Bosna i Hercegovina Federacija Bosne i Hercegovine

Bosnia and Herzegovina Federation of Bosnia and Herzegovina

KANTON SARAJEVO Vlada

CANTON SARAJEVO Government

Broj: 02-05-18978-6/11 Sarajevo, 02.06.2011. godine

Na osnovu čl. 22. i 24. stav 4. Zakona o Vladi Kantona Sarajevo ("Službene novine Kantona Sarajevo", broj: 24/03 – Prečišćeni tekst), Vlada Kantona Sarajevo, na 20. sjednici održanoj 02.06.2011. godine, donijela je sljedeći

Z A K LJ U Č A K

1. Usvaja se Izvještaj o izvršenju Budžeta Kantona Sarajevo za period od 01.01. do 31.12.2010. godine.

2. Izvještaj iz tačke 1. ovog Zaključka dostavlja se Skupštini Kantona Sarajevo na

razmatranje i usvajanje. P R E M I J E R Fikret Musić Dostaviti: 1. Predsjedavajuća Skupštine Kantona Sarajevo 2. Skupština Kantona Sarajevo 3. Premijer Kantona Sarajevo 4. Ministarstvo finansija 5. Evidencija 6. A r h i v a

web: http://vlada.ks.gov.ba e-mail: premijer@ks.gov.ba;

Tel: + 387 (0) 33 562-068, 562-070 Fax: + 387 (0) 33 562-211

Sarajevo, Reisa Džemaludina Čauševića 1

BOSNA I HERCEGOVINA FEDERACIJA BOSNE I HERCEGOVINE

KANTON SARAJEVO VLADA

I Z V J E Š T A J

o izvršavanju Budžeta Kantona Sarajevo za period 01.01. do 31.12.2010. godine

Sarajevo, maj 2011. Godine

I Z V J E Š T A J O IZVRŠAVANJU BUDŽETA KANTONA SARAJEVO ZA

PERIOD 01.01. DO 31.12.2010. GODINE I

Budžet Kantona Sarajevo za 2010. godinu (“Službene novine Kantona Sarajevo”, br. 6/10 ) izvršen je u periodu od 01.01. – 31.12.2010. godine, kako slijedi:

u KM RAČUN PRIHODA I RASHODA I PRIHODI I FINANSIRANJE 652.654.215 I.1. Prihodi 609.308.479 I.2. Finansiranje, od toga: 43.345.735 I.2.1. Primici 9.534.035 I.2.2. Domaći dugoroćni krediti 33.811.700 II RASHODI I IZDACI 671.710.757 III Višak rashoda nad prihodima iz Budžeta Kantona Sarajevo za 2009. godinu 2.451.689 IV Višak rashoda nad prihodima iz Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. godinu (II+III-I) 21.508.231 V Stvorene obaveze budžetskih korisnika iznad planiranih sredstava u Budžetu za 2010. godinu 12.995.559 VI Razgraničeni namjenski prihodi iz prethodne godine 1.666.503 DEFICIT ZA 2010. GODINU (IV+V+VI) 36.170.293

II Pregled planiranih i ostvarenih prihoda i primitaka te rashoda i izdataka, početnog i završnog stanja Jedinstvenog računa trezora, početnog i završnog stanja imovine i izvora vlasništva te podaci o stanju potraživanja i obaveza, zaduživanja i upravljanja dugom Budžeta Kantona Sarajevo za period 01.01. do 31.12.2010. godine čini sastavni dio ovog Izvještaja.

SADRŽAJ

Obrazloženje 1 Pravni osnov 1 Uvod 1 Makroekonomski okvir 4

I PRIHODI 9 Prihodi od poreza 11 Neporezni prihodi 15

Tekuće potpore – transferi i donacije 18 Račun finansiranja 18 Primici 19 Prihodi budžetskih korisnika 21 Pregled prihoda 23 Razgraničeni prihodi 41

II RASHODI I IZDACI 43 Plaće i naknade troškova zaposlenih 46 Doprinosi poslodavca 48 Izdaci za materijal i usluge 48 Tekući transferi 50 Tekući transferi drugim nivoima vlasti

Tekući transferi pojedincima Tekući transferi neprofitnim organizacijama Subvencije javnim preduzećima Ostali tekući transferi Izdaci za obaveze po kreditima

53 54 57 61 63 64

Kapitalni rashodi 65 Kapitalni transferi 66 Kapitalni transferi drugim nivoima vlasti

Kapitalni transferi pojedincima i neprofitnim organizacijama Izdaci za nabavku stalnih sredstava

68 69 72

Izdaci za nabavku za zemljišta, šuma i višegodišnjih zasada Izdaci za nabavku građevina Izdaci za nabavku opreme Izdaci za nabavku ostalih stalnih sredstava Izdaci za nabavku sredstava u obliku prava Rekonstrukcija i investiciono održavanje Finansijska realizacija razvojnih projekta - Član 5. Budžeta Kantona Sarajevo

74 75 76 77 77 79 81

Finansijska realizacija projekta urbane infrastrukture - Član 6. Budžeta Kantona Sarajevo

84

Razvojni investicijski projekti finansirani iz ino-kreditnih sredstava 86 Sredstva za pozajmljivanje 87 Otplate duga 89 Tekuća rezerva 89

III Procjena viška rashoda nad prihodimaiz Budžeta Kantona sarajevo za 2010. god. POČETNO I ZAVRŠNO STANJE JRT, IMOVINE, OBAVEZA I IZVORA VLASNIŠTVA

89 89

Gotovina, kratkoročna potraživanja, razgraničenja i zalihe 92 Kratkoročna potraživanja i razgraničenja 95 Zalihe sitnog inventara i materijala 95 Stalna sredstva, dugoročni plasmani i dugoročna razgraničenja 96 Dugoročni plasmani 97 Dugoročna razgraničenja 97 Obaveze 99 Izvori sredstava 99 Vanbilansna evidencija 99

IV POTRAŽIVANJA I OBAVEZE 102 Potraživanja 102 Obaveze 104 Rekapitulacija potraživanja i obaveza Budžeta Kantona Sarajevo sa stanjem

31.12.2010. godine 106

Pregled izvršenja potraživanja i obaveza Budžeta Kantona Sarajevo sa stanjem 31.12.2010.

107

V KOREKTIVNE MJERE U CILJU REALIZACIJE PREPORUKA UREDA ZA REVIZIJU BUDŽETA U FEDERACIJI BIH

119

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za period 01.01. do 31.12.2010. godine po korisnicima

122

O b r a z l o ž e nj e Pravni osnov Zakonom o budžetima u Federaciji Bosne i Hercegovine (»Službene novine Federacije Bosne i Hercegovine«, broj 19/06, 76/08, 5/09 i 32/09), čl. 73. i 74., utvrđena je obaveza ministra finansija da pravovremeno dostavi Vladi izvještaj o izvršavanju budžeta za prethodnu godinu, a Vlada ga je obavezna podnijeti na usvajanje Skupštini Kantona Sarajevo u roku od šest mjeseci od završetka fiskalne godine na koji se izvještaj odnosi. Prema članu 18. stav 1. tačka b) Ustava Kantona Sarajevo (»Službene novine Kantona Sarajevo«, broj 1/96, 2/96, 3/96, 14/00, 4/01 i 28/04) utvrđeno je da Skupština Kantona Sarajevo donosi zakone i druge propise u okviru izvršavanja nadležnosti Kantona Sarajevo, izuzev propisa koji su Ustavom dati u nadležnosti Vlade Kantona. Uvod Budžet Kantona Sarajevo u periodu 01.01. – 31.12.2010. godine izvršavan je u skladu sa Zakonom o izvršavanju Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. godinu (“Službene novine Kantona Sarajevo”, broj 6/10). U martu 2010. godine usvojen je Budžet Kantona Sarajevo za 2010.godinu (»Službene novine Kantona Sarajevo«, br. 6/10) u iznosu 704. 900.000 KM. U periodu april-decembar 2010. godine Budžet Kantona Sarajevo je uvećan za neplanirane namjenske donacije i grantove u iznosu 2.290.266 KM. Unos sredstava odobren je u skladu sa članom 13. stav 3. Zakona o izvršavanju Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. godinu, tako da Budžet u decembru 2010. godine iznosio 707.190.266 KM. Budžetski korisnici u izvještajnom periodu su finansijsko poslovanje obavljali preko Jedinstvenog računa trezora u skladu sa Zakonom o izvršavanju Budžeta za 2010. godinu i Uputstvom o finansijskom planiranju, izvršavanju Budžeta Kantona Sarajevo i evidentiranju rashoda i izdataka prema izvorima sredstava (“Službene novine Kantona Sarajevo”, broj 17/07). Na osnovu navedenog sačinjavani su mjesečni operativni planovi usklađeni sa raspoloživim sredstvima, očekivanim prilivom prihoda i prema realnim potrebama korisnika, uvažavajući prioritete i kontinuitet započetih projekata. Poslovanjem putem Trezora nisu obuhvaćene ustanove visokog obrazovanja i ustanove nauke koje su finansijsko poslovanje obavljale preko sopstvenih računa. Izvještaju o izvršavanju Budžeta Kantona Sarajevo za period 01.01. – 31.12.2010. godine prethodila je izrada mjesečnih izvještaja, te Izvještaja o izvršavanju Budžeta Kantona Sarajevo za period 01.01. do 31.03.2010. godine, Izvještaja o izvršavanju Budžeta Kantona Sarajevo za period 01.01. do 30.06.2010. godine i Izvještaja o izvršavanju Budžeta Kantona Sarajevo za period 01.01. do 30.09.2010. godine, koje je Vlada Kantona Sarajevo razmatrala i usvojila.

U periodu od 01.01.-31.12.2010. godine u Budžet Kantona Sarajevo, na jedinstveni račun Trezora prikupljeni su prihodi u iznosu 609.308.479 KM, odnosno 95,21% prihoda planiranih Budžetom za 2010. godinu. Primici su ostvareni u ukupnom iznosu 43.345.735 KM, a čine ih tri grupe primitaka i to kapitalni primici, primici od primljenih otplata, i primici od direktnog zaduživanja (domaći dugoročni krediti). Na teret ostvarenih prihoda i primitaka u ukupnom iznosu 652.654.215 KM izvršeni i knjiženi su rashodi i izdaci od 671.710.757 KM, što uz višak rashoda nad prihodima iz 2009. godine u iznosu 2.451.689 KM, čini višak rashoda nad prihodima iz 2010. godine u iznosu 21.508.231 KM. U 2010. godini budžetski korisnici su stvorili obaveze iznad planiranih sredstava u Budžetu u iznosu 12.995.559 KM, što uz razgraničene namjenske prihode iz prethodnih godine u iznosu 1.666.503 KM i pomenuti višak rashoda nad prihodima iz 2010. godine čini konačni deficit za 2010. godinu u iznosu 36.170.293 KM. Prije prelaska na izvještavanje o prihodima i rashodima, stanju JRT, imovine i izvora vlasništva te obavezama i potraživanjima Kantona Sarajevo u 2010. godini, radi uporedivosti sa prethodnim godinama, dajemo sljedeći grafički prikaz ostvarenih prihoda i primitaka i izvršenih rashoda i izdataka u periodu od 2003. do 2010. godine.

Pregled ostvarenih prihoda i primitaka i izvršenih rashoda i izdataka

u periodu 2003-2010.godine

Iz pregleda je vidljivo da je u posmatranom periodu ostvaren stalni rast budžeta Kantona, sve do 2008. godine, dok je u 2009. godini zabilježen značajan pad i prihoda i rashoda. U 2010 godini

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

0

100.000.000

200.000.000

300.000.000

400.000.000

500.000.000

600.000.000

700.000.000

800.000.000

900.000.000

Prihodi

Rashodi  

prihodi su imali i dalje blagu tendenciju pada dok su rashodi povećani u odnosu na 2009. godinu što je rezultiralo većim deficitom. Ostvarivanje prihoda i izvršavanje rashoda u mjesečnoj dinamici predstavlja se grafičkim prikazom ostvarenih prihoda i primitaka i izvršenih rashoda i izdataka u 2010. godini.

Pregled ostvarenih prihoda i primitaka i izvršenih rashoda i izdataka

za period 01.01.do 31.12.2010. godine

Iz grafikona je vidljivo da su najveći prihodi i primici zabilježeni u julu 2010. godine zbog priliva kreditnih sredstava u iznosu 33.811.700 KM a rashodi u decembru su veći od rashoda u novembru 2010. godine za oko 40% .

MAKROEKONOMSKI OKVIR

Na naplatu indirektnih poreza u Bosni i Hercegovini u 2010. godini uticali su brojni faktori, na prvom mjestu, makroekonomski trendovi u BiH i zemljama iz okruženja i EU, koji su najznačajniji ekonomski partner BiH, a osim toga, naplata prihoda od indirektnih poreza u 2010.g. bila je u značajnom stepenu determinirana efektima primjene Zakona o akcizama i Sporazuma o stabilizaciji i pridruživanju sa EU. Zbog početka primjene novog Zakona o akcizama polovinom 2009.godine efekti uvođenja dodatne putarine za autoputeve ostvarili su se samo u prvom polugodištu 2010.g. dok su efekti povečanja posebne akcize na cigarete bili raspoređeni tokom cijele 2010.g. Dinamika efekata prihoda od akciza bila je značajno određena i poslovnim odlukama kompanija iz duhanske industrije, te su najveći prihodi zabilježeni u januaru, nakon povećanja stope posebne akcize 1.1.2010.g. i u decembru 2010.g. pred novo povećanje stope.

Turbulentna kretanja naplate prihoda od indirektnih poreza su se stabilizirala tek pred kraj godine, zahvaljujući rastu cijena koji je doveo do rasta prihoda i rasta prihoda od akciza pred novo povećanje posebne akcize (1.1.2011.g.). Visok rast prihoda u posljednja dva mjeseca je doveo do rasta prihoda od indirektnih poreza od 8,3% na godišnjem nivou.1 U 2010. godini Uprava za indirektno oporezivanje (UIO) naplatila je ukupno 4,801 mlrd KM neto prihoda od indirektnih poreza. Naplaćeni iznos predstavlja 8,3 % više nego u istom periodu 2009.godine. Rast prihoda iznad projektovanih rezultat je snažnog rasta naplate u poslijednja dva mjeseca 2010.g. Pored snažnih mjesečnih oscilacija 2010.godinu obilježio je stabilan rast prihoda od indirektnih poreza, koji je iznad rasta potrošnje i ekonomskih aktivnosti, što potvrđuje činjenicu da porezi na potrošnju u vrijeme krize padaju brže od ekonomske aktivnosti, dok u vrijeme ekonomskog uspona rastu brže od rasta ekonomije. Međutim, i pored veće naplate u 2010.g. u odnosu na prethodnu godinu, nivo naplate iz 2008.g. još nije dostignut. Veća naplata PDV-a u odnosu na 2009.g. rezultat je i manje isplaćenih povrata PDV-a u 2010.g. u odnosu na prethodnu godinu. Udio povrata PDV-a u odnosu na bruto prihode (PDV-e i ukupne) je smanjen. To je rezultat snažnog rasta povrata PDV-a po osnovu međunarodnih projekata u posljednje dvije godine, ali i smanjenja investicija i ekonomskih aktivnosti koje podrazumjevaju duže periode ulaganja ili sezonski karakter djelatnosti. Prihodi od carina u toku 2010.g. usporili su svoj pad, a razlog je planirana dinamika ukidanja carina na uvoz robe porijeklom iz EU, prema kojoj je već veliki dio uvoza pod bescarinskim režimom. Kada je riječ o akcizama mjesec decembar donio je enorman rast prihoda od akciza na duhan, što je rezultat povećanja stope posebne akcize od 01.01.2011.g. i gomilanje zaliha označenim „starim“ markicama sa cijenom iz 2010.g. koje će se prodavati po novim cijenama. Osim toga, akcize na naftne derivate, nakon snažnih mjesečnih turbulencija, veći su za 3,61%, ali je začuđujuće zabilježen ozbiljan pad prihoda kod akciza na kahvu (Indeks 2010/2009 iznosi (-13,38%)), dok je bolja naplata prihoda od akciza na alkohol, pivo, alkoholna i bezalkoholna pića posljednjih mjeseci ublažila ukupan negativan rezultat za 2010.g. Kada se sve rezimira može se zaključiti da je 2010.godina donijela oporavak prihoda od indirektnih poreza i njihov rast od 8,3% i očekuje se da će se nivo prihoda iz 2008.g. dostići u 2011.g. Najveći porast prihoda (oko 6%) odnosi se na prihode od akciza na duhanske proizvode, dodatnu putarinu i pripadajući PDV uslijed izmjena u politici akciza u 2010.g, dok se ostali dio rasta prihoda PDV odnosi na porast potrošnje. Obzirom da silazni trend naplate prihoda od akciza na kahvu nije zaustavljen stupanjem na snagu novog Zakona o akcizama, potrebno je analizirati model oporezivanja kahve akcizom i njegovu primjenu. Slijedi grafički prikaz naplate indirektnih poreza u poslijednje četiri godine:

1 Odjeljenje za makroekonomsku analizu Upravnog odbora Uprave za indirektno oporezivanje, Bilten broj 66, str 1-8.

4,643

4,926

4,437

4,801

4,1

4,2

4,3

4,4

4,5

4,6

4,7

4,8

4,9

5

2007 2008 2009 2010

Naplata indirektnih poreza ( u mlrd KM)

naplata  indirektnih poreza

Prosječna godišnja inflacija u BiH u 2010. iznosi 2,1%. U četvrtom kvartalu u odnosu na treći kvartal 2010.g. zabilježen je rast cijena za 2,0%. Struktura indeksa potrošačkih cijena pokazuje da je najveći prosječni rast cijena zabilježen kod alkoholnih pića i duhana od 11,9%, dok su najveća smanjenja na godišnjem nivou zabilježena u odjeljcima odjeće i obuće 5,7%. Prema podacima Agencije za statistiku Bosne i Hercegovine, izvoz u 2010. godini iznosi 7.095 mil KM, što je za 28,3 % više u odnosu na 2009. godinu, a ukupni uvoz iznosi 13.616 mil. KM, što je za 10,26 % više u odnosu na 2009. godinu. Prema osnovnim industrijskim grupacijama prema ekonomskoj namjeni u okviru izvoza i uvoza imamo slijedeće: U toku 2010. godine u BiH je zabilježen deficit vanjskotrgovinske razmjene, što ukazuje na činjenicu da Bosna i Hercegovina skoro dva puta više uvozi nego što izvozi. U decembru 2010. godine broj zaposlenih u Bosni i Hercegovini iznosio je 688.944. Struktura zaposlenih prema djelatnostima kazuje da je 19,3% zaposleno u prerađivačkoj industriji, a 18,4% u djelatnosti u kojoj je svrstana trgovina na veliko i malo i popravak motornih vozila i motocikla te predmeta za ličnu upotrebu i domaćinstvo. U djelatnosti javne uprave i odbrane te obavezno socijalno osiguranje uposleno je 10,5%, a u obrazovanju 8,7% zaposlenih. U navedenim granama zaposleno je 57% ukupnog broja zaposlenih u BiH. Prosječna neto plaća u BiH u četvrtom kvartalu 2010. godine iznosila je 818 KM i veća je u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 1,7 %. Federacija Bosne i Hercegovine Prema podacima Centralne banke Bosne i Hercegovine industrijska proizvodnja u 2010. godini u odnosu na 2009. godinu veća je za 4,2%.2 Posmatrano po područjima industrijskih djelatnosti u 2010. godini u odnosu na prethodnu godinu u mjesecu decembru u sva tri područja koja čine industrijsku proizvodnju (rudarstvo, prerađivačka industrija i snadbijevanje električnom energijom, plinom i vodom) zabilježen je rast obima industrijske proizvodnje. Vanjskotrgovinska razmjena u Federaciji Bosne i Hercegovine u 2010. godini iznosi 13.470 mil KM, što je za 15,2 % više u odnosu na 2009. godinu. Izvoz u 2010. godini iznosi 4.871 mil KM, što je za 28,6 % više u odnosu na 2009.godinu, dok uvoz iznosi 8.599 mil KM, što je za 8,8 % više u odnosu na 2009. godinu. Deficit u 2010. godini iznosi 3.728 mil KM. Pokrivenost uvoza izvozom u 2010. godini je 56,6 indeksnih poena.

2 Bilten Centralne banke BiH, broj 4, str.22.

Prema evidenciji pripadajućih službi Federalnog zavoda za zapošljavanje o registriranoj nezaposlenosti, ukupan broj nezaposlenih osoba u Federaciji BiH u 2010. godini iznosi 364.929 osoba, dok broj zaposlenih iznosi 424.598 osoba. Godišnji prosjek isplaćene neto plaće po zaposlenom u 2010. godini u Federaciji BiH iznosi 826,93 KM, što je za 2,4% više u odnosu na godišnji prosjek isplaćene mjesečne neto plaće u Federaciji BiH u 2009.g. Kanton Sarajevo Od 2006. do 2008. g. industrijska proizvodnja na nivou Kantona Sarajevo, Federacije BiH, pa i Države bilježila je stalni rast. Međutim, u 2009.g. kada započinje period evidentno ozbiljnih problema u poslovanju bh.privrede izazvanih svjetskom ekonomskom krizom industrijska proizvodnja je zabilježila pad za 5,5%. Prema podacima Zavoda za informatiku i statistiku Kantona Sarajevo indeks fizičkog obima industrijske proizvodnje u Kantonu Sarajevo u 2010. godini u odnosu na 2009. godinu je manji za 1,8%, dok je indeks prerađivačke industrije manji za 3,4%. U okviru industrijske proizvodnje smanjenje u odnosu na prošlu godinu zabilježeno je kod: proizvodnje hrane i pića za 1,4% manje, proizvodnja celuloze za 46,4% manje, proizvodnja baznih metala za 18,5% manje, proizvodnje duhanskih proizvoda za 17,5% manje. Povećanje u okviru industrijske proizvodnje u odnosu na prošlu godinu zabilježeno je kod: proizvodnja tekstila za 5,1% više, proizvodnja hemikalija za 6,8% više, reciklaža za 23,7% više, te proizvodnja namještaja i ostala prerađivačka industrija za 202,7% više. U industriji Kantona registrovano je 17.593 zaposlena radnika što predstavlja 14,8% ukupnog broja zaposlenih radnika u Kantonu Sarajevo. U prerađivačkoj industriji Kantona u pomenutom periodu prosječna neto plaća po zaposlenom iznosila je 740,22 KM, što je niže za 1,6% u odnosu na prosjek neto plaće u ovoj privrednoj oblasti za godinu prije. Slijedeći tabelarni pregled ilustrovat će ciklična kretanja industrijske proizvodnje u proteklim godinama u Kantonu Sarajevo3:

2006/2005 2007/2006 2008/2007 2009/2008I‐XI 2010/   

I‐XI 2009

BiH 113,5 113,5 120,9 83,5 100,9

FBiH 110,4 108,6 107,9 88,4 103,4

KS 108,5 121,8 123,8 94,5 98,5 Vanjskotrgovinska razmjena u Kantonu Sarajevo u 2010. godini iznosi 3.785 mil KM, što je za 4,8 % više u odnosu na 2009. godinu. Izvoz u 2010. godini iznosi 833 mil KM, što je za 17,4% više u odnosu na 2009. godinu, dok uvoz iznosi 2.952 mil KM, što je za 1,7% više u odnosu na 2009. godinu. Deficit u 2010. godini iznosi 2.119 mil KM, što je za 3,4 % manje u odnosu na 2009. godinu. Pokrivenost uvoza izvozom u 2010. godini je 24,4 indeksnih poena. Iz slijedećeg grafičkog prikaza može se vidjeti vanjskotrgovinska razmjena u 2008., 2009. i u 2010.g.

3 www.pksa.com.ba Privredna komora Kantona Sarajevo, Glasnik privredne komore broj 86., str br 4.

4278

29022952

830 709833

0

500

1000

1500

2000

2500

3000

3500

4000

4500

2008 2009 2010

Uporedni pregled izvoza i uvoza za 2008., 2009. i 2010. godinu

uvoz  izvoz

Ukupan broj zaposlenih u mjesecu decembru 2010. godine na području Kantona Sarajevo je 118.459 osoba, što predstavlja smanjenje broja zaposlenih za 0,5 % u odnosu na prošlu godinu. Od ukupanog broja zaposlenih u 2010.g. 58,2% je zaposleno u privrednim djelatnostima ili 69.156 osoba. Od toga se najveći broj radnika bavi trgovinom i to 21.905 osoba. U Kantonu Sarajevo u mjesecu decembru registrovano je 68.907 nezaposlenih lica od čega su 41.673 osobe žene. Iz slijedećeg grafičkog prikaza vidi se odnos nezaposlenih osoba u ovisnosti o stručnoj spremi.

VSS8,1%

VŠS1,40%

SSS28,7%

NSS0,60%

VKV0,60%

KV27,50%

PKV0,70%

NKV32,3%

Nezaposlenost prema stručnoj spremi

Prosječna mjesečna isplaćena neto plaća po zaposlenom za decembar 2010. godine u Kantonu Sarajevo iznosi 1.018,84 KM. Povećanje neto plaće u 2010. godini u odnosu na 2009. godinu iznosi 2,7%.4 Posmatrano po privrednim grupama prosječne neto plaće iznose: oblast posredovanja 1.485,10 KM, električna energija, plin i voda 1.292,59 KM, poljoprivreda, lov i šumarstvo 848,80 KM, rudarstvo 613,89 KM, građevinarstvo 593,26 KM. Iz slijedećeg tabelarnog pregleda5 može se sagledat ukupan broj stanovnika na dan 30.06.2010.g. u Kantonu Sarajevo kao i zaposlena lica po oćinama 31.12.2010.g., i to:

OPĆINA UKUPNO STANOVNIŠTVO (30.06.2010.)

ZAPOSLENA LICA (31.12. 2010.)

CENTAR 69.889 38.879HADŽIĆI 22.727 3.651ILIDŽA 59.271 16.198ILIJAŠ 18.436 2.003NOVI GRAD 124.742 20.867NOVO SARAJEVO 73.394 23.134STARI GRAD 42.580 9.766VOGOŠĆA 23.038 3.632TRNOVO 2.495 329KANTON SARAJEVO ukupno 436.572 118.459

FEDERACIJA BiH 2.337.660 416.598% UČEŠĆA KS U FBiH 18,68 28,43

I PRIHODI Prihodi Kantona Sarajevo u 2010. godini ostvareni su i raspoređeni u skladu sa važećim propisima i to: Zakonom o uplatama na Jedinstveni račun i raspodjeli prihoda (“Službeni glasnik BiH”, br. 44/03, 55/04, 34/07 i 49/09), Zakonom o pripadnosti javnih prihoda u Federaciji Bosne i Hercegovine (“Službene novine FBiH”, br. 22/06,43/08,74/08,22/09), kao i Pravilnikom o načinu uplate javnih prihoda budžeta i vanbudžetskih fondova na teritoriji Federacije Bosne i Hercegovine (“Službene novine FBiH”, br. 41/09, 46/09, 56/09, 63/09, 77/09, 2/10, 10/10, 25/10, 50/10, 67/10 i 77/10), kojim je definisana i određena pripadnost javnih prihoda Kantona, uvažavajući sve aktivnosti koje se sa aspekta aktuelnih fiskalnih mjera provode na svim nivoima vlasti, dok obaveza godišnjeg izvještavanja proizilazi iz Zakona o budžetima u Federaciji Bosne i Hercegovine (“Službene novine FBiH”, broj 19/06,76/08,5/09,32/09,9/10,36/10 i 45/10) i u skladu s njim Zakona o izvršavanju Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. godinu. Ukupno ostvareni prihodi Budžeta Kantona Sarajevo za period 01.01.-31.12.2010. godine iznosili su 671.087.123 KM (652.654.215 KM ukupnih prihoda i primitaka i 18.432.908 KM razgraničenih prihoda iz 2010.g.) ili 94,89% od Budžeta za 2010. godinu. Prihodi od sopstvenih djelatnosti (vlastiti prihodi), donacije, transferi i prihodi čija je namjena utvrđena posebnim

4 http://www.pksa.com.ba/poslovni_ambijent/I_2011.pdf 5 Prema podacima Federalnog zavoda za statistiku, BILTEN 1/2011 JU „Služba za zapošljavanje Kantona Sarajevo“, str.br.4.

propisima, a koji nisu utrošeni u 2010. godini, razgraničavaju se u sljedeću godinu i tretiraju se kao naplaćeni redovni prihodi budućeg perioda. Vlada Kantona Sarajevo je odobrila razgraničavanje prihoda u buduće prihode u 2011. godini u ukupnom iznosu od 20.099.410 KM od čega su 18.432.908 KM razgraničeni prihodi iz 2010. godine, tako da su ostvareni prihodi svedeni na iznos od 652.654.215 KM ili 92,29% planiranog Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. godinu, što je za 7,71% manje u odnosu na planirane prihode 2010. godine, odnosno za 2,78% manje u odnosu na ostvarene prihode prošle godine. Struktura ukupno ostvarenih prihoda se može vidjeti iz sljedećeg tabelarnog i grafičkog pregleda:

KM

OPISOstvareno

01.01-31.12.2010.g.%

učešća Prihodi -93,36 609.308.479 93,36 Račun finansiranja -6,64 43.345.735 6,64

Svega: 652.654.215 100,00 Grafički prikaz strukture učešća ostaverenih prihoda u 2010.godini se vidi, kako slijedi:

93,36%

6,64%

Prihodi -93,36Račun finansiranja -6,64

U grupi prihoda najveći apsolutni iznos od 400.232.651 KM je zabilježen kod prihoda od indirektnih poreza i kao takav predstavlja najznačajniji prihod Kantona, od čega se 358.250.177 KM odnosi na indirektne poreze koji prema Zakonu o pripadnosti javnih prihoda u FBiH („Službene novine FBiH“, broj: 22/06,43/08,74/08,22/09) pripadaju Kantonu, iznos od 8.323.710 KM odnosi se na indirektne poreze koji pripadaju Direkciji cesta, dok su 33.658.764 KM indirektni porezi koji pripadaju jedinicama lokalne samouprave i uplaćuju se u Budžet Kantona Sarajevo. Nivo i dinamika ukupno ostvarenih prihoda za period od 01.01.-31.12.2010. godine po pojedinim grupama prihoda je sljedeća:

PRIHODI PO EKONOMSKIM KATEGORIJAMA

OPISBudžet KS za

2010.g.Ostvareno za period 01.01.-31.12. 2010.g.

Ostvareno za period 01.01.-31.12. 2009.g.

Indeks (2/1)

% učešća u 2010.g.

% učešća u 2009.g.

1 2 3 4 5 6

I PRIHODI 639.985.266 609.308.479 613.785.093 95,21 93,36 91,43 - -

A PRIHODI OD POREZA 562.060.500 549.724.622 540.963.017 97,81 84,23 80,58 - -

711000 Porezi na dobit pojedinaca i preduzeća 48.054.500 37.199.784 50.307.215 77,41 5,70 7,49 711100 Porezi na dobit pojedinaca 6.401.000 1.664.165 10.602.546 26,00 0,25 1,58 711200 Porezi na dobit preduzeća 41.653.500 35.535.619 39.704.669 85,31 5,44 5,91 713000 Porezi na plaću i radnu snagu 2.900.000 4.373.678 6.616.242 150,82 0,67 0,99 714000 Porezi na imovinu 8.000.000 7.566.827 8.014.687 94,59 1,16 1,19 715000 Domaći porezi na dobra i usluge 4.069.000 4.012.833 4.048.613 98,62 0,61 0,60 716000 Prihodi od poreza na dohodak 97.074.500 96.165.081 85.073.422 99,06 14,73 12,67 717000 Prihodi od indirektnih poreza 401.289.500 400.232.651 385.693.435 99,74 61,32 57,45 719000 Ostali porezi 220.000 15.552 771.656 7,07 0,00 0,11 777000 Prihodi po osnovu zaostalih obaveza 453.000 158.215 437.746 34,93 0,02 0,07

- - B NEPOREZNI PRIHODI 60.270.800 45.706.511 54.102.739 75,84 7,00 8,06

- - 721000 Prihodi od poduzetničke aktivnosti i imovine 2.515.200 1.073.232 796.499 42,67 0,16 0,12 722000 Naknade i takse, prihodi od sopstvene djelatnosti

i neplanirane uplate 51.323.100 37.551.765 46.868.426 73,17 5,75 6,98 723000 Novčane kazne 6.432.500 7.081.514 6.437.814 110,09 1,09 0,96

- - C TEKUĆE POTPORE (grantovi i donacije) 17.653.966 13.877.346 18.719.337 78,61 2,13 2,79

- - 731000 Tekuće potpore iz inostranstva 15.615 63.537 36.018 0,01 0,01 732112 Tekuće potpore od ostalih nivoa vlasti 16.389.982 12.906.964 17.229.896 78,75 1,98 2,57 732122 Donacije 1.248.369 906.845 1.453.423 72,64 0,14 0,22

- - II RAČUN FINANSIRANJA 67.205.000 43.345.735 57.558.263 64,50 6,64 8,57

- - 811000 Kapitalni primici 2.000.000 4.461.952 2.376.746 223,10 0,68 0,35 813000 Primici od primljenih otplata 5.075.000 5.072.083 5.281.517 99,94 0,78 0,79 814320 Podrška nižim nivoima vlasti iz sredstava MMF-a 35.000.000 - 49.900.000 - - 7,43 814330 Primici od direktnog zaduživanja 25.130.000 33.811.700 - 5,18 -

- - UKUPNO PRIHODI I RAČUN FINANSIRANJA 707.190.266 652.654.215 671.343.356 92,29 100,00 100,00

Posmatrajući grupu prihoda - Prihodi Kantona Sarajevo, koju čine: prihodi od poreza, neporezni prihodi i tekuće potpore (transferi) i donacije u 2010. godini ostvareni u iznosu od 609.308.479 KM, što je za 4,79% manje u odnosu na plan, odnosno 0,73% manje u odnosu na ostvarene prihode prošle godine, a navedena struktura učešća može se vidjeti, kako slijedi:

KM

OPISOstvareno

01.01-31.12.2010.g.%

učešćaPrihodi od poreza -90,22 549.724.622 90,22Neporezni prihodi - 7,50 45.706.511 7,50Tekuće potpore (grantovi i donacije) - 2,28 13.877.346 2,28

Svega: 609.308.479 100,00 Slijedi grafički prikaz strukture prihoda u 2010. godini:

90,22%

7,50% 2,28%

Prihodi od poreza -90,22

Neporezni prihodi - 7,50

Tekuće potpore (grantovi i donacije) - 2,28

Prihodi od poreza Prihodi od poreza u 2010. godini ostvareni su u ukupnom iznosu 549.724.622 KM, što je za 2,19% manje u odnosu na planirana sredstva i 1,62% više u odnosu na ostvarene prihode prošle godine. Ovi prihodi su predstavljeni po vrstama u sljedećoj tabeli iz koje se može vidjeti nivo ostvarenja prihoda u 2010.g. sa strukturom učešća.

Prihodi od poreza Budžet KS za

2010.g.Ostvareno za period 01.01.-31.12.2010. g.

Ostvarenoza period 01.01.-31.12.2009. g.

Index 2/1

1 2 3 4

Porezi na dobit pojedinaca i preduzeća -6,77 48.054.500 37.199.784 50.307.215 77,41Porezi na plaću i radnu snagu - 0,80 2.900.000 4.373.678 6.616.242 150,82Porezi na imovinu -1,38 8.000.000 7.566.827 8.014.687 94,59Domaći porezi na dobra i usluge - 0,73 4.069.000 4.012.833 4.048.613 98,62Prihodi od poreza na dohodak - 17,49 97.074.500 96.165.081 85.073.422 99,06Prihodi od indirektnih poreza - 72,81 401.289.500 400.232.651 385.693.435 99,74Ostali porezi - 0,00 220.000 15.552 771.656 7,07Prihodi po osnovu zaostalih obaveza - 0,03 453.000 158.215 437.746 34,93

UKUPNO 562.060.500 549.724.622 540.963.017 97,81 Slijedi grafički prikaz učešća pojedinih vrsta poreza u strukturi prihoda od poreza:

6,77%0,80%

1,38%

0,73%

17,49%

72,81%

0,00%

0,03%

Porezi na dobit pojedinaca i preduzeća ‐6,77

Porezi na plaću i radnu snagu ‐ 0,80

Porezi na imovinu  ‐1,38

Domaći porezi na dobra i usluge ‐ 0,73

Prihodi od poreza na dohodak  ‐ 17,49

Prihodi od indirektnih poreza ‐ 72,81

Ostali porezi ‐ 0,00

Prihodi po osnovu zaostalih  obaveza ‐ 0,03

Analizirajući pojedinačne vrste prihoda od poreza mogu se dati sljedeće konstatacije:

Porez na dobit pojedinaca i preduzeća ostvaren je u iznosu od 37.199.784 KM, što je za 22,59% manje u odnosu na planom utvrđeni nivo, odnosno 26,05% manje u odnosu na ostvarene prihode 2009. godine. Ovu grupu poreza praktično čine dvije grupe poreza i to: Porezi na dobit građana koji predstavlja zaostali porez koji je bio regulisan Zakonom o porezima Kantona Sarajevo i njihov priliv u 2010. godini iznosi 1.664.165 KM, što je za 74,00% manje u odnosu na planirana sredstva, ili za 84,30% manje u odnosu na uporedni period prošle godine. Porez na dobit građana predstavlja zaostali porez i zbog toga je u 2010.g manji u odnosu na ostvarene prihode 2009.g., a od 01.01.2009. godine regulisan je Zakonom o porezu na dohodak, o kojem će biti riječi u daljem izlaganju. Porez na dobit preduzeća je regulisan Zakonom o porezu na dobit preduzeća („Službene novine FBiH“, broj 97/07,14/08 i 39/09) i po tom osnovu u 2010. godini ostvaren je priliv u iznosu od 35.535.619 KM, što je za 14,69% manje u odnosu na planom utvrđen nivo, odnosno za 10,50% manje u odnosu na ostvarene prihode 2009. godine. Bitno je istaći da su prava povrata poreza na dobit u toku 2010.g., koja su porezni obveznici stekli, znatno veća. Porez na plaću i radnu snagu u posmatranom periodu ostvaren je u iznosu od 4.373.678 KM, što je za 50,82% više u odnosu na planom utvrđeni nivo ili za 33,89% manje u odnosu na ostvarene prihode 2009. godine. Porez na plaće i druga lična primanja u 2010. godini ostvaren je u iznosu od 1.370.877 KM što predstavlja 8,61% manje od planiranih sredstava u 2010. godini na ovoj poziciji, a za 60,16% je manji u odnosu na ostvareni priliv 2009. godine. Po osnovu poreza na dodatna primanja ostvareno je 3.002.801 KM što je za 114,49% više u odnosu na planirana sredstva 2010. godine, odnosno za 5,42% manje u odnosu na ostvareni priliv 2009.godine. Porez na plaću i radnu snagu predstavlja zaostali porez i zbog toga je u 2010.g manji u odnosu na ostvarene prihode 2009.g. Od 01.01.2009. godine regulisan je Zakonom o porezu na dohodak, a o porezu na dohodak biti će riječi u daljem izlaganju. Porez na imovinu regulisan je Zakonom o porezu na imovinu („Službene novina Kantona Sarajevo broj: 7/09) i u 2010. godini ostvaren je u iznosu od 7.555.363 KM, što je za 4,36% manje u odnosu na planirana sredstva ili 2,02% manje u odnosu na ostvarene prihode prošle godine. Domaći porezi na dobra i usluge u posmatranom periodu ostvareni su u iznosu od 4.012.833 KM, što je za 1,38% manje u odnosu na planom utvrđena sredstva ili za 0,88% manje u odnosu na ostvarene prihode prošle godine. Domaći porezi na dobra i usluge predstavljaju porez na promet proizvoda po tarifnim brojevima, porez na promet posebnih usluga, te prihodi po osnovu zaostalih poreza. Porezi po osnovu kaznenih kamata i porezi na promet usluga ujedno su najviše ostvareni porezi ove grupe prihoda. Priliv ovih vrsta prihoda uglavnom se odnosi na zaostale uplate iz prethodnih godina, koje će se u narednim periodima i dalje smanjivati. Prihodi od poreza na dohodak se uplaćuju na osnovu Zakona o porezu na dohodak koji predstavlja ključni Zakon kojim su regulisani direktni porezi i zamjenjuju cijeli niz drugih poreza koje su plaćali građani. U posmatranom periodu prihodi od poreza na dohodak ostvareni su u iznosu od 96.165.081 KM, što je za 0,94% manje u odnosu na planom utvrđenu veličinu, a 13,04% više u odnosu na ostvarene prihode prošle godine. Prihodi od indirektnih poreza

Prihodi od indirektnih poreza predstavljaju najznačajniju grupu prihoda od poreza u Kantonu Sarajevo. U 2010. godini iz osnova indirektnih poreza u Budžet Kantona Sarajevo uplaćeno je 400.232.651 KM od čega se na prihode od indirektnih poreza koji pripadaju Kantonu Sarajevo odnosi 358.250.177 KM ili za 0,92% manje u odnosu na planom utvrđeni nivo. Prihodi od indirektnih poreza uplaćuju se na Jedinstveni račun u skladu sa Zakonom o uplatama na Jedinstveni račun i raspodjeli prihoda („Službeni glasnik BiH“, br. 44/03, 55/04, 34/07 i 49/09) i za njihovo raspoređivanje odgovorna je Uprava za indirektno oporezivanje. Nakon podmirivanja dijela vanjskog duga Države i izdvajanje sredstava za finansiranje državnih institucija i izdvajanja rezervi koje služe za povrat PDV-a, prihodi se dijele prema odgovarajućem procentu na entitete i Distrikt Brčko, a u daljnjoj raspodjeli, na nivou Federacije BiH primjenjuje se Zakon o pripadnosti javnih prihoda u Federaciji BiH. Prema usvojenim formulama raspodjele indirektnih poreza, po izmirenju obaveza za vanjski dug Federacije kao entiteta na Jedinstvenom računu FBiH ostaje odgovarajući iznos indirektnih poreza, od čega se na finansiranje funkcija FBiH odnosi 36,20%, kantonima pripada 51,48%, finansiranje jedinica lokalne samouprave 8,42% i Direkcijama za ceste 3,90%. Dio prihoda (51,48%) po osnovu indirektnih poreza uplaćenih na poseban račun Budžeta FBiH koji pripada kantonima se dalje prema Uputstvu o određivanju učešća kantona, jedinica lokalne samouprave i nadležnih kantonalnih organa za ceste u prihodima od indirektnih poreza i načinu raspoređivanja tih prihoda („Službene novine FBiH“, br.73/07,46/08,73/08,67/09) raspodjeljuje tako da Kanton Sarajevo u 2010.godini u raspodjeli učestvuje sa 29,396%. Po osnovu prihoda od indirektnih poreza koji pripadaju Direkciji cesta u 2010. godini ostvareno je 8.323.710 KM ili 1,51% više u odnosu na planom utvrđeni nivo. U ostvarene prihode Budžeta Kantona za 2010 godinu po osnovu indirektnih poreza iznos od 33.658.764 KM usmjeren je jedinicama lokalne samouprave, što je regulisano članom 24. Zakona o pripadnosti javnih prihoda. Ostvareni prihodi od indirektnih poreza jedinica lokalne samouprave su za 6,85% viši u odnosu na planirani nivo za 2010.godinu, a za 5,84% su viši u odnosu na ostvarene prihode po ovom osnovu u prethodnoj godini. Ostali porezi ostvareni su u iznosu od 15.552 KM, što predstavlja 7,07% planiranih prihoda ili za 97,98% manje u odnosu na prethodnu godinu. Ovako veliko smanjenje ove grupe poreza u odnosu na 2009. godinu uslijedilo je nakon isknjiženja 150.000 KM iz 2010.g. i razgraničenja istih u 2011.godinu, obzirom da se radi o nepotrošenim namjenskim prihodima Uprave za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo. Osim toga, prihodi navedene Uprave prestavljaju zaostale poreze koji će iz godine u godinu imati tendeciju opadanja. Prihodi po osnovu zaostalih obaveza su ostvareni u iznosu od 158.215 KM ili 65,07% manje u odnosu na Budžet Kantona Sarajevo za 2010. godinu, što je za 63,86% manje u odnosu na ostvarene prihode 2009. godine. Ovu grupu prihoda predstavljaju uplate zaostalih obaveza po osnovu posebnih vodnih naknada, po osnovu poreza na promet visoko tarifnih proizvoda, te naknade za puteve iz cijene naftnih derivata. Obzirom da se radi o zaostalim obavezama, ova grupa prihoda iz godine u godinu bit će sve manja. Neporezni prihodi

Neporezni prihodi su u 2010. godini ostvareni u iznosu od 45.706.511 KM, što je za 24,16% manje u odnosu na planirana sredstva ili za 15,52% manje u odnosu na ostvarene prihode prošle godine. Iz grupe neporeznih prihoda isknjižen je značajan iznos od 17.617.026 KM namjenskih i sopstvenih prihoda budžetskih korisnika, koji nije utrošen u toku 2010.g., iz razloga što predstavljaju prihode sa namjenom koja je definisana brojnim zakonima a razgraničavaju se u sljedeću godinu i tretiraju se kao naplaćeni redovni prihodi budućeg perioda. Kada bi se neporezni prihodi posmatrali prije razgraničavanja već navedenih, moglo bi se reći da su za 5,06% više ostvareni u odnosu na planom predviđene, a za 17,04% viši u odnosu na ostvarene neporezne prihode 2009.godine. Ovi prihodi predstavljeni su sljedećim vrstama:

Neporezni prihodiBudžet KS za

2010.g.Ostvareno za period 01.01.-31.12.2010. g.

Ostvarenoza period 01.01.-31.12.2009. g.

Index 2/1

1 2 3 4

Prihodi od poduzetničke aktivnosti i imovine - 2,32 2.515.200 1.073.232 796.499 42,67Naknade i takse, prihodi od sopstvenih djelatnosti i neplanirane uplate - 82,16 51.323.100 37.551.765 46.868.426 73,17Od toga:Naknade i takse 38.515.500 26.249.063 34.012.579 68,15Prihodi od sopstvene djelatnosti 12.645.000 11.131.084 12.696.659 88,03Neplanirane uplate 162.600 171.618 159.188 105,55Novčane kazne - 15,49 6.432.500 7.081.514 6.437.814 110,09

UKUPNO 60.270.800 45.706.511 54.102.739 75,84

Slijedi grafički prikaz učešća pojedinih vrsta poreza u strukturi neporeznih prihoda:

2,35%

82,16%

15,49%

Prihodi od poduzetničke aktivnosti  i imovine   ‐ 2,35

Naknade i takse, prihodi od sopstvenih djelatnosti  i neplanirane uplate ‐ 82,16

Novčane kazne  ‐ 15,49

Prihodi od poduzetničkih aktivnosti i imovine ostvareni su u iznosu od 1.073.232 KM ili za 57,33% manje u odnosu na planom utvrđeni nivo 2010. godine, odnosno za 34,74% više u odnosu na ostvareni priliv 2009. godine. Ova grupa prihoda predstavljena je prihodima od finansijske i nematerijalne imovine, a to su: prihodi po osnovu dividendi i udjela u profitu, prihodi od davanja prava na eksploataciju prirodnih resursa, patenata i autorskih prava, te ostali prihodi od finansijske i nematerijalne imovine, čiji priliv u 2010. godini ukupno iznosi 356.848 KM, što predstavlja 27,75% planiranih sredstava u 2010. godini, odnosno za 26,45% više u odnosu na ostvareni priliv 2009. godine. Po osnovu prihoda od zemljišne rente i iznajmljivanja ostvareno je u 2010. godini 275.187 KM, što predstavlja 10,77% manje u odnosu na planirana sredstava u 2010. godini, odnosno za 20,13% manje u odnosu na ostvareni priliv 2009. godine. Prihodi od kamata primljenih od pozajmica pojedincima i preduzećima u 2010. godini ostvareno je 441.141 KM, što predstavlja 50,46% više u odnosu na planirana sredstava u 2010. godini, odnosno za 159,92% više sredstava u odnosu na ostvareni priliv 2009. godine. Naknade i takse, prihodi od sopstvenih djelatnosti i neplanirane uplate su ostvarene u iznosu od 37.551.765 KM ili za 73,17% od planom utvrđenog nivoa, odnosno za 19,88% manje u odnosu na uporedni period prošle godine. Kada bi se u obzir uzeli isknjiženi razgraničeni a nepotrošeni namjenski prihodi iz 2010.g. koji su preneseni u 2011.g. ostvarenje ove grupe prihoda iznosilo bi 55.162.188 KM što je za 1,07% više u odnosu na planirani Budžet za 2010.g. ili 17,69% više u odnosu na ostvarene prihode 2009.godine. Po osnovu taksi (administrativnih i sudskih) u 2010. godini naplaćeno je 15.138.745 KM ili 6,98% više od planom utvrđenog nivoa i za 14,28% su veći u odnosu na ostvareni priliv 2009. godine, što je rezultat izmjene Zakona o sudskim taksama i većeg nivoa ostvarenih sudskih taksi u odnosu na prošlu godinu. Po osnovu ostalih budžetskih naknada u 2010. godini ostvaren je priliv u iznosu od 824.175 KM, što je za 76,44% manje u odnosu na plan 2010. godine, odnosno 80,63% manje u odnosu na ostvaren priliv ove vrste prihoda u 2009. godini. Ostale budžetske naknade čine Kantonalne naknade koje su predstavljene: kantonalnim naknadama, naknadama za korištenje poljoprivrednog zemljišta u nepoljoprivredne svrhe (namjenski prihod Ministarstva privrede), naknadama za izgradnju i održavanje javnih skloništa (namjenski prihod Uprave za civilnu zaštitu), naknade za tehnički pregled motornih vozila koji pripada kantonima, te ostale kantonalne naknade (unutar ostalih kantonalnih naknada nalaze se naknade za korištenje javnih parkirališta, premještanja i čuvanja nepropisno parkiranih i zaustavljenih vozila - namjenski prihod Ministarstva saobraćaja). Do ovako malog procenata ostvarenja došlo je uslijed isknjižavanja namjenskih prihoda iz ukupno ostvarenih prihoda u 2010.godini, koji se u toku godine nisu potrošili za namjenu koja je određenim propisom definisana i u tom slučaju moraju se razgraničiti u slijedeću godinu (2011.g.). Tako je npr. došlo do razgraničavanja slijedećih naknada: naknada za korištenje javnih parkirališta u iznosu od 699.782 KM, naknade za opće korisne funkcije šuma u iznosu od 1.629.589 KM, te naknada za obavljanje stručnih poslova u privatnim šumama u iznosu od 7.037 KM, naknada za izgradnju i održavanje javnih skloništa u iznosu od 350.792 KM. Po osnovu posebnih naknada i taksi u 2010. godini ostvaren je priliv od 10.286.144 KM, što je za 50,71% manje u odnosu na plan 2010. godine, odnosno za 37,7% manje u odnosu na ostvareni priliv 2009. godine.

Ovako mali procenat ostvarenja nastao je iz istog razloga kao i kod ostalih budžetskih naknada, tj uslijed isknjižavanja i razgraničavanja ostvarenih a nepotrošenih namjenskih naknada, tako je npr. došlo do isknjižavanja i razgraničavanja slijedećih naknada: Federalna naknada za izvršene veterinarske i zdravstvene preglede u iznosu od 219.754 KM, naknada za upotrebu cesta za vozila građana u iznosu od 540.005 KM, naknade za korištenje šuma u ukupnom iznosu od 5.552.936 KM, te naknade za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća u ukupnom iznosu od 3.750.750 KM. U okviru posebnih naknada najznačajniji priliv prihoda u 2010. godini ostvaren je po osnovu posebne naknade za korištenje općekorisnih funkcija šuma i to u iznosu od 5.656.621 KM ili 109% više u odnosu na planom utvrđen nivo 2010.godine, od čega je iznos os 5.552.936 KM nepotrošenih sredstava isknjiženo i razgraničeno u 2011.godinu. U okviru posebnih naknada takođe su predstavljene i naknade za korištenje voda i po tom osnovu je u 2010. godini ostvareno 4.700.832 KM, što je za 6,91% manje u odnosu na planirana sredstava u 2010. godini, a za 0,55% manja u odnosu na ostvareni priliv 2009. godine.

Prihodi od sopstvenih djelatnosti Po osnovu prihoda od sopstvenih djelatnosti u 2010. godini ostvareno je 11.131.084 KM ili 88,03% od planom utvrđenog nivoa, što je za 12,33% manje u odnosu na prethodnu godinu. Znatan dio prihoda od sopstvenih djelatnosti koje su u 2010. godini ostvarili budžetski korisnici i to iznos od 4.851.277 KM ili 30,35% ostvarenih sredstava, budžetski korisnici nisu uspjeli utrošiti do kraja 2010. godine, pa su preko konta razgraničenja isknjiženi iz ostvarenih prihoda 2010. godine te uključeni u prihode 2011. godine i stavljeni budžetskim korisnicima na raspolaganje. Iznos od 11.131.084 KM je predstavljen po budžetskim korisnicima i najveći dio ovih prihoda se odnosi na javne prihode ustanova iz oblasti osnovnog i srednjeg obrazovanja (5.362.629 KM) Ministarstva za rad, socijalnu politiku, raseljena lica i izbjeglice (2.034.086 KM ), javne ustanove Ministarstva kulture i sporta (1.224.011 KM ), te Ministarstva unutrašnjih poslova (1.347.418 KM ). Iznos od 97.770 KM evidentiran na Trezoru Kantona predstavlja uplate koje se sa 31.12.2010. godine nisu mogle vezati za određenog budžetskog korisnika (pogrešne uplate – bilo da je na uplatnom nalogu pogrešno upisana vrsta prihoda ili je pogrešno upisana budžetska organizacija). Procenat pogrešno uplaćenih prihoda od 0,61% od ukupno ostvarenih prihoda od sopstvenih djelatnosti koji je poduzimanjem odgovarajućih aktivnosti u toku godine sveden na minimum.

Neplanirane uplate – U ovom segmentu kao dio neporeznih prihoda predstavljene su i neplanirane uplate čiji priliv u 2010. godini iznosi 171.618 KM, što čini 105,55% u odnosu na planom utvrđen nivo, a za 7,81% su više u odnosu na ostvareni priliv 2009. godine. Naime, shodno izmjenama Pravilnika o načinu uplate javnih prihoda Budžeta i vanbudžetskih fondova na teritoriji FBiH, donacije su se u Budžetu Kantona Sarajevo za 2010.g. planirale i uplaćivale na ekonomskom kodu 732122 – Donacije od pravnih lica, dok se na ekonomski kod 722751 - primljene namjenske donacije neplanirane u Budžetu trebaju uplaćivati samo one donacije koje nisu planom predviđene, te se nakon provedenog unosa tih sredstava u plan Budžeta za 2010.g. preknjižavaju sa ovog ekonomskog koda na 732122 sa kojeg se mogu i trošit. Novčane kazne su ostvarene u iznosu od 7.081.514 KM ili 10,09% više u odnosu na planirana sredstava u 2010. godini, a za 10,00% su viša u odnosu na ostvarenje prethodne godine.

Tekuće potpore – transferi i donacije Tekuće potpore – transferi i donacije u 2010. godini ostvareni su u ukupnom iznosu od 13.877.346 KM, što je za 21,39% manje u odnosu na planirana sredstva 2010. godine i za 25,87% manje u odnosu na isti period prošle godine. Ova vrsta prihoda najvećim dijelom odnosi se na Ministarstvo za rad, socijalnu politiku, raseljena lica i izbjeglice (9.807.763 KM ili 70,67%), koja su dobivena kao tekući transfer višeg nivoa vlasti - Federacije i namjenjena su za zaštitu civilnih žrtava rata. II RAČUN FINANSIRANJA Račun finansiranja sastoji se od četiri grupe primitaka i to: kapitalnih primitaka, primitaka od primljenih otplata, primitaka od viših nivoa vlasti (Federacija- sredstva od strane MMF-a) i primici od direktnog zaduživanja (domaći dugoročni krediti). Ukupni primici u 2010. godini ostvareni su u iznosu od 43.345.735 KM, što je za 35,5% manje u odnosu na planirana sredstva 2010. godine, a u odnosu na ostvareni priliv 2009. godine manja su za 24,69%. Značajno smanjenje, kako u odnosu na plan tako i u odnosu na prošlu godinu nastalo je uslijed planiranih a neostvarenih sredstava od strane MMF-a u iznosu od 35.000.000 KM. Slijedi tabelarni i grafički pregled po vrstama prihoda računa finansiranja:

PrimiciBudžet KS za

2010.g.Ostvareno za period 01.01.-31.12.2010. g.

Ostvarenoza period 01.01.-31.12.2009. g.

Index 2/1

1 2 3 4

Kapitalni primici - 10,29 2.000.000 4.461.952 2.376.746 223,10Primici od privatizacije stanova - 0,02 0 10.457 665Primici od privatizacije preduzeća - 3,92 0 1.700.000 0Primici od prodaje robnih rezervi - 6,35 2.000.000 2.751.495 2.376.081 137,57Primici od primljenih otplata 5.075.000 5.072.083 5.281.517 99,94Primljene otplate od pozajmljivanja pojedincima - 2,49 1.045.000 1.078.997 1.658.731 103,25Primljene otplate od pozajmljivanja preduzećima -8,29 3.570.000 3.594.297 3.234.083 100,68Primljene otplate od ostalih vidova domaćeg 460.000 398.789 388.703 86,69Podrška nižim nivoima vlasti iz sredstava MMF-a- 35.000.000 0 49.900.000 0,00Primici od direktnog zaduživanja - 78,00 25.130.000 33.811.700 0 134,55

UKUPNO 67.205.000 43.345.735 57.558.263 64,50

0,02%

3,92%6,35%

2,49%

8,29%

0,92%

0,00%

78,00%

Primici od privatizacije  stanova ‐ 0,02

Primici od privatizacije  preduzeća ‐3,92

Primici od prodaje robnih  rezervi ‐6,35

Primljene otplate od pozajmljivanja pojedincima ‐ 2,49

Primljene otplate od pozajmljivanja preduzećima ‐8,29

Primljene otplate od ostalih vidova domaćeg pozajmljivanja  ‐0,92

Podrška nižim nivoima vlasti  iz sredstava MMF‐a‐0,00

Primici od direktnog zaduživanja  ‐78,00

Kapitalni primici ostvareni su u ukupnom iznosu od 4.461.952 KM što je za 123,10% više u odnosu na Budžet Kantona Sarajevo 2010. godine, odnosno 87,73% više u odnosu na isti period prethodne godine. Kapitalni primici sastoje se od primitaka od prodaje stalnih sredstava i primitaka od prodaje robnih rezervi. Primici od prodaje stalnih sredstava ostvareni su u iznosu 1.710.457 KM, a odnose se na primitke od privatizacije stanova u iznosu od 10.457 KM i primitke od privatizacije preduzeća u iznosu od 1.700.000 KM. U toku 2010.g. došlo je do iznenadne privatizacije preduzeća Kemos, što nije bilo predviđeno u planu Budžeta za 2010.g. Primici od prodaje robnih rezervi u 2010. godini ostvareni su u iznosu od 2.751.495 KM i veći su za 37,57% u odnosu na planirana sredstva, a u odnosu na prethodnu godinu veći su za 15,80%, a odnose se na aktivnosti iz djelokruga rada Direkcije za robne rezerve Kantona Sarajevo. Primici od primljenih otplata kao druga grupa primitaka ostvarena je u iznosu od 5.072.083 KM ili 99,94% od planiranih sredstava, što je za 3,97% manje u odnosu na isti period prethodne godine. Primici od primljenih otplata sastoje se od primljenih otplata od pozajmljivanja pojedincima i neprofitnim organizacijama, primljenih otplata od pozajmljivanja javnim preduzećima i primljenih otplata od ostalih vidova domaćeg pozajmljivanja. Primici po osnovu pozajmica za stambene kredite – Primljene otplate od pozajmica pojedincima za stambene kredite ostvarene su u iznosu od 1.078.997 KM, što predstavlja 3,25% više u odnosu na planirana sredstva.Veće ostvarenje povrata sredstava u odnosu na plan, rezultat je boljim povratom sredstava po osnovu kredita za rješavanje stambenih potreba boraca. Po osnovu otplata kredita odobrenih za rekonstrukciju stanova ostvaren je povrat u iznosu od 97.042,36 KM. Povrat po osnovu otplata kredita odobrenih za rješavanje stambenih potreba boraca ostvaren je u iznosu od 720.067,63 KM. Primici po osnovu kredita odobrenih za rješavanje stambenih potreba istaknutih, naučnih, stručnih, kulturnih i javnih radnika, poslanika i nosioca zakonodavne, sudske i izvršne vlasti

Kantona Sarajevo, prema odlukama iz 1999.godine (koje su stavljene van snage 2004.godine) ostvareni su u iznosu od 162.875,44 KM. Primici od ostalih budžetskih korisnika, po osnovu otplata stambenih kredita, iznose 9.011,55 KM. U skladu sa Zaključkom Vlade Kantona Sarajevo, a na zahtjev Ministarstva privrede, Intesa Sanpaolo banka prenijela je na budžetski račun Kantona Sarajevo sredstva u iznosu od 90.000,00 KM, koja su ostvarena od povrata kredita Evropske Unije odobrenih poljoprivrednicima– Phare program distribucija junica Primici po osnovu otplata pozajmica javnim preduzećima ostvareni su u iznosu od 3.594.297 KM, što je za 0,68% više od plana. U ovom iznosu sadržan je povrat od otplata pozajmica iz sredstava privatizacije. Na veće ostvarenje uticao je povrat primitaka ostvaren iz osnova povrata sredstava privatizacije deponovanih kod Nove banke u 2008.g. Intesa Sanpaolo banka izvršila je povrat dijela sredstava deponovanih u 2005.godini u iznosu od 1.042.024,86 KM, a Raiffeisen bank izvršila je povrat dijela sredstava deponovanih 2006. i 2007.godine u ukupnom iznosu od 2.112.058,32KM. Nova banka izvršila je povrat dijela sredstava deponovanih u 2008. godini u iznosu od 440.213,82 KM. Primici od domaćeg zaduživanja (borački krediti) ostvareni su u iznosu od 398.789 KM, što u odnosu na plan predstavlja ostvarenje od 86,69%. Niže ostvarenje naplate od planiranog rezultat je činjenice da se protiv 624 korisnika kredita banke vodi sudski spor radi naplate potraživanja, zbog čega je njihova naplata neizvjesna Podrška nižim nivoima vlasti iz sredstava MMF-a Budžetom Kantona Sarajevo za 2010.g. planirana su sredstva od strane MMF-a u iznosu od 35 mil KM koja nisu ostvarena iako je Kanton Sarajevo ispunio sve uslove iz Pisma namjere III stand by aranžmana sa MMF-om, za dobivanje istog. Naime, u Budžetu KS za 2010. godinu bila su planiran sredstva koja su trebala da se usmjere za pokriće deficita iz 2009. godine, kao i za povrate pogrešno ili više uplaćenih sredstava na Jedinstveni račun Trezora. U toku 2010. godine realizovani su povrati po osnovu povrata poreza na dobit preduzeća iz ranijih godina, koji su nastali kao rezultat primjene novog Zakona o porezu na dobit (Federalni propis), kojim je stopa poreza na dobit preduzeća sa 30% smanjena na 10%. Rješenja o povratu poreza na dobit preduzeća donosila je Porezna uprava – Kantonalni ured Sarajevo, a Ministarstvo finansija Kantona Sarajevo je samo trebalo da izvrši ove povrate. Obzirom da su se u toku 2010. godine ovi povrati (cca 30.000.000 KM) redovno izvršavali u skladu sa potpisanim protokolima sa privrednim subjektima, a nismo dobili sredstva iz III tranše stand by aranžmana sa MMF-om, iako je Kanton Sarajevo ispunio sve uslove iz Pisma namjere, nastao je deficit u 2010. godini po ovom osnovu. Dugoročmi krediti i zajmovi Primici od direktnog zaduživanja (domaći dugoročni kredit) ostvareni su u iznosu od 33.811.700 KM ili 34,55 % više u odnosu na Budžet Kantona Sarajevo za 2010.g. Ostvareni kredit odnosi se na 25.130.000 KM zaduženja Kantona Sarajevo kod komercijalnih banaka (UniCredit Bank d.d. i IntesaSanPaolo Bank d.d.), te 8.681.700 KM zaduženja kod Razvojne Banke Federacije BiH. PRIHODI BUDŽETSKIH KORISNIKA

Prihodi budžetskih korisnika predstavljaju prihode kojima isključivo raspolažu budžetski korisnici i sastoje se od: prihoda od sopstvenih djelatnosti, donacija i tekućih potpora (transferi). U periodu 01.01.-31.12.2010. godine ostvareni su u iznosu od 30.528.595 KM. Iznos od 5.517.159 KM isknjižen je iz ostvarenih prihoda 2010. godine i predstavlja redovne prihode budućeg perioda 2011. godine, koji će u daljem tekstu biti tabelarno prikazani. Ostatak sredstava u iznosu od 25.011.436 KM utrošen je u 2010. godini i predstavlja 17,42% manje sredstava u odnosu na planirana, odnosno 20,36% manje u odnosu na uporedni period prošle godine. Slijedi tabelarni i grafički prikaz ove grupe prihoda:

Prihodi budžetskih korisnikaBudžet KS za

2010.g.Ostvareno za period 01.01.-31.12.2010. g.

Ostvarenoza period 01.01.-31.12.2009. g.

Index 2/1

1 2 3 4

Prihodi od sopstvenih djelatnosti -44,49 12.635.000 11.127.350 12.689.333 88,07Primljene namjenske donacije neplaniane u Budžetu - 0,0 0 6.739 276Tekuće potpore iz inostranstva -0,25 15.615 63.537 36.018 406,90

Tekuće potpore (grantovi) od ostalih nivoa vlasti -51,60 16.389.982 12.906.964 17.229.896 78,75

Donacije od pravnih lica i fizičkih lica - 3,63 1.248.369 906.845 1.453.423 72,64

UKUPNO 30.288.966 25.011.436 31.408.945 82,58

44,49%

0,03%

0,25%

51,60%

3,63%

Prihodi od sopstvenih djelatnosti  ‐44,49

Primljene namjenske donacije neplaniane u Budžetu ‐ 0,03

Tekuće potpore iz  inostranstva  ‐0,25

Tekuće potpore (grantovi) od ostalih  nivoa vlasti  ‐51,60

Donacije od pravnih lica  i fizičkih lica ‐ 3,63

Razgraničeni prihodi - naplaćeni redovni prihodi budućeg perioda

U ukupno ostvarenim prihodima Budžeta Kantona Sarajevo za period 01.01.-31.12.2010. godine bili su sadržani i određeni namjenski prihodi u iznosu od 18.432.908 KM (naknada za izvšene veterinarske i sanitarne preglede, namjenska sredstva od posebnog poreza za zaštitu od nesreća, namjenski prihodi izgradnje i održavanja javnih skloništa, naknade za korištenje šuma, naknade za korištenje poljoprivrednog zemljišta u nepoljoprivredne svrhe, naknade za korištenje javnih parkirališta, naknada za upotrebu cesta za vozila građana, prihodi od sopstvenih djelatnosti, donacije i transferi), koji se nisu utrošili do kraja 2010. godine, jer je njihovo korištenje utvrđeno odgovarajućim propisima, pa su preko konta razgraničenja isknjiženi iz ostvarenih prihoda 2010. godine i predstavljaju redovne prihode budućeg perioda 2011. godine. Iz sljedećeg tabelarnog pregleda se može vidjeti nivo uplaćenih redovnih prihoda budućeg perioda (razgraničeni prihodi) po svim budžetskim korisnicima

Ekon.kod Org. Kod

OPIS Budžet KS za 2010.g.

Ostvareno 01.01.-

31.12.2010. g.

Ostvareno 01.01.-

31.12.2009. g.

Index 2/1

Index 2/3

1 2 3 4 5

I PRIHODI I PRIMICI 1. PRIHODI

1.1. PRIHODI OD POREZA 562.060.500 549.724.622 540.963.017 97,81 101,62

711000 POREZ NA DOBIT POJEDINACA I PREDUZEĆA 48.054.500 37.199.784 50.307.215 77,41 73,95 711100 Porez na dobit pojedinaca 6.401.000 1.664.165 10.602.546 26,00 15,70 711110 Porez na dobit građana 6.401.000 1.664.165 10.602.546 26,00 15,70 711111 Porez na dobit od privredne i prof.djelatnosti (zaostali porezi) 1.500.000 963.309 2.256.361 64,22 42,69 711112 Porez na dobit od poljop.djelatnosti (zaostali porezi) 1.000 5.270 1.668 527,02 315,97 711113 Porez na osnovu autorskih prava i patenata (zaostali porezi) 100.000 129.303 157.317 129,30 82,19 711114 Porez na ukupan prihod fizičkog lica (zaostali porezi) 4.000.000 133.892 6.870.912 3,35 1,95 711115 Porez na prihod od imovine i imovinskih prava (zaostali porezi) 800.000 432.391 1.316.289 54,05 32,85 711200 Porez na dobit preduzeća 41.653.500 35.535.619 39.704.669 85,31 89,50 711210 Porez na dobit preduzeća 41.653.500 35.535.619 39.704.669 85,31 89,50 711211 Porez na dobit preduzeća 41.653.500 35.535.619 39.704.669 85,31 89,50 713000 POREZ NA PLAĆU I RADNU SNAGU 2.900.000 4.373.678 6.616.242 150,82 66,11 713100 Porez na plaće 2.900.000 4.373.678 6.616.242 150,82 66,11 713110 Porez na plaće 2.900.000 4.373.678 6.616.242 150,82 66,11 713111 Porez na plaće i druga lična primanja (zaostali porezi) 1.500.000 1.370.877 3.441.208 91,39 39,84 713113 Porez na dodatna primanja (zaostali porezi) 1.400.000 3.002.801 3.175.034 214,49 94,58 714000 POREZ NA IMOVINU 8.000.000 7.566.827 8.014.687 94,59 94,41 714100 Porez na imovinu 8.000.000 7.566.827 8.014.687 94,59 94,41 714110 Stalni porezi na imovinu 7.900.000 7.555.363 7.711.458 95,64 97,98 714111 Porez na imovinu 7.900.000 7.555.363 7.711.458 95,64 97,98 714120 Porez na naslijeđe i darove 100.000 11.464 303.228 11,46 3,78 714121 Porez na naslijeđe i darove 100.000 11.464 303.228 11,46 3,78 715000 DOMAĆI POREZI NA DOBRA I USLUGE (zaostali porezi) 4.069.000 4.012.833 4.048.613 98,62 99,12 715100 Porezi na prodaju dobara, usluga, ukupni promet

ili dodatnu vrijednost 3.628.000 3.168.767 3.609.608 87,34 87,79 715130 Porez na promet proizvoda po tarifnim brojevima 2.260.000 1.743.612 2.247.517 77,15 77,58 715131 Porez na promet proizvoda koji se plaća po općoj stopi od 20% iz

člana 11. zakona o porezu na promet proizvoda i usluga 610.000 261.258 602.766 42,83 43,34

715132 Porez na promet proizvoda iz člana 12. Zakona o pporezu na promet proizvoda i usluga za koje se porez plaća po nižoj stopi 90.000 41.817 84.957 46,46 49,22

715137 Kaznena kamata 1.560.000 1.440.537 1.559.794 92,34 92,35 715140 Porez na promet usluga 1.368.000 1.425.155 1.362.091 104,18 104,63 715141 Porez na promet usluga 1.350.000 1.402.096 1.344.755 103,86 104,26 715143 Porez na potrošnju u ugostiteljstvu 5.000 10.117 4.716 202,35 214,55 715144 Porez na potrošnju u ugostiteljstvu od fizičkih lica 13.000 12.942 12.621 99,56 102,55 715200 Porez na promet posebnih usluga 51.000 250.903 51.584 491,97 486,40 715210 Porez na promet posebnih usluga 51.000 250.903 51.584 491,97 486,40 715211 Porez na dobitke od igara na sreću 51.000 250.903 51.584 491,97 486,40 715900 Ostali porezi na promet proizvoda i usluga 390.000 593.163 387.422 152,09 153,11 715910 Ostali porezi na promet proizvoda i usluga 390.000 593.163 387.422 152,09 153,11 715914 Porez na promet osn.proiz.poljop.,ribar.iz člana 12.stav 1.tačka 1. i

2.Zakona 53.000 22.793 52.049 43,01 43,79 715915 Porez na promet osnovnih proizvoda za građevinarstvo iz člana 12.

stav 1. tačka 12. Zakona i porezu na promet usluga u građevinarstvu

337.000 570.369 335.372 169,25 170,07 716000 PRIHODI OD POREZA NA DOHODAK 97.074.500 96.165.081 85.073.422 99,06 113,04 716100 Prihodi od poreza na dohodak 97.074.500 96.165.081 85.073.422 99,06 113,04 716110 Prihodi od poreza na dohodak 97.074.500 96.165.081 85.073.422 99,06 113,04 716111 Prihodi od poreza na dohodak fizičkih lica od nesamostalne

djelatnosti 77.330.500 77.079.015 70.778.958 99,67 108,90 716112 Prihodi od poreza na dohodak fizičkih lica od samostalne djelatnosti 2.934.000 3.409.042 1.848.499 116,19 184,42 716113 Prihodi od poreza na dohodak fizičkih lica od imovine i imovinskih

prava 3.200.000 2.344.753 1.924.835 73,27 121,82 716114 Prihodi od poreza na dohodak fizičkih lica od ulaganja kapitala 10.000 12.159 5.571 121,59 218,26 716115 Prihodi od poreza na dohodak fizičkih lica na dobitke od nagradnih

igara i igara na sreću 780.000 632.917 466.220 81,14 135,76 716116 Prihodi od poreza na dohodak od drugih samostalnih djelatnosti iz

člana 12. stav (4) Zakona o porezu na dohodak 12.800.000 11.774.287 10.034.722 91,99 117,34 716117 Prihodi od poreza na dohodak po konačnom obračunu 20.000 912.908 14.616 4.564,54 6.245,82 717000 PRIHODI OD INDIREKTNIH POREZA 401.289.500 400.232.651 385.693.435 99,74 103,77 717100 Prihodi od indirektnih poreza koji pripadaju Kantonu 401.289.500 400.232.651 385.693.435 99,74 103,77 717121 Prihodi od indirektnih poreza koji pripadaju Kantonu 361.589.500 358.250.177 346.200.342 99,08 103,48 717131 Prihodi od indirektnih poreza koji pripadaju Direkcijama cesta -

namjenski prihodi Direkcije za puteve 8.200.000 8.323.710 7.691.827 101,51 108,21

717141 Prihodi od indirektnih poreza koji pripadaju jedinicama lokalne samouprave 31.500.000 33.658.764 31.801.266 106,85 105,84

719000 OSTALI POREZI 220.000 15.552 771.656 7,07 2,02 719100 Ostali porezi 220.000 15.552 771.656 7,07 2,02 719111 Ostali porezi 70.000 15.552 69.290 22,22 22,45 719114 Poseban porez na plaće za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća -

namjenski prihodi Uprave za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo -zaostali porezi 130.000 582.502 0,00 0,00

719115 Poseban porez za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća po osnovu ugovora o djelu i privremenih poslova- namjenski prihodi Uprave za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo - zaostali porezi

20.000 119.864 0,00 0,00

777000 PRIHODI PO OSNOVU ZAOSTALIH OBAVEZA 453.000 158.215 437.746 34,93 36,14 777700 Prihodi po osnovu zaostalih obaveza 453.000 158.215 437.746 34,93 36,14 777770 Prihodi po osnovu zaostalih obaveza 453.000 158.215 437.746 34,93 36,14 777776 Uplate zaostalih obaveza na osnovu posebnih vodnih naknada 3.000 2.554 2.424 85,14 105,37 777778 Uplate obaveza od poreza na promet visoko tarifnih proizvoda 350.000 150.647 360.244 43,04 41,82 777779 Uplate obaveza od naknade za puteve iz cijene naftnih derivata -

namjenski prihodi Direkcije za puteve 100.000 5.015 75.078 5,01 6,68

1.2. NEPOREZNI PRIHODI 60.270.800 45.706.511 54.102.739 75,84 84,48

721000 PRIHODI OD PODUZETNIČKIH AKTIVNOSTI I IMOVINE 2.515.200 1.073.232 796.499 42,67 134,74 721100 Prihodi od nefinansijskih javnih preduzeća i fin. javnih institucija

1.594.400 632.035 626.761 39,64 100,84 721110 Prihodi od finansijske i nematerijalne imovine 1.286.000 356.848 282.215 27,75 126,45 721111 Prihodi od dividenti i udjela u profitu 16.000 6.836 15.334 42,73 44,58 721112 Prihodi od davanja prava na eksploataciju prirodnih resursa, patenata i

autorskih prava 1.200.000 295.548 196.694 24,63 150,26 721119 Ostali prihodi od finansijske i nematerijalne imovine 70.000 54.464 70.187 77,81 77,60 721120 Prihodi od zemljišne rente i iznajmljivanja 308.400 275.187 344.546 89,23 79,87 721121 Prihodi od zemljišne rente 11.000 2.351 10.705 21,38 21,96 721122 Prihodi od iznajmljivanja poslovnih prostora - namjenski prihodi

Ministarstva stambene politike (Kantonalni stambeni fond) 297.400 272.836 333.842 91,74 81,73 721200 Ostali prihodi od imovine 0 40 0 721231 Ostali prihodi od imovine 40

721300 Kamate primljene od pozajmica i učešća u kapitalu 293.200 441.141 169.725 150,46 259,92 721320 Kamate primljene od pozajmica pojedincima i neprofitnih

organizacija 293.200 441.141 169.725 150,46 259,92 721321 Kamate primljene od pozajmica pojedincima 160.000 111.008 169.725 69,38 65,40 721322 Kamate i naknade primljene od pozajmljivanja neprofitnim

organizacijama 133.200 0,00 721331 Kamate primljene od pozajmica preduzećima 330.133 721600 Prihodi od privatizacije preduzeća - 15 13 115,47 721611 Prihodi od privatizacije preduzeća 15 13 115,47 721700 Prihodi po osnovu premije i provizije za izdatu garanciju 627.600 0 0 0,00 721710 Prihodi po osnovu premije i provizije za izdatu garanciju 627.600 0 0 0,00 721711 Prihodi po osnovu obračunate premije za izdate garancije 313.800 0,00 721712 Prihodi po osnovu obračunate provizije za izdate garancije 313.800 0,00 722000 NAKNADE I TAKSE, PRIHODI OD SOPSTVENIH DJELAT. I

NEPLANIRANE UPLATE 51.323.100 37.551.765 46.868.426 73,17 80,12 722100 Administrativne takse 4.950.000 4.883.456 4.842.613 98,66 100,84 722120 Kantonalne takse 4.950.000 4.883.456 4.842.613 98,66 100,84 722121 Kantonalne administrativne takse 4.950.000 4.883.456 4.842.613 98,66 100,84 722200 Sudske takse 9.200.000 10.255.289 8.403.862 111,47 122,03 722220 Kantonalne sudske takse 9.200.000 10.255.289 8.403.862 111,47 122,03 722221 Kantonalne sudske takse 9.200.000 10.255.289 8.403.862 111,47 122,03 722400 Ostale budžetske naknade 3.498.300 824.175 4.255.584 23,56 19,37 722420 Kantonalne naknade 3.482.800 824.175 4.255.584 23,66 19,37 722421 Kantonalne naknade 780.000 197.177 756.208 25,28 26,07 722422 Naknada za korišt. poljop.zemljišta u nepoljop.svrhe - namjenski

prihod Ministarstva privrede 209.000 1.966.632 0,00 0,00 722423 Naknada za izgradnju i održavanje javnih skloništa - namjenski

prihodi Uprave za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo ( od toga 320.889 KM razgraničenje iz 2009.g. i 477.852,35 KM razgraničenje iz prethodnih godina ) 1.138.800 216.870 0,00 0,00

722424 Naknada za tehnički pregled vozila koji pripada kantonima 55.000 56.921 52.823 103,49 107,76 722429 Ostale kantonalne naknade 1.300.000 570.076 1.263.052 43,85 45,13

- Ostale kantonalne naknade 300.000 317.770 347.016 105,92 91,57 - Naknada za korištenje javnih parkirališta, premještanja i čuvanja

nepropisno parkiranih i zaustavljenih vozila -namjenski prihod Ministarstva saobraćaja 1.000.000 252.306 916.036 25,23 27,54

722450 Naknade za korištenje, zaštitu i unapređenje šuma 15.500 1 0 0,00 722451 Naknade za opće korisne funkcije šuma 5.000 1 0,01 722452 Naknada za obavljanje stručnih poslova u privatnim šumama 3.000 0,00 722453 Naknada za izdvajanje iz šumsko-privrednog područja 2.000 0,00 722454 naknada za korištenje državnih šuma 1.500 0,00 722455 Naknada u postupku primjene namjene šumskog zemljišta 1.000 0,00 722459 Ostali prihodi za korištenje, zaštitu i unaprijeđenje šuma 3.000 0,00 722500 Posebne naknade i takse 20.867.200 10.286.144 16.510.519 49,29 62,30 722510 Naknade i takse za veterinarske i sanitarne preglede 502.300 424.748 180.045 84,56 235,91 722511 Federalna taksa za uvjerenje o zdravstvenom stanju životinja 200 78 170 38,75 45,55 722514 Federalna naknada za izvršene veterin.-sanitar. Preglede - namjenski

prihod Kantonalne uprave za inspekcijske poslove(192.600 KM od toga 42.533 KM razgraničeni prihodi iz 2009.g. ) i Ministarstva privrede (226.500 KM od toga 76.406 KM razgraničeni prihodi iz 2009.g. )

419.100 354.656 99.990 84,62 354,69 722515 Naknade za korištenje podataka premjera i katastra 70.000 64.636 67.830 92,34 95,29 722516 Naknada za vršenje usluga premjera katastra 13.000 5.379 12.055 41,38 44,62 722520 Naknada za korištenje voda-namjenska sredstva Ministarstva

prostornog uređenja i zaštite okoliša 5.050.000 4.700.832 4.726.717 93,09 99,45 722521 Posebna vodna naknada za zaštitu voda za transportna sredstva koja

za pogon koriste naftu ili naftne derivate 1.350.000 1.154.036 1.144.879 85,48 100,80 722522 Posebna vodna naknada za zaštitu voda (ispuštanje otpadnih voda,

uzgoj ribe, upotrebu vještačkih đubriva i hemikalija za zaštitu bilja

690.000 623.055 582.309 90,30 107,00 722523 Posebna vodna naknada za korištenje površinskih i podzemnih voda

za javnu vodoopskrbu 440.000 412.705 439.182 93,80 93,97 722524 Posebna vodna naknada za korištenje površinskih i podzemnih voda,

za flaširanje vode i mineralne vode, za uzgoj ribe u ribnjacima, za navodnjavanje i druge namjene 36.000 20.725 32.081 57,57 64,60

722525 Posebna vodna naknada za korištenje površinskih i podzemnih voda za industrijske procese, uključujući i termoelektrane 31.000 23.497 30.770 75,80 76,36

722526 Posebna vodna naknada za korištenje vode za proizvodnju električne energije u hidroelektranama 1.100 528 1.069 48,02 49,40

722527 Posebna vodna naknada za vođenje materijala iz vodotoka 600 23 218

3,79 10,42

722528 Posebna vodna naknada za zaštitu od poplava 1.300 2.542 857 195,50 296,52 722529 Opća vodna naknada 2.500.000 2.463.722 2.495.350 98,55 98,73

722530 Cestovne naknade - namjenski prihodi Direkcije za puteve 5.509.900 5.056.507 5.345.422 91,77 94,60 722531 Naknada za upotrebu cesta za vozila pravnih lica 1.400.000 1.255.519 1.347.677 89,68 93,16 722532 Naknada za upotrebu cesta za vozila građana 2.200.000 1.704.632 2.098.195 77,48 81,24 722536 Naknada za vanredni prevoz 9.900 5.835 10.732 58,94 54,37 722538 Naknada za korištenje cestovnog zemljišta 1.600.000 1.836.599 1.643.334 114,79 111,76 722539 Druga sredstva osiguranja po posebnim propisima 300.000 253.923 245.484 84,64 103,44 722540 Naknada za korištenje šuma - namjenski prihod Kantonalne

uprave za šumarstvo 2.706.200 103.685 5.423.380 3,83 1,91 722541 Naknada za korištenje općekorisnih funkcija šuma (od toga

3.234.000 KM vraćanje namjenskih sredstava iz 2009.g. ) 2.596.000 103.685 5.306.857 3,99 1,95 722542 Sredstva za biološku reprodukciju šuma 44.300 43.189 0,00 0,00 722543 Naknade za izdavanje dozvole za krčenje šume 40.500 52.887 0,00 0,00 722545 Sredstva za jednostavnu biološku reprodukciju šuma 25.000 20.109 0,00 0,00 722546 Naknada za promet šuma 400 338 0,00 0,00 722550 Naknada za zaštitu okoliša 200 370 50 185,02 743,03 722551 Naknada zagađivača okoliša pravnih lica 100 204 34 203,85 593,10 722552 Naknada zagađivača okoliša fizičkih lica 100 166 15 166,18 1.076,99 722580 Posebne naknade za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća -

namjenski prihodi Uprave za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo 7.098.600 1 834.905 0,00 0,00 722581 Posebna naknada za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća gdje je

osnovica zbirni iznos neto plaća (od čega su 1.413.992 KM razgraničenja iz 2009.g. i 3.024.570 KM iz prethodnih godina ) 6.788.600 616.582 0,00 0,00

722582 Posebna naknada za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća gdje je osnovica zbirni iznos neto primitaka po osnovu druge samostalne djelatnosti i povremenog samostalnog rada 220.000 218.323 0,00 0,00

722583 Naknada za vatrogasne jedinice iz premije osiguranja imovine od požara i prirodnih sila 25.000 1 0,00

722584 Naknada za funkcionalne premije osiguranja od autoodgovornosti za vatrogasne jedinice 25.000 0,00

722585 Naknada za zajedničke profesionalne vatrogasne jedinice iz premije osiguranja imovine od požara i prirodnih sila 20.000 0,00

722586 Naknada za zajedničke profesionalne vatrogasne jedinice iz funkcionalne premije osiguranja od autoodgovornosti 20.000 0,00

722600 Prihodi od sopstvenih djelatnosti 12.645.000 11.131.084 12.696.659 88,03 87,67 722610 Prihodi od pružanja usluga građanima 7.000 893 5.142 12,76 17,37 722611 Prihodi od pružanja usluga građanima 7.000 893 5.142 12,76 17,37 722620 Prihodi od pružanja usluga drugim nivoima vlasti 3.000 2.841 2.185 94,70 130,02

722621 Prihodi od pružanja usluga drugim nivoima vlasti 3.000 2.841 2.185 94,70 130,02 722630 Prihodi od pružanja usluga ostalima - prihodi budžetskih

korisnika 12.635.000 11.127.350 12.689.333 88,07 87,69 722631 Vlastiti prihodi budžetskih korisnika 12.635.000 11.127.350 5.352.100 88,07 207,91

Org. kod BUDŽETSKI KORISNIK Ministarstvo pravde i uprave 230.000 236.459 81.230 102,81 291,10 12010001 Ministarstvo 5.200 800 650,00 12020001 Kantonalni sud u Sarajevu 1.184 296 400,00 12020004 Općinski sud u Sarajevu 230.000 230.075 80.134 100,03 287,11 13020001 Fond Kantona Sarajevo za izgradnju i očuvanje grobalja šehida i

poginulih boraca, memorijalnih centara i spomen obilježja žrtava genocida 1.000 1.000 100,03

14010001 Ministarstvo saobraćaja 1.730 350 494,29 14020001 Ministarstvo saobraćaja - Direkcija za puteve 10.000 9.716 5.052 97,16 192,33 15010001 Ministarstvo prostornog uređenja i zaštite okoliša 6.100 15030001 KJU "Zaštićena prirodna područja" 1.265 16010001 Ministarstvo stambene politike 720 720 100,00 17010001 Ministarstvo unutrašnjih poslova 1.344.900 1.347.418 900.678 100,19 149,60 18010001 Ministarstvo privrede 7.500 7.500 400 100,00 1.875,00 19010001 Ministarstvo finansija 900 20010001 Ministarstvo zdravstva 127.100 108.295 42.813 85,20 252,95 Ministarstvo obrazovanja i nauke 6.211.900 5.362.629 2.433.543 86,33 220,36 21010001 Ministarstvo 546.000 446.496 391.125 81,78 114,16

Org. kod BUDŽETSKI KORISNIK Osnovno obrazovanje 2.058.600 1.815.065 836.740 88,17 216,92 21020001 OŠ "6 Mart"Hadžići 21020002 OŠ "9 Maj"Hadžići - Pazarić 2.800 2.800 830 100,00 337,35 21020003 OŠ "Hilmi ef. Šarić" Hadžići -Tarčin 21020004 OŠ "Hašim Spahić" Ilijaš 3.000 2.945 885 98,17 332,92 21020007 OŠ "Isak Samokovlija" Centar 194.300 167.504 96.424 86,21 173,72 21020008 OŠ "Vladislav Skarić" 18.300 21.395 9.172 116,91 233,27 21020009 OŠ "Hasan Kikić" Centar 116.200 74.893 37.565 64,45 199,37 21020010 OŠ "Alija Nametak" Centar 2.500 2.500 830 100,00 301,20 21020011 OŠ "Musa Ćazim Ćatić" Centar 33.100 27.888 9.993 84,25 279,09 21020012 OŠ "Safvet Beg Bašagić" Centar 18.300 15.301 7.314 83,61 209,20 21020013 OŠ "S.S.Kranjčević" Centar 54.000 30.681 15.909 56,82 192,86

21020014 OŠ "Mehmed Beg Kapetanović Ljubušak" Centar 21.000 11.478 6.977 54,66 164,51 21020015 OŠ "Nafija Sarajlić" 18.300 18.275 3.865 99,86 472,83 21020016 OŠ "Hasan Kaimija" 10.500 3.825 150 36,43 2.550,28 21020017 OŠ "Katolički školski centar" 40.300 20.000 49,63 21020018 Centar za slušnu i govornu rehabilitaciju 8.500 8.100 11.586 95,29 69,91 21020019 Prva osnovna škola Ilidža 44.100 43.101 18.261 97,73 236,03 21020020 Druga osnovna škola Ilidža 6.000 3.000 2.500 50,00 120,00 21020021 Treća osnovna škola Ilidža 13.000 12.815 7.796 98,58 164,38 21020022 Četvrta osnovna škola 291 21020023 Peta osnovna škola Ilidža 13.500 12.071 6.851 89,42 176,20 21020024 Šesta osnovna škola Ilidža 15.400 9.155 3.600 59,45 254,31 21020025 Sedma osnovna škola Ilidža 3.900 3.500 89,74 21020026 Osma osnovna škola Ilidža 9.000 9.000 4.290 100,00 209,79 21020027 Osnovna muzička škola Ilidža 9.500 3.250 450 34,21 722,22 21020028 OŠ "Čengić Vila I" Novo Sarajevo 129.500 125.480 84.893 96,90 147,81 21020029 OŠ "Malta" Novo Sarajevo 16.500 16.144 8.526 97,84 189,35 21020030 OŠ "Hrasno" Novo Sarajevo 13.000 12.641 7.387 97,24 171,13 21020031 OŠ "Grbavica I" Novo Sarajevo 75.500 68.496 36.700 90,72 186,64 21020032 OŠ "Grbavica II" Novo Sarajevo 113.200 112.501 59.071 99,38 190,45 21020033 OŠ "Pofalići" Novo Sarajevo 7.500 1.975 925 26,33 213,51 21020034 OŠ "Velešički Heroji" Novo Sarajevo 24.700 29.213 7.879 118,27 370,77 21020035 OŠ "Kovačići" Novo Sarajevo 103.800 98.881 30.229 95,26 327,10 21020036 OŠ "Muzička škola" Novo Sarajevo 33.000 33.000 27.350 100,00 120,66 21020037 Centar" Vladimir Nazor" 13.000 13.000 9.430 100,00 137,86 21020038 Zavod za vaspitanje muške djece 96.000 50.104 28.220 52,19 177,55 21020039 OŠ "Mirsad Prnjavorac" Vogošća 8.200 7.513 2.973 91,62 252,71 21020040 OŠ "Zahid Baručija" Vogošća 1.000 0,00 21020041 OŠ "Zajko Delić" Vogošća 6.000 6.400 3.678 106,67 174,01 21020042 OŠ "Izet Šabić" Vogošća 6.000 5.940 1.911 99,00 310,83 21020043 OŠ "Porodice ef. Ramića"Vogošća 2.183 0,00 21020044 OŠ "Zaim Kolar" Trnovo 106.500 109.244 9.690 102,58 1.127,39 21020045 OŠ "Osman Nakaš" Novi Grad 17.100 17.378 11.038 101,63 157,44 21020046 OŠ "Mehmedalija Mak Dizdar" Novi Grad 13.000 12.996 4.501 99,97 288,73 21020047 OŠ "Behaudin Selmanović" Novi Grad 14.000 9.375 5.000 66,96 187,50

Org. kod BUDŽETSKI KORISNIK 21020048 OŠ "Džemaludin Čaušević" Novi Grad 7.900 7.860 6.490 99,49 121,11

21020049 OŠ "Meša Selimović" Novi Grad 11.600 12.000 3.110 103,45 385,85 21020050 OŠ "Fatima Gunić" Novi Grad 4.500 4.500 1.290 100,00 348,84 21020051 OŠ "Aleksa Šantić" Novi Grad 68.500 69.490 52.907 101,45 131,34 21020052 OŠ "Skender Kulenović" Novi Grad 14.000 14.000 9.380 100,00 149,25 21020053 OŠ "Ćamil Sijarić" Novi Grad 55.300 55.395 35.648 100,17 155,40 21020054 OŠ "Osman Nuri Hadžić" Novi Grad 9.000 4.900 4.610 54,44 106,29 21020055 OŠ "Umihana Čuvidina" Novi Grad 8.000 8.000 1.600 100,00 500,00 21020056 OŠ "Avdo Smajlović" Novi Grad 7.000 7.000 3.280 100,00 213,41 21020057 OŠ "Edhem Mulabdić" Stari Grad 41.500 38.143 20.892 91,91 182,57 21020058 OŠ "M.Mustafe Bašeskije" Stari Grad 2.400 2.000 500 83,33 400,00 21020059 OŠ "Saburina" Stari Grad 12.000 670 71 5,58 949,28 21020060 OŠ "Šejh Muhamed ef.Hadžijamaković" Stari Grad 4.900 2.996 343 61,14 873,47 21020061 OŠ "Hamdija Kreševljaković" Stari Grad 3.000 927 1.285 30,90 72,17 21020062 OŠ "Vrh Bosna" Stari Grad 2.900 1.320 450 45,52 293,33 21020063 Muzička škola Mladen Pozajić 42.600 41.070 20.116 96,41 204,17 21020064 Zavod "Mjedenica" Stari Grad 286.500 291.641 80.728 101,79 361,26 21020065 Deveta Osnovna škola Ilidža 8.000 3.499 135 43,74 2.593,85 21020066 OŠ "Dobroševići" 6.000 5.728 1.400 95,47 409,15 21020067 OŠ "Sokolje" 10.000 9.878 5.675 98,78 174,06 Srednje obrazovanje 3.607.300 3.101.068 1.205.678 85,97 257,21 21030001 Prva gimnazija 49.000 44.779 15.143 91,39 295,71 21030002 Druga gimnazija 172.100 172.100 76.747 100,00 224,24 21030003 Treća gimnazija 20.500 17.516 12.770 85,44 137,17 21030004 Četvrta gimnazija 2.000 1.632 180 81,59 906,50 21030005 Mješovita srednja škola Peta gimnazija i birotehnička 84.600 76.919 11.158 90,92 689,36 21030006 Gimnazija Dobrinja 19.400 19.400 25.392 100,00 76,40 21030007 Bošnjačka gimnazija 179.000 169.987 90.816 94,96 187,18 21030009 Učiteljska škola i gimnazija Obala 71.200 68.950 16.341 96,84 421,94 21030010 Srednja muzička škola 300 430 -160 143,33 -268,75 21030011 Škola primjenjenih umjetnosti 5.000 2.940 2.480 58,80 118,55 21030012 Srednja medicinska škola Sarajevo 97.700 72.920 45.074 74,64 161,78 21030013 Srednja medicinska škola -Jezero Sarajevo 45.000 45.001 20.180 100,00 223,00 21030014 Zubotehnička škola 80.000 77.783 18.531 97,23 419,74 21030015 Katolički školski centar - Srednja medicinska škola 21030016 Srednja ekonomska škola 82.200 50.737 19.981 61,72 253,93 21030017 Srednja škola za elektroenergetiku 150.000 137.201 42.679 91,47 321,47

21030018 Srednja elektrotehnička škola Sarajevo 133.000 125.226 38.116 94,16 328,54 21030019 Mašinska tehnička škola 39.800 39.871 20.386 100,18 195,58 21030020 Srednja škola za saobraćaj i komunikacije 480.500 424.771 176.838 88,40 240,20 21030021 Srednja škola metalskih zanimanja 137.600 137.584 23.820 99,99 577,60 21030022 Željeznički školski centar 430.000 325.411 142.415 75,68 228,49 21030023 Srednja građevinsko geodetska škola 31.800 31.800 21.523 100,00 147,75 21030024 Srednja tehnička škola grafičkih tehnologija, dizajna i multimedije

Ilidža 43.700 27.884 -1.187 63,81 -2.349,12 21030025 Srednja škola za okoliš i drvni dizajn Sarajevo 43.500 43.500 38.297 100,00 113,59

Org. kod BUDŽETSKI KORISNIK 21030026 Srednja škola poljoprivrede, prehrane, veterine i uslužnih djelatnosti

244.300 186.314 80.423 76,26 231,67 21030027 Srednja škola za tekstil kožu i dizajn Sarajevo 140.000 128.095 30.321 91,50 422,46 21030028 Srednja ugostiteljsko-turistička škola Sarajevo 131.000 91.031 55.458 69,49 164,14 21030029 Srednja trgovačka škola Sarajevo 95.700 59.962 25.248 62,66 237,49 21030030 Srednjoškolski centar Vogošća 73.500 63.814 29.338 86,82 217,51 21030031 Srednjoškolski centar Hadžići 67.000 67.000 29.247 100,00 229,08 21030032 Srednjoškolski centar Ilijaš 62.000 61.501 12.205 99,19 503,92 21030033 Škola za srednje stručno obrazovanje i oradno sposobljavanje 47.500 46.519 12.650 97,93 367,74 21030034 Centar za slijepu i slabovidnu djecu 348.400 282.490 73.268 81,08 385,56 Ministarstvo kulture i sporta 1.474.100 1.224.011 623.307 83,03 196,37 22010001 Ministratsvo 22020001 Narodno pozorište 334.100 306.925 138.596 91,87 221,45 22020002 Sarajevska filharmonija 140.000 131.198 84.787 93,71 154,74 22020003 Pozorište mladih 73.100 49.084 27.068 67,15 181,34 22020004 Kamerni teatar 55 138.000 130.273 86.157 94,40 151,20 22020005 Sarajevski ratni teatar 59.600 35.686 27.408 59,88 130,20 22020006 MESS 85.000 64.703 14.137 76,12 457,67 22020007 Muzej Sarajeva 38.000 38.000 23.186 100,00 163,89 22020008 Zavod za zaštitu kulturno-his.i prirodnog nasljeđa Sarajevo 52.800 39.394 -1.122 74,61 -3.511,01 22020009 Historijski arhiv 130.000 118.257 34.245 90,97 345,33 22020010 Collegium artisticum 55.500 30.210 12.550 54,43 240,72 22020011 Javna ustanova Biblioteka Sarajeva 100.000 100.001 75.219 100,00 132,95 22020012 Bosanski kulturni centar 148.000 117.771 54.520 79,57 216,01 22020013 JU Sarajevo art 120.000 62.510 46.555 52,09 134,27 Min.za rad, soc politiku, raselj lica i izbjegl. 2.228.500 2.034.086 702.926 91,28 289,37 Ministarstvo

23020001 JU Kantonalni centar za socijalni rad 2.500 0,00 23030001 Dom za soc.zbrinjavanje osoba sa inavliditetom i drugih osoba 1.718.500 1.568.549 514.519 91,27 304,86 23040001 Porodično savjetovalište 23050001 Dom za djecu bez roditeljskog staranja 510.000 465.537 185.907 91,28 250,41 24010001 Stručna služba za zajedničke poslove 6.000 6.830 5.600 113,83 121,96 25010001 Profesionalna vatrogasna brigada 345.000 53.401 185.509 15,48 28,79 26010001 Zavod za izgradnju Kantona 644.000 619.879 320.486 96,25 193,42 27010001 Zavod za planiranje razvoja Kantona 5.000 7.640 2.860 152,80 267,13 99999999 Trezor 97.770 46.626 209,69

722638 Vlastiti prihodi budžetskih korisnika - budžetski korisnik 5.848.579 Ministarstvo pravde i uprave 118.666

12010001 Ministarstvo 14.280 12020001 Kantonalni sud u Sarajevu 313 12020004 Općinski sud u Sarajevu 104.073 14010001 Ministarstvo saobraćaja 53 14020001 Ministarstvo saobraćaja - Direkcija za puteve 4.533 16010001 Ministarstvo stambene politike 609 17010001 Ministarstvo unutrašnjih poslova 420.803 18010001 Ministarstvo privrede 190.000 20010001 Ministarstvo zdravstva 50.480

BUDŽETSKI KORISNIK Ministarstvo obrazovanja i nauke 2.968.674

21010001 Ministarstvo 261.910 Osnovno obrazovanje 983.923

21020001 OŠ "6 Mart"Hadžići 21020002 OŠ "9 maj"Hadžići - Pazarić 525 21020004 OŠ "Hašim Spahić" Ilijaš 1.143 21020007 OŠ "Isak Samokovlija" Centar 97.839 21020008 OŠ "Vladislav Skarić" 7.394 21020009 OŠ "Hasan Kikić" Centar 53.665 21020010 OŠ "Alija Nametak" Centar 490 21020011 OŠ "Musa Ćazim Ćatić" Centar 10.168 21020012 OŠ "Safvet Beg Bašagić" Centar 5.950 21020013 OŠ "S.S.Kranjčević" Centar 20.593 21020014 OŠ "Mehmed Beg Kapetanović Ljubušak" Centar 3.031

21020015 OŠ "Nafija Sarajlić" 10.381 21020016 OŠ "Hasan Kaimija" 2.146 21020017 OŠ "Katolički školski centar" 126 21020018 Centar za slušnu i govornu rehabilitaciju 2.114 21020019 Prva osnovna škola Ilidža 13.947 21020021 Treća osnovna škola Ilidža 1.386 21020020 Četvrta osnovna škola Ilidža 182 21020023 Peta osnovna škola Ilidža 5.705 21020024 Šesta osnovna škola Ilidža 2.478 21020025 Sedma Osnovna škola Ilidža 770 21020026 Osma osnovna škola Ilidža 2.590 21020027 Osnovna muzička škola Ilidža 1.743 21020028 OŠ "Čengić Vila I" Novo Sarajevo 66.363 21020029 OŠ "Malta" Novo Sarajevo 8.810 21020030 OŠ "Hrasno" Novo Sarajevo 15.568 21020047 OŠ "Behaudin Selmanović" Novi Grad 4.813 21020031 OŠ "Grbavica I" Novo Sarajevo 41.670 21020032 OŠ "Grbavica II" Novo Sarajevo 61.266 21020033 OŠ "Pofalići" Novo Sarajevo 924 21020034 OŠ "Velešički Heroji" Novo Sarajevo 12.267 21020035 OŠ "Kovačići" Novo Sarajevo 45.065 21020036 OŠ "Muzička škola" Novo Sarajevo 28.662 21020037 Centar" Vladimir Nazor" 7.140 21020038 Zavod za vaspitanje muške djece 36.311 21020039 OŠ "Mirsad Prnjavorac" Vogošća 3.906 21020041 OŠ "Zajko Delić" Vogošća 5.292 21020042 OŠ "Izet Šabić" Vogošća 1.400 21020043 OŠ "Porodice ef. Ramića"Vogošća 658 21020044 OŠ "Zaim Kolar" Trnovo 108.268

BUDŽETSKI KORISNIK 21020045 OŠ "Osman Nakaš" Novi Grad 11.235 21020046 OŠ "Mehmedalija Mak Dizdar" Novi Grad 3.839 21020048 OŠ "Džemaludin Čaušević" Novi Grad 2.856 21020049 OŠ "Meša Selimović" Novi Grad 8.043 21020050 OŠ "Fatima Gunić" Novi Grad 828 21020051 OŠ "Aleksa Šantić" Novi Grad 22.692

21020052 OŠ "Skender Kulenović" Novi Grad 8.883 21020053 OŠ "Ćamil Sijarić" Novi Grad 27.622 21020054 OŠ "Osman Nuri Hadžić" Novi Grad 1.841 21020055 OŠ "Umihana Čuvidina" Novi Grad 3.010 21020056 OŠ "Avdo Smajlović" Novi Grad 2.730 21020057 OŠ "Edhem Mulabdić" Stari Grad 14.648 21020058 OŠ "M.Mustafe Bašeskije" Stari Grad 1.400 21020059 OŠ "Saburina" Stari Grad 560 21020060 OŠ "Šejh Muhamed ef.Hadžijamaković" Stari Grad 420 21020061 OŠ "Hamdija Kreševljaković" Stari Grad 3.234 21020062 OŠ "Vrh Bosna" Stari Grad 315 21020063 Muzička škola Mladen Pozajić 1.547 21020064 Zavod "Mjedenica" Stari Grad 165.726 21020065 Deveta Osnovna škola Ilidža 769 21020066 OŠ "Dobroševići" 2.678 21020067 OŠ "Sokolje" 6.300

Srednje obrazovanje 1.722.841 21030001 Prva gimnazija 22.359 21030002 Druga gimnazija 69.748 21030003 Treća gimnazija 11.831 21030004 Četvrta gimnazija 1.530 21030005 Peta gimnazija Sarajevo 64.356 21030006 Gimnazija Dobrinja 3.920 21030007 Prva bošnjačka gimnazija 51.251 21030009 Gimnazija Obala 53.261 21030010 Srednja muzička škola 175 21030011 Srednja škola primjenjenih umjetnosti 1.726 21030012 Srednja medicinska škola 28.827 21030013 Srednja medicinska škola - Jezero Sarajevo 10.191 21030014 Srednja zubotehnička škola 57.795 21030016 Srednja ekonomska škola 29.457 21030017 Elektrotehnička škola za elektroenergetiku Sarajevo 57.429 21030018 Srednja elektrotehnička škola Sarajevo 73.790 21030019 Srednja mašinska tehnička škola 17.761 21030020 Srednja škola za saobraćaj i komunikacije 259.448 21030021 Srednja škola metalskih zanimanja 66.203

21030022 Željeznički školski centar 236.902 21030023 Srednja građevinsko-geodetska škola Sarajevo 12.633

BUDŽETSKI KORISNIK 21030024 Srednja tehnička škola grafičkih tehnologija,dizajna i multimedije

Ilidža 4.417 21030025 Srednja škola za okoliš i drvni dizajn Sarajevo 20.169 21030026 Srednja škola poljoprivrede, prehrane, veterine i uslužnih djelatnosti

91.286 21030027 Srednja škola za tekstil, kožu i dizajn Sarajevo 109.440 21030028 Srednja ugostiteljsko-turistička škola Sarajevo 31.411 21030029 Srednja trgovačka škola Sarajevo 37.934 21030030 Srednjoškolski centar Vogošća 32.641 21030031 Srednjoškolski centar Hadžići 33.360 21030032 Srednjoškolski centar Ilijaš 28.304 21030033 Škola za srednje stručno obrazovanje i radno osposobljavanje 17.262 21030034 Centar za slijepu i slabovidnu djecu 186.025

Ministarstvo kulture i sporta 456.416 22020001 Narodno pozorište 90.824 22020002 Sarajevska filharmonija 34.663 22020003 Pozorište mladih 29.985 22020004 Kamerni teatar 55 44.379 22020005 Sarajevski ratni teatar 441 22020006 MESS 28.403 22020007 Muzej Sarajeva 8.767 22020008 Zavod za zaštitu kulturno-his.i prirodnog nasljeđa Sarajevo 26.618 22020009 Historijski arhiv Sarajevo 60.145 22020010 Collegium artisticum 20.643 22020011 Javna ustanova Biblioteka Sarajeva 46.854 22020012 Bosanski kulturni centar 46.344 22020013 Javna ustanova Sarajevo Art 18.351

Min.za rad, soc politiku, raselj lica i izbjegl. 1.107.641 23030001 Dom za soc.zbrinjavanje osoba sa inavliditetom i drugih osoba 887.808 23040001 Porodično savjetovalište 504 23050001 Dom za djecu bez roditeljskog staranja 219.329 24010001 Stručna služba za zajedničke poslove 630 25010001 Profesionalna vatrogasna brigada 161.337

26010001 Zavod za izgradnju Kantona 328.425 27010001 Zavod za planiranje razvoja Kantona 4.058 99999999 Trezor 36.254

722639 Vlastiti prihodi budžetskih korisnika - Budžet Kantona Sarajevo 1.488.654

722700 Neplanirane uplate - prihodi 162.600 171.618 159.188 105,55 107,81 722751 Primljene namjenske donacije neplanirane u Budžetu - 6.739 276 2.444,32

15030001 JU "Vrelo Bosne" 0 23070001 JU Terapijska zajednica "Kampus" 0

99999999 Trezor 6.739 275 2.450,55 722719 Ostali povrati 143.600 140.774 141.134 98,03 99,74 722791 Ostale neplanirane uplate 19.000 24.105 17.778 126,87 135,59

723000 NOVČANE KAZNE 6.432.500 7.081.514 6.437.814 110,09 110,00 723100 Novčane kazne 6.432.500 7.081.514 6.437.814 110,09 110,00 723120 Novčane kazne po kantonalnim propisima 6.432.500 7.081.514 6.437.814 110,09 110,00 723121 Novčane kazne po kantonalnim propisima 130.000 97.345 129.389 74,88 75,23 723122 Ostale novčane kazne 1.500 451 1.500 30,07 30,07 723123 Novčane kazne za prekršaje koje su registrovane u registru novčanih

kazni 6.300.000 6.980.528 6.305.985 110,80 110,70 723129 Ostali prihodi 1.000 3.190 940 319,00 339,36

1.3. TEKUĆE POTPORE (GRANTOVI I DONACIJE) - prihodi budžetskih korisnika 17.653.966 13.877.346 18.719.337 78,61 74,13

732000 Tekuće potpore (grantovi i donacije) 17.653.966 13.877.346 18.719.337 78,61 74,13

Tekuće potpore iz inostranstva i ostalih nivoa vlasti 16.405.597 12.970.501 17.265.914 79,06 75,12 731111 Primljeni grantovi iz inostranstva 15.615 63.537 36.018 406,90 176,40

Ministarstvo kulture i sporta 15.615 63.537 35.890 406,90 177,03 22020002 Sarajevska filharmonija 9.679 0,00 22020004 Kamerni teatar 55 15.615 15.615 100,00 22020006 MESS 47.923 26.211 182,83 99999999 Trezor 128 0,00

732110 Primljeni grantovi od ostalih nivoa vlasti 16.389.982 12.906.964 17.229.896 78,75 74,91 Ministarstvo pravde i uprave 178.500 173.976 229.329 97,47 75,86

12030001 Kantonalno tužilaštvo 178.500 173.976 229.329 97,47 75,86 Ministarstvo za boračka pitanja 221.900 221.870 88.130 99,99 251,75

13020001 Fond Kantona Sarajevo za izgradnju i očuvanje grobalja šehida i pog. boraca,mem.centara i spomen-obilježja žrtava genocida 221.900 221.870 88.130 99,99 251,75

14020001 Ministarstvo saobraćaja -Direkcija za puteve 552.934 507.934 3.235.105 91,86 15,70 15010001 Ministarstvo prostornog uređenja i zaštite okoliša 937.105 0,00 17010001 Ministarstvo unutrašnjih poslova 31.754 31.754 100,00 Org. kod BUDŽETSKI KORISNIK

Ministarstvo obrazovanja i nauke 1.535.816 943.561 996.575 61,44 94,68 21010001 Ministarstvo 70.000 70.000 100,00

Osnovno obrazovanje 1.274.076 774.571 833.129 60,79 92,97 21020001 OŠ "6 Mart" Hadžići 5.000 5.000 100,00 21020002 OŠ "9 Maj" Hadžići -Pazarić 14.350 14.350 100,00 21020003 OŠ "Hilmi ef.Šarić" Hadžići 5.000 5.000 100,00 21020005 OŠ "Podlugovi" 4.500 4.427 98,37 21020007 OŠ "Isak Samokovlija" Centar 31.200 16.189 28.960 51,89 55,90 21020008 OŠ"Vladislav Skarić" Centar 4.000 3.484 7.748 87,10 44,97 21020009 OŠ "Hasan Kikić" Centar 36.000 26.680 26.407 74,11 101,04 21020010 OŠ "Alija Nametak" Centar 48.500 11.236 34.628 23,17 32,45 21020011 OŠ "Musa Ćazim Ćatić" Centar 46.500 26.077 57.942 56,08 45,01 21020012 OŠ "Safvet Beg Bašagić" Centar 77.800 10.389 15.896 13,35 65,35 21020013 OŠ "S.S.Kranjčević" Centar 38.000 15.467 9.082 40,70 170,31 21020014 OŠ "Mehmed beg Kapetanović Ljubušak" Centar 41.284 34.319 33.298 83,13 103,07 21020015 OŠ "Nafija Sarajlić" 10.600 6.115 12.105 57,69 50,52 21020016 OŠ "Hasan Kaimija" 19.000 13.545 16.440 71,29 82,39 21020017 OŠ "Katolički školski centar" 31.000 4.764 16.983 15,37 28,05 21020018 Centar za slušnu i govornu rehabilitaciju 277.500 179.091 164.212 64,54 109,06 21020019 Prva osnovna škola Ilidža 2.700 1.300 7.479 48,15 17,38 21020020 Druga osnovna škola Ilidža 4.000 4.000 100,00 21020021 Treća osnovna škola Ilidža 3.060 1.560 7.300 50,98 21,37 21020022 Četvrta osnovna škola 1.400 520 5.900 37,14 8,81 21020023 Peta osnovna škola Ilidža 6.300 1.300 7.200 20,63 18,06 21020024 Šesta osnovna škola Ilidža 10.780 5.780 4.500 53,62 128,44 21020025 Sedma osnovna škola Ilidža 7.040 1.040 5.400 14,77 19,26 21020026 Osma osnovna škola Ilidža 2.000 780 6.400 39,00 12,19 21020027 Osnovna muzička škola Ilidža 5.000 4.500 0,00 0,00 21020028 OŠ "Čengić Vila I" Novo Sarajevo 22.836 10.971 14.995 48,04 73,17 21020029 OŠ "Malta" Novo Sarajevo 16.354 9.079 61.068 55,52 14,87

21020030 OŠ "Hrasno" Novo Sarajevo 19.500 12.324 24.233 63,20 50,85 21020031 OŠ "Grbavica I" Novo Sarajevo 14.895 8.595 17.059 57,71 50,39 21020032 OŠ "Grbavica II" Novo Sarajevo 22.800 10.278 13.455 45,08 76,39 21020033 OŠ "Pofalići" Novo Sarajevo 20.236 14.344 15.941 70,88 89,98 21020034 OŠ "Velešički Heroji" Novo Sarajevo 16.956 10.339 11.667 60,98 88,62 21020035 OŠ "Kovačići" Novo Sarajevo 31.116 31.116 33.544 100,00 92,76 21020036 OŠ "Muzička škola" Novo Sarajevo 5.354 3.404 4.400 63,58 77,37 21020037 OŠ Centar "Vladimir Nazor" Novo Sarajevo 236 236 100,08 21020039 OŠ "Mirsad Prnjavorac" Vogošća 16.800 16.710 1.680 99,46 994,64 21020040 OŠ "Zahid Baručija" 32.400 400 4.250 1,23 9,41 21020041 OŠ "Zajko Delić" Vogošća 10.000 10.000 100,00 21020042 OŠ "Izet Šabić" Vogošća 7.000 7.000 4.250 100,00 164,71 21020043 OŠ Porodice ef Ramić 11.058 11.058 100,00 21020044 OŠ "Zaim Kolar"Trnovo 5.000 0,00 21020045 OŠ "Osman Nakaš" Novi Grad 8.700 8.700 5.000 100,00 174,00 21020046 OŠ "Mehmedalija Mak Dizdar" Novi Grad 5.700 5.700 5.000 100,00 114,00 Org. kod BUDŽETSKI KORISNIK 21020047 OŠ "Behaudin Selmanović" Novi Grad 15.700 10.700 5.000 68,15 214,00 21020048 OŠ "Džemaludin Čaušević" Novi Grad 13.851 9.551 12.000 68,95 79,59 21020049 OŠ "Meša Selimović" Novi Grad 5.700 5.700 15.000 100,00 38,00 21020050 OŠ "Fatima Gunić" Novi Grad 11.700 11.700 5.000 100,00 234,00 21020051 OŠ "Aleksa Šantić" Novi Grad 19.950 14.951 9.000 74,94 166,12 21020052 OŠ "Skender Kulenović" Novi Grad 5.700 5.700 5.000 100,00 114,00 21020053 OŠ "Ćamil Sijarić" Novi Grad 40.000 35.700 5.000 89,25 714,00 21020054 OŠ "Osman Nuri Hadžić" Novi Grad 10.700 10.700 5.000 100,00 214,00 21020055 OŠ "Umihana Čuvidina" Novi Grad 5.700 5.700 15.000 100,00 38,00 21020056 OŠ "Avdo Smajlović" Novi Grad 5.700 5.700 19.000 100,00 30,00 21020057 OŠ "Edhem Mulabdić" Stari Grad 10.000 10.000 5.000 100,00 200,00 21020058 OŠ "Mula Mustafa Bašeskija" 13.000 0,00 21020059 OŠ "Saburina" Stari Grad 20.000 0,00 21020060 OŠ "Šejh Muhamed ef.Hadžijamaković" Stari Grad 10.000 0,00 21020062 OŠ "Vrhbosna" Stari Grad 50.000 50.000 100,00 21020064 Zavod za specijalno obrazovanje i odgoj djece "Mjedenica" Stari Grad

28.000 21.382 10.860 76,37 196,89 21020065 Deveta osnovna škola 5.520 520 4.500 9,42 11,56 21020066 OŠ "Dobroševići" 5.700 5.700 10.250 100,00 55,61

21020067 OŠ "Sokolje" 10.700 8.200 5.600 76,64 146,43 Srednje obrazovanje 191.740 98.990 163.446 51,63 60,56

21030001 Prva gimnazija 1.500 1.500 100,00 21030002 Druga gimnazija 1.000 1.000 100,00 21030003 Treća gimnazija 5.000 5.430 0,00 0,00 21030005 Mješovita srednja škola Peta gimnazija i birotehnička 5.700 5.700 5.000 100,00 114,00 21030006 Gimnazija Dobrinja 5.700 5.700 47.000 100,00 12,13 21030008 Katolički školski centar-Opća realna gimnazija 21.000 1.000 4,76 21030009 Gimnazija Obala Sarajevo 1.000 1.000 100,00 21030010 Srednja muzička škola 2.133 0,00 21030011 Srednja škola primjenjenih umjetnosti 5.000 1.000 20,00 21030012 Srednja medicinska škola 1.000 1.000 100,00 21030013 Srednja medicinska škola - Jezero Sarajevo 6.000 6.000 100,00 21030014 Srednja zubotehnička škola 6.000 6.000 100,00 21030015 Katolički školski centar- Srednja medicinska škola 51.000 1.000 4.250 1,96 23,53 21030018 Srednja elektrotehnička škola Sarajevo 9.700 9.700 57.200 100,00 16,96 21030019 Srednja mašinska tehnička škola 1.000 1.000 100,00 21030021 Srednja škola metalskih zanimanja 1.000 1.000 100,00 21030023 Građevinsko-geodetska škola 1.000 1.000 9.460 100,00 10,57 21030025 Srednja škola za okoliš i drvni dizajn Sarajevo 8.820 8.820 7.000 100,00 126,00 21030026 Srednja škola poljoprivrede, prehrane, veterine i uslužnih djelatnosti 11.600 11.483 98,99 21030028 Srednja ugostiteljsko-turistička škola Sarajevo 13.000 15.600 0,00 0,00 21030029 Srednja trgovačka škola Sarajevo 11.000 11.000 10.000 100,00 110,00 21030030 Srednjoškolski centar Vogošća 9.120 9.120 100,00 21030031 Srednjoškolski centar Hadžići 8.500 8.500 100,00 21030033 Škola za srednje stručno obrazovanje i radno osposobljavanje 5.000 5.000 100,00 Org. kod BUDŽETSKI KORISNIK 21030034 Centar za slijepu i slabovidnu djecu 2.100 1.467 373 69,86 393,34

Ministarstvo kulture i sporta 1.622.978 760.833 789.226 46,88 96,40 22020001 Narodno pozorište 120.000 0,00 22020006 MESS 541.000 276.900 357.524 51,18 77,45 22020007 Muzej Sarajeva 183.192 170.302 92,96 22020008 Zavod za zaštitu kulturno histor. i prirodnog nasljeda Sarajevo 750.786 285.631 374.702 38,04 76,23 22020009 Historijski arhiv 20.000 20.000 900 100,00 2.222,22 22020011 Javna ustanova Biblioteka Sarajeva 1.100 0,00 22020013 JU Sarajevo art 8.000 8.000 55.000 100,00 14,55

Ministarstvo za rad, socijalnu politiku, raseljena lica i izbjeglice

10.667.000 9.814.763 10.555.531 92,01 92,98 23010001 Ministarstvo 10.660.000 9.807.763 10.553.864 92,01 92,93 23040001 JU Porodično savjetovalište 4.000 4.000 100,00 23060001 Disciplinski centar 3.000 3.000 100,00 23070001 JU Terapijska zajednica"Kampus" 1.667 0,00 27010001 Zavod za planiranje razvoja Kantona 1.579.100 450.061 459.821 28,50 97,88 29010001 Kantonalna uprava civilne zaštite 60.000 0,00 99999999 Trezor 2.210 -120.926 -1,83

732120 Donacije 1.248.369 906.845 1.453.423 72,64 62,39

Ministarstvo pravde i uprave 30.000 30.000 6.000 100,00 500,00

12020001 Kantonalni sud u Sarajevu 30.000 30.000 6.000 100,00 500,00 13020001 Fond Kantona Sarajevo za izgradnju i očuvanje grobalja šehida i pog.

boraca,mem.centara i spomen-obilježja žrtava genocida 48.354 34.775 71,92 14010001 Ministarstvo saobraćaja 1.517 1.518 1.169 100,03 129,79 15010001 Ministarstvo prostornog uređenja i zaštite okoliša 2.134 15030001 JU "Zaštićena prirodna područja" 159.604 119.755 55.299 75,03 216,56 17010001 Ministartvo unutrašnjih poslova 54.300 54.200 200.000 99,82 27,10

Ministarstvo obrazovanja i nauke 427.490 182.459 545.459 42,68 33,45 21010001 Ministarstvo 5.000 5.000 60.725 100,00 8,23

Osnovno obrazovanje 245.392 90.781 269.340 36,99 33,71 21020004 OŠ "Hašim Spahić" Ilijaš 21020006 OŠ "Srednje" Ilijaš 3.000 3.000 100,00 21020008 OŠ "Vladislav Skarić" 2.019 2.019 1.000 100,00 201,90 21020009 OŠ "Hasan Kikić" Centar 3.000 0,00

21020012 OŠ "Safet beg Bašagić" Centar 23.000 0,00 21020014 OŠ "Mehmed Beg Ljubušak" Centar 4.889 4.890 2.500 100,01 195,58 21020018 Centar za slušnu i govornu rehabilitaciju 5.000 0,00 21020020 Druga osnovna škola Ilidža 7.100 6.040 13.500 85,07 44,74 21020021 Treća osnovna škola Ilidža 21020024 Šesta osnovna škola Ilidža 2.078 1.278 2.700 61,50 47,33 21020028 OŠ "Čengić Vila I" Novo Sarajevo 30.000 0,00 21020031 OŠ "Grbavica I" Novo Sarajevo 3.900 315 4.185 8,08 7,53 21020036 OŠ "Muzička škola" Novo Sarajevo 3.000 1.500 1.400 50,00 107,14

Org. kod BUDŽETSKI KORISNIK 21020039 OŠ "Mirsad Prnjavorac" Vogošća 428 428 100,05 21020040 OŠ "Zahid Baručija" 3.000 3.000 100,00 21020041 OŠ " Zajko Delić" Vogošća 1.500 915 1.215 61,00 75,31 21020042 OŠ " Izet Šabić" Vogošća 1.000 900 915 90,00 98,36 21020043 OŠ "Porodice ef. Ramića" Vogošća 1.960 1.903 4.477 97,08 42,50 21020044 OŠ "Zaim Kolar" 2.200 104.920 0,00 0,00 21020045 OŠ "Osman Nakaš" 4.889 4.890 3.715 100,01 131,62 21020046 OŠ "Mehmedalija Mak Dizdar" Novi Grad 2.100 2.100 100,00 21020048 OŠ "Džemaludin Čaušević" 7.889 7.890 1.000 100,01 788,96 21020051 OŠ "Aleksa Šantić" Novi Grad 6.020 6.021 100,01 21020052 OŠ "Skender Kulenović" 7.000 0,00 21020057 OŠ "Edhem Mulabdić" Stari Grad 12.500 12.141 9.124 97,13 133,06 21020058 OŠ "M.Mustafe Bašeskije" Stari Grad 10.400 6.431 9.100 61,84 70,67 21020059 OŠ "Saburina" Stari Grad 21.920 3.051 4.695 13,92 64,98 21020060 OŠ "Šejh Muhamed ef.Hadžijamaković" Stari Grad 11.400 3.120 4.550 27,37 68,57 21020061 OŠ "Hamdija Kreševljaković" Stari Grad 7.100 2.220 44.545 31,27 4,98 21020062 OŠ "Vrhbosna" Stari Grad 64.100 2.220 4.675 3,46 47,49 21020063 Muzička škola "Mladen Pozajić" Stari Grad 5.000 600 0,00 0,00 21020064 Zavod za specijalno obrazovanje i odgoj djece "Mjedenica" Stari Grad

25.000 14.511 12.924 58,04 112,28 21020065 Deveta osnovna škola Ilidža 600 0,00

Srednje obrazovanje 177.098 86.677 215.394 48,94 40,24 21030001 Prva gimnazija 35.000 36.564 0,00 0,00 21030003 Treća gimnazija 500 0,00 21030004 Četvrta gimnazija 3.500 1.200 2.799 34,29 42,87 21030005 Peta gimnazija 1.000 1.000 7.000 100,00 14,29 21030007 Prva bošnjačka gimnazija 33.000 31.750 0,00 0,00 21030008 Katolički školski centar 21030009 Učiteljska škola i gimnazija Obala 30.000 18.000 60.500 60,00 29,75 21030010 Srednja muzička škola 2.500 2.500 100,00 21030013 Srednja medicinska škola - Jezero Sarajevo 2.000 2.000 10.500 100,00 19,05 21030015 Katolički školski centar-srednja medicinska škola 30.535 0,00 21030018 Srednja eletkrotehnička škola Sarajevo 4.800 0,00 21030019 Mašinska tehnička škola 4.000 0,00 21030021 Srednja škola metalskih zanimanja 11.389 11.390 100,01

21030023 Mješovita srednjagrađevinsko geodetska škola 700 0,00 21030024 Srednja tehnička škola grafičkih tehnologija,dizajna i multimedije

Ilidža 1.000 1.000 0,00 0,00 21030029 Srednja trgovačka škola Sarajevo 1.001 0,00 21030030 Mješovita srednja škola Vogošća 26.550 26.470 99,70 21030032 Mješovita srednja škola Ilijaš 7.158 7.158 1.368 100,00 523,15 21030033 Škola za srednje stručno obrazovanje i radno osposobljavanje 5.400 1.848 23.877 34,22 7,74 21030034 Centar za slijepu i slabovidnu djecu 17.100 15.112 1 88,37

Ministarstvo kulture i sporta 370.304 339.275 403.816 91,62 84,02 22020002 Sarajevska filharmonija 20.000 19.558 8.320 97,79 235,08 22020005 Sarajevski ratni teatar 22.700 22.675 22.858 99,89 99,20 22020006 MESS 44.200 43.725 98.800 98,93 44,26 22020007 Muzej Sarajeva 70.000 40.000 20.716 57,14 193,09 22020008 Zavod za zaštitu kulturno histor. i prirodnog nasljeda Sarajevo 103.200 103.111 214.367 99,91 48,10 22020011 Javna ustanova Biblioteka Sarajeva 18.177 18.178 31.500 100,01 57,71 22020013 JU Sarajevo art 7.255 0,00 22020014 JU Muzej "Alija Izetbegović" 92.027 92.027 100,00

Ministarstvo za rad, soc.politiku, raseljena lica i izbj. 156.800 141.942 197.797 90,52 71,76 23030001 Dom za soc.zbrinjavanje osoba sa inavliditetom i drugih osoba 10.000 0,00 23050001 Dom za djecu bez roditeljskog staranja 105.300 90.442 143.464 85,89 63,04 23070001 JU Terapijska zajednica "Kampus" 51.500 51.500 44.333 100,00 116,17 25010001 Profesionalna vatrogasna brigada 40.000 0,00 99999999 Trezor 788 3.883 20,29

UKUPNO PRIHODI (1.1. + 1.2. + 1.3.) 639.985.266 609.308.479 613.785.093 95,21 99,27

2. FINANSIRANJE

2.1. KAPITALNI PRIMICI 2.000.000 4.461.952 2.376.746 223,10 187,73

811100 Primici od prodaje stalnih sredstava 0 1.710.457 665 257.057,02 811120 Primici od privatizacije 0 1.710.457 665 257.057,02 811121 Primici od privatizacije stanova 10.457 665 1.571,60 811122 Primici od privatizacije preduzeća 1.700.000 811200 Primici od prodaje robnih rezervi - namjenski prihodi Direkcije

za robne rezerve 2.000.000 2.751.495 2.376.081 137,57 115,80 811210 Primici od prodaje robnih rezervi 2.000.000 2.751.495 2.376.081 137,57 115,80

811211 Primici od prodaje robnih rezervi 2.000.000 2.751.495 2.376.081 137,57 115,80 2.2. PRIMICI OD PRIMLJENIH OTPLATA 5.075.000 5.072.083 5.281.517 99,94 96,03

813200 Primljene otplate od pozajmljivanja pojedincima i neprofit. org.

1.045.000 1.078.997 1.658.731 103,25 65,05 813210 Primljene otplate od pozajmljivanja pojedincima 1.045.000 1.078.997 1.658.731 103,25 65,05 813211 Primljene otplate od pozajmljivanja pojedincima (stambeni krediti i

projekti poljoprivrede) 1.045.000 1.078.997 1.658.731 103,25 65,05 813300 Primljene otplate od pozajmljivanja javnim preduzećima 3.570.000 3.594.297 3.234.083 100,68 111,14 813310 Primljene otplate od pozajmljivanja javnim preduzećima 3.570.000 3.594.297 3.234.083 101 111 813311 Primljene otplate od pozajmljivanja javnim preduzećima 3.570.000 3.594.297 3.234.083 100,68 111,14 813600 Primljene otplate od ostalih vidova domaćeg pozajmljivanja 460.000 398.789 388.703 86,69 102,59 813610 Primljene otplate od ostalih vidova domaćeg pozajmljivanja 460.000 398.789 388.703 86,69 102,59 813612 Primljene otplate od ostalih vidova domaćeg pozajmljivanja (borački

krediti) 460.000 398.789 388.703 86,69 102,59 UKUPNO KAPITALNI PRIMICI I PRIMICI OD PRIMLJENIH

OTPLATA (2.1.+2.2.) 7.075.000 9.534.035 7.658.263 134,76 124,49

2.3. PRIMICI OD DOMAĆEG ZADUŽIVANJA 35.000.000 0 49.900.000 0,00 0,00

814320 PRIMICI ZADUŽIVANJA OD BUDŽETA DRUGIH NIVOA VLASTI 35.000.000 0 49.900.000 0,00 0,00

814321 Federacija (Podrška nižim nivoima vlasti iz sredstava MMF-a) 35.000.000 49.900.000 0,00 0,00 2.4. DUGOROČNI KREDITI I ZAJMOVI 25.130.000 33.811.700 0 134,55

814330 Primici od direktnog zaduživanja ( domaći dugoročni kredit) 25.130.000 33.811.700 134,55 UKUPNO FINANSIRANJE 67.205.000 43.345.735 57.558.263 64,50 75,31

UKUPNO PRIHODI I FINANSIRANJE 707.190.266 652.654.215 671.343.356 92,29 97,22

RAZGRANIČENI PRIHODI IZ 2010.GODINE I PRETHODNIH GODINA

R.B.

Org. kod Naziv budžetskog korisnika Iznos

razgraničenja iz 2010.g.

Iznos razgraničenja iz

prethodnih godinaEkon. Kod

Namjenski prihodi 12.915.749,00 1.666.502,00 1 722514 11090001 Uprava za inspekcijske poslove 142.113,00 2 722429 14010001 Ministarstvo saobraćaja 699.782,00 3 722532 14020001 Direkcija za puteve Kantona Sarajevo 540.005,00 4 722514 18010001 Ministarstvo privrede 77.641,00 5 722422 18010001 Ministarstvo privrede 8.501,00 531.459,00

Kantonalna uprava za šumarstvo 7.196.165,00 - 6 722541 18020001 Kantonalna uprava za šumarstvo 5.499.375,00 7 722542 18020001 Kantonalna uprava za šumarstvo 22.366,00 8 722543 18020001 Kantonalna uprava za šumarstvo 2.115,00 9 722545 18020001 Kantonalna uprava za šumarstvo 848,00 10 722546 18020001 Kantonalna uprava za šumarstvo 28.232,00 11 722451 18020001 Kantonalna uprava za šumarstvo 1.629.589,00 12 722452 18020001 Kantonalna uprava za šumarstvo 7.037,00 13 721119 18020001 Kantonalna uprava za šumarstvo 6.603,00

Uprava za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo

4.251.542,00 1.135.043,00

14 719114 29010001 Uprava za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo

50.000,00

15 719115 29010001 Uprava za civilnu zaštitu Kantona 100.000,00

Sarajevo

16 722581 29010001 Uprava za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo

842.808,00 657.191,00

17 722582 29010001 Uprava za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo

900.000,00

18 722583 29010001 Uprava za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo

150.000,00

19 722584 29010001 Uprava za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo

1.063.000,00

20 722585 29010001 Uprava za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo

794.942,00

21 722586 29010001 Uprava za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo

22 722423 29010001 Uprava za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo

350.792,00 477.852,00

Prihodi od sopstvenih djelatnosti 4.851.277,00 - 1 722631 12020004 Općinski sud u Sarajevu 12.636,00

2 722631 13020001

Fond Kantona Sarajevo za izgradnju i očuvanje grobalja šehida i poginulih boraca, memorijalnih centara i spomen obilježja žrtava genocida

5.068,00

3 722631 15030001 Ju "Zaštićena prirodna područja" 22.870,00 4 722631 17010001 Ministarstvo unutrašnjih poslova 3.392.600,00 5 722631 18010001 Ministarstvo privrede 3.200,00 6 722631 20010001 Ministarstvo zdravstva 2.220,00 7 21010001 Ministarstvo obrazovanja i nauke 335.685,00

2102 Osnovno obrazovanje 363.323,00 - 8 722631 21020002 OŠ "9 Maj"Hadžići - Pazarić 825,00 9 722631 21020004 OŠ "Hašim Spahić" Ilijaš 785,00 10 722631 21020007 OŠ "Isak Samokovlija" Centar 11.280,00 11 722631 21020008 OŠ "Vladislav Skarić" 7.200,00

12 722631 21020009 OŠ "Hasan Kikić" Centar 28.994,00 13 722631 21020010 OŠ "Alija Nametak" Centar 1.580,00 14 722631 21020012 OŠ "Safvet Beg Bašagić" Centar 21.706,00 15 722631 21020013 OŠ "S.S.Kranjčević" Centar 3.569,00 16 722631 21020015 OŠ "Nafija Sarajlić" 1.575,00 17 722631 21020018 Centar za slušnu i govornu rehabilitaciju 5.881,00 18 722631 21020019 Prva osnovna škola Ilidža 4.264,00 19 722631 21020025 Sedma osnovna škola Ilidža 686,00 20 722631 21020028 OŠ "Čengić Vila I" Novo Sarajevo 26.016,00 21 722631 21020029 OŠ "Malta" Novo Sarajevo 1.675,00 22 722631 21020030 OŠ "Hrasno" Novo Sarajevo 7.270,00 23 722631 21020031 OŠ "Grbavica I" Novo Sarajevo 18.793,00 24 722631 21020032 OŠ "Grbavica II" Novo Sarajevo 18.926,00 25 722631 21020034 OŠ "Velešički Heroji" Novo Sarajevo 8.399,00 26 722631 21020036 OŠ "Muzička škola" Novo Sarajevo 14.310,00 27 722631 21020037 Centar" Vladimir Nazor" 6.670,00 28 722631 21020038 Zavod za vaspitanje muške djece 2.105,00 29 722631 21020039 OŠ "Mirsad Prnjavorac" Vogošća 2.208,00 30 722631 21020041 OŠ "Zajko Delić" Vogošća 5.960,00 31 722631 21020043 OŠ "Porodice ef, Ramića" 1.300,00 32 722631 21020044 OŠ "Zaim Kolar" Trnovo 30.527,00 33 722631 21020045 OŠ "Osman Nakaš" Novi Grad 27.982,00 34 722631 21020048 OŠ "Džemaludin Čaušević" Novi Grad 4.292,00 35 722631 21020049 OŠ "Meša Selimović" Novi Grad 940,00 36 722631 21020050 OŠ "Fatima Gunić" Novi Grad 1.160,00 37 722631 21020051 OŠ "Aleksa Šantić" Novi Grad 36.914,00 38 722631 21020052 OŠ "Skender Kulenović" Novi Grad 490,00 39 722631 21020053 OŠ "Ćamil Sijarić" Novi Grad 5.317,00 40 722631 21020055 OŠ "Umihana Čuvidina" Novi Grad 4.080,00

41 722631 21020056 OŠ "Avdo Smajlović" Novi Grad 2.290,00 42 722631 21020057 OŠ "Edhem Mulabdić" Stari Grad 500,00 43 722631 21020058 OŠ "M.Mustafe Bašeskije" Stari Grad 14.719,00

44 722631 21020060 OŠ "Šejh Muhamed ef.Hadžijamaković" Stari Grad

304,00

45 722631 21020061 OŠ "Hamdija Kreševljaković" Stari Grad

600,00

46 722631 21020063 Muzička škola Mladen Pozajić 14.328,00 47 722631 21020064 Zavod "Mjedenica" Stari Grad 12.676,00 48 21020067 OŠ "Sokolje" 4.227,00

722631 2103 Srednje obrazovanje 363.546,00 - 49 722631 21030002 Druga gimnazija 9.571,00 50 722631 21030004 Četvrta gimnazija 4.221,00

51 722631 21030005 Mješovita srednja škola Peta gimnazija i birotehnička

23.700,00

52 722631 21030006 Gimnazija Dobrinja 10.765,00 53 722631 21030009 Učiteljska škola i gimnazija Obala 26.474,00 54 722631 21030012 Srednja medicinska škola Sarajevo 9.243,00

55 722631 21030013 Srednja medicinska škola -Jezero Sarajevo

29.200,00

56 722631 21030014 Zubotehnička škola 22.575,00 57 722631 21030016 Srednja ekonomska škola 7.400,00 58 722631 21030021 Srednja škola metalskih zanimanja 3.412,00 59 722631 21030022 Željeznički školski centar 22.475,00

60 722631 21030023 Srednja građevinsko-geodetska škola Sarajevo

2.628,00

61 722631 21030024 Srednja tehnička škola grafičkih tehnologija, dizajna i multimedije Ilidža

23.640,00

62 722631 21030025 Srednja škola za okoliš i drvni dizajn Sarajevo

1.564,00

63 722631 21030026 Srednja škola poljoprivrede, prehrane, veterine i uslužnih djelatnosti

56.740,00

64 722631 21030027 Srednja škola za tekstil kožu i dizajn Sarajevo

1.183,00

65 722631 21030028 Srednja ugostiteljsko-turistička škola Sarajevo

32.360,00

66 722631 21030030 Srednjoškolski centar Vogošća 11.847,00 67 722631 21030031 Srednjoškolski centar Hadžići 16.541,00 68 722631 21030032 Srednjoškolski centar Ilijaš 2.007,00 69 21030034 Centar za slijepu i slabovidnu djecu 46.000,00

722631 22 Ministarstvo kulture i sporta 97.893,00 - 70 722631 22020007 Muzej Sarajeva 7.817,00

71 722631 22020008 Zavod za zaštitu kulturno-his.i prirodnog nasljeđa Sarajevo

39.418,00

72 722631 22020009 Historijski arhiv 500,00 73 22020011 Javna ustanova Biblioteka Sarajeva 50.158,00

722631 23

Min.za rad, soc politiku, raselj lica i izbjegl.

153.392,00 -

74 722631 23030001 Dom za soc.zbrinjavanje osoba sa inavliditetom i drugih osoba

68.658,00

75 722631 23050001 Dom za djecu bez roditeljskog staranja 84.734,00 76 722631 25010001 Profesionalna vatrogasna brigada 82.288,00 77 722631 26010001 Zavod za izgradnju KS 16.556,00 Donacije od pravnih lica 121.927,00 -

1 732122 15030001 JU "Zaštićena prirodna područja" 48.069,00

2102 Osnovno obrazovanje 27.334,00 - 2 732122 21020057 OŠ "Edhem Mulabdić" Stari Grad 18.170,00 3 732122 21020058 OŠ "M.Mustafe Bašeskije" Stari Grad 2.361,00

4 732122 21020059 OŠ "Saburina" Stari Grad 1.020,00

5 732122 21020060 OŠ "Šejh Muhamed ef.Hadžijamaković" Stari Grad

1.320,00

6 732122 21020061 OŠ "Hamdija Kreševljaković" Stari Grad

1.020,00

7 732122 21020062 OŠ "Vrhbosna" Stari Grad 1.020,00

8 732122 21020063 Muzička škola "Mladen Pozajić" Stari Grad

2.423,00

2103 Srednje obrazovanje 3.811,00 - 9 732122 21030007 Prva bošnjačka gimnazija 953,00 10 732122 21030029 Srednja trgovačka škola 1.001,00 11 732122 21030034 Centar za slijepu i slabovidnu djecu 1.857,00

23

Min.za rad, soc politiku, raselj lica i izbjegl.

42.713,00 -

12 732122 23050001 Dom za djecu bez roditeljskog staranja 42.713,00 Tekući transferi 543.955,00 - 1 732111 12030001 Kantonalno tužilaštvo 54.448,00

2102 Osnovno obrazovanje 32.471,00 - 2 732116 21020012 OŠ "Safvet Beg Bašagić" Centar 42,00 3 732116 21020013 OŠ "S.S.Kranjčević" Centar 501,00 4 732114 21020018 Centar za slušnu i govornu rehabilitaciju 20.944,00 5 732116 21020018 Centar za slušnu i govornu rehabilitaciju 776,00 6 732112 21020018 Centar za slušnu i govornu rehabilitaciju 5.000,00 7 732116 21020028 JU OŠ "čengić Vila" 35,00

8 732116 21020064 Zavod za specijalno obrazovanje i odgoj djece "Mjedenica" Stari Grad

2.673,00

9 732116 21020067 OŠ "Sokolje" 2.500,00 2103 Srednje obrazovanje 8.793,00 -

10 732112 21030011 Srednja škola primjenjenih umjetnosti 4.000,00

11 732112 21030026 Poljoprivredno veterinarska i prehrambena škola

2.617,00

12 732116 21030034 Centar za slijepu i slabovidnu djecu 2.176,00 22 Ministarstvo kulture i sporta 337.343,00 -

13 732115 22020007 Muzej Sarajeva 12.890,00

14 732116 22020008 Zavod za zaštitu kulturno histor. i prirodnog nasljeda Sarajevo

24.453,00

15 732112 22020008 Zavod za zaštitu kulturno histor. i prirodnog nasljeda Sarajevo

300.000,00

27 Zavod za planiranje razvoja Kantona 110.900,00 - 16 732116 27010001 Zavod za planiranje razvoja Kantona 110.900,00

RAZGRANIČENJA IZ 2010.G. I PRETHODNIH GODINA

18.432.908,00 1.666.502,00

  

57

II RASHODI I IZDACI Budžetom Kantona Sarajevo za 2010 godinu, ukupni rashodi su planirani u iznosu 707.190.266 KM. U periodu od 01.01. do 31.12.2010. godine planirani rashodi su izvršeni u iznosu 674.162.446 KM, 95,33% planiranih sredstava odnosno 0,4 % više od rashoda u 2009. godini.

OPISBudžet Kantona

Sarajevo za 2010. godinu

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2009.g

INDEX 2/1

Učešće u 2010.g

Učešće u 2009.g

1 2 3 4 5 6 7 8

A UKUPNO RASHODI I IZDACI (I+II+III+IV) 700,265,858 670,834,349 649,071,530 95.80 99.51 96.67

I TEKUĆI RASHODI (a+b+c+d) 615,192,637 604,491,786 590,881,758 98.26 89.67 88.00

R.br a) Plaće, naknade i doprinosi (od 1 do 3) 247,891,707 246,464,234 246,954,395 99.42 36.56 36.781 611100 Bruto plaće i naknade 193,842,428 193,200,126 189,728,079 99.67 28.66 28.262 611200 Naknade troškova zaposlenih 31,237,891 30,561,548 35,075,676 97.83 4.53 5.223 612000 Doprinosi poslodavca i ostali doprinosi 22,811,388 22,702,559 22,150,640 99.52 3.37 3.30

b) Izdaci za materijal i usluge (od 4 do 12) 57,861,054 55,120,067 56,469,640 95.26 8.18 8.414 613100 Putni troškovi 1,523,184 1,225,513 1,146,698 80.46 0.18 0.175 613200 Izdaci za energiju 9,088,248 8,884,682 9,148,559 97.76 1.32 1.366 613300 Izdaci za komunalne usluge 4,904,632 4,734,814 4,808,272 96.54 0.70 0.727 613400 Nabavka materijala 7,540,846 7,250,139 7,181,579 96.14 1.08 1.078 613500 Izdaci za usluge prevoza i goriva 1,592,274 1,490,921 1,341,638 93.63 0.22 0.209 613600 Unajmljivanje imovine i opreme 2,594,254 2,572,553 2,401,817 99.16 0.38 0.3610 613700 Izdaci za tekuće održavanje 10,750,482 10,559,273 10,342,883 98.22 1.57 1.5411 613800 Izdaci osig.,bank.usluga i usluga platnog prometa 1,235,175 1,161,635 1,032,040 94.05 0.17 0.1512 613900 Ugovorene i druge posebne usluge 18,631,959 17,240,536 19,066,155 92.53 2.56 2.84

c) Tekući transferi (od 13 do 17 ) 306,976,636 300,444,248 287,101,275 97.87 44.57 42.7613 614100 Tekući transferi drugim nvoima vlasti 34,861,293 34,860,493 32,394,736 100.00 5.17 4.8214 614200 Tekući transferi pojedincima 81,023,340 78,452,508 82,945,187 96.83 11.64 12.3515 614300 Tekući transferi neprofitnim organizacijama 111,048,887 108,893,599 110,636,475 98.06 16.15 16.4816 614400 Subvencije javnim preduzećima 57,563,200 56,889,273 55,584,606 98.83 8.44 8.2817 614800 Ostali transferi povrat i drugo 22,479,916 21,348,376 5,540,270 94.97 3.17 0.83

d) Izdaci za obaveze po kreditima (od 18 do 20) 2,463,240 2,463,237 356,447 100.00 0.37 0.0518 616200 Izdaci za inostrane kamate 1,958,391 1,958,389 356,447 100.00 0.29 0.0519 616300 Kamate za domaće pozamljivanje20 616400 Ostale nadoknade vezane za pozamljivanje 504,849 504,849 100.00

II KAPITALNI TRANSFERI I IZDACI (e+f) 79,404,221 61,440,562 57,748,772 77.38 9.11 8.60

e) Izdaci za nabavku stalnih sredstava (od 21 do 26) 30,929,813 20,187,673 19,968,215 65.27 2.99 2.9721 821100 Nabavka šume,zemljišta i višegodišnjeg zasada 85,500 83,152 518,312 97.25 0.01 0.0822 821200 Nabavka građevine 8,627,550 5,569,184 7,351,855 64.55 0.83 1.0923 821300 Nabavka opreme 10,315,034 4,470,781 2,870,631 43.34 0.66 0.4324 821400 Nabavka ostalih stalnih sredstava

821411 Nabavka robnih rezervi 2,000,000 1,999,994 2,600,932 100.00 0.30 0.3925 821500 Nabavka sredstava u obliku prava 479,410 475,155 674,352 99.11 0.07 0.1026 821600 Rekonstrukcija i investicionog održavanje 9,422,319 7,589,408 5,952,134 80.55 1.13 0.89

f) Kapitalni transferi (od 27 do 28) 48,474,408 41,252,890 37,780,557 85.10 6.12 5.6327 615100 Kapitalni transferi drugim nvoima vlasti 2,083,500 2,020,934 2,046,161 97.00 0.30 0.3028 615200 Kapitalni transferi pojedincima i neprofitnim org. 46,390,908 39,231,956 35,734,396 84.57 5.82 5.32

III Ostale isplate 5,544,000 4,902,000 441,000 88.42 0.73 0.07

Sredstva za pozamljivanje (od 29 do 30) 5,544,000 4,902,000 441,000 88.42 0.73 0.07

29 822200Pozamiljivanje pojedincima i neprofitnim organizacijama

3,884,000 3,882,000 356,000 99.95 0.58 0.05

30 822600 Ostala domaća pozamljivanja 1,660,000 1,020,000 85,000 61.45 0.15 0.01

B Otplate dugova od (31 do 32) 876,408 876,408 899,399 100.00 0.13 0.13

31 823200 Spoljne otplate 876,408 876,408 899,399 100.00 0.13 0.1332 823300 Otplate domaćeg zaduživanja

IV Tekuća rezerva Kantona Sarajevo 125,000

C Procjena viška rashoda nad prihodima iz budžeta Kantona Sarajevo za 2010 godinu

6,048,000 2,451,689 21,457,415 0.36 3.20

UKUPNO (A+B+C) 707,190,266 674,162,445 671,428,343 95.33 100.00 100.00

  

58

U strukturi rashoda Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. godinu najveće učešće, kao što je i planirano, imaju tekući transferina koje je izdvojeno 44,57% budžetskih sredstava. Na plaće i naknade troškova zaposlenih iz Budžeta za 2010. godinu utrošeno je 33,21%, a na izvršenje kapitalnih transfera i izdataka utrošeno je 9,11% budžetskih sredstava. Iz prezentiranog pregleda, odnosno onog dijela koji govori o učešću rashoda u ukupnom izvršavanju Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. i 2009. godinu, uočava se da su izdaci za plaće i naknade troškova zaposlenih imali isto učešće u strukturi izdataka. U 2010. godini učešće izdataka za kapitalne rashode procentualno je povećano za 6,39%, odnosno 3,69 miliona KM u odnosu na izvršenje u 2009. godini. U prilogu se daje grafički pregled učešća pojedinih rashoda i izdataka u ukupnom izvršenju rashoda Budžeta Kantona Sarajevo za period 01.01. do 31.12.2010. godine.

223.761.674

22.702.559

55.120.067

300.444.249

2.463.237

20.187.67341.252.890

4.902.000 876.408

2.451.689 

Plaće i naknde zaposlenih  33.18%Doprinosi poslodavca  i ostali doprinosi  3.37%Izdaci za materijal  i usluge  8.18%Tekući transferi  44.57%Izdaci za obaveze po kreditima   0.37 %Izdaci na nabavku stalnih sredstava   2.99%Kapitalni transferi   6.12%Sredstva za pozajmljivanja   0.73%Otplate dugova   0.13%Višak rashoda nad prihodima  iz 2009. g.   0.36%

  

59

U narednoj tabeli dat je pregled rashoda po funkcionalnim kategorijama, odnosno korisnicima Budžeta Kantona

Sarajevo za 2010. godinu.

REKAPITULACIJA UKUPNIH RASHODA U BUDŽETUKANTONA SARAJEVO ZA 2010. GODINU PO RAZDJELIMA

Raz.Budžet Kantona

Sarajevo za 2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2009. g.INDEX 2/1

1 2 310. 3.006.600 2.816.460 2.852.873 93,68

11. 39.911.207 39.512.201 34.496.839 99,00

12. 35.444.400 34.967.925 36.844.778 98,6613. 27.134.400 26.362.508 18.769.606 97,1613 3.802.073 2.471.572 2.305.696 65,0114. 20.003.617 19.150.630 20.665.437 95,7414. 14.372.834 14.313.757 16.107.280 99,5915. 56.338.085 55.605.183 58.655.320 98,7016. 5.763.100 5.463.646 7.794.964 94,8017. 66.032.854 62.961.504 61.347.743 95,3518. 11.708.100 10.904.949 10.535.692 93,1418. 5.975.700 3.964.642 2.117.777 66,3519. 28.885.804 27.852.577 9.052.036 96,4220. 10.256.500 9.849.513 8.585.977 96,0321. 229.633.245 225.279.845 223.036.700 98,1021. 91.058.431 89.106.518 85.245.064 97,86

83.988.073 82.637.609 83.469.959 98,3954.586.741 53.535.718 54.321.677 98,07

22. 27.127.297 25.832.877 26.447.352 95,2322. 7.622.800 7.559.625 8.187.367 99,17

19.504.497 18.273.252 18.259.985 93,6923. 85.926.500 82.873.890 88.844.383 96,4523. 72.548.520 69.845.049 75.999.326 96,27

13.377.980 13.028.841 12.845.057 97,3924. 4.566.600 4.513.126 4.657.394 98,8325. 6.354.700 5.725.308 6.028.712 90,1026. 2.153.500 2.127.614 2.194.636 98,8027. 4.124.950 2.758.219 2.874.100 66,8728. 519.300 512.356 469.279 98,6629. 9.178.000 3.106.599 1.887.633 33,8531. 2.797.900 2.783.856 3.398.721 99,50

UKUPNO RASHODI PO RAZDJELIMA 701.017.266 671.710.757 649.970.928 95,826.048.000 2.451.689 21.457.415 40,54

Tekuća rezerva 125.000 0,00UKUPNO 707.190.266 674.162.446 671.428.343 95,33

Skupština Kantona, kabinet predsjedavajućeg Skupštine Kantona i zamjenici predsjedavajućeg, poslanici, parlamentarne grupe i Služba za skupštin. posloveKabinet premijera,stručna služba vlade, jedinice lokalne samouprave, neprofitne organizacije i pomoć vjerskim zajednicama, Ured za zakonodavstvo Vlade Kantona, protokol, press služba, ured za kvalitet i Kantonalna uprava za inspekcijske poslove

Fond memorijala

Ministarstvo obrazovanja i nauke - zbirnoMinistarstvo zdravstva

Ministarstvo kulture i sporta - zbirno

Zavod za informatiku i statistiku Sarajevo

Ustanove kulture i sporta

Ministarstvo za boračka pitanja

Ministarstvo saobraćaja - Direkcija za puteve

Osnovno obrazovanjeSrednje obrazovanje

Ustanove socijalne zaštite

Ministarstvo kulture i sporta

Profesionalna vatrogasna brigada Kantona Sarajevo

OPIS

Ministarstvo saobraćaja

Ministarstvo pravde i uprave

Zavod za planiranje Kantona SarajevoZavod za izgradnju Kantona Sarajevo

Ministarstvo privredeMinistarstvo unutrašnjih poslova

Kantonalna uprava za šumarstvo

Direkcija za robne rezerve Kantona Sarajevo

Ministarstvo obrazovanja i nauke

Uprava za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo

Ministarstvo prostornog uređenja i zaštite okoliša

Ministarstvo finansija

Ministarstvo stambene politike

Ministarstvo za rad, socijalnu politiku raseljena lica i izbjegliceMinistarstvo za rad, socijalnu politiku raseljena lica i izbjeglice - zbirno

Višak rashoda nad prihodima iz Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. godinu

Stručna služba za zajedničke poslove

U rekapitulaciji planiranih i izvršenih rashoda u Budžetu Kantona Sarajevo za 2010. godinu po funkcionalnim

kategorijama, najveće učešće od 33,41% u ukupnim izvršenim rashodima, zabilježeno kod Ministarstva obrazovanja i

nauke, a što se odnosi na finansiranje rada osnovnog i srednjeg obrazovanja, te ustanova visokog obrazovanja i nauke.

  

60

Po visini izdataka slijedi Ministarstvo za rad, socijalnu politiku, raseljena lica i izbjeglice, a izdaci se odnose na

finansiranje lica u stanju socijalne potrebe, zatim Ministarstvo unutrašnjih poslova i Ministarstvo prostornog uređenja i

zaštite okoliša.

Plaće i naknade troškova zaposlenih Plaće i naknade troškova zaposlenih u periodu 01.01. do 31.12.2010. godine su iznosile 223.761.674 KM, odnosno 99,41% od planiranih sredstava, što je za 0,46% manje u odnosu na plaće i naknade troškova zaposlenih u 2009. godini. Bruto plaće zaposlenim i naknade plaća iznosile su 193.200.126 KM, odnosno 99,67% planiranih sredstava u 2010. godini, što predstavlja izvršenje koje je za 1,83% više u odnosu na period januar – decembar 2009. godine. U prilogu je dat tabelarni i grafički prikaz bruto plaća i broja zaposlenih u periodu od 2005. do 2010. godine.

Pregled bruto plaća i broja zaposlenih u periodu od 2005-2010. godine

2005.g 2006.g 2007.g 2008.g 2009.g 2010.g

Bruto plaće 127.805.282 151.340.967 160.296.867 184.248.686 189.728.079 193.200.126

Br. zaposlenih 9.870 10.141 10.328 10.549 10.618 10.770

  

61

U 2010. godini iz sredstava Budžeta finansirane su plaće za 10.770 zaposlenih (po podacima za isplatu plaće za decembar 2010. godine) Od ukupno 10.770 zaposlenih koji primaju plaću iz Budžeta Kantona Sarajevo, po podacima za decembar 2010. godine, najviše zaposlenih je u : Oblasti osnovnog obrazovanja 3.751 zaposlena Srednjem obrazovanju je 2.142 zaposlena Ministarstvo unutrašnjih poslova finansira 1.919 zaposlene osobe. U pravosuđu je 805 zaposlenih Trinaest institucija kulture zapošljava 576 ljudi Plaću na teret budžeta ustanova socijale prima 424 zaposlena. Ostala ministarstva,službe i ustanove zapošljavaju 1.153 uposlenika. Na teret bruto plaća i naknada plaća isplaćeno je: Neto plaće zaposlenih ,te naknda za vrijeme bolovanja, plaćenog odsustva ,godišnjeg odmora, državnih i vjerskih praznika 125.084.810 KM Naknade za prekovremeni i noćni rad 7.071.902 KM Doprinos za penziono i invalidsko osiguranje 33.195.159 KM Doprinos za zdravstveno osiguranje 24.390.826 KM Doprinos za zapošljavanje 2.927.248 KM Porez na plaće i naknade 530.180 KM Naknada troškova zaposlenih iznosile su 30.561.548 KM, odnosno 97,83% planiranih sredstava za 2010. godinu, ili 12,87% manje u odnosu na isti period prethodne godine. Naknade zaposlenima su isplaćene u skladu sa Uredbom o naknadama i drugim materijalnim pravima koja nemaju karakter plaće (Službene novine Federacije BiH br. 34/04; 56/04; 68/05 i 33/06), izuzev izdataka za regres i toplog obroka od jula 2010. godine. Iz naknada troškova zaposlenih u iznosu 30.561.548 KM isplaćeno je slijedeće: Naknade za topli obrok 17.396.305 KM Naknade za troškove prevoza na posao i s posla 5.491.654 KM Naknade za regres za godišnji odmor 4.138.487 KM Otpremnine zbog odlaska u penziju 1.107.167 KM Jubilarne nagrade 736.954 KM Naknade u slučaju smrti i teže invalidnosti 1.682.329 KM Naknade za rezultate rada 4.206 KM

  

62

Doprinosi poslodavca Doprinosi poslodavca iznose 22.702.559 KM, odnosno 99,52% planiranih sredstava za 2010. godinu ili 2,49% više u odnosu na isti period 2009. godine. Na teret doprinosa poslodavca u 2010. godini isplaćeno je: Doprinos za penziono i invalidsko osiguranje 13.915.693 KM Doprinos za zdravstveno osiguranje 7.805.110 KM Doprinos za zapošljavanje 975.857 KM Doprinos za beneficirani radni staž 5.899 KM Izdaci za materijal i usluge Izdaci za materijal i usluge su u periodu od 01.01. do 31.12.2010. godine planirani su u iznosu 57.861.054 KM a izvršeni u iznosu 55.120.067 KM, što predstavlja 95,26% planiranih izdataka za 2010. godinu, a istovremeno su za 2,39% manji u odnosu na isti period 2009. godine. Struktura izvršenih izdataka za materijal i usluge Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. godinu predstavljena je sljedećim tabelarnim pregledom i grafikonom.

Izdaci za materijal i uslugeBudžet Kantona Sarajevo 2010. g

Izvršenje 2010. godine

Izvršenje 2009. godine

Indeks (2/1)

613000 1 2 3 4613100 Putni troškovi 1.523.184 1.225.513 1.146.698 80,46613200 Izdaci za energiju 9.088.248 8.884.682 9.148.559 97,76613300 Izdaci za komunalne usluge 4.904.632 4.734.814 4.808.272 96,54613400 Nabavka materijala 7.540.846 7.250.139 7.181.578 96,14613500 Izdaci za usluge prevoza i goriva 1.592.274 1.490.921 1.341.637 93,63613600 Unajmljivanje imovine i opreme 2.594.254 2.572.553 2.401.817 99,16613700 Izdaci za tekuće održavanje 10.750.482 10.559.273 10.342.884 98,22

613800Izdaci osiguranja, bankarskih usluga i usluga platnog prometa

1.235.175 1.161.635 1.032.040 94,05

613900 Ugovorene i druge posebne usluge 18.631.959 17.240.536 19.066.155

92,53UKUPNO 57.861.054 55.120.067 56.469.640 95,26

  

63

Najveća izdvajanja na teret izdataka za materijal i usluge, su na poziciji ugovorenih i drugih posebnih usluga,i iznose 17.240.536 KM, odnosno 92,51% od planiranih sredstava. Ministarstva sa najviše izdvajanja na poziciji ugovorenih i drugih posebnih usluga su : Ministarstvo pravde i uprave 4.061.826 KM Ministarstvo obrazovanja i nauke 5.652.434 KM Ministarstvo kulture i sporta 3.194.427 KM Ministarstvo finansija 771.818 KM Ministarstvo za rad socijalna politiku raseljena lica i izbjeglice 642.635 KM Značajniji izdaci koji su teretili ugovorene obaveze su: Troškovi advokata po službenoj dužnosti 1.515.349 KM Izdaci računovodstvenih i revizorskih usluga 547.604 KM

  

64

Izdaci za rad komisije 645.554 KM Usluge štampanja 428.907 KM Usluge reprezentacije 583.884 KM Posebna naknada na dohodak za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća 671.932 KM Porez na dohodak 664.051 KM Ostale nepomenute usluge 2.878.331 KM Ostali izdaci za druge samostalne djelatnosti i povremenog samostalnog rada 5.294.863 KM Tekući transferi Budžetom Kantona Sarajevo za 2010. godinu za finansiranje tekućih transfera planirano je 306.976.636 KM, a u periodu 01.01. do 31.12.2010. godine, po ovom osnovu, izvršeno je 300.444.249 KM ili 97,87% planiranih sredstava. Ovo ujedno predstavlja povećanje od 4,65% u odnosu na prethodnu godinu, odnosno 13,3 miliona KM. U prilogu dajemo tabelarni i grafički pregled strukture izvršenja tekućih transfera Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. godinu po međunarodno priznatoj klasifikaciji po namjenama, u odnosu na Budžet za 2010. godinu, kao i ukupno izvršenje u 2009. godini.

Tekući transferiBudžet Kantona Sarajevo 2010. g

Izvršenje 2010. godine

Izvršenje 2009. godine

Indeks (2/1)

1 2 3 5614100 Transferi drugim nivoima vlasti 34.861.293 34.860.493 32.394.736 100,00614200 Transferi pojedincima 81.023.340 78.452.508 82.945.188 96,83614300 Transferi neprofitnim organizacijama 111.048.887 108.893.599 110.636.476 98,06614400 Subvencije javnim preduzećima 57.563.200 56.889.273 55.584.606 98,83614800 Ostali transferi - povrat i drugo 22.479.916 21.348.376 5.540.271 94,97

UKUPNO 306.976.636 300.444.249 287.101.277 97,87

  

65

34.860.493

78.452.508

108.893.599

56.889.273

21.348.376

Transferi drugim nivoima vlasti 11,60%

Transferi pojedincima 26,11%

Transferi neprofitnim organizacijama  36,24%

Subvencije javnim preduzećima 18,94%

Ostali transferi ‐ povrat  i drugo 7.11%

Iz prikazane strukture izvršenja tekućih transfera uočljivo je da u ukupno planiranim i izvršenim tekućim transferima Budžeta Kantona Sarajevo u 2010. godini najveće učešće imaju tekući transferi neprofitnim organizacijama, zatim tekući transferi pojedincima, te subvencije javnim preduzećima. U tabeli koja slijedi, dat je pregled izvršenja tekućih transfera po organizacionoj klasifikaciji Kantona Sarajevo u 2010. godini u odnosu na Budžet za 2010.godinu, kao i izvršenje za 2009. godinu.

  

66

PREGLED UKUPNIH TEKUĆIH TRANSFERA (614000=614000 DO 614800) IZ BUDŽETA KANTONA SARAJEVOZA 2010.GODINU

Raz.Budžet Kantona

Sarajevo za 2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2009. g.INDEX 2/1

1 2 310. 1.240.500 1.224.377 1.222.650 98,70

11. 34.792.713 34.675.184 31.966.200 99,66

12. 3.880.000 3.880.000 3.700.714 100,0013. 12.711.990 12.681.448 11.510.021 99,7613 2.300 2.300 - 100,0014. 14.044.817 14.040.816 14.261.830 99,9714. 742.500 742.447 296.556 99,9915. 43.508.500 43.298.622 45.603.799 99,5216. 166.400 99.670 115.829 59,9017. 65.650 65.633 239.862 99,9718. 6.280.000 6.277.476 7.693.860 99,9618. 1.710.980 1.477.817 1.562.426 86,3719. 22.977.266 22.001.148 5.651.434 95,7520. 3.188.500 3.044.259 2.465.467 95,4821. 81.293.650 80.883.013 79.197.091 99,4922. 7.131.100 7.079.242 7.282.903 99,2723. 70.822.170 68.514.611 73.945.100 96,7424. - - 2.37825. 156.700 19.016 140.269 12,1426 - - -27. 1.460.900 223.058 238.583 15,2728. - - -29. 800.000 214.112 4.306 26,7631. - - -Ukupno: 306.976.636 300.444.249 287.101.277 97,87

Ministarstvo prostornog uređenja i zaštite okoliša

Kantonalna uprava za šumarstvo

Ministarstvo saobraćaja

Stručna služba za zajedničke poslove

Ministarstvo za boračka pitanja

Ministarstvo zdravstva

Ministarstvo privrede

Ministarstvo stambene politike

OPIS

Ministarstvo unutrašnjih poslova

Kabinet premijera,stručna služba vlade, jedinice lokalne samouprave, neprofitne organizacije i pomoć vjerskim zajednicama, Ured za zakonodavstvo Vlade Kantona, protokol, press služba, ured za kvalitet i Kantonalna uprava za inspekcijske posloveMinistarstvo pravde i uprave

Ministarstvo saobraćaja - Direkcija za puteve

Direkcija za robne rezerve Kantona SarajevoUprava za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo

Profesionalna vatrogasna brigada Kantona SarajevoZavod za izgradnju Kantona SarajevoZavod za planiranje Kantona Sarajevo

Fond memorijala

Ministarstvo obrazovanja i nauke

Ministarstvo finansija

Ministarstvo kulture i sportaMinistarstvo za rad, socijalnu politiku raseljena lica i izbjeglice

Skupština Kantona, kabinet predsjedavajućeg Skupštine Kantona i zamjenici predsjedavajućeg, poslanici, parlamentarne grupe i Služba za skupštin. poslove

Zavod za informatiku i statistiku Sarajevo

Na osnovu datog pregleda vidljivo je da kod većine ministarstava nema značajnog odstupanja od planiranih tekućih transfera u oblastima za koje su resorno zaduženi. Niže izvršenje zabilježeno je, kao i prethodne godine, kod Zavoda za planiranje i Uprave za civilnu zaštitu. Uprava za civilnu zaštitu je izvršila tekuće transfere sa 26,76%, jer nije bilo zahtjeva koji bi ispunili zakonske uslove za dodjelu sredstava sa ove pozicije. Tekući transferi Zavoda za planiranje razvoja Kantona Sarajevo u 2010. godini izvršeni su sa 15,27% od plana, zbog toga što se radi o prostorno planskoj dokumentaciji čija izrada u prosjeku traje tri godine, tako da se indeksna godišnja ostvarenja iznad 30% smatraju uspješnim. Iz ovog razloga svake godine se vrši prenos neutrošenih namjenskih sredstava za nedovršene planove u narednu godinu. Tekući transferi drugim nivoima vlasti

  

67

U tabelarnom pregledu koji slijedi daje se struktura izvršenja tekućih transfera drugim nivoima vlasti iz Budžeta Kantona Sarajevo za 2010.godinu. Svi izvršeni transferi su dati u analitičkom pregledu rashoda i izdataka po korisnicima, poređeni sa Budžetom za 2010.godinu i izvršenjem istih transfera u 2009. godini. Planirana sredstva za tekuće transfere drugim nivoima vlade u 2010.godinu iznose 34.861.293 KM, a u izvještajnom periodu izvršeni su 100%. Pomenuto izvršenje predstavlja povećanje pomenutih transfera za 7,61% u odnosu na izvršenje tekućih transfera drugim nivoima vlade u 2009. godini. PREGLED TRANSFERA DRUGIM NIVOIMA VLASTI (614100) IZ BUDŽETA KANTONA SARAJEVOZA 2010.GODINU

Raz.Budžet Kantona

Sarajevo za 2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2009. g.INDEX 2/1

1 2 310. - - -

11. 34.027.713 34.027.703 31.500.000 100,00

12. - - -13. - - -1314.14. 100.000 100.000 294.000 100,0015. 469.400 468.618 421.400 99,8316. - - -17. - - -18. - - 49.00018. 204.180 204.171 120.536 100,0019. - - -20. 10.000 10.000 9.800 100,0021. 50.000 50.000 - 100,0022. - - -23. - - -24. - - -25. - - -26 - - -27. - - -28. - - -29. - - -31. - - -Ukupno: 34.861.293 34.860.493 32.394.736 100,00

Zavod za informatiku i statistiku Sarajevo

Ministarstvo saobraćaja

Kantonalna uprava za šumarstvo

Profesionalna vatrogasna brigada Kantona Sarajevo

Ministarstvo kulture i sporta

Ministarstvo zdravstva

Ministarstvo stambene politike

Kabinet premijera,stručna služba vlade, jedinice lokalne samouprave, neprofitne organizacije i pomoć vjerskim zajednicama, Ured za zakonodavstvo Vlade Kantona, protokol, press služba, ured za kvalitet i Kantonalna uprava za inspekcijske poslove

Fond memorijalaMinistarstvo za boračka pitanja

OPIS

Uprava za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo

Zavod za planiranje Kantona Sarajevo

Skupština Kantona, kabinet predsjedavajućeg Skupštine Kantona i zamjenici predsjedavajućeg, poslanici, parlamentarne grupe i Služba za skupštin. poslove

Ministarstvo pravde i uprave

Ministarstvo privrede

Direkcija za robne rezerve Kantona Sarajevo

Ministarstvo unutrašnjih poslova

Ministarstvo finansija

Ministarstvo prostornog uređenja i zaštite okolišaMinistarstvo saobraćaja - Direkcija za puteve

Ministarstvo za rad, socijalnu politiku raseljena lica i izbjeglice

Zavod za izgradnju Kantona Sarajevo

Stručna služba za zajedničke poslove

Ministarstvo obrazovanja i nauke

Planirana sredstva za finansiranje Grada i općina sa područja Kantona Sarajevo u 2010. godinu iznose 34.027.713 KM a izvršenje iznosi 34.027.703 KM i veće je u odnosu na prethodnu godinu za 8,02%.

  

68

Izdvajanja za Grad i općine Kantona Sarajevo predstavljaju 97,61% izvršenih sredstava pomenute vrste transfera u Budžetu Kantona Sarajevo za 2010. godinu. Transferi su doznačeni Gradu i općinama kako slijedi: Grad Sarajevo 5.808.477 KM Općina Stari Grad 2.724.658 KM Općina Centar 3.770.726 KM Općina Novo Sarajevo 3.576.192 KM Općina Novi Grad 5.562.416 KM Općina Ilidža 3.814.375 KM Općina Vogošća 2.452.677 KM Općina Hadžići 2.550.382 KM Općina Trnovo 1.303.194 KM Općina Ilijaš 2.464.605 KM Učešće ministarstva prostornog uređenja i zaštite okoliša u ukupno izvršenim tekućim transferima je 1,34%, ministarstva saobraćaja 0,28%, a ministarstva privrede 0,58%. Tekući transferi pojedincima Tekući transferi pojedincima Budžetom Kantona Sarajevo za 2010. godinu planirani su u iznosu 81.023.3400 KM, a izvršeni u iznosu 78.452.508 KM ili 96,83% od planiranih transfera pojedincima i manji su od izvajanja iste vrste u predhodnoj godini za 5,42 %. Ttekući transferi pojedincima izvršeni iz sredstava Budžeta Kantona Sarajevo za period 01.01. do 31.12.2010. godine dalje se klasificiraju kako slijedi: Beneficije za socijalnu zaštitu 62.470.789 KM Izdaci za vojne invalide, ranjene borce i porodice 7.684.264 KM Izdaci za raseljena lica 1.472.032 KM Isplate stipendija 2.100.000 KM Ostali transferi pojedincima 4.473.849 KM Pogrebni troškovi 250.880 KM Pregled tekućih transfera pojedincima izvršen u 2010. godini, u poređenju sa Budžetom Kantona Sarajevo za 2010. godinu i izvršenjem istih u 2009. godini prezentiran po nosiocima daje se u nastavku.

  

69

PREGLED TRANSFERA POJEDINCIMA (614200) IZ BUDŽETA KANTONA SARAJEVOZA 2010.GODINU

Raz.Budžet Kantona

Sarajevo za 2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2009. g.INDEX 2/1

1 2 310. 20.000 7.500 10.000 37,50

11. 20.000 13.400 7.600 67,00

12. - - -13. 9.993.120 9.984.264 9.041.022 99,9113 2.300 2.300 - 100,0014. 9.500 5.500 9.500 57,8914.15. - - -16. 4.000 4.000 16.000 100,0017. 1.000 1.000 3.000 100,0018. - - 2.00018. 9.800 4.552 9.787 46,4519. 12.700 3.000 15.603 23,6220. 212.500 161.925 155.687 76,2021. 4.120.750 4.050.290 3.583.736 98,2922. 369.300 353.780 361.979 95,8023. 66.138.070 63.842.821 69.724.773 96,5324. - - -25. 2.500 2.500 2.500 100,0026 - - -27. 7.800 7.800 - 100,0028. - - -29. 100.000 7.876 2.000 7,8831. - - -Ukupno: 81.023.340 78.452.508 82.945.188 96,83

Ministarstvo privrede

Direkcija za robne rezerve Kantona Sarajevo

Ministarstvo obrazovanja i nauke

Kabinet premijera,stručna služba vlade, jedinice lokalne samouprave, neprofitne organizacije i pomoć vjerskim zajednicama, Ured za zakonodavstvo Vlade Kantona, protokol, press služba, ured za kvalitet i Kantonalna uprava za inspekcijske poslove

Ministarstvo finansija

Ministarstvo stambene politike

Ministarstvo saobraćajaFond memorijala

Ministarstvo pravde i uprave

OPIS

Uprava za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo

Skupština Kantona, kabinet predsjedavajućeg Skupštine Kantona i zamjenici predsjedavajućeg, poslanici, parlamentarne grupe i Služba za skupštin. poslove

Ministarstvo kulture i sporta

Ministarstvo saobraćaja - Direkcija za puteve

Ministarstvo za boračka pitanja

Ministarstvo zdravstva

Ministarstvo prostornog uređenja i zaštite okoliša

Profesionalna vatrogasna brigada Kantona Sarajevo

Ministarstvo za rad, socijalnu politiku raseljena lica i izbjeglice

Zavod za informatiku i statistiku Sarajevo

Ministarstvo unutrašnjih poslova

Kantonalna uprava za šumarstvo

Zavod za planiranje Kantona SarajevoZavod za izgradnju Kantona Sarajevo

Stručna služba za zajedničke poslove

Putem Ministarstva za rad, socijalnu politiku, raseljena lica i izbjeglice transferirano je 63.842.821 KM 81,37% ukupno izvršenih tekućih transfera pojedincima iz Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. godinu. Obzirom na značajan udio ovih transfera, grafički pregled kretanja osnovnih kategorija socijalnih davanja u periodu od 2008 – 2010. godine dat je u prilogu. Socijalna davanja iz Budžeta Kantona Sarajevo u periodu 2008-2010. g

  

70

Iz grafičkog prikaza je vidljivo da su izdvajanja za porodice s djecom i civilne žrtve rata rasla tokom protekle tri godina, dok su izdvajanja za socijalnu zaštitu i raseljena lica i izbjeglice smanjena. Smanjenje izdvajanja za socijalnu zaštitu i socijanlna davanja je pratio trend smanjenja korisnika istih u odnosu na prethodnu godinu . Broj korisnika tekućih transfera pojedincima na području Kantona Sarajevo je izuzetno visok, tako da iz sredstava za zaštitu porodice sa djecom prosječno mjesečno izdvajanje je , oko 2,9 mil KM. Neke od vidova zaštite koristi oko 31.500 stanovnika Kantona Sarajevo. Više od 5.400 lica mjesečno prima neki od dodataka na ime zaštite civilnih žrtava rata gdje su najveća izdvajanja u 2010. godini bila za porodičnu invalidninu (1.981 korisnik prosječno mjesečno) u iznosu 5.415.025 KM i ličnu invalidninu (1.973 korisnika prosječno mjesečno u iznosu 4.428.285 KM. U 2010. godini sa pozicije tekućih transfera pojedincima u resoru Ministarstva za rad, socijalnu politiku, raseljena lica i izbjeglice na ime socijalne zaštite izdvojeno je 13.414.052 KM čime je obuhvaćeno oko 7.300 osoba mjesečno koje dobivaju novčanu pomoć. Ministarstvo za boračka pitanja u 2010. godini isplatilo je 9.984.264 KM, što predstavlja 12,72% tekućih transfera pojedincima izvršenih iz Budžeta Kantona Sarajevo. Sredstva za isplatu osnovnog obezbijeđenja učesnika NOR-a i pravo na mjesečnu naknadu u iznosu 100 KM nosiocima ratnih priznanja i odlikovanja, nosiocima "Partizanske spomenice – 1941", ratnim vojnim invalidima kojima je priznato pravo na dodatak za njegu i pomoć od strane drugog lica te djeca šehida i poginulih boraca za vrijeme nezaposlenosti koristilo je više od 1.000 lica mjesečno. Jednokratne novčane pomoći pojedincima i druge pomoći (ogrijev, prehrambeni artikli, infrastrukturni priključci) su plaćene za oko 535 pojedinačnih korisnika i 22 udruženja institucije i sl.(u korist pripadnika boračke populacije). Završeni su i infrakstukturalni prikljući za oko 356 korisnika,kao i isporuka prehambrenih i higijenskih artikala po izboru korisnika pri čemu je ovo pravo iskoristilo oko 3.417 osoba. Pomoć za troškove dženaza-sahrana i ekshumacija ostvarilo je oko 900 korisnika. Sredstva za profesionalnu rehabilitaciju, prekvalifikaciju i edukaciju dodijeljena su za 233 korisnika.

  

71

Ukupno 2.300 srednjoškolaca i studenata za prvih šest mjeseci školske 2009/10.godine, odnosno 1800 učenika i studenata u školskoj 2010/11. godini, su koristili stipendije za djecu iz boračke populacije,a besplatan gradski prevoz koristilo je 2.504 korisnika. Pomoći u vidu rehabilitacije i banjsko-klimatskog liječenja, u 2010. godini ostvarilo je preko 637 lica. Tekući transferi pojedincima koji su u 2010. godini izvršeni na teret Ministarstva obrazovanja i nauke iznosili su 4.050.290 KM odnosno 98,29% od plana. Najveći dio, odnosno 3.440.000 KM, odnosi se na finansiranje prevoza do škole učenika osnovnih škola i subvencije za prevoz od 30% troškova prevoza za učenike srednjih škola. Stipendije za talentovane učenike i studente koji se finansiraju iz pomenutih tekućih transfera isplaćene su u iznosu 304.000 KM. Ministarstvo obrazovanja je takođe izvršilo uplatu obaveznog zdravstvenog osiguranja za oko 600 učenika i studenata koji nisu osigurani po drugom osnovu, u ukupnom iznosu 150.880 KM, kao i 55.620 KM za troškove smještaja i ishrane studenata Tekući transferi neprofitnim organizacijama Tekući transferi neprofitnim organizacija su u 2010. godini planirani u iznosu 111.048.887 KM a izvršeni u iznosu 108.893.599 KM ili 98,06%. U odnosu na istu vrstu izdvajanja u 2009. godini u izvještajnom periodu je ostvareno smanjenje za 1,58%. Izvršenje tekućih transfera neprofitnim organizacijama u 2010. godini poređeno sa Budžetom i izvršenjem iste vrste izdataka u 2009.godini, daje se u sljedećem pregledu.

  

72

PREGLED TRANSFERA NEPROFITNIM ORGANIZACIJAMA (614300) IZ BUDŽETA KANTONA SARAJEVOZA 2010.GODINU

Raz.Budžet Kantona

Sarajevo za 2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2009. g.INDEX 2/1

1 2 310. 1.220.500 1.216.877 1.212.650 99,70

11. 745.000 634.081 458.600 85,11

12. - - =13. 2.718.870 2.697.184 2.468.999 99,201314. 4.540.617 4.540.616 7.830.426 100,0014.15. 710.600 557.524 1.003.399 78,4616. 137.400 88.921 91.339 64,7217. 18.000 18.000 18.000 100,0018. 6.280.000 6.277.476 7.642.860 99,9618. 27.000 27.000 27.000 100,0019. 1.379.000 1.377.500 626.960 99,8920. 2.957.000 2.869.186 2.297.532 97,0321. 77.091.900 76.766.723 75.611.406 99,5822. 6.760.800 6.725.462 6.861.491 99,4823. 4.679.100 4.671.791 4.220.326 99,8424. - - -25. 30.000 5.000 24.600 16,6726 - - -27. 1.453.100 215.258 238.583 14,8128. - - -29. 300.000 205.000 2.306 68,3331. - - -Ukupno: 111.048.887 108.893.599 110.636.476 98,06

OPIS

Zavod za informatiku i statistiku Sarajevo

Kantonalna uprava za šumarstvoMinistarstvo privrede

Ministarstvo saobraćaja - Direkcija za puteve

Skupština Kantona, kabinet predsjedavajućeg Skupštine Kantona i zamjenici predsjedavajućeg, poslanici, parlamentarne grupe i Služba za skupštin. posloveKabinet premijera,stručna služba vlade, jedinice lokalne samouprave, neprofitne organizacije i pomoć vjerskim zajednicama, Ured za zakonodavstvo Vlade Kantona, protokol, press služba, ured za kvalitet i Kantonalna uprava za inspekcijske poslove

Ministarstvo za boračka pitanjaMinistarstvo pravde i uprave

Fond memorijala

Ministarstvo prostornog uređenja i zaštite okoliša

Ministarstvo saobraćaja

Ministarstvo stambene politike

Stručna služba za zajedničke poslove

Ministarstvo kulture i sportaMinistarstvo obrazovanja i nauke

Ministarstvo unutrašnjih poslova

Ministarstvo zdravstvaMinistarstvo finansija

Profesionalna vatrogasna brigada Kantona SarajevoZavod za izgradnju Kantona Sarajevo

Uprava za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo

Zavod za planiranje Kantona Sarajevo

Direkcija za robne rezerve Kantona Sarajevo

Ministarstvo za rad, socijalnu politiku raseljena lica i izbjeglice

Od ukupno utrošenih tekućih transfera neprofitnim organizacija 70,49% se odnosi na tekuće transfere u okviru resora Ministarstva za obrazovanje i nauku. Transfer za visoko obrazovanje je u 2010. godini iznosio 66.725.900 KM što je za 1,62% više u odnosu na prethodnu godinu, a za nauku 4.140.500 KM ili 0,37% manje nego u 2009. godini. Za programe nauke i kongres naučne dijaspore izdvojeno je 912.797 KM a za predškolsko obrazovanje 2.250.000 KM, i u odnosu na prošlu 2009 godinu došlo je do povećanja sredstava od 16,74 % . Za nabavku udžbenika za učenike osnovnih škola izdvojeno je 100.611 KM. Iz sredstava sa pozicije programi finansirana su takmičenja učenika osnovnih i srednjih škola, otkup i izdavanje stručne literature, te ostali projekti od značaja za obrazovanje u iznosu 687.097 KM.,i u odnosu na prošlu 2009 godinu došlo je do povećanja sredstava od 36,97 % Studentski centar finansiran je sa 814.000 KM, gdje također došlo do povećanja izdvajanja od 3,69% , dok su Narodna i Univerzitetska biblioteka finansirane u iznosu 250.000 KM. Ustanovama visokog obrazovanja u 2010. godini izvršene su doznake budžetskih sredstava u iznosu 66.725.900 KM kako slijedi:

  

73

Visokoškolske ustanove -dotacije 2010 uKM Akademija Likovnih umjetnosti 2.344.500Akademija Scenskih umjetnosti 1.750.100Arhitektonski fakultet 2.101.000Ekonomski fakultet 3.465.000Elektrotehnički fakultet 2.840.600Fakultet za fizičku kulturu 1.642.400Fakultet kriminalističkih nauka 1.532.400Fakultet političkih nauka 2.887.000Farmaceutski fakultet 1.706.300Filozofski fakultet 7.223.200Građevinski fakultet 2.324.200Mašinski fakultet 3.145.900Medicinski fakultet 5.830.900Muzička akademija 2.127.700Poljoprivredni fakultet 3.323.400Pravni fakultet 2.026.600Prirodno-matematički fakultet 4.833.600Fakultet za saobraćaj i komunikacije 1.489.100Stomatološki fakultet 3.822.600Šumarski fakultet 1.663.000Veterinarski fakultet 3.603.600Pedagoška akademija 1.877.100Visoka zdravstvena škola 1.681.700Rektorat Univerziteta 1.279.000Fakultet Islamskih nauka 205.000

Sredstva tekućeg transfera za finansiranje ustanova nauke, u iznosu 4.110.500 KM, su u potpunosti iskorištena ,i raspoređena su na sljedeće korisnike:

Ministarstvo kulture i sporta je u okviru svoje djelatnosti ostvarilo izvršenje tekućih transfera neprofitnim organizacijama u iznosu 6.725.462 KM ili 6,18% od ukupnih izdataka, od čega je ustanovama u oblasti kulture transferiralo 2.777.636 KM, a ustanovama u oblast sporta3.590.029KM. Najznačajnije učešće u transferima ustanovama kulture imaju podrška projektima iz oblasti kulture 548.863 KM, sufinansiranje institucija od državnog značaja u iznosu 414.599 KM,

Instutut za istoriju 712.900Orijentalni institut 605.500Institut za jezik 234.300

Institut za genetičko inžinjerstvo i biotehnologiju 520.800

Institut za istraživanje zločina protiv čovječnosti i međunarodnog prava 935.100Akademija nauka i umjetnosti BiH 1.101.900

  

74

sufinansiranje proizvodnje kratkog igranog i dokumentarnog film 249.000 KM, zaštita kulturnog stvaralaštva 255.945 KM i drugo. Neka od značajnijih izdvajanja iz oblasti sporta su: vrhunski sport-kriteriji 1.503.380 KM takmičarsko razvojni sport 357.289 KM podrška sportskom podmlatku 211.700 KM i drugo. Po visini izdvojenih sredstava za neprofitne organizacije slijedi Ministarstvo privrede. Sa razdjela ovog ministarstva doznačeno je 6.277.476 KM, što predstavlja 5,76% od ukupnih izdvajanja po ovom osnovu u 2010. godini. Najznačajnija izdvajanja odnose se na razvoj poljoprivrede u iznosu 4.314.936 KM te finansiranje Veterinarske stanice Kantona Sarajevo, u iznosu 882.000 KM. U oblasti rada, socijalne politike, raseljenih lica i izbjeglica utrošeno je 4,29% ukupnih izdataka, odnosno 4.671.791 KM, od čega se na Ministarstvo za rad, socijalnu politiku, raseljena lica i izbjeglice odnosi 4.671.791 KM,i najznačajnija učešće ima : sufinansiranje javnih kuhinja u iznosu 3.152.791 KM, finansiranje udruženja osoba sa invaliditetom 658.000 KM, sufinansiranje materijalnih troškova i podrška radu KJU „Gerontološki centar“ 600.000 KM i drugo. Izvršenje pozicije tekućih transfera neprofitnim organizacijama u Ministarstvu saobraćaja u periodu 01.01. do 31.12.2010. godine iznosilo je 4.540.616 KM, od čega se 4.030.000 KM odnosi na transfer javnom komunalnom preduzeću "Gras" Sarajevo za pokrivanje dijela gubitka i primjenu kolektivnog ugovora, dok su sredstva u iznosu od 501.516 KM namjenjena za održavanje semafora i utrošak struje u 2010. godini. Na ime tekućih transfera neprofitnim organizacijama Ministarstvo zdravstva je izdvojilo 2.869.185 KM. Najznačajniji dio tekućih transfera neprofitnim organizacijama dodijeljen putem Ministarstva zdravstva odnosi se na troškove primjene Odluke o proširenom obimu prava ratnih vojnih invalida sa područja Kantona Sarajevo u iznosu od 1.718.524 KM Ostali značajni izdaci odnose se na nabavku lijeka metadon i skrining testova za JU Zavod za alkoholizam i druge toksikomanije, sprovođenje programa obavezne preventivne sistematske deratizacije u Kantonu Sarajevo, i sl. Ministarstvo za boračka pitanja je u 2010. godini utrošilo sredstva u iznosu 2.697.184 KM, sa pozicije Ministarstva. Kroz redovne mjesečne dotacije za tekuće troškove i projekte u okviru pozicije Fonda „Ikre“ utrošeno je planiranih 625.000 KM. Za finansiranje udruženja građana – boračka udruženja u 2010. godini izdvojeno je 901.000 KM. U skladu sa Zakonom o dopunskim pravima boraca-branitelja BiH, Ministarstvo za boračka pitanja je refundiralo dio naknade za uređenje građevinskog zemljišta u ukupnom iznosu 446.958 KM. Za legalizaciju objekata po osnovu Zakona o dopunskim pravima boraca je izvojeno 574.227 KM, i predstavlja povećanje sredstava od 25,12% u odnosu na prethodnu 2009. godinu

Subvencije javnim preduzećima

  

75

U Budžetu Kantona Sarajeva za 2010. godinu za subvencije javnim preduzećima planirano je 57.563.200 KM, a izvršeno je 98,83% plana, odnosno 56.889.273 KM. Izdvajanje za subvencije javnim preduzećima su veće za 2,35% od izdvajanja po ovom osnovu u 2009. godini. Pregled izdvajanja za subvencije javnim preduzećima iz Budžeta Kantona Sarajevo u periodu od 2005. - 2010. godine dat je grafičkim prikazom u prilogu.

Subvencije javnim preduzećima u periodu 2005-2010 godine

Iz grafičkog prikaza se može vidjeti da su izdaci za finansiranje javnih komunalnih preduzeća značajno porasli od 2005. godine, naročito u 2006. godini (za 58,08%), dok su se u 2007. smanjili za 9,62%, a zatim u 2008. neznatno porasli ( za 0,62%), da bi se u 2009. smanjili za 8,82% ,a u 2010 povećali za 2,35 % u odnosu na prethodnu godinu. Dalje slijedi pregled subvencija javnim preduzećima izvršenih iz Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. godinu po funkcionalnoj klasifikaciji.

  

76

PREGLED SUBVENCIJA JAVNIM PREDUZEĆIMA (614400) IZ BUDŽETA KANTONA SARAJEVOZA 2010.GODINU

Raz.Budžet Kantona

Sarajevo za 2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2009. g.INDEX 2/1

1 2 310. - - -

11. - - -

12. 3.880.000 3.880.000 3.578.600 100,0013. - - -1314. 9.494.700 9.494.700 6.421.904 100,0014.15. 42.328.500 42.272.479 44.179.000 99,8716. - - -17. - - -18. - - -18. 1.470.000 1.242.094 1.405.103 84,5019. - - -20. - - -21. - - -22. - - -23. - - -24. - - -25. - - -26 - - -27. - - -28. - - -29. 390.000 - - 0,0031. - - -Ukupno: 57.563.200 56.889.273 55.584.606 98,83

Uprava za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo

Profesionalna vatrogasna brigada Kantona Sarajevo

Fond memorijala

Kabinet premijera,stručna služba vlade, jedinice lokalne samouprave, neprofitne organizacije i pomoć vjerskim zajednicama, Ured za zakonodavstvo Vlade Kantona, protokol, press služba, ured za kvalitet i Kantonalna uprava za inspekcijske poslove

Ministarstvo zdravstva

Zavod za planiranje Kantona Sarajevo

Ministarstvo za rad, socijalnu politiku raseljena lica i izbjeglice

Ministarstvo privrede

Direkcija za robne rezerve Kantona Sarajevo

Stručna služba za zajedničke poslove

Kantonalna uprava za šumarstvo

Ministarstvo saobraćaja

Ministarstvo prostornog uređenja i zaštite okolišaMinistarstvo stambene politike

Ministarstvo za boračka pitanja

Skupština Kantona, kabinet predsjedavajućeg Skupštine Kantona i zamjenici predsjedavajućeg, poslanici, parlamentarne grupe i Služba za skupštin. poslove

Ministarstvo saobraćaja - Direkcija za puteve

Ministarstvo unutrašnjih poslova

Ministarstvo pravde i uprave

Zavod za informatiku i statistiku Sarajevo

Ministarstvo obrazovanja i nauke

Zavod za izgradnju Kantona Sarajevo

Ministarstvo kulture i sporta

OPIS

Ministarstvo finansija

Javnim komunalnim preduzećima Kantona Sarajevo putem tekućih transfera – subvencije javnim preduzećima u 2010. godini doznačena su sredstva kako slijedi: JP Televizija Kantona Sarajevo 3.880.000 KM KJKP-u “Gras” Sarajevo 9.494.700 KM KJKP –u” Toplane” Sarajevo 10.506.000 KM KJKP-u “Rad” Sarajevo 7.522.200 KM KJKP-u “Vodovod i kanalizacija” Sarajevo 6.503.200 KM KJKP-u “Park” Sarajevo 5.379.300 KM KJKP-u “Pokop” Sarajevo 4.150.000 KM KJKP-u “Komunalac” Hadžići 1.030.000 KM KJKP-u “Vodostan” Ilijaš 697.700 KM JP “Elektroprivreda” BiH - utrošak električne energije za javnu rasvjetu na području Kantona Sarajevo 4.814.267 KM JP “Elektroprivreda” BiH - održavanje javne rasvjete

  

77

na području Kantona Sarajevo 1.669.712 KM Kantonalna uprava za šumarstvo - grant za uzgoj i zaštitu šuma 1.242.094 KM Ostali tekući transferi Za ostale transfere u Budžetu Kantona Sarajevo za 2010. godinu planirano je 22.479.916 KM. U izvještajnom periodu za ove namjene je utrošeno 21.348.376 KM, odnosno 94,97% od planiranih izdvajanja.što je više u odnosu na prethodnu godinu došlo za 15,8 mil.KM Pregled izvršenja ostalih transfera u odnosu na Budžet Kantona Sarajevo za 2010. godinu i izvršenje u 2009. godini, dajemo u prilogu. PREGLED OSTALIH TRANSFERA , POVRATA I DRUGO (614800) IZ BUDŽETA KANTONA SARAJEVOZA 2010.GODINU

Raz.Budžet Kantona

Sarajevo za 2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2009. g.INDEX 2/1

1 2 310. - - -

11. - - -

12. - - 122.11413. - - -1314. - - -14. 642.500 642.447 2.556 99,9915. - - -16. 25.000 6.748 8.490 26,9917. 46.650 46.633 218.862 99,9618. - - -18. - - -19. 21.585.566 20.620.648 5.008.871 95,5320. 9.000 3.148 2.448 34,9821. 31.000 16.000 1.949 51,6122. 1.000 - 59.433 0,0023. 5.000 - - 0,0024. - - 2.37825. 124.200 11.516 113.169 9,2726 - - -27. - - -28. - - -29. 10.000 1.236 - 12,3631. - - -Ukupno: 22.479.916 21.348.376 5.540.271 94,97

Kantonalna uprava za šumarstvo

OPIS

Ministarstvo saobraćaja

Ministarstvo prostornog uređenja i zaštite okoliša

Stručna služba za zajedničke poslove

Uprava za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo

Ministarstvo za rad, socijalnu politiku raseljena lica i izbjeglice

Kabinet premijera,stručna služba vlade, jedinice lokalne samouprave, neprofitne organizacije i pomoć vjerskim zajednicama, Ured za zakonodavstvo Vlade Kantona, protokol, press služba, ured za kvalitet i Kantonalna uprava za inspekcijske poslove

Ministarstvo saobraćaja - Direkcija za puteve

Zavod za informatiku i statistiku Sarajevo

Ministarstvo pravde i uprave

Ministarstvo obrazovanja i nauke

Ministarstvo stambene politike

Zavod za izgradnju Kantona Sarajevo

Ministarstvo unutrašnjih poslova

Ministarstvo za boračka pitanja

Profesionalna vatrogasna brigada Kantona Sarajevo

Zavod za planiranje Kantona Sarajevo

Ministarstvo kulture i sporta

Skupština Kantona, kabinet predsjedavajućeg Skupštine Kantona i zamjenici predsjedavajućeg, poslanici, parlamentarne grupe i Služba za skupštin. poslove

Ministarstvo finansija

Ministarstvo privrede

Ministarstvo zdravstva

Fond memorijala

Direkcija za robne rezerve Kantona Sarajevo

Od ukupno isplaćenih ostalih transfera 96,59% se odnosi na ostale transfere – povrat pogrešno uplaćenih prihoda na Jedinstven račun trezora iz prethodnih godina u okviru resora Ministarstva finansija. Značajan dio izvršenja po osnovu povrata više uplaćenog poreza na dobit prezentiran je u sljedećem pregledu.

  

78

Robot Commerce, d.o.o. Sarajevo 2.265.644 KM Avaz –Roto press, d.o.o Sarajevo 1.213.440 KM Hypo Alpe Adria Banka d.d 2.219.438 KM J.P Aerodrom Sarajevo 2.426.458 KM NLB Leasing, d o.o Sarajevo 453.774 KM Megamix d.o.o Sarajevo 441.193 KM Standard d.d Sarajevo 275.401 KM Općina Centar 124.957 KM Izdaci za kamate i ostale naknade Izdaci za kamate i ostale naknade u Budžetu Kantona Sarajevo za 2010. godinu planirani su u iznosu od 2.463.240 KM, a u izvještajnom periodu izvršeni su u iznosu 2.463.237 KM, odnosno 100% od planiranih izdataka. Ovi izdaci su skoro 7 puta veći od izdataka u istom periodu 2009. godine. Kamate u iznosu 2.463.239 KM plaćene su za slijedeće kredite: Malezijski kredit za rekonstrukciju stambenog fonda 16.725 KM Kredit Svjetske banke za rekonstrukciju kanalizacione mreže 22.758 KM Kredit Saudijskog fonda za obrazovanje 59.595 KM Kuvajtski kredit za vodosnabdijevanje 97.633 KM TAC krediti za utrošeni gas 74.264 KM Međunarodna asocijacija za razvoj supsid.finans. sporazuma projekat urbanog razvoja (SDR) 21.632 KM Kredit MMF-a 788.251 KM Kredit Razvojna banka Federacije BIH 185.527 KM Kredit Unicredit banke I 118.724 KM Kredit Unicredit banke II 368.574 KM Kredit Intesa SanPaolo banke 204.438 KM Ostali troškovi kredita MMF-a i komercijalnih banaka 504.849 KM Zatezna kamata Uni Credit Bank 268 KM Kapitalni rashodi Kapitalne rashode Kantona Sarajevo za 2010. godinu, koje čine kapitalni transferi i izdaci za nabavku stalnih sredstava, planirani u iznosu 79.404.221 KM a izvršeni u iznosu 61.440.563 KM, odnosno 77,38% od plana. U izvršenju Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. godinu kapitalni rashodi su učestvovali sa 9,11%. Pomenuto izvršenje u 2010. godini je veće za 6,39% u odnosu na izvršenje kapitalnih rashoda u 2009. godini.

  

79

U sljedećem tabelarnom i grafičkom prikazu daje se struktura izvršenja kapitalnih rashoda Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. godinu

Kapitalni rashodiIzvršeno

2010.godine Učešće (%)

Kapitalni transferi 67,14% 41.252.889 67,14Izdaci za nabavku stalnih sredstava 3 20.187.673 32,86

UKUPNO 61.440.562 100,00

41.252.889

20.187.673

Kapitalni transferi 67,14%

Izdaci za nabavku stalnih sredstava 32,86%

Kapitalni transferi Budžetom Kantona Sarajevo za 2010. godinu kapitalni transferi su planirani u iznosu od 48.474.408 KM, a izvršeni su, u periodu 01.01. do 31.12.2010. godine, u iznosu 41.252.889 KM, ili 85,10% od ukupno planiranih sredstava, što je za 9,19% više u odnosu na isti period u 2009. godini. U sljedećoj tabeli dat je pregled izvršenja kapitalnih transfera za 2010. godinu, poređen sa Budžetom Kantona Sarajevo za 2010. godinu i izvršenjem istih u 2009. godini.

  

80

Kapitalni transferiBudžet Kantona

Sarajevo za 2010.g

Izvršenje 2010. godina

Izvršenje 2009. godina

Indeks (2/1)

1 2 3 4Kapitalni transferi drugim nivoima vlasti 2,083,500 2,020,934 2,046,161 97.00Kapitalni transferii pojedincima i neprofitnim organizacijama 46,390,908 39,231,955 35,734,394 84.57

UKUPNO 48,474,408 41,252,889 37,780,556 85.10 U ukupnom izvršenju kapitalnih transfera po ekonomskoj klasifikaciji kapitalni transferi drugim nivoima vlasti učestvuju sa 4,90% a kapitalni transferi pojedincima i neprofitnim organizacijama sa 95,10%, što se može vidjeti iz grafičkog pregleda koji slijedi.

2.020.934

39.231.955

Kapitalni transferi drugim nivoima vlasti 4,90%

Kapitalni transferi pojedincima i neprofitnim organizacijama 95,10%

Pregled kapitalnih transfera Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. godinu po korisnicima daje se u sljedećem tabelarnom pregledu.

  

81

PREGLED UKUPNIH KAPITALNIH TRANSFERA (615000 = 615100+615400) IZ BUDŽETA KANTONA SARAJEVOZA 2010. GODINU

Raz.Budžet Kantona

Sarajevo za 2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2009. g.INDEX 2/1

1 2 310. - - -

11. - - -

12. 300.000 300.000 200.000 100,0013. 8.087.210 7.997.782 6.060.670 98,8913 320.000 319.993 270.603 100,0014. 5.280.000 4.434.562 5.606.199 83,9914. - - -15. 10.747.700 10.376.553 11.028.160 96,5516. 4.045.000 3.851.031 6.101.856 95,2017. - - -18. 4.300.000 3.511.407 750.000 81,6618. 3.085.420 1.314.283 - 42,6019. - - -20. 6.356.300 6.153.517 5.207.640 96,8121. 767.000 766.943 677.107 99,9922. 1.107.178 619.679 1.017.302 55,9723. - - 100.00024. - - -25. - - -26 - - -27. - - -28. - - -29. 4.078.600 1.607.139 761.018 39,4031. - - -Ukupno: 48.474.408 41.252.889 37.780.556 85,10

Ministarstvo zdravstva

Ministarstvo prostornog uređenja i zaštite okoliša

Ministarstvo unutrašnjih poslovaMinistarstvo privredeKantonalna uprava za šumarstvo

Skupština Kantona, kabinet predsjedavajućeg Skupštine Kantona i zamjenici predsjedavajućeg, poslanici, parlamentarne grupe i Služba za skupštin. poslove

Ministarstvo obrazovanja i naukeMinistarstvo kulture i sporta

Uprava za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo

Ministarstvo saobraćaja

Ministarstvo stambene politike

Ministarstvo saobraćaja - Direkcija za puteve

Direkcija za robne rezerve Kantona Sarajevo

Ministarstvo za boračka pitanja

OPIS

Kabinet premijera,stručna služba vlade, jedinice lokalne samouprave, neprofitne organizacije i pomoć vjerskim zajednicama, Ured za zakonodavstvo Vlade Kantona, protokol, press služba, ured za kvalitet i Kantonalna uprava za inspekcijske poslove

Ministarstvo pravde i uprave

Profesionalna vatrogasna brigada Kantona Sarajevo

Ministarstvo za rad, socijalnu politiku raseljena lica i izbjegliceStručna služba za zajedničke poslove

Fond memorijala

Ministarstvo finansija

Zavod za izgradnju Kantona SarajevoZavod za planiranje Kantona SarajevoZavod za informatiku i statistiku Sarajevo

Najveće učešće u strukturi izvršenih kapitalnih transfera Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. godinu ima resor prostornog uređenja i zaštite okoliša, u iznosu 10.376.553 KM odnosno25,15% ukupnih sredstava. Kapitalni transferi pojedincima i neprofitnim organizacijama u oblasti boračkih pitanja učestvuju sa 19,38% u ukupnom izvršenju kapitalnih transfera i iznose 7.997.782 KM Od ukupnog izvršenja kapitalnih transfera na kapitalna izdvajanja u oblasti zdravstva odnosi se 14,92 % ili 6.153.517 KM. Za izvršenje kapitalnih transfera u oblasti saobraćaja utrošeno je 4.434.562 KM ili 10,75% ukupnih sredstava za kapitalne transfere Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. godinu. Na kapitalne transfere u resoru ministarstva stambene politike utrošeno je 3.851.031 KM, odnosno 9,34% ukupnih kapitalnih transfera. Kapitalni transferi Uprave za Civilnu zaštitu Kantona Sarajevo predstavljaju 3,90% ukupnih kapitalnih transfera u 2010 godini i iznose 1.607.139 KM. Kapitalni transferi drugim nivoima vlasti

  

82

Kapitalni transferi drugim nivoima vlasti, Budžetom Kantona Sarajevo za 2010. godinu, planirani su u iznosu 2.083.500 KM a izvršeni 2.020.934 KM odnosno 97 % od plana. Nadalje se daje pregled izvršenja kapitalnih transfera drugim nivoima vlasti Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. godinu, po funkcionalnoj klasifikaciji, poređeno sa BudžetomKantona Sarajevo za 2010. godinu i izvršenjem kapitalnih transfera drugim nivoima vlasti u 2009. godini. PREGLED KAPITALNIH TRANSFERA DRUGIM NIVOIMA VLASTI (615100) IZ BUDŽETA KANTONA SARAJEVOZA 2010.GODINU

Raz.Budžet Kantona

Sarajevo za 2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2009. g.INDEX 2/1

1 2 310. - - -

11. - - -

12. - - -13. 250.000 187.500 150.000 75,001314. - - -14.15. 1.833.500 1.833.434 1.896.161 100,0016. - - -17. - - -18. - - -18. - - -19. - - -20. - - -21. - - -22. - - -23. - - -24. - - -25. - - -26 - - -27. - - -28. - - -29. - - -31. - - -Ukupno: 2.083.500 2.020.934 2.046.161 97,00

Ministarstvo zdravstva

Ministarstvo saobraćajaFond memorijala

Ministarstvo unutrašnjih poslovaMinistarstvo privredeKantonalna uprava za šumarstvoMinistarstvo finansija

Ministarstvo za boračka pitanja

Kabinet premijera,stručna služba vlade, jedinice lokalne samouprave, neprofitne organizacije i pomoć vjerskim zajednicama, Ured za zakonodavstvo Vlade Kantona, protokol, press služba, ured za kvalitet i Kantonalna uprava za inspekcijske poslove

Ministarstvo obrazovanja i nauke

Ministarstvo prostornog uređenja i zaštite okoliša

OPIS

Ministarstvo saobraćaja - Direkcija za puteve

Ministarstvo stambene politike

Ministarstvo pravde i uprave

Skupština Kantona, kabinet predsjedavajućeg Skupštine Kantona i zamjenici predsjedavajućeg, poslanici, parlamentarne grupe i Služba za skupštin. poslove

Zavod za informatiku i statistiku SarajevoUprava za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo

Profesionalna vatrogasna brigada Kantona SarajevoZavod za izgradnju Kantona SarajevoZavod za planiranje Kantona Sarajevo

Ministarstvo za rad, socijalnu politiku raseljena lica i izbjegliceStručna služba za zajedničke poslove

Ministarstvo kulture i sporta

Direkcija za robne rezerve Kantona Sarajevo

Za kapitalne transfere drugim nivoima vlasti u resoru prostornog uređenja i zaštite okoliša u 2010. godini utrošeno je 1.833.434 KM, odnosno 90,72% ukupnog izvršenja ove kategorije rashoda. Sredstva su najvećim dijelom namijenjena za realizaciju projekata komunalne infrastrukture, po prioritetima prema ocjeni općina. U izvještajnom periodu sredstva su doznačena općinama: Općina Ilidža - Izgradnja vodovodne i kanalizacione mreže 222.434 KM

  

83

Općina Hadžići - Izgradnja vodovodne i kanalizacione mreže 200.000 KM Općina Trnovo - Izgradnja vodovodne i kanalizacione mreže 361.000 KM Općina Stari grad- Izgradnja, popločavanje i rekonstrukcija vodovodne i kanalizacione mreže 450.000 KM Općina Vogošća – Izgradnja rezervoara za vodu 600.000 KM Sva pomenuta izdavanja detaljno su prezentirana po korisnicima transfera i namjenama u analitičkom pregledu rashoda Ministarstva prostornog uređenja i zaštite okoliša Kantona Sarajevo. Ministarstvo za boračka pitanja, ostvarilo je učešće u ukupno izvršenim kapitalnim transferima drugim nivoima vlasti od 9,28%. Sredstva u iznosu 187.500 KM dodijeljena su za postavljanje spomen obilježja šehidima i poginulim borcima na području Kantona Sarajevo Kapitalni transferi pojedincima i neprofitnim organizacijama Najveći dio ukupnih kapitalnih transfera u planiran Budžetom Kantona Sarajevo za 2010. godinu u iznosu 46.390.908 KM a izvršen u visini 39.231.955 KM dodjeljen je pojedincima i neprofitnim organizacijama Kantona Sarajevo. Pomenuto izvršenje je 84,57 % od plana a u odnosu na izvršenje istog izvještajnog perioda u 2009. godini predstavlja povećanje od 9,78 %. U tabeli koja slijedi dat je pregled izvršenja kapitalnih transfera pojedincima i neprofitnim organizacijama za 2010. godinu, poređen sa Budžetom Kantona Sarajevo za 2010. godinu i izvršenjem istih periodu 01.01. do 31.12.2009. godine.

  

84

PREGLED KAPITALNIH TRANSFERA POJEDINCIMA I NEPROFITNIM ORGANIZACIJAMA (615200) IZ BUDŽETA KANTONA SARAJEVOZA 2010.GODINU

Raz.Budžet Kantona

Sarajevo za 2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2009. g.INDEX 2/1

1 2 310. - - -

11. - - -

12. 300.000 300.000 200.000 100,0013. 7.837.210 7.810.282 5.910.670 99,6613 320.000 319.993 270.603 100,0014. 5.280.000 4.434.562 5.606.199 83,9914.15. 8.914.200 8.543.119 9.131.998 95,8416. 4.045.000 3.851.031 6.101.856 95,2017. - - -18. 4.300.000 3.511.407 750.000 81,6618. 3.085.420 1.314.283 - 42,6019. - - -20. 6.356.300 6.153.517 5.207.640 96,8121. 767.000 766.943 677.107 99,9922. 1.107.178 619.679 1.017.302 55,9723. - - 100.00024. - - -25. - - -26 - - -27. - - -28. - - -29. 4.078.600 1.607.139 761.018 39,4031. - - -Ukupno: 46.390.908 39.231.955 35.734.394 84,57

Fond memorijala

OPIS

Kabinet premijera,stručna služba vlade, jedinice lokalne samouprave, neprofitne organizacije i pomoć vjerskim zajednicama, Ured za zakonodavstvo Vlade Kantona, protokol, press služba, ured za kvalitet i Kantonalna uprava za inspekcijske posloveMinistarstvo pravde i uprave

Skupština Kantona, kabinet predsjedavajućeg Skupštine Kantona i zamjenici predsjedavajućeg, poslanici, parlamentarne grupe i Služba za skupštin. poslove

Ministarstvo finansijaMinistarstvo zdravstvaMinistarstvo obrazovanja i nauke

Zavod za planiranje Kantona SarajevoZavod za informatiku i statistiku Sarajevo

Ministarstvo za boračka pitanja

Uprava za civilnu zaštitu Kantona SarajevoDirekcija za robne rezerve Kantona Sarajevo

Ministarstvo prostornog uređenja i zaštite okoliša

Ministarstvo kulture i sporta

Ministarstvo stambene politikeMinistarstvo unutrašnjih poslovaMinistarstvo privredeKantonalna uprava za šumarstvo

Zavod za izgradnju Kantona SarajevoProfesionalna vatrogasna brigada Kantona Sarajevo

Ministarstvo saobraćaja - Direkcija za puteve

Ministarstvo za rad, socijalnu politiku raseljena lica i izbjegliceStručna služba za zajedničke poslove

Ministarstvo saobraćaja

U strukturi ukupno izvršenih kapitalnih transfera pojedincima i neprofitnim organizacijama Kantona Sarajevo u 2010. godini, na projekte u oblasti prostornog uređenja i zaštite okoliša odnosi se 21,78%, odnosno 8.543.119 KM. Najznačajniji projekti finansirani sa ove pozicije su: Uređenje gradskog groblja "Vlakovo" 2.100.000 KM Vodovod “Rakovica” 2.099.722 KM Vodovod "Dobroševići" – obezbjeđenje vodosnabdijevanja 1.365.008 KM Rekonstrukcija vodovodne i kanalizacione mreže 699.200 KM Rekonstrukcija, adaptacija i sanacija vjerskih objekata 600.000 KM Nabavka opreme za poboljšanje kvaliteta usluga sahranjivanja 499.189 KM Rekonstrukcija hortikulturnih sadržaja- KJKP “Park” Sarajevo (travnjaci, aleje, parkovske staze i parkovski mobilijar i nabavka opreme) 350.000 KM Sredstva za Gazi Husrefbegovu biblioteku 100.000 KM Po učešću u ukupnim izdacima slijede sredstva koja su doznačena sa pozicije kapitalnih transfera pojedincima i neprofitnim organizacijama resora Ministarstva za boračka pitanja, sa 20,72%. Pomenuti transferi odnose se na kapitalne transfere pojedincima i neprofitnim organizacijama Ministarstva za boračka pitanja u iznosu 7.810.282 KM i kapitalne transfere za šehidska groblja i

  

85

groblja poginulih boraca Fonda Kantona Sarajevo za održavanje grobalja šehida i poginulih boraca u iznosu 319.993 KM. Na teret sredstava Ministarstva finansirana je kupovina stanova za boračku populaciju u iznosu 4.379.363 KM, pomoć u rješavanju stambenih potreba u iznosu 2.123.992 KM, otkup zemljišta za proširenje groblja Bare-Aleja veterana 1.000.000 KM , sredstva za stanove nosilaca najviših ratnih priznanja u iznosu 196.000 KM i drugo. Ukupni kapitalni transferi pojedincima i neprofitnim organizacijama finansirani iz Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. godinu u oblasti zdravstva, iznosili su 6.153.517 KM. Sredstva su doznačena najvećim dijelom za rekonstrukciju i sanaciju Klinike za ginekologiju i akušerstvo i Pedijatrijske klinike na Jezeru, u iznosu 5.430.000 KM, za JU Dom zdravlja 388.942 KM i za objekat Opće bolnice 63.485 KM. Ministarstvo saobraćaja je u ukupnim izdacima sa pozicije kapitalnih transfera pojedincima učestvovalo sa 11,30% u iznosu 4.434.562 KM. Najveći izdaci se odnose na: nabavku autobusa, trolejbusa i minibusa u iznosu 1.725.147 KM, remont i modernizacija tramvaja u iznosu 1.300.000 KM, te sufinansiranje rekonstrukcije i izgradnje puteva sa općinom Trnovo 500.000 KM. Za otvaranje novih parkirališta 252.306 KM,ta rekonstrukcija puteva u Općini Ilijaš 200.000 KM Putem Ministarstva stambene politike iz Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. godinu na ime kapitalnih transfera pojedincima i neprofitnim organizacijama isplaćeno je ukupno 3.851.031 KM, ili 9,82% ukupnog izvršenja ove kategorije transfera. Iz pomenutih transfera finansirano je predinvestiranje u rješavanje imovinsko–pravnih odnosa i izgradnja primarne materijalne infrastrukture za pokretanje kolektivne i individualne stambene izgradnje u iznosu 2.133.000 KM, velike opravke na zajedničkim dijelovima stambenih zgrada na području Kantona Sarajevo u iznosu 210.843 KM, te kapitalni transferi za sanaciju ratnim dejstvima oštećenih krovova, fasada, liftova izvršeni su u iznosu 552.273 KM. Sredstva za sanaciju postojeće termoizolacione zaštite stambenih objekata utrošena su u iznosu 562.902 KM. Ministarstvo privrede je na ovoj poziciji izdvojilo 3.511.407 KM. Sredstva su utrošena za sistem vještačkog zasnježivanja u iznosu 2.000.000 KM, za projekte zaštite od poplava 1.059.541 KM i za rekonstrukciju ledene dvorane KC „Skenderija“ u iznosu 451.867 KM. U Upravi za Civilnu zaštitu Kantona Sarajevo, sredstva kapitalnih transfera za pojedince i neprofitne organizacije su iznosila 1.607.139 KM ,većina tih sredstava iskorištena je za sanaciju klizišta u Kantonu Sarajevo u iznosu od 1.448.000 KM,te za interventna sredstva od 133.045 KM. Iz sredstava kapitalnih transfera pojedincima i neprofitnim organizacijama u oblasti obrazovanja i nauke u 2010. godini, ukupno je izdvojeno 766.963 KM, od čega se na kapitalne transfere ustanovama visokog obrazovanja, ustanove nauke i predškolskog obrazovanja odnosi 496.943 KM, a za postavljanje Wirelles mreže na Univerzitetu izdvojeno je 200.000 KM. U resoru kulture i sporta izvršenje kapitalnih transfera pojedincima i neprofitnim organizacijama u 2010. godini iznosilo je 619.679 KM. Od kapitalnih projekata u 2010. godini u oblasti kulture najveća izdavajanja su za arheološka iskopavanja-Krivoglavci i druge lokalitete 170.301 KM, obnovu spomen parka Vrace 162.042 KM, te projekat Panjina kula 169.700KM .

  

86

Izdaci za nabavku stalnih sredstava Budžetom Kantona Sarajevo za 2010. godinu, nabavka stalnih sredstava je planirana u iznosu od 30.929.813 KM, a izvršena u iznosu 20.187.673 KM ili 65,27% u odnosu na plan, a 1,09% veća u odnosu na isti period prethodne godine. U nastavku se daje tabelarni i grafički pregled strukture izvršenja navedenih izdataka u 2010. godini.

Izdaci za nabavku stalnih sredstavaBudžet Kantona

Sarajevo za 2010.g

Izvršenje 2010. godina

Izvršenje 2009. godina

Indeks (2/1)

1 2 3 5

Nabavka zemljišta, šuma i višegodišnjih zasad 85,500 83,152 518,312 97.25Nabavka građevina 8,627,550 5,569,184 7,351,855 64.55Nabavka opreme 10,315,034 4,470,781 2,870,631 43.34Nabavka ostalih stalnih sredstava 2,000,000 1,999,994 2,600,932 100.00Nabavka stalnih sredstava u obliku prava 479,410 475,155 674,352 99.11Rekonstrukcija i investiciono održavanje 9,422,319 7,589,409 5,952,134 80.55

UKUPNO 30,929,813 20,187,673 19,968,216 65.27

83.152

5.569.184

4.470.781

1.999.994

475.155

7.589.409

Nabavka zemljišta, šuma i višegodišnjih zasada 041%

Nabavka građevina 27.59%

Nabavka opreme 22.15%

Nabavka ostalih stalnih sredstava 9.91%

Nabavka stalnih sredstava u obliku prava 2.35%

Rekonstrukcija i investiciono održavanje 37.59% Iz prezentiranog je uočljivo da najveće učešće u strukturi izdataka za nabavku stalnih sredstava ima rekonstrukcija i investicino održavanje sa 37,59%, zatim nabavka građevina sa 27,59%. nabavka opreme sa 22,15%, U tabeli koja slijedi, dat je pregled izvršenja nabavke stalnih sredstava u 2010. godini, u odnosu na Budžet Kantona Sarajevo za 2010. godinu i izvršenje u istom periodu 2009. godine.

  

87

PREGLED NABAVKE STALNIH SREDSTAVA (821000 = 821100 do 821600) IZ BUDŽETAKANTONA SARAJEVO ZA 2010. G.

Raz.Budžet Kantona

Sarajevo za 2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2009. g.INDEX 2/1

1 2 310. 20.000 13.872 - 69,36

11. 499.100 324.261 99.991 64,97

12. 276.300 275.006 61.054 99,5313. 15.000 15.000 24.884 100,0013 2.315.200 993.083 1.029.409 42,8914. 100.000 97.502 148.500 97,5014. 5.983.478 5.977.229 8.323.061 99,9015. 66.000 21.201 112.743 32,1216. - - -17. 4.983.859 1.913.608 1.037.239 38,4018. 20.000 19.910 17.956 99,5519. 84.300 83.091 34.999 98,5720. - - -21. 6.634.250 5.116.305 2.917.227 77,12

1.258.892 717.665 920.923 57,01852.884 639.477 578.226 74,98

22. - - 50.000451.100 310.605 171.568 68,86

23. 750.350 379.564 613.438 50,58378.600 329.150 375.393 86,94

24. 241.000 214.472 382.459 88,9925. 297.300 11.400 69.829 3,8326. 32.900 31.728 4.879 96,4427. 90.000 89.772 37.178 99,7528. 50.500 50.320 8.998 99,6429. 3.528.800 563.460 355.768 15,9731. 2.000.000 1.999.994 2.592.493 100,00Ukupno: 30.929.813 20.187.673 19.968.216 65,27

Skupština Kantona, kabinet predsjedavajućeg Skupštine Kantona i zamjenici predsjedavajućeg, poslanici, parlamentarne grupe i Služba za skupštin. poslove

Ministarstvo stambene politike

Ministarstvo saobraćaja - Direkcija za puteve

Ustanove kulture i sporta

OPIS

Ministarstvo prostornog uređenja i zaštite okoliša

Kabinet premijera,stručna služba vlade, jedinice lokalne samouprave, neprofitne organizacije i pomoć vjerskim zajednicama, Ured za zakonodavstvo Vlade Kantona, protokol, press služba, ured za kvalitet i Kantonalna uprava za inspekcijske posloveMinistarstvo pravde i uprave

Zavod za informatiku i statistiku Sarajevo

Osnovno obrazovanje

Zavod za planiranje Kantona Sarajevo

Ministarstvo finansija

Profesionalna vatrogasna brigada Kantona Sarajevo

Ministarstvo privrede

Ustanove socijalne zaštite

Zavod za izgradnju Kantona Sarajevo

Fond memorijala

Ministarstvo zdravstva

Ministarstvo za boračka pitanja

Ministarstvo unutrašnjih poslova

Ministarstvo kulture i sporta

Ministarstvo obrazovanja i nauke

Ministarstvo saobraćaja

Srednje obrazovanje

Direkcija za robne rezerve Kantona SarajevoUprava za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo

Stručna služba za zajedničke poslove

Ministarstvo za rad, socijalnu politiku raseljena lica i izbjeglice

Najveće učešće u ukupno izvršenim izdacima za nabavku stalnih sredstava u 2010. godini odnosi se na resor Ministarstva saobraćaja 29,60%, odnosno 5.977.229 KM. Ministarstvo obrazovanja i nauke je na drugom mjestu po visini učešće u ovim izdacima sa 25,34% odnosno 5.116.305 KM, što ujedno predstavlja povećanje izvršenja pomenute pozicije za 75,38% u odnosu na 2009. godinu, dok je na trećem mjestu Direkcija za robne rezerve sa 1.999.994 KM,odnosno 9,91 % učešća. U nastavku se daju pregledi pojedinačnih izvršenja svih vrsta izdataka za nabavku stalnih sredstava po pomenutoj ekonomskoj klasifikaciji i po nosiocima za period 01.01. do 31.12.2010. godine poređeno sa Budžetom Kantona Sarajevo za 2010. godinu i izvršenjem u 2009. godini. Izdaci za nabavku zemljišta, šuma i višegodišnjih zasada Za nabavku zemljišta, šuma i višegodišnjih zasada Budžetom Kantona Sarajevo za 2010. godinu planirano je 85.500 KM, a izvršeno 83.152 KM, odnosno 97,25% od plana.

  

88

PREGLED NABAVKE ZEMLJIŠTA, ŠUMA I VIŠEG ZASADA (821100) IZ BUDŽETAKANTONA SARAJEVO ZA 2010. G.

Raz.Budžet Kantona

Sarajevo za 2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2009. g.INDEX 2/1

1 2 310. - - -

11. - - -

12. - - -13. - - -1314. - - -14. 60.500 60.500 500.000 100,0015. - - -16. - - -17. - - -18. - - -19. - - -20. - - -21. - - -22. - - -23. 25.000 22.652 18.312 90,6124. - - -25. - - -26. - - -27. - - -28. - - -29. - - -31. - - -Ukupno: 85.500 83.152 518.312 97,25

Skupština Kantona, kabinet predsjedavajućeg Skupštine Kantona i zamjenici predsjedavajućeg, poslanici, parlamentarne grupe i Služba za skupštin. poslove

Ministarstvo kulture i sporta

OPIS

Fond memorijalaMinistarstvo saobraćaja

Profesionalna vatrogasna brigada Kantona Sarajevo

Zavod za informatiku i statistiku Sarajevo

Zavod za izgradnju Kantona Sarajevo

Ministarstvo za boračka pitanja

Ministarstvo za rad, socijalnu politiku raseljena lica i izbjeglice

Ministarstvo prostornog uređenja i zaštite okoliša

Stručna služba za zajedničke poslove

Kabinet premijera,stručna služba vlade, jedinice lokalne samouprave, neprofitne organizacije i pomoć vjerskim zajednicama, Ured za zakonodavstvo Vlade Kantona, protokol, press služba, ured za kvalitet i Kantonalna uprava za inspekcijske poslove

Ministarstvo unutrašnjih poslovaMinistarstvo privrede

Ministarstvo stambene politike

Ministarstvo obrazovanja i nauke

Ministarstvo pravde i uprave

Direkcija za robne rezerve Kantona Sarajevo

Zavod za planiranje Kantona Sarajevo

Uprava za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo

Ministarstvo finansijaMinistarstvo zdravstva

Ministarstvo saobraćaja - Direkcija za puteve

Od ukupno izvršenih izdataka za nabavku zemljišta, šuma i višegodišnjih zasada iz Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. godinu, 72,76% se odnosi na izdatke u resoru saobraćaja. Sa pozicije Ministarstva saobraćaja ukupna sredstva u iznosu 60.500 KM utrošena su za rješavanje imovinsko pravnih odnosa sa pozicije Direkcije za puteve. U resoru za rad, socijalnu politiku, raseljenja lica i izbjeglice utrošen je preostali iznos izdataka za nabavku zemljišta u iznosu od 22.652 KM, odnosi se na JU Terapijsku zajednicu Kampus Kantona Sarajevo. Izdaci za nabavku građevina Za nabavku građevina Budžetom Kantona Sarajevo za 2010. godinu planirano je 8.627.550 KM, a izvršeno 5.5690.184 KM odnosno 64,55%,odnosno 24,25% u odnosu na 2009. godinu.

  

89

PREGLED NABAVKE GRAĐEVINA (821200) IZ BUDŽETAKANTONA SARAJEVO ZA 2010. G.

Raz.Budžet Kantona

Sarajevo za 2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2009. g.INDEX 2/1

1 2 310. - - -

11. - - -

12. - - -13.13 2.295.200 973.088 956.754 42,4014.14. - - 2.967.47615. - - -16. - - -17. - - -18. - - -19. - - -20. - - -21. 5.582.000 4.216.531 2.814.936 75,5422. - - -23. 750.350 379.564 612.689 50,5824. - - -25. - - -26. - - -27. - - -28. - - -29. - - -31. - - -

Ukupno: 8.627.550 5.569.184 7.351.855 64,55

Zavod za informatiku i statistiku Sarajevo

Stručna služba za zajedničke poslove

Direkcija za robne rezerve Kantona SarajevoUprava za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo

Ministarstvo finansija

Ministarstvo stambene politike

Ministarstvo obrazovanja i nauke

Profesionalna vatrogasna brigada Kantona Sarajevo

Ministarstvo zdravstva

OPIS

Ministarstvo za rad, socijalnu politiku raseljena lica i izbjeglice

Ministarstvo prostornog uređenja i zaštite okoliša

Ministarstvo unutrašnjih poslova

Kabinet premijera,stručna služba vlade, jedinice lokalne samouprave, neprofitne organizacije i pomoć vjerskim zajednicama, Ured za zakonodavstvo Vlade Kantona, protokol, press služba, ured za kvalitet i Kantonalna uprava za inspekcijske poslove

Ministarstvo kulture i sporta

Ministarstvo pravde i upraveMinistarstvo za boračka pitanja

Ministarstvo saobraćaja

Zavod za izgradnju Kantona SarajevoZavod za planiranje Kantona Sarajevo

Fond memorijala

Ministarstvo saobraćaja - Direkcija za puteve

Ministarstvo privrede

Skupština Kantona, kabinet predsjedavajućeg Skupštine Kantona i zamjenici predsjedavajućeg, poslanici, parlamentarne grupe i Služba za skupštin. poslove

U ukupnim izdacima za nabavku građevina najveće je učešće imalo Ministarstva obrazovanja i nauke sa 75,71% ili 4.216.531 KM. Najveći izdaci su bili na slijedećim pozicijama: Sufinansiranje izgradnje gimnazije u Općini Novi Grad 2.164.449 KM Izgradnja osnovne škole u Hadžićima 700.000 KM Sufinansiranje izgradnje područne škole Sedrenik 548.665 KM Sufinansiranje izgradnje osnovne škole u naselju Osjek 531.018 KM Sufinansiranje izgradnje osnovne škole u Starom Ilijašu 250.000 KM Izdaci za nabavku građevina iz oblasti boračkih pitanja u iznosu 973.088 KM predstavljaju izdatke Fonda Kantona Sarajevo za održavanje grobalja šehida i poginulih boraca za izgradnju kompleksa “Šehidsko spomen mezarje Kovači“.

  

90

Izdaci za nabavku opreme Izdaci za nabavku opreme iz Budžeta Kantona Sarajevo u 2010. godini predstavljaju izdatke koji su najznačajniji po visini učešća u ukupnim izdacima za nabavku stalnih sredstava sa 33,35%. Planirana sredstva za nabavku opreme u Budžetu Kantona za 2010. godinu iznosila su 10.315.034 KM, a izvršenje je 4.470.781 KM, odnosno 43,34%od plana, što je za 55,74% više od izvršenja u 2009. godini.

PREGLED NABAVKE OPREME (821300) IZ BUDŽETAKANTONA SARAJEVO ZA 2010. G.

Raz.Budžet Kantona

Sarajevo za 2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2009. g.INDEX 2/1

1 2 310. 20.000 13.872 - 69,36

11. 376.500 214.399 58.208 56,95

12. 85.000 84.035 61.054 98,8613. 15.000 15.000 24.884 100,0013 - - 20.41214. - - -14. 9.200 9.200 19.484 99,9915. 30.000 - 39.296 0,0016. - - -17. 3.867.509 1.199.887 717.194 31,0218. 20.000 19.910 17.956 99,5519. 52.000 50.857 4.043 97,8020. - - -21. 2.121.925 1.447.683 824.117 68,2222. 411.100 270.651 221.568 65,8423. 316.600 292.441 328.257 92,3724. 121.000 117.625 90.951 97,2125. 297.300 11.400 49.055 3,8326. 32.900 31.728 4.879 96,4427. 90.000 89.772 37.178 99,7528. 39.000 38.862 8.998 99,6529. 2.410.000 563.460 343.098 23,3831. - - -Ukupno: 10.315.034 4.470.781 2.870.631 43,34

Fond memorijala

Skupština Kantona, kabinet predsjedavajućeg Skupštine Kantona i zamjenici predsjedavajućeg, poslanici, parlamentarne grupe i Služba za skupštin. poslove

Ministarstvo saobraćaja - Direkcija za puteve

Kabinet premijera,stručna služba vlade, jedinice lokalne samouprave, neprofitne organizacije i pomoć vjerskim zajednicama, Ured za zakonodavstvo Vlade Kantona, protokol, press služba, ured za kvalitet i Kantonalna uprava za inspekcijske poslove

Ministarstvo stambene politikeMinistarstvo unutrašnjih poslovaMinistarstvo privredeMinistarstvo finansijaMinistarstvo zdravstvaMinistarstvo obrazovanja i nauke

OPIS

Ministarstvo saobraćaja

Ministarstvo kulture i sporta

Ministarstvo prostornog uređenja i zaštite okoliša

Ministarstvo za rad, socijalnu politiku raseljena lica i izbjegliceStručna služba za zajedničke poslove

Zavod za izgradnju Kantona SarajevoZavod za planiranje Kantona Sarajevo

Direkcija za robne rezerve Kantona Sarajevo

Zavod za informatiku i statistiku Sarajevo

Profesionalna vatrogasna brigada Kantona Sarajevo

Uprava za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo

Ministarstvo pravde i upraveMinistarstvo za boračka pitanja

Skoro svi budžetski korisnici su Budžetom Kantona Sarajevo za 2010. godinu imali planirane i izvršene izdatke za nabavku opreme. Korisnici su iz pomenutih sredstava uglavnom nabavljali kancelarijski namještaj, kompjutersku opremu i ostalu uredsku opremu. Izdaci Ministarstva obrazovanja i nauke za nabavku opreme, kao najveći u ovoj kategoriji, sa 32,28% učešća, a u iznosu 1.447.683 KM, čine izdaci samog ministarstva u visini 551.766 KM, izdaci osnovnog obrazovanja u iznosu 463.416 KM i izdaci srednjeg obrazovanja 432.502 KM. Od ukupno utrošenih sredstava iz Budžeta u 2010. godini za nabavku opreme, Ministarstvo unutrašnjih poslova utrošilo je 26,84% odnosno 1.199.887 KM ito na nabavku novih vozila, kompjuterske opreme, kancelarijskih mašina, policijske opreme i mašina i dr. Izdaci za nabavku ostalih stalnih sredstava

  

91

Za nabavku ostalih stalnih sredstava u Budžetu Kantona Sarajevo za 2010. godinu planirano je 2.000.000 KM a izvršenje je iznosilo 1.999.994 KM, odnosno 100% od planiranih izdataka. Svi izdaci idnose se na nabavku robnih rezervi putem Direkcije za robne rezerve Kantona Sarajevo Ovi izdaci su za 23,10% manji od izvršenja u 2009. godini. Nabavka stalnih sredstava u obliku prava Za nabavku stalnih sredstava u obliku prava u Budžetu Kantona Sarajevo za 2010. godinu planirano je izdvajanje u visini 479.410 KM, a izvršeno 475.155 KM, odnosno 99,11%, što je za 29,54% manje od izvršenja u 2009. godini. U sljedećoj tabeli dat je pregled izvršenja izdataka za nabavku stalnih sredstava u obliku prava za 2010. godinu, poređen sa Budžetom Kantona Sarajevo za 2010. godinu i izvršenjem iste vrste izdataka u 2009. godini. PREGLED NABAVKE STALNIH SREDSTAVA U OBLIKU PRAVA (821500) IZ BUDŽETAKANTONA SARAJEVO ZA 2010. G.

Raz.Budžet Kantona

Sarajevo za 2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2009. g.INDEX 2/1

1 2 310. - - -

11. - - -

12. - - -13.13 20.000 19.995 25.530 99,9814. 100.000 97.502 148.500 97,5014. 315.610 313.965 388.934 99,4815. - - 73.44716. - - -17. - - -18. - - -19. 32.300 32.234 30.956 99,8020. - - -21. - - -22. - - -23. - - -24. - - 6.98525. - - -26. - - -27. - - -28. 11.500 11.458 - 99,6429. - - -31. - - -Ukupno: 479.410 475.155 674.352 99,11

Stručna služba za zajedničke poslove

Ministarstvo prostornog uređenja i zaštite okolišaMinistarstvo stambene politike

Skupština Kantona, kabinet predsjedavajućeg Skupštine Kantona i zamjenici predsjedavajućeg, poslanici, parlamentarne grupe i Služba za skupštin. posloveKabinet premijera,stručna služba vlade, jedinice lokalne samouprave, neprofitne organizacije i pomoć vjerskim zajednicama, Ured za zakonodavstvo Vlade Kantona, protokol, press služba, ured za kvalitet i Kantonalna uprava za inspekcijske posloveMinistarstvo pravde i uprave

OPIS

Fond memorijala

Ministarstvo saobraćaja - Direkcija za puteve

Ministarstvo unutrašnjih poslovaMinistarstvo privredeMinistarstvo finansijaMinistarstvo zdravstvaMinistarstvo obrazovanja i naukeMinistarstvo kulture i sportaMinistarstvo za rad, socijalnu politiku raseljena lica i izbjeglice

Profesionalna vatrogasna brigada Kantona SarajevoZavod za izgradnju Kantona SarajevoZavod za planiranje Kantona SarajevoZavod za informatiku i statistiku SarajevoUprava za civilnu zaštitu Kantona SarajevoDirekcija za robne rezerve Kantona Sarajevo

Ministarstvo saobraćaja

Ministarstvo za boračka pitanja

  

92

Najveće učešće, od 66,07%, u izvršenim izdacima za nabavku stalnih sredstava u obliku prava imala je Direkcija za puteve koja je utrošila 313.965 KM za izradu projekta saobraćajnice Južne longitudinale, projektovanje servisne saobraćajnice (dionica Vlakovo-Blažuj) i ostalih projektovanja. Sa pozicije Ministarstva saobraćaja utrošena su sredstva u iznosu 97.502 KM za nabavku potrebnih softwer-a, GIS i stručne literature. Ministarstvo finansija je u 2010. godini sa pozicije izdataka za nabavku stalnih sredstava u obliku prava izvršilo nabavku programskih licenci i usluga tehničke porške ORACLE aplikacije i antivirusnog softvera u iznosu 32.234 KM. Rekonstrukcija i investiciono održavanje Na rekonstrukciju i investiciono održavanje odnosi se 37,59% ukupnih izdataka za nabavku stalnih sredstava Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. godinu. Ukupno planirana sredstva za rekonstrukciju i investiciono održavanje u Budžetu za 2010. godinu iznosila su 9.422.319 KM, od čega je izvršeno 80,55% planiranih sredstava ili 7.589.409 KM, a što je za 27,50 % više od izvršenja u 2009. godini. U sljedećoj tabeli dat je pregled izvršenja sredstava za rekonstrukciju i investiciono održavanje u 2010. godini i poređen sa planiranim sredstvima u Budžetu Kantona Sarajevo za 2010. godinu i izvršenjem istih izdataka u 2009. godini po nosiocima izdataka.

  

93

PREGLED REKONSTRUKCIJA I INVESTICIONOG ODRŽAVANJA (821600) IZ BUDŽETAKANTONA SARAJEVO ZA 2010. G.

Raz.Budžet Kantona

Sarajevo za 2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2009. g.INDEX 2/1

1 2 310. - - -

11. 122.600 109.862 41.783 89,61

12. 191.300 190.971 - 99,8313.13 - - 26.71314.14. 5.598.168 5.593.564 4.447.167 99,9215. 36.000 21.201 - 58,8916. - - -17. 1.116.350 713.721 320.045 63,9318. - - -19. - - -20. - - -21. 1.042.101 809.232 777.324 77,6522. 40.000 39.955 - 99,8923. 37.000 14.057 21.135 37,9924. 120.000 96.846 284.523 80,7125. - - 20.77426. - - -27. - - -28. - - -29. 1.118.800 - 12.670 0,0031. - - -Ukupno: 9.422.319 7.589.409 5.952.134 80,55

Skupština Kantona, kabinet predsjedavajućeg Skupštine Kantona i zamjenici predsjedavajućeg, poslanici, parlamentarne grupe i Služba za skupštin. poslove

OPIS

Kabinet premijera,stručna služba vlade, jedinice lokalne samouprave, neprofitne organizacije i pomoć vjerskim zajednicama, Ured za zakonodavstvo Vlade Kantona, protokol, press služba, ured za kvalitet i Kantonalna uprava za inspekcijske posloveMinistarstvo pravde i upraveMinistarstvo za boračka pitanja

Ministarstvo saobraćajaFond memorijala

Ministarstvo prostornog uređenja i zaštite okoliša

Ministarstvo privredeMinistarstvo finansijaMinistarstvo zdravstvaMinistarstvo obrazovanja i nauke

Ministarstvo saobraćaja - Direkcija za puteve

Ministarstvo unutrašnjih poslovaMinistarstvo stambene politike

Zavod za izgradnju Kantona SarajevoZavod za planiranje Kantona SarajevoZavod za informatiku i statistiku Sarajevo

Ministarstvo kulture i sportaMinistarstvo za rad, socijalnu politiku raseljena lica i izbjegliceStručna služba za zajedničke posloveProfesionalna vatrogasna brigada Kantona Sarajevo

Uprava za civilnu zaštitu Kantona SarajevoDirekcija za robne rezerve Kantona Sarajevo

Najveći izdaci, sa učešćem od 73,70% u ukupnim izdacima za rekonstrukciju i investiciono održavanje zabilježeni su u resoru saobraćaja, a odnose se na Direkciju za puteve, koja je sredstva u iznosu 5.593.564 KM utrošila za rekonstrukciju i investiciono održavanje puteva u iznosu 5.478.665 KM i mostova 114.899 KM. Rekonstrukcija i investiciono održavanje u Ministarstvu obrazovanja i nauke u 2010. godini izvršena je u iznosu 809.232 KM, od čega se na Ministarstvo odnosi 370.407 KM. Sredstva su utrošena za sanacije krovova, kotlovnica, mokrih čvorova, te za zamjenu podnih podloga i stolarije u školama. Na izdatke za rekonstrukciju i investiciono održavanje osnovnih škola, koji su planirani u rashodima škola, odnosi se 254.249 KM. Sredstva su uglavnom utrošena za sitne intervencije na školama. Nešto veće izdatke za rekonstrukciju i investiciono održavanje imale su osnovne škole „Vrhbosna" Stari Grad u iznosu 50.000 KM, OŠ „Ćamil Sijarić“ u iznosu 42.995 KM, OŠ „Mehmed-beg Kapetanović Ljubušak“ u iznosu 26.499 KM, OŠ „Musa Ćaim Ćatić“ 22.999 KM, OŠ „Hasan Kikić“ u iznosu 22.996 KM i druge.

  

94

Izdaci za rekonstrukciju i investiciono održavanje srednjih škola u 2010. godini su planirani u iznosu 237.750 KM a izvršeni u iznosu 184.576 KM, od čega se najznačajniji izdaci odnose na Srednju školu za saobraćaj i komunikacije u iznosu 41.541 KM, Centar za slijepu i slabovidnu djecu 32.770 KM i Srednju elektrotehničku školu 26.500 KM.

U Ministarstvu unutrašnjih poslova u 2010. godini izvršenje na poziciji rekonstrukcije i investicionog održavanja iznosilo je 713.721 KM, a odnosi se na završetak radova PS Hadžići 466.345 KM, završetak radova na PS Vogošća 225.472 KM i sanaciju objekta Grkarica.

Ministarstvo pravde i uprave na poziciji rekonstrukcije i investicionog održavanja je iz Budžeta za 2010. godinu utrošila 190.971 KM. Sredstva su utrošena za renoviranje zgrade Općinskog suda. Kantonalna uprava za inspekcijske poslove potrošila je 109.862 KM za rekonstrukciju i investiciono održavanje. Stručna služba za zajednićke poslove je sa pozicije rekonstrukcije i investicionog održavanja utrošila 96.846 KM, a odnose se na renoviranje i adaptaciju u objektima koje koristi Kanton Sarajevo .

Realizacija plana razvojnih programa čl. 5 Budžeta Kantona Sarajevo

Usljed nemogućnosti obezbjeđenja vlastitih finansijskih sredstava za finansiranje kapitalnih projekata od interesa za Kanton Sarajevo, a budući da je članom 5. Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. godinu planirano zaduživanje kod domaćih banaka, Skupština Kantona Sarajevo je 30.06.2010. godine donijela Odluke kojima je data saglasnost na Odluke Vlade o unutrašnjem zaduživanju. Realizacija kreditnih sredstva tekla je tokom četvrtog kvartala, tako da je do 31.12.2010.godine iz ovih sredstava utrošeno 27.191.190,26 KM, uz napomenu da je za avanse plaćeno 597.417,80 KM, tako da knjigovodstveno stanje realizovanih kreditinih sredstava na dan 31.12.2010.godine iznosi 26.593.772,46 KM, a razlika od 7.217.927,54 KM se prenosi u 2011.godinu (avans će biti knjižen kao trošak nakon realizacije planiranih projekata). Realizacija Projekata sa 31.12.2010.godine data je u slijedećem pregledu:

  

95

Sub-analitika

OPIS Plan iz kreditaIzvršenje iz kredita

zaključno sa 31.12.2010.g.

IZVRŠENO AVANSI

MINISTARSTVO ZA BORAČKA PITANJA

DAI001

Sredstva za postavljanje spomen obiljžja šehidima i poginulim borcima na području Kantona Sarajevo 100.000,00 67.328,50 57.500,00 9.828,50 42.500,00

DAU011

Otkup zemljišta za proširenje groblja Bare - Aleja veterana (putem KJKP Pokop od privatnih lica) i izgradnja Aleje veterana na groblju Vlakovo 900.000,00 900.000,00 900.000,00 0,00 0,00

DAU013 Kupovina stanova u vlasništvo za boračku populaciju 3.451.700,00 3.431.062,74 3.431.062,74 0,00 20.637,26

DAY002 Sredstva za dodjelu novčanih pozajmica za riješavanje stambenih potreba 2.000.000,00 2.000.000,00 2.000.000,00 0,00 0,00

DAY003

Ostala domaća pozajmljivanja - Sredstva za dodijelu pozajmica za otvaranje novih radnih za borce 1.000.000,00 500.000,00 500.000,00 0,00 500.000,00

DAY001

Ostala domaća pozajmljivanja - Sredstva za dodijelu pozajmica za otvaranje novih radnih mjesta za borce 460.000,00 320.000,00 320.000,00 0,00 140.000,00

UKUPNO 7.911.700,00 7.218.391,24 7.208.562,74 9.828,50 703.137,26FOND KANTONA SARAJEVO ZA IZGRADNJU I OČUVANJE GROBALJA ŠEHIDA I POGINULIH BORACA, MEMORIJALNIH CENTARA I SPOMEN OBILJEŽJA ŽRTAVA GENOCIDA

DBX001 Sredstva za izgradnju kompleksa "Šehidsko spomen mezarje Kovači" 2.233.300,00 911.218,01 911.218,01 0,00 1.322.081,99UKUPNO 2.233.300,00 911.218,01 911.218,01 0,00 1.322.081,99

MINISTARSTVO SAOBRAĆAJA

EAU010 Remont i modernizacija SATRE 1.300.000,00 1.300.000,00 1.300.000,00 0,00 0,00

EAU018 Nabavka autobusa, trolejbusa i minibusa JGPP 1.725.147,00 1.725.147,00 1.725.147,00 0,00 0,00

EAU063

Sanacija tramvajske pruge i pružnih prelaza i izrada projektne dokumentacije 74.853,00 74.853,00 74.853,00 0,00 0,00

UKUPNO 3.100.000,00 3.100.000,00 3.100.000,00 0,00 0,00

MINISTARSTVO PROSTORNOG UREĐENJA I ZAŠTITE OKOLIŠA

FAU032 Uređenje gradskog groblja Vlakovo (sa rješavanje IPO) 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 0,00 0,00

FAU0A8 Izg.lab. za serv., kalib. i bažd. malih i sred. mjerača protoka gasa 200.000,00 200.000,00 200.000,00 0,00 0,00

FAU0A9 Sistem daljinskog nadzora i upravljanja nabavke i distribucije gasa 140.000,00 140.000,00 140.000,00 0,00 0,00UKUPNO 1.340.000,00 1.340.000,00 1.340.000,00 0,00 0,00

MINISTARSTVO STAMBENE POLITIKE

GAU025Predinvestiranje u riješ. imov. pravnih odnosa i izgradnje primarne materijalne infrastrukture za pokretanje kolektivne i individualne stambene izgradnje u skladu sa usvojenim prost.-plans.dok. na području KS 815.000,00 815.000,00 815.000,00 0,00 0,00

GAU026

Sredstva za sanaciju postojeće termoizolacione zaštite stambenih objekata kolektivnog stanovanja (pilot projekat ENESANSA) 565.000,00 562.901,75 562.901,75 0,00 2.098,25

REALIZACIJA PLANA RAZVOJNIH PROGRAMA FINANSIRANIH IZ KREDITNIH SREDSTAVA

FINANSIRANJE IZ KREDITA

PRENOS U 2011.

KNJIGOVODSTVENO stanje sa 31.12.2010. godine

  

96

MINISTARSTVO UNUTRAŠNJIH POSLOVA

Nabavka opreme 2.820.000,00 625.500,00 152.739,66 472.760,34 2.667.260,34

HAX013 Završetak radova na objektu PS Vogošća 500.000,00 240.301,00 225.472,04 14.828,96 274.527,96

HAX018 Sanacija objekta Grkarica 150.000,00 21.903,83 21.903,83 0,00 128.096,17UKUPNO 3.470.000,00 887.704,83 400.115,53 487.589,30 3.069.884,47

MINISTARSTVO PRIVREDE

IAU011 Podrška projektima ZOI 84 - sistem vještačkog zasnježivanja 1.500.000,00 1.500.000,00 1.500.000,00 0,00 0,00

IAU011 Podrška projektima ZOI 84 - sistem vještačkog zasnježivanja 500.000,00 500.000,00 500.000,00 0,00 0,00

IAU012

Rekonstrukcija ledene dvorane KC Skenderija (Provođenje akcionog plana "Strategija prevencije protiv maloljetničkog prijestupništva za BiH) 500.000,00 451.866,55 451.866,55 0,00 48.133,45

UKUPNO 2.500.000,00 2.451.866,55 2.451.866,55 0,00 48.133,45

MINISTARSTVO ZDRAVSTVA

KAU054

Rekonstrukcija i sanacija Klinike za ginekologiju i akušerstvo i Pedijatrijske klinike na Jezeru 5.430.000,00 5.429.999,97 5.429.999,97 0,00 0,03

KAU075

Izgradnja, rekonstrukcija i sanacija objekta JU Dom zdravlja (sufinansiranje ambulanti Mrakovo, Tarčin, Dobroševići) 300.000,00 99.985,86 99.985,86 0,00 200.014,14

UKUPNO 5.730.000,00 5.529.985,83 5.529.985,83 0,00 200.014,17

MINISTARSTVO OBRAZOVANJA I NAUKE

LAX017 Sufinansiranje izgradnje područne škole Sedrenik u Općini Stari Grad 800.000,00 548.664,97 548.664,97 0,00 251.335,03

LAX018 Sufinansiranje izgradnje osnovne škole u Starom Ilijašu 250.000,00 250.000,00 250.000,00 0,00 0,00

LAX019 Sufinansiranje izgradnje Gimnazije u Općini Novi Grad 2.200.000,00 2.164.448,61 2.164.448,61 0,00 35.551,39

LAX020 Sufinansiranje izgradnje osnovne škole u naselju Osijek 700.000,00 531.018,49 531.018,49 0,00 168.981,51

LAX022 Sufinansiranje izgradnje osnovne škole u naselju Anex 200.000,00 0,00 0,00 0,00 200.000,00

LAX024 Sufinansiranje izgradnje osnovne škole u Hadžićima 700.000,00 700.000,00 700.000,00 0,00 0,00

LAX025 Izgradnja sale u OŠ Behaudin Selmanović 200.000,00 0,00 0,00 0,00 200.000,00

LAX027 Dogradnja osnovne škole u Dobroševićima 350.000,00 0,00 0,00 0,00 350.000,00

LAX042 Sufinansiranje izgradnje osnovne škole na Kobiljoj glavi 100.000,00 100.000,00 0,00 100.000,00 100.000,00

LAX045 Oprema za područnu školu Sedrenik 166.700,00 0,00 0,00 0,00 166.700,00

LAX046 Oprema za fiskulturnu salu Četvrte osnovne škole 80.000,00 79.989,98 79.989,98 0,00 10,02

UKUPNO 5.746.700,00 4.374.122,05 4.274.122,05 100.000,00 1.472.577,95

MINISTARSTVO KULTURE I SPORTA

MAU048 Sufinansiranje sportska dvorana u Općini Stari Grad 0,00 0,00UKUPNO 0,00 0,00 0,00

MINISTARSTVO ZA RAD, SOCIJALNU POLITIKU, RASELJENA LICA I IZBJEGLICE

NAX007

Izgradnja objekta za smještaj Službe socijalne zaštite Ilidža, Izgradnja i opremanje objekta za smještaj Službe socijalne zaštite Novi Grad, Sanacija objekta KJU "Disciplinski centar za maloljetnike", Izgradnja objekta KJU "Porodično savjetovalište" I fa 400.000,00 0,00 0,00 400.000,00

UKUPNO 400.000,00 0,00 0,00 0,00 400.000,00

SVEUKUPNO 33.811.700,00 27.191.190,26 26.593.772,46 597.417,80 7.217.927,54

  

97

Finansijska realizacija projekta urbane infrastrukture čl. 6 Budžeta Kantona Sarajevo

Supsidijarnim finansijskim sporazumom (Projekat urbane infrastrukture i pružanja usluga)– kredit 3954 BOS, između Federalnog Ministarstva finansija i Kantona Sarajevo, Federalno Ministarstvo finansija je pozajmilo i stavilo na raspolaganje Kantonu Sarajevo kreditna sredstva Međunarodne asocijacije za razvoj u iznosu od SDR 1.380.262,00 ,u ekvivalentnom iznosu EUR-a. Prema kursu SDR (kursna lista Centralne banke broj 128) protuvrijednost odobrenog kredita u KM na dan 31.12.2010.godine iznosi 3.130.569,48 KM. U skladu sa članom 2. Sporazuma konačan iznos sredstava Supsidijarnog finansiranja za koje se zadužuje Kanton Sarajevo, utvrditi će se nakon završetka implementacije investicijskog ulaganja. Ukupan projekat realizuje se sredstvima kredita i sredstvima vlastitog učešća koja su obezbjeđena budžetima Kantona Sarajevo za period 2006.- 2011.godina. Da bi se kreditna sredstva mogla početi koristiti, Kanton Sarajevo je obezbijedio i prenio novčana sredstva koja predstavljaju 20% vlastitog učešća u iznosu 606.000,00 KM na kontribucijski račun koji je otvorilo Ministarstvo spoljne trgovine i ekonomskih odnosa Bosne i Hercegovine, po Zaključku Vlade Kantona Sarajevo broj: 02-05-28873-17.5/06 od 02.11.2006.godine. Od ovog iznosa, sa 31.12.2010.godine vraćeno je u Budžet Kantona Sarajevo 157.387,67 KM iz osnova povrata PDV-a. Prema rasporedu 1 (povlačenje sredstava kredita) Sporazuma o razvojnom kreditu između Bosne i Hercegovine i Međunarodne asocijacije za razvoj ("Službeni glasnik BiH", broj: 2/05) i Programu finansiranja implementacije Supsidijarnog finansijskog sporazuma (Projekat urbane infrastrukture i pružanja usluga), ("Službene novine Kantona Sarajevo", broj: 6/06), finansijska realizacija Projekta sa 31.12.2010.godine izvršena je po sljedećem rasporedu:

R/b Kategorija Ukupno 2006. – 31.12.2010.godine

Kredit vl.sredstva

1. Robe 278.307,56 69.576,90

2. Konsult.usluge 1.171.705,24 261.208,10

3. Operativni troš. 74.700,00 83.254,15

4. Revizija 5.296,58 -

UKUPNO: 1.530.009,38 414.039,15

Prema navedenom, ukupno utrošena kreditna sredstva u 2006.-31.12.2010.godine iznose 1.530.009,38 KM, za šta je obezbjeđeno i plaćeno vlastito učešće u iznosu od 414.039,15 KM. Ukupno utrošena sredstva na Projektu iz oba izvora sredstava iznose 1.944.048,53 KM iskorištena su za finansiranje izrade devet studija ,nabavku informatičke opreme i softvera. Sve realizovane studije uknjižene su u bilans Ministarstva prostornog uređenja i zaštite okoliša kao imovina. Za troškove održavanja kredita i servisne troškove, prema članu III Supsidijarnog finansijskog sporazuma, u 2006.godini plaćeno je iz Budžeta Kantona Sarajevo – sa pozicije izdaci za obaveze po kreditu 4.736,16 KM, u 2007.godini 6.870,33 KM, u 2008.godini 11.275,23 KM, u 2009.godini 15.460,35 KM,a u 2010.g.21.632,00 KM. U članu 6. Budžeta Kantona Sarajevo za 2010.g. Projekat urbane infrastrukture prikazan je posebno, kao razvojni investicioni projekt koji se finansira iz kredita. Realizacija Projekata prema Budžetu sa 31.12.2010.godine data je u slijedećem pregledu

  

98

Razvojni investicijski projekti finansirani iz kreditnih sredstava

Realizacija sa 31.12.2010.godine

- KM-

Raz. Ekon.

kod Ministarstvo Naziv projekta/kredita Referentni

broj projekta

Način finansiranja

Izvor finansiranja

Ukupno zaduženje

Isplate Planirane isplate/

potrošnja u 2011. Realiz. do

31.12.06. Real.01.01-

31.12.07 Real. 01.01.-

31.12.08. Real. 01.01.-

31.12.09. Real. 01.01.- 31.12.2010.

15

821000

822000

Ministarstvo prostornog uređenja i

zaštite okoliša

Urbana infrastruktura

3954 BOS

kredit

Svjetska banka

** 3.130.569,48

9.700,00

287.743,20

420.926,60

160.314,72

651.324,86

1.600.560,10

vlastito učešće

Budžet

Kantona

720.522,68

2.958,50

48.069,50

110.470,64

68.726,54

183.813,97

306.483,53

UKUPNO RAZDJEL 15

3.851.092,16

12.658,50

335.812,70

531.397,24

229.041,26

835.138,83

1.907.043,63

Sredstva se povlače sa kreditnog računa Supsidijarnog finansiranja, nisu doznačena na Budžet Kantona. **1.380.262,00 SDR-a 2,268098 (Kursna lista CBBiH br.001/11) Sredstva vlastitog učešća u iznosu od 606.000,00 KM prenesena su na kontribucijski račun Ministarstva vanjske trgovine BiH 28.11.2006.godine, za plaćanje 20% vlastitog učešća. Od ovog iznosa sa 31.12 2010.g. Min. vanjske trgovine BiH vratilo je sa kontribucijskog računa ukupno 157.387,67 KM od povrata PDVa Min. prostornog uređenja KS.

99

Sredstva za pozajmljivanje Sredstva za pozajmljivanje planirana su za 2010. godinu u iznosu od 5.544.000 KM, a izvršenje po osnovu istih iznosi 4.902.000 KM ili 88,42%, a što predstavlja 11 puta više sredstava za pozamljivanje u odnosu na izvršenje u istom izvještajnom periodu prethodne godine. U prilogu se daje tabelarni i grafički pregled strukture izvršenje pomenutih izdataka.

Sredstva za pozajmljivanje

Izvršeno 01.01. -

31.12.2010. Učešće (%)

- Pozajmljivanje pojedincima i neprofitnim organizacijama 3.882.000 79,19

- Ostala domaća pozajmljivanja 1.020.000 20,81

Svega: 4.902.000 100,00

3.882.000

1.020.000 ‐ Pozajmljivanje pojedincima i neprofitnim 

organizacijama

‐Ostala domaća pozajmljivanja

U nastavku se daje pregled izvršenja sredstava za pozajmljivanja u periodu 01.01. do 31.12.2010. godine u poređenju sa Budžetom za 2010. godinu i izvršenjem u 2009. godini.

100

PREGLED SREDSTAVA ZA POZAJMLJIVANJE (822000 = 822200 + 822600) IZ BUDŽETAKANTONA SARAJEVO ZA 2010. G.

Raz.Budžet Kantona

Sarajevo za 2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2010. g.

Izvršenje Budžeta Kantona Sarajevo za

2009. g.INDEX 2/1

1 2 310. - - -

11. - - -

12. - - -13. 5.544.000 4.902.000 441.000 88,4213 - - -14. - - -14. - - -15. - - -16. - - -17. - - -18. - - -19. - - -20. - - -21. - - -22. - - -23. - - -24. - - -25. - - -26. - - -27. - - -28. - - -29. - - -31. - - -Ukupno: 5.544.000 4.902.000 441.000 88,42

Ministarstvo pravde i uprave

Ministarstvo saobraćaja - Direkcija za puteve

Ministarstvo za boračka pitanja

Ministarstvo saobraćaja

Ministarstvo prostornog uređenja i zaštite okoliša

Ministarstvo privredeMinistarstvo finansija

Ministarstvo stambene politike

Fond memorijala

OPIS

Zavod za informatiku i statistiku SarajevoUprava za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo

Ministarstvo zdravstvaMinistarstvo obrazovanja i nauke

Ministarstvo unutrašnjih poslova

Skupština Kantona, kabinet predsjedavajućeg Skupštine Kantona i zamjenici predsjedavajućeg, poslanici, parlamentarne grupe i Služba za skupštin. posloveKabinet premijera,stručna služba vlade, jedinice lokalne samouprave, neprofitne organizacije i pomoć vjerskim zajednicama, Ured za zakonodavstvo Vlade Kantona, protokol, press služba, ured za kvalitet i Kantonalna uprava za inspekcijske poslove

Ministarstvo kulture i sportaMinistarstvo za rad, socijalnu politiku raseljena lica i izbjegliceStručna služba za zajedničke posloveProfesionalna vatrogasna brigada Kantona SarajevoZavod za izgradnju Kantona SarajevoZavod za planiranje Kantona Sarajevo

Direkcija za robne rezerve Kantona Sarajevo

Izvršenje sredstava za pozajmljivanja je obrazloženo u nastavku. Sredstva za pozajmljivanje pojedincima i neprofitnim organizacijama Ministarstva za boračka pitanja odnose se na sredstva za dodjelu novčanih pozajmica za rješavanje stambenih potreba , a izvršena su u iznosu 3.882.000 KM, odnosno 99,95%. Ostala domaća pozajmljivanja u 2010. godini izvršena su u iznosu 1.020.000 KM ili 61,45% Budžetom planiranih izdataka. Sredstva su sa pozicije Ministarstva za boračka pitanja utoršena za otvaranje novih radnih mjesta u svrhu zapošljavanja boraca-branitelja, a navedenim sredstvima riješena su 23 zahtjeva, u pojedinaćnim iznosima od 20.000 do 200.000 KM. S obzirom da je zakonskim propisima predviđeno da se do 20.000 KM odobrava po svakom novouposlenom,odobrena sredstva omogućavaju otvaranje 51 radnog mjesta,odnosno upošljavanje tolikog broja pripadnika boračke populacije

101

Otplate duga

Izdaci za otplate primljenih kredita planirani su u iznosu 876.408 KM, a u periodu 01.01. do 31.12.2010.godine izvršenje je bilo 100% od iznosa planiranog Budžetom, a isplaćeni su slijedeći krediti:

Malezijski kredit za rekonstrukciju stambenog fonda 40.810 KM Kuvajtski kredit za vodosnabdijevanje 136.394 KM Kredit Svjetske banke za rekonstrukciju kanalizacione mreže 66.324 KM TAC krediti za gas 464.842 KM Saudijski fond kredit za obrazovanje 168.394 KM

Tekuća rezerva U Budžetu Kantona Sarajevo za 2010. godinu tekuća rezerva je planirana u iznosu od 200.000 KM a u izvještajnom periodu je utrošeno 75.000 KM na osnovu Odluke Vlade Kantona Sarajevo a za pokroviteljstvo obilježavanja 11. jula – 15. godišnjice genocida nad Bošnjacima Srebrenice “Sigurne zone UN-a”. Sredstva su prenesena na poziciju tekućih grantova neprofitnim organizacijama u razdjelu Skupštine Kantona Sarajevo, poslanici i parlamentarne grupe. Procjena viška rashoda nad prihodima iz Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. godinu Procjena viška prihoda nad rashodimaiz Budžeta Kantona Sarajevo za 2010. godinu iznosila je 6.048.000 KM. Pomenute rashode činile su višak rashoda nad prihodima iz Budžeta Kantona Sarajevo za 2009. godinu u iznosu 84.987 KM, stvorene obaveze budžetskih korisnika iznad planiranih sredstava u iznosu 2.461.110 KM i razgraničeni namjenski prihodi Uprave za Civilnu zaštitu u iznosu 3.502.422 KM. Sa pozicije višak rashoda nad prihodima iz 2009. godine izvršeni su rashodi u ukupnom iznosu 2.451.689 KM, koji se odnose na obaveze budžetskih korisnika iz 2009. godine, kako je prikazano u nastavku: Kantonalni sud u Sarajevu 146.888 KM Ministarstvo za boračka pitanja 8.453 KM Ministarstvo saobraćaja 1.220.442 KM Ministarstvo prostornog uređenja 99.991 KM Ministarstvo unutrašnjih poslova 77.169 KM Ministarstvo privrede 428.877 KM Ministarstvo zdravstva 38.155 KM Ministarstvo obrazovanja i nauke 44.403 KM Osnovno obrazovanje 10.810 KM Srednje obrazovanje 10.320 KM Sarajevski ratni teatar 13.843 KM

102

Zavod za zaštitu kulturno-historijskog i prir. naslijeđa 198.681 KM Bosanski kulturni centar 16.332 KM Festival „Mess“ 49.941 KM JU „Sarajevo Art“ 7.149 KM Stručna služba za zajedničke poslove 59.451 KM Zavod za informatiku i statistiku 20.784 KM

Na kraju Izvještaja daje se analitički pregled izvršenja svih rashoda po ekonomskoj i funkcionalnoj klasifikaciji.

IV POČETNO I ZAVRŠNO STANJE JRT, IMOVINE, OBAVEZA I IZVORA VLASNIŠTVA U skladu sa članom 74. Zakona o budžetima u Federaciji BiH («Službene novine Federacije BIH», broj 19/06), u nastavku teksta obrazlaže se početno i završno stanje JRT-a i početno i završno stanje imovine, obaveza i izvora vlasništva, prema zbirnom Bilansu stanja JRT-a Kantona Sarajevo za period 01.01.-31.12.2010. godine, iskazanog u narednoj tabeli:

BILANS STANJA JRT-a KANTONA SARAJEVO na dan 31.12.2010. godine

(KM)

R. b. Broj konta POZICIJA

U istom obračunskom periodu prethodne

godine

U obračunskom periodu tekuće

godine Index (4/3)

1 2 3 4 5

1 I AKTIVA

2 100000+ 200000

A. Gotovina, kratkoročna potraživanja, razgraničenja i zalihe (3 do 10) 55.985.274 48.530.099 86,68

3 110000 Novčana sredstva i plemeniti metali 52.571.381 44.107.331 83,904 120000 Vrijednosni papiri 0 0 0 5 130000 Kratkoročna potraživanja 3.033.062 3.736.289 123,196 140000 Kratkoročni plasmani 3.120 5.120 164,10

7 160000 Financijski i obračunski odnosi sa drugim povezanim jedinicama 187.432 2.016 1,08

8 210000 Zaliha materijala i robe 0 0 0 9 220000 Zaliha sitnog inventara 0 0 0

10 190000 Kratkoročna razgraničenja 190.279 679.343 357,0211 000000 B. Stalna sredstva (14+17+20+21) 414.900.127 527.853.364 127,2212 011000 Stalna sredstva 412.139.440 425.535.781 103,2513 011900 Ispravka vrijednosti 111.197.104 119.063.016 107,07

103

14 011-0119 Neotpisana vrijednost stalnih sredstava (12-13) 300.942.336 306.472.765 101,8415 020000 Dugoročni plasmani 38.043.966 38.112.775 100,1816 029000 Ispravka vrijednosti dugoročnih plasmana 0 0 0

17 020-029 Neotpisana vrijednost dugoročnih plasmana (15-16) 38.043.966 38.112.775 100,18

18 031000 Vrijednosni papiri 1,436 1.436 10019 031900 Ispravka vrijednosti vrijednosnih papira 0 0 0

20 031-0319 Neotpisana vrijednost vrijednosnih papira (18-19) 1,436 1.436 100

21 091000 Dugoročna razgraničenja 75.912.389 183.266.388 241,4222 UKUPNA AKTIVA (2+11) = 42 470.885.401 576.383.463 122,4023 II PASIVA

24 300000 A. Kratkoročne obaveze i razgraničenja (25 do 30) 60.870.625 83.631.632 137,39

25 310000 Kratkoročne tekuće obaveze 28.642.526 27.869.733 97,3026 320000 Obaveze po osnovu vrijednosnih papira 0 0 0 27 330000 Kratkoročni krediti i zajmovi 0 0 0 28 340000 Obaveze prema djelatnicima 20.784.667 20.907.918 100,59

29 360000 Finansijski i obračunski odnosi sa drugim povezanim jedinicama 229.329 6.550 2,86

30 390000 Kratkoročna razgraničenja 11.214.103 34.847.431 310,75

31 400000 B. Dugoročne obaveze i razgraničenja (32 do 34) 73.699.251 181.393.952 246,13

32 410000 Dugoročni krediti i zajmovi 73.699.251 181.393.952 246,1333 420000 Ostale dugoročne obaveze 0 0 034 490000 Dugoročna razgraničenja 0 0 0

35 500000 C. Izvori stalnih sredstava (36+37+38+39+40-41) 336.315.525 311.357.879 92.58

36 510000 Izvori stalnih sredstava 338.355.151 307.541.525 90,8937 520000 Ostali izvori sredstava 40.258.541 39.986.646 99,3238 530000 Izvori sredstava rezervi 0 0 0 39 580000 Revalorizacioni efekti 0 0 0 40 590000 Neraspoređeni višak prihoda nad rashodima 17.379.655 041 590000 Neraspoređeni višak rashoda nad prihodima 42.298.167 53.549.947 126,60

42 UKUPNA PASIVA (24+31+35) = 22 470.885.401 576.383.463 122,40

Tabelarno prikazani Bilans stanja JRT-a Kantona Sarajevo se odnosi na sve budžetske korisnike, koji svoje finansijsko poslovanje obavljaju putem Jedinstvenog računa trezora Kantona Sarajevo, što znači da nisu uključena stanja po osnovu posebno otvorenih računa, zatim budžetskih korisnika koji nisu uključeni u trezorsko poslovanje (ustanove visokog obrazovanja i ustanove nauke). U decembru 2010. godine Ministarstvo finansija Kantona Sarajevo dostavilo je svim budžetskim korisnicima Kantona Sarajevo dopis sa «Uputstvom o radu popisnih komisija i obavljanju popisa sredstava, potraživanja i obaveze za 2010. godinu». Uz navedeno Uputstvo, u kome su pored ostalog dati i rokovi, pojedinačne komisije bile su obavezne da se pridržavaju i «Pravilnika o kriterijima za rashodovanje, otpis, knjiženje viška i manjkova stalnih sredstava i sitnog inventara i otpis potraživanja», br. 08-01-49-25886/04 od 09.12.2004. godine. Vlada Kantona Sarajevo je formirala Centralnu komisiju za popis sredstava, obaveza i potraživanja Kantona Sarajevo na dan 31.12.2010. godine, čiji je zadatak bio da izvrši objedinjavanje izvještaja o

104

popisu sredstava, obaveza i potraživanja na dan 31.12.2010. godine pojedinačnih komisija za popis svih budžetskih korisnika, koji su u evidenciji JRT-a. Prema Zakonu o budžetima u Federaciji BiH, obaveze za 2010. godinu evidentirane su Glavnoj knjizi JRT-a do 31.01.2011. godine, zatim je izvršen popis stanja i na kraju su izvršena evidentiranja svih poslovnih promjena u skladu sa Zaključkom Vlade br. 02-05-3838-10/11 od 24.02.2011. godine o usvajanju Izvještaja Centralne komisije za popis sredstava, obaveza i potraživanja za 2010. godinu. 1. Gotovina, kratkoročna potraživanja, razgraničenja i zalihe 1.1. Novčana sredstva

Komisija za popis novčanih sredstava transakcijskih budžetskih računa i podračuna, blagajne i kontonalnih taksenih maraka Trezora Kantona Sarajevo konstatovala je sljedeće stanje novčanih sredstava na dan 31.12.2010. godine.

Depozitni račun Kantona Sarajevo Kanton Sarajevo - Depozitni račun broj: 380002210019263 otvoren u Unicredit bank d.d. Mostar:

Depozitni račun Kantona Sarajevo broj 1291011000088531 Stanje 01.01.2010.

godine (KM) Stanje 31.12.2010.

godine (KM)

1. Zatečena sredstva na depozitnom računu 424,50 0,00

2. Sredstva u blagajni banke za nepodignute povrate fizičkih lica 1.291,00 4.565,84

U K U P N O 1.715,50 4.565,84

Transakcijski budžetski računi

JRT Kantona Sarajevo

Banka Stanje 01.01.2010.

godine (KM) Stanje 31.12.2010.

godine (KM)

3389002208333632 Unicredit bank d.d. Mostar

6.613.969,71 11.965.914,89

1540012000194484 Intesa sanpaolo banka 39.930.932,04 13.180.658,40

1020500000036567 Union banka dd Sarajevo 6.786,93 1.008.035,54

1540012000368308 Intesa sanpaolo banka (ESCROW račun)

1.268,35 1.711.859,18

105

1540012000501295 Intesa sanpaolo banka (Sredstva za zaštitu i

spašavanje)5.981.614,20 4.905.235,81

1020500000088947 Projekti iz kredita Razvojne

banke 0,00 2.586.876,98

1549212002008506

Direkcija za puteve 0,00 451.176,78

1549212002056618 Kantonalna uprava za

šumarstvo 0,00 7.616.809,26

1549212002114624 Naknada za korištenje

poljoprivrednog zemljišta u nepoljoprivredne svrhe

0,00 562.557,82

S V E G A 52.534.571,23 43.989.124,66Stanje prelaznog žiro-računa 111113 na dan 31.12.2010

godine 36.810,06 118.206,66

U K U P N O 52.571.381,29 44.107.331,32

Na dan 31.12.2010. godine je evidentiran prenos sredstava u iznosu od 31.052,61 KM sa depozitnog računa na transakcijski račun broj 1540012000501295-Sredstva za zaštitu i spašavanje, transakcijski račun broj 1549212002008506- Direkcija za puteve u iznosu od 63.794,49KM. Obzirom da je raspodjela i nalog raspodjele napravljen u večernjim satima dana 31.12.2010.godine kada više nije radio platni promet putem Centralne banke Bosne i Hercegovine, sredstva u iznosu od 118.206,66 KM su skinuta sa depozitnog računa Kantona Sarajevo u korist transakcijskog računa broj 1540012000501295 – Sredstva za zaštitu i spašavanje, i u korist računa broj 1549212002008506- Direkcija za puteve koja su na račun doznačena tek 04.01.2011. godine i evidentirano je saldo prelaznog računa 111113 na dan 31.12.2010. godine u iznosu od 118.206,66 KM. Ukupna novčana sredstva JRT-a Kantona na dan 31.12.2010. godine iznose 44.107.331,32KM, što je za 16,10% manje u odnosu na početno stanje. Stanje blagajne na početku 2010. godine i na dan 31.12.2010 godine iznosi 0,00 KM.

Pored navedenih računa, postoje posebni transakcijski računi, koji nisu sastavni dio zbirnog Bilansa stanja JRT-a Kantona, a prikazani su u sljedećoj tabeli: Posebni transakcijski računi Kantona Sarajeva

Žiro račun

Banka Naziv Stanje

01.01.2010. godine (KM)

Stanje 31.12.2010.

godine (KM)

3389002208334505 Unicredit bank d.d.

Mostar

Organ uprave, sredstva za rješavanje stambenih

potreba 2.128,98 232,64

3389002208338191 Unicredit bank d.d.

Mostar Rekonstrukcija stambenih

blokova 11.193,91 11.205,10

106

3389002208337221 Unicredit bank d.d.

Mostar Ginekološko akušerska

klinika "Zehra Muidović" 7.081,79 7.088,87

3389002208336348 Unicredit bank d.d.

Mostar Ministratvo privrede Veterinarska služba

81.388,49 0,00

1540012000351624 Intesa Sanpaolo

banka Kanton Sarajevo-plate za

uposlene 41,09 20,79

1540012000476754 Intesa Sanpaolo

banka Supsidijarno

finansiranje.projekta 2.308,04 2.312,64

U K U P N O 104.142,30 20.860,04Uputstvom o zatvaranju računa budžetskih korisnika (''Službene novine Kantona Sarajevo'', broj: 20/03 i 13/04 ), te izmjenama i dopunama Uputstva na koje je Vlada Kantona Sarajevo dala saglasnost broj: 08/01-14-26321/04 od 22.10.2004.godine, zatvoreni su svi računi budžetskih korisnika osim sljedećih koji na dan 31.12.2010.godine imaju stanje: Stanje neugašenih računa odobrenih od strane Vlade Kantona Sarajevo

R/b

Naziv Banka i broj računa Stanje 01.01.2010.

godine (KM) Stanje 31.12.2010.

godine (KM)

1. Kantonalni Sud Union Banka DD Sarajevo 1020500000013190

140.545,11KM 115.244,63

2. Općinski sud u Sarajevu HVB CPB 1291011000079316

2.026.324,93KM 3.141.274,96

3.

Zavod za izgradnju Kantona Sarajevo - račun naknada za uređ. građ. zamljiš.

Unicredit bank d.d. Mostar 3389002208277469

2.893.450,73KM 2.893.450,73

4.

Zavod za izgradnju Kantona Sarajevo - Rn. Nakn.za uređ.građevin.zamljišta

RAIFFEISEN BANK 1610000038160005

13.892.020,04KM 13.892.020,04

5.

Zavod za izgradnju Kantona Sarajevo - Rn. Nakn.za uređ.građevin.zamljišta

Intesa Sanpaolo bank 1540012000268495

5.955.878,93KM 5.955.878,93

6.

Zavod za izgradnju Kantona Sarajevo - Nakn.za dodjeljeno građ.zamljište-renta

Unicredit bank d.d. Mostar 3389002208278342

1.470.939,54KM 1.470.939,54

7.

Zavod za izgradnju Kantona Sarajevo - Projekti Kantona Sarajevo i općina

Unicredit bank d.d. Mostar 3389002208280961

7.507.517,56KM 7.507.517,56

107

8.

Zavod za izgradnju Kantona Sarajevo - Legalizacija objekata

Intesa Sanpaolo bank 1540012000504884

1.862.554,04KM

1.862.554,04

9.

Donatorski računi Fonda Kantona Sarajevo za izgradnju i očuvanje grobalja šehida i poginulih boraca, memorijalnih centara i spomen obilježja žrtava genocida

RAIFFEISEN BANK 535711000-5200004751 535711000-520004751 535711000-7600002682 715011000370001132-7 Turkish bank 43271100043949777901

43.108,11 KM 290.000,00KM

7.112,87 € 4.633,10 US$

200,00 A$ 0,00

62.202,28KM 7.382,87EUR

4.633,10USD 200,00AUD

290.000,00KM 16.150,65KM

10. J.U.Kantonalni centar za socijalni rad

Unicredit bank d.d. Mostar 3389002207983171

1.644.714,99KM 605.853,78

11.

J.U.Kantonalni centar za socijalni rad- Javne kuhinje

Unicredit bank d.d. Mostar 3389002207984044

15.190,58KM 52.472,33

12.

Centar za vaspitanje, obrazovanje i radno osposobljavanje Vladimir Nazor

Unicredit bank d.d. Mostar 3389002202695119

71.993,18KM 79.575,65

13.

Centar za vaspitanje, obrazovanje i radno osposobljavanje Vladimir Nazor

Unicredit bank d.d. Mostar 3389002208128574

355.213,78KM 306.325,75

14. Il Gimnazija IB Međunarodna matura

Unicredit bank d.d. Mostar 3389002208246235 3386904839104784

138.411,51KM 5.123,78KM

114.432,93148.684,18

15. Prva bošnjačka gimnazija Međunarodni centar

Intesa Sanpaolo banka 1540012000510316

99.174,51KM 219.687,87

16. O.Š.''Ćamil Sijarić'' Republika Malezija

Unicredit bank d.d. Mostar 3389002208832212

52.049,98KM 51.090,00

1.2. Kratkoročna potraživanja i razgraničenja

Ukupna potraživanja svih budžetskih korisnika iz sistema trezorskog poslovanja Kantona Sarajevo na dan 31.12.2010.godine iznose 48.530.099 KM, što je za 13,32% manje u odnosu na prethodnu godinu. Potraživanja se odnose najviše na novčana sredstva u iznosu od 44.107.331 KM.

Kratkoročna razgraničenja u iznosu od 679.343 KM se odnose na rashode budućeg perioda, a najveći dio u iznosu od 671.823 KM odnosi se na prinudne naplate po presudama Ministarstva pravde i uprave, Ministarstva obratovanja i Ministarstva saobraćaja.

108

Zalihe sitnog inventara i materijala

Ukupna vrijednost sitnog inventara i materijala koji se vodi na knjigovodstvenom stanju na dan 31.12.2010.godine iznosi 6.953.698,62 KM. Popisom je predložen i usvojen rashod, odnosno smanjenje stanja inventara u iznosu od 226.048,29KM. Materijal i sitan inventar evidentiraju se na "klasi 2" i u materijalnom knjigovodstvu u cilju nadzora nad njihovom upotrebom, s obzirom da se nabavka ovih vrijednosti evidentira neposredno na rashode i stopostotno se otpisuju u godini u kojoj su nabavljeni. 2. Stalna sredstva, dugoročni plasmani i dugoročna razgraničenja 2.1. Stalna sredstva

Shodno Uredbi o evidenciji imovine Kantona Sarajevo ("Službene novine Kantona Sarajevo", broj 23/97 i 05/02) Odjeljenje za dokumentaciju u Ministarstvu prostornog uređenja i zaštite okoliša obavezno je da vodi jedinstvenu evidenciju imovine Kantona Sarajevo po subjektima. Nakon regulisanja zakonske osnove za rad , Odjeljenje za dokumentaciju je pristupilo pripremi upitnika za evidenciju imovine Kantona u kojem su sadržana pitanja na osnovu kojih se dobiva potpuna informacija o objektu: istorija objekta, namjena objekta, fizičko stanje objekta, korisnik objekta, vlasnik objekta ( uz prateću dokaznu dokumentaciju - z.k. izvadak, rješenje o korištenju,…). Uz upitnik je svim subjektima, putem resornog ministarstva, dostavljeno detaljno uputstvo za popunjavanje upitnika, kao i priručnik za određivanje stepena oštećenja objekata nakon ratnih razaranja. Na osnovu dostavljenih podataka i dokumentacije od strane resornih ministarstava, Ministarstvo prostornog uređenja i zaštite okoliša izvršilo je evidenciju u obliku Registra imovine za objekte iz sljedećih oblasti: - Zdravstvo (domovi zdravlja, apoteke, objekti socijalne zaštite, zavodi, opća bolnica, KC Koševo), - Obrazovanje (ustanove predškolskog obrazovanja, ustanove osnovnog i srednjeg obrazovanja, dom "Ljubica Ivezić", ustanove visokog obrazovanja i nauke), - Komunalna preduzeća (Toplane, Gras, Vodovod i kanalizacija, Komunalac Hadžići, Park, Sarajevogas), - Profesionalna vatrogasna brigada, - Kultura i sport (ustanove iz oblasti kulture i sporta). U evidenciju imovine nisu uključeni objekti iz nadležnosti Ministarstva privrede, jer su podaci dostavljeni Agenciji za privatizaciju Kantona Sarajevo, kao ni podaci o imovini kojom raspolažu komunalna preduzeća "Rad", "Pokop" i "Tržnice i pijace", koja nisu nikada dostavili tražene podatke. Zaključkom Vlade Kantona Sarajevo broj: 02-05-22409-2/03 od 12.11.2003. godine zadužena su sva resorna ministarstva da sve izmjene stanja u postojećim evidentiranim nekretninama dostavljaju redovno ovom Ministarstvu, kao i redovno dostavljanje svih novoizgrađenih objekata finansiranih iz sredstava Budžeta Kantona Sarajevo, kako bi se postojeća Baza podataka imovine Kantona ažurno održavala.

Navedena imovina Kantona Sarajevo nije finansijski evidentirana u Glavnoj knjizi JRT-a Kantona i nisu sastavni dio zbirnog Bilansa stanja.

109

Neotpisana vrijednost stalnih sredstava za sve budžetske korisnike koji se nalaze u evidenciji JRT-a Kantonu Sarajevo na dan 31.12.2010.godine iznosi 306.867.794,40 KM.

Popisom je utvrđen manjak stalnih sredstava u iznosu od 19.324,81 KM neotpisane vrijednosti, dok prijedlog za rashod iznosi 375.705,19 KM neotpisane vrijednosti stalnih sredstava, koji je nakon usvojenog Izvještaja o popisu sredstava, obaveza i potraživanja na dan 31.12.2010. godine, isknjiženo u Glavnoj knjizi JRT-a Kantona.

Na osnovu «Pravilnika o kriterijima za rashodovanje, otpis, knjiženje viška i manjkova stalnih sredstava i sitnog inventara» pojedinačne popisne komisije dale su prijedloge za rashodovanje uništenih, zastarjelih i sredstava koja je nemoguće ili neisplativo popraviti. Za rashodovanje tehničkih aparata, uređaja koji su van funkcije, komisije su bile obavezne obezbjediti mišljenje ovlaštenog servisa koji servisira tu opremu, ili mišljenje stručnog lica iz kolektiva o stanjuopreme predložene za rashod,a sve uz saglasnost rukovodioca organizacione jedinice.

Centralna komisija za popis je ustanovila da su pojedinačne popisne komisije budžetskih korisnika predložile rashod stalnih sredstava u skladu sa «Pravilnikom o kriterijima za rashodovanje, otpis, knjiženje viška i manjkova stalnih sredstava i sitnog inventara», i kao takvog ga i usvojila.

Centralna komisija za popis je prihvatila utvrđeni manjak stalnih sredstava kod budžetskih korisnika, za koje su budžetski korisnici imali dokaz od strane Policijske uprave za otuđena stalna sredstva. Izvršen je obračun i evidencija amortizacije stalnih sredstava po linearnoj metodi i u skladu sa Nomenklaturom. 2.2. Dugoročni plasmani

Dugoročni plasmani na dan 31.12.2010.g. iznose 38.112.775 KM, što je za 0,18% više u odnosu na početno stanje. Najveći dio ovih plasmana odnose se na Ministarstvo za boračka pitanja, Ministarstvo privrede i Ministarstva stambenih poslova. Ministarstvo za boračka pitanja Ukupni dugoročni plasmani Ministarstva za boračka pitanja na dan 31.12.2010. godine, iznosili su 25.364.170 KM, od čega su: - plasmani pozajmica demobilisanim borcima radi upošljavanja 10.995.396 KM, - plasmani kredita borcima za rješavanje stambenih potreba 14.368.774 KM. Ministarstvo privrede Ukupni dugoročni plasmani Ministarstva privrede na 31.12.2010. godine, iznosili su 8.544.134KM, od čega su: - plasmani pozajmica javnim preduzećima odobrenih u toku 1997. g. 1.341.016KM, - plasmani dugoročnih kredita putem UPI banke dd Sarajevo iz 2005.g 741.403KM, - plasmani dugoročnih kredita putem Raiffeisen Bank dd iz 2006. g. 1.454.071KM. - plasmani dugoročnih kredita putem Raiffeisen Bank dd iz 2007. g. 2.570.789KM - plasmani dugoročnih kredita putem Nove banke dd Banja Luka 2.436.856KM.

Ministarstvo za stambene poslove Ukupni dugoročni plasmani Ministarstva za stambene poslove sa 31.12.2010. godine, iznosili su 4.067.705KM. 2.3. Dugoročna razgraničenja

110

Ukupna dugoročna razgraničenja na dan 31.12.2010.godine iznose 183.266.388KM.. Najveći dio ovih razgraničenja odnosi se na Ministarstvo finansija u iznosu od 181.393.952 KM, gdje su evidentirane dugoročne obaveze po inokreditima koji su do 2007.g. evidentirani na kontima vanbilansnih obaveza, konto -95-, a koji su Zaključkom Vlade Kantona Sarajevo broj 02-05-27789-4/07 preknjiženi u bilansnu evidenciju na konta "klase 09 i 41", kao i kredit Međunarodnog monetarnog fonda koji je doznačen Kantonu Sarajevo u decembru 2009.g. u iznosu od 49.9000.000KM To su :

MALEZIJSKI KREDIT-GLAVNICA 810.257,46 KM

MALEZIJSKI KREDIT-KAMATE 145.495,83 KM

VODOOPSKRBA-GLAVNICA 3.044.061,92 KM

VODOOPSKRBA-KAMATE 316.455,60 KM

SAUDIJSKI FOND-GLAVNICA 1.885.538,75 KM

SAUDIJSKI FOND-KAMATE 325.255,44 KM

KUVAJTSKI FOND-GLAVNICA 2.766.796,35 KM

KUVAJTSKI FOND-KAMATA 746.959,25 KM

TAC-GLAVNICA 9.693.717,78 KM

TAC-KAMATA 709.747,17 KM

PROJEKAT URBANOG RAZVOJA-GLAVNICA 3.130.569,48 KM

PROJEKAT URBANOG RAZVOJA-KAMATA 766.629,17 KM

SAUDIJSKI FOND-ZDRAVSTVO-GLAVNICA

21.281.439,80KM

SAUDIJSKI FOND-ZDRAVSTVO-KAMATA

0,00KM

SVJETSKA BANKA-IBRD-GLAVNICA

46.157.588,00KM

SVJETSKA BANKA-IBRD-KAMATA

0,00KM

KREDIT MMF-GLAVNICA 49.900.000,00KM

KREDIT MMF-KAMATA 2.718.587,82KM

RAZVOJNA BANKA-GLAVNICA 8.681.700,00KM

RAZVOJNA BANKA-KAMATA 669.033,55KM

UNICREDIT BANKA I-GLAVNICA 5.000.000,00KM

UNICREDIT BANKA I-KAMATA 427.040,86KM

UNICREDIT BANKA III-GLAVNICA 13.30.000,00KM

111

UNICREDIT BANKA III-KAMATA 1.325.866,64KM

INTESA SANPAOLO BANKA II-GLAVNICA 7.000.000,00KM

INTESA SANPAOLO BANKA II-KAMATA 761.211,45KMSVEGA 181.393.952,32KM

Dugoročna razgraničenja Ministarstva za boračka pitanja u iznosu od 1.338.335,85KM se odnose na potraživanja po osnovu obračunatih kamata na odobrene kredite. Dugoročna razgraničenja Ministarstva privrede u iznosu od 503.005,23KM odnose se na potraživanja po osnovu obračunatih kamatama na odobrene pozajmice iz 1997. godine. Dugoročna razgraničenja Ministarstva stambenih poslova u iznosu od 18.483,98KM odnose se na potraživanja po osnovu obračunatih kamatama na odobrene pozajmice-kredite za rekonstrukciju i sanaciju stambenih objekata. Dugoročna razgraničenja Profesionalne vatrogasne brigade u iznosu od 11.665,37KM odnosi se na kamate po odobrenim kreditima. Dugoročna razgraničenja JU Sarajevo Art u iznosu od 945,25KM odnosi se na kamate po odobrenim kreditima.

3. Obaveze Ukupne obaveze svih budžetskih korisnika Kantona Sarajevo na dan 31.12.2010. godine iznose 265.025.584,00 KM, što je za 196,94% više u odnosu na početno stanje ukupnih obaveza. U sljedećoj tabeli dat je pregled ukupnih kratkoročnih i dugoročnih obaveza: (KM) Kratkoročne obaveze 48.784.201,00Kratkoročna razgraničenja 34.847.431,00Dugoročni krediti 181.393.952,00SVEGA: 265.025.584,00 Značajno je napomenuti da je otvoreni period za unos obaveza bio do 31.01.2011.godine, do kada je vršen unos obaveza za 2010. godinu po akrualnoj osnovi računovodstva, a mnoge od ovih obaveza su i izmirene u ovom periodu (uglavnom plaće, kao i obaveze prema dobavljačima). 4. Izvori sredstava

Izvori sredstava se odnose na neotpisanu vrijednost stalnih sredstava, zatim na stanje dugoročnih plasmana i višak rashoda nad prihodima. Višak rashoda nad prihodima u iznosu od 53.549.947KM je razlika između prihoda i rashoda evidentiranih u Glavnoj knjizi JRT-a Kantona u toku 2010. godine, dok razlika između primitaka i izdataka u toku 2010. godine u iznosu od 17.379.655KM je evidentna na analitičkom kontu 511122 na koji se i višak prihoda nad rashodima preknjižava na početku naredne godine. Na početku 2010. godine ukupan višak rashoda je iznosio 6.048.518,00KM, dok je na dan 31.12.2010. godine ukupan višak rashoda nad prihodima iznosio 36.170.292,00KM.

112

5. Vanbilansna evidencija Pored bilansne evidencije, u Glavnoj knjizi JRT-a Kantona, postoji i vanbilansna evidencija. Ukupna vanbilansna potraživanja i obaveze iznose 2.654.504,35 KM Od toga najveći dio se vodi na Ministarstvu finansija i to:

POPIS VANBILANSNE EVIDENCIJE NA DAN 31.12.2008.godine

ANALITIČKI KONTO

91-95-VANBILANSNA USLOVNA POTRAŽIVANJA I OBAVEZE

(naziv)

NAZIV PRAVNOG ILI FIZIČKOG LICA

IZNOS NAPOMENA

911111 KREDITI STANOVNIŠTVU IZ DONACIJE EZ STOČARSTVA

INTESA SANPAOLO BANKA

1.670.776,70 KM

951111 DONACIJA EZ U STOČARSTVU INTESA SANPAOLO

BANKA 498.501,66 KM

OSNOVNE ŠKOLE

48.714,86KM

SREDNJE ŠKOLE

65.676,94KM

KORISNICI KOJI IMAJU POSEBAN RAZDIO U BUDŽETU 366.332,99KM

UKUPNO: 2.654.504,35KM

Detaljna analiza vanbilansne evidencije obrazložena je u dijelu izvještaja o potraživanjima i obaveza Kantona Sarajevo. V. POTRAŽIVANJA I OBAVEZE PO KREDITIMA Ukupna potraživanja Kantona Sarajevo sa stanjem 31.12.2010.godine iznosila su 44.281.037,00KM, a obaveze 181.393.952,39 KM. Ukupna potraživanja odnose se na plasmane iz različitih izvora sredstava Kantona, od čega se na plasmane budžetskih sredstava odnosi 42.451.002,69 KM, plasmane ostalih budžetskih korisnika prije uvođenja trezorskog poslovanja za kredite zaposlenima u ukupnom iznosu od 126.267,16 KM i depozite kod banka 23.315,49 KM. U vanbilansnoj evidenciji se vodi namjenska donacija Evropske Unije za obnovu stočnog fonda, koja je plasirana korisnicima u vidu kredita. Potraživanja po ovom osnovu sa stanjem 31.12.2010.godine iznose 1.680.451,66 KM. Ukupne obaveze Kantona Sarajevo po ino i domaćim kreditima iznose 181.393.952,39 KM. Obaveze terete budžetska sredstva i dugoročnog su karaktera, a planiraju se i izvršavaju godišnje prema otplatnim planovima. U 2010. godini potraživanja su povećana za sredstva pozajmljivanja za koja je plasirano 4.902.000,00 KM budžetskih sredstava za odobravanje kredita za stanove za borce i zapošljavanje boraca. Za finansiranje prioritetnih projekata Vlade Kantona Sarajevo u toku 2010.godine Kanton Sarajevo se zadužio 100,34 mil. KM ino kredita, 33,81 mil. KM domaćih kredita i izdao garancije za finansiranje obaveza po IDA kreditima za KJKP Toplane u iznosu od 31,10 mil. KM. Supsidijarnim zaduživanjem prihvaćen je kredit Svjetske banke za prečistač otpadnih voda u iznosu od 23,6 mil. EUR-a, te zaključen ugovor sa Razvojnom bankom FBiH (komisiona banka FBiH) za kredit Saudijskog razvojnog fonda za dovršenje i opremanje Kliničkog centra Univerziteta u Sarajevu u iznosu od 54,19

113

SR (14,45 USD). U toku 2010.godine obavljeni su pregovori za povlačenje kredita Vlade Austrije za oblast zdravstva i komunalnih usluga. Za finansiranje kapitalnih projekata prema Budžetu 2010.godine, Kanton Sarajevo se zadužio kod domaćih banaka po najpovoljnijim ponuđenim uslovima u ukupnom iznosu 33,81 mil. KM. Prilikom usvajanja Budžeta za 2010.godinu Skupština Kantona Sarajevo donijela je Odluku o davanju garancije za servisiranje obaveza za KJKP Toplane za IDA Kredite, u ukupnom iznosu od 31,10 mil. KM. U toku je usaglašavanje ugovora koje je ponudilo Federalno ministarstvo finansija kako bi se definisale obaveze svih učesnika u servisiranju duga. Sve obaveze po postojećim ugovorima o kreditnom zaduženju Kantona Sarajevo sa 31.12.2010. godine su uredno izmirene. 1. Potraživanja Potraživanja Budžeta Kantona Sarajevo sa stanjem 31.12.2010.godine iznosila su 44.281.037,00 KM. Potraživanja se odnose na pozajmice odobrene na osnovu odluka ili uredbi Skupštine i Vlade Kantona Sarajevo plasmanom sredstava putem poslovnih banaka ili neposredno za različite namjene: borcima BiH, RVI, porodicama šehida i porodicama poginulih, umrlih i nestalih branilaca za otvaranje novih radnih mjesta, za stambene kredite za sanaciju i rekonstrukciju porodičnih stambenih zgrada i stanova koji su bili oštećeni usljed ratnih dejstava, pozajmice privrednim društvima za razvoj proizvodnje i zapošljavanje, kredite za rješavanje stambenih potreba mladih, kredite za rješavanje stambenih potreba boraca. Također, vodi se evidencija o potraživanjima po osnovu kredita odobrenih za rješavanje stambenih potreba istaknutih naučnih, stručnih, kulturnih i javnih radnika, poslanika i nosioca zakonodavne, sudske i izvršne vlasti Kantona Sarajevo, te službenicima i namještenicima u organima i službama Kantona Sarajevo. Budžetski korisnici su odobravali pozajmice za svoje zaposlene, neposredno ili deponovanjem sredstava kod banaka. Nakon uvođenja trezorskog poslovanja, ova potraživanja unesena su u ukupna potraživanja Budžeta Kantona. U periodu 01.01. do 31.12.2010.godine ostvareni su primici iz osnova primljenih otplata datih zajmova i depozita u bankama u iznosu od 5.072.083,13 KM. Prihodi od kamata na pozajmice pojedincima ostvareni su u iznosu od 441.141,32 KM. Primici od domaćeg zaduživanja ostvareni su u iznosu od 33.811.700,00 KM. Potraživanja po osnovu pozajmica borcima BiH, koja su data na osnovu Uredbe o finansiranju programa za otvaranje radnih mjesta za borce, ratne vojne invalide, porodice šehida i porodice poginulih, umrlih i nestalih branilaca (“Službene novine Kantona Sarajevo”, broj: 31/06), sa stanjem 31.12.2010. godine iznose 12.333.731,89 KM. Od ovog iznosa, dospjela nenaplaćena potraživanja po osnovu otplata iznose 8.498.428,39 KM, a 2.496.967,65 KM su potraživanja po glavnici čija je otplata u toku, obzirom da je rok otplate 8 godina, u okviru kojeg je godina grace perioda. Poslovne banke putem kojih su krediti plasirani pokrenule su 626 sudska spora za naplatu dospjelih potraživanja. U periodu 01.01.-31.12.2010. godine naplaćeno je 398.789,33 KM po osnovu otplata i 62.182,36 KM po osnovu kamata. Za odobravanje novih kredita plasirano je 1.020.000,00 KM. Potraživanja po osnovu pozajmica za stambene kredite sa stanjem 31.12.2010. godine iznose 216.120,96 KM. Krediti su odobreni na osnovu Uredbe o odobravanju kredita fizičkim licima za rekonstrukciju i sanaciju porodičnih zgrada, etažnih vlasnika i stanova na kojima postoji stanarsko pravo (“Službene novine Kantona Sarajevo”, br: 5/98 i 8/98), koja je 28.03.2001. godine prestala da važi. Prema Uredbi, krediti su odobravani na 10 godina, u periodu 1998.-2000. godine, tako da je konačan rok otplate 2011. godine. Od ukupnih potraživanja, dospjela nenaplaćena potraživanja po osnovu otplata iznose 193.594,53 KM, za 19 kredita banke su pokrenule sudske sporove, a dio se

114

naplaćuje putem žiranata. U periodu 01.01.-31.12.2010. godine naplaćeno je 97.042,36 KM po osnovu otplata i 4.409,22 KM po osnovu kamata. Potraživanja po osnovu pozajmica za podsticaj proizvodnje 31.12.2010.godine iznosila su ukupno 1.844.021,54 KM, a odnose se na pozajmice odobrene iz Budžeta 1997., 1998. i 2000. godine preduzećima za sanaciju ratom oštećenih objekata, oživljavanje proizvodnje i zapošljavanje radnika. Ova potraživanja su dospjela i pokrenuta je prinudna naplata putem Suda. Po ovom osnovu u 2010.godini naplaćeno je 330.133,39 KM redovnih kamata od preduzeća „Unis-Lasta“. U cilju realizacije Odluke o uslovima i načinu rješavanja stambenih potreba mladih (“Službene novine Kantona Sarajevo”, br: 19/03 i 10/05) u 2003. 2004 i 2005.godini Ministarstvo stambenih poslova deponovalo je kod Commerce bank d.d. Sarajevo, (sada NLB Tuzlanska banka), UPI banke d.d. Sarajevo (sada Intesa Sanpaolo banka d.d. BiH) i Raiffeisen bank d.d. BiH 4.420.000,00 KM za odobravanje kredita za rješavanje stambenih potreba naučnih, stručnih, kulturnih i sportskih kadrova do 35 godina starosti. Sredstva su deponovana na 20 godina, a banke snose rizik povrata i učestvuju sa vlastitim sredstvima u omjeru 1:2. Stanje ukupnih potraživanja depozita za stambene potrebe mladih kod svih banaka 31.12.2010.godine iznosi 3.870.067,07 KM. Prema ugovorima sa NLB Tuzlanskom bankom i Raiffeisen bank, u proteklom periodu uplaćeno je 22.028,10 KM kamata na deponovana sredstva. Intesa Sanpaolo banka izvršila je pripis 15.489,49 KM kamata na deponovana sredstva. Potraživanja po osnovu Uredbe o rješavanju stambenih potreba boraca (“Službene novine Kantona Sarajevo”, broj: 31/07) 31.12.2010.godine iznosila su 14.368.774,45 KM. Sredstva su plasirana putem BBI banke d.d. Sarajevo, Raiffeisen bank d.d. BiH i Procredit bank, sa rokom vraćanja 25 godina. U toku ove godine Ministarstvo za boračka pitanja plasiralo je putem Raiffeisen banke i NLB Tuzlanske banke nova sredstva u iznosu od 3.882.000,00 KM. U periodu 01.01.-31.12.2010.godine naplaćeno je 720.067,63 KM po osnovu otplata. Sredstva su plasirana beskamatno. Potraživanja po kreditima datim za rješavanje stambenih potreba istaknutih naučnih, stručnih, kulturnih i javnih radnika, poslanika i nosioca zakonodavne, sudske i izvršne vlasti Kantona Sarajevo, te službenicima i namještenicima u organima i službama Kantona Sarajevo, na dan 31.12.2010. godine iznosila su 2.615.168,68 KM, sa rokom vraćanja do 25 godina. U periodu 01.01.-31.12.2010.godine naplaćeno je 161.447,09 KM po osnovu otplata i 19.462,41 KM po osnovu kamata. Potraživanja ostalih budžetskih korisnika, sa stanjem 31.12.2010.godine se odnose na depozite u bankama u iznosu od 23.315,49 KM i pozajmice odobrene uposlenim u iznosu od 126.267,16 KM. U periodu 01.01.-31.12.2010. godine iz ovog osnova izvršen je povrat otplata u iznosu od 9.011,55 KM i kamata 940,01 KM. Banka je izvršila povrat 26.685,51 KM po osnovu depozita. Potraživanja po osnovu sredstava kredita za razvoj privrede i zapošljavanja plasirana putem poslovnih banaka 31.12.2010.godine ukupno iznose 7.203.118,10 KM. Sredstva su deponovana u četiri kreditne linije, kod tri poslovne banke. Povrat sredstva poslednje kreditne linije dospijeva 2015.godine. Prema ugovorima, banke su krajem 2010.godine uplatile 3.594.296,82 KM neplasiranih sredstava koja su naplaćena u toku godine. Potraživanja po osnovu Phare programa Evropske Unije za rehabilitaciju poljoprivrednog sektora, za junice date na kreditnoj osnovi poljoprivrednicima na području Kantona Sarajevo, iznose 1.680.451,66 KM. Sa 31.12.2010.godine na račun koji se vodi kod Intesa Sanpaolo banke uplaćeno je 55.468,90 KM po osnovu otplata i 25.494,50 KM po osnovu kamata.

115

2. Obaveze po kreditima Dugoročne obaveze Budžeta Kantona Sarajevo po osnovu kredita, sa stanjem 31.12.2010.godine iznosile su 181.393.952,39 KM i odnose se na obaveze po ino kreditima, koji su supsidijarno spušteni na Kanton Sarajevo, te kredite domaćih banaka za finansiranje razvojnih programa. Dospjele obaveze po kreditima izmirene su u rokovima prema otplatnim planovima iz Ugovora o kreditima. Za servisiranje kredita sa 31.12.2010.godine plaćeno je 876.407,52 KM za otplate, 1.958.388,61 KM za kamate i 504.848,76 KM naknada za pozajmljivanje. Pored Odluke o davanju garancije za kredite WB čiji je korisnik KJKP „Toplane“ Sarajevo, Skupština Kantona je 30.06.2010. godine donijela Odluku o davanju saglasnosti na Odluku Vlade za kredit IBRD-a (WB) u iznosu od 23,6 mil EUR. Ovim zaduženjem finansirat će se rekonstrukcija prečistača otpadnih voda i kanalizacione mreže. Potpisivanjem ugovora sa Razvojnom bankom FBiH stvoreni su uslovi za povlačenje kreditnih sredstava Saudijskog razvojnog fonda za rekonstrukciju i opremanje KCUS (Odluka o zaduženju usvojena 2009.godine). Do kraja 2010.godine nije počela implementacija projekata iz navedenih ino-kreditnih sredstava. Nakon usvajanja Budžeta za 2010.godinu, Ministarstvo finansija je počelo proceduru zaduživanja za finansiranje odobrenih kapitalnih projekata Kantona iz drugih izvora. Tako je, nakon provedenih procedura, dana 30.06.2010. godine Skupština Kantona donijela Odluke o davanju saglasnosti na Odluke Vlade o zaduživanju unutar države i to: kod Razvojne banke FBiH kredit u iznosu od 8.681.700,00 KM, LOT 1 kod Unicredit banke u iznosu od 5 mil KM, LOT 2 kod Intesa Sanpaolo banke u iznosu od 7 mil KM i LOT 3 Unicredit banka u iznosu od 13,13 mil KM. Ugovori za ove kredite potpisani su tokom jula, nakon čega je uslijedila realizacija po projektima resornih ministarstava. Ukupno zaduženje po ovom osnovu iznosi 33.811.700,00 KM.

--------------------

Rekapitulacija potraživanja i obaveza Kantona Sarajevo sa stanjem 31.12.2010.godine data je u tabeli koja slijedi:

116

REKAPITULACIJA POTRAŽIVANJA I OBAVEZA BUDŽETA KANTONA SARAJEVO

SA STANJEM 31.12.2010.GODINE - KM - Red. br. POTRAŽIVANJA

1. DUGOROČNA POTRAŽIVANJA 1.1. Potraživanja po osnovu pozajmica demobilisanim pripadnicima OS BiH 1.2. Potraživanja po osnovu pozajmica za stambene kredite za rekonstrukciju ratom oštećenih objekata

1.3. Potraživanja po osnovu pozajmica preduzećima za podsticaj proizvodnje i zapošljavanja 1.4. Potraživanja po osnovu pozajmica za stambene potrebe mladih 1.5. Potraživanja po osnovu pozajmica za rješavanje stambenih potreba boraca – branitelja BiH

1.6. Potraživanja po osnovu kredita za stambene potrebe istaknutih, stručnih, kulturnih i javnih radnika, poslanika i nosioca zakonodavne, sudske i izvršne vlasti

1.7. Potraživanja budžetskih korisnika 1.8. Potraživanja budžetskih korisnika - depoziti 1.9. Potraživanja po osnovu kredita za razvoj privrede i zapošljavanje

UKUPNO:2. VANBILANSNA EVIDENCIJA

2.1. Namjenska donacija EU kod UPI banke – krediti poljoprivrednicima UKUPNO: UKUPNO (1+2): OBAVEZE

1 DUGOROČNE OBAVEZE 1.1. Dugoročne obaveze po kreditima

UKUPNO:

P R E G L E D potraživanja i obaveza Budžeta Kantona Sarajevo sa stanjem 31.12.2010.g.

I – POTRAŽIVANJA BUDŽETA KANTONA SARAJEVO 1. DUGOROČNA POTRAŽIVANJA 1.1. POTRAŽIVANJA PO OSNOVU POZAJMICA ZA OTVARANJE RADNIH MJESTA ZA

BORCE BiH, RVI I NJIHOVE PORODICE - KM -

Banka Stanje potraživanja Stanje potraživanja 01.01.-31.12.2010.godine

117

po glavnici sa 31.12.2009.

po kamati sa 31.12.2009.

Naplaćeno otplata

Naplaćeno kamata

Plasirano u toku 2010.

Otpis rate

Stanje potraživanja po glavnici sa

31.12.2010.

Stanje po

sa 3

edit banka 5.386.433,03 890.442,15 211.413,69 28.047,75 - 2.789,31 5.172.230,03 ska banka 1.230.981,89 102.189,28 6.396,00 775,00 - - 1.224.585,89 isen banka 1.968.455,50 321.180,93 - - - - 1.968.455,50 banka 177.040,19 16.658,33 3.135,59 191,89 - - 173.904,60 banka 46.972,54 1.557,50 - - - - 46.972,54

dna banka 60.000,00 7.365,80 - - - - 60.000,00 Alpe Adria 907.091,53 5.826,86 103.649,31 23.204,63 - - 803.442,22 banka 600.000,00 236,76 74.194,74 9.963,09 1.020.000,00 - 1.545.805,26

PNO

10.376.974,68

1.345.457,61

398.789,33

62.182,36

1.020.000,00

2.789,31

10.995.396,04

Stanje potraživanja po osnovu pozajmica demobilisanim pripadnicima OS BiH 31.12.2009. godine iznosilo je 11.722.432,29 KM, od čega 10.376.974,68 KM po osnovu glavnice i 1.345.457,61 KM po osnovu kamata. U periodu januar-decembar 2010. godine po osnovu otplate pozajmica odobrenih demobilisanim pripadnicima OS BiH, naplaćeno je 398.789,33 KM, a po osnovu kamata 62.182,36 KM. Povrat sredstava po osnovu otplata za četvrti kvartal 2009.godine, komisione banke izvršile su u decembru mjesecu 2009.godine, zbog čega je u prvom kvartalu ove godine ostvaren nizak nivo otplata.

Na dan 31.12.2010.g. stanje potraživanja po osnovu pozajmica demobilisanim pripadnicima OS BiH iznosi ukupno 12.333.731,89 KM, od čega 10.995.396,04 KM po osnovu otplata i 1.338.335,85 KM po osnovu kamata.

U skladu sa Uredbom o finansiranju programa za otvaranje radnih mjesta za branioce, ratne vojne invalide, porodice šehida i porodice poginulih, umrlih i nestalih branilaca ("Službene novine Kantona Sarajevo", br: 31/06 i 20/09), Ministarstvo za boračka pitanja zaključilo je dana 08.09.2008.godine, 21.07.2009. godine i 13.10.2010.godine Ugovore o pružanju usluga plasmana i povrata odobrenih novčanih pozajmica sa Fima bankom d.d. Sarajevo i do 31.12.2010. godine putem ove banke plasiralo sredstva u ukupnom iznosu od 1.420.000,00 KM, od čega u 2010. godini sredstva u iznosu od 1.020.000,00 KM. U skladu sa Ugovorom, putem ove banke, do 31.12.2010.godine plasirano je 20 kredita u ukupnom iznosu od 725.520,03 KM. Rok za plasman kreditnih sredstava je 31.03.2011.godine, nakon čega je Banka u obavezi da izvrši povrat neplasiranih sredstava. Pozajmice za finansiranje programa odobravaju se u visini do 20.000,00 KM po svakom novootvorenom radnom mjestu, a najveći iznos pozajmice može biti 200.000,00 KM. Pozajmice se odobravaju na rok otplate od 96 mjeseci, sa grace periodom od 12 mjeseci i kamatnom stopom od 3% na godišnjem nivou. U 2010.godini plaćeno je bankama na ime naknada za obavljanje komisionog posla ukupno 7.389,52 KM. 1.2. POTRAŽIVANJA PO OSNOVU POZAJMICA ZA STAMBENE KREDITE - KM -

Banka

Stanje potraživanja po

glavnici sa 31.12.2009.

Stanje

potraživanja po kamati

sa 31.12.2009.

01.01.-31.12.2010.

Stanje potraživanja po

glavnici sa 31.12.2010.

Stapotraživ

kamsa 31.1

Naplaćeno otplata

Naplaćeno kamata

118

UniCredit banka d.d. Mostar HVB banka)

Vakufska banka d.d. Sarajevo

Raiffeisen Bank d.d. BiH

Fima banka d.d. Sarajevo

Union banka d.d. Sarajevo

Privredna banka d.d. Sarajevo

Poštanska banka d.d. Sarajevo

ntesa Sanpaolo banka d.d. BiH (Upi)

UniCredit banka d.d. Mostar UniCredit Zagrebačka banka)

BH banka d.d. Sarajevo

147.128,23

21.543,78

17.282,71

43.425,69

782,19

9.362,26

260,11

35.384,94

4.510,43

15.000,00

6.022,51

5.027,37

357,53

3.875,48

-

27,38

-

5.754,76

-

-

41.652,39

6.879,92

11.403,55

15.930,98

782,19

9.362,26

260,11

7.616,54

3.154,42

-

1.993,90

850,31

320,90

243,58

370,50

129,84

2,80

446,62

50,77

-

105.475,84

14.663,86

5.879,16

27.494,71

-

-

-

27.768,40

1.356,01

15.000,00 UKUPNO: 294.680,34 21.065,03 97.042,36 4.409,22 197.636,98

Donošenjem »Uredbe o prestanku važenja Uredbe o odobravanju kredita fizičkim licima za rekonstrukciju i sanaciju porodičnih zgrada, etažnih vlasnika i stanova na kojima postoji stanarsko pravo« 28.03.2001. godine (»Službene novine Kantona Sarajevo«, broj 8/01), prestalo je odobravanje ove vrste kredita. Ministarstvo finansija redovno prati povrat ovih kredita. Stanje potraživanja po osnovu pozajmica za stambene kredite sa 31.12.2009.godine iznosilo je 315.745,37 KM, od čega 294.680,34 KM po osnovu glavnice i 21.065,03 KM po osnovu kamate. U periodu januar –decembar 2010. godine naplaćeno je po osnovu otplata 97.042,36 KM i po osnovu kamata 4.409,22 KM, tako da, na dan 31.12.2010. godine, stanje potraživanja po stambenim kreditima iznosi ukupno 216.120,96 KM, od čega 197.636,98 KM po osnovu otplata i 18.483,98 KM po osnovu kamata.U ovom periodu uplaćeno je i 1.810,28 KM na ime zatezne kamate. Povrat sredstava po osnovu otplata za četvrti kvartal 2009.godine komisione banke su izvršile u decembru mjesecu 2009.godine, zbog čega je u prvom kvartalu ove godine ostvaren niži nivo otplata. Rok za povrat kredita je 2011.godina. Do 31.12.2010.godine tri banke (Union, Privredna i Poštanska banka) izvršile su povrat svih kreditnih sredstava. Po ugovorima o Komisionu u periodu januar-decembar 2010.godine, za bankarske poslove bankama je plaćena naknada u iznosu od 2.458,46 KM. 1.3. POTRAŽIVANJA PO OSNOVU POZAJMICA PREDUZEĆIMA ZA PODSTICAJ PROIZVODNJE I ZAPOŠLJAVANJA - KM -

Preduzeće

Stanje potraživanja po

glavnici sa 31.12.2009.

Potraživanja po kamati sa 31.12.2009.

01.01. -31.12.2010. Stanje potraživanja

po glavnici sa 31.12.2010.

Potraživpo kama31.12.20

Naplaćeno glavnice

Naplaćeno kamata

119

»Unis-Lasta« »Agrokomerc« »Alhos« »Gumitehnika« »Ingrap« Hadžići P.R.V.I »15.april« »Unis-PSC« »Alhos«*

- 79.326,52

0,00 296.200,00

0,00 300.000,00 500.000,00 165.489,79

330.133,39 98.410,69 53.974,40 17.910,35

172.515,52 -

160.194,27 -

- - - - - - - -

330.133,39 - - - - - - -

- 79.326,52

0,00 296.200,00

0,00 300.000,00 500.000,00 165.489,79

98.53.17.

172.

160.

UKUPNO: 1.341.016,31 833.138,62 - 330.133,39

1.341.016,31 503.

Za pozajmice odobrene 1997. i 2000. godine za podsticaj proizvodnje i zapošljavanja, potraživanja Kantona od poslovnih banaka (HVB, Privredna, Unicredit i Raiffeisen bank) putem kojih su plasirana sredstva za 8 preduzeća sa stanjem 31.12.2009.godine iznosila su ukupno 2.174.154,93 KM, od čega po osnovu glavnice 1.341.016,31 KM, a po osnovu kamate 833.138,62 KM. Sa stanjem 31.12.2010. godine ukupna potraživanja iznose 1.844.021,54 KM, od čega dug po glavnici iznosi 1.341.016,31 KM, a dug po kamati 503.005,23 KM. S obzirom da nije ispoštovana Odluka Skupštine Kantona Sarajevo o reprogramiranju roka otplate do 31.12.2006.godine, koja je donesena na sjednici održanoj 20.07.2006.godine ("Službene novine Kantona Sarajevo", broj: 21/06), pokrenut je postupak prinudne naplate za privredno društvo "Unis-Lasta" i nastavljen sudski postupak protiv privrednog društva „Unis-PSC“ koji je banka ranije pokrenula. Sudski postupak protiv privrednog društva „Unis-Lasta“ je završen. U skladu sa zaključkom Vlade Kantona Sarajevo br: 02-05-19699-14. od 17.08.2010. godine, Ministarstvo finansija sklopilo je 27.08.2010. godine Sporazum o načinu otplate duga po kamatama sa privrednim društvom „Unis-Lasta“ i Privrednom bankom d.d. Sarajevo. U skladu sa Sporazumom privredno društvo „Unis –Lasta“ izvršilo je u 2010. godini uplatu duga po redovnoj kamati u iznosu od 330.133,39 KM, a u 2011.godini izvršiće povrat zateznih kamata. Dugovanja za dva preduzeća su u stečajnoj masi u postupcima koji se vode pred nadležnim sudom, i to za SAB banku (»Gumitehnika«- dana 14.09.2007.godine održano je ročište na kojem je priznato potraživanje Kantona Sarajevo i privredno društvo "Alhos" (stečajni postupak je završen, uplaćen je dio potraživanja u ranijem periodu, a ostatak potraživanja i dalje se nalazi u stečajnoj masi i biće sukcesivno isplaćen). Rješenjem Općinskog suda u Sarajevu, dana 25.12.2008.godine otvoren je stečajni postupak za privredno društvo „Ingrap". Putem Raiffeisen banke plasiran je kredit privrednom društvu „P.R.V.I. 15 april“, za koje je Općinski sud u Sarajevu donio Rješenje o zaključenju stečajnog postupka zbog nemogućnosti izmirenja dugovanja ovog privrednog društva. Za dugovanja za privredno društvo "Agrokomerc" Unicredit Zagrebačka banka vodi sudski spor i podnijela je prijedlog za izvršenje. „Agrokomerc“ je uložio prigovor na rješenje o izvršenju, koji je odbijen ali Banka još nije dobila zvaničnu potvrdu o pravosnažnosti rješenja. ____________________________ Napomena: *Vlada Kantona Sarajevo je Zaključkom broj: 02-05-760/2000 od 10.10.2000.godine, odobrila sredstva u iznosu od 300.000,00 KM iz Budžeta Kantona Sarajevo za 2000.godinu, razdjel Ministarstvo privrede sa pozicije »Sredstva za kapitalna ulaganja«, 0190-1, preduzeću »Alhos« d.d. Sarajevo na ime realizacije ugovorenih poslova za izvoz. Zaključkom broj: 02-05-829-11/04 od 21.10.2004.godine, Vlada Kantona Sarajevo, naložila je Ministarstvu finansija da izvrši knjiženje dugoročnog potraživanja nastalog na osnovu Ugovora o povratu sredstava broj: 07-04-18-1759 od 25.10.2000.godine zaključenog između Ministarstva privrede i Privrednog društva »Alhos« d.d. Sarajevo.

1.4. POTRAŽIVANJA PO OSNOVU ODLUKE O USLOVIMA I NAČINU RJEŠAVANJA STAMBENIH POTREBA MLADIH

- KM -

Red. br.

DUŽNIK Stanje

31.12.2009. godine

Naplaćeno kamate

01.01.-31.12.2010.

Pripis kamataviđenju

01.01.-31.122010.godin

1. NLB Tuzlanska banka d.d. Tuzla 1.186.500,00 11.811,032. Intesa Sanpaolo banka d.d. BiH 1.549.053,91 - 15.483. Raiffeisen bank d.d. BiH 1.119.023,67 10.217,07 UKUPNO: 3.854.577,58 22.028,10 15.48

120

Odlukom o uslovima i načinu rješavanja stambenih potreba mladih (»Službene novine Kantona Sarajevo« br. 19/03 i 10/05) propisani su uslovi, način i sredstva za rješavanje stambenih potreba naučnih, stručnih, kulturnih i sportskih kadrova do 35 godina starosti. Na osnovu javnih poziva Ministarstvo stambenih poslova izvršilo je izbor i zaključilo ugovore sa Commerc bankom (sada NLB Tuzlanska banka d.d. Tuzla), Intesa Sanpaolo bankom i Raiffeisen bankom, putem kojih su plasirana sredstva u ukupnom iznosu od 4.420.000,00 KM. Banke su učestvovale u sufinansiranju ovog projekta vlastitim sredstvima u omjeru 2:1. Sredstva su deponovana na period od 20 godina, uz 1% kamate na godišnjem nivou. Banke preuzimaju rizik u slučaju neurednog servisiranja obaveza kredita i vrše prinudnu naplatu. Krediti su se dodjeljivali na osnovu rang liste koju je utvrdila Vlada Kantona Sarajevo, na osnovu prijava primljenih po osnovu javnog poziva. Maksimalna visina kredita je 50.000,00 KM, sa rokom vraćanja do 20 godina i kamatnom stopom od 6%. Stanje potraživanja po ovim kreditnim linijama 31.12.2009.godine iznosilo je 3.854.577,58 KM. Stanje potraživanja na dan 31.12.2010.godine iznosi 3.870.067,07 KM, sa pripisanih 99.143,50 KM kamate po Ugovoru sa Intesa Sanpaolo bankom za ukupan period deponovanja, od čega u periodu januar –decembar 2010.godine 15.489,49 KM. Prema odredbama ugovora, u periodu januar-decembar 2010.godine NLB Tuzlanska banka uplatila je po osnovu 1% kamate na deponovana sredstva 11.811,03 KM, a Raiffeisen bank d.d. BiH 10.217,07 KM. Sa 31.12.2010.godine NLB Tuzlanska banka d.d. Tuzla odobrila je 85 kredita u ukupnom iznosu od 3.559.500,00 KM. Banka je sufinansirala realizaciju Odluke sredstvima od 2.440.000,00 KM. Sa 31.12.2010.godine Intesa Sanpaolo banka realizovala je 124 kredita u iznosu od 4.913.400,00 KM. Kanton Sarajevo deponovao je sredstva u iznosu od 1.465.400,00 KM, a Banka je sufinansirala realizaciju Odluke sredstvima od 3.448.000,00 KM. Sa 31.12.2010.godine Raiffeisen Bank d.d. BiH realizovala je 90 pozajmica u iznosu od 3.357.071,00 KM. Kanton Sarajevo deponovao je sredstva u iznosu od 1.119.023,67 KM, a Banka je sufinansirala realizaciju Odluke sredstvima od 2.238.047,33 KM. 1.5. POTRAŽIVANJA PO OSNOVU UREDBE O NAČINU I USLOVIMA RJEŠAVANJA STAMBENIH POTREBA BORACA – BRANITELJA BIH

- KM -

DUŽNIK Stanje

31.12.2009.g.

Plasirano u periodu od 01.01.-

31.12.2010.g.

Naplaćena otplata 01.01.-

31.12.2010.g.

Povrat neiskorištenih

sredstava 01.01.-

31.12.2010.g.

S31.12

BBI d.d. Sarajevo 874.016,94 - 137.670,44 -RAIFFEISEN bank 1.780.691,73 - 114.073,66 - 1.

121

PROCREDIT BANK 1.803.681,29 - 117.311,16 - 1.PROCREDIT BANK 1.862.696,48 - 106.653,55 - 1.BBI d.d. Sarajevo 2.155.913,03 - 100.414,55 - 2.PROCREDIT BANK 2.373.842,61 - 135.016,86 - 2.RAIFFEISEN bank 356.000,00 1.796.000,00 8.927,41 - 2.NLB Tuzlanska banka - 2.086.000,00 - - 2.UKUPNO: 11.206.842,08 3.882.000,00 720.067,63 - 14.

Uredbom o načinu i uslovima rješavanja stambenih potreba boraca – branitelja Bosne i Hercegovine (»Službene novine Kantona Sarajevo« broj: 31/07) Vlada Kantona Sarajevo odredila je način, uslove i postupak za dodjelu kreditnih sredstava za rješavanje stambenih potreba boraca – branitelja BiH. Na osnovu javnih poziva Ministarstvo za boračka pitanja izvršilo je izbor i zaključilo ugovor sa BBI, Raiffeisen i Procredit bankom za plasman i povrat sredstava za odobravanje pozajmica za rješavanje stambenih potreba boraca – branitelja BiH. Na osnovu zaključenih ugovora Ministarstvo za boračka pitanja kod ovih banaka deponovalo je sredstva : -kod BBI banke u iznosu od 1.937.600,00 KM - sr. plasirana 2003.g. - sa 31.12.2010.g. odobreno 115 kredita -kod Raiffeisen bank u iznosu od 2.332.210,00 KM . sr. plasirana 2004.g. - sa 31.12.2010.g. odobreno 139 kredita -kod Procredit banke u iznosu od 2.226.979,00 KM - sr. plasirana 2005.g. - sa 31.12.2010.g odobreno 148 kredita -kod Procredit banke u iznosu od 2.135.000,00 KM - sr. plasirana 2006.g. -sa 31.12.2010.g odobreno 129 kredita -kod BBI banke u iznosu od 2.483.000,00 KM – sr. plasirana 2007.godine - sa 31.12.2010.g odobreno 92 kredita -kod Procredit banke u iznosu od 2.470.000,00 KM - sr. plasirana 2008.g.- - sa 31.12.2010.g odobreno 109 kredita -kod Raiffeisen banke u iznosu od 2.152.000,00 KM-sr. plasirana 2009. i 2010.g. - sa 31.12.2010.g odobreno 80 kredita -kod NLB Tuzlanske banke u iznosu od 2.086.000,00 KM – sr.plasirana u 2010.g. - sa 31.12.2010.g. nema odobrenih kredita U skladu sa Ugovorom o pružanju usluga plasmana i povrata odobrenih novčanih pozajmica za rješavanje stambenih potreba boraca-branitelja BiH u 2008.godini broj: 06-14-13622 od 06.05.2008.godine, Ministarstvo za boračka pitanja prenijelo je do 31.12.2008.godine Procredit banci sredstva u iznosu od 2.470.000,00 KM. Rok za plasman ovih kredita produžen je do 20.01.2011.godine Anexom broj VI od 10.11.2010.godine. U skladu sa Ugovorom o pružanju usluga plasmana i povrata odobrenih novčanih pozajmica za rješavanje stambenih potreba boraca – branitelja BiH broj: 06-14-10233/09 od 10.08.2009.godine, Ministarstvo za boračka pitanja prenijelo je krajem 2009.godine Raiffeisen bank d.d. BiH sredstva u iznosu od 356.000,00 KM, a u 2010.godini sredstva u iznosu od 1.796.000,00 KM. Rok za plasman ovih kredita je 31.03.2011.godine, prema Anexu III od 31.12.2010.godine. U skladu sa Ugovorom o pružanju usluga plasmana i povrata odobrenih novčanih pozajmica za rješavanje stambenih potreba boraca – branitelja BiH broj: 06-14-19303 od 01.12.2010. godine i Anexom I od 31.12.2010. godine, Ministarstvo za boračka pitanja prenijelo je krajem 2010.godine NLB Tuzlanskoj banci sredstva u iznosu od 2.086.000,00 KM. Stanje potraživanja na dan 31.12.2009.godine iznosilo je 11.206.842,08 KM. U periodu januar-decembar 2010.godine izvršen je povrat sredstava po osnovu otplate u iznosu od 720.067,63 KM i novi plasman u iznosu od 3.882.000,00 KM, tako da stanje potraživanja po ovim kreditnim linijama 31.12.2010.godine iznosi 14.368.774,45 KM.

122

1.6. POTRAŽIVANJA PO OSNOVU KREDITA ODOBRENIH ZA RJEŠAVANJE STAMBENIH POTREBA ISTAKNUTIH NAUČNIH, STRUČNIH, KULTURNIH I JAVNIH RADNIKA, POSLANIKA I NOSIOCA ZAKONODAVNE, SUDSKE I IZVRŠNE VLASTI KANTONA SARAJEVO, TE SLUŽBENICIMA I NAMJEŠTENICIMA U ORGANIMA I SLUŽBAMA KANTONA SARAJEVO, NA DAN 31.12.2010.GODINE -KM-

Red. br.

OPIS

Stanje potraživanja na dan 31.12.2009. godine

01.01.2010. – 31.12.2010. godine Stanje potraživanja na dan

31.12.2010. godine

otplata kamata Naplaćeno

otplata Naplaćeno

kamata otplata kamata

1. Stambeni krediti

2,472.226,10 323.852,07 161.447,09 19.462,41 2,310.779,01 304.389,67

Stanje potraživanja po osnovu kredita odobrenih za rješavanje stambenih potreba istaknutih naučnih, stručnih, kulturnih i javnih radnika, poslanika i nosioca zakonodavne, sudske i izvršne vlasti Kantona, te službenicima i namještenicima u organima i službama Kantona na dan 31.12.2009. godine iznosilo je 2.796.078,17 KM (otplata 2.472.226,10 KM i kamata 323.852,07 KM). Ovi krediti počeli su se odobravati u maju 2000. godine, prema odlukama o uslovima i kriterijima za odobravanje kredita (»Službene novine Kantona Sarajevo«, br. 19/99, 21/99 i 13/00). Rok otplate je do 25 godina uz kamatnu stopu od 1%. Ukupno je odobreno 173 kredita koji se otplaćuju u mjesečnim ratama. Skupština Kantona Sarajevo je 22.12.2004.godine donijela Odluku o prestanku dalje dodjele ovih kredita uz obavezu praćenja otplate i izvještavanja o stanju kredita u otplati ("Službene novine Kantona Sarajevo“ broj: 4/05). Ministarstvo finansija u skladu sa navedenom Odlukom dostavlja Izvještaje o stanju povrata kredita Ministarstvu pravde i uprave. Prema knjigovodstvenom stanju potraživanja Budžeta za stambene kredite na dan 31.12.2010. godine iznosi 2,615.168,68 KM, od čega 2,310.779,01 KM otplate i 304.389,67 KM kamate. U periodu 01.01.–31.12.2010. godine naplaćeno je od korisnika kredita ukupno 180.909,50 KM od čega iz osnova otplate 161.447,09 KM i kamate u iznosu od 19.462,41 KM. 1.7. POTRAŽIVANJA BUDŽETSKIH KORISNIKA KM -

Opis

Stanje potraživ. po

glavnici 31.12.2009.

Stanje potraživanja

po kamati 31.12.2009.

Otplata u periodu 01.01.– 31.12.2010.

Stanje potraživanja po glavnici 31.12.2010.

poa 3

Glavnica KamataEN. ZA SLUŠNU I GOVORNU REHABILIT. 13.603,62 - 1.741,15 74,07 11.862,47AVOD ZA VASPITANJE MUŠKE DJECE 6.481,10 - 748,55 - 5.732,55ROFESIONALNA VATROGASNA BRIGADA 94.733,01 12.398,21 5.600,05 732,84 89.132,96JEŠOVITA SREDNJA UGOSTITELJSKA

KOLA 390,00 - - - 390,00

SARAJEVO ART 7.252,95 1.078,35 921,80 133,10 6.331,15KUPNO: 122.460,68 13.476,56 9.011,55 940,01 113.449,13

123

Uspostavom Trezora 30.06.2003.godine, potraživanja budžetskih korisnika po osnovu odobrenih pozajmica uposlenicima prenesena su u knjigovodstvo Trezora. Ove pozajmice odobravane su u periodu 1998. – 2001.godine za rješavanje stambenih potreba, sa rokovima dospjeća od 5 do 25 godina i kamatom od 1% godišnje ili beskamatno. Stanje potraživanja po ovim kreditima sa 31.12.2009. godine iznosilo je 135.937,24 KM. U periodu 01.01. – 31.12.2010. godine naplaćeno je 9.011,55 KM po osnovu glavnice i 940,01 KM po osnovu kamata. Stanje potraživanja sa 31.12.2010. godine iznosi 113.449,13 KM po glavnici, a po kamatama 12.818,03 KM, što ukupno iznosi 126.267,16 KM. 1.8. POTRAŽIVANJA BUDŽETSKIH KORISNIKA OD BANAKA - DEPOZITI - KM -

Red. br.

Opis Stanje na dan

31.12.2009. Povrat

01.01.-31.12.2010.godine

Stanje na dan

31.12.2010. 1. Zavod za planiranje razvoja Kantona Sarajevo 50.000,00 26.684,51 23.315,49 UKUPNO 1-2: 50.000,00 26.684,51 23.315,49

Zavod za planiranje razvoja Kantona Sarajevo zaključio je 30.08.2001. godine sa Unicredit Zagrebačkom bankom d.d. Sarajevo Ugovor o uslovima pod kojima se odobravaju krediti za stambene potrebe radnika i za ove namjene deponovao kod Banke 50.000,00 KM na 10 godina. Stanje depozita sa 31.12.2009. godine iznosi 50.000,00 KM. Zavod za planiranje razvoja Kantona Sarajevo izvršio je povrat dijela depozita u iznosu od 26.684,51 KM, ali ne na budžetski račun, već na depozitni račun Kantona Sarajevo. Potraživanja na dan 31.12.2010. godine iznose 23.315,49 KM. 1.9. POTRAŽIVANJA PO OSNOVU KREDITA ZA RAZVOJ PRIVREDE I PODSTICAJ ZAPOŠLJAVANJA NA PODRUČJU KANTONA SARAJEVO - KM -

BANKA Stanje na dan

31.12.2009.

Plasirano 01.01.-

31.12.2010.

Povrat 01.01.-

31.12.2010.

Stanje na da31.12.2010.

INTESA SANPAOLO BANKA d.d. Sarajevo 1.783.427,49 - 1.042.024,86 741.4

RAIFFEISEN BANK 2.403.649,62 - 949.578,99 1.454.0

RAIFFEISEN BANK 3.733.268,36 - 1.162.479,33 2.570.7

NOVA BANKA 2.877.069,45 - 440.213,64 2.436.8

UKUPNO: 10.797.414,92 - 3.594.296,82 7.203.1 Odlukom o uslovima i načinu odobravanja kredita iz novčanih sredstava ostvarenih prodajom preduzeća na području Kantona Sarajevo (»Službene novine Kantona Sarajevo«, broj: 7/05) i Odluka o uvjetima i načinu odobravanja kredita iz sredstava Budžeta Kantona Sarajevo – Ministarstvo privrede ("Službene novine Kantona Sarajevo", br: 4/06 i 16/07), utvrđeni su ciljevi, namjene, uslovi i načini odobravanja kredita iz novčanih sredstava ostvarenih prodajom preduzeća. U skladu sa Ugovorima o uslovima i načinu odobravanja i plasmana kredita pravnim i fizičkim licima iz novčanih sredstava ostvarenih prodajom preduzeća na području Kantona Sarajevo, deponovana su sredstva:

124

- kod Intesa Sanpaolo banke u iznosu od 5.053.000,00 KM u 2005.godini do - 31.12.2010.godine odobreno 13 kredita; - kod Raiffeisen bank u iznosu od 5.000.000,00 KM u 2006.godini do - 31.12.2010.godine odobreno 29 kredita; - kod Raiffeisen bank u iznosu od 5.500.000,00 KM u 2007.godini do - 31.12.2010.godine odobreno 47 kredita; - kod Nove banke u iznosu od 2.885.000,00 KM u 2008.godini do - 31.12.2010.godine odobreno 10 kredita. Pojedinačni iznos kredita pravnim licima ne može prelaziti iznos od 1.000.000,00 KM, odnosno 800.000,00 KM po Odluci iz 2007.godine, a fizičkim licima i mladim poduzetnicima iznos od 100.000,00 KM. Krediti se odobravaju sa rokom otplate od 6.godina, sa grace periodom od 1.godine, uz kamatnu stopu utvrđenu Ugovorom između Ministarstva privrede i banke. Krediti mladim poduzetnicima odobravaju se sa rokom otplate do 84 mjeseca, uključujući grace period do 24 mjeseca, uz uslove koji su regulisani ugovorom sa bankom. U skladu sa Ugovorom, banke vrše povrat sredstava od prispjelih otplata koja nisu plasirana ili nisu u proceduri odobravanja do 30.11.tekuće godine, na račun Kantona Sarajevo, tako da je u decembru mjesecu 2010. godine izvršen povrat sredstava u iznosu od 3.594.296,82 KM. Potraživanja na dan 31.12.2009.godine iznosila su 10.797.414,92 KM, a na dan 31.12.2010.godine iznose 7.203.118,10 KM. 2. VANBILANSNA EVIDENCIJA 2.1.- KREDITI POLJOPRIVREDNICIMA (DISTRIBUCIJA JUNICA)

- KM -

Naziv donacije

Stanje potraž. po

glavnici 31.12.2009.

Stanje potraž. po

kamati 31.12.2009.

Stanje povrata donacije

31.12.2009.

Naplata po kreditima 01.01.– 31.12.2010. Povrat

troškova opomene

Ukupan povrat do

31.12.2010.

Preneseno u Budžet

K.S. u periodu

2009.-2010.

Provizija banci i

troškovi opomene

Stanje povrata donacije

31.12.2010.

Stanjepovrata p

glavnic31.12.201

Otplata glavnica

Kamata redovne i zatezne

m »Komisije Evropske ce« – za poljoprivrednike

1.670.776,70

67.632,63

25.162,16

55.468,90

25.494,50

1.256,40

609.820,11

540.000,00

53.307,86

16.512,25 1.615.307

NO: 1.670.776,70 67.632,63 25.162,16 55.468,90 25.494,50 1.256,40 609.820,11 540.000,00 53.307,86 16.512,25 1.615.307

Federalno ministarstvo poljoprivrede,vodoprivrede i šumarstva, Ministarstvo privrede Kantona Sarajevo i Komisija Evropske Unije zaključili su 1999.g. Memorandum o implementaciji Phare programa rehabilitacije poljoprivrednog sektora. Prema Memorandumu, na području Kantona Sarajevo izvršena je distribucija 1176 junica poljoprivrednicima, na kreditnoj osnovi. Krediti su dati na pet godina, uključujući godinu greis perioda, uz 2% kamate godišnje. Ministarstvo finansija na zahtjev Ministarstva privrede Kantona Sarajevo, otvorilo je 21.09.1999.g. kod Intesa Sanpaolo banke d.d.Sarajevo račun za prikupljanje sredstava od poljoprivrednika prema programu Evropske Unije. Banka o stanju sredstava mjesečno izvještava Ministarstvo finansija i Ministarstvo privrede Kantona Sarajevo. Ukupno potraživanje od korisnika kredita (zaduženje za distribuirane junice) iznosilo je 1999.godine 2.245.112,69 KM (od čega 2.153.595,64 KM za otplate i 91.517,05 KM za kamate). Od početka otplate do 31.12.2010. godine ukupan povrat odobrenih kredita iznosi 609.820,11 KM. U periodu januar –decembar 2010. godine na ime otplata kredita naplaćeno 55.468,90 KM, a na ime kamata 25.494,50 KM, ( 2.488,77 KM redovnih i 23.005,73 KM zateznih kamata).

125

Ministarstvo finansija Kantona Sarajevo dana 26.12.2008.godine zaključilo je sa Intesa Sanpaolo bankom Anex br. 1 Ugovora o ustupanju bankarskih poslova br: 08-05-14-1157/99, kojim je utvrđeno da Banka preduzima mjere za naplatu potraživanja sudskim putem, a da će Kanton Sarajevo Banci refundirati sudske troškove i troškove Banke. Ukupna provizija Banci i refundacija troškova opomene glavnih dužnika i žiranata iznosi 53.307,86 KM. Na dan 31.12.2010.godine na utuženju se nalazilo 1.022 predmeta. Vlada Kantona Sarajevo donijela je, na sjednici održanoj 22.01.2009.godine Zaključak broj: 02-05-1221-27/09, kojim je Ministarstvo privrede ovlašteno da raspolaže sredstvima od povrata kredita plasiranih poljoprivrednicima – distribucija junica u okviru Phare programa. Na zahtjev Ministarstva privrede Kantona Sarajevo, Intesa Sanpaolo banka prenijela je na budžetski račun Kantona Sarajevo sredstva u iznosu od 540.000,00 KM. U Budžetu Kantona Sarajevo za 2010.godinu ova sredstva su planirana u računu finansiranja na prihodnoj strani konto 813211 – primljene otplate od finansiranja pojedincima, a na rashodnoj strani na izdacima računa finansiranja Ministarstva privrede – podrška projektima poljoprivrede. Na dan 31.12.2010. godine na računu Kantona Sarajevo kod Intesa Sanpaolo banke d.d. Sarajevo stanje povrata donacije „Program EU“ iznosilo je 16.512,25 KM, s obzirom da je Banka u toku 2010.godine na budžetski račun Kantona Sarajevo prenijela sredstva u iznosu od 90.000,00 KM. Stanje potraživanja po glavnici na dan 31.12.2010. godine iznosi 1.615.307,80 KM, a po kamatama 65.143,86 KM. II – OBAVEZE BUDŽETA KANTONA SARAJEVO

1. DUGOROČNE OBAVEZE 1.1. DUGOROČNE OBAVEZE PO KREDITIMA NA DAN 31.12.2010.GODINE

- KM –

R/b

KREDIT

STANJE OBAVEZA 31.12.2009.*

PLAĆENO OD 01.01.-31.12.2010.

STANJE NAKON PLAĆANJA UKUPNE KURSNE RAZL

glavnica kamata glavnica kamata*** glavnica kamata glavnica kam1. 2. 3. 4. 5. 6. 9. 10. 7. 8.1. MALEZIJSKI KREDIT-

(USD) rekonstrukcija stambenog fonda

788.631,24

150.390,70

40.809,52

16.725,39

747.821,72

133.665,31

+62.435,74 +11.8

2. SVJETSKA BANKA-(USD) -rekonstrukcija kanalizacione mreže

2.882.093,25

314.575,12

66.323,91

22.757,99

2.815.769,34

291.817,13

+228.292,58 +24.6

3. SAUDIJSKI FOND (USD) -obrazovanje

1.905.167,88

357.218,99

168.394,32

59.594,79

1.736.773,56

297.624,20

+148.765,19

+27.6

4. KUWAITSKI FOND (KWD) - vodovodni sistem - za telemetriju

2.574.000,10

750.436,94

136.018,04

97.632,59

2.437.982,06

652.804,35

+328.814,29 +94.1

5. TAC – kredit za utrošeni gas -TAC 1 (USD) -TAC 2 (EUR)

7.026.773,31 2,579.993,34 9.606.766,65

579.679,19 212.835,20 792.514,39

344.859,83 120.001,90 464.861,73

55.139,48 19.124,32 74.263,80

6.681.913,48 2.459.991,44 9.141.904,92

524.539,71 193.710,88 718.250,59

+551.812,86 0,00

+551.812,86

-8.5

-8.5

6. Supsid.fin.sporazum Projekat urbanog razvoja (SDR)

2.937.712,37 739.743,55 0,00 21.632,00 2.937.712,37 718.111,55 +192.857,11 +48.5

7. Saudijski fond (zdravstvo)

0,00 0,00 0,00 0,00 20.307.350,85 0,00 +974.088,95

8. WB – IBRD (Projekat otpadnih voda za Saraj.)

0,00 0,00 0,00 0,00 46.157.588,00 0,00 0,00

9. Kredit MMF-a 49.900.000,00 3.506.838,80 0,00 788.250,98 49.900.000,00 2.718.587,82 0,00

126

10. Kredit RAZVOJNA Banka - - - 185.526,73 8.681.700,00 669.033,55 0,00

11. Kredit UNICREDIT I - - - 118.723,87 5.000.000,00 427.040,86 0,00

12. Kredit UNICREDIT III - - - 368.574,43 13.130.000,00 1.325.866,64 0,00

13. Kredit INTESA SAN PAOLO II

- - - 204.438,36 7.000.000,00 761.211,45 0,00

UKUPNO: 70.594.371,49 6.611.718,49 876.407,52 1,958.120,93 169.994.602,82 8.714.013,45 2.487.066,72 +198.2 NAPOMENE:

Kursna lista CB BiH 31.12.2009. godine: USD 1,364088; EUR 1,95583; SDR 2,128373; KWD 4,6270. ** Kursna lisa CB BiH 31.12.2010. godine: USD 1,472764; EUR 1,95583; SDR 2,268098 (30.12.) ; KWD 5,2253. *** U kamate nije uključen iznos zateznih kamata za UniCredit banku od 267,68 KM (202,46 + 65,22). Krediti pod rednim br: 7, 8, 10, 11, 12 i 13 su nova zaduženja u 2010. godini.

Stanje obaveza po glavnici kredita sa 31.12.2009.godine iznosilo je 70.594.371,49 KM, a po kamatama 3.104.879,58 KM. Usljed nemogućnosti obezbjeđenja vlastitih finansijskih sredstava za finansiranje kapitalnih projekata od interesa za Kanton, Budžetom za 2010. godinu planirano je unutrašnje zaduživanje kod domaćih banaka. Nakon obavljenih pregovora i ispunjena potrebnih uslova Skupština Kantona Sarajevo je 30.06.2010. godine donijela Odluke kojima je data saglasnost na Odluke Vlade o zaduživanju:

kod Razvojne banke FBiH kredit u iznosu od 8.681.700,00 KM, kamata 5%, grace period do 31.12.2010. godine, rok otplate 3 godine (po isteku grace perioda). Ugovor potpisan 23.07.2010., sredstva prenesena 28.07.2010. godine, implementacija u toku.

kod UniCredit banke (LOT 1), kredit u iznosu od 5.000.000,00 KM, kamata 5,36 %, grace period do 31.12.2010. godine, rok otplate 3 godine (po isteku grace perioda). Ugovor potpisan 19.07.2010., sredstva prenesena 19.07.2010. godine, implementacija u toku.

kod Intesa Sanpaolo banke (LOT 2), kredit u iznosu od 7.000.000,00 KM, kamata 6,5 %, grace period do 31.12.2010. godine, rok otplate 3 godine (po isteku grace perioda). Ugovor potpisan 19.07.2010., sredstva prenesena 20.07.2010. godine, implementacija u toku.

kod UniCredit banke (LOT 3), kredit u iznosu od 13.130.000,00 KM, kamata 6,36 %, grace period do 31.12.2010. godine, rok otplate 3 godine (po isteku grace perioda). Ugovor potpisan 19.07.2010, sredstva prenesena 19.07.2010. godine, implementacija u toku.

Obzirom da su ovi krediti realizovani u trećem kvartalu, dug po glavnici i kamati iskazan je sa 30.09.2010. godine, tako da je došlo do povećanja obaveza po osnovu glavnice za 33.811.700,00 KM i kamate u iznosu od 3.986.680,91 KM. Do 31.12.2010. godine iz ovih kredita realizovano je 27.191.190,26 KM, uz napomenu da je za avanse plaćeno 597.417,80 KM, tako da knjigovodstveno stanje realizovanih kreditnih sredstava na dan 31.12.2010. godine iznosi 26.593.772,46 KM, a ostatak od 7.217.927,54 KM prenosi se u 2011. godinu (avansi će biti knjiženi kao trošak nakon realizacije planiranih projekata). Na ime kamata, do 31.12.2010. godine, za kredite domaćih banaka plaćeno je ukupno 877.531,07 KM, dok je za glavnicu grace period do 01.01.2011. godine. Na ime troškova kredita MMF-a i komercijalnih banaka, sa pozicije Ostale naknade vezane za pozajmljivanje plaćeno je ukupno 504.848,76 KM (troškovi MMF-a 410.631,76 KM, Razvojne banke 86.817,00 KM, Unicredit (LOT I) 500,00 KM, Unicredit (LOT III) 1.300,00 KM i Intesa Sanpaolo banke 5.600,00 KM). Nakon donošenja Odluke Skupštine Kantona Sarajevo (broj:01-05-18150/10 od 30.06.2010. godine) o zaduženju Kantona Sarajevo za kredit IBRD (Međunarodne Banke za Obnovu i Razvoj) za finansiranje Projekta otpadnih voda u Sarajevu u iznosu od 23,6 miliona EUR (46.157.588,00 KM), 09.07.2010. godine potpisan Sporazum o supsidijarnom finansiranju za ovaj projekat, između Federalnog ministarstva finansija i Kantona Sarajevo, te je kredit postao efektivan 15.07.2010. godine, te se očekuje početak implementacija kredita. Kreditne obaveze u iznosu od 46,157.588,00 KM su proknjižene u novembru 2010. godine. Uslovi kreditiranja WB za kredit IBRD-a su: rok otplate 25 godina, grace period 5 godina, kamata 6-mjesečni libor plus fleksibilna kamatna marža, vlastito učešće

127

5 % vrijednosti projekta (obezbjeđuje Ministarstvo prostornog uređenja i zaštite okoliša) i jednokratna naknada od 0,25 % iznosa kredita. Pored ovog, za kredit Saudijskog fonda za razvoj od 14.450.000,00 USD, (kojim će se finansirati dovršetak i opremanje KCUS, a odobren je Odlukom Skupštine Kantona Sarajevo od 29.04.2009. godine). 08.07.2010. godine sa Razvojnom bankom FBiH potpisan je Ugovor o kreditu. Kredit je dugoročni, sa rokom otplate od 25 godina, grace period 5 godina, kamata (sa naknadom banci) 2,5 %. U skladu sa ranijim dogovorom, Kanton Sarajevo je sa Zavodom zdravstvenog osiguranja 06.08.2010. godine potpisao Ugovor o preuzimanju otplate kredita, kojim se Zavod obavezao da će u cijelosti otplatiti kredit Saudijskog fonda za razvoj. Kao i za prethodni kredit, obaveze u iznosu od 20,307.350,85 KM su proknjižene u novembru 2010. godine, a nakon obračuna kursnih razlika sa 31.12.2010. obaveze iznose 21,281.439,80 KM (usklađene prema kursu USD). Kredit će implementirati KCUS, ali zbog kašnjenja sa pripremom dokumentacije još nije počelo povlačenje kreditnih sredstava. U periodu 01.01.-31.12.2010. godine za servisiranje kredita plaćeno je ukupno 2.834.796,13 KM, od toga na ime glavnice 876.407,52 KM i 1.958.388,61 KM na ime kamate (uključene i zatezne kamate u iznosu od 267,68 KM). Obaveze se izmiruju uredno, u skladu sa otplatnim planovima. Nakon izvršenih plaćanja, knjiženja novih obaveza i obračuna kursnih razlika sa 31.12.2010. godine, stanje obaveza sa 31.12.2010. godine iznosi 181.393.952,39 KM, od čega se 172.481.669,54 KM odnosi na glavnicu, a 8.912.282,85 KM na kamatu. V KOREKTIVNE MJERE U CILJU REALIZACIJE PREPORUKA UREDA ZA REVIZIJU INSTITUCIJA U FEDERACIJI BiH Na osnovu preporuka Ureda za reviziju institucija u Federaciji Bosne i Hercegovine datih u njegovom Konačnom Izvještaju o izvršenoj reviziji finansijskih izvještaja Budžeta Kantona Sarajevo za 2009.godinu, ovom prilikom želimo istaći da je stanje u nekim oblastima i dalje opterećeno brojnim propustima i nedosljednostima te da je u tom smislu krajnje vrijeme da budžetski korisnici a naročito njihovi rukovodioci dosljedno pristupe njihovom otklanjanju i potpunom eliminiranju. Tim prije jer svi ti propusti u najskorije vrijeme moraju postati prošlost u radu i ponašanju budžetskih korisnika, s obzirom da naredni koraci u revidiranju potrošnje javnih sredstava podrauzmjevaju da će revizija preći na drugi viši nivo svog djelovanja i nužno otpočeti mjeriti učinkovitost utrošenih javnih sredstava po pojedinim projektima, programima, sve u cilju ocjene učinkovitosti ukupne politike budžetiranja u Kantonu Sarajevo. Ovom prilikom se posebno želi istaći da je krajnje vrijeme da se od strane budžetskih korisnika, a naročito od menadžmenta zahtjeva da uradi slijedeće, i to: uspostavi sistem internih kontrola a funkcionalnost istog zahtjeva postojanje odgovarajućeg kontrolnog okruženja, te stim u vezi potrebno je donijeti kvalitetne interne akte i usvojiti adekvatnu organizacionu strukturu. Ovdje treba napomenuti da su svi ministri i direktori upravnih organizacija i ustanova odgovorni za računovodstvo, unutrašnju kontrolu i nadzor svojih ministarstava, uprava i ustanova uključujući i potrošačke jedinice u njihovoj nadležnosti, za uspostavljanje i održavanje sistema upravne i računovodstvene kontrole, odobrenim finansijskim planovima, naplatama prihoda i primitaka i budžetskim izdacima i isplatama. U vezi sa gore navedenim, postavlja se pitanje rada i funkcije Sektora za inspekcijski nadzor korištenja sredstava Budžeta Kantona Sarajevo (budžetska inspekcija), imajući u vidu da postojećim zakonskim propisima nije predviđena budžetska inspekcija niti je Zakonom o budžetima u FBiH definisano mjesto

128

budžetske inspekcije u Ministarstvu finansija, s obzirom na to da su ovom Sektoru dati u nadležnost poslovi za koje je prema Zakonu o budžetima u FBiH predviđeno da ih vrši jedinica interne revizije. da Ministarstvo finansija poduzme aktivnosti u cilju osiguranja da se izvršenje Budžeta Kantona vriši u skladu sa procedurama utvrđenim zakonskim i ostalim propisima u dijelu planiranja novčanih tokova i odobravanja tromjesečnih i mjesečnih planova budžetskim korisnicima, na osnovu prethodno sačinjenog mjesečnog plana alokacija raspoloživih budžetskih sredstava. da se u skladu sa čl. 12. i 24. Zakona o pripadnosti javnih prihoda FBiH, donese Zakon o pripadnosti javnih prihoda Kantona i jedinicima lokalne samouprave počne doznačavati pripadajući dio javnih prihoda, u skladu sa članom 24. Zakona o javnim prihodima FBiH.

da Kantonalna uprava civilne zaštite donese detaljni Godišnji plan trošenja namjenskih sredstava u skladu sa Odlukom o uslovima i načinu korištenja sredstava ostvarenih po osnovu posebne naknade za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća. da se preduzmu aktivnosti u cilju stvaranja boljih zakonskih pretpostavki za naplatu koncesionih naknada i na realizaciji tih aktivnosti iniciratu potpunu saradnju Ministarstva privrede, Ministarstva pravde i uprave, Ministarstva finansija, Kantonalnog pravobranilaštva i Uprave za inspekcijske poslove.

da Ministarstvo obrazovanja i nauke, kao resorno ministarstvo propiše jedinstven postupak donošenja akata za rad preko norme i način evidentiranja istog za sve svoje potrošačke jedinice, da u saradnji sa ustanovama obrazovanja utvrdi jedinstvena pravila po pitanju angažovanja lica prilikom zaključivanja ugovora o djelu i ugovora o obavljanju privremenih i povremenih poslova, da bude inicijator da Skupština i Vlada Kantona poduzmu aktivnosti kako bi se visokoškolske ustanove uključile u sistem trezorskog poslovanja u skladu sa Zakonom o budžetima u FBiH i Zakonom o trezoru FBiH, kao i da za sufinansiranje rada određenih ustanova utvrdi namjenu korištenja sredstava, odobrava pojedinačne isplate te propiše način obavljanja nadzora nad namjenskim utroškom istih.

da budžetski korisnici, prilikom nabavke potrebnih roba, radova i usluga, nabavku istih vrše na način da dosljedno primjenjuju odredbe Zakona o javnim nabavkama.

da Vlada, u saradnji sa nadležnim ministarstvima, prilikom raspodjele sredstava transfera udruženjima i neprofitnim organizacijama, preduzme aktivnosti na izradi jedinstvenih kriterija svakog ministarstva kako bi se mogla izvršiti objektivna ocjena vrednovanja svrhe i cilja programa u pogledu visine dodjeljenih sredstava, propiše namjenu i način vršenja nadzora nad namjenskim utroškom istih, te da se osigura adekvatno izvještavanje od strane korisnika sredstava. Posebno napominjemo da je donošenjem Zakona o plaćama i naknadama u organima vlasti Federacije Bosne i Hercegovine (“Sl. novine FBiH”, broj45/10) prestala primjena odredbi svih zakona kao i Uredbe o naknadama i drugim materijalnim pravima koja nemaju karakter plaće, kojima su bile regulisane plaće, naknade i druga materijalna prava državnih službenika i namještenika. S tim u vezi nameće se da se u što kraćem vremenskom periodu preduzmu sve neophodne aktivnosti da se u ovoj oblasti donese zakon na nivou Kantona, podzakonski propisi i pravilnici o plaćama i naknadama u organima državne službe Kantona Sarajevo. Napominjemo, kompletna oblast radnopravnog statusa zaposlenika kod svih budžetskih korisnika je neuralgična tačka i njeno neadekvatno zakonsko

129

regulisanje se ocjenjuje kao najbitniji faktor rizika u oblasti budžetiranja u Kantonu Sarajevo. Naročito veliki stepen rizika nose pitanja statusa zaposlenih državnih službenika i namještenika sa aspekta njihovih prava i obaveza proisteklih iz radnopravnog odnosa. Ništa manji stepen rizika nemaju ni takozvane oblasti društvenih djelatnosti (obrazovanje, kultura, socijala itd), s obzirom na neadekvatno zakonsko regulisanje prava i obaveza zaposlenika u toj oblasti, koji stoga godinama uporno insistiraju na poistovjećivanju svog statusa sa statusom državnih službenika i namještenika, iako bi svoja prava i obaveze trebali da crpe na temeljima odnosa regulisanih odredbama Zakona o radu, kao i odnosa koje su trebali ugraditi u materijalno pravne propise kojima bi regulisali svaku od tih oblasti. Ovakva neodrživa situacija na ovom planu već sada ima jasne konture negativnih posljedica po Budžet Kantona Sarajevo i politiku budžetiranja. U takvoj situaciji, zbog navedenog stanja može se desiti da Budžet Kantona Sarajevo bude opterećen za ccca 50.000.000,00 KM (pedesetmilionakonvertibilnihmaraka), koliko se u ovom trenutku procjenjuju potraživanja zaposlenika u Kantonu Sarajevu za njihova potraživanja utvrđena u Kolektivnim ugovorima, a sve zbog nepostojanja zakonske i podzakonske regulative u oblasti plaća i naknada u Kantonu Sarajevo. Na kraju, u posljednje dvije godine, svjedoci smo ponašanja pojedinih budžetskih korisnika koja su u potpunosti u neskladu s odredbama Zakona o Budžetu u Federaciji BiH i odredbama Zakona o izvršavanju budžeta kantona, i koja se ubuduće ne bi smjela tolerisati, odnosno takva ponašanja će biti sankcionisana i u skladu sa kaznenim odredbama kaznit će se za prekršaj odgovorne osobe u ministarstvima, drugim tijelima uprave i službama, upravnim organizacijama i javnim ustanovama u Kantonu Sarajevo. Naime, riječ je o stvaranju obaveza pojedinih budžetskih korisnika iznad Budžetom utvrđenog nivoa sredstava po pojedinim pozicijama donesenom od strane Skupštine Kantona Sarajevo. Iako je tim budžetskim korisnicima skrenuta pažnja i zahtjevano od istih da se u trošenju planiranih sredstava pridržavaju zakonom propisanih okvira, te da je za potrebe dodatnih sredstava neophodno, u skladu sa propisima, ići na izmjene i dopune Budžeta Kantona Sarajevo, isti se nisu pridržavali tih pravila, tako da takvo ponašanje poprima karakteristike pojave. Vlada Kantona Sarajevo treba da kontinuirano nadzire, po ovom pitanju, sve budžetske korisnike i da za neovlaštena prekoračenja u stvaranju obaveza sankcioniše te budžetske korisnike na način da za prekoračeni iznos istom budu umanjena budžetska sredstva u narednoj godini. Izvršenje budžeta