bestimmungen HOAI techn. Prüfverordnungen Wartungsberträge, Ratsbeschlüsse

Ziele: Erhaltung der Bausubstanz und Reduzierung der Energie-verbräuche der gemeindlichen Gebäude. Bedarfsgerech-ter, störungsfreier und wirtschaftlicher Betrieb der Ge-bäude

Zielgruppen: NutzerInnen der öffentlichen Einrichtungen




Kennzahlen










Vorbericht Das Produktergebnis 01.01.06 Gebäude-/Immobilienmanagement hat sich im Vergleich zum An-satz 2019 um rd. 90.000 Euro verbessert. Die Instandsetzungen 521.120 werden mit 27.000 weniger angesetzt. Für die Energieversorgung werden 20.000 weniger benötigt. Zudem verringert sich der Mietaufwand gegenüber dem Jahr 2019, da weniger Fremdwohnungen angemietet werden müssen, weil die Notwendigkeit nicht mehr besteht. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 631.060 € wurden eingeplant für:

521.100 Aufwand für die Unterhaltung/Instandsetzung von Grundstücken 16.700,00 € 521.120 Aufwand für die Unterhaltung/Instandsetzung von Gebäuden 149.500,00 € 521.130 Aufwand für die Unterhaltung/Instandsetzung von technischen Anlage 2.500,00 € 524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 231.550,00 € 524.110 Aufwand für sonstige Energie 32.000,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 60.570,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 14.440,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 20.250,00 € 524.150 Aufwand für Abfallentsorgung 16.715,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 3.390,00 € 525.100 Unterhaltung und Instandsetzung von Fahrzeugen 7.000,00 € 525.120 sonstige Aufwendungen für die Haltung von Fahrzeugen -Versicherun 1.975,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 340,00 € 525.510 Aufwendugen für die Unterhaltung und Instandsetzung der technische 17.750,00 € 541.220 Aufwendungen für Reisekosten 110,00 € 541.240 Aufwendungen für Dienst- Schutzbekleidung persönliche Ausrüstungs 500,00 € 542.200 Mieten für Gebäude und Wohnungen 36.000,00 € 542.500 Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten - 11.940,00 € 543.100 Aufwendungen für Porto und Versand 1.570,00 € 543.101 Aufwendungen für Büromaterial 1.900,00 € 543.102 Aufwendungen für Fachliteratur, Zeitschriften, Vordrucke, Informat 1.280,00 € 543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 2.350,00 € 543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 730,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


02 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 48.900 50.700 51.100 51.600 52.100



05 Privatrechtliche Leistungsentgelte 39.395 41.280 40.280 40.280 40.280 40.280







12 Versorgungsaufwendungen 0 8.280 11.440 11.550 11.670 11.790


14 Bilanzielle Abschreibungen 0 113.470 123.330 124.030 125.030 126.030






20 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 8.618 9.405 0 0 0 0

2 1 Fina nze rge bnis -8.618 -9.405 0 0 0 0





2 6 Jahrese rge bnis -94.152 -857.125 -766.450 -774.850 -783.440 -792.250



2 9 Te ile rgebnis -94.152 -857.125 -766.450 -774.850 -783.440 -792.250








2018 2019 2020 2021 2022 2023






2 3 Einza hlunge n a us Investitionstä tigke it 33.400 1.000 0 0 0 0








3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it 24.339 -1.770 -3.570 0 0 0



Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 01.01 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 01.01.07 Grundstücksmanagement



Jahresergebnis 1.139.633,40 € 36.280,00 € -12.390,00 € -14.090,00 € -15.780,00 € -17.530,00 € Investitionssaldo 732.930,38 € -1.950.470,00 € -5.047.750,00 € -3.023.800,00 € 995.000,00 € 925.000,00 €

‐200.000,00 €

‐ €

200.000,00 €

400.000,00 €

600.000,00 €

800.000,00 €

1.000.000,00 €

1.200.000,00 €

1.400.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Paus, Jochen Beschreibung: Erwerb und Verkauf von Grundstücken (bebauten und unbebauten) einschließlich Umlegung von Grund- stücken. (An-) Mieten und (Ver-) Pachten von Liegenschaften und Immobilien. Erwerb und Veräußerung von forst- und landwirtschaftlichen Grundstücken für Aus-gleichsmaßnahmen. Unterhaltung undBewirt- schaftung der unbebauten Grundstücke. Einräumung/ Beschaffung von Rechten/ Dienstbarkeiten zu Gunsten der Gemeinde Altenberge/Dritter.

Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung NRW Ratsbeschlüsse Bürgerliches Gesetzbuch

Ziele: Optimierung des Standortes Altenberge durch Bereitstel-lung von Wohnbaugrundstücken zur Versorgung möglichst breiter Bevölkerungsschichten. Bedarfsgerechte Versor-gung von Gewerbetreibenden mitGewerbe- grundstücken. Forcieren der Zusammenarbeit mit dem Produkt Wirt-schaftsförderung.

Leistungen: 01.01.07.01 An- und Verkauf von Grundstücken 01.01.07.02 Vermietung und Verpachtung von Grundstü-cken 01.01.07.03 Erschließungssicherung und -finanzierung 01.01.07.04 Erschließungsverträge/Enteignungen

Zielgruppen: GrundstückeigentümerInnen




Kennzahlen







Kennzahl Rechnungserg. -



Vorbericht Das Ergebnis des Produktes verschlechtert sich gegenüber dem Ansatz 2019, da im Jahr 2020 keine Grundstücksverkäufe geplant wurden. Diese Tatsache spiegelt auch der Finanzplan wieder. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 122.260 € wurden eingeplant für:

524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 8.000,00 € 542.210 Pachten, Erbbauszinsen u.a. 111.760,00 € 543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 2.500,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023




04 Öffentlich- Rechtliche Leistungsentgelte 1.000 700 700 700 700 700

05 Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.250.495 184.685 135.570 135.580 135.580 135.580





10 Orde ntliche Erträ ge 1.251.495 185.385 136.270 136.280 136.280 136.280








18 Orde ntliche s Erge bnis 1.139.633 36.280 -12.390 -14.090 -15.780 -17.530




2 2 Ergebnis de r la ufe nde n Ve rwa ltungstä tigke it 1.139.633 36.280 -12.390 -14.090 -15.780 -17.530




2 6 Jahrese rge bnis 1.139.633 36.280 -12.390 -14.090 -15.780 -17.530



2 9 Te ile rgebnis 1.139.633 36.280 -12.390 -14.090 -15.780 -17.530


3 1 Te ile rgebnis na ch Abzug globa le r Minde ra ufwa nd 1.139.633 36.280 -12.390 -14.090 -15.780 -17.530






2018 2019 2020 2021 2022 2023





22 Sonstige Investitionseinzahlungen 1.149.556 59.200 0 370.000 1.850.000 925.000

2 3 Einzahlunge n a us Inve stitionstä tigke it 1.149.556 59.530 0 370.000 1.850.000 925.000






29 Sonstige Investitionsauszahlungen 416.625 2.010.000 5.047.750 3.393.800 855.000 0

3 0 Ausza hlungen aus Inve stitionstä tigke it 416.625 2.010.000 5.047.750 3.393.800 855.000 0

3 1 Sa ldo a us Investitionstä tigke it 732.930 -1.950.470 -5.047.750 -3.023.800 995.000 925.000

Teilfinanzplan – B – einzelne Investitionsmaßnahmen



Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 01.01 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 01.01.08 Produkt Bauhof



Jahresergebnis -154.181,90 € -187.890,00 € -197.250,00 € -200.400,00 € -202.710,00 € -201.250,00 € Investitionssaldo -13.618,71 € -58.610,00 € -462.300,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐250.000,00 €

‐200.000,00 €

‐150.000,00 €

‐100.000,00 €

‐50.000,00 €

‐ €

50.000,00 €

100.000,00 €

150.000,00 €

200.000,00 €

250.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Paus, Jochen Beschreibung: Serviceleistungen für alle Dienststellen der Gemeinde durch Beauftragung u.a.: Neuanlage, Unterhaltung und Pflege von Grün- und Sportanlagen, Kinderspielplätzen, Straßen, Wegen und Plätzen, Unterhaltungs- und Pflegemaßnahmen an und in Gebäu-den

Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung NRW Geschäftsordnung des Rates und der Ausschüsse, Zuständigkeitsordnung sonstiges Ortsrecht Ratsbeschlüsse ortsrechtliche Bestimmungen Hauptsatzung

Ziele:

Leistungen: 01.01.08.01 Bauhofleistungen (soweit nicht verrechnet) 01.01.08.02 Fahrdienst

Zielgruppen: Einwohner / MitarbeiterInnen alle Organisationseinheiten




Kennzahlen Kennzahl

Rechnungserg. 2018



Kennzahl Rechnungserg. -






Vorbericht Das Planergebnis des Produktes 01.01.08 Bauhof ist gegenüber der Planung aus 2019 fast un-verändert. Im Finanzplan sind für den Bauhof insgesamt Investitionen in Höhe von rd. 462.300 € vorgese-hen. Hierauf entfallen 180.000 € auf Hochbaumaßnahmen am Bauhofgebäude. Im Jahr 2019 sollen folgende Anschaffungen durchgeführt werden: Übernahme des Unimog U427 200.000,00 EUR Anhänger für Unimog und Trecker 16.000,00 EUR Unkrautflammgerät 35.000,00 EUR Container mit Deckel für Restmül 7.000,00 EUR Laubverladegebläse 6.000,00 EUR mobiler Hochdruckreiniger 8.000,00 EUR Betonmischmaschine 1.500,00 EUR Baulaser 1.500,00 EUR Zudem werden noch diverse Kleingeräte angeschafft. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 105.450 € wurden eingeplant für:

521.120 Aufwand für die Unterhaltung/Instandsetzung von Gebäuden 8.500,00 € 524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 3.300,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 1.100,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 3.600,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 800,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 800,00 € 525.100 Unterhaltung und Instandsetzung von Fahrzeugen 40.000,00 € 525.120 sonstige Aufwendungen für die Haltung von Fahrzeugen -Versicherun 14.530,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 3.000,00 € 525.510 Aufwendugen für die Unterhaltung und Instandsetzung der technische 15.000,00 € 541.210 Aufwendungen für Aus- und Fortbildung 5.000,00 € 541.240 Aufwendungen für Dienst- Schutzbekleidung persönliche Ausrüstungs 7.500,00 € 543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 2.320,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahrese rge bnis -154.182 -187.890 -197.250 -200.400 -202.710 -201.250



2 9 Te ile rgebnis -154.182 -187.890 -197.250 -200.400 -202.710 -201.250








2018 2019 2020 2021 2022 2023






2 3 Einzahlunge n a us Inve stitionstä tigke it 0 2.490 0 0 0 0


25 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 180.000 0 0 0





3 0 Ausza hlungen aus Inve stitionstä tigke it 13.619 61.100 462.300 0 0 0

3 1 Sa ldo a us Investitionstä tigke it -13.619 -58.610 -462.300 0 0 0




Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 01.01 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 01.01.09 Gleichstellung von Frau und Mann




‐20.000,00 €

‐15.000,00 €

‐10.000,00 €

‐5.000,00 €

‐ €

5.000,00 €

10.000,00 €

15.000,00 €

20.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Lammers, Sandra Beschreibung: Mitwirkung bei allen Vorhaben und Maßnahmen der Ge-meinde und der Gemeindeverwaltung, die Auswirkungen auf die Gleichstellung von Frau und Mann und die Aner-kennung ihrer gleichberechtigten Stellung in der Gesell-schaft haben.

Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung NRW Landesgleichstellungsgesetz Grundgesetz

Ziele: Verwirklichung der Gleichstellung von Frau und Mann auf der Grundlage des Art. 3 Grundgesetz und des Lan-des-gleichstellungsgesetzes NW.

Leistungen: 01.01.09.01 Gleichstellung in der Verwaltung 01.01.09.02 Gleichstellung der Bürgerinnen und Bürger

Zielgruppen: MitarbeiterInnen Bürger




Kennzahlen










Vorbericht Das Ergebnis des Produktes 01.01.09 Gleichstellung entspricht größtenteils dem Ansatz des Jahres 2019. Der größte Anteil sind hierbei die Personalaufwendungen. Investitionen sind in diesem Bereich nicht geplant.





2018 2019 2020 2021 2022 2023
















16 Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.759 2.250 0 0 0 0










2 6 Jahrese rge bnis -11.947 -14.750 -16.510 -16.810 -17.110 -17.420



2 9 Te ile rgebnis -11.947 -14.750 -16.510 -16.810 -17.110 -17.420








2018 2019 2020 2021 2022 2023






2 3 Einzahlunge n a us Inve stitionstä tigke it 0 0 0 0 0 0







3 0 Ausza hlungen aus Inve stitionstä tigke it 0 0 30 0 0 0

3 1 Sa ldo a us Investitionstä tigke it 0 0 -30 0 0 0



Produktbereich 02: Sicherheit und Ordnung

Produkte: 02.01.01: Statistik 02.01.02: Wahlen 02.02.01: Ordnungsaufgaben /allg. u. öffentl. Ordnungsangelegenheiten 02.03.01: Brand- und Katastrophenschutz

‐1.000.000,00 €

‐800.000,00 €

‐600.000,00 €

‐400.000,00 €

‐200.000,00 €

‐ €

200.000,00 €

400.000,00 €

600.000,00 €

800.000,00 €

1.000.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

‐300.000,00 €

‐200.000,00 €

‐100.000,00 €

‐ €

100.000,00 €

200.000,00 €

300.000,00 €

400.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Saldo Rechnungserg.


Jahresergebnis -651.977,01 € -695.415,00 € -780.340,00 € -777.880,00 € -789.990,00 € -802.320,00 € Investitionssaldo -69.894,79 € 93.825,00 € -103.380,00 € -265.000,00 € 40.000,00 € -79.000,00 €



ordentl.Aufwend. aller PB 3,39% 3,41% 3,39% 3,75% 3,60% 3,56%



ordentl. Ertrag des Produktbereichs 19,43% 19,33% 17,12% 17,17% 16,95% 16,73%







Teilergebnisplan


2018 2019 2020 2021 2022 2023





05 Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 1.000 0 0 0 0





















2 6 Jahrese rge bnis -651.977 -695.415 -780.340 -777.880 -789.990 -802.320



2 9 Te ile rgebnis -651.977 0 0 0 0 0

30 globale Minderausgabe 0 0 0 0 0 0

3 1 Te ile rgebnis aus globa le r Minde ra usga be -651.977 -695.415 -780.340 -777.880 -789.990 -802.320






2018 2019 2020 2021 2022 2023

18 Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 41.771 252.500 56.500 40.000 40.000 40.000





2 3 Einza hlunge n a us Investitionstä tigke it 41.771 270.790 56.500 40.000 40.000 40.000


25 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 2.150 0 0 0 0

26 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 111.666 173.315 157.880 305.000 0 119.000




3 0 Ausza hlungen aus Investitionstä tigke it 111.666 176.965 159.880 305.000 0 119.000

3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it -69.895 93.825 -103.380 -265.000 40.000 -79.000



Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 02.01 Statistiken und Wahlen Produkt: 02.01.01 Statistik




‐15.000,00 €

‐10.000,00 €

‐5.000,00 €

0,00 €

5.000,00 €

10.000,00 €

15.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

,Verantwortlich: Menden, Ingrid Beschreibung: Herausgabe des statistischen Jahrbuches und amtlicher Bekanntmachungen (Amtsblatt). Zusammenstellung, Nutzbar-machung und Auswertung von Nachrichten und weiteren Texten durch die Erstellung einesPresse- spiegels und die Auswahl und Versendung von Zeitungsausschnit-ten an einzelne Ämter. Versorgung vonIn- teressierten mit Informationsmaterial und Umlaufregelung für Fachzeit-schriften und Gesetzesblätter.

Auftragsgrundlage: "Informationsanspruch aus Art. 5 GG, Argrarstastistikgesetz" Bundesstatistikgesetz Bekanntmachungsverordnung Argrarstatistikgesetz

Ziele: Zeitnahe Weiterleitung statistischer Daten an das LDS. Gewährleistung der fristgerechten Herausgabe der amtli-chen Bekanntmachungen. Gewährleistung einer rechtlich einwandfreien und ordnungsgemäßen Durch- führung statistischer Erhebungen

Leistungen: 02.01.01.01 Statistik

Zielgruppen: Einwohner




Kennzahlen










Vorbericht Die Ansätze des Produktes 02.01.01 Statistik sind gegenüber dem Ansatz 2020 fast unverändert und beinhalten die Personalaufwendungen für dieses Produkt.




Teilergebnisplan


2018 2019 2020 2021 2022 2023
















16 Sonstige ordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0










2 6 Jahrese rge bnis -14.679 -11.500 -12.140 -12.360 -12.570 -12.820



2 9 Te ile rgebnis -14.679 -11.500 -12.140 -12.360 -12.570 -12.820








2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 02.01 Statistiken und Wahlen Produkt: 02.01.02 Wahlen



Jahresergebnis 3.503,64 € -4.200,00 € -12.900,00 € -13.040,00 € -13.200,00 € -13.350,00 € Investitionssaldo 0,00 € 30,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐15.000,00 €

‐10.000,00 €

‐5.000,00 €

0,00 €

5.000,00 €

10.000,00 €

15.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Wolff, Stephan Beschreibung: Durchführung von Europa-, Bundestags-, Landtags- und Kommunalwahlen nach demokratischen Grundsätzen im Gemeindegebiet Altenberge; Bürgerentscheide.

Auftragsgrundlage: Wahlgesetze GO Satzungen

Ziele: Bürgerfreundliche Vorbereitung und abwicklung von Wahlen und Bürgeranträgen im Gemeindegebiet von Al-tenberge. Schnellstmögliche Feststellung des Wahlergeb-nisses. Keine Wahlanfechtungen.




Kennzahlen










Vorbericht

Das Ergebnis verändert sich gegenüber dem Ansatz 2019, da die Aufwendungen durch die Kommunalwahl 2020 steigen. Die Erstattung erfolgt noch nicht im Jahr 2020.





2018 2019 2020 2021 2022 2023






06 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.601 5.500 0 0 0 0




10 Orde ntliche Erträ ge 3.601 5.500 0 0 0 0






16 Sonstige ordentliche Aufwendungen 0 7.000 10.000 10.100 10.200 10.300

17 Orde ntliche Aufwe ndunge n 97 9.700 12.900 13.040 13.200 13.350

18 Orde ntliche s Erge bnis 3.504 -4.200 -12.900 -13.040 -13.200 -13.350




2 2 Ergebnis de r la ufe nde n Ve rwa ltungstä tigke it 3.504 -4.200 -12.900 -13.040 -13.200 -13.350




2 6 Jahrese rge bnis 3.504 -4.200 -12.900 -13.040 -13.200 -13.350



2 9 Te ile rgebnis 3.504 -4.200 -12.900 -13.040 -13.200 -13.350


3 1 Te ile rgebnis aus globa le r Minde ra usga be 3.504 -4.200 -12.900 -13.040 -13.200 -13.350






2018 2019 2020 2021 2022 2023














3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it 0 30 0 0 0 0



Produktbereich 02: Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 02.02: Ordnungsangelegenheiten Produkt 02.02.01: Ordnungsaufg. /allg. u öffentl. Ordnungsangelegenheiten



Jahresergebnis -377.165,53 € -380.105,00 € -376.145,00 € -383.510,00 € -391.050,00 € -398.680,00 € Investitionssaldo -2.877,12 € 18.010,00 € -1.970,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐400.000,00 €

‐300.000,00 €

‐200.000,00 €

‐100.000,00 €

0,00 €

100.000,00 €

200.000,00 €

300.000,00 €

400.000,00 €

500.000,00 €

600.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Menden, Ingrid Beschreibung: Zu den Aufgaben gehören die Gewährleistung der Sicherheit und Ordnung durch präventive und repressive Maßnahmen. Die Ge-fahrenabwehr im Rahmen der öffentlichen Sicherheit oder Ord-nung schützt Individual- und Gemeinschaftsgüter. Verkehrsange-legenheiten, die Führung des Gewerberegisters, Gaststättenange-legenheiten, die Einhaltung des Jugend- und Nichtraucherschutzes, die ordnungsgerechte Haltung von Hunden sowie die Überwa-chung des ruhenden Verkehrs bilden Schwerpunkte der Aufgaben. Die Einwohnerangelegenheiten beinhalten insbesondere die Ver-arbeitung melderechtlicher Vorgänge und die Versorgung der Ein-wohner mit Dokumenten. Zudem kommen noch die Abwicklung personenstandsrechtlicher Aufgaben.

Auftragsgrundlage: OBG, PschKG, LfischG, BGB Gaststättengesetz, Gewerbeordnung, Jugendschutzgesetz, BSeuchG, Marktsatzung Bundes- und Landesgesetze, Satzungen Ziele: Wahrung der öffentlichen Sicherheit und Ordnung durch Überwa-chung der Einhaltung vorgeschriebener Normen. Gewährleistung eines hohen Sicherheitsstandards im Gebiet der Gemeinde Alten-berge. Rasche Beseitigung von Gefahrensituationen oder Beein-trächtigungen der öffentlichen Sicherheit und Ordnung(Ob- dach-losigkeit etc.). Ordnungsgemäße, schnelle und bürgerfreundliche Durchführung der vom Gesetzgeber bestimmten personenstands-rechtlichen Aufgaben.

Leistungen: 02.02.01.01 Ordnungswesen 02.02.01.02 Verkehrsangelegenheiten / ruhender Verkehr 02.02.01.10 Einwohnerangelegenheiten, Meldewesen (BB) 02.02.01.11 Bürgerberatung (BB) 02.02.01.12 Gewerbeangelegenheiten (BB) 02.02.01.20 Personenstandswesen (Standesamt) 02.02.01.21 Namensangelegenheiten (Standesamt) 02.02.01.22 Einbürgerungsangelegenheiten (Standesamt)

Zielgruppen: Einwohner GrundstückeigentümerInnen, Verkehrsteilnehmer GrundstückeigentümerInnen, Industrie- und Gewerbebetriebe




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 02.02.01 bleibt gegenüber dem Jahr 2019 fast unverändert. Die Steigerungen sind durch Personalkosten begründet. Hier kommen u. a. erhöhte Versor-gungsaufwendungen zum Tragen Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 102.695 € wurden eingeplant für:

Das Konto 543900 enthält u. a. Aufwendungen für die Ausweiserstellung in Höhe von 47.000 € sowie Aufwendungen für Ungezieferbekämpfung und behördlich angeordneten Bestattungen etc. Zudem werden 2020 wieder Brandschauen durchgeführt, da in den Jahren 2015 – 2018 kaum welche stattgefunden haben. Veranschlagt sind hierfür 10.000 €.

524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 3.130,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 330,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 2.510,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 290,00 € 524.150 Aufwand für Abfallentsorgung 130,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 380,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 720,00 € 525.520 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung des sonstige 3.150,00 € 541.220 Aufwendungen für Reisekosten 110,00 € 541.240 Aufwendungen für Dienst- Schutzbekleidung persönliche Ausrüstungs 200,00 € 542.500 Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten - 2.380,00 € 543.100 Aufwendungen für Porto und Versand 2.950,00 € 543.101 Aufwendungen für Büromaterial 3.570,00 € 543.102 Aufwendungen für Fachliteratur, Zeitschriften, Vordrucke, Informat 2.410,00 € 543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 2.985,00 € 543.170 Aufwendungen für Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, Berufsvertretu 120,00 € 543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 77.330,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023





05 Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 1.000 0 0 0 0





















2 6 Jahrese rge bnis -377.166 -380.105 -376.145 -383.510 -391.050 -398.680



2 9 Te ile rgebnis -377.166 -380.105 -376.145 -383.510 -391.050 -398.680





Produktbereich 02: Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 02.02: Ordnungsangelegenheiten Produkt 02.02.01: Ordnungsaufg. /allg. u öffentl. Ordnungsangelegen heiten



2018 2019 2020 2021 2022 2023









26 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 2.877 60 1.970 0 0 0




3 0 Ausza hlungen aus Investitionstä tigke it 2.877 60 1.970 0 0 0

3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it -2.877 18.010 -1.970 0 0 0



Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 02.03 Gefahrenabwehr Produkt: 02.03.01 Brand- und Katastrophenschutz



Jahresergebnis -263.635,78 € -299.610,00 € -379.155,00 € -368.970,00 € -373.170,00 € -377.470,00 € Investitionssaldo -67.017,67 € 75.685,00 € -101.280,00 € -265.000,00 € 40.000,00 € -79.000,00 €

‐400.000,00 €

‐300.000,00 €

‐200.000,00 €

‐100.000,00 €

0,00 €

100.000,00 €

200.000,00 €

300.000,00 €

400.000,00 €

500.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Menden, Ingrid Beschreibung: Das Produkt Brand- und Katastrophenschutz umfasst alle Aufgaben der Gefahrenabwehr, die durch die Einrichtung einer Freiwilligen Feuerwehr erledigt werden. Hierzu zäh-len insbesondere die Leistungen der Brandbekämpfung und des Feuerschutzes, die technische Hilfeleistung, die Durchführung von Brandschauen, Brandschutzerziehung und -aufklärung, Aufgaben im Bereich des Katastrophen und Bevölkerungsschutzes.

Auftragsgrundlage: FSHG Satzungen

Ziele: Erhalt und Stärkung der Leistungsfähigkeit der Feuerwehr entsprechend den technischen Entwicklungen und prakti-schen Anforderungen. Gewährleistung einer schnellstmög-lichen Gefahrenbekämpfung bei Bränden, Unglücksfällen und öffentlichen Notständen (Großschadensereignisse).

Leistungen: 02.03.01.01 Feuerlöschwesen 02.03.01.02 Gefahrenabwehr 02.03.01.03 Gefahrenvorbeugung 02.03.01.04 Aufgaben Brandschutz 02.03.01.05 Aufgaben Katastrophenschutz 02.03.01.06 Technische Hilfen

Zielgruppen: Einwohner, Industrie- und Gewerbebetriebe




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 02.03.01 Brand- und Katastrophenschutz verschlechtert sich deutlich gegenüber dem Ansatz 2019. Der Aufwand für Sach- und Dienstleistungen steigt um rd. 10.000 €. Die Abschreibungen steigen um rd. 17.000 € und die sonstigen ordentlichen Aufwen-dungen um rd. 45.000 €. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 266.545 € wurden eingeplant für:

521.120 Aufwand für die Unterhaltung/Instandsetzung von Gebäuden 9.000,00 € 522.100 Unterhaltung des sonstigen unbeweglichen Vermögens 1.500,00 € 524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 11.220,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 1.730,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 11.180,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 1.820,00 € 524.150 Aufwand für Abfallentsorgung 310,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 530,00 € 525.100 Unterhaltung und Instandsetzung von Fahrzeugen 21.500,00 € 525.120 sonstige Aufwendungen für die Haltung von Fahrzeugen -Versicherun 6.430,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 21.600,00 € 529.130 Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen 8.000,00 € 531.800 Zuschüsse an übrige Bereiche 12.755,00 € 541.210 Aufwendungen für Aus- und Fortbildung 14.400,00 € 541.220 Aufwendungen für Reisekosten 10,00 € 541.240 Aufwendungen für Dienst- Schutzbekleidung persönliche Ausrüstungs 74.230,00 € 542.100 Aufwendungen für ehrenamtliche und sonstige Tätigkeit 20.810,00 € 542.900 Sonstige Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und D 20.000,00 € 543.100 Aufwendungen für Porto und Versand 210,00 € 543.101 Aufwendungen für Büromaterial 750,00 € 543.102 Aufwendungen für Fachliteratur, Zeitschriften, Vordrucke, Informat 1.670,00 € 543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 6.620,00 € 543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 11.425,00 € 544.100 Aufwendungen für allgemeine Versicherungen 8.845,00 €



Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 02.03 Gefahrenabwehr Produkt: 02.03.01 Brand- und Katastrophenschutz Folgende Dienst- und Schutzkleidungen sollen beschafft werden (Kto. 541240) 15 Sätze schwere Einsatzkleidung 10 Sätze leichte Einsatzkleidung 15 Sätze Dienstkleidung 50 Poloshirts 30 Helme (Umstellung auf neuen Lieferanten notwendig) 120 Schutzhandschuhe 20 Flammschutzhauben 4 Chemikalien-Schutz-Anzüge (vorhandene Anzüge sind in Des Weiteren sind folgende Investitionen eingeplant: Aufbau Sirenenanlage Waltrup 16.500 € 7 Funkgeräte, 1 Laptop für ELW und 3 Systemtrenner Verunreinigugn 19.150 € Beschaffung Fahrzeug TLF 3000 (Ausschreibungskosten + Fahrgestell (Rest in 2021 = 305.000 €)

112.200 €

12 Totmannmelder für Atemschutzgeräteträger 8 Kohelmonoxid-Warngeräte für Einsatzleiter und Gruppenfühhrer 6 Adalit-Handlampen

7.380 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahrese rge bnis -263.636 -299.610 -379.155 -368.970 -373.170 -377.470



2 9 Te ile rgebnis -263.636 -299.610 -379.155 -368.970 -373.170 -377.470








2018 2019 2020 2021 2022 2023

18 Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 41.771 252.500 56.500 40.000 40.000 40.000





2 3 Einza hlunge n a us Investitionstä tigke it 41.771 252.590 56.500 40.000 40.000 40.000


25 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 2.150 0 0 0 0

26 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 108.789 173.255 155.780 305.000 0 119.000




3 0 Ausza hlungen aus Investitionstä tigke it 108.789 176.905 157.780 305.000 0 119.000

3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it -67.018 75.685 -101.280 -265.000 40.000 -79.000







Produktbereich 03: Schulträgeraufgaben Produkte: 03.01.01: St. Johannes Grundschule 03.01.02: Borndalschule (Grundschule) 03.01.03: Ludgeri-Schule (Hauptschule) 03.01.04: Sonderschulen -Erich-Kästner Schule- 03.02.01: Förder- und Betreuungsangebote 03.02.02: Sonstiges (Schultägeraufgaben)

‐1.500.000,00 €

‐1.000.000,00 €

‐500.000,00 €

‐ €

500.000,00 €

1.000.000,00 €

1.500.000,00 €

2.000.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

‐1.000.000,00 €

‐800.000,00 €

‐600.000,00 €

‐400.000,00 €

‐200.000,00 €

‐ €

200.000,00 €

400.000,00 €

600.000,00 €

800.000,00 €

1.000.000,00 €

1.200.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023



Jahresergebnis -867.005,09 € -911.445,00 € -1.169.555,00 € -1.190.720,00 € -1.213.070,00 € -1.236.050,00 € Investitionssaldo -78.930,04 € -992.810,00 € -464.640,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €












Produktbereich 03: Schulträgeraufgaben


2018 2019 2020 2021 2022 2023


















18 Orde ntliche s Erge bnis -867.005 -911.445 -1.169.555 -1.190.720 -1.213.070 -1.236.050




2 2 Ergebnis de r la ufe nde n Ve rwa ltungstä tigke it -867.005 -911.445 -1.169.555 -1.190.720 -1.213.070 -1.236.050




2 6 Jahrese rge bnis -867.005 -911.445 -1.169.555 -1.190.720 -1.213.070 -1.236.050

27 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 1.300 1.300 0 0 0


2 9 Te ile rgebnis -867.005 -910.145 -1.168.255 -1.190.720 -1.213.070 -1.236.050

30 globaler Minderaufwand 0 0 0 0 0 0

3 1 Te ile rgebnis na ch Abzug glob a lle r Minde ra ufwa nd -867.005 -910.145 -1.168.255 -1.190.720 -1.213.070 -1.236.050



Produktbereich 03: Schulträgeraufgaben



2018 2019 2020 2021 2022 2023








25 Auszahlungen für Baumaßnahmen 9.794 1.000.000 450.000 0 0 0





3 0 Ausza hlungen aus Investitionstä tigke it 78.930 1.004.630 464.640 0 0 0

3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it -78.930 -992.810 -464.640 0 0 0



Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 03.01 Schulen Produkt: 03.01.01 St. Johannes Grundschule



Jahresergebnis -391.736,51 € -475.285,00 € -575.090,00 € -586.740,00 € -599.010,00 € -611.630,00 € Investitionssaldo -43.159,97 € -1.000.210,00 € -455.920,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐800.000,00 €

‐600.000,00 €

‐400.000,00 €

‐200.000,00 €

0,00 €

200.000,00 €

400.000,00 €

600.000,00 €

800.000,00 €

1.000.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Wolff, Stephan Beschreibung: Gewährleistung der organisatorischen Rahmenbedingun-gen der Grundschulen. Ausstattung der Schulräume, Aus-stattung der Schulen mit Lehr- und Lernmitteln, Support im Bereich „moderne Medien“. Organisation und Abwick-lung der Schülerbeförderung. Unterhaltung und Bewirtschaftung der St. Johannes Grundschule

Leistungen: 03.01.01.01 Bewirtschaftung St. Johannes Grundschule 03.01.01.02 Instandhaltung / Wartung / Sanierung St. Jo-hannes Grundschule 03.01.01.03 Baumaßnahmen St. Johannes Grundschule 03.01.01.04 Reinigungsdienst St. Johannes Grundschule 03.01.01.05 Hausverwaltung St. Johannes Grundschule 03.01.01.10 Lernmittelfreiheit St. Johannes Grundschule 03.01.01.11 Schülerbeförderung St. Johannes Grundschule 03.01.01.12 Förderung von Wettbewerben St. Johannes Grundschule 03.01.01.13 Schulfahrten St. Johannes Grundschule 03.01.01.14 Schülerunfall und Haftpflichtversicherung St. Johannes Grundschule

Auftragsgrundlage: Schulgesetze NRW und Verordnungen des Landes Rats- und Ausschussbeschlüsse

Ziele: Verbesserung des Lern- und Lehrklimas an der St. Johan-nes Schule. Förderung eines wirtschaftlichenBetrie- bes der Schulen durch Übertragung von Ressourcenverant-wortung für ausgewählte Bereiche, auf dieSchullei- ter. Erhaltung der Bausubstanz der St. Johannesgrundschule. Zielgruppen: SchülerInnen / Erziehungsberechtigte




Kennzahlen Kennzahl

Rechnungserg. 2018









Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 03.01.01 Johannes Grundschule hat sich gegenüber dem Ansatz von 2019 um rd. 100.000 verschlechtert. Hierbei handelt es sich um Kostensteigerungen. Alleine der Zuschuss für den offenen Ganztag steigt um 44.000 €. Hinzu kommen Personalkostensteige-rungen von 15.000 € (Stellenaufstockung…) und Steigerungen in Aufwendungen von Sach- und Dienstleistungen. Hier sind zu nennen die Unterhaltung von Schulbuswartehäuschen 12.000 und Energiekosten von rd. 16.000 €. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 567.060 € wurden eingeplant für:

Für den Schulumbau sind im Finanzplan für 2020 450.000 € eingeplant.

521.120 Aufwand für die Unterhaltung/Instandsetzung von Gebäuden 18.000,00 € 524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 30.110,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 8.520,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 26.090,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 4.320,00 € 524.150 Aufwand für Abfallentsorgung 3.310,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 3.520,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 940,00 € 527.100 Lernmittel nach dem Lernmittelfreiheitsgesetz 7.000,00 € 527.900 Sonstige besondere Verwaltungs- und Betriebsaufwendungen 8.700,00 € 527.910 Schülerbeförderung 90.000,00 € 531.800 Zuschüsse an übrige Bereiche 301.000,00 € 541.220 Aufwendungen für Reisekosten 20,00 € 541.240 Aufwendungen für Dienst- Schutzbekleidung persönliche Ausrüstungs 250,00 € 542.290 sonstige Miete 22.100,00 € 542.900 Sonstige Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und D 10.600,00 € 543.100 Aufwendungen für Porto und Versand 250,00 € 543.101 Aufwendungen für Büromaterial 3.180,00 € 543.102 Aufwendungen für Fachliteratur, Zeitschriften, Vordrucke, Informat 330,00 € 543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 2.200,00 € 543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 9.120,00 € 544.100 Aufwendungen für allgemeine Versicherungen 17.500,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahrese rge bnis -391.737 -475.285 -575.090 -586.740 -599.010 -611.630



2 9 Te ile rgebnis -391.737 -475.285 -575.090 -586.740 -599.010 -611.630


3 1 Te ile rgebnis na ch Abzug glob a lle r Minde ra ufwa nd -391.737 -475.285 -575.090 -586.740 -599.010 -611.630






2018 2019 2020 2021 2022 2023








25 Auszahlungen für Baumaßnahmen 9.794 1.000.000 450.000 0 0 0





3 0 Ausza hlungen aus Inve stitionstä tigke it 43.160 1.001.650 455.920 0 0 0

3 1 Sa ldo a us Investitionstä tigke it -43.160 -1.000.210 -455.920 0 0 0




Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 03.01 Schulen Produkt: 03.01.02 Borndalschule (Grundschule)




‐400.000,00 €

‐300.000,00 €

‐200.000,00 €

‐100.000,00 €

0,00 €

100.000,00 €

200.000,00 €

300.000,00 €

400.000,00 €

500.000,00 €

600.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Wolff, Stephan Beschreibung: Gewährleistung der organisatorischen Rahmenbedingun-gen der Grundschulen. Ausstattung der Schulräume, Aus-stattung der Schulen mit Lehr- und Lernmitteln, Support im Bereich „moderne Medien“. Organisation und Abwick-lung der Schülerbeförderung. Unterhaltung und Bewirtschaftung der Borndalschule Leistungen: 03.01.02.01 Bewirtschaftung Borndalschule 03.01.02.02 Instandhaltung / Wartung / Sanierung Borndalschule 03.01.02.03 Baumaßnahmen Borndalschule 03.01.02.04 Reinigungsdienst Borndalschule 03.01.02.05 Hausverwaltung Borndalschule 03.01.02.10 Lernmittelfreiheit Borndalschule 03.01.02.11 Schülerbeförderung Borndalschule 03.01.02.12 Förderung von Wettbewerben Borndalschule 03.01.02.13 Schulfahrten Borndalschule 03.01.02.14 Schülerunfall und Haftpflichtversicherung Borndalschule


Ziele: Verbesserung des Lern- und Lehrklimas an der Borndal-schule. Förderung eines wirtschaftlichen Betriebes der Schulen durch Übertragung von Ressourcenverantwortung für ausgewählte Bereiche, auf die Schulleiter. Erhaltung der Bausubstanz der Borndalschule. Zielgruppen: SchülerInnen / Erziehungsberechtigte




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 03.01.02 Borndalschule wird gegenüber dem Ansatz 2019 mit einer Verschlecherung prognostiziert. Die Verschlechterung ergibt sich durch Kostensteigerungen im Bereich des Zuschusses für den Trägerverein offener Ganztag mit einem Plus von 35.500 €. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von rd. 366.275 € wurden eingeplant für:

521.120 Aufwand für die Unterhaltung/Instandsetzung von Gebäuden 15.500,00 € 524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 8.090,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 2.510,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 36.080,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 2.510,00 € 524.150 Aufwand für Abfallentsorgung 2.810,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 3.020,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 3.180,00 € 527.100 Lernmittel nach dem Lernmittelfreiheitsgesetz 4.000,00 € 527.900 Sonstige besondere Verwaltungs- und Betriebsaufwendungen 4.000,00 € 527.910 Schülerbeförderung 60.000,00 € 531.800 Zuschüsse an übrige Bereiche 185.500,00 € 541.220 Aufwendungen für Reisekosten 710,00 € 541.240 Aufwendungen für Dienst- Schutzbekleidung persönliche Ausrüstungs 300,00 € 542.900 Sonstige Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und D 11.500,00 € 543.100 Aufwendungen für Porto und Versand 310,00 € 543.101 Aufwendungen für Büromaterial 2.160,00 € 543.102 Aufwendungen für Fachliteratur, Zeitschriften, Vordrucke, Informat 810,00 € 543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 1.960,00 € 543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 10.660,00 € 544.100 Aufwendungen für allgemeine Versicherungen 10.665,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahrese rge bnis -245.572 -281.470 -320.125 -327.300 -335.020 -342.950

27 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 1.300 1.300 0 0 0


2 9 Te ile rgebnis -245.572 -280.170 -318.825 -327.300 -335.020 -342.950








2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 03.01 Schulen Produkt: 03.01.03 Ludgeri-Schule (Hauptschule)



Jahresergebnis -229.496,72 € -135.090,00 € -154.790,00 € -155.880,00 € -156.960,00 € -158.110,00 € Investitionssaldo 0,00 € -530,00 € -510,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐300.000,00 €

‐200.000,00 €

‐100.000,00 €

0,00 €

100.000,00 €

200.000,00 €

300.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich Wolff, Stephan Beschreibung: Gewährleistung der organisatorischen Rahmenbedingun-gen der Hauptschulen. Ausstattung der Schulräume, Aus-stattung der Schulen mit Lehr- und Lernmitteln, Support im Bereich „moderne Medien“. Organisation und Abwick-lung der Schülerbeförderung. Unterhaltung und Bewirtschaftung der Ludgerischule Leistungen: 03.01.03.01 Bewirtschaftung Ludgeri-Schule 03.01.03.02 Instandhaltung / Wartung / Sanierung Lud-geri-Schule 03.01.03.03 Baumaßnahmen Ludgeri-Schule 03.01.03.04 Reinigungsdienst Ludgeri-Schule 03.01.03.05 Hausverwaltung Ludgeri-Schule 03.01.03.10 Lernmittelfreiheit Ludgeri-Schule 03.01.03.11 Schülerbeförderung Ludgeri-Schule 03.01.03.12 Förderung von Wettbewerben Ludgeri-Schule 03.01.03.13 Schulfahrten Ludgeri-Schule 03.01.03.14 Schülerunfall- und Haftpflichtversicherung Ludgeri-Schule


Ziele: Verbesserung des Lern- und Lehrklimas an der Lud-geri-Schule. Förderung eines wirtschaftlichen Betriebes der Schulen durch Übertragung von Ressourcenverantwortung für ausgewählte Bereiche, auf die Schulleiter. Erhaltung der Bausubstanz der Ludgeri-Schule. Zielgruppen: SchülerInnen / Erziehungsberechtigte




Kennzahlen










Vorbericht Das Planergebnis der Ludgeri-Schule verbschlechter sich gegenüber dem Ansatz des Jahres 2019. Begründet ist dieses mit einer ausschulischen Nutzung der Räumlichkeiten, durch die zusätzliche Aufwendungen für die Gebäudeunterhaltung entstehen. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von rd. 75.380 € wur-den eingeplant für:

Die Investitionen im Rahmen der Umgestaltung der Schule werden in diesem Produkt nicht veranschlagt.

521.120 Aufwand für die Unterhaltung/Instandsetzung von Gebäuden 5.000,00 € 524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 21.070,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 5.510,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 30.060,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 6.510,00 € 524.150 Aufwand für Abfallentsorgung 2.210,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 2.010,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 200,00 € 541.240 Aufwendungen für Dienst- Schutzbekleidung persönliche Ausrüstungs 250,00 € 543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 2.560,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023












12 Versorgungsaufwendungen 6.393 0 0 0 0 0



15 Transferaufwendungen 17.219 0 0 0 0 0











2 6 Jahrese rge bnis -229.497 -135.090 -154.790 -155.880 -156.960 -158.110



2 9 Te ile rgebnis -229.497 -135.090 -154.790 -155.880 -156.960 -158.110








2018 2019 2020 2021 2022 2023














3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it 0 -530 -510 0 0 0



Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 03.01 Schulen Produkt 03.01.04: Sonderschulen -Erich-Kästner Schule-



Jahresergebnis -200,00 € -200,00 € -200,00 € -200,00 € -210,00 € -210,00 € Investitionssaldo 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐250,00 €

‐200,00 €

‐150,00 €

‐100,00 €

‐50,00 €

0,00 €

50,00 €

100,00 €

150,00 €

200,00 €

250,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Wolff, Stephan Beschreibung: Wahrnehmung schulischer Aufgaben aufgrund gesetzli-cher oder vertraglicher Verpflichtungen im Rahmen der Schulform Sonderschule.

Auftragsgrundlage: Schulgesetze NRW Satzung des Zweckverbandes

Ziele: Bedarfsgerecht Förderung der Kinder in Schulen in ande-rer Trägerschaft und integrativen Klassen.

Leistungen: 03.01.04.01 Finanzielle Beteiligung St. Elisabethschule 03.01.04.02 Förderung und Integration von behinderten Kindern (St. Elisabeth Schule)

Zielgruppen: SchülerInnen / Erziehungsberechtigte




Kennzahlen










Vorbericht Das sich der Zweckverband aufgelöst hat, wird dieses Produkt nicht mehr weiter beplant.





2018 2019 2020 2021 2022 2023











11 Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0






17 Orde ntliche Aufwe ndunge n 200 200 200 200 210 210

18 Orde ntliche s Erge bnis -200 -200 -200 -200 -210 -210




2 2 Ergebnis de r la ufe nde n Ve rwa ltungstä tigke it -200 -200 -200 -200 -210 -210




2 6 Jahrese rge bnis -200 -200 -200 -200 -210 -210



2 9 Te ile rgebnis -200 -200 -200 -200 -210 -210


3 1 Te ile rgebnis na ch Abzug glob a lle r Minde ra ufwa nd -200 -200 -200 -200 -210 -210






2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 03.02 Sonstige schulische Aufgaben Produkt: 03.02.01 Förder- und Betreuungsangebote



Jahresergebnis 0,00 € -19.400,00 € -19.300,00 € -19.530,00 € -19.760,00 € -20.000,00 € Investitionssaldo 0,00 € -400,00 € -200,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐20.000,00 €

‐15.000,00 €

‐10.000,00 €

‐5.000,00 €

0,00 €

5.000,00 €

10.000,00 €

15.000,00 €

20.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Wolff, Stephan Beschreibung: Übermittagbetreuung Sicherstellung der Ganztagsschule in Zusammenarbeit mit dem Verein zur Förderung der Ganztagsschule e.V. in Al-tenberge

Auftragsgrundlage: Ratsbeschlüsse Verträge Schulgesetze NRW

Ziele: Sicherstellung eines bedarfsgerechten Schulangebotes, Förderung der SchülerInnen, Kooperation mit außerschulischen Partnern

Leistungen: 03.02.01.01 Übermittagsbetreuung 03.02.01.03 "Offener Ganztag" 03.02.01.04 Vorklassen 03.02.01.07 Mensa





Kennzahlen



Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%



Sach- und Dienstleistungsintensität 82,99% 78,24% 78,08% 77,94% 77,80%



Transferaufwandsquote 15,46% 20,73% 20,89% 21,05% 21,20%

Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 03.02.01 Förder- und Betreuungsangebote ist fast identisch zum Ansatz 2019. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 19.100 € wurden eingeplant für:

521.120 Aufwand für die Unterhaltung/Instandsetzung von Gebäuden 500,00 € 524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 800,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 200,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 13.300,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 200,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 100,00 € 531.800 Zuschüsse an übrige Bereiche 4.000,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023













13 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 16.100 15.100 15.250 15.400 15.560


15 Transferaufwendungen 0 3.000 4.000 4.080 4.160 4.240



18 Orde ntliche s Erge bnis 0 -19.400 -19.300 -19.530 -19.760 -20.000




2 2 Ergebnis de r la ufe nde n Ve rwa ltungstä tigke it 0 -19.400 -19.300 -19.530 -19.760 -20.000




2 6 Jahrese rge bnis 0 -19.400 -19.300 -19.530 -19.760 -20.000



2 9 Te ile rgebnis 0 -19.400 -19.300 -19.530 -19.760 -20.000


3 1 Te ile rgebnis na ch Abzug glob a lle r Minde ra ufwa nd 0 -19.400 -19.300 -19.530 -19.760 -20.000






2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 03.02 Sonstige schulische Aufgaben Produkt: 03.02.02 Sonstiges (Schultägeraufgaben)



Jahresergebnis 0,00 € 0,00 € -100.050,00 € -101.070,00 € -102.110,00 € -103.150,00 € Investitionssaldo 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐150.000,00 €

‐100.000,00 €

‐50.000,00 €

0,00 €

50.000,00 €

100.000,00 €

150.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Wolff, Stephan Beschreibung: Sonstige Aufgaben, um Schüler und Lehrer zu unterstüt-zen. Auch Versicherungstechnische Angelegenheiten.

Auftragsgrundlage: Schulgesetze NRW

Ziele: Förderung der Weiterbildung des Lehrpersonals Versicherungsangelegenheiten Verkehrs- und Medienberatungsangelegenheiten für Schüler

Leistungen: 03.02.02.01 Lehrerfortbildung 03.02.02.02 Verkehrs- und Medienerziehung 03.02.02.03 Schulberatungsstellen





Kennzahlen

Die entsprechenden Konten werden nicht beplant.

Vorbericht Das Produkt enthält Fortbildungskosten, die in gleicher Höhe vom Land erstattet werden. Ab dem Jahr 2020 werden in diesem Produkt die Kosten für die Schulentwicklungsplanung ver-anschlagt, da sie keinen anderen Produkten in der Produktbereich 03 Schule sachgerecht zuge-ordnet werden können. Sie belaufen sich im Jahr 2020 auf 100.050 €. Vergleichswerte aus den Vorjahren sind noch nicht vorhanden.





2018 2019 2020 2021 2022 2023






06 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 2.400 2.400 2.400 2.400 2.400




10 Orde ntliche Erträ ge 0 2.400 2.400 2.400 2.400 2.400








18 Orde ntliche s Erge bnis 0 0 -100.050 -101.070 -102.110 -103.150




2 2 Ergebnis de r la ufe nde n Ve rwa ltungstä tigke it 0 0 -100.050 -101.070 -102.110 -103.150




2 6 Jahrese rge bnis 0 0 -100.050 -101.070 -102.110 -103.150



2 9 Te ile rgebnis 0 0 -100.050 -101.070 -102.110 -103.150


3 1 Te ile rgebnis na ch Abzug glob a lle r Minde ra ufwa nd 0 0 -100.050 -101.070 -102.110 -103.150






2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich 04: Kultur Produkte: 04.01.01: Ausstellungen und Sammlungen 04.01.02: Theater / Konzerte u. sonstige Kulturveranstaltungen 04.01.03: Zuschüsse (übrige) 04.01.04: Förderung der Heimat- und Kulturpflege 04.02.01: Musikschule 04.03.01: Volkshochschule 04.03.02: Volksbücherei 04.03.03: Sonstige Volksbildung

‐300.000,00 €

‐200.000,00 €

‐100.000,00 €

‐ €

100.000,00 €

200.000,00 €

300.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

‐1.000,00 €

‐500,00 €

‐ €

500,00 €

1.000,00 €

1.500,00 €

2.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Saldo Rechnungserg.


Jahresergebnis -220.774,83 € -249.660,00 € -259.920,00 € -264.790,00 € -269.750,00 € -274.830,00 € Investitionssaldo -341,10 € 540,00 € -1.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €












Produktbereich: 04 Kultur


2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahrese rge bnis -220.775 -249.660 -259.920 -264.790 -269.750 -274.830


28 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 1.300 1.300 0 0 0

2 9 Te ile rgebnis -220.775 -248.360 -258.620 -264.790 -269.750 -274.830





Produktbereich: 04 Kultur



2018 2019 2020 2021 2022 2023









26 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 341 1.050 1.000 0 0 0




3 0 Ausza hlungen aus Investitionstä tigke it 341 1.050 1.000 0 0 0

3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it -341 540 -1.000 0 0 0



Produktbereich: 04 Kultur Produktgruppe: 04.01 Kulturveranstaltungen u. -förderungen Produkt: 04.01.01 Ausstellungen und Sammlungen



Jahresergebnis -29.739,78 € -22.860,00 € -23.470,00 € -23.840,00 € -24.230,00 € -24.630,00 € Investitionssaldo -341,10 € 630,00 € -1.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐30.000,00 €

‐20.000,00 €

‐10.000,00 €

0,00 €

10.000,00 €

20.000,00 €

30.000,00 €

40.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Wolff, Stephan Beschreibung: Förderung von Ausstellungen von Künstlern in Altenberge Förderung von Sammlungen

Auftragsgrundlage: Ratsbeschlüsse Entscheidungen des BM

Ziele: Abwechslungsreiches, niveauvolles und unter finanziellen Rahmenbedingungen angemessenes Kulturangebot. Hohe Besucherzufriedenheit bei den Kulturveranstaltungen. Hohe Besucherzahlen.

Leistungen: 04.01.01.01 Ausstellungen 04.01.01.02 Sammlungen

Zielgruppen: Bürger Einwohner, Vereine und Verbände Künstler




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 04.01.01 Ausstellungen und Sammlungen ist fast unverändert zum Ansatz von 2019 und beinhaltet zum größten Teil Personalkosten. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 1.940 € wurden eingeplant für:

Die veranschlagten Investitionen sind für die Betriebs- und Geschäftsausstattung des Museums Zurholt.

524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 50,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 10,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 50,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 10,00 € 524.150 Aufwand für Abfallentsorgung 10,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 10,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 20,00 € 531.800 Zuschüsse an übrige Bereiche 120,00 € 541.220 Aufwendungen für Reisekosten 10,00 € 543.100 Aufwendungen für Porto und Versand 60,00 € 543.101 Aufwendungen für Büromaterial 70,00 € 543.102 Aufwendungen für Fachliteratur, Zeitschriften, Vordrucke, Informat 50,00 € 543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 40,00 € 543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 1.430,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023














14 Bilanzielle Abschreibungen 564 1.600 600 600 600 600












2 6 Jahrese rge bnis -29.740 -22.860 -23.470 -23.840 -24.230 -24.630



2 9 Te ile rgebnis -29.740 -22.860 -23.470 -23.840 -24.230 -24.630








2018 2019 2020 2021 2022 2023









26 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 341 900 1.000 0 0 0




3 0 Ausza hlungen aus Investitionstä tigke it 341 900 1.000 0 0 0

3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it -341 630 -1.000 0 0 0



Produktbereich: 04 Kultur Produktgruppe: 04.01 Kulturveranstaltungen u. -förderungen Produkt: 04.01.02 Theaterveranstaltungen



Jahresergebnis -3.617,49 € -22.790,00 € -24.050,00 € -24.450,00 € -24.850,00 € -25.280,00 € Investitionssaldo 0,00 € -70,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐30.000,00 €

‐20.000,00 €

‐10.000,00 €

0,00 €

10.000,00 €

20.000,00 €

30.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Wolff, Stephan Beschreibung: Planung, Organisation und Vermarktung von Kulturveran-staltungen im Bereich Theater und Konzert. Zusammen-arbeit, Unterstützung und Koordination bei Angeboten privater Künstler und freigemeinnütziger Kulturanbieter.

Auftragsgrundlage: Ratsbeschlüsse


Leistungen: 04.01.02.01 Theaterveranstaltungen 04.01.02.02 Zuschüsse zu Theaterveranstaltungen 04.01.02.03 Konzerte 04.01.02.04 Zuschüsse zu Konzerten

Zielgruppen: Einwohner Kinder und Jugendliche




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 04.01.02 Theaterveranstaltungen ist fast unverändert dem An-satz von 2019 und beinhaltet zum größten Teil Personalkosten. Bei dem Mehraufwand handelt es sich um tarifl. Personalkostensteigerungen bzw. Umverteilung im Bereich der Versorgungsauf-wendungen. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) wurden eingeplant für:

543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 700,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahrese rge bnis -3.617 -22.790 -24.050 -24.450 -24.850 -25.280



2 9 Te ile rgebnis -3.617 -22.790 -24.050 -24.450 -24.850 -25.280








2018 2019 2020 2021 2022 2023














3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it 0 -70 0 0 0 0



Produktbereich: 04 Kultur Produktgruppe: 04.01 Kulturveranstaltungen u. -förderungen Produkt: 04.01.03 Zuschüsse



Jahresergebnis -2.559,97 € -10.450,00 € -10.500,00 € -10.690,00 € -10.890,00 € -11.080,00 € Investitionssaldo 0,00 € -50,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐15.000,00 €

‐10.000,00 €

‐5.000,00 €

0,00 €

5.000,00 €

10.000,00 €

15.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Wolff, Stephan Beschreibung: Planung, Organisation und Vermarktung von Kulturveran-staltungen im Bereich Theater und Konzert. Zusammen-arbeit, Unterstützung und Koordination bei Angeboten privater Künstler und freigemeinnütziger Kulturanbieter.


Ziele: Ideelle und materielle Förderung kulutreller Maßnahemn

Leistungen: 04.01.03.01 Orchester 04.01.03.02 Zuschüsse an übrige Bereiche (Kultur)





Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 04.01.03 Zuschüsse hat sich gegenüber dem Ansatz von 2019 kaum verändert.. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 1.700 € wurden eingeplant für:

Die Zuschüsse wurden lt. festgelegter Verteilung auf folgende Gruppen verteilt:

Spielmannszug Grinkenschmidt Chorgemeinschaft Kiepenkerle Altenberge Evangelischer Kirchenchor Ökomenischer Kirchenchor Ev. Posaunenchor

Die Verteilung erfolgt nach der Anzahl der Mitglieder, die der Gemeinde jährlich gemeldet werden.

531.800 Zuschüsse an übrige Bereiche 1.700,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahrese rge bnis -2.560 -10.450 -10.500 -10.690 -10.890 -11.080


28 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 1.300 1.300 0 0 0

2 9 Te ile rgebnis -2.560 -9.150 -9.200 -10.690 -10.890 -11.080








2018 2019 2020 2021 2022 2023














3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it 0 -50 0 0 0 0



Produktbereich: 04 Kultur Produktgruppe: 04.01 Kulturveranstaltungen u. -förderungen Produkt: 04.01.04 Förderung der Heimat- und Kulturpflege



Jahresergebnis -44.026,36 € -46.880,00 € -53.060,00 € -54.040,00 € -55.020,00 € -56.020,00 € Investitionssaldo 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐60.000,00 €

‐40.000,00 €

‐20.000,00 €

0,00 €

20.000,00 €

40.000,00 €

60.000,00 €

80.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich Wolff, Stephan Beschreibung: Förerung des heimatlichen kulturellen Lebens sowie För-derung entsprechender kultureller Angebote anderer In-stitutionen sowie Unterhaltung und Pflege des gemeindli-chen Kulturgutes.



Leistungen: 04.01.04.01 Förderung Heimatverein 04.01.04.02 Förderung von sonst. Kulturellen Vereinen 04.01.04.03 Förderung von Museen 04.01.04.04 Förderung von Schützenvereinen 04.01.04.05 Förderung von Einzelmaßnahmen

Zielgruppen: Einwohner, Vereine und Verbände




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 04.01.04 Förderung der Heimat und Kulturpflege steigt gegen-über dem Ansatz des Vorjahres. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 55.810 € wurden eingeplant für:

Die Zuschüsse Konto 531 800 setzen sich wie folgt zusammen: Betriebskostenzuschuss lt. Ratsbeschluss für 3 Jahre (2018-2020) 13.000 Kulturfond 10.000 Kulturbudget 1.000 Förderprojekt Kulturrucksack 4.800 Ehrenamtsfest 3.000 Klimakonferenz 1.000 Zuschuss Schützenvereine 950 Heimatverein (Mitgliedzahlen) 800 Kulturwerkstat 3.000 Kulturring 3.000 Die Zuschüsse richten sich nach den tatsächlichen Mitgliedszahlen, die jährlich mitgeteilt werden müssen.

522.100 Unterhaltung des sonstigen unbeweglichen Vermögens 11.500,00 € 524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 600,00 € 531.800 Zuschüsse an übrige Bereiche 40.750,00 € 542.210 Pachten, Erbbauszinsen u.a. 260,00 € 543.160 Aufwendungen für Bekanntmachungen 2.700,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahrese rge bnis -44.026 -46.880 -53.060 -54.040 -55.020 -56.020



2 9 Te ile rgebnis -44.026 -46.880 -53.060 -54.040 -55.020 -56.020








2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich: 04 Kultur Produktgruppe: 04.02 Musikpflege/Musikschule Produkt: 04.02.01 Musikschule




‐80.000,00 €

‐60.000,00 €

‐40.000,00 €

‐20.000,00 €

0,00 €

20.000,00 €

40.000,00 €

60.000,00 €

80.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Wolff, Stephan Beschreibung: Finanzielle Beteiligung und Mitgliedschaft im Zweckver-band Musikschule. Musikalische Ausbildung durch Ele-mentar-, Instrumental- und Vokalunterricht einschließlich erweiternder Bereiche (Musiktheorie, Ensemble- arbeit, vorberuflicher Fachausbildung sowie internationale Kul-turarbeit; unterrichtsbegleitende, pädagogisch schulende Veranstaltungen wie Vorspiele, musische Freizeiten, Workshops, Fortbildungen für Schüler und Lehrer).

Auftragsgrundlage: Gesetz über Weiterbildung Gesetz über kommunale Gemeinschaftsarbeit Öffentl. rechtl. Vereinbarung Ratsbeschlüsse

Ziele: Aufrechterhaltung und Fortentwicklung eines qualitativ hochwertigen Angebots der musikalischen Bildung,Aus- bildung und Förderung interessierter Menschen zu sozial-verträglichen Preisen. Reduzierung des kommunalen Zu-schussbedarfs und Verbesserung der Kostendeckung durch Erhöhung der Gebühreneinnahmen und Senkung der Fixkosten.

Leistungen: 04.02.01.01 Musikschule





Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 04.02.01 Musikschule verändert sich kaum gegenüber dem An-satz 2019 Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 66.770 € wurden eingeplant für:

Das Konto 531.800 beinhaltet den Zuschuss für die Musikschule Altenberge.

524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 80,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 10,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 70,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 10,00 € 524.150 Aufwand für Abfallentsorgung 10,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 10,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 20,00 € 531.800 Zuschüsse an übrige Bereiche 66.200,00 € 541.220 Aufwendungen für Reisekosten 10,00 € 543.100 Aufwendungen für Porto und Versand 80,00 € 543.101 Aufwendungen für Büromaterial 100,00 € 543.102 Aufwendungen für Fachliteratur, Zeitschriften, Vordrucke, Informat 70,00 € 543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 60,00 € 543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 40,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahrese rge bnis -64.470 -65.210 -66.770 -68.090 -69.440 -70.820



2 9 Te ile rgebnis -64.470 -65.210 -66.770 -68.090 -69.440 -70.820








2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich: 04 Kultur Produktgruppe: 04.03 Volksbildung Produkt: 04.03.01 Volkshochschule

ProduktdetailsSaldo Rechnungserg.



‐80.000,00 €

‐60.000,00 €

‐40.000,00 €

‐20.000,00 €

0,00 €

20.000,00 €

40.000,00 €

60.000,00 €

80.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Wolff, Stephan Beschreibung: Finanzielle Beteiligung und Mitgliedschaft im Zweckver-band Volkshochschule Steinfurt.

Auftragsgrundlage: Gesetz über Weiterbildung Gesetz über kommunale Gemeinschaftsarbeit Öffentl. rechtl. Vereinbarung Ratsbeschlüsse

Ziele: Förderung des lebenslangen Lernens zur Entfaltung der Persönlichkeit, zum Erwerb politischer und kultureller Kompetenz und zur Verbesserung von Berufs- und Le-benschancen.

Leistungen: 04.03.01.01 Volkshochschule





Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 04.03.01 Volkshochschule bleibt gegenüber dem Ansatz von 2019 unverändert. Es handelt sich um einen Betriebskostenzuschuss. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 75.000 € wurden eingeplant für:

531.300 Zuweisungen an Zweckverbände und dergl. 75.000,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahrese rge bnis -71.222 -75.000 -75.000 -76.500 -78.030 -79.590



2 9 Te ile rgebnis -71.222 -75.000 -75.000 -76.500 -78.030 -79.590








2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich: 04 Kultur Produktgruppe: 04.03 Volksbildung Produkt: 04.03.02 Volksbücherei




‐2.000,00 €

‐1.500,00 €

‐1.000,00 €

‐500,00 €

0,00 €

500,00 €

1.000,00 €

1.500,00 €

2.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Wolff, Stephan Beschreibung: Finanzielle Unterstützung der Bücherei


Ziele: Sicherstellung einer Bibliothekengrundversorgung für die Einwohner der Gemeinde Altenberge.

Leistungen: 04.03.02.01 Volksbücherei

Zielgruppen: Bürger




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 04.03.02 Volksbücherei ist fast unverändert und beinhaltet die Zuschüsse an Volksbüchereien. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 1.300 € wurden eingeplant für:






2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahrese rge bnis -1.940 -1.300 -1.300 -1.330 -1.350 -1.380



2 9 Te ile rgebnis -1.940 -1.300 -1.300 -1.330 -1.350 -1.380








2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich: 04 Kultur Produktgruppe: 04.03 Volksbildung Produkt: 04.03.03 Sonstige Volksbildung




‐8.000,00 €

‐6.000,00 €

‐4.000,00 €

‐2.000,00 €

0,00 €

2.000,00 €

4.000,00 €

6.000,00 €

8.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Wolff, Stephan Beschreibung: Sonstige Maßnahmen, die der Volksbildung dienen.


Ziele: Optimierung und Verbesserung des Programms zur Volks-bildung

Leistungen: 04.03.03.01 Förderung von Freizeitheime der Volksbildung 04.03.03.02 Förderung der Frauenbildung 04.03.03.03 Förderung der Seniorenbildung 04.03.03.04 Förderung sonst. Erwachsenenbildung

Zielgruppen: Einwohner Einwohner / Medien / Mitarbeiter / Gäste Bürger




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 04.03.03 sonstige Volksbildung ist fast unverändert und bein-haltet die Zuschüsse zur sonstigen Volksbildung und Personalaufwendungen. Durch Umstruktu-rierungen kommt es zur Zuordnung von Versorgungsaufwendungen. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 1.940 € wurden eingeplant für:

Die Zuschüsse Kto. 531800 beinhalten:

Ev. Kirchengemeinde

300,-- €

Kath. Bildungswerk

1.000,-- €

Kath. Bildungswerk Hansell

200,-- €

524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 60,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 10,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 50,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 10,00 € 524.150 Aufwand für Abfallentsorgung 10,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 10,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 20,00 € 531.800 Zuschüsse an übrige Bereiche 1.500,00 € 541.220 Aufwendungen für Reisekosten 10,00 € 543.100 Aufwendungen für Porto und Versand 60,00 € 543.101 Aufwendungen für Büromaterial 80,00 € 543.102 Aufwendungen für Fachliteratur, Zeitschriften, Vordrucke, Informat 50,00 € 543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 40,00 € 543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 30,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahrese rge bnis -3.200 -5.170 -5.770 -5.850 -5.940 -6.030



2 9 Te ile rgebnis -3.200 -5.170 -5.770 -5.850 -5.940 -6.030








2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich 05: Soziale Hilfen

Produkte: 05.01.01: Grundversorgungen und Leistungen nach SGB XII 05.01.02: Grundsicherungsleistungen SGB II 05.01.03: Leistungen für Asylbewerber/Aussiedler 05.02.01: SGB VI -Sozialversicherungsmaßnahmen- 05.02.02: Förderung v. anderen Trägern der Wohlfahrtspflege 05.02.03: Sonstige Sozialangelegenheiten

‐1.000.000,00 €

‐500.000,00 €

‐ €

500.000,00 €

1.000.000,00 €

1.500.000,00 €

2.000.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

‐1.500.000,00 €

‐1.000.000,00 €

‐500.000,00 €

‐ €

500.000,00 €

1.000.000,00 €

1.500.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Saldo Rechnungserg.


Jahresergebnis -79.000,22 € -748.485,00 € -749.115,00 € -770.920,00 € -793.040,00 € -815.530,00 € Investitionssaldo -1.239.727,74 € -1.175.540,00 € -1.407.290,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €














2018 2019 2020 2021 2022 2023



03 Sonstige Transfererträge 313.684 210.000 160.000 160.000 160.000 160.000







10 Ordentlic he Erträ ge 1.270.798 1.160.015 791.600 791.600 791.600 791.600







17 Ordentlic he Aufwendunge n 1.349.798 1.908.500 1.540.715 1.562.520 1.584.640 1.607.130

18 Ordentlic he s Ergebnis -79.000 -748.485 -749.115 -770.920 -793.040 -815.530



2 1 Finanzerge bnis 0 0 0 0 0 0

2 2 Erge bnis de r laufe nde n Verwa ltungstä tigke it -79.000 -748.485 -749.115 -770.920 -793.040 -815.530



2 5 Auße rordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

2 6 Jahre serge bnis -79.000 -748.485 -749.115 -770.920 -793.040 -815.530



2 9 Te ile rge bnis -79.000 -748.485 -749.115 -770.920 -793.040 -815.530


3 1 Te ile rge bnis nac h Abzug globa le r Minderaufwand -79.000 -748.485 -749.115 -770.920 -793.040 -815.530






2018 2019 2020 2021 2022 2023







24 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 70.345 0 0 0 0 0

25 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.164.274 1.200.000 1.400.000 0 0 0





3 0 Ausza hlungen aus Investitionstä tigke it 1.239.728 1.207.050 1.407.290 0 0 0

3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it -1.239.728 -1.175.540 -1.407.290 0 0 0



Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 05.01 Grundversorgung an natürlichen Personen Produkt: 05.01.01 Grundversorgungen und Leistungen nach SGB XII



Jahresergebnis -60,50 € -100,00 € -100,00 € -100,00 € -100,00 € -100,00 € Investitionssaldo 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐100,00 €

‐80,00 €

‐60,00 €

‐40,00 €

‐20,00 €

0,00 €

20,00 €

40,00 €

60,00 €

80,00 €

100,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Menden, Ingrid Beschreibung: Sicherung des Lebensunterhaltes ab dem 65. Lebensjahr und bei dauerhafter Erwerbsminderung ab dem 18. Le-bensjahr für Personen mit gewöhnlichem Aufenthalt in der Bundesrepublik Deutschland durch Dienst-, Geld- und Sachleistungen. Hilfe zum Lebensunterhalt für Personen außerhalb des SGB II sowie andere Hilfen, ob als Beihilfe oder Darlehen.

Auftragsgrundlage: Sozialgesetzbuch XII

Ziele: Sachgerechte Umsetzung der Pflichtaufgabe – auf Gewäh-rung der Leistungen besteht ein Rechtsanspruch - .

Leistungen: 05.01.01.01 lfd. Leistungen zum Lebensunterhalt 05.01.01.02 einm. Leistungen zum Lebensunterhalt an Empf. Lfd. Leistungen 05.01.01.03 einm. Leistungen zum Lebensunterhalt an sonst. Leistungsberechtigte

Zielgruppen: Einwohner Bürger




Kennzahlen

Vorbericht Das Produkt 05.01.01 enthält nur eine Abschreibungsposition.





2018 2019 2020 2021 2022 2023










10 Ordentlic he Erträ ge 0 0 0 0 0 0







17 Ordentlic he Aufwendunge n 61 100 100 100 100 100

18 Ordentlic he s Ergebnis -61 -100 -100 -100 -100 -100




2 2 Erge bnis de r laufe nde n Verwa ltungstä tigke it -61 -100 -100 -100 -100 -100




2 6 Jahre serge bnis -61 -100 -100 -100 -100 -100



2 9 Te ile rge bnis -61 -100 -100 -100 -100 -100


3 1 Te ile rge bnis nac h Abzug globa le r Minderaufwand -61 -100 -100 -100 -100 -100






2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 05.01 Grundversorgung an natürlichen Personen Produkt: 05.01.02 Grundsicherungsleistungen SGB II



Jahresergebnis -188.487,93 € -464.140,00 € -440.010,00 € -447.080,00 € -454.240,00 € -461.500,00 € Investitionssaldo 0,00 € 1.040,00 € -120,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐600.000,00 €

‐400.000,00 €

‐200.000,00 €

0,00 €

200.000,00 €

400.000,00 €

600.000,00 €

800.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Menden, Ingrid Beschreibung: Dienst-, Sach- und Geldleistungen für erwerbsfähige Hilfs-bedürftige und Personen die mit ihnen in einer Bedarfs-gemeinschaft leben. Eingliederungsleistungen (Integration von Arbeitssuchenden in den 1. Arbeitsmarkt, Konzeption von und Vermittlung in Qualifizierungs- und Unterstüt-zungsmaßnahmen, Akquisition und Bereitstellung von im öffentlichen Interesse liegenden zusätzlichen Arbeiten), Leistungen zur Sicherung des Lebensunterhalts (Regel-leistungen, Mehrbedarfsleistungen, Leistungen für Unter-kunft und Heizung), Verfolgung und Durchsetzung von Ansprüchen gegen Primärverpflichtete.

Auftragsgrundlage: SGB II


Leistungen: 05.01.02.01 Grundsicherung für Arbeitssuchende - SGB II 05.01.02.02 Kosten der Unterkunft 05.01.02.03 Leistungen zur Sicherung des Lebensunter-haltes 05.01.02.04 Eingliederung von Arbeitssuchenden





Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 05.01.02 Grundsicherungsleistungen nach SGB II hat sich zum Ansatz 2019 um rd. 24.000 € verbessert. Die Einsparungen entstehen durch Veränderungen im Personalkostenbereich (Stellenwechsel). Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 344.230 € wurden eingeplant für:

Vom Kreis Steinfurt erhält die Gemeinde Altenberge eine Zuschuss für Verwaltungstätigkeiten in Höhe von 130.000 €. .

524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 450,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 50,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 370,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 50,00 € 524.150 Aufwand für Abfallentsorgung 20,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 60,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 130,00 € 541.220 Aufwendungen für Reisekosten 30,00 € 543.100 Aufwendungen für Porto und Versand 740,00 € 543.101 Aufwendungen für Büromaterial 890,00 € 543.102 Aufwendungen für Fachliteratur, Zeitschriften, Vordrucke, Informat 600,00 € 543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 490,00 € 543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 350,00 € 546.100 Leistungsbeteiligung für die Umsetzung der Grundsicherung für Arbe 340.000,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023






06 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 33.009 0 0 0 0 0




10 Ordentlic he Erträ ge 180.975 160.000 130.000 130.000 130.000 130.000







17 Ordentlic he Aufwendunge n 369.463 624.140 570.010 577.080 584.240 591.500









2 6 Jahre serge bnis -188.488 -464.140 -440.010 -447.080 -454.240 -461.500



2 9 Te ile rge bnis -188.488 -464.140 -440.010 -447.080 -454.240 -461.500








2018 2019 2020 2021 2022 2023














3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it 0 1.040 -120 0 0 0



Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 05.01 Grundversorgung an natürlichen Personen Produkt: 05.01.03 Leistungen für Asylbewerber/Aussiedler



Jahresergebnis 206.625,39 € -227.960,00 € -254.600,00 € -268.400,00 € -282.430,00 € -296.700,00 € Investitionssaldo -1.239.727,74 € -1.177.020,00 € -1.407.100,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐400.000,00 €

‐200.000,00 €

0,00 €

200.000,00 €

400.000,00 €

600.000,00 €

800.000,00 €

1.000.000,00 €

1.200.000,00 €

1.400.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Menden, Ingrid Beschreibung: Leistungen zur Sicherung des Lebensunterhaltes nach dem AsylblG. Leistungen bei Krankheiten, Schwanger-schaften und Geburten nach dem AsylblG. Sonstige Leis-tungen nach dem AsylblG. Geltendmachung von Kosten-erstattungsansprüchen. Unterkünfte und Einrichtungen für Asylbewerber und Aus-siedler.

Auftragsgrundlage:


Leistungen: 05.01.03.01 Hilfe zum Lebensunterhalt -AsylbLG- 05.01.03.02 Unterkünfte und Einrichtungen für Asylbe-werber 05.01.03.03 Unterkünfte und Einrichtungen für Aussiedler

Zielgruppen: Wohnungslose, Aussiedler, Flüchtlinge, Asylbewerber




Kennzahlen










Vorbericht Das Gesamtergebnis gegenüber dem Ansatz 2019 verschlechtert sich zum Ansatz 2020 um 26.640 €. Die Aufwendungen können um 311.775 € gesenkt werden. Auf Grund der sinkenden Zahlen im Asyl-Bereich verringern sich die Krankenhilfekosten (Kto. 523400) um 150.000 Euro. Zudem sin-ken im Kto. 533800 basierend auf sinkende Asylbewerberzahlen die Transferaufwendungen für Leistungen nach dem Asylbewerbergesetz um 97.500 €. Gleichzeitig sinken die Erträge um rd. 340.000 Euro. Die Zuweisungen für Asylbewerber verrin-gern sich auf Grund der sinkenden Zahlen um 235.915 Euro gegenüber dem Ansatz des Vorjah-res. Gleichzeitig verringert sich die Erstattung aus dem Solidarfonds um 50.000 Euro. Begründet ist dies ebenfalls durch rückläufige Asylbewerberzahlen.



Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 05.01 Grundversorgung an natürlichen Personen Produkt: 05.01.03 Leistungen für Asylbewerber/Aussiedler Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von. 582.610 € wurden eingeplant für:

Im investiven Bereich befindet sich die Fortführung der Investitionen für den sozialen Woh-nungsbau. Eingeplant ist die Errichtung eines Wohnhauses mit einem Ansatz von 1,4 Mio. Euro.

523.400 Erstattungen für Aufwendungen von Dritten aus laufender Verwaltung 200.000,00 € 524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 1.410,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 150,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 1.130,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 130,00 € 524.150 Aufwand für Abfallentsorgung 60,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 170,00 € 525.100 Unterhaltung und Instandsetzung von Fahrzeugen 1.500,00 € 525.120 sonstige Aufwendungen für die Haltung von Fahrzeugen -Versicherun 1.350,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 390,00 € 533.800 Leistungen nach dem Asylbewerberleistungsgesetz 365.000,00 € 541.220 Aufwendungen für Reisekosten 90,00 € 543.100 Aufwendungen für Porto und Versand 2.300,00 € 543.101 Aufwendungen für Büromaterial 2.780,00 € 543.102 Aufwendungen für Fachliteratur, Zeitschriften, Vordrucke, Informat 1.870,00 € 543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 3.210,00 € 543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 1.070,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023



03 Sonstige Transfererträge 313.684 210.000 160.000 160.000 160.000 160.000







10 Ordentlic he Erträ ge 1.089.823 1.000.015 661.600 661.600 661.600 661.600







17 Ordentlic he Aufwendunge n 883.197 1.227.975 916.200 930.000 944.030 958.300

18 Ordentlic he s Ergebnis 206.625 -227.960 -254.600 -268.400 -282.430 -296.700




2 2 Erge bnis de r laufe nde n Verwa ltungstä tigke it 206.625 -227.960 -254.600 -268.400 -282.430 -296.700




2 6 Jahre serge bnis 206.625 -227.960 -254.600 -268.400 -282.430 -296.700



2 9 Te ile rge bnis 206.625 -227.960 -254.600 -268.400 -282.430 -296.700


3 1 Te ile rge bnis nac h Abzug globa le r Minderaufwand 206.625 -227.960 -254.600 -268.400 -282.430 -296.700




Teilfinanzplan – A – Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung

2018 2019 2020 2021 2022 2023







24 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 70.345 0 0 0 0 0






3 0 Ausza hlungen aus Inve stitionstä tigke it 1.239.728 1.207.050 1.407.100 0 0 0

3 1 Sa ldo a us Investitionstä tigke it -1.239.728 -1.177.020 -1.407.100 0 0 0




Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 05.02 sonstige Soziale Angelegenheiten Produkt: 05.02.01 SGB VI -Sozialversicherungsmaßnahmen-




‐100.000,00 €

‐80.000,00 €

‐60.000,00 €

‐40.000,00 €

‐20.000,00 €

0,00 €

20.000,00 €

40.000,00 €

60.000,00 €

80.000,00 €

100.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Menden, Ingrid Beschreibung: Fachliche Beratung und Hilfestellung zur Inanspruchnah-me aller gesetzlich möglichen Leistungen. Z. B. Aufnahme und Weiterleitung von Rentenversicherungsanträgen so-wie Kontenklärung von Versicherten.

Auftragsgrundlage: SGB VI

Ziele: Sachgerechte Umsetzung der Pflichtaufgabe.

Leistungen: 05.02.01.01 Sozialversicherungsmaßnahmen 05.02.01.02 Rentenversicherungsangelegenheiten





Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 05.02.01 SGB VI-Sozialversicherungsmaßnahmen entspricht ungefähr dem Ansatz 2019. Im Personalbereich kommt es auf Grund von Stellenbesetzungen um eine Verringerung von rd. 3.000. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 250 € wurden ein-geplant für:

524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 20,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 10,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 20,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 10,00 € 524.150 Aufwand für Abfallentsorgung 10,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 10,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 10,00 € 541.220 Aufwendungen für Reisekosten 10,00 € 543.100 Aufwendungen für Porto und Versand 40,00 € 543.101 Aufwendungen für Büromaterial 40,00 € 543.102 Aufwendungen für Fachliteratur, Zeitschriften, Vordrucke, Informat 30,00 € 543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 20,00 € 543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 20,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahre serge bnis -82.227 -40.330 -36.940 -37.570 -38.210 -38.840



2 9 Te ile rge bnis -82.227 -40.330 -36.940 -37.570 -38.210 -38.840








2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 05.02 sonstige Soziale Angelegenheiten Produkt: 05.02.02 Förderung von anderen Trägern der Wohlfahrtspflege




‐15.000,00 €

‐10.000,00 €

‐5.000,00 €

0,00 €

5.000,00 €

10.000,00 €

15.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Menden, Ingrid Beschreibung: Beratung und Förderung bei sozialen Projekten in der Gemeinde Altenberge. Unterstützung und Pflege des Er-fahrungsaustausches und der Zusammenarbeit der freien Träger untereinander und mit öffentlichen Dienststellen.

Auftragsgrundlage: Freiwillige Leistungen Ratsbeschlüsse

Ziele: Effizienter Einsatz der Mittel zur Schaffung eines Mehr-werts durch Förderung ehrenamtlichen Engagements im sozialen Bereich.

Leistungen: 05.02.02.01 Vereine der Altenbetreuung 05.02.02.02 Förderung von Vereinen der Erwachsenen-bildung 05.02.02.03 Förderung der Katholischen Frauengemein-schaft 05.02.02.04 Förderung von Vereinen der Behindertenbe-treuung 05.02.02.05 Förerung von allg. sozialen Vereinen

Zielgruppen: Vereine und Verbände




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 05.02.02 Förderung von anderen Trägern der Wohlfahrtspflege verändert sich zum Ansatz 2019 kaum. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 10.765 € wurden eingeplant für:

Die Zuschüsse sind u. a. für

- Kath. Kirchengemeinde (Schaffung zusätzl. Kindergartenplätze) - Hospizkreis - Seniorenbeirat - Kath. Frauengemeinschaft - Familienförderung






2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahre serge bnis -12.424 -12.955 -13.265 -13.530 -13.780 -14.060



2 9 Te ile rge bnis -12.424 -12.955 -13.265 -13.530 -13.780 -14.060








2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 05.02 sonstige Soziale Angelegenheiten Produkt: 05.02.03 Sonstige Sozialangelegenheiten




‐5.000,00 €

‐4.000,00 €

‐3.000,00 €

‐2.000,00 €

‐1.000,00 €

0,00 €

1.000,00 €

2.000,00 €

3.000,00 €

4.000,00 €

5.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Menden, Ingrid Beschreibung: Das Produkt beinhaltet sonst. Soziale Angelegenheiten, u. a. Bearbeitung von staatlicher Wohnungsbauförderung sowie Gewährung von Wohngeld und Lastenzuschuss.

Auftragsgrundlage: Sozialgesetzbuch


Leistungen: 05.02.03.01 Gewährung von Wohngeld 05.02.03.02 Leistungen Krankenversorgung 05.02.03.03 sonstige Sozialangelegenheiten





Kennzahlen

Kennzahl Rechnungserg. 2018









Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 05.02.03 Sonstige Sozialangelegenheiten ist unverändert ge-genüber dem Ansatz 2019. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 4.200 € wurden eingeplant für:

523.800 Erstattungen für Aufwendungen von Dritten aus laufender Verwaltung 4.200,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahre serge bnis -2.426 -3.000 -4.200 -4.240 -4.280 -4.330



2 9 Te ile rge bnis -2.426 -3.000 -4.200 -4.240 -4.280 -4.330








2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich 06: Kinder-, Jugend- und Familienhilfe

Produkte: 06.01.01: Kinder- und Jugendbildung 06.01.02: Familienhilfe 06.02.01: Tageseinrichtungen für Kinder 06.03.01: Förderung v. Kindern außerhalb von Tageseinrichtungen

‐600.000,00 €

‐400.000,00 €

‐200.000,00 €

‐ €

200.000,00 €

400.000,00 €

600.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

‐100,000 €

‐50,000 €

‐ €

50,000 €

100,000 €

150,000 €

200,000 €

250,000 €

300,000 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Saldo Rechnungserg.
















2018 2019 2020 2021 2022 2023










10 Ordentlic he Erträ ge 1.681 0 0 0 0 0






16 Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.948 0 0 0 0 0










2 6 Jahre serge bnis -594.440 -508.545 -533.425 -543.690 -554.140 -564.790



2 9 Te ile rge bnis -594.440 -508.545 -533.425 -543.690 -554.140 -564.790








2018 2019 2020 2021 2022 2023






2 3 Einzahlunge n aus Inve stitionstä tigke it 0 280 0 0 0 0







3 0 Ausza hlunge n a us Inve stitionstä tigke it 0 10 80 0 0 0




Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 06.01 Kinder- und Jugendarbeit Produkt: 06.01.01 Kinder- und Jugendbildung




‐60.000,00 €

‐40.000,00 €

‐20.000,00 €

0,00 €

20.000,00 €

40.000,00 €

60.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Menden, Ingrid Beschreibung: Zuschüsse Allg. Jugendhilfeangelegenheiten in Zusammenarbeit mit dem Jugendamt und Trägern der freien Jugendhilfe

Auftragsgrundlage: Kinder- und Jugendhilfegesetz Ratsbeschlüsse

Ziele: Ideelle und materielle Förderung von Jugendvereinen, Förderung der Jugendhilfe. Attraktive und sinnvolle Frei-zeitgestaltung für Kinder und Jugendliche.

Leistungen: 06.01.01.01 Förderung Kinder- und Jugenderholung 06.01.01.02 Förderung KOT-Heim 06.01.01.03 Sonstige Kinder- und Jugendarbeit

Zielgruppen: Kinder und Jugendliche




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 06.01.01 bleibt fast gleich gegenüber dem Ansatz des Jahres 2019. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 53.165 € wurden eingeplant für:

Der größte Anteil der Zuschüsse liegt bei den anteiligen Personalkosten für das KoT-Heim. Ansonsten sind noch Zuschüsse für die Jugendarbeit, das Familienbündnis und die Pfadfinder.






2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahre serge bnis -50.589 -53.165 -53.165 -54.230 -55.320 -56.420



2 9 Te ile rge bnis -50.589 -53.165 -53.165 -54.230 -55.320 -56.420








2018 2019 2020 2021 2022 2023














3 1 Sa ldo a us Investitionstä tigke it 0 0 0 0 0 0



Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 06.01 Kinder- und Jugendarbeit Produkt: 06.01.02 Familienhilfe




‐6.000,00 €

‐4.000,00 €

‐2.000,00 €

0,00 €

2.000,00 €

4.000,00 €

6.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Menden, Ingrid Beschreibung: Verschiedene Hilfen, wie Zuschüsse zu Klassenfahrten und Tagesausflügen in Schule und Kindergärten. Hilfen für Ge-sellen auf Wanderschaft, Kostenübernahmen bei Ferien-freizeiten u.a.

Auftragsgrundlage: Gesetze und Verordnungen Ratsbeschlüsse

Ziele: Bedürftigen Familien wird zur Teilnahme an bestimmten Ereignissen ein Zuschuss gewährt, dieser dient zur Famili-enentlastung und -unterstützung

Leistungen: 06.01.02.01 Zuschüsse Familienhilfe

Zielgruppen: Einwohner Bürger Familien mit Kindern von 0 - 6 Jahren Familien mit Kindern bis 14 Jahren Kinder und Jugendliche




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 06.01.02 Familienhilfe ist unverändert dem Ansatz des Jahres 2019. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 5.250 € wurden eingeplant für:

Bei den Zuschüssen handelt es sich um Zuschüsse zur Ferienerholung.






2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahre serge bnis -2.815 -5.250 -5.250 -5.360 -5.460 -5.570



2 9 Te ile rge bnis -2.815 -5.250 -5.250 -5.360 -5.460 -5.570








2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 06.02 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung Produkt: 06.02.01 Tageseinrichtungen für Kinder




‐500.000,00 €

‐400.000,00 €

‐300.000,00 €

‐200.000,00 €

‐100.000,00 €

0,00 €

100.000,00 €

200.000,00 €

300.000,00 €

400.000,00 €

500.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Menden, Ingrid Beschreibung: Betreuung, Bildung und Erziehung von Kindern in Tagesein-richtungen. Erheben von Kindergarteneltern- beiträgen für das Kreisjugendamt; Zuschussgewährung an nicht städtische Trä-ger. Leistungen: 06.02.01.01 Unterstützung der Kindergärten und -krippen 06.02.01.02 Elternbeiträge 06.02.01.03 Unterstützung sonstiger Tageseinrichtungen

Auftragsgrundlage: Gesetz über Kindertageseinrichtungen -GTK- Kinder- Jugendhilfegesetz -KHJG- Ratsbeschlüsse Satzungen des Kreises

Ziele: Förderung der Persönlichkeitsentwicklung der Kinder. Un-terstützung und Ergänzung der Erziehung und Bildung in der Familie. Hilfestellung zur besseren Vereinbarkeit von Erwerbstätigkeit und Kindererziehung. Ansprechende An-gebote für die Alters-gruppe der 3-6 jährigen Kinder (Er-füllung Rechtsanspruches). Ausbau und Erweiterung der Betreuungsangebote für unter 3 jährige Kinder. Förderung der gemeinsamen Erziehung von behinderten und nicht-behinderten Kindern.

Zielgruppen: Familien mit Kindern von 0 - 6 Jahren




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 06.02.01 Tageseinrichtungen für Kinder verschlechtert sich zum Jahr 2019 um rd. 25.000 €. Begründet ist die Steigerung in den Transferaufwendungen abgebil-deten Bedarfen der Einrichtungen. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 391.810 € wurden eingeplant für:






2018 2019 2020 2021 2022 2023
















16 Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.948 0 0 0 0 0










2 6 Jahre serge bnis -479.518 -387.120 -411.660 -419.870 -428.240 -436.770



2 9 Te ile rge bnis -479.518 -387.120 -411.660 -419.870 -428.240 -436.770








2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 06.03 Einrichtungen der Jugendarbeit Produkt: 06.03.01 Förderung von Kindern außerhalb von Einrichtungen




‐80.000,00 €

‐60.000,00 €

‐40.000,00 €

‐20.000,00 €

0,00 €

20.000,00 €

40.000,00 €

60.000,00 €

80.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Paus, Jochen Beschreibung: Planung, Errichtung, Unterhaltung, Kontrolle und Bewirt-schaftung von Spielplätzen Neugestaltung von Spiel- und Bolzplätzen

Auftragsgrundlage: TÜV-Bestimmungen Techn. Prüfverordnungen Ratsbeschluss

Ziele: Aufrechterhaltung eines verkehrssicheren Zustandes, attraktive Freizeitgestaltung

Leistungen: 06.03.01.01 Betrieb von Kinderspielplätzen 06.03.01.02 Betrieb von Bolzplätzen

Zielgruppen: Familien mit Kindern bis 14 Jahren




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 06.03.01 Förderung von Kindern außerhalb von Einrichtungen ist fast unverändert zum Ansatz 2019. Die Änderungen sind in den Personalaufwendungen und den bilanziellen Abschreibungen begründet. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 23.750 € wurden eingeplant für:

Das Kto. 522100 beinhaltet die Unterhaltung und Instandsetzung der Spielplätze. Im Konto 524190 handelt es sich um Erbbauzinsen für die Spielplätze Am Wasserturm und Augus-tin-Wibbelt-Straße.

522.100 Unterhaltung des sonstigen unbeweglichen Vermögens 20.000,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 3.750,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahre serge bnis -61.518 -63.010 -63.350 -64.230 -65.120 -66.030



2 9 Te ile rge bnis -61.518 -63.010 -63.350 -64.230 -65.120 -66.030








2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich 07: Gesundheitsdienst

Produkte: 07.01.01: Gesundheitseinrichtungen

‐250.000,00 €

‐200.000,00 €

‐150.000,00 €

‐100.000,00 €

‐50.000,00 €

‐ €

50.000,00 €

100.000,00 €

150.000,00 €

200.000,00 €

250.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

‐ €

0,10 €

0,20 €

0,30 €

0,40 €

0,50 €

0,60 €

0,70 €

0,80 €

0,90 €

1,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

















2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahre serge bnis -197.329 -204.750 -204.750 -204.850 -204.940 -205.040



2 9 Te ile rge bnis -197.329 -204.750 -204.750 -204.850 -204.940 -205.040







2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich: 07 Gesundheitsdienst Produktgruppe: 07.01 Gesundheitseinrichtungen Produkt: 07.01.01 Gesundheitseinrichtungen




‐250.000,00 €

‐200.000,00 €

‐150.000,00 €

‐100.000,00 €

‐50.000,00 €

0,00 €

50.000,00 €

100.000,00 €

150.000,00 €

200.000,00 €

250.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Wolff, Stephan Beschreibung: Zuschüsse für das DRK und Krankenhaus

Auftragsgrundlage: Ratsbeschlüsse Verträge

Ziele: Ideelle und materielle Förderung von Gesundheitseinrich-tungen

Leistungen: 07.01.01.01 Gesundheitseinrichtungen 07.01.01.02 Krankenhaus





Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 07.01.01 Gesundheitseinrichtungen bleibt gegenüber dem An-satz 2019 unverändert. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 204.750 € wurden eingeplant für:

531.800 Zuschüsse an übrige Bereiche 4.750,00 € 539.100 Sonstige Transferaufwendungen 200.000,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahre serge bnis -197.329 -204.750 -204.750 -204.850 -204.940 -205.040



2 9 Te ile rge bnis -197.329 -204.750 -204.750 -204.850 -204.940 -205.040







2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich 08: Sportförderung

Produkte: 08.01.01: Vereinsförderung 08.02.01: Bereitstellung und Betrieb von Sportanlagen

‐1.000.000,00 €

‐800.000,00 €

‐600.000,00 €

‐400.000,00 €

‐200.000,00 €

‐ €

200.000,00 €

400.000,00 €

600.000,00 €

800.000,00 €

1.000.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

‐6.000,00 €

‐4.000,00 €

‐2.000,00 €

‐ €

2.000,00 €

4.000,00 €

6.000,00 €

8.000,00 €

10.000,00 €

12.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023



Jahresergebnis -623.337,24 € -831.715,00 € -776.355,00 € -785.610,00 € -794.240,00 € -807.420,00 € Investitionssaldo 0,00 € 9.830,00 € -4.010,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €













Teilergebnisplan


2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahre serge bnis -623.337 -831.715 -776.355 -785.610 -794.240 -807.420



2 9 Te ile rge bnis -623.337 -831.715 -776.355 -785.610 -794.240 -807.420

30 glaobale Minderaufwand 0 0 0 0 0 0







2018 2019 2020 2021 2022 2023






2 3 Einzahlunge n aus Inve stitionstä tigke it 0 11.800 0 0 0 0







3 0 Ausza hlunge n a us Inve stitionstä tigke it 0 1.970 4.010 0 0 0

3 1 Sa ldo a us Investitionstä tigke it 0 9.830 -4.010 0 0 0



Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 08.01 Vereinsförderung Produkt: 08.01.01 Vereinsförderung




‐40.000,00 €

‐30.000,00 €

‐20.000,00 €

‐10.000,00 €

0,00 €

10.000,00 €

20.000,00 €

30.000,00 €

40.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Wolff, Stephan Beschreibung: Pflege und Förderung des Vereins- und Breitensport


Ziele: Sicherstellung eines umfassenden Sportangebotes, ideelle und materielle Förderung des organisierten Vereinssports

Leistungen: 08.01.01.01 Förderung Schwimmsportverein 08.01.01.02 Förderung Pferdesport 08.01.01.03 Förderung Schachverein 08.01.01.04 Förderung Bogenschießsport 08.01.01.05 Förderung TuS Altenberge e. V. 08.01.01.06 Förderung Tennis 08.01.01.07 Förderung Tanzsport

Zielgruppen: Einwohner, Vereine und Verbände




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 08.01.01 Vereinsförderung bleibt fast unverändert gegenüber den Vorjahren und beinhaltet die Zuschüsse an Sportvereine, die seitens des Rates festgelegt worden sind. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 31.500 € wurden eingeplant für:






2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahre serge bnis -29.213 -30.000 -31.500 -32.130 -32.770 -33.430



2 9 Te ile rge bnis -29.213 -30.000 -31.500 -32.130 -32.770 -33.430








2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 08.02 Sportstätten und Bäder Produkt: 08.02.01 Bereitstellung und Betrieb von Sportanlagen



Jahresergebnis -594.123,78 € -801.715,00 € -744.855,00 € -753.480,00 € -761.470,00 € -773.990,00 € Investitionssaldo 0,00 € 9.830,00 € -4.010,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐1.000.000,00 €

‐800.000,00 €

‐600.000,00 €

‐400.000,00 €

‐200.000,00 €

0,00 €

200.000,00 €

400.000,00 €

600.000,00 €

800.000,00 €

1.000.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Paus, Jochen Beschreibung: Versorgung der Bevölkerung mit Sportanlagen (Sportplät-ze, Sporthallen, Lehrschwimmbecken) zur Förderung des Schul-, Vereins- und Breitensports. Unterhaltung, Bewirtschaftung und Instandsetzung der Grundstücke und baulichen Anlagen, Sporthallen, Sportaußenanalagen und Hallenbad.

Auftragsgrundlage: Ratsbeschlüsse vertragliche Vereinbarungen Leitfäden und Richtlinien des Landessportbundes NRW

Ziele: Förderung und Sicherstellung des Schul-, Vereins- und Breitensport. Sicherstellung eines umfassenden Sportan-gebotes.

Leistungen: 08.02.01.01 Bereitstellung für Vereinsport 08.02.01.02 Bereitstellung für Schulsport 08.02.01.03 Bereitstellung für Breitensport 08.02.01.04 Bereitstellung Sonstige 08.02.01.10 Betrieb für Vereinsport 08.02.01.11 Betrieb für Schulsport 08.02.01.12 Betrieb für Breitensport 08.02.01.13 Betrieb Sonstige

Zielgruppen: Einwohner Einwohner, Vereine und Verbände




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 08.02.01 Bereitstellung und Betrieb von Sportanlagen verbes-sert sich deutlich um 56.860 Euro gegenüber dem Ansatz 2019. Ertragsseitig steigen die Einnah-men des Hallenbades um 10.000 Euro. Gleichzeitig verringert sich der Aufwand für die Instand-haltung von Gebäuden um 16.300. Der Rest der Einsparungen verteilt sich auf mehrere Positio-nen im Ergebnisplan mit kleinen Änderungen. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von rd. 418.055 € wurden eingeplant für:

Das Kto. 521.100 enthält u.a. Sicherheitsbeleuchtung, Instandsetzung Trennvorhang, 3 Startblöcke, Bodensanierung unter dem Hubboden und 1 Elektrolysezelle.

521.120 Aufwand für die Unterhaltung/Instandsetzung von Gebäuden 51.200,00 € 521.130 Aufwand für die Unterhaltung/Instandsetzung von technischen Anlage 4.000,00 € 522.100 Unterhaltung des sonstigen unbeweglichen Vermögens 128.000,00 € 523.800 Erstattungen für Aufwendungen von Dritten aus laufender Verwaltung 91.000,00 € 524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 46.400,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 33.640,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 36.740,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 4.330,00 € 524.150 Aufwand für Abfallentsorgung 1.315,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 14.540,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 2.770,00 € 541.220 Aufwendungen für Reisekosten 30,00 € 541.240 Aufwendungen für Dienst- Schutzbekleidung persönliche Ausrüstungs 500,00 € 543.100 Aufwendungen für Porto und Versand 310,00 € 543.101 Aufwendungen für Büromaterial 380,00 € 543.102 Aufwendungen für Fachliteratur, Zeitschriften, Vordrucke, Informat 260,00 € 543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 1.690,00 € 543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 950,00 €




Das Kto. 522.100 beinhaltet als größte Position die Ablöse der Vorfinanzierung des Kunstrasenplatzes in Höhe von rd. 116.000 Euro.

Für die Sporthallen und dem Hallenbad werden folgende Sach- und Dienstleistungen veranschlagt:

In der Investitionsplanung sind nur einige Ersatzinvestitionen veranschlagt worden.

Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) Grüner Weg 4.600,00 €

Gooiker Platz 11.500,00 €

Hallenbad 30.000,00 € 46.100,00 €

Aufwand für Wasser/Abwasser Grüner Weg 1.500,00 €


Hallenbad 25.000,00 € 31.000,00 €

Aufwand für Reinigung Grüner Weg 10.000,00 €


Hallenbad 13.000,00 € 36.500,00 €

Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben Grüner Weg 1.000,00 €


Hallenbad 1.600,00 € 4.300,00 €

Aufwand für Abfallentsorgung Grüner Weg 310,00 €

Gooiker Platz 155,00 €

Hallenbad 310,00 € 775,00 €

sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und baulichen Anlagen Grüner Weg 700,00 €

Gooiker Platz 800,00 €

Hallenbad 13.000,00 € 14.500,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahre serge bnis -594.124 -801.715 -744.855 -753.480 -761.470 -773.990



2 9 Te ile rge bnis -594.124 -801.715 -744.855 -753.480 -761.470 -773.990







2018 2019 2020 2021 2022 2023






2 3 Einzahlunge n aus Inve stitionstä tigke it 0 11.800 0 0 0 0







3 0 Ausza hlunge n a us Inve stitionstä tigke it 0 1.970 4.010 0 0 0

3 1 Sa ldo a us Investitionstä tigke it 0 9.830 -4.010 0 0 0



Produktbereich 09: Gestaltung der Umwelt

Produkte: 09.01.01: Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen

‐600.000,00 €

‐400.000,00 €

‐200.000,00 €

‐ €

200.000,00 €

400.000,00 €

600.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

‐200,00 €

‐ €

200,00 €

400,00 €

600,00 €

800,00 €

1.000,00 €

1.200,00 €

1.400,00 €

1.600,00 €

1.800,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

















2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahrese rge bnis -276.531 -591.930 -538.870 -545.470 -552.180 -558.950



2 9 Te ile rgebnis -276.531 -591.930 -538.870 -545.470 -552.180 -558.950







2018 2019 2020 2021 2022 2023






2 3 Einza hlunge n a us Inve stitionstä tigke it 0 1.650 0 0 0 0







3 0 Auszahlungen aus Inve stitionstä tigke it 0 40 20 0 0 0

3 1 Sa ldo aus Investitionstä tigke it 0 1.610 -20 0 0 0



Produktbereich: 09 Gestaltung der Umwelt Produktgruppe: 09.01 Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen Produkt: 09.01.01 Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen




‐600.000,00 €

‐400.000,00 €

‐200.000,00 €

0,00 €

200.000,00 €

400.000,00 €

600.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Paus, Jochen Beschreibung: Planung zur Sicherung einer nachhaltigen gemeindlichen Bauentwicklung Grundstücksneuordnung. Umfassende Ermittlung der städtebaulichen Entwicklung. Vorbereitung der künftigen Bodennutzungen und der planungsrechtli-chen Absicherung/Vorgaben für die verbindliche Bauleit-planung. Alle Planungen auf der Ebene des Flächennut-zungsplanes sowie der Bebauungspläne und der sonstigen Satzungen. Beteiligung bei der Umsetzung der Planungen. Leistungen: 09.01.01.01 Allg. Aufgaben der Ortsplanung und Mitwir-kung in der Regionalplanung 09.01.01.02 Bauleitpläne etc. 09.01.01.03 Lärmschutzgutachten 09.01.01.04 Stadtpläne und -karten 09.01.01.05 Vermessung 09.01.01.06 Kataster 09.01.01.07 Vorbereitung von Sanierungsarbeiten 09.01.01.08 Ortssanierung 09.01.01.09 Geographisches Informationssystem 09.01.01.10 sonstige Statistik zur Planung und Entwicklung

Auftragsgrundlage: BauGB Landesplanungsgesetz Ratsbeschlüsse

Ziele: Ausweisung von Wohn-, Gewerbe- und sonstigen Flächen Schutz und Erhalt natürlicher Lebensgrundlagen Rechtssicherheit Sozial gerechte Bodennutzung Behebung städtebaulicher Mängel Sicherung gleichwertiger Lebensgrundlagen Erreichung einer geordneten städtebaulichen Entwicklung gem. §§ 1 ff. BauGB Zielgruppen: Einwohner




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 09.01.01 Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen verbessert sich um 53.060 Euro im Vergleich zum Ansatz 2019. Begründet ist die Ergebnisverbesserung durch Kosteneinsparungen in den Aufwendungen für Planungsleistungen und in der Inan-spruchnahme von Rechten und Dienstleistungen. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von rd. 349.020 € wurden eingeplant für:

524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 2.420,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 260,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 1.940,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 220,00 € 524.150 Aufwand für Abfallentsorgung 100,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 290,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 970,00 € 529.120 Aufwendungen für Planungsleistungen 278.700,00 € 541.220 Aufwendungen für Reisekosten 1.780,00 € 542.500 Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten - 5.940,00 € 542.900 Sonstige Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und D 29.000,00 € 543.100 Aufwendungen für Porto und Versand 4.120,00 € 543.101 Aufwendungen für Büromaterial 4.980,00 € 543.102 Aufwendungen für Fachliteratur, Zeitschriften, Vordrucke, Informat 3.350,00 € 543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 2.730,00 € 543.170 Aufwendungen für Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, Berufsvertretu 2.000,00 € 543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 10.220,00 €




Das Konto 529120 beinhaltet Planungsleistungen u. a. für:

Bauleitplanung Altenberge-Süd (FNP+B-Plan) inkl. Gutachterkosten (Immissionsschutz, Ar-tenschutz pp.)Gutachterkosten (Immissionsschutz, Artenschutz…)

Städtebaulicher Wettbewerb Bahnhofshügel (inkl. Modellbaukosten) Bauleitplanung Bahnhofshügel





2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahrese rge bnis -276.531 -591.930 -538.870 -545.470 -552.180 -558.950



2 9 Te ile rgebnis -276.531 -591.930 -538.870 -545.470 -552.180 -558.950








2018 2019 2020 2021 2022 2023






2 3 Einza hlunge n a us Inve stitionstä tigke it 0 1.650 0 0 0 0








3 1 Sa ldo aus Investitionstä tigke it 0 1.610 -20 0 0 0



Produktbereich 10: Bauen und Wohnen

Produkte: 10.01.01: Maßnahmen der Bau- und Grundstücksordnung 10.01.02: Denkmalschutz und Denkmalpflege 10.02.01: Wohnbau- und Wohnraumförderung

‐ €

20.000,00 €

40.000,00 €

60.000,00 €

80.000,00 €

100.000,00 €

120.000,00 €

140.000,00 €

160.000,00 €

180.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

‐500,00 €

‐400,00 €

‐300,00 €

‐200,00 €

‐100,00 €

‐ €

100,00 €

200,00 €

300,00 €

400,00 €

500,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023



Jahresergebnis 76.397,96 € 78.480,00 € 139.880,00 € 139.400,00 € 138.890,00 € 138.380,00 € Investitionssaldo 0,00 € -390,00 € -420,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €









Ergebnis pro Einwohner (10.687) 7,15 € 7,34 € 13,09 € 13,04 € 13,00 € 12,95 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


02 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 7.500 7.500 7.500 7.500
















18 Orde ntliche s Erge bnis 76.320 78.480 139.880 139.400 138.890 138.380




2 2 Ergebnis de r la ufe nde n Ve rwa ltungstä tigke it 76.398 78.480 139.880 139.400 138.890 138.380




2 6 Jahrese rge bnis 76.398 78.480 139.880 139.400 138.890 138.380



2 9 Te ile rgebnis 76.398 78.480 139.880 139.400 138.890 138.380


3 1 Te ile rgebnis na ch Abzug globa le r Minde ra ufwa nd 76.398 78.480 139.880 139.400 138.890 138.380





2018 2019 2020 2021 2022 2023






2 3 Einza hlunge n a us Inve stitionstä tigke it 0 110 0 0 0 0








3 1 Sa ldo aus Investitionstä tigke it 0 -390 -420 0 0 0



Produktbereich 10: Bauen und Wohnen Produktgruppe 10.01: Bauen und Wohnen Produkt 10.01.01: Maßnahmen der Bau- und Grundstücksordnung



Jahresergebnis 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Investitionssaldo 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

0,00 €

0,10 €

0,20 €

0,30 €

0,40 €

0,50 €

0,60 €

0,70 €

0,80 €

0,90 €

1,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Paus, Jochen Beschreibung: Beratung und Unterstützung von Bauherren, Architekten und Bürger in allen bauordnungs-, bauplanungs- und denkmalrechtlichen Fragen. Gerade die intensive Beratung wird einen wesentlichen Anteil der Arbeitszeit der einzel-nen Mitarbeiter einnehmen. Hierdurch werden Probleme frühzeitig erkannt und können noch ohne größeren finan-ziellen und zeitlichen Aufwand für den Bauherren abge-ändert werden. Ein ordnungsbehördliches Einschreiten kann hierdurch meist vermieden werden.

Auftragsgrundlage: Baugesetzbuch, Bauordnung NRW, Baunutzungsverord-nung u.a., Ortsrecht

Ziele: Sicherstellung der Planungs- und Investitionssicherheit durch umfassendes Know-how. Sicherung der planungshoheitlichen Interessen der Ge-meinde.

Leistungen: 10.01.01.01 Bauvoranfragen 10.01.01.02 Bauanträge 10.01.01.10 Überwachung von Neubauten 10.01.01.11 Überwachung von Erweiterungs- und Um-bauten 10.01.01.12 sonst. Maßnahmen der Bauaufsicht 10.01.01.20 Überwachung von Abbrucharbeiten

Zielgruppen: Bürger



Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 10.01 Bauen und Wohnen Produkt: 10.01.02 Denkmalschutz




‐50.000,00 €

‐40.000,00 €

‐30.000,00 €

‐20.000,00 €

‐10.000,00 €

0,00 €

10.000,00 €

20.000,00 €

30.000,00 €

40.000,00 €

50.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Paus, Jochen Beschreibung: Wahrnehmung der Aufgaben als Untere Denkmalbehörde zum Schutz, zur Pflege und zum Erhalt von Denkmälern.

Auftragsgrundlage: Denkmalschutzgesetz NRW Ratsbeschlüsse

Ziele:

Leistungen: 10.01.02.01 Genehmigungen (Denkmalschutz) 10.01.02.02 Denkmalförderung 10.01.02.03 Leistungen f. Gebäude mit historischen Wert

Zielgruppen: öffentl. bzw. private EigentümerInnen von Bau-, Boden- und sonstigen Denkmälern




Kennzahlen









Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 10.01.02 Denkmalschutz verbessert sich gegenüber dem Ansatz von 2019 um 19.000 Euro. Erstmalig erfasst das Produkt Transferaufwendungen für Zuschüsse für die private Denkmalpflege in Höhe von 12.500 €. Diese werden gleichzeitig durch eine Pau-schalzuweisung des Landes zu 60% gedeckt. Gegenüber dem Vorjahr sinken die Instandhaltun-gen für den Eiskeller. Im Jahr 2019 wurden hier extra 20.000 Euro für eine Klimaanlage einge-stellt. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 21.820 € wurden eingeplant für:

521.120 Aufwand für die Unterhaltung/Instandsetzung von Gebäuden 2.000,00 € 521.190 Aufwand für die Unterhaltung/Instandsetzung -Sonstiges- 2.000,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 420,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 4.400,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 400,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 100,00 € 531.800 Zuschüsse an übrige Bereiche 12.500,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahrese rge bnis -17.957 -44.120 -25.120 -25.600 -26.110 -26.620



2 9 Te ile rgebnis -17.957 -44.120 -25.120 -25.600 -26.110 -26.620








2018 2019 2020 2021 2022 2023














3 1 Sa ldo aus Investitionstä tigke it 0 -390 -420 0 0 0



Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 10.02 Wohnungsbauförderung Produkt: 10.02.01 Wohnberechtigungsscheine, Wohnungsbau



Jahresergebnis 94.355,40 € 122.600,00 € 165.000,00 € 165.000,00 € 165.000,00 € 165.000,00 € Investitionssaldo 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

0,00 €

20.000,00 €

40.000,00 €

60.000,00 €

80.000,00 €

100.000,00 €

120.000,00 €

140.000,00 €

160.000,00 €

180.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Menden, Ingrid Beschreibung: Objekt- und subjektbezogene Förderung von Wohnraum Anspruchsberechtigte erhalten Leistungen nach dem Wohngeldgesetz (WoGG). Eine weitere zentrale Aufgabe ist die Beobachtung des Wohnungsmarktes, eine Versorgung der berechtigten Personenkreise mit Wohnraum (WoFG), die Erteilung von Wohnberechtigungsscheinen (WBS) so-wie eine Ermittlung und der Einkommensverhältnisse im Rahmen des Gesetzes zur Förderung und Nutzung von Wohnraum für das Land Nordrhein-Westfalen (WFNG NRW). Der Bereich koordiniert gesetzliche Pflichtaufgaben nach dem Ordnungsbehördengesetz (OBG) NRW mit zusätzli-chen gemeindlichen Angeboten zur präventiven Woh-nungsnotfallhilfe. Dies soll in enger Kooperation mit an-deren Fachabteilungen und der Wohnungswirtschaft rea-lisiert werden.

Auftragsgrundlage: Wohngeldgesetz SGB I SGB X

Ziele: Wirtschaftliche Sicherung angemessenen und familienge-rechten Wohnens. Sachgerechte Umsetzung der Pflichtaufgabe – auf Gewäh-rung der Leistungen besteht ein Rechtsanspruch - .

Leistungen: 10.02.01.01 Wohnraumsicherung 10.02.01.02 Wohnraumversorgung 10.02.01.10 Wohngeld 10.02.01.11 Wohnraumberechtigungsscheine

Zielgruppen: Antragstelle u. Ratsuchende




Kennzahlen



Personalintensität 100,00%



Sach- und Dienstleistungsintensität



Transferaufwandsquote

Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 10.02.01 Wohnberechtigungsscheine verändert sich stark ge-genüber dem Ansatz 2019, da die Wohnungen im Rahmen des sozialen Wohnungsbaus mit dem Produkt Gebäudemanagement abgerechnet werden. Die Mieteinnahmen werden aber weiterhin hier veranschlagt. Es erfolgt zu einem späteren Zeitpunkt eine kostenrechnerische Verrechnung Durch die Fertigstellung der neuen Häuser wird mit höheren Mieteinnahmen kalkuliert.





2018 2019 2020 2021 2022 2023











11 Personalaufwendungen 0 5.700 0 0 0 0






17 Orde ntliche Aufwe ndunge n 0 5.700 0 0 0 0









2 6 Jahrese rge bnis 94.355 122.600 165.000 165.000 165.000 165.000



2 9 Te ile rgebnis 94.355 122.600 165.000 165.000 165.000 165.000








2018 2019 2020 2021 2022 2023














3 1 Sa ldo aus Investitionstä tigke it 0 0 0 0 0 0



Produktbereich 11: Ver- und Entsorgung

Produkte: 11.01.01: Abfallbeseitigung,-verwertung und -vermeidung 11.02.01: Bau und Betrieb von Abwasserbeseitigungsanlagen

‐ €

500.000,00 €

1.000.000,00 €

1.500.000,00 €

2.000.000,00 €

2.500.000,00 €

3.000.000,00 €

3.500.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

‐2.000.000,00 €

‐1.500.000,00 €

‐1.000.000,00 €

‐500.000,00 €

‐ €

500.000,00 €

1.000.000,00 €

1.500.000,00 €

2.000.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023



Jahresergebnis 785.298,28 € 718.410,00 € 805.000,00 € 791.070,00 € 776.480,00 € 752.490,00 € Investitionssaldo -729.040,65 € -1.347.320,00 € -1.616.250,00 € 46.650,00 € 233.250,00 € 116.625,00 €









Ergebnis pro Einwohner (10.687) 73,48 € 67,22 € 75,33 € 74,02 € 72,66 € 70,41 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023




04 Öffentlich- Rechtliche Leistungsentgelte 2.526.466 2.801.115 2.968.870 2.973.880 2.978.880 2.980.880






10 Orde ntliche Erträ ge 2.816.861 3.054.355 3.238.820 3.246.930 3.252.930 3.250.830



13 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 901.177 974.220 1.056.880 1.067.460 1.078.120 1.088.940













2 6 Jahrese rge bnis 785.298 718.410 805.000 791.070 776.480 752.490



2 9 Te ile rgebnis 785.298 718.410 805.000 791.070 776.480 752.490







2018 2019 2020 2021 2022 2023




21 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 177.187 25.000 33.000 46.650 233.250 116.625


2 3 Einza hlunge n a us Inve stitionstä tigke it 597.348 27.950 33.000 46.650 233.250 116.625







3 0 Auszahlungen aus Inve stitionstä tigke it 1.326.388 1.375.270 1.649.250 0 0 0

3 1 Sa ldo aus Investitionstä tigke it -729.041 -1.347.320 -1.616.250 46.650 233.250 116.625



Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe: 11.01 Abfallwirtschaft Produkt: 11.01.01 Abfallbeseitigung, -verwertung und -vermeidung




‐100.000,00 €

0,00 €

100.000,00 €

200.000,00 €

300.000,00 €

400.000,00 €

500.000,00 €

600.000,00 €

700.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Wolff, Stephan Beschreibung: Organisation der Sammlung, der Verwertung und des Transports von Abfällen und Wertstoffen. Leistungen: 11.01.01.01 Leistungen Papiermüll 11.01.01.02 Leistungen Biomüll 11.01.01.03 Leistungen Wertstoffmüll (gelber Sack) 11.01.01.04 Leistungen Restmüll 11.01.01.10 Mülldeponien 11.01.01.11 Müllverwertungs- und Müllbeseitigungsun-ternehmen 11.01.01.20 Tierkörperbeseitigung

Auftragsgrundlage: Kreislaufswirtschafts- und AbfallG Abfallentsorgungssatzungen des Kreises und der Ge-meinde Verträge Beschlüsse

Ziele: Vermeidung, Verwertung und Trennung von Abfällen. Senkung des jährlichen Abfallaufkommens. Terminge-rechte und kostengünstige Abfuhr. Hohe Zufriedenheit der Bürger bezüglich Information und Beratung zum Thema Abfall.

Zielgruppen: Einwohner Gebührenpflichte, GrundstückeigentümerInne, Abfallver-ursacher




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 11.01.01 Abfallbeseitigung hat ein negatives Ergebnis von 21.985 €. Dieses Negativergebnis wird durch eine einmalige Entnahme aus dem Sonderposten im Rahmen des Jahresabschlusses ausgeglichen. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von rd. 588.705 € wurden eingeplant für:

Die Werte sind im Rahmen der Gebührenbedarfsrechnung ermittelt worden. Eingerechnet wurde in den Gebührenbedarf auch ein Ertrag aus der Auflösung von Sonderposten für den Gebühren-ausgleich. Der Sonderposten wurde aus den erzielten Ist-Überschüssen der Vergangenheit ge-bildet und muss nach mind. 3 Jahren zu Gunsten der Bedarfsrechnung aufgelöst werden, wenn er nicht vorher zu einem Verlustausgleich genutzt werden kann. Er wird im Rahmen der Nach-kalkulation ermittelt. Die maßgeblichen Erträge sind die Benutzungsgebühren in Höhe von 551.500 €. und Kostener-stattung für Altpapier und Containererstattungen in Höhe von 74.300 €. Die maßgeblichen Aufwänden sind die Personalkosten und die Aufwendungen (Fremdleistung) für die Abfallentsorgung in Höhe von. Genauere Informationen ergeben sich aus der Gebührenbedarfsrechnung.

523.200 Erstattungen für Aufwendungen von Dritten aus laufender Verwaltung 287.000,00 € 523.700 Erstattungen für Aufwendungen von Dritten aus laufender Verwaltung 295.705,00 € 542.400 Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten - 4.000,00 € 542.900 Sonstige Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und D 2.000,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahrese rge bnis -9.561 -32.995 -21.985 -28.850 -35.810 -42.830



2 9 Te ile rgebnis -9.561 -32.995 -21.985 -28.850 -35.810 -42.830








2018 2019 2020 2021 2022 2023














3 1 Sa ldo aus Investitionstä tigke it 0 160 0 0 0 0



Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe: 11.02 Abwasserbeseitigung, -behandlung (PG) Produkt: 11.02.01 Abwasserbeseitigung, -behandlung



Jahresergebnis 794.858,90 € 751.405,00 € 826.985,00 € 819.920,00 € 812.290,00 € 795.320,00 € Investitionssaldo -729.040,65 € -1.347.480,00 € -1.616.250,00 € 46.650,00 € 233.250,00 € 116.625,00 €

0,00 €

500.000,00 €

1.000.000,00 €

1.500.000,00 €

2.000.000,00 €

2.500.000,00 €

3.000.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Paus, Jochen Beschreibung: Neu-, Aus- und Umbau, Sanierung von Abwasserbeseiti-gungsanlagen, Bewirtschaftung und Unterhaltung von Abwasserbeseiti-gungsanlagen. Leistungen: 11.02.01.01 Planung gemeindliche Kläranlage 11.02.01.02 Bau gemeindliche Kläranlage 11.02.01.03 Betreiben gemeindliche Kläranlage 11.02.01.10 Planung Pumpwerke 11.02.01.11 Bau Pumpwerke 11.02.01.12 Betreiben Pumpwerke 11.02.01.20 Planung Regenüberlauf- und Rückhaltebecken 11.02.01.21 Bau Regenüberlauf- und Rückhaltebecken 11.02.01.22 Betreiben Regenüberlauf- und Rückhaltebe-cken 11.02.01.30 Planung Kanal 11.02.01.31 Bau Kanal 11.02.01.32 Betreiben Kanal 11.02.01.40 private Kleinkläranlagen 11.02.01.50 Fäkalschlambeseitigung

Auftragsgrundlage: Landeswassergesetz, Wasserhaushaltsgesetz SüV-kan; SüV-kom Ortssatzungen, Dienst- Betriebsanweisungen

Ziele: Schadlose und umweltverträgliche Entsorgung des Schmutz- und Regenwassers. Kanalsanierung entspre-chend Kanalbestandsuntersuchung. Zielgruppen: Einwohner, GrundstückseigentümerInnen, Gebühren-pflichtige




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 11.02.01 Abwasserbeseitigung weist einen positiven Saldo in Höhe von 826.985 € aus. Die Zahlen basieren auf der entsprechenden Gebührenbedarfsrech-nung und sind dort genau erläutert. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von rd. 718.325 € wurden eingeplant für:

Das Konto 521130 beinhaltet u. a. folgende Positionen: Unterhaltung (Reparaturen, Eisen III pp.) 67.000 Reinigung Belebungsbecken 40.000

Die Klärschlammentsorgung wird im Kto. 542900 veranschlagt:

521.130 Aufwand für die Unterhaltung/Instandsetzung von technischen Anlage 329.000,00 € 524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 122.000,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 8.100,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 500,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 9.500,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 500,00 € 525.100 Unterhaltung und Instandsetzung von Fahrzeugen 500,00 € 525.120 sonstige Aufwendungen für die Haltung von Fahrzeugen -Versicherun 895,00 € 529.100 Aufwendungen für Honorare und Beratungsleistungen 3.180,00 € 531.300 Zuweisungen an Zweckverbände und dergl. 11.500,00 € 541.210 Aufwendungen für Aus- und Fortbildung 7.320,00 € 541.240 Aufwendungen für Dienst- Schutzbekleidung persönliche Ausrüstungs 1.500,00 € 542.210 Pachten, Erbbauszinsen u.a. 1.965,00 € 542.500 Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten - 11.000,00 € 542.900 Sonstige Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und D 198.425,00 € 543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 12.440,00 €

Entsorgung KlärschlammMaßnahme Einzelpreis Gesamt

5.000 m³ Nasschlamm zur Entwässerung pro Jahr 11,50 EUR / m³ 57.500,00 €Anfahrtskosten 2.400,00 €620 t entwässerter Klärschlamm pro Jahr 112,00 EUR / t 69.440,00 €620 t Transportkosten 14,00 EUR / t 8.690,00 €

138.030,00 €



Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe: 11.02 Abwasserbeseitigung, -behandlung (PG) Produkt: 11.02.01 Abwasserbeseitigung, -behandlung Bei der Abwasserbeseitigung handelt es sich um eine kostenrechnerische Einheit, die im Ergeb-nis mit Null abschließen muss. Sollte ein positives Ergebnis erzielt werden, muss diese Mehrein-nahme in eine Rücklage verbucht werden und zu einem späteren in die Gebührenbedarfsrech-nung mit einfließen. Bei der Gebührenbedarfsrechnung sind die Kosten = Erträgen, trotzdem kann es zum Haushalts-plan zu Abweichungen kommen, da in der Bedarfsrechnung mit andern Parametern kalkuliert wird. Die Abschreibung wird nach dem Wiederbeschaffungszeitwert berechnet und ist somit hö-her als die AfA der Buchhaltung (NKF = Zeitwert). Zudem fließt in die Gebührenbedarfsrechnung eine kalkulatorische Verzinsung mit ein, die in der Buchhaltung nicht ausgewiesen wird. Der kalk. Zins darf mit bis zu 5,92 % angesetzt werden. Die Gemeinde Altenberge verzinst das Anlagever-mögen der Abwasserbeseitigung mit 3 %. Nach diesen Parametern lässt sich das Ergebnis der Haushaltsplanung auf Null herunterrechnen. Die folgende Aufstellung zeigt die Berechnung:

Im Finanzplan der Abwasserbeseitigung sind die Investitionen dargestellt.

Erläuterung zur Ergebnisplanung

Nachrichtlich: Ergebnis zum Saldo der Gebührenkalkulation

Ertrag30 - Anteil Kosten Staßenentwässerung (interne Leistungsbeziehung) 0,00 €31 - Diff. Zuweisungen 7.004,39 €32 + Erträge aus der Auflösung SoPo 494.900,00 €

33 = Saldo der Gebührenkalkulation 501.904,39 €

Aufwand34 - Verwaltungskostenbeitrag -55.780,00 €35 - Differenz zwischen kalkulatorischen u. effektivern Zinsen 29.300,00 €36 - Kalkulatoische Verzinsung (3 %) -335.500,61 €36.1 -/+ sonstige Abweichungen zw. Gebührenkalulation und

Teilergebnisplan36.900,00 €

37 = Saldo der Gebührenkalkulation -325.080,61 €

Gesamt38 - Ertrag (Mehrung) 501.904,39 €39 + Aufwand (Minderung) -325.080,61 €

40 = Saldo der Gebührenkalkulation 826.985,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023




04 Öffentlich- Rechtliche Leistungsentgelte 2.002.303 2.276.115 2.417.370 2.422.380 2.427.380 2.429.380


06 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 40.000 0 0 0 0 0




















2 6 Jahrese rge bnis 794.859 751.405 826.985 819.920 812.290 795.320



2 9 Te ile rgebnis 794.859 751.405 826.985 819.920 812.290 795.320








2018 2019 2020 2021 2022 2023




21 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 177.187 25.000 33.000 46.650 233.250 116.625


2 3 Einza hlunge n a us Inve stitionstä tigke it 597.348 27.780 33.000 46.650 233.250 116.625







3 0 Auszahlungen aus Inve stitionstä tigke it 1.326.388 1.375.260 1.649.250 0 0 0

3 1 Sa ldo aus Investitionstä tigke it -729.041 -1.347.480 -1.616.250 46.650 233.250 116.625






Maßnahme: 091-1210Erschließung Bahnhofshügel Teil II Kanal





Maßnahme: 091-1212Erschließung Rönnenthal II Kanal










Maßnahme: 091-128Erneuerung Kanal und Fahrbahn Krüselstraße (IHK)





Maßnahme: 091-129Erneuerung Kanal und Fahrbahn Marktplatz (IHK)









0,00 0 0 0 0 0











0,00 0 0 0 0 0

Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0für Baumaßnahmen 0,00 0 -35.000 0 0 0Summer der investiven Auszahlungen 0,00 0 -35.000 0 0 0Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0 -35.000 0 0 0


Maßnahme: 700-9571Erschließung Gewerbegebiet südlich der L 874






Produktbereich 12: Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV

Produkte: 12.01.01: Planung öffentlichen Verkehrsflächen, -anlagen 12.01.02: Bau von öffentlichen Verkehrsflächen, -anlagen 12.01.03: Betreiben von öffentlichen Verkehrsflächen, -anlagen 12.02.01: Öffentlicher Personennahverkehr (ÖPNV)

‐2.000.000,00 €

‐1.500.000,00 €

‐1.000.000,00 €

‐500.000,00 €

‐ €

500.000,00 €

1.000.000,00 €

1.500.000,00 €

2.000.000,00 €

2.500.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

‐4.000.000,00 €

‐3.000.000,00 €

‐2.000.000,00 €

‐1.000.000,00 €

‐ €

1.000.000,00 €

2.000.000,00 €

3.000.000,00 €

4.000.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023



Jahresergebnis -1.377.959,41 € -1.598.680,00 € -1.817.085,00 € -1.830.530,00 € -1.842.650,00 € -1.858.500,00 € Investitionssaldo 811.797,29 € -964.505,00 € -3.638.390,00 € -262.100,00 € 1.999.500,00 € 1.042.250,00 €














2018 2019 2020 2021 2022 2023














14 Bilanzielle Abschreibungen 1.058.959 1.208.360 1.055.700 1.059.000 1.061.000 1.063.000



17 Orde ntliche Aufwendunge n 1.971.530 2.418.495 2.365.485 2.384.630 2.402.750 2.421.100

18 Orde ntliche s Ergebnis -1.377.959 -1.598.680 -1.817.085 -1.830.530 -1.842.650 -1.858.500




2 2 Ergebnis de r la ufe nde n Ve rwa ltungstä tigke it -1.377.959 -1.598.680 -1.817.085 -1.830.530 -1.842.650 -1.858.500



2 5 Auße rorde ntlic hes Erge bnis 0 0 0 0 0 0

2 6 Jahrese rge bnis -1.377.959 -1.598.680 -1.817.085 -1.830.530 -1.842.650 -1.858.500



2 9 Te ile rge bnis -1.377.959 -1.598.680 -1.817.085 -1.830.530 -1.842.650 -1.858.500


3 1 Te ile rge bnis na c h Abzug globa le r Minde ra ufwa nd -1.377.959 -1.598.680 -1.817.085 -1.830.530 -1.842.650 -1.858.500





2018 2019 2020 2021 2022 2023

18 Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 731.000 211.000 256.000 215.000 150.000



21 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 1.193.047 57.105 0 356.900 1.784.500 892.250

22 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 44.500 0 0 0

2 3 Einza hlunge n a us Investitionstä tigke it 1.193.047 799.055 255.500 612.900 1.999.500 1.042.250

24 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 260.000 0 0 0

25 Auszahlungen für Baumaßnahmen 381.250 1.762.000 3.446.500 875.000 0 0





3 0 Ausza hlungen aus Investitionstä tigke it 381.250 1.763.560 3.893.890 875.000 0 0

3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it 811.797 -964.505 -3.638.390 -262.100 1.999.500 1.042.250



Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 12.01 Öffentliche Verkehrsflächen, Verkehrsanlagen Produkt: 12.01.01 Planung




‐50.000,00 €

‐40.000,00 €

‐30.000,00 €

‐20.000,00 €

‐10.000,00 €

0,00 €

10.000,00 €

20.000,00 €

30.000,00 €

40.000,00 €

50.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Paus, Jochen Beschreibung: Schaffung der Planungsvoraussetzungen/Durchführung der Planung. Fertigstellung der Rahmenbedingungen Planungsvorbereitung Linienfindung Planfeststellung Ausführungsplanung

Auftragsgrundlage: Straßen- und Wegegesetz NRW Bedarfsplan Land § 5 StWG NRW

Ziele: Bereitstellung von Straßen

Leistungen: 12.01.01.01 Planung Gemeindestraßen 12.01.01.02 Planung Kreisstraßen 12.01.01.03 Planung Landesstraßen 12.01.01.04 Planung von Plätzen 12.01.01.05 Planung von Wegen 12.01.01.06 Planung Straßenbeleuchtung Gemein-destr.ßen 12.01.01.07 Planung Straßenbeleuchtung Kreisstraßen 12.01.01.08 Planung Straßenbeleuchtung Landstraßen





Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 12.01.01 Planung von Straßen entspricht ungefähr dem Ansatz 2019. Die Steigerung ist im Kto. 542900. Hier wurden anteilig Aufwendungen für die Unterhaltung des GIS-Systems angesetzt (Pflege, Schulung, Wartung) Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 7.670 € wurden eingeplant für:

524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 250,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 30,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 200,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 30,00 € 524.150 Aufwand für Abfallentsorgung 10,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 30,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 110,00 € 541.220 Aufwendungen für Reisekosten 180,00 € 542.900 Sonstige Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und D 5.000,00 € 543.100 Aufwendungen für Porto und Versand 440,00 € 543.101 Aufwendungen für Büromaterial 530,00 € 543.102 Aufwendungen für Fachliteratur, Zeitschriften, Vordrucke, Informat 360,00 € 543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 290,00 € 543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 210,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahrese rge bnis -46.651 -40.830 -47.150 -47.900 -48.710 -49.520



2 9 Te ile rgebnis -46.651 -40.830 -47.150 -47.900 -48.710 -49.520








2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 12.01 Öffentliche Verkehrsflächen, Verkehrsanlagen Produkt: 12.01.02 Bau



Jahresergebnis -534.403,01 € -620.330,00 € -869.450,00 € -870.380,00 € -870.100,00 € -873.370,00 € Investitionssaldo 812.096,29 € -922.485,00 € -3.637.170,00 € -262.100,00 € 1.999.500,00 € 1.042.250,00 €

‐1.000.000,00 €

‐500.000,00 €

0,00 €

500.000,00 €

1.000.000,00 €

1.500.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Paus, Jochen Beschreibung: Durchführung und Betreuung von Baumaßnahmen für Verkehrsinfrastrukturobjekten in allen Projektphasen nach der Baurechtserlangung (nur werterhöhende Maßnahmen. Hierzu zählen: Ausführungsplanung, Ausschreibungen, Vergabe, Abrechnung, Bauüberwachung, Nachtragsbear-beitung, Dokumentation und Gewährleistung.

Auftragsgrundlage: Straßen- und Wegegesetz NRW Bedarfsplan Land § 5 StWG NRW

Ziele: Bauarbeiten zur Bereitstellung von funktionsgerechten und sicheren Straßen, Wegen, Plätzen und Verkehrsanla-gen.

Leistungen: 12.01.02.01 Bau Gemeindestraßen 12.01.02.02 Bau Kreisstraßen 12.01.02.03 Bau Landesstraßen 12.01.02.04 Bau von Plätzen 12.01.02.05 Bau von Wegen 12.01.02.06 Bau Straßenbeleuchtung Gemeindestraßen 12.01.02.07 Bau Straßenbeleuchtung Kreisstraßen 12.01.02.08 Bau Straßenbeleuchtung Landstraßen





Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 12.01.02 Bau von Straßen verschlechtert sich zum Ansatz 2019 um rd. 249.120 €. Die jährlichen Abschreibungen und Transferaufwendungen sinken in 2020, dafür sind im Bereich für die Neugestaltung des Rathausplatzes Kosten in Höhe von 320.000 € veranschlagt worden. Es handelt sich hierbei um Instandhaltungsaufwendungen und keine Investitionen. Zudem entfallen weitere Instandsetzungsmaßnahmen in Höhe von 65.000 für Tiefbauarbeiten an. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 385.660 € wurden eingeplant für:

In dem Produkt sind auch Leistungen Tiefbau Verkehrsflächen im Rahmen des IHK enthalten. Be-wirtschaftet werden diese mit der Leistung 12.01.02.50. Die Investitionen können dem Teilfinanzplan B entnommen werden.

521.140 Aufwand für die Unterhaltung/Instandsetzung von Infrastrukturvermö 320.000,00 € 521.500 Aufwand für die Instandsetzung der Grundstücke und baulichen Anlag 65.000,00 € 524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 250,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 30,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 200,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 30,00 € 524.150 Aufwand für Abfallentsorgung 10,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 30,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 110,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023













13 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 601 630 385.660 389.510 393.410 397.350

14 Bilanzielle Abschreibungen 932.193 1.084.000 932.000 934.000 935.000 936.000

15 Transferaufwendungen 0 19.000 0 0 0 0











2 6 Jahrese rge bnis -534.403 -620.330 -869.450 -870.380 -870.100 -873.370



2 9 Te ile rgebnis -534.403 -620.330 -869.450 -870.380 -870.100 -873.370








2018 2019 2020 2021 2022 2023

18 Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 731.000 211.000 256.000 215.000 150.000



21 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 1.193.047 57.105 0 356.900 1.784.500 892.250

22 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 44.500 0 0 0

2 3 Einza hlunge n a us Investitionstä tigke it 1.193.047 798.515 255.500 612.900 1.999.500 1.042.250

24 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 260.000 0 0 0

25 Auszahlungen für Baumaßnahmen 380.951 1.721.000 3.445.500 875.000 0 0




29 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 187.000 0 0 0

3 0 Ausza hlungen aus Investitionstä tigke it 380.951 1.721.000 3.892.670 875.000 0 0

3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it 812.096 -922.485 -3.637.170 -262.100 1.999.500 1.042.250






Maßnahme: 091-1209Erschließung Krüselblick IIa und b Verkehrsanlagen





Maßnahme: 091-1211Erschließung Bahnhofshügel Teil II Verkehrsanlagen





Maßnahme: 091-1213Erschließung Rönnenthal II Verkehrsanlagen










Maßnahme: 091-1215Sanierung Kümperstiege









Maßnahme: 091-127Errichtung Kreisverkehr Laerstraße/Siemensstraße/Florianstraße




0,00 170.000 0 0 0 0

Summe der investiven Einzahlungen 0,00 170.000 0 0 0 0für Baumaßnahmen -32.292,15 -100.000 -230.000 0 0 0Summer der investiven Auszahlungen -32.292,15 -100.000 -230.000 0 0 0Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -32.292,15 70.000 -230.000 0 0 0


Maßnahme: 091-129Erneuerung Kanal und Fahrbah Marktplatz (IHK)



für Baumaßnahmen 0,00 -1.020.000 -890.000 0 0 0Summer der investiven Auszahlungen 0,00 -1.020.000 -890.000 0 0 0Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 -1.020.000 -890.000 0 0 0





für Baumaßnahmen 0,00 -30.000 -685.000 -555.000 0 0Summer der investiven Auszahlungen 0,00 -30.000 -685.000 -555.000 0 0Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 -30.000 -685.000 -555.000 0 0






0,00 0 0 0 0 0



Maßnahme: 231-0001Zuwendungen des Bundes IHK




0,00 236.500 95.000 114.000 96.000 57.000







Maßnahme: 231-1005Zuwendungen des Landes IHK




0,00 324.500 116.000 142.000 119.000 93.000



Maßnahme: 630-93GGrunderwerb



für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden

0,00 -10.000 -260.000 0 0 0



Maßnahme: 630-9620Erschließung Gewerbegebiet Ost III





Maßnahme: 630-9622Erschließung Gewerbegebiet Kümper IV






Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 12.01 Öffentliche Verkehrsflächen, Verkehrsanlagen Produkt: 12.01.03 Betreiben



Jahresergebnis -704.928,16 € -828.120,00 € -788.885,00 € -799.170,00 € -809.470,00 € -819.900,00 € Investitionssaldo 0,00 € -1.420,00 € -50,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐1.000.000,00 €

‐800.000,00 €

‐600.000,00 €

‐400.000,00 €

‐200.000,00 €

0,00 €

200.000,00 €

400.000,00 €

600.000,00 €

800.000,00 €

1.000.000,00 €

1.200.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Paus, Jochen Beschreibung: Betriebliche Unterhaltung und bauliche Instandsetzung (im Rahmen der Erhaltung) bzw. substanzerhaltende Erneue-rung. Hierzu zählt: Winterdienst, Straßenausstattung, Bauliche Unterhaltung, Grünpflege, Reinigung, Erhaltungsmanage-ment Bauliche Umsetzung. Leistungen: 12.01.03.01 Straßengrün Gemeindestraßen 12.01.03.02 Straßengrün Kreisstraßen 12.01.03.03 Straßengrün Landesstraßen 12.01.03.10 Straßenreinigung Gemeindestraßen 12.01.03.11 Straßenreinigung Kreisstraßen 12.01.03.12 Straßenreinigung Landesstraßen 12.01.03.20 Winterdienst Gemeindestraßen 12.01.03.21 Winterdienst Kreisstraßen 12.01.03.22 Winterdienst Landesstraßen 12.01.03.30 Unterhaltung Gemeindestraßen 12.01.03.31 Unterhaltung Kreisstraßen 12.01.03.32 Unterhaltung Landesstraßen 12.01.03.33 Unterhaltung von Plätzen 12.01.03.34 Unterhaltung von Wegen 12.01.03.40 Unterhaltung Straßenbeleuchtung Gemeindestraßen 12.01.03.41 Unterhaltung Straßenbeleuchtung Kreisstraßen 12.01.03.42 Unterhaltung Straßenbeleuchtung Landstraßen

Auftragsgrundlage: Straßen- und Wegegesetz NRW Bundesfernstraßengesetz u. a.

Ziele: Bereitstellung/Erhalt von Straßen/Sicherstellung der Ver-kehrssicherheit. Zielgruppen: Einwohner Bürger




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 12.01.03 Betreiben von Straßen verbessert sich zum Ansatz 2019 um rd. 39.235 €. Die Förderung der LED-Beleuchtung ist noch nicht berücksichtigt, da hierzu zum jetzigen Zeitpunkt noch keine Entscheidungen getroffen werden können. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 556.735 € wurden eingeplant für:

521.140 Aufwand für die Unterhaltung/Instandsetzung von Infrastrukturvermö 129.120,00 € 522.100 Unterhaltung des sonstigen unbeweglichen Vermögens 50.000,00 € 524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 155.500,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 210.060,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 400,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 200,00 € 524.150 Aufwand für Abfallentsorgung 20,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 60,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 7.210,00 € 541.220 Aufwendungen für Reisekosten 360,00 € 542.210 Pachten, Erbbauszinsen u.a. 165,00 € 543.100 Aufwendungen für Porto und Versand 880,00 € 543.101 Aufwendungen für Büromaterial 1.060,00 € 543.102 Aufwendungen für Fachliteratur, Zeitschriften, Vordrucke, Informat 710,00 € 543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 580,00 € 543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 410,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023







07 Sonstige ordentliche Erträge -650 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000










17 Orde ntliche Aufwe ndunge n 712.425 1.073.535 801.685 811.970 822.270 832.700









2 6 Jahrese rge bnis -704.928 -828.120 -788.885 -799.170 -809.470 -819.900



2 9 Te ile rgebnis -704.928 -828.120 -788.885 -799.170 -809.470 -819.900








2018 2019 2020 2021 2022 2023












29 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 1.500 0 0 0 0

3 0 Ausza hlungen aus Investitionstä tigke it 0 1.560 50 0 0 0

3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it 0 -1.420 -50 0 0 0



Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 12.02 ÖPNV Produkt: 12.02.01 Einrichtungen des ÖPNV



Jahresergebnis -91.977,28 € -109.400,00 € -111.600,00 € -113.080,00 € -114.370,00 € -115.710,00 € Investitionssaldo -299,00 € -41.000,00 € -1.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐150.000,00 €

‐100.000,00 €

‐50.000,00 €

0,00 €

50.000,00 €

100.000,00 €

150.000,00 €

200.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Menden, Ingrid

Beschreibung: Das Produkt Einrichtung Öffentlicher Personennahverkehr beinhaltet Maßnahmen zur Förderung des ÖPNV. Hierzu zählt neben dem Betrieb und der Unterhaltung der P+R-Anlagen und Fahrradstationen ein finanzieller Zu-schuss zum Betrieb der Nachtbusse und die Mitwirkung bei der Erstellung des Nahverkehrsplanes. Bereitstellung von Taxen-Bussen Anruf-Sammel-Taxen und Nachtbussen.

Auftragsgrundlage: Personenbeförderungsgesetz

Ziele: Bedarfgerechter Ausbau des Personennahverkehrs. Förderung eines störungsfreien Verkehrsflusses. Bereit-stellung sicherer Verkehrswege. Attraktive Versorgung der Bürger der Gemeinde Altenber-ge mit öffentlichen Verkehrsmitteln.

Leistungen: 12.02.01.01 Busse / Nachtbusse 12.02.01.02 Bushaltestellen 12.02.01.03 Züge / Bahnhof 12.02.01.04 Taxen / Sammeltaxen





Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 12.02.01. Einrichtungen ÖPNV entspricht fast den Ansätzen des Vorjahres 2019. Der Ansatz der Wartung der Buswartehäuschen wird um 2.000 Euro erhöht. Dies dient der Unterhaltung und der Beseitigung von Vandalismusschäden. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 39.000 € wurden eingeplant für:

Die größte Position sind die Abschreibungen. Hierbei handelt es sich um die AfA für die Bushalte-stellen.

521.140 Aufwand für die Unterhaltung/Instandsetzung von Infrastrukturvermö 4.000,00 € 531.600 Zuschüsse an sonstige öffentliche Sonderrechnungen 35.000,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023













13 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 988 2.000 4.000 4.040 4.080 4.120













2 6 Jahrese rge bnis -91.977 -109.400 -111.600 -113.080 -114.370 -115.710



2 9 Te ile rgebnis -91.977 -109.400 -111.600 -113.080 -114.370 -115.710








2018 2019 2020 2021 2022 2023








25 Auszahlungen für Baumaßnahmen 299 41.000 1.000 0 0 0






3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it -299 -41.000 -1.000 0 0 0



Produktbereich 13: Natur- und Landschaftspflege

Produkte: 13.01.01: Öffentliche Grünflächen, Park- und Freianlagen 13.02.01: Wasserläufe und Gewässer 13.03.01: Friedhof Altenberge 13.04.01: Natur und Landschaftsschutz

‐1.500.000,00 €

‐1.000.000,00 €

‐500.000,00 €

‐ €

500.000,00 €

1.000.000,00 €

1.500.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

‐5.000,00 €

‐ €

5.000,00 €

10.000,00 €

15.000,00 €

20.000,00 €

25.000,00 €

30.000,00 €

35.000,00 €

40.000,00 €

45.000,00 €

50.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023



Jahresergebnis -713.856,38 € -892.760,00 € -1.231.195,00 € -1.248.850,00 € -1.266.730,00 € -1.284.920,00 € Investitionssaldo -1.304,32 € 45.510,00 € -2.500,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €








2018 Ansatz 2019 Ansatz 2020 Planung 2021 Planung 2022 Planung 2023






2018 2019 2020 2021 2022 2023







07 Sonstige ordentliche Erträge 59 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000










17 Orde ntliche Aufwe ndunge n 995.828 1.121.145 1.442.115 1.459.780 1.477.660 1.495.850

18 Orde ntliche s Erge bnis -713.856 -892.760 -1.231.195 -1.248.850 -1.266.730 -1.284.920




2 2 Ergebnis de r la ufe nde n Ve rwa ltungstä tigke it -713.856 -892.760 -1.231.195 -1.248.850 -1.266.730 -1.284.920




2 6 Jahrese rge bnis -713.856 -892.760 -1.231.195 -1.248.850 -1.266.730 -1.284.920



2 9 Te ile rgebnis -713.856 -892.760 -1.231.195 -1.248.850 -1.266.730 -1.284.920


3 1 Te ile rgebnis na ch Abzug globa le r Minde ra ufwa nd -713.856 -892.760 -1.231.195 -1.248.850 -1.266.730 -1.284.920






2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 13.01 Öffentliches Grün/Landschaftsbau Produkt: 13.01.01 Öffentliche Grünflächen, Park- und Freianlagen

Produktdetails




‐500.000,00 €

‐400.000,00 €

‐300.000,00 €

‐200.000,00 €

‐100.000,00 €

0,00 €

100.000,00 €

200.000,00 €

300.000,00 €

400.000,00 €

500.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Paus, Jochen Beschreibung: Planung, Schaffung und Erhalt öffentlicher Grünanlagen

Auftragsgrundlage: Ratsbeschlüsse, Verträge, Gesetze

Ziele: Planung, Bau und Unterhaltung öffentlicher Grünanlagen unter Berücksichtigung der Kriterien: Bedarfsgerechtigkeit, Verkehrssicherheit und Minimierung der Unterhaltungs-kosten. Schaffung attraktiver Lebensräume und Steigerung des Naherholungsangebotes.

Leistungen: 13.01.01.01 Neuanlage v. Grünflächen 13.01.01.02 Unterhaltung v. Grünflächen 13.01.01.03 Grünflächenkataster 13.01.01.04 Naherholungsgebiete 13.01.01.05 Wald-, Forst- und Landwirtschaft





Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 13.01.01 Öffentliche Grünflächen verschlechtert sich um 30.650 €. Verursacht wird der Mehraufwand durch gestiegene Aufwendungen für Sach- und Dienstleis-tungen und hier insbesondere die Unterhaltung und Instandsetzung von Grundstücken. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 156.140 € wurden eingeplant für:

Das Kto. 521100 beinhaltet die Pflege Lütke Berg und Bahnhofsvorplatz, die Beseitigung des Eichenprozessionsspinners ist mit 10.000 Euro berücksichtigt sowie der Umbau der Finnenbahn mit 28.000 Euro. Zudem werden für externe Baumarbeiten 50.000 Euro an-gesetzt.

521.100 Aufwand für die Unterhaltung/Instandsetzung von Grundstücken 128.000,00 € 522.100 Unterhaltung des sonstigen unbeweglichen Vermögens 15.000,00 € 524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 320,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 20,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 2.440,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 20,00 € 524.150 Aufwand für Abfallentsorgung 10,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 20,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 70,00 € 541.220 Aufwendungen für Reisekosten 120,00 € 542.500 Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten - 7.000,00 € 543.100 Aufwendungen für Porto und Versand 300,00 € 543.101 Aufwendungen für Büromaterial 360,00 € 543.102 Aufwendungen für Fachliteratur, Zeitschriften, Vordrucke, Informat 240,00 € 543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 200,00 € 543.170 Aufwendungen für Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, Berufsvertretu 1.880,00 € 543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 140,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahrese rge bnis -366.484 -385.690 -416.340 -422.440 -428.650 -434.980



2 9 Te ile rgebnis -366.484 -385.690 -416.340 -422.440 -428.650 -434.980







2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 13.02 Öffentliche Gewässer/Wasserbauliche Anlagen Produkt: 13.02.01 Wasserläufe und Gewässer



Jahresergebnis -2.951,62 € 30,00 € 3.650,00 € 1.780,00 € -130,00 € -2.100,00 € Investitionssaldo 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐20.000,00 €

0,00 €

20.000,00 €

40.000,00 €

60.000,00 €

80.000,00 €

100.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Paus, Jochen Beschreibung: Unterhaltung der Wasserläufe und Stauanlagen und Un-terstützung der Wasser- und Bodenverbände.

Auftragsgrundlage: Landeswassergesetz Wasserhaushaltsgesetz Ortssatzungen

Ziele: Schutz der Bevölkerung sowie der Ressourcen Boden und Grundwasser vor möglichen Beeinträchtigungen. Erhal-tung eines ordnungsgemäßen Zustandes für den Waser-fluss sowie Hochwasserschutz.

Leistungen: 13.02.01.01 Unterhaltung v. Gewässern 13.02.01.02 Sanierung v. Gewässern 13.02.01.10 Wasser- und Bodenverände

Zielgruppen: Einwohner, GrundstückseigentümerInnen, Gebühren-pflichtige




Kennzahlen






Sach- und Dienstleistungsintensität




Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 13.02.01 Wasserläufe und Gewässer ist fast unverändert zum Ansatz 2019 Die Erträge enthalten als größte Position die Umlage für die Gewässerunterhaltung in Höhe von 90.565 €. Analog hierzu gibt es auf der Aufwandseite einen Transferaufwand (Umla-gen an Wasser- und Bodenverbände) in der gleichen Höhe. Zusätzlich fallen noch geringfügige Personalaufwendungen an.





2018 2019 2020 2021 2022 2023


















18 Orde ntliche s Erge bnis -2.952 30 3.650 1.780 -130 -2.100




2 2 Ergebnis de r la ufe nde n Ve rwa ltungstä tigke it -2.952 30 3.650 1.780 -130 -2.100




2 6 Jahrese rge bnis -2.952 30 3.650 1.780 -130 -2.100



2 9 Te ile rgebnis -2.952 30 3.650 1.780 -130 -2.100


3 1 Te ile rgebnis na ch Abzug globa le r Minde ra ufwa nd -2.952 30 3.650 1.780 -130 -2.100






2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 13.03 Friedhof- und Bestattungswesen Produkt: 13.03.01 Friedhof Altenberge




‐100.000,00 €

‐50.000,00 €

0,00 €

50.000,00 €

100.000,00 €

150.000,00 €

200.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Paus, Jochen Beschreibung: Planung, Organisation und Durchführung von Friedhofs- und Bestattungsangelegenheiten. Bezuschussung des Friedhofes, Pflege und Unterhaltung von Kriegsgräbern.

Auftragsgrundlage: Bestattungsgesetz Friedhofssatzung Werksvertrag

Ziele: Sicherstellung des Bestattungswesens Bedarfsdeckung Naturnahe Gestaltung der Friedhöfe Pietätvolle und zeitnahe Sachbearbeitung und Bestattung. Herstellung und Erhalt der Verkehrssicherheit auf den Friedhöfen.

Leistungen: 13.03.01.01 Bestattungen 13.03.01.02 Leistungen Aussegnungshalle 13.03.01.03 Leistungen Friedhofsgärtner 13.03.01.04 Unterhaltung Kriegsgräber





Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 13.03.01 Friedhof Altenberge verschlechtert sich im Vergleich zum Ansatz im Vorjahr um 22.895 Euro. Die Leistungsentgelte gehen zurück, da der Anteil der Urnenbestattung weiter steigend prognostiziert wird. Die Verteilung ist wie folgt:

25 Sargbestattungen (30 %) 50 Urnenbestattungen (70 %)

Die neue Kalkulation wurde zu Grunde gelegt. Da es sich bei Produkt Friedhof um eine kostenrechnerische Einrichtung handelt, die letztendlich am Ende eine schwarze Null stehen sollte, wird im Rahmen des Jahresabschlusses eine Nachkal-kulation erfolgen, die ggf. zu Gebührenanpassung führt. Hierfür müssen letztendlich die endgülti-gen Zahlen zu Grunde gelegt werden.

Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 124.315 € wurden eingeplant für:

Der Werkvertrag mit dem Friedhofsgärtner wird im Kto. 542900 veranschlagt. Das Kto. 521100 beinhaltet u.a. eine neue Wasserentnahmestelle, Wegeinstandsetzung und die Pflege der einge-ebneten Grabstellen.

521.100 Aufwand für die Unterhaltung/Instandsetzung von Grundstücken 15.500,00 € 521.120 Aufwand für die Unterhaltung/Instandsetzung von Gebäuden 5.200,00 € 522.100 Unterhaltung des sonstigen unbeweglichen Vermögens 12.845,00 € 524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 4.100,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 1.300,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 1.000,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 1.000,00 € 542.500 Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten - 1.000,00 € 542.900 Sonstige Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und D 82.370,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahrese rge bnis -40.292 -47.195 -70.090 -72.150 -74.220 -76.320



2 9 Te ile rgebnis -40.292 -47.195 -70.090 -72.150 -74.220 -76.320








2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 13.04 Naturschutz und Landschaftspflege Produkt: 13.04.01 Naturschutz und Landschaftspflege




‐800.000,00 €

‐600.000,00 €

‐400.000,00 €

‐200.000,00 €

0,00 €

200.000,00 €

400.000,00 €

600.000,00 €

800.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Meier, Anke Beschreibung: Planung, Neubau und Unterhaltung von natur- und land-schaftspflegerischer Anlagen, Wald und Forsten, Ausgleichsmaßnahmen, Umweltberatung und Information.

Auftragsgrundlage: BNatschG BArtSchV LG NW Umweltstrafrechet Ratsbeschluss

Ziele: Erhaltung einer vielfältigen Landschaftsstruktur Förderung einer umweltverträglichen Erholungsnutzung für den Bürger.

Leistungen: 13.04.01.01 Allg. Naturschutzangelegenheiten 13.04.01.02 Baumschutz 13.04.01.10 Kompensationsmaßnahmen / Ausgleichsflä-chen 13.04.01.80 Jubelwiese

Zielgruppen: Einwohner GrundstückeigentümerInnen




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 13.04.01 Naturschutz und Landschaftspflege verschlechtert sich um rd. 288.510 €. Begründet ist dieses durch eine Erhöhung der Kompensationsmaßnahmen. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 735.590 € wurden eingeplant für:

Das Kto. 522100 beinhaltet die Unterhaltung der Wirtschaftswege einschl. der Gewässer im Au-ßenbereich. Im Kto. 521100 werden u. a. folgende Kompensationsmaßnahmen geplant: Kompensation Altenberge-Süd

Gewerbegebiet umfasst ca. 10 ha, überwiegend Ackerland mit einer Wertigkeit von 1,0 €/qm. Bei einer Bebauung erfolgt eine Versiegelung von 80%, d.h. ca. 8 ha, Wer-tigkeit 0€/qm, somit sind ca. 80.000 Werteinheiten als Kompensationsdefizit auszu-gleichen. Bei einer Kompensation über die Naturschutzstiftung 80.000 WE x 4,65 € x 7% = 398.040 €

Aufforstung Böllings Wäldchen Der Wald gegenüber der Kläranlage gehört der Gemeinde Altenberge. Dieser Be-reich soll durch einen Umbau im Wald sowie eine Neuaufforstung ökologisch auf-gewertet werden. Der Umbau erfolgt im Herbst 2019 (hier Puffer für witterungsbe-dingte Verschiebung von 12.000 €)

Kompensationsmaßnahmen B-Plan Nr. 78 Kümper IV Aufforstung von 50.050 qm. Entspricht 140.500 €

521.100 Aufwand für die Unterhaltung/Instandsetzung von Grundstücken 649.590,00 € 522.100 Unterhaltung des sonstigen unbeweglichen Vermögens 85.750,00 € 543.170 Aufwendungen für Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, Berufsvertretu 250,00 €




Zahlung Öko-Konto Lt. Vertrag jährliche Zahlung für eine Öko-Konto bei der Naturschutzstiftung in Hö-he von 47.750 € jährlich

Kompensationsmaßnahme Grünlandextensivierung Ca. 10.000 m² x 2,-- € + 40 Obstbäume á 200,-- € Ansatz: 30.000

Rest Bei dem Rest handelt es sich um kleinere Maßnahmen im Wert zw. 500 -5.000 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023




04 Öffentlich- Rechtliche Leistungsentgelte 63.617 3.170 0 0 0 0



07 Sonstige ordentliche Erträge 0 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000



















2 6 Jahrese rge bnis -304.128 -459.905 -748.415 -756.040 -763.730 -771.520



2 9 Te ile rgebnis -304.128 -459.905 -748.415 -756.040 -763.730 -771.520








2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich 14: Umweltschutz

Produkte: 14.01.01: Allgemeine Aufgaben des Umweltschutzes

‐100.000,00 €

‐50.000,00 €

0,00 €

50.000,00 €

100.000,00 €

150.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

‐ €

0,10 €

0,20 €

0,30 €

0,40 €

0,50 €

0,60 €

0,70 €

0,80 €

0,90 €

1,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Saldo Rechnungserg.
















2018 2019 2020 2021 2022 2023










10 Orde ntlic he Erträge 0 50.020 50.020 50.030 50.030 50.030







17 Orde ntlic he Aufwe ndunge n 22.903 95.825 142.300 144.670 147.080 149.570

18 Orde ntlic he s Erge bnis -22.903 -45.805 -92.280 -94.640 -97.050 -99.540



2 1 Finanze rge bnis 0 0 0 0 0 0

2 2 Erge bnis de r la ufende n Verwa ltungstä tigke it -22.903 -45.805 -92.280 -94.640 -97.050 -99.540



2 5 Außerordentlic he s Erge bnis 0 0 0 0 0 0

2 6 Ja hre se rge bnis -22.903 -45.805 -92.280 -94.640 -97.050 -99.540



2 9 Te ile rge bnis -22.903 -45.805 -92.280 -94.640 -97.050 -99.540


3 1 Te ile rge bnis na ch Abzug globa le r Minde raufwa nd -22.903 -45.805 -92.280 -94.640 -97.050 -99.540





2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich: 14 Umweltschutz Produktgruppe: 14.01 Umweltschutzmaßnahmen Produkt: 14.01.01 Allgemeine Aufgaben des Umweltschutzes




‐60.000,00 €

‐40.000,00 €

‐20.000,00 €

0,00 €

20.000,00 €

40.000,00 €

60.000,00 €

80.000,00 €

100.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Meier, Anke Beschreibung: Umweltschutzberatung, Koordination von Maßnahmen bei Umweltbeeinträchtigungen, Umweltberatung, Umweltak-tionen, Lokale Agenda, ökologischer Bodenschutz Leistungen: 14.01.01.01 Umweltverträglichkeitsprüfungen 14.01.01.02 Lokale Agenda 14.01.01.03 Altlasten 14.01.01.04 Umweltinformationen 14.01.01.05 Umweltkoordination

Auftragsgrundlage: Kreislaufwirtschafts- und Abfallgesetz, Landesabfallgesetz NRW, Verpackungsverordnung, Abwasserabgabengesetz, Bundes- / Landesimmissionschutzgesetz, Landeswasser-gesetz, Bundes- / Landesbodenschutzgesetz, Bundesnaturschutzgesetz, Wasserhaushaltsgesetz, Um-weltinformationsgesetz, Selbstüberwachungsverordnung (Kanalisation, Kläranlagen)

Ziele: Beachtung und Förderung des Umweltschutzes in allen Bereichen

Zielgruppen: alle Organisationseinheiten Einwohner, GrundstückseigentümerInnen, Gebühren-pflichtige




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 14.01.01 versändert sich gegenüber dem Ansatz 2019 um rd. 10.000 €. Bei den Steigerungen handelt es sich um EEA-Maßnahmen. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 45.000 € wurden eingeplant für:

524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 260,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 30,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 210,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 1.080,00 € 524.150 Aufwand für Abfallentsorgung 10,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 40,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 90,00 € 531.800 Zuschüsse an übrige Bereiche 31.500,00 € 541.220 Aufwendungen für Reisekosten 250,00 € 542.500 Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten - 5.100,00 € 543.100 Aufwendungen für Porto und Versand 340,00 € 543.101 Aufwendungen für Büromaterial 420,00 € 543.102 Aufwendungen für Fachliteratur, Zeitschriften, Vordrucke, Informat 280,00 € 543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 230,00 € 543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 5.160,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


02 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 50.020 0 0 0 0








10 Orde ntlic he Erträge 0 50.020 0 0 0 0







17 Orde ntlic he Aufwe ndunge n 22.903 95.825 55.900 56.840 57.820 58.820

18 Orde ntlic he s Erge bnis -22.903 -45.805 -55.900 -56.840 -57.820 -58.820




2 2 Erge bnis de r la ufende n Verwa ltungstä tigke it -22.903 -45.805 -55.900 -56.840 -57.820 -58.820




2 6 Ja hre se rge bnis -22.903 -45.805 -55.900 -56.840 -57.820 -58.820



2 9 Te ile rge bnis -22.903 -45.805 -55.900 -56.840 -57.820 -58.820


3 1 Te ile rge bnis na ch Abzug globa le r Minde raufwa nd -22.903 -45.805 -55.900 -56.840 -57.820 -58.820






2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich: 14 Umweltschutz Produktgruppe: 14.02 Klimaschutzmaßnahmen Produkt: 14.02.01 Allgemeine Aufgaben des Klimaschutzes



Jahresergebnis 0,00 € 0,00 € -36.380,00 € -37.800,00 € -39.230,00 € -40.720,00 € Investitionssaldo 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐60.000,00 €

‐40.000,00 €

‐20.000,00 €

0,00 €

20.000,00 €

40.000,00 €

60.000,00 €

80.000,00 €

100.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Rossi, Stefano Beschreibung: Klimaschutzberatung, Koordination von Maßnahmen bei Klimabeeinträchtigungen, Klimaschutzberatung Leistungen:

Auftragsgrundlage: Kreislaufwirtschafts- und Abfallgesetz, Landesabfallgesetz NRW, Verpackungsverordnung, Abwasserabgabengesetz, Bundes- / Landesimmissionschutzgesetz, Landeswasser-gesetz, Bundes- / Landesbodenschutzgesetz, Bundesnaturschutzgesetz, Wasserhaushaltsgesetz, Um-weltinformationsgesetz, Selbstüberwachungsverordnung (Kanalisation, Kläranlagen)

Ziele: Beachtung und Förderung des Klimaschutzes in allen Be-reichen

Zielgruppen: alle Organisationseinheiten Einwohner, GrundstückseigentümerInnen, Gebühren-pflichtige




Kennzahlen



Personalintensität 81,02% 81,12% 81,27% 81,37%



Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%



Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Vorbericht Da das Produkt erstmalig 2020 auftritt und der Klimaschutzmanager zum 01.12.2019 seine Arbeit aufgenommen hat, kann zu Entwicklung des Produktes noch keine Aussage getroffen werden. Die Förderung liegt bei rd. 65 % der Personal- und Sachaufwendungen. Die Aufwendungen wur-den grob geschätzt, da noch keine konkreten Programme und Handlungsempfehlungen zum Klimaschutz vorliege und erst im Laufe des Jahres 2020 erarbeitet werden. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 16.400 € wurden eingeplant für:

541.220 Aufwendungen für Reisekosten 1.600,00 € 543.101 Aufwendungen für Büromaterial 600,00 € 543.102 Aufwendungen für Fachliteratur, Zeitschriften, Vordrucke, Informat 600,00 € 543.140 Aufwendungen für Werbung 9.100,00 € 543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 4.500,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023










10 Orde ntlic he Erträge 0 0 50.020 50.030 50.030 50.030

11 Personalaufwendungen 0 0 70.000 71.250 72.540 73.840





16 Sonstige ordentliche Aufwendungen 0 0 16.400 16.580 16.720 16.910

17 Orde ntlic he Aufwe ndunge n 0 0 86.400 87.830 89.260 90.750

18 Orde ntlic he s Erge bnis 0 0 -36.380 -37.800 -39.230 -40.720




2 2 Erge bnis de r la ufende n Verwa ltungstä tigke it 0 0 -36.380 -37.800 -39.230 -40.720




2 6 Ja hre se rge bnis 0 0 -36.380 -37.800 -39.230 -40.720



2 9 Te ile rge bnis 0 0 -36.380 -37.800 -39.230 -40.720


3 1 Te ile rge bnis na ch Abzug globa le r Minde raufwa nd 0 0 -36.380 -37.800 -39.230 -40.720






2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich 15: Wirtschaft und Tourismus

Produkte: 15.01.01: Maßnahmen zur Wirtschaftsförderung 15.02.01: Allgemeine Einrichtungen 15.03.01: Touristische Öffentlichkeitsarbeit 15.03.02: Veranstaltungen

‐600.000,00 €

‐400.000,00 €

‐200.000,00 €

‐ €

200.000,00 €

400.000,00 €

600.000,00 €

800.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

‐2.000.000,00 €

‐ €

2.000.000,00 €

4.000.000,00 €

6.000.000,00 €

8.000.000,00 €

10.000.000,00 €

12.000.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023



Jahresergebnis -336.970,56 € -568.875,00 € -554.590,00 € -561.630,00 € -568.690,00 € -575.920,00 € Investitionssaldo -84,99 € -1.045.330,00 € -637.660,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €














2018 2019 2020 2021 2022 2023

















17 Orde ntliche Aufwendunge n 384.298 618.495 601.095 608.140 615.200 622.430

18 Orde ntliche s Ergebnis -336.971 -568.875 -554.590 -561.630 -568.690 -575.920








2 6 Jahrese rge bnis -336.971 -568.875 -554.590 -561.630 -568.690 -575.920



2 9 Te ile rge bnis -336.971 -568.875 -554.590 -561.630 -568.690 -575.920


3 1 Te ile rge bnis na c h Abzug globa le r Minde ra ufwa nd -336.971 -568.875 -554.590 -561.630 -568.690 -575.920






2018 2019 2020 2021 2022 2023

18 Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 9.000.000 5.400.000 0 0 0





2 3 Einza hlunge n a us Investitionstä tigke it 0 9.000.100 5.400.000 0 0 0





28 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 10.000.000 6.000.000 0 0 0


3 0 Ausza hlungen aus Investitionstä tigke it 85 10.045.430 6.037.660 0 0 0

3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it -85 -1.045.330 -637.660 0 0 0



Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Produktgruppe: 15.01 Wirtschaftsförderung Produkt: 15.01.01 Wirtschaftsförderungsmaßnahmen



Jahresergebnis -200.216,10 € -444.940,00 € -438.560,00 € -443.340,00 € -448.180,00 € -453.080,00 € Investitionssaldo 0,00 € -1.000.000,00 € -600.300,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐500.000,00 €

‐400.000,00 €

‐300.000,00 €

‐200.000,00 €

‐100.000,00 €

0,00 €

100.000,00 €

200.000,00 €

300.000,00 €

400.000,00 €

500.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Nebel, Sebastian Beschreibung: Das Produkt Wirtschaftsförderung umfasst alle Maßnah-men der kommunalen Wirtschaftsförderung zur Verbes-serung der Standortfaktoren. Hierzu zählen wirtschafts-fördernde und wirtschaftsunterstützende Planungen, Be-ratungen und Maßnahmen.

Auftragsgrundlage: Ratsbeschlüsse Ortsrecht

Ziele: Arbeitsplatzsicherung und Schaffung zusätzlicher Arbeits-plätze, Bestandspflege und Neuansiedlung von Unter-nehmen, Erschließung und Vermarktung neuer Gewerbe-flächen, Förderung von Existenzgründungen.

Leistungen: 15.01.01.01 Verbesserung von Standortfaktoren für Han-del und Gewerbe 15.01.01.02 Bereitstellung neuer Gewerbeflächen 15.01.01.03 Verbesserung bestehender Gewerbeflächen 15.01.01.10 Beratung von Unternehmen 15.01.01.20 Präsentation von Handel und Gewerbe in und aus Altenberge

Zielgruppen: Einwohner, Industrie- und Gewerbebetriebe




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 15.01.01 Wirtschaftsförderungsmaßnahmen verbessert sich um 6.380 € gegenüber dem Ansatz 2019. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von rd. 389.360 € wurden eingeplant für:

Das Konto 529.100 beinhaltet u. a. folgende Tatbestände:

Nicht zu Einzelmaßnahmen zurechenbare Kosten im Rahmen IHK (Gestataltungswett-bewerb Kirchplatz, Hof- und Fassadenprogramm, Wirtschaftlichkeitsanalyse, Planungs-kosten….) = 231.000 €

Rechtliche Beratung im Rahmen Glasfaserausbau = 20.000 € Evtl. Zusatzleistungen im Rahmen Ortskernumgestaltung = 50.000 € Neugestaltung Intranet = 25.000 €

Das Konto 543.140 beinhaltet Marketing, Wirtschaftsförderung und Tourismus: Maßnahmen der Standortwerbung insbesondere auch Bewerbung neuer Gewerbeflächen, Touristische Standort-werbung, Stadtmarketing, Feste u. Veranstaltungen.

Im Teilfinanzplan A sind die Ein- und Auszahlungen für den Glasfaserausbau erfasst. Es handelt sich nicht um eine reine Investition, da die Gemeinde Altenberge nicht Eigentümer der Netze wird. Alternativ wird der Ausbau mit einem Abgrenzungsposten dargestellt.

529.100 Aufwendungen für Honorare und Beratungsleistungen 346.000,00 € 531.800 Zuschüsse an übrige Bereiche 2.000,00 € 542.500 Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten - 5.940,00 € 543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 420,00 € 543.140 Aufwendungen für Werbung 35.000,00 €




Teilergebnisplan


2018 2019 2020 2021 2022 2023















15 Transferaufwendungen 500 4.000 2.000 2.040 2.080 2.120











2 6 Jahrese rge bnis -200.216 -444.940 -438.560 -443.340 -448.180 -453.080



2 9 Te ile rgebnis -200.216 -444.940 -438.560 -443.340 -448.180 -453.080








2018 2019 2020 2021 2022 2023

18 Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 9.000.000 5.400.000 0 0 0





2 3 Einza hlunge n a us Investitionstä tigke it 0 9.000.000 5.400.000 0 0 0





28 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 10.000.000 6.000.000 0 0 0


3 0 Ausza hlungen aus Investitionstä tigke it 0 10.000.000 6.000.300 0 0 0

3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it 0 -1.000.000 -600.300 0 0 0



Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Produktgruppe: 15.02 Allgemeine Einrichtungen und Unternehmen Produkt: 15.02.01 Allgemeine Einrichtungen



Jahresergebnis -80.854,35 € -76.935,00 € -64.785,00 € -66.130,00 € -67.480,00 € -68.860,00 € Investitionssaldo -84,99 € -330,00 € -970,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐100.000,00 €

‐50.000,00 €

0,00 €

50.000,00 €

100.000,00 €

150.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Paus, Jochen Beschreibung: Das Produkt Allgemeine Einrichtungen und Unternehmen umfasst neben den Angelegenheiten derwirt- schaftlichen Betätigungen der Gemeinde Altenberge (Beteiligungen an privaten Unternehmen) dieBereit- stellung und Unterhal-tung des Bürgerhauses, des Heimathauses des Eiskellers und des City-Mobils.

Auftragsgrundlage: Ratsbeschluss

Ziele: Unterstützung von Vereinen und Verbänden durch Bereit-stellung von Räumlichkeiten und Bereitstellung von Se-henswürdigkeiten

Leistungen: 15.02.01.01 Bewirtschaftung Bürgerhaus 15.02.01.02 Unterhaltung und Instandsetzung Bürgerhaus 15.02.01.10 Bewirtschaftung Heimathaus 15.02.01.11 Unterhaltung und Instandsetzung Heimat-haus 15.02.01.20 Bewirtschaftung Eiskeller und Eisscholle 15.02.01.21 Unterhaltung und Instandsetzung Eiskeller und Eisscholle 15.02.01.30 Unterhaltung und Instandsetzung City-Mobil

Zielgruppen: NutzerInnen der öffentlichen Einrichtungen




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes hat sich gegenüber dem Ansatz 2019 um 12.151 € verbessert. Den größten Anteil an der Ergebnisverbesserung ist der Wegfall des Zuschusses für die Remise am Heimathaus, der im vergangenen Jahr gewährt und abgeschlossen wurde. Im Planjahr 2020 ist dieser Zuschuss nicht mehr notwendig. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 32.330 € wurden eingeplant für:

521.120 Aufwand für die Unterhaltung/Instandsetzung von Gebäuden 7.300,00 € 524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 2.500,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 1.600,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 7.200,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 1.500,00 € 524.150 Aufwand für Abfallentsorgung 1.000,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 1.100,00 € 525.100 Unterhaltung und Instandsetzung von Fahrzeugen 1.710,00 € 525.120 sonstige Aufwendungen für die Haltung von Fahrzeugen -Versicherun 1.260,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 100,00 € 542.320 Leasing von KFZ 6.060,00 € 543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 1.000,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023















15 Transferaufwendungen 12.608 8.000 0 0 0 0











2 6 Jahrese rge bnis -80.854 -76.935 -64.785 -66.130 -67.480 -68.860



2 9 Te ile rgebnis -80.854 -76.935 -64.785 -66.130 -67.480 -68.860








2018 2019 2020 2021 2022 2023














3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it -85 -330 -970 0 0 0



Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Produktgruppe: 15.03 Tourismus und Veranstaltungen Produkt: 15.03.01 Touristische Öffentlichkeitsarbeit




‐40.000,00 €

‐30.000,00 €

‐20.000,00 €

‐10.000,00 €

0,00 €

10.000,00 €

20.000,00 €

30.000,00 €

40.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Nebel, Sebastian Beschreibung: Fremdenverkehrsförderung- und -entwicklung durch Mit-arbeit und Zusammenarbeit mit touristischen Verbänden


Ziele: Imagepflege der Gemeinde Altenberge um den Bekannt-heitsgrad auch überregional zu erhöhen, um so die Besu-cherzahl zu steigern.

Leistungen: 15.03.01.01 Dienstleistungen für die Fremdenverkehrts-förderung 15.03.01.02 Dienstleistungen für die Fremdenverkehrs-entwicklung 15.03.01.03 Dienstleistungen für das touristische Frei-zeitangebot

Zielgruppen: Urlauber / Tagesgäste




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes 15.03.01 entspricht ungefähr dem Ansatz des Jahres 2019. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 7.470 € wurden eingeplant für:

524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 430,00 € 524.120 Aufwand für Wasser/Abwasser 20,00 € 524.130 Aufwand für Reinigung 110,00 € 524.140 Aufwand für Versicherungen, Beiträge, Abgaben 20,00 € 524.150 Aufwand für Abfallentsorgung 20,00 € 524.190 sonstiger Aufwand für Bewirtschaftung der Grundstücke und bauliche 20,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 30,00 € 541.220 Aufwendungen für Reisekosten 10,00 € 542.900 Sonstige Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und D 6.300,00 € 543.100 Aufwendungen für Porto und Versand 120,00 € 543.101 Aufwendungen für Büromaterial 150,00 € 543.102 Aufwendungen für Fachliteratur, Zeitschriften, Vordrucke, Informat 100,00 € 543.130 Aufwendungen für Fernmeldegebühren 80,00 € 543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 60,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahrese rge bnis -31.441 -23.545 -26.140 -26.550 -26.950 -27.370



2 9 Te ile rgebnis -31.441 -23.545 -26.140 -26.550 -26.950 -27.370








2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Produktgruppe: 15.03 Tourismus und Veranstaltungen Produkt: 15.03.02 Veranstaltungen



Jahresergebnis -24.459,35 € -23.455,00 € -25.105,00 € -25.610,00 € -26.080,00 € -26.610,00 € Investitionssaldo 0,00 € -45.000,00 € -36.120,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐30.000,00 €

‐20.000,00 €

‐10.000,00 €

0,00 €

10.000,00 €

20.000,00 €

30.000,00 €

40.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Nebel, Sebastian Beschreibung: Planung und Durchführung von Wochen- und Flohmärkte, Kirmes- und Bergfestveranstaltungen.


Ziele: Möglichst kostendeckende Durchführung der Mark- und Kirmesveranstaltungen und Auswahl geeigneter Beschi-cker.

Leistungen: 15.03.02.01 Gemeindefeste 15.03.02.10 Märkte 15.03.02.20 Gemeindeveranstaltungen

Zielgruppen: Einwohner Bürger Allgemeinheit




Kennzahlen










Vorbericht Das Plan-Ergebnis des Produktes verbessert sich gegenüber dem Ansatz von 2019. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 10.950 € wurden eingeplant für:

524.100 Aufwand für Energie (Strom, Gas, Öl) 1.700,00 € 525.500 Aufwendungen für die Unterhaltung und Instandsetzung der Betriebs 500,00 € 531.800 Zuschüsse an übrige Bereiche 6.000,00 € 543.900 sonstige Geschäftsaufwendungen 2.750,00 €





2018 2019 2020 2021 2022 2023


























2 6 Jahrese rge bnis -24.459 -23.455 -25.105 -25.610 -26.080 -26.610



2 9 Te ile rgebnis -24.459 -23.455 -25.105 -25.610 -26.080 -26.610








2018 2019 2020 2021 2022 2023














3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it 0 -45.000 -36.120 0 0 0



Produktbereich 16: Allgemeine Finanzwirtschaft

Produkte: 16.01.01: Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen 16.02.01: Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft 16.02.02: Konzessionen

‐ €

5.000.000,00 €

10.000.000,00 €

15.000.000,00 €

20.000.000,00 €

25.000.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

‐ €

200.000,00 €

400.000,00 €

600.000,00 €

800.000,00 €

1.000.000,00 €

1.200.000,00 €

1.400.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023



Jahresergebnis 8.964.245,04 € 10.774.935,00 € 8.832.430,00 € 11.515.210,00 € 11.204.480,00 € 11.716.670,00 € Investitionssaldo 1.282.517,64 € 1.212.250,00 € 1.228.900,00 € 1.229.200,00 € 1.229.200,00 € 1.229.200,00 €









Ergebnis pro Einwohner (10.687) 838,80 € 1.008,23 € 826,46 € 1.077,50 € 1.048,42 € 1.096,35 €




Teilergebnisplan


2018 2019 2020 2021 2022 2023

01 Steuern und ähnliche Abgaben 18.848.570 17.843.380 16.069.900 18.389.780 19.322.220 20.277.600





06 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 1.004.895 530.950 530.950 530.950 530.950

07 Sonstige ordentliche Erträge 574.761 485.500 3.040.180 503.250 503.250 503.250







14 Bilanzielle Abschreibungen 59.224 0 10.000 0 0 0

15 Transferaufwendungen 10.681.762 8.444.600 10.771.700 7.881.300 9.123.900 9.566.500


17 Orde ntliche Aufwendunge n 10.786.962 8.544.600 10.822.300 7.922.470 9.165.640 9.608.830

18 Orde ntliche s Ergebnis 9.134.848 10.934.935 8.976.430 11.659.210 11.348.480 11.860.670


20 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 170.612 160.000 144.000 144.000 144.000 144.000

2 1 Fina nze rge bnis -170.603 -160.000 -144.000 -144.000 -144.000 -144.000

2 2 Ergebnis de r la ufe nde n Ve rwa ltungstä tigke it 8.964.245 10.774.935 8.832.430 11.515.210 11.204.480 11.716.670




2 6 Jahrese rge bnis 8.964.245 10.774.935 8.832.430 11.515.210 11.204.480 11.716.670



2 9 Te ile rge bnis 8.964.245 10.774.935 8.832.430 11.515.210 11.204.480 11.716.670


3 1 Te ile rge bnis na c h Abzug globa le r Minde ra ufwa nd 8.964.245 10.774.935 8.832.430 11.515.210 11.204.480 11.716.670






2018 2019 2020 2021 2022 2023

18 Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.205.997 1.212.250 1.229.200 1.229.200 1.229.200 1.229.200


20 Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 76.521 0 0 0 0 0



2 3 Einza hlunge n a us Investitionstä tigke it 1.282.518 1.212.250 1.229.200 1.229.200 1.229.200 1.229.200








3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it 1.282.518 1.212.250 1.228.900 1.229.200 1.229.200 1.229.200



Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 16.01 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt: 16.01.01 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen



Jahresergebnis 8.741.233,29 € 10.424.175,00 € 8.376.080,00 € 11.049.330,00 € 10.739.070,00 € 11.251.750,00 € Investitionssaldo 1.205.996,84 € 1.212.250,00 € 1.229.200,00 € 1.229.200,00 € 1.229.200,00 € 1.229.200,00 €

0,00 €

5.000.000,00 €

10.000.000,00 €

15.000.000,00 €

20.000.000,00 €

25.000.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Wolff, Stephan Beschreibung: Das Produkt Steuern, allgemeine Zuweisungen und allge-meine Umlagen umfasst auf der Ertragsseite alle Steuern (Grundsteuer, Gewerbesteuer, Gemeindeanteil a. d. Ein-kommensteuer, Gemeindeanteil a. d.Umsatz- steuer, Hundesteuer, Vergnügungssteuer), allgemeine Zuweisun-gen (Schlüsselzuweisungen,Investitionspau- schale) und allgemeinen Umlagen sowie auf der Aufwandsseite die Kreis- und Jugendamtsumlage und die Gewerbesteuerum-lagen. Leistungen: 16.01.01.01 Gemeindesteuern, Steuerbeteiligungen 16.01.01.02 Allgemeine Zuweisungen 16.01.01.03 Allgemeine Umlagen 16.01.01.04 Investitionspauschale 16.01.01.05 Schulpauschale

Auftragsgrundlage: GO, GemHVO, AO, Gewerbesteuergesetz, Grundsteuerge-setz, KA, Satzungen Verträge

Ziele: Beschaffung von allgemeinen Deckungsmitteln und Ver-besserung der Liquiditätslage. Erzielung von Gewerbesteuereinnahmen und Grundbe-sitzabgaben durch - zügige Verarbeitung der Gewerbe- bzw. Grundsteuer-messbescheide und der Anträge usw. - richtige und verständliche Bescheide Erzielung von Steuereinnahmen durch - zügige und vollständige Heranziehung zu den jeweiligen Steuerarten - richtige und verständliche Bescheide - zügige und vollständige Erfassung aller steuerpflichtigen Personen, Behörden, Firmen etc.

Zielgruppen: Einwohner Rat




Kennzahlen










Vorbericht Das Ergebnis des Produktes 16.01.01 Steuern, allg. Zuweisungen und Umlagen verschlechtert sich deutlich um 2.048.095 € gegenüber dem Ansatz 2019 Erträge: Bei den Erträgen veranschlagt die Gemeinde Altenberge eine Mehrung von 471.005 €. Der An-satz der Gewerbesteuer 2019 wurde auf 6,0 Mio. € festgesetzt Die statistische Ermittlung der Gewerbesteuer (Berechnung des Median bzw. des Mittels) würde sich ein Wert zw. 9,5 und 10,0 Mio. Euro für den Ansatz der Gewer-besteuer ergeben. Dieser Wert entspricht auch der aktuellen Soll-Stellung des Jahres 2019. Basierend auf die aktuellen Prognosen der Wirtschaft und nach Rückkopplung mit Gewerbetreibenden ist der Ansatz aus Vorsichtsgesichtspunkten um 3,6 Mio. auf 6. Mio. gekürzt worden. Im Folgenden wird die Berechnung schematisch dargestellt. Ein Er-läuterung findet sich im Vorbericht ab Seite V 37.

Abb. Schema Ermittlung Gewerbesteuer

Der so ermittelte Ansatz wurde um weitere 600.000 € gekürzt.



Median




Median




Median




Median


gerundet 7.852.280,00 6.808.790,00 7.541.290,00 6.599.530,00

Betrachtung 3 Jahre

Betrachtung 6 Jahre



Analyse

3

2

1

4



Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 16.01 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt: 16.01.01 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Durch eine Anhebung des Hebesatzes von 411 % auf den fiktiven Satz GFG würde der Ansatz um 102.190 Euro erhöht werden.

Abb. Erhöhung Hebesatz Gewerbesteuer auf fiktiven Hebesatz

Der Einbruch der Gewerbesteuer wird teilweise durch die Bildung einer Rückstellung nach § 37 Abs. 5 KomHVo ausgeglichen. Die Rückstellung hat einen Wert von 2.536.930 €. Die folgende Darstellung zeigt die Ermittlung der Rückstellung:

Gewerbesteuer

Meßbetrag: 1.459.854

%‐Satz Steuersoll

tatsächlicher Hebe‐Satz 411,00% 6.000.000 €

fiktiver Hebe‐Satz 418,00% 6.102.190 €

Plus 102.190 €



Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 16.01 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt: 16.01.01 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Der Einbruch der Gewerbesteuer wird teilweise durch die Bildung einer Rückstellung nach § 37 Abs. 5 KomHVo ausgeglichen. Die Rückstellung hat einen Wert von 2.536.930 €. Die folgende Darstellung zeigt die Ermittlung der Rückstellung:

Abb.: Schema Berechnung Rückstellung §37 KmHVo

Die Rückstellung wird im Rahmen des Jahresabschlusses 2019 eingestellt und im Jahr 2020 er-tragswirksam aufgelöst. Zahlungsströme des Finanzplans werden durch die Auflösung nicht be-rührt.

1 Gewerbesteuer1.1 Berechnete Gewerbesteuerkraft 6.000.000 Haushaltsplanung



1.4 Berechnete Gewerbesteuerkraft 2020 10.666.836 Formel:(1.1 + 1.2)

1.5 Unterschiedsbetrag Gewerbesteuer zur Steuerkraft laut GFG 2020 4.666.836 Formel: (1.4 - 1.1)

2 Grundsteuer A + B2.1 Berechnete Grundsteuer A + B 1.726.800 Haushaltsplanung



2.4 Berechnete Grundsteuer A + B 2020 1.778.841 Formel: (2.2 + 2.3)

2.5 Unterschiedsbetrag Grundsteuer A + B zur Steuerkraft laut GFG 2020 52.041 Formel: (2.4 - 2.1)

3 ELAG3.1 Berechnet ELAG (lt. Vorabrechnung) 530.950 Haushaltsplanung

3.2 ELAG lt. GFG 1.004.859 lt. GFG Vorabrechnung

3.3 Berechnete ELAG 2020 1.004.859 Formel (= 3.2)

3.4 Unterschiedsbetrag ELAG laut GFG 2020 473.909 Formel: (3.3 - 3.1)

4 Anteil EK, Umst. Und Komp. 4.1 Berechnet Anteil EK, Umst. Und Komp. 8.290.100 Haushaltsplanung

4.2 Anteil EK, Umst. Und Komp. lt. GFG 7.976.027 lt. GFG Vorabrechnung

4.3 Berechnete Anteil EK, Umst. Und Komp. 2020 7.976.027 Formel (= 4.2)

4.4 Unterschiedsbetrag Anteil EK, Umst. Und Komp. laut GFG 2020 -314.073 Formel: (4.3 - 4.1)

5 Zusammenfassung5.1 Unterschiedsbetrag Gewerbesteuer 2020 4.666.836 Formel (= 1.5)

5.2 Unterschiedbetrag Grundsteuer A + B 2020 52.041 Formel (= 2.5)

5.3 Unterschiedsbetrag ELAG 2020 473.909 Formel (= 3.4)

5.4 Unterschiedsbetrag Anteil EK, Umst. und Komp. 2020 -314.073 Formel (= 4.4)

5.6 Gesamt 2019 4.878.713 Formel (Summe 5.1 bis 5.4)

2020 28,80%2020 23,20%

Summe 2020 52,00%6 Berechung Rückstellungsbetrag6.1 Unterschiedsbetrag zur Steuerkraft laut GFG 2020 4.878.713 Formel (= 5.6)

6.2 Einstellung in die Rückstellungen 2019 2.536.931 Formel (6.1 X Hebesatz gesamt 52%)

6,3 2020 2.536.931 Formel (= 6.3)

Berechnung der Rückstellungen für die erhöhte Heranziehung von Umlagen gem. § 37 Absatz 5 KomHVO

(in Anlehnung Berechnungstool der Concunia Wirtschaftsprüfungsgesellschaft)

Hebesatz Kreisumlage allgemein (ggf. in Planung benannt)Hebesatz Kreisumlage Jugendamt (ggf. in Planung benannt)

Inanspruchnahme der Rückstellung in



Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 16.01 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt: 16.01.01 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Die Rückstellung berücksichtigt die Steigerungen im Rahmen der GFG 2020 Betrachtung. Die in der Berechnung veranschlagten Erträge spiegeln nicht die realen Wert wieder, die für das Jahr 2020 prognostiziert werden, da es sich bei GFG um eine Vergangenheitsbetrachtung handelt. Die Grundsteuer A wird von 209% auf 218 % angehoben. Hier folgt die Gemeinde Altenberge ei-nem Ratsbeschluss vom 06. Mai 2019. In diesem Beschluss wurde festgelegt, den Satz für die Grundsteuer A anzuheben. Die Mehreinnahme von rd. 5.000 Euro dienen der Finanzierung der Bepflanzung von Ackerrandstreifen. Der Hebesatz liegt aber weiterhin 5 Prozentpunkte unter dem fiktiven Satz des GFG 2020. Eine Anhebung würde Mehreinnahmen in Höhe von 2.974 € ge-nerieren.

Abb. Anhebung Grdst. A auf fiktiven Satz

Der Ansatz der Grundsteuer B erhöht sich leicht. Der Hebesatz bleibt für das Jahr 2020 unverän-dert und liegt bei 413 %. Der fiktive Satz des GFG 2020 würde den Ansatz um 116.586 € erhöhen.

Abb. Anhebung Grdst. B auf fikiven Satz.

Insgesamt würde die Umstellung auf die fiktiven Hebesätze Mehreinnahmen in Höhe von 221.569 € bedeuten. In der Berechnung der Umlagen (Kreis, Jugendamt) werden in der GFG-Berechnung die fiktiven Sätze zu Grunde gelegt und somit Erträge berücksichtigt, die tatsächlich nicht realisiert werden.

Grundsteuer A

Meßbetrag: 55.872

%‐Satz Steuersoll

tatsächlicher Hebe‐Satz 218,00% 121.800 €

fiktiver Hebe‐Satz 223,00% 124.594 €

Plus 2.794 €

Grundsteuer B

Meßbetrag: 388.620

%‐Satz Steuersoll

tatsächlicher Hebe‐Satz 413,00% 1.605.000 €

fiktiver Hebe‐Satz 443,00% 1.721.586 €

Plus 116.586 €



Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 16.01 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt: 16.01.01 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Der Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer ergibt sich aus den Steuerschätzungen und wird wie folgt berechnet: zu verteilende Masse (Orientierungsdaten) X Schlüsselzahl Altenberge

9.305.352.000,00 € X 0,0007162 = 6.664.500,00 € (gerundet) Der Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer ergibt sich aus den Steuerschätzungen und wird wie folgt berechnet: zu verteilende Masse (Orientierungsdaten) X Schlüsselzahl Altenberge 1.774.999.000 € X 0,00056357 = 1.000.400,00 € (gerundet) Die Leistungen aus dem Familienausgleich werden nach dem gleichen Schlüssel wie die Einkom-menssteuer berechnet: zu verteilende Masse (Orientierungsdaten) X Schlüsselzahl Altenberge 855.000.000,00 € X 0,0007162 = 625.200,00 € (gerundet) Bei den Kostenerstattungen (Pos. 6) handelt es sich um einmalige Rückzahlungen basierend auf der Einheitslastenbeteiligung von Kommunen. Hieraus ergibt sich für die Gemeinde Altenberge eine Erstattung in Höhe von 530.950 €. Berücksichtigt ist das Jahr 2018. Inwieweit es weitere Er-stattungen gibt kann noch nicht festgestellt werden. Die Berechnungsmethoden ist noch nicht umgestellt worden, so dass hier ggf. auch mit einer Erstattung gerechnet werden kann. Die Zahl basiert auf der Arbeitskreisberechnung. Das Fonds dt. Einheit ab 2020 nicht mehr gezahlt werden muss, sind hier auch zukünftig nicht mehr mit Zahlungen zu rechnen. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 10.781.700 € wur-den eingeplant für:

534.100 Gewerbesteuerumlage 511.000,00 € 537.400 Kreisumlage allgemein Umlage nach § 56,1 KrO 5.682.800,00 € 537.500 Kreisumlage Mehrbelastung Jugendamt Umlage nach § 56,5 KrO 4.577.900,00 € 549.900 Übrige weitere sonstige Aufwendungen aus laufender Verwaltungstät 10.000,00 €



Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 16.01 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt: 16.01.01 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Die Gewerbesteuerumlage berechnet sich wie folgt:

Der Fonds deutscher fällte ab dem Jahr 2020 weg, bzw. die Erhöhung der Gemeindefinanzen der Länder wird mit 0 % veranschlagt.

Bundesvervielfältiger 14,50%Landesvervielfältiger 20,50%Normalvervielfältiger 35,00%Erhöhung GemFin. Lände 0,00%Erhöhungszahl 0,00%Gesamtvervielfältiger 35,00%Hebesatz 411,00%

GewerbesteueraufkommenHebesatz

X Normalvervielfältiger

, Ansatz Umlage6.000.000,00 € 510.948,91 €

Gewerbesteuerumlage 511.000,00 €

Berechnung Gewerbesteuerumlage

Anteil Gewerbesteuerumlage:



Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 16.01 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt: 16.01.01 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Die Gemeinde Altenberge gehört zu den abundanten Kommunen. Abundant bedeutet die Steu-erkraft ist lt. GFG höher als der Bedarf und berechnet sich für die Gemeinde Altenberge wie folgt:

Die Abbildung zeigt, dass bereits 54,59 % der normierten Steuerkraft für Transferaufwendungen benötigt werden. Die hier zu Grunde gelegte Steuerkraft entspricht aber in keinster Weise der tat-sächlichen Steuerkraft der Gemeinde Altenberge, die im Planjahr 2020 -4.340.632,12 € beträgt. Das bedeutet die Gemeinde zahlt 2.257.128,70 € Kreisumlage für eine Steuermeßkraft die real nicht erzielt wird, da es sich um einen fiktiven Wert handelt.

Weitere Ausführungen können dem Vorbericht entnommen werden.

Gesamtansatz (Bedarf)

Hauptansatz 10.300,00 €+ Schüleransatz 425,00 €+ Soziallastenanteil 3.410,40 €+ Zentralitätsansatz 2.788,31 €+ Flächenansatz 356,50 €= Gesamtansatz 17.280,21 €

Grundbetrag lt. IT-NRW 798,65 €

Ausgangsmesszahl (Gesamtansatz X Grundbetrag) 13.800.761,41 €

Normierte Einnahmekraft (Steuerkraft)

+ Grundsteuer (A + B) 1.778.840,54 €+ Gewerbesteuer 10.666.836,23 €+ Anteil EK-Steuer 7.976.027,34 €- Gewerbesteuerumlage 1.694.630,86 €- Gewerbesteuerumlage 1.004.858,87 €

= Steuerkraftmeßzahl 19.731.932,12 €

Steuerkraftüberschuss 5.931.170,71 €

+ Kreisumlage 28,80% von der Steuerkraft 5.682.796,45 €+ Mehrbelastung Jugendamt 23,20% von der Steuerkraft 4.577.808,25 €+ Gewerbesteuerumlage lt- HH-Plan 2020 511.000,00 €+ 0,00 €= 10.771.604,70 €

54,59%

Arbeitskreisberechnung GFG 2020

Gesamtbelastung TransferaufwandAnteil an Steuerkraft



Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 16.01 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt: 16.01.01 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Den größten Posten in den Transferaufwendungen bildet die Kreisumlage. Die Kreisumlage setzt sich aus der allgemeinen Kreisumlage und dem Mehraufwand für das Jugendamt zusammen. Die Grundlage für die Berechnung ist die erste vorläufige Modellrechnung GFG 2020.

Die Kreisumlage ist von 28,10 % im Jahr 2019 auf 28,80 % in 2020 erhöht worden.

Eine Veränderung der Kreisumlage um 1 %-Punkt bedeuten für die Gemeinde Altenberge ein Wert von 100.632 €uro.

Die Mehrbelastung Jugendamt (Jugendamtspauschale) wird lt. Entwurf des Kreishaushaltes von 22,69 % in 2019 auf 23.20 % in 2020 erhöht. Bei der Jugendamtspauschale erfolgt im Gegensatz zur Kreisumlage eine zeitversetzte Spitzabrechnung.

Steuerkraftmesszahl 19.731.932,12 €Schlüssselzweisung 0,00 €

Gesamt 19.731.932,12 €

Kreisumlage (Einbringung Kreis) 28,80% 5.682.796,45 €Mehrbelastung Jugenamt 23,20% 4.577.808,25 €

10.260.604,70 €

Kreisumlage (gerundet) 5.682.800,00 €

Mehrbelastung Jugenamt (gerundet) 4.577.900,00 €

10.260.700,00 €

Haushalt 2020 Beratung (Arbeitskreisrechung)





2018 2019 2020 2021 2022 2023

01 Steuern und ähnliche Abgaben 18.848.570 17.843.380 16.069.900 18.389.780 19.322.220 20.277.600

02 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 498.010 0 0 0 0 0




06 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 1.004.895 530.950 530.950 530.950 530.950

07 Sonstige ordentliche Erträge 85.457 20.500 2.556.930 20.000 20.000 20.000








15 Transferaufwendungen 10.681.762 8.444.600 10.771.700 7.881.300 9.123.900 9.566.500

16 Sonstige ordentliche Aufwendungen 8.980 0 10.000 10.100 10.200 10.300


18 Orde ntliche s Erge bnis 8.741.233 10.424.175 8.376.080 11.049.330 10.739.070 11.251.750




2 2 Ergebnis de r la ufe nde n Ve rwa ltungstä tigke it 8.741.233 10.424.175 8.376.080 11.049.330 10.739.070 11.251.750




2 6 Jahrese rge bnis 8.741.233 10.424.175 8.376.080 11.049.330 10.739.070 11.251.750



2 9 Te ile rgebnis 8.741.233 10.424.175 8.376.080 11.049.330 10.739.070 11.251.750


3 1 Te ile rgebnis na ch Abzug globa le r Minde ra ufwa nd 8.741.233 10.424.175 8.376.080 11.049.330 10.739.070 11.251.750






2018 2019 2020 2021 2022 2023

18 Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.205.997 1.212.250 1.229.200 1.229.200 1.229.200 1.229.200





2 3 Einza hlunge n a us Investitionstä tigke it 1.205.997 1.212.250 1.229.200 1.229.200 1.229.200 1.229.200








3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it 1.205.997 1.212.250 1.229.200 1.229.200 1.229.200 1.229.200






Maßnahme: 901-3610Investitionspauschale




845.996,84 852.250 869.200 869.200 869.200 869.200



Maßnahme: 901-3613Schulpauschale




300.000,00 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000




Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 16.02 sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Produkt: 16.02.01 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft



Jahresergebnis -228.807,43 € -24.740,00 € -17.100,00 € -7.390,00 € -7.670,00 € -7.970,00 € Investitionssaldo 76.520,80 € 0,00 € -140,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

‐250.000,00 €

‐200.000,00 €

‐150.000,00 €

‐100.000,00 €

‐50.000,00 €

0,00 €

50.000,00 €

100.000,00 €

150.000,00 €

200.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Wolff, Stephan Beschreibung: Das Produkt sonstige allgemeine Finanzwirtschaft umfasst im Wesentlichen die Abbildung der Kredite und Zinsen. Leistungen: 16.02.01.01 Kredite und Kreditbeschaffung (Darlehn) 16.02.01.02 Liquiditätskredite 16.02.01.03 Schuldendiensthilfe 16.02.01.04 Darlehnsgewährung 16.02.01.05 Zinsen aus Geldanlagen und Kontokorrent-verkehr 16.02.01.06 Zinsen für Kredite (Darlehn und Liquidität) 16.02.01.07 Sonstige Zinserträge

Auftragsgrundlage: GO GemHVO GFG Ratsbeschlüsse

Ziele: Wirtschaftliche Bereitstellung der notwendigen Darle-hensmittel durch ordnungsgemäße und kostengünstige Schuldendienst-finanzierung. Zeitnahe und korrekte Er-mittlung der finanzwirtschaftlichen Daten.

Zielgruppen: Einwohner Rat




Kennzahlen










Vorbericht Das Ergebnis des Produktes 16.02.01 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft verbessert sich ge-genüber dem Ansatz 2019. Dies liegt an den Erträgen durch den neuen Instandhaltungszuschuss, der in dem Produkt 16.02.01 veranschlagt wird. Der Zuschuss wird im Rahmen des Jahresab-schlusses durch die Kostenrechnung entsprechend verteilt. Aufwendungen (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen und AfA) von 144.000 € wurden für Zinsaufwendungen eingeplant. Diese Position ist dem Risiko von Zinsschwankungen unter-worfen und muss somit im Laufe des Jahres beobachtet werden. Momentan geht die Gemeinde Altenberge weiterhin von einem niedrigen Zinsniveau aus. Zudem wurden auch noch pauschal 10.000 € für Forderungsabschreibungen angesetzt. Der Wert resultiert aus Erfahrungswerten der Vergangenheit.



Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft) Produktgruppe: 16.02 sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Produkt: 16.02.01 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Seit 2015 werden die Kredite mit dem Programm S-Kompass der Sparkasse verwaltet. Bei diesem Programm wird gleichzeitig auch ein Risikomanagement mit abgebildet, da bei dem bestehenden Portfolio Simulationsrechnungen durchgeführt werden können. Zum jetzigen Zeitpunkt sind noch nicht alle Kredit eingepflegt worden, da sie noch nicht genau beziffert werden konnten. In Simulationsrechnungen sind die Tilgungen und Zinsaufwendungen aber mit kalkuliert worden. Solange der Kapitaldienst (auch langfristig betrachtet) erfüllt werden kann, spricht nichts gegen eine Kreditfinanzierung.

Mit diesem Tool wird die gesamte Kreditüberwachung und das Risikocontrolling durchgeführt. Zudem wird auch die Liquiditätsüberwachung gesteuert.



Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 16.02 sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Produkt: 16.02.01 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Durch das Setzen verschiedener Szenarien können unterschiedliche Simulationen durchgeführt werden. Das folgende Schaubild zeigt die Entwicklung des Schuldendienstes.



Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 16.02 sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Produkt: 16.02.01 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Schaubild über die Tilgungszahlungen. Basierend auf den jetzigen Werten.

Abbildung der Zinszahlungen



Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 16.02 sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Produkt: 16.02.01 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Analyse der Zinssätze

Im Rahmen des Tools der Sparkasse können verschiedene Parameter eingegeben werden um auch entsprechende Szenarien durchzuspielen. Da die Gemeinde Altenberge keinen Liquiditätskredit aufgenommen bzw. im Bestand hat und die anderen Finanzierungen langfristig abgesichert sind, besteht momentan kein Bedarf an Um-schuldungsprozessen. Im Rahmen zukünftiger Investitionen spielt die Risikoanalyse aber wiederum eine recht große Rolle um ggf. gegenzusteuern.





2018 2019 2020 2021 2022 2023














14 Bilanzielle Abschreibungen 59.224 0 10.000 0 0 0


16 Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.389 0 10.000 10.100 10.200 10.300


18 Orde ntliche s Erge bnis -58.204 135.260 126.900 136.610 136.330 136.030


20 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 170.612 160.000 144.000 144.000 144.000 144.000

2 1 Fina nze rge bnis -170.603 -160.000 -144.000 -144.000 -144.000 -144.000





2 6 Jahrese rge bnis -228.807 -24.740 -17.100 -7.390 -7.670 -7.970



2 9 Te ile rgebnis -228.807 -24.740 -17.100 -7.390 -7.670 -7.970








2018 2019 2020 2021 2022 2023



20 Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 76.521 0 0 0 0 0



2 3 Einza hlunge n a us Investitionstä tigke it 76.521 0 0 0 0 0








3 1 S a ldo a us Inve stitionstä tigke it 76.521 0 -140 0 0 0



Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 16.02 sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Produkt: 16.02.02 Konzessionen



Jahresergebnis 451.819,18 € 375.500,00 € 473.450,00 € 473.270,00 € 473.080,00 € 472.890,00 € Investitionssaldo 0,00 € 0,00 € -160,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

0,00 €

50.000,00 €

100.000,00 €

150.000,00 €

200.000,00 €

250.000,00 €

300.000,00 €

350.000,00 €

400.000,00 €

450.000,00 €

500.000,00 €


Rechnungserg. 2018

Ansatz 2019

Ansatz 2020

Planung 2021

Planung 2022

Planung 2023

Verantwortlich: Wolff, Stephan Beschreibung: Verträge mit Unternehmen zur Strom-, Gas- und Wasser-versorgung

Auftragsgrundlage: GO GemHVO GFG Ratsbeschlüsse

Ziele: Verbesserung der finanzwirtschaftlichen Lage durch Er-tragssteigerungen. Sicherstellung einer optimalen Versor-gungslage.

Leistungen: 16.02.02.01 Elektrizitätsversorgung 16.02.02.10 Gasversorgung 16.02.02.20 Wasserversorgung





Kennzahlen










Vorbericht Das Ergebnis verschlechter sich gegenüber dem Ansatz 2019. In 2019 wurde noch ein Bera-tungsaufwand für die Vergabe der Gaskonzession in Höhe von 80.000 € eingestellt. Diese Positi-on wird im Jahr 2020 nicht benötigt..





2018 2019 2020 2021 2022 2023
















16 Sonstige ordentliche Aufwendungen 31.900 80.000 0 0 0 0










2 6 Jahrese rge bnis 451.819 375.500 473.450 473.270 473.080 472.890



2 9 Te ile rgebnis 451.819 375.500 473.450 473.270 473.080 472.890








2018 2019 2020 2021 2022 2023

















Anlage 1

Anlagen

zum

Haushaltsplan 2020




Anlage 1

Anlage zum Haushaltbuch

Anlage 1: Stellenplan

1 2 3 4 5 6 7

1 2 3 4 5 6 7

B 3 1,00 -- 1,00 1,00

A 11 1,00 -- 1,00 1,00

2,00 0,00 2,00 2,00

Zahl der Stellen 2020

Wahlbeamte

Stellenplan

Teil A: Beamte

Insgesamt

Wahlbeamte und Laufbahngruppen

Bes.-Gruppe insgesamtdavon

ausgesondert

Zahl der Stellen

01.01.2019

Gehobener Dienst:

Zahl der tats. besetzten Stellen

am 30.06.2019Erläuterungen



Anlage 1



1 2 3 4 5

1 2 3 4 5

E 14 1,00 1,00 1,00

E 12 0,00 0,00 0,00

E 11 3,00 3,00 2,51

E 10 6,00 6,00 5,50

E 9 c 1,64 1,64 1,64

E 9 b 7,51 7,51 7,18 1,00 KW

E 8 6,50 6,50 6,50

E 7 3,50 2,50 2,50

E 6 15,64 15,64 15,64

E 5 10,23 11,23 9,61 1,00 KW

E 4 0,62 0,62 0,62

E 3 0,18 0,18 0,17

E 2 1,07 1,07 1,07

56,89 56,89 53,94

Stellenplan

Teil B: Tariflich Beschäftigte

Zahl der tats. besetzten Stellen am 30.06.2019

Entgeltgruppe Zahl der Stellen 01.01.2020 Zahl der Stellen 01.01.2019 Erläuterungen



Anlage 1



Produkt- Bezeichnung insgesamt

bereich

B 5 B 4 B 3 A 16 A 15 A 14 A 13 A 13 A 12 A 11 A 10 A 9 A 9 A 8 A 7 A 6 A 5

1 2 7

01 Zentrale Verwaltung 1,00 1,00

02 Sicherheit und Ordnung 0,00

03 Schulträgeraufgaben 0,00

04 Kultur 0,00

05 Soziale Hilfen 1,00 1,00

06Kinder-, Jugend- und Familienhilfe

0,00

07 Gesundheitsdienst 0,00

08 Sportförderung 0,00

09 Gestaltung der Umwelt 0,00

10 Bauen und Wohnen 0,00

11 Ver- und Entsorgung 0,00

12Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV

0,00

13Natur- und Landschaftspflege

0,00

14 Umweltschutz 0,00

15Wirtschaft und Tourismus

0,00

16Zentrale Finanzleistungen

0,00

0,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2,00

0,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2,000,000,00

6

Stellenplan 2019

A 9 ⇒

B 9 ⇒ A 13 ⇒ B 2 ⇒

MehrWeniger

Stellenplan 2020

3 54

StellenübersichtTeil A: Aufteilung nach der Haushaltsgliederung

Wahlbeamte Höherer Dienst Gehobener Dienst Gehobener Dienst

- Beamte -



Anlage 1



E 15 E 14 E 13 E 12 E 11 E 10 E 9 c E 9 b E 9 a E 8 E 7 E 6 E 5 E 4 E 3 E 2 E 1 insg.

01 Zentrale Verwaltung 1,00 1,00 1,00 2,00 3,00 2,50 11,00 3,00 0,34 24,84

02 Sicherheit und Ordnung 1,00 1,00 1,00 3,26 0,62 0,18 7,06

03 Schulträgeraufgaben 2,00 0,97 0,73 3,70

04 Kultur 0,64 0,64

05 Soziale Hilfen 1,00 4,51 0,50 0,64 6,65

06Kinder-, Jugend- und Familienhilfe

0,00

07 Gesundheitsdienst 0,00

08 Sportförderung 1,00 1,00 2,00

09 Gestaltung der Umwelt 0,00

10 Bauen und Wohnen 4,00 1,00 2,00 7,00

11 Ver- und Entsorgung 1,00 2,00 3,00

12Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV

0,00

13Natur- und Landschaftspflege

0,00

14 Umweltschutz 1,00 1,00

15 Wirtschaft und Tourismus 1,00 1,00

16 Zentrale Finanzleistungen 0,00

0,00

0,00 1,00 0,00 0,00 3,00 6,00 1,64 7,51 0,00 6,50 3,50 15,64 10,23 0,62 0,18 1,07 0,00 56,89

0,00 1,00 0,00 0,00 3,00 6,00 1,64 7,51 0,00 6,50 2,50 15,64 11,23 0,62 0,18 1,07 0,00 56,891,00 1,00

1,00 1,00

Stellenübersicht

Teil A: Aufteilung nach der Haushaltsgliederung

- Tariflich Beschäftigte -

Weniger

BezeichnungProduktbereich

Stellenplan 2020

Stellenplan 2019Mehr



Anlage 1



1 2 3 5

1 2 3 4 5

Auszubildende Ausbildungsvergütung 6,00 5,00

6,00 5,00

Erläuterungen

insgesamt

StellenübersichtTeil B: Dienstkräfte in der Probe- oder Ausbildungszeit

- Nachwuchskräfte und informatorisch beschäftigte Dienstkräfte -

Bezeichnung Art der Vergütung vorgesehen für 2020/2019

beschäftigt am 30.06.2019


Anlage 2

Anlage zum Haushaltbuch (Bilanz –vorläufig-)

Schlussbilanz der Gemeinde Altenberge zum 31.12.2018

AKTIVA PASSIVA

1. Anlagevermögen 1. Eigenkapital1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 6.678,29 1.1 Allgemeine Rücklage 36.148.885,821.2 Sachanlagen 1.2 Sonderrücklagen 0,00

1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte

1.3 Ausgleichsrücklage7.042.183,55

1.2.1.1 Grünflächen 6.218.462,18 1.4 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 2.275.750,85 45.466.820,221.2.1.2 Ackerland 214.832,331.2.1.3 Wald, Forsten 71.449,83 2. Sonderposten1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 3.662.216,80 10.166.961,14 2.1 für Zuwendungen 18.835.191,20

1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte

2.2 für Beiträge19.327.691,19

1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen 0,00 2.3 für den Gebührenausgleich 290.598,831.2.2.2 Schulen 8.545.447,98 2.4 Sonstige Sonderposten 1.464.837,24 39.918.318,461.2.2.3 Wohnbauten 5.144.769,361.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebs- gebäude 9.789.309,06 23.479.526,40

3. Rückstellungen

1.2.3 Infrastrukturvermögen 3.1 Pensionsrückstellungen 6.691.255,001.2.3.1 Grund und Boden des 9.341.543,49 3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten 0,001.2.3.2 Brücken und Tunnel 57.476,26 3.3 Instandhaltungsrückstellungen 0,001.2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen 0,00

3.4 Sonstige Rückstellungen211.413,30 6.902.668,30

1.2.3.4 Entwässerungs- und Abwasser- beseitigungsanlagen 28.470.979,331.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen 23.645.255,90

4. Verbindlichkeiten

1.2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 938.693,27 62.453.948,25 4.1 Anleihen 0,001.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden 0,00 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 4.506,00 4.2.1 von verbundenen Unternehmen 0,001.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 1.689.842,91 4.2.2 von Beteiligungen 0,001.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 371.401,12 4.2.3 von Sondervermögen 0,001.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 2.382.094,85 100.548.280,67 4.2.4 vom öffentlichen Bereich 0,00

1.3 Finanzanlagen 4.2.5 vom privaten Kreditmarkt 9.087.878,37 9.087.878,371.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 5.057.703,031.3.2 Beteiligungen 36.440,51 4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen 0,001.3.3 Sondervermögen 0,00 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 576.492,201.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 127.048,79 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 1.098.929,391.3.5 Ausleihungen 4.7 Sonstige Verbindlichkeiten 642.081,68 16.463.084,67

1.3.5.1 an verbundene Unternehmen 7.422,011.3.5.2 an Beteiligungen 0,00 5. Erhaltene Anzahlungen 4.256.688,401.3.5.3 an Sondervermögen 0,00 6. Passive Rechnungsabgrenzung 1.268.671,401.3.5.4 Sonstige Ausleihungen 0,00 7.422,01 170.911,31

2 Umlaufvermögen2.1 Vorräte

2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren 2.188.964,292.1.2 Geleistete Anzahlungen 0,002.1.3 Baugrundstücke (zur Veräußerung)2.1.4 Gewerbegrundstücke (zur Veräußerung) 2.188.964,29

2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 495.978,112.2.2 Privatrechtliche Forderungen 362.875,712.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände 172.483,56 1.031.337,38

2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,002.4 Liquide Mittel 8.643.128,28

3. Aktive Rechnungsabgrenzung 1.686.951,23

Summe Aktiva: 114.276.251,45 Summe Passiva: 114.276.251,45



Anlage 3


Anlage 3: Zuwendungen an Fraktionen

Nr. FraktionErgebnis aus

JahresabschlussErläuterungen

2020 2019 2018EURO EURO EURO

1 2 3 4 5 6

1 CDU - Fraktion 1728 * 1.728,00 1.728,00

4 UWG - Fraktion 720 * 720,00 720,00

- entfällt -

Geschäftskostenzuschuss für die Fraktionen gem. § 29 Abs. 6 der Geschäftsordnung

Zuwendungen an Fraktionen

972,00

* Die Verteilung könnte sich aufgrund des Wahlergebnisses der Kommunalwahl ab November 2020 ändern.

Teil B: Geldwerte Leistungen

3 Grüne - Fraktion 972 *

Teil A: Geldleistungen

Im Haushaltsplan enthalten

972,00

2 SPD - Fraktion 972* 972,00 972,00



Anlage 4


Anlage 4: Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Verbindlichkeiten

Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Verbindlichkeiten

Art Stand am Ende des Vorvorjahres 2018

Voraussichtlicher Stand zu Beginn des

Haushaltsjahres 2020

Voraussichtlicher Stand zum Ende des

Haushaltsjahres 2020

... ... ...TEUR TEUR TEUR

1 2 31. Anleihen2. Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen

8.100 8.364 7.909

2.1 von verbundenen Unternehmen

0 0 0

2.2 von Beteiligungen 0 0 02.4 vom öffentlichen Bereich 0 0 0

2.4.1 vom Bund

2.4.2 vom Land 2.4.3 von Gemeinden (GV) 2.4.4 von Zweckverbänden 2.4.5 vom sonstigen öffentlichen Bereich 2.4.6 von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen2.5 vom privaten Kreditmarkt 8.100 8.364 7.909 2.5.1 von Banken und Kreditinstituten

8.100 8.364 7.909

2.5.2 von übrigen Kreditgebern

3. Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 5.000 0 0 3.1 vom öffentlichen Bereich 3.2 vom privaten Kreditmarkt 5.000 0 04. Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 05. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 576 213 06. Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 1.099 0 07. Sonstige Verbindlichkeiten 642 0 08. Summe aller Verbindlichkeiten

15.418 8.577 7.909

Nachrichtlich anzugeben:

Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten

z.B. Bürgschaften u.a.



Anlage 5


Anlage 5: Verpflichtungsermächtigungen

Übersicht über die voraussichtlich fällig werdenden Ausgaben

in 1.000 Euro

Verpflichtungsermächtigungen2020 2021 2022 2023 2024

875 875 0 0 00 0 0 00 0 0 0

Summe 875 0 0 0

Nachrichtlich im Finanzplanvorgesehene Kreditaufnahmen: 12.196 0 0 0

vorausichtlich fällige Auszahlungen


Anlage 6


Anlage 6: Entwicklung Eigenkapital

2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Jahresergebnislt. Haushaltsplan 723.061,17 € -673.649,54 € 814.283,94 € 2.632.464,82 € 638.645,00 € -1.878.785,00 € 648.110,00 € 161.770,00 € 481.060,00 €Ausgleichsrücklage(voraussichtlicherBestand) 6.285.588,18 € 7.008.649,35 € 6.334.999,81 € 7.149.283,75 € 9.781.748,57 € 10.420.393,57 € 8.541.608,57 € 9.189.718,57 € 9.189.718,57 €Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage 0,00 € 673.649,54 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.878.785,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €Auffüllung der Ausgleichsrücklage 723.061,17 € 0,00 € 814.283,94 € 2.632.464,82 € 638.645,00 € 0,00 € 648.110,00 € 161.770,00 € 481.060,00 €Bestand der Ausgleichsrücklage 7.008.649,35 € 6.334.999,81 € 7.149.283,75 € 9.781.748,57 € 10.420.393,57 € 8.541.608,57 € 9.189.718,57 € 9.351.488,57 € 9.670.778,57 €Max. Höhe Ausgleichsrücklage (1/3 EK 14.311.894,99 € 14.161.295,21 € 14.432.723,19 € 15.310.211,46 € 15.523.093,13 € 14.896.831,46 € 15.112.868,13 € 15.166.791,46 € 15.273.221,46 €

verbleibendes Defizit 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €Verbleibender Überschuss

Eigenkapital(Allgemeine Rücklage) 35.927.035,63 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 €Inanspruchnahme desEigenkapital 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €Inanspruchnahme des Eigenkapital in % 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €verbleibendes EigenkapitalEndbestand Allg. Rücklage 35.927.035,63 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 € 36.148.885,82 €

nachrichtlich25 % der allemeinenRücklage 8.981.758,91 € 9.037.221,46 € 9.037.221,46 € 9.037.221,46 € 9.037.221,46 € 9.037.221,46 € 9.037.221,46 € 9.037.221,46 € 9.037.221,46 €5 % der allemeinenRücklage 1.796.351,78 € 1.807.444,29 € 1.807.444,29 € 1.807.444,29 € 1.807.444,29 € 1.807.444,29 € 1.807.444,29 € 1.807.444,29 € 1.807.444,29 €


Anlage 7


Anlage 7: Haushaltsquerschnitt Ergebnishaushalt -1-

PB PG Bezeichnung ordentliche Erträge ordentlicher Aufwand

ordentliches Ergebnis

Finanzergebnis Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit

A. O. Ergebnis

Ergebnis des Teilhaushaltes

01 01.01 Verwaltungssteuerung und -service 266.180,00 € 3.214.795,00 € -2.948.615,00 € 0,00 € -2.948.615,00 € 0,00 € -2.948.615,00 €

02.01 Statistiken und Wahlen 0,00 € 25.040,00 € -25.040,00 € 0,00 € -25.040,00 € 0,00 € -25.040,00 €02.02 Ordnungsangelegenheiten 101.500,00 € 477.645,00 € -376.145,00 € 0,00 € -376.145,00 € 0,00 € -376.145,00 €02.03 Gefahrenabwehr 59.700,00 € 438.855,00 € -379.155,00 € 0,00 € -379.155,00 € 0,00 € -379.155,00 €

03.01 Schulen 594.440,00 € 1.644.645,00 € -1.050.205,00 € 0,00 € -1.050.205,00 € 0,00 € -1.050.205,00 €03.02 Sonstige schulische Aufgaben 2.400,00 € 121.750,00 € -119.350,00 € 0,00 € -119.350,00 € 0,00 € -119.350,00 €

04.01 Kulturveranstaltungen u. -förderungen 4.850,00 € 115.930,00 € -111.080,00 € 0,00 € -111.080,00 € 0,00 € -111.080,00 €04.02 Musikpflege/Musikschule 0,00 € 66.770,00 € -66.770,00 € 0,00 € -66.770,00 € 0,00 € -66.770,00 €04.03 Volksbildung 0,00 € 82.070,00 € -82.070,00 € 0,00 € -82.070,00 € 0,00 € -82.070,00 €

05.01 Grundversorgung an natürlichen Personen 791.600,00 € 1.486.310,00 € -694.710,00 € 0,00 € -694.710,00 € 0,00 € -694.710,00 €05.02 sonstige Soziale Angelegenheiten 0,00 € 54.405,00 € -54.405,00 € 0,00 € -54.405,00 € 0,00 € -54.405,00 €

06.01 Kinder- und Jugendarbeit 0,00 € 58.415,00 € -58.415,00 € 0,00 € -58.415,00 € 0,00 € -58.415,00 €06.02 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung 0,00 € 411.660,00 € -411.660,00 € 0,00 € -411.660,00 € 0,00 € -411.660,00 €06.03 Einrichtungen der Jugendarbeit 0,00 € 63.350,00 € -63.350,00 € 0,00 € -63.350,00 € 0,00 € -63.350,00 €

07 07.01 Gesundheitseinrichtungen 0,00 € 204.750,00 € -204.750,00 € 0,00 € -204.750,00 € 0,00 € -204.750,00 €

08.01 Vereinsförderung 0,00 € 31.500,00 € -31.500,00 € 0,00 € -31.500,00 € 0,00 € -31.500,00 €08.02 Sportstätten und Bäder 111.100,00 € 855.955,00 € -744.855,00 € 0,00 € -744.855,00 € 0,00 € -744.855,00 €

09 09.01 Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen 2.200,00 € 541.070,00 € -538.870,00 € 0,00 € -538.870,00 € 0,00 € -538.870,00 €

02

03

04

05

06

08


Anlage 7


Anlage 7: Haushaltsquerschnitt Ergebnishaushalt -2-

PB PG Bezeichnung ordentliche Erträge ordentlicher Aufwand

ordentliches Ergebnis

Finanzergebnis Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit

A. O. Ergebnis

Ergebnis des Teilhaushaltes

10.01 Bauen und Wohnen 9.500,00 € 34.620,00 € -25.120,00 € 0,00 € -25.120,00 € 0,00 € -25.120,00 €10.02 Wohnungsbauförderung 165.000,00 € 0,00 € 165.000,00 € 0,00 € 165.000,00 € 0,00 € 165.000,00 €

11.01 Abfallwirtschaft 626.550,00 € 648.535,00 € -21.985,00 € 0,00 € -21.985,00 € 0,00 € -21.985,00 €11.02 Abwasserbeseitigung, -behandlung 2.612.270,00 € 1.785.285,00 € 826.985,00 € 0,00 € 826.985,00 € 0,00 € 826.985,00 €

12.01 Öffentliche Verkehrsflächen, Verkehrsanlagen 509.100,00 € 2.214.585,00 € -1.705.485,00 € 0,00 € -1.705.485,00 € 0,00 € -1.705.485,00 €12.02 ÖPNV 39.300,00 € 150.900,00 € -111.600,00 € 0,00 € -111.600,00 € 0,00 € -111.600,00 €

13.01 Öffentliches Grün/Landschaftsbau 0,00 € 416.340,00 € -416.340,00 € 0,00 € -416.340,00 € 0,00 € -416.340,00 €13.02 Öffentliche Gewässer/Wasserbauliche Anlagen 97.700,00 € 94.050,00 € 3.650,00 € 0,00 € 3.650,00 € 0,00 € 3.650,00 €13.03 Friedhof- und Bestattungswesen 110.845,00 € 180.935,00 € -70.090,00 € 0,00 € -70.090,00 € 0,00 € -70.090,00 €13.04 Naturschutz und Landschaftspflege 2.375,00 € 750.790,00 € -748.415,00 € 0,00 € -748.415,00 € 0,00 € -748.415,00 €

14.01 Umweltschutzmaßnahmen 0,00 € 55.900,00 € -55.900,00 € 0,00 € -55.900,00 € 0,00 € -55.900,00 €14.02 Klimaschutz 50.020,00 € 86.400,00 € -36.380,00 € 0,00 € -36.380,00 € 0,00 € -36.380,00 €

15.01 Wirtschaftsförderung 0,00 € 438.560,00 € -438.560,00 € 0,00 € -438.560,00 € 0,00 € -438.560,00 €15.02 Allgemeine Einrichtungen und Unternehmen 42.105,00 € 106.890,00 € -64.785,00 € 0,00 € -64.785,00 € 0,00 € -64.785,00 €15.03 Tourismus und Veranstaltungen 4.400,00 € 55.645,00 € -51.245,00 € 0,00 € -51.245,00 € 0,00 € -51.245,00 €

16.01 Allgemeine Finanzwirtschaft 19.157.780,00 € 10.781.700,00 € 8.376.080,00 € 0,00 € 8.376.080,00 € 0,00 € 8.376.080,00 €16.02 sonstige allgemeine Finanzwirtschaft 640.950,00 € 40.600,00 € 600.350,00 € -144.000,00 € 456.350,00 € 0,00 € 456.350,00 €

26.001.865,00 € 27.736.650,00 € -1.734.785,00 € -144.000,00 € -1.878.785,00 € 0,00 € -1.878.785,00 €Gesamt

10

11

12

13

14

15

16


Anlage 8


Anlage 8: Haushaltsquerschnitt Finanzhaushalt -1-

PB PG Bezeichnung Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit

Einzahlungen aus Investitionstätigkeit

Auszahlungen aus Investitionstätigkeit

Saldo aus Investitionstätigkeit

Finanzmittel- überschuss/- fehlbetrag

Einzahlungen aus Finanzierungs- tätigkeit

Auszahlungen aus Finanzierungs-tätigkeit

Saldo aus Finanzierungstätigkeit

Verpflichtungs- ermächtigungen

01 01.01 Verwaltungssteuerung und -service 211.880,00 € 2.894.805,00 € -2.682.925,00 € 0,00 € 5.549.760,00 € -5.549.760,00 € -8.232.685,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

02.01 Statistiken und Wahlen 0,00 € 25.000,00 € -25.000,00 € 0,00 € 130,00 € -130,00 € -25.130,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €02.02 Ordnungsangelegenheiten 101.400,00 € 474.765,00 € -373.365,00 € 0,00 € 1.970,00 € -1.970,00 € -375.335,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €02.03 Gefahrenabwehr 9.000,00 € 330.935,00 € -321.935,00 € 56.500,00 € 157.780,00 € -101.280,00 € -423.215,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

03.01 Schulen 418.240,00 € 1.411.005,00 € -992.765,00 € 0,00 € 464.440,00 € -464.440,00 € -1.457.205,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €03.02 Sonstige schulische Aufgaben 2.400,00 € 121.550,00 € -119.150,00 € 0,00 € 200,00 € -200,00 € -119.350,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

04.01 Kulturveranstaltungen u. -förderungen 4.850,00 € 113.630,00 € -108.780,00 € 0,00 € 1.000,00 € -1.000,00 € -109.780,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €04.02 Musikpflege/Musikschule 0,00 € 66.770,00 € -66.770,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € -66.770,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €04.03 Volksbildung 0,00 € 82.070,00 € -82.070,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € -82.070,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

05.01 Grundversorgung an natürlichen Personen 773.000,00 € 1.383.190,00 € -610.190,00 € 0,00 € 1.407.220,00 € -1.407.220,00 € -2.017.410,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €05.02 sonstige Soziale Angelegenheiten 0,00 € 52.435,00 € -52.435,00 € 0,00 € 70,00 € -70,00 € -52.505,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

06.01 Kinder- und Jugendarbeit 0,00 € 58.415,00 € -58.415,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € -58.415,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €06.02 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung 0,00 € 411.610,00 € -411.610,00 € 0,00 € 50,00 € -50,00 € -411.660,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €06.03 Einrichtungen der Jugendarbeit 0,00 € 59.350,00 € -59.350,00 € 0,00 € 30,00 € -30,00 € -59.380,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

07 07.01 Gesundheitseinrichtungen 0,00 € 204.750,00 € -204.750,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € -204.750,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

08.01 Vereinsförderung 0,00 € 31.500,00 € -31.500,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € -31.500,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €08.02 Sportstätten und Bäder 53.100,00 € 631.995,00 € -578.895,00 € 0,00 € 4.010,00 € -4.010,00 € -582.905,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

09 09.01 Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßn 1.700,00 € 540.050,00 € -538.350,00 € 0,00 € 20,00 € -20,00 € -538.370,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

02

03

04

05

06

08


Anlage 8


Anlage 8: Haushaltsquerschnitt Finanzhaushalt -2-

PB PG Bezeichnung Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit

Einzahlungen aus Investitionstätigkeit

Auszahlungen aus Investitionstätigkeit

Saldo aus Investitionstätigkeit

Finanzmittel- überschuss/- fehlbetrag

Einzahlungen aus Finanzierungs- tätigkeit

Auszahlungen aus Finanzierungs-tätigkeit

Saldo aus Finanzierungstätigkeit

Verpflichtungs- ermächtigungen

10.01 Bauen und Wohnen 9.500,00 € 29.920,00 € -20.420,00 € 0,00 € 520,00 € -520,00 € -20.940,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €10.02 Wohnungsbauförderung 165.000,00 € 0,00 € 165.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 165.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

11.01 Abfallwirtschaft 626.550,00 € 648.535,00 € -21.985,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € -21.985,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €11.02 Abwasserbeseitigung, -behandlung 2.117.370,00 € 1.015.985,00 € 1.101.385,00 € 33.000,00 € 1.649.250,00 € -1.616.250,00 € -514.865,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

12.01 Öffentliche Verkehrsflächen, Verkehrsanlage 8.900,00 € 1.268.185,00 € -1.259.285,00 € 255.500,00 € 3.892.890,00 € -3.637.390,00 € -4.896.675,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 875.000,00 €12.02 ÖPNV 1.200,00 € 41.600,00 € -40.400,00 € 0,00 € 1.000,00 € -1.000,00 € -41.400,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

13.01 Öffentliches Grün/Landschaftsbau 0,00 € 410.540,00 € -410.540,00 € 0,00 € 50,00 € -50,00 € -410.590,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €13.02 Öffentliche Gewässer/Wasserbauliche Anlage 97.700,00 € 94.050,00 € 3.650,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 3.650,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €13.03 Friedhof- und Bestattungswesen 105.245,00 € 170.235,00 € -64.990,00 € 0,00 € 2.450,00 € -2.450,00 € -67.440,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €13.04 Naturschutz und Landschaftspflege 2.375,00 € 750.590,00 € -748.215,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € -748.215,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

14.01 Umweltschutzmaßnahmen 0,00 € 55.900,00 € -55.900,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € -55.900,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €14.02 Klimaschutz 50.020,00 € 86.400,00 € -36.380,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € -36.380,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

15.01 Wirtschaftsförderung 0,00 € 437.960,00 € -437.960,00 € 5.400.000,00 € 6.000.300,00 € -600.300,00 € -1.038.260,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €15.02 Allgemeine Einrichtungen und Unternehmen 29.705,00 € 89.130,00 € -59.425,00 € 0,00 € 970,00 € -970,00 € -60.395,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €15.03 Tourismus und Veranstaltungen 4.400,00 € 55.425,00 € -51.025,00 € 0,00 € 36.390,00 € -36.390,00 € -87.415,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

16.01 Allgemeine Finanzwirtschaft 16.620.850,00 € 10.781.700,00 € 5.839.150,00 € 1.229.200,00 € 0,00 € 1.229.200,00 € 7.068.350,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €16.02 sonstige allgemeine Finanzwirtschaft 640.950,00 € 164.600,00 € 476.350,00 € 0,00 € 300,00 € -300,00 € 476.050,00 € 12.196.600,00 € 456.000,00 € 11.740.600,00 € 0,00 €

22.055.335,00 € 24.994.580,00 € -2.939.245,00 € 6.974.200,00 € 19.170.800,00 € -12.196.600,00 € -15.135.845,00 € 12.196.600,00 € 456.000,00 € 11.740.600,00 € 875.000,00 €

16

Gesamt

10

11

12

13

14

15

Documents

Haushalt 2020 Gemeinde Altenberge -Entwurf- · 2019. 11. 5. · Doppischer Haushalt Gemeinde Altenberge 2013 2020 II § 2 Kredite werden auf 12.196.600,00 € festgesetzt. § 3 Verpflichtungsermächtigungen