REGISTROINFORMEDEFINITIVO DE AUDITORIAMODALIDAD ESPECIAL

Proceso: CF—Control Fiscal Código: RCF—023 Versión: 01

INFORME DEFINITIVO

AUDI'FORÍA GUBERNAMENTAL

MODALIDAD ESPECIAL

EVALUACIÓN A LA GESTIÓN CONTRACTUALDELMUNICIPIO DE MURILLO

VIGENCIA 2018

Apz<>bu<;o 26 de “Srep$icmbre 11€,— ?U'54Página ¡_ de 8 J

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Proceso: CF—Control Fiscal Código: RCF-023 Versión: 02

CONTRALORÍA DEPARTAMENTAL DEL TOLIMA

IBAGUE,OCTUBRE DE 2019

EDILBERTO PAVA CEBALLOSContralor Departamentat del Tolima

ALEXANDER CABRERA RAMOSContralorAuxi|iar

ANDREA MARCELAMOLINA ARAMENDIZDirectora Técnica de Controt Fiscal y Medio Ambiente

EQUIPOAUDITOR

GUSTAVO ADOLFO CARDOSO MELOProfesionat EspeciatizadoLíder Equipo Auditor

ALFONSO CORTES HERNANDEZProfesional Universitario - Auditor de Apoyo

Aprobado 26 de ¿unio ríe 20*:4 Página 2 de 8

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TABLA DE CONTENIDO

Pág.

1. CARTA DE CONCLUSIONES 4

2. RESULTADOS DE LA AUDITORIA 6

2.1 EVALUACIÓN DE LA CONTRATACIÓN VIGENCIA 2018 6

3- CUADRO DE HALLAZGOS 7

Ap¡obad9 25 de junio de 20% Página 3 de 8_

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1. CARTA DE CONCLUSIONES

0 6 2 4 …. ;;

DCD— —2019—100

Ibagué,3 l OCT 2019

SeñoraMARTHA CECILIASANCHEZ LEONAlcaldesa MunicipalCarrera 83. Nº 3—85 Parque PrincipalMurillo — Tolima

Asunto: Informe deñnitivo de auditoría modalidad especial

La Contraloría Departamental del Tolima, con fundamento en las facultades otorgadas porlos Artículos 267 y 272 de la Constitución Política, practicó Auditoría Modalidad Especial a lacontratación celebrada por el Municipio de Murillo durante la vigencia 2018, con el fin deverificar que las operaciones administrativas, técnicas y jurídicas se realizaron conforme a lasnormas legales y procedimientos aplicables.

La evaluación se llevó a cabo de acuerdo con las normas, políticas y procedimientos deauditoría prescritos por la Contraloría Departamental del Tolima, compatibles con las degeneral aceptación; por consiguiente el proceso auditor se adelantó atendiendo las fases deplaneación, ejecución e informe, desarrollando el examen sobre la base de pruebasselectivas y la recopilación de evidencias que soportan los hallazgos formulados y sobre loscuales se fundamentan los conceptos y opiniones expresadas en el presente informe.

CONCLUSIÓN SOBRE LOS HALLAZGOS

En desarrollo de la presente auditoría - establecieron tres (3) hallazgos administrativos, delos cuales dos (2) tienen incidencia '

Atentamente,

V » 2"d 5n'*d=201& 'Aprobado .) e,u ¡o L

Págma 4 de 8

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o 6 2 A á—.i

Revisó: Ann- - - e M- ina AramendizDiretora Técnica de Control Fiscal y Medio Ambiente

Equipo Auditor:

CGustavoAdolfo CardosoMeloProfesional e$pec¡alizadoLíder Equipo Auditor

Alfonso Cortés HernándezAuditor de Apoyo.

¡3 robaáo 26 de 5unio de 2014 , .“9 Pagina 5 de 8

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() 6 2 4 …:

EVALUACIÓN DE LA CONTRATACIÓN VIGENCIA 2018

HALLAZGO DE AUDITORIAADMINISTRATIVASANCIONATORIANº1

Revisada la documentación que soporta la etapa de ejecución de los contratos 005, 021,045, 056, 135, 013, 063, 080, 081, 082, 084, 083, 111, 122, 125, 126, 123, 134, 138, 139,150, 186, se evidencio que en las carpetas contractuales no reposan los comprobantes depago de cada uno de ellos, situación que impidió la comprobación de los descuentos de leycomo son: Reteica, Retención en la Fuente y los relacionados con las estampillas de ordenmunicipal.

Teniendo en cuenta que lo anterior obstruye e impide el ejercicio de la función ñscalízadorade la Contraloría Departamental del Tolima, se considera pertinente solicitar la iniciación deun proceso administrativo sancionatorio de acuerdo con el artículo 101 y ss. de la Ley 42 de1993.

HALLAZGO DE AUDITORÍAADMINISTRATIVANº2

CONTRATO NUMERO 05FECHA 09/01/2018CONTRATISTA RUYERI ANGEL JIMENEZVALOR $19.415.000

PRESTACION DE SERVICIOS DE APOYO A LA GESTIONCOMO COORDINADORA DE LOS PROCESOS DEPARTICIPACION COMUNITARIA PARA EL

¿

OBJETO FORTALECIMIENTO DE LOS DIFERENTESORGANIZACIONES SOCIALES, ASOCIACIONES Y LAPROMOCION DEL LIDERAZGO DE LA COMUNIDAD EN ELMUNICIPIO DE MURILLO - TOLIMA

PLAZO 357 DIAS

Veriñcada el acta de liquidación del presente contrato, se observó que con fecha 28 demarzo de 20018, se suscribió acta sin número de terminación bilateral del presente contrato,la cual contempla que quedó un saldo sin ejecutar por la suma de $14.850.000; sinembargo, el sujeto de control no allega el documento por medio del cual se hizo el reintegroal presupuesto del valor dejado de ejecutar.

A '0b'aid0 2” d“ lunio de 2044_ _

º! & …Pagina 6 de 8

_… REGISTRO

© INFORMEDEFINITIVO DE AUDITORIAMODALIDAD ESPECIAL

….)3if£f2… Proceso: CF—Control Fiscal Código: RCF—023 Versión: 02

0624 “+5HALLAZGO DE AUDITORIA ADMINISTRATIVASANCIONATORIANº3

CONTRATO NÚMERO 111FECHA AGOSTO DE 2018CONTRATISTA HOSPITAL RAMON MARIAARANA

VALOR $35.842.455DESARROLLAR ACTIVIDADES DE PLAN INTERVENCIONES

OBJETO COLECTIVAS DE LA VIGENCIA 2018 DEL MUNICIPIO DE

MURILLO TOLIMAPLAZO 151 DIAS

Mediante oficio DTCFMA-111—2019—111 de febrero 12 de 2019, se solicitó a la Alcaldía

Municipal de Murillo Tolima, toda la documentación soporte (etapa pre, contractual y de

ejecución) de toda la contratación celebrada por el mencionado municipio en la vigencia

2018.

En la muestra seleccionada para la revisión en la auditoria, se seleccionó el Contrato Nºlllde agosto de 2018, del cual, una vez revisada la información remitida por el sujeto de

control, se estableció que tan solo allegaron lo correspondiente a la etapa pre contractual,impidiendo con esto la correcta fiscalización del mencionado contrato por parte del ente decontrol.

Teniendo en cuenta que lo anterior, se convierte en una obstrucción a la función

ñscalizadora de la Contraloría Departamental del Tolima, se considera pertinente solicitar la

iniciación de un proceso administrativo sancionatorio de acuerdo con el articulo 101 y ss. de

la Ley 42 de 1993.

3. CUADRO DE HALLAZGOS

Incidencia delos Hallazgos jNº“

Admin. Beneficio Sancion. Fiscal Valor Discipl. Penal Pag.

1 X X 6

2 X6

3 X x 7

Total 3 2“ J

A robado 25 de ¡unio de 2014'

p ' % Página 7 de 8

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De conformidad con la Resolución No. 351 de fecha 22 de octubre de 2009, por medio de la

cual se reglamenta los Planes de Mejoramiento, la Entidad debe diligenciar inicialmente el

Formato respectivo de acuerdo con la descripción de los Hallazgos Administrativos y sucorrespondiente codificación relacionados en documentos anexo, que se encuentra colgadaen la Página www.contraioriatolimagov.co, así como el formato de “Seguimiento a la

Ejecución de los Planes de Mejoramiento", el cual se deberá remitir en las fechasestablecidas en la referida Resolución.

Para el envio del Plan de Mejoramiento, con diez (10) días, contados a partir de la

presente comunicación al correo electrónic fun íonari09©contraioriatolima.Ciov.co.

Atentamente,

EDILBERTO AVA CEBALLOSContralor Depar%amental del Tolima

Aprobó:

Revisó:

Equipo auditor

GUSTAVOAMRDOSO

MELOProfesional Especializ'adoLíder Equipo Auditor

ALFONSO CORTES HERNANDEZProfesional Universitario - Auditor de Apoyo.

líp¡obado 25 dequmo dc ? & pag…a 8 de 8