IZVJEŠTA J O POSLOVAN JU - kdvik-rijeka.hr · 2. BILJEŠKE UZ BILANCU 2.1. BILJEŠKE UZ POJEDINE POZICIJE AKTIVE Tablica 2: USPOREDBA I ANALIZA VRIJEDNOSTI IMOVINE (svote u kunama)

IZVJKD VJEŠTAVODOVOD

AJ O PD I KANA

2

POSLOALIZACIJA

20

Rijeka

OVANA d.o.o. R

014

a, travanj 20

NJURijeka

4.

015.

Izvještaj o poslovanju 2014. godine

SADRŽAJ: 1. GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI .................................................................................................. 1 2. BILJEŠKE UZ BILANCU ....................................................................................................................... 2

2.1. BILJEŠKE UZ POJEDINE POZICIJE AKTIVE ............................................................................... 2 2.1.1. DUGOTRAJNA IMOVINA .......................................................................................................... 2 2.1.2. KRATKOTRAJNA IMOVINA ...................................................................................................... 6

2.2. BILJEŠKE UZ POJEDINE POZICIJE PASIVE ............................................................................... 9 2.2.1. KAPITAL I REZERVE ................................................................................................................ 9 2.2.2. OBVEZE .................................................................................................................................. 11 2.2.3. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA ........................ 13

2.3. BILJEŠKE UZ RAČUN DOBITI I GUBITKA .................................................................................. 15 2.3.1. PRIHODI .................................................................................................................................. 16 2.3.2. RASHODI ................................................................................................................................. 17 2.3.3. REZULTAT RAZDOBLJA ........................................................................................................ 22

2.4. IZVJEŠĆE O NOVČANIM TIJEKOVIMA ...................................................................................... 23 2.5. IZVJEŠĆE O PROMJENAMA KAPITALA .................................................................................... 24 2.6. ZNAČAJNIJI POSLOVNI DOGAĐAJI .......................................................................................... 24 2.7. PLAN RAZVOJA .......................................................................................................................... 24

3. FIZIČKI OBUJAM USLUGA ................................................................................................................ 25 3.1. VODNA USLUGA JAVNE VODOOPSKRBE ............................................................................... 25 3.2. VODNA USLUGA JAVNE ODVODNJE ....................................................................................... 29

3.2.1. DJELATNOST SKUPLJANJA OTPADNIH VODA ................................................................... 30 3.2.2. DJELATNOST CRPLJENJA I ODVOZA OTPADNIH VODA IZ SEPTIČKIH I SABIRNIH JAMA 31 3.2.3. DJELATNOST PROČIŠĆAVANJA OTPADNIH VODA NA UREĐAJU ZA PROČIŠĆAVANJE................................................................................................................................ 32 3.2.4. DJELATNOST PRAŽNJENJA I ODVOZA OTPADNIH VODA IZ SEPTIČKIH I SABIRNIH JAMA 34 3.2.5. ZBRINJAVANJE OTPADNIH VODA NA FEKALNU STANICU ............................................... 35

3.3. OSTALE USLUGE ....................................................................................................................... 37 4. ZAPOŠLJAVANJE I KADROVI ........................................................................................................... 38

4.1. BROJ RADNIKA ........................................................................................................................... 38 4.2. KVALIFIKACIJSKA STRUKTURA I DINAMIKA KRETANJA RADNIKA ....................................... 41 4.3. STAROSNA STRUKTURA RADNIKA .......................................................................................... 42 4.4. IZOBRAZBA KADROVA .............................................................................................................. 43

5. FINANCIJSKI REZULTAT POSLOVANJA ......................................................................................... 44 5.1. REZULTAT POSLOVANJA DRUŠTVA PO RAČUNU DOBITI I GUBITKA .................................. 44

5.1.1. UKUPAN PRIHOD I STRUKTURA UKUPNOG PRIHODA DRUŠTVA .................................. 46 5.1.2. UKUPAN RASHOD I STRUKTURA UKUPNIH RASHODA DRUŠTVA .................................. 49

5.2. RASPORED FINANCIJSKOG REZULTATA POSLOVANJA DRUŠTVA PO RADNIM JEDINICAMA ............................................................................................................................................. 51

5.2.1. RASPORED FINANCIJSKOG REZULTATA POSLOVANJA PRJ VODOVOD ...................... 52 5.2.2. RASPORED FINANCIJSKOG REZULTATA POSLOVANJA PRJ KANALIZACIJA ............... 55

5.3. POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA DRUŠTVA ........................................................ 61 5.4. TROŠKOVI OSOBLJA ................................................................................................................. 63 5.5. TROŠKOVI ELEKTRIČNE ENERGIJE ........................................................................................ 65 5.6. TROŠKOVI SUBVENCIJE VODNIH USLUGA ............................................................................. 68

5.6.1. SUBVENCIONIRANE KOLIČINE I BROJ KORISNIKA VODNIH USLUGA ............................ 68 5.6.2. TROŠKOVI SUBVENCIJE VODNIH USLUGA ........................................................................ 69

6. CIJENE VODNIH USLUGA .................................................................................................................. 70


7. ODRŽAVANJE KOMUNALNIH VODNIH GRAĐEVINA ...................................................................... 73 8. GRADNJA KOMUNALNIH VODNIH GRAĐEVINA I KORIŠTENJE SREDSTAVA NAKNADE ZA RAZVOJ TE OSTALIH IZVORA FINANCIRANJA ZA 2014. GODINU ................................................. 80 9. SUSTAVI UPRAVLJANJA I UNAPREĐENJE SUSTAVA KVALITETE ............................................. 81 10. PRJ VODOVOD I PRJ KANALIZACIJA U STATISTIČKIM PODACIMA ........................................... 82

10.1. STATISTIKA PRJ VODOVOD ...................................................................................................... 82 10.2. STATISTIKA PRJ KANALIZACIJA ............................................................................................... 84

11. SAŽETAK ............................................................................................................................................. 87 12. PRILOZI ................................................................................................................................................ 90 BILANCA – STANJE NA DAN 31.12.2014. ................................................................................................. 90 RAČUN DOBITI I GUBITKA OD 01.01.2014. DO 31.12.2014. .................................................................... 90 IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU ZA 2014. GODINU ............................................................................ 90 IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA ZA 2014. GODINU .................................................................. 90 POPIS TABLICA ........................................................................................................................................... 90 POPIS GRAFIKONA ..................................................................................................................................... 90 POPIS TABLICA ........................................................................................................................................... 91


1

1. GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI Sukladno članku 15. Zakona o računovodstvu ( NN 109/07 i 54/13 ) Komunalno društvo Vodovod i kanalizacija d.o.o. (u daljnjem tekstu Društvo ) sastavilo je godišnje izvješće za period 01.01.2014. do 31.12.2014. godine. U izradi financijskih izvještaja Društvo primjenjuje Računovodstvene politike Društva koje su u skladu sa odredbama Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja. KD Vodovod i kanalizacija d.o.o. je 05.01.1996. godine upisano u Glavnu knjigu sudskog registra Trgovačkog suda u Rijeci kao Komunalno društvo VODOVOD I KANALIZACIJA društvo s ograničenom odgovornošću za vodoopskrbu i odvodnju sa sjedištem u Rijeci, ulica Dolac 14. Društvo je osnovano na neodređeno vrijeme. Djelatnost Društva je skupljanje, pročišćavanje i distribucija vode, tehničko ispitivanje i analiza vode, uklanjanje otpadnih voda, uporaba opasnih kemikalija, skladištenje opasnih kemikalija i slične djelatnosti. Prema Nacionalnoj klasifikaciji djelatnosti koju je izdao Državni zavod za statistiku Društvo ima brojčanu oznaku razreda 3600-djelatnost skupljanje, pročišćavanje i opskrba vodom, matični broj poslovnog subjekta je 3331903 i OIB 80805858278. Rješenjem Trgovačkog suda u Rijeci ,posl. broj Tt-14/7366 od 28. listopada 2014. godine temeljni kapital Društva u iznosu od 771.758.700,00 kn povećan je za iznos od 42.442.900,00 kn ulaganjem stvari i prava temeljenih na novčanim uplatama pojedinih članova te na dan 31.12.2014. godine kapital iznosi 814.201.600,00 kn. Temeljni ulozi članova Društva promijenili su se u nominalnom iznosu kao i omjer poslovnih udjela članova Društva. Tablica 1: ČLANOVI DRUŠTVA I UDJELI U KAPITALU

Osnivač

Vrijednost Uloga prije

dokapitalizacije u kn

Učešće prije dokapitalizacije

Vrijednost uloga u kn

Vrijednost uloga nakon

dokapitalizacije u kn

Učešće

1 2 3 4 5 6 Grad Rijeka 655.128.200,00 84,89% 17.422.702,00 672.550.900,00 82,60% Grad Bakar 28.174.000,00 3,65% 8.438.800,00 36.612.800,00 4,50% Općina Čavle 13.161.000,00 1,71% 943.800,00 14.104.800,00 1,73% Općina Jelenje 7.933.200,00 1,03% 0,00 7.933.200,00 0,97% Grad Kastav 17.092.200,00 2,21% 0,00 17.092.200,00 2,10% Općina Klana 5.424.400,00 0,70% 0,00 5.424.400,00 0,67% Općina Viškovo 14.339.100,00 1,86% 876.700,00 15.215.800,00 1,87% Općina Kostrena 17.917.000,00 2,32% 14.760.900,00 32.677.900,00 4,01% Grad Kraljevica 12.589.600,00 1,63% 0,00 12.589.600,00 1,55%

Ukupno 771.758.700,00 100,00% 42.442.900,00 814.201.600,00 100,00%


2

Temeljem Zakona o trgovačkim društvima usvojen je, 05.prosinca 1995. godine na Skupštini Društva, Društveni ugovor kao temeljni akt Društva. Skupština Društva usvojila je na sjednici 29.rujna 2014. godine novi Društveni ugovor kojim je izmjenjen temeljni kapital Društva i poslovni udjeli članova Društva. KD Vodovod i kanalizacija d.o.o. obavlja svoju djelatnost preko organizacijsko obračunskih jedinica: uslužna jedinica, pomoćno uslužna jedinica i režijska jedinica. Društvo je prema Zakonu o računovodstvu svrstano u velike poduzetnike i to po osnovi računovodstvenih kriterija: ukupne aktive i broja zaposlenih te je stoga obveznik revizije financijskih izvještaja.

2. BILJEŠKE UZ BILANCU

2.1. BILJEŠKE UZ POJEDINE POZICIJE AKTIVE Tablica 2: USPOREDBA I ANALIZA VRIJEDNOSTI IMOVINE (svote u kunama)

Opis 2013. 2014. Indeks

1 2 3 4(3/2)

DUGOTRAJNA IMOVINA 1.124.092.678,00 1.246.977.410,00 110,9 Nematerijalna imovina 2.220.773,00 3.040.677,00 136,9 Materijalna imovina 1.121.224.705,00 1.243.510.973,00 110,9 Financijska imovina 647.200,00 425.760,00 65,8 KRATKOTRAJNA IMOVINA 109.663.286,00 107.072.857,00 97,6 Zalihe materijala 4.970.484,00 5.065.554,00 101,9 Potraživanja 40.603.149,00 42.902.017,00 105,7 Kratkotrajna financijska imovina 3.787.052,00 5.369.732,00 141,8 Novac u banci i blagajni 60.302.601,00 53.735.554,00 89,1 PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI 473.411,00 419.266,00 88,6

UKUPNO 1.234.229.375,00 1.354.469.533,00 109,7

2.1.1. DUGOTRAJNA IMOVINA

DUGOTRAJNA MATERIJALNA IMOVINA U strukturi aktive najznačajniju stavku predstavlja dugotrajna imovina sa učešćem u ukupnoj aktivi od 92,1 %. Dugotrajnom nematerijalnom i materijalnom imovinom Društvo se koristi više godina, a unosi se u poslovne knjige prema trošku nabave (MSFI 16). Otpisuje se tijekom svoga vijeka trajanja


3

pojedinačno u okviru skupine i dijelova skupine po pravocrtnoj metodi. Sukladno procijeni vijeka upotrebe imovine u 2014. godini u primjeni su slijedeće stope amortizacije: - za nematerijalnu imovinu 20,00% - za građevinske objekte 1,00 - 9,00% - za postrojenja i opremu 4,00 - 25,00% - za ostalu imovinu 5,00- 25,00% U 2014. godini vijek trajanja opreme iz skupine 0030-1 i 0031-5B usklađen je sa vijekom trajanja cjelokupne opreme društva, te su stope amortizacije tih skupina smanjene sa 5% na 4%. Usporedbom zemljišnih čestica iskazanih u knjigovodstvenoj evidenciji Društva po pojedinim lokacijama sa česticama u vlasništvu Društva u zemljišnim knjigama, utvrđeno je da postoje razlike u evidencijama, te činjenice da neke čestice nisu uknjižene u imovini Društva. Usklađivanje je otežano činjenicom da je kroz razdoblje došlo do preoblikovanja (spajanja i razdvajanja čestica) kao i preimenovanja čestica u zemljišnim knjigama. Društvo kontinuirano provodi intenzivne aktivnosti na usklađivanju svojih knjigovodstvenih evidencija sa zemljišnim knjigama, te ukoliko utvrdi da neke čestice nema u svojoj knjigovodstvenoj evidenciji, iste uknjižava po vrijednosti utvrđenim procjenama od strane ovlaštenih sudskih vještaka. Dugotrajna materijalna imovina povećala je ukupnu vrijednost u odnosu na 2013.godinu, a nakon provedenog ispravka vrijednosti (amortizacije), za 10,9%, odnosno za 122.286.268,00 kn (2013. 71.586.069,00 kn.) Povećanje vrijednosti materijalne imovine rezultat je ulaganja u izgradnju novih objekata i uređaja komunalne infrastrukture kao i ulaganja na postojećim objektima kojima se produžava vijek trajanja ili povećava postojeći kapacitet. Na dan 31.12.2014. stanje investicija u tijeku iznosi 181.499.634,00 kn i u odnosu na stanje 31.12.2013. godine veće je za 29.174.876,00 kn. U 2014. godini u investicije u tijeku uloženo je 105.386.051,00 kn, a u upotrebu je predano objekata u vrijednosti od 76.211.175,00 kn. Materijalna sredstva u pripremi ostvarena u 2014. godini : a) TEMELJEM PLANA GRADNJE SA GRADOM RIJEKA I OSTALIM JLS ZA OBJEKTE VODOOPSKRBE I ODVODNJE OTPADNIH VODA Izvršeni radovi tijekom 2014. godine u objekte koji će se koristiti za obavljanje djelatnosti vodoopskrbe i odvodnje otpadnih voda iznose ukupno 76.234.574,00 kn , od kojeg iznosa u objekte od zajedničkog interesa - I prioriteta se odnosi 59.711.756,00 kn te u objekte od interesa pojedine jedinice lokalne samouprave - II prioriteta 16.522.818,00 kn.

Grafikon 1:

Opširnije okomunalnifinanciranj

10

20

30

40

50

60

kune

OBJEKTI VO

o ulaganjimih vodnih ja za 2014

0

0.000.000

0.000.000

0.000.000

0.000.000

0.000.000

0.000.000

I

DOOPSKRBE

ma iznesegrađevina

. godinu .

Izvještaj o

E I ODVODNJ

eno je u Pa i korište

2014.

poslovanju

4

JE

Poglavlju 8enje sreds

u 2014. go

., odnosnostava nakn

odine

o zasebnonade za r

I prio

I prio

II pri

II pri

m Izvještarazvoj te

oritet - vodoops

oritet - odvodnja

oritet-vodoopsk

oritet-odvodnja

aju - Gradostalih izv

skrba

a

krba

a

dnja vora

b) TEMELJEODVODNJE Sredstva osu zamjenosuvremeTijekom 214.681.34su sufinanTijekom 25.141.324 Grafikon 2 :

Usporedba

• DU

Vrijednost 0,03% duSastoji se - 498 dio- 94 dio- ulaganja Prema izKonstrukto

kune

EM PLANA PE I PROČIŠĆ

obračunatenama i renjivanju po2014.godin6,00 kn. In

ncirale u izn2014.godin,00 kn.

OBJEKTI VO

a ostvaren

GOTRAJNA

dugotrajngotrajne imod:

onica Kvaronica Pevea u Udrugu

vješću Sror d.d. u st

2.000.04.000.06.000.08.000.0

10.000.012.000.014.000.016.000.0

I

POSLOVANĆAVANJA O

e amortizaekonstrukcostrojenja, ne ukupnonvesticijskenosu od 21ne ukupno

DOOPSKRBE

ih ulaganja

A FINANCIJS

ne financijsmovine.

ner Viennaec d.d., u vu Hrvatske

redišnjeg tečaju , u v

0000000000000000000000000

Izvještaj o

NJA DRUŠTVOTPADNIH V

acije objekcijama possmanjivan

o je izvršee aktivnos17.704,00 o je izvr

E I OBJEKTI O

a u 2014.g

SKA IMOVIN

ske imovin

a Insurancevrijednosti o

grupacije

klirinškog vrijednosti o

2014

poslovanju

5

VA AKTIVNOVODA

ata vodoostojećih osnju gubitakaeno radovti vodoopskn.

ršeno rad

ODVODNJE

godini s Re

NA

ne na dan

e Group d.od 9.400,0vodovoda

depozitarod 221.440

4. godina

u 2014. go

OSTI DRUŠ

pskrbe i osnovnih sra vode itd.va za potskrbe Druš

ova za p

ebalansom

31.12.201

.d., u vrijed00 kn

i kanalizac

rnog druš0,00 kn.

odine

TVA – ZA O

objekata karedstava, trebe vodoštva u 2014

potrebe o

plana prik

14. godine

dnosti od 3

cije u vrijed

štva isknji

O

O

U

OBJEKTE VO

analizacije povećanju

oopskrbe 4. godini H

odvodnje

kazana je u

e iznosi 42

383.250,00

dnosti od 3

ženo je

Objekti vodoops

Objekti odvodnj

Uređaj Delta

ODOOPSKR

namijenju standard

u iznosu Hrvatske v

u iznosu

u Poglavlju

25.760,00k

0 kn

33.110,00 k

2768 dion

skrbe

e-mreža

RBE I

ena da i

od vode

od

7.

kn ili

kn

nica


6

2.1.2. KRATKOTRAJNA IMOVINA U strukturi aktive kratkotrajna imovina iznosi 107.072.857,00 kn ili 7,9.% ukupne aktive.

• ZALIHE Zalihe obuhvaćaju sirovine i materijal u skladištu, materijal u doradi, obradi i manipulaciji, rezervne dijelove u skladištu, sitan inventar u skladištu i uporabi, radnu i zaštitnu odjeću u uporabi te auto-gume u uporabi. Vrednovanje i prezentiranje zaliha u skladu je sa MRS-2-zalihe. Praćenje sirovina, materijala i rezervnih dijelova vrši se po metodi prosječnih cijena. Razvrstavanje nabavljenih sredstava u sitni inventar vrši se prema Zakonu o porezu na dobit (NN 177/04, 90/05, 57/06, 146/08, 80/10, 22/12, 148/13). Takvi predmeti uključuju se u troškove u cijelosti prilikom stavljanja u uporabu. Sitni inventar i auto-gume vode se u evidenciji tako dugo dok su u uporabi. Na dan 31.12.2014. godine vrijednost robe na skladištu iznosila je 5.065.554,00 kn.

• POTRAŽIVANJA Potraživanja ukupno iznose 42.902.017,00 kn i čine 40,1 % kratkotrajne imovine Društva. Na potraživanja od kupaca odnosi se 94,6 % , potraživanja od države i drugih institucija 5,1% te ostala kratkotrajna potraživanja 0,3%. Na povećanje kratkotrajnih potraživanja , koja su u odnosu na prethodnu godinu veća za 5,7 % ili 2.298.868,00 kn utjecalo je povećanje potraživanja od kupaca.


7

Tablica 3: UKUPNA POTRAŽIVANJA (svote u kunama)

Vrsta potraživanja

2013.

2014.

Indeks

1 2 3 4(3/2) Od kupaca 44.626.244,00 47.549.130,00 106,5 Od države i drugih institucija Od zaposlenika

4.375.655,00 669,00

2.171.851,00 890,00

49,6 -

Ostala potraživanja 1.056.452,00 138.028,00 13,1 Ispravak vrijednosti -9.455.871,00 -6.957.882,00 73,6 Ukupno 40.603.149,00 42.902.017,00 105,7

POTRAŽIVANJA ZA ISPORUČENU VODNU USLUGU U razdoblju 01.01.-31.12.2014.godine zaduženje kupaca za isporučenu vodnu uslugu s obračunatim zateznim kamatama iznosi 162.632.953,00 kn. Doda li se fakturiranom iznosu saldo duga na dan 31.12.2013.godine tada ukupno zaduženje iznosi 195.074.482,00 kn. U istom razdoblju naplaćeno je 158.549.727,00 kn. Na dan 31.12.2014. godine potraživanja Društva za isporučenu vodnu uslugu, bez utuženih potraživanja iznose 36.524.755,00 kn, odnosno 24.170.266,00 kn bez zaduženja za prosinac. Nenaplaćena potraživanja iznose 2,7 prosječna mjesečna zaduženja, dok sa sumnjivim i spornim potraživanjima iznose 3,2 prosječna mjesečna zaduženja. Kretanje naplate u izvještajnom razdoblju promatrano bez potraživanja koja su evidentirana na kontu sumnjivih i spornih, odnosno utuženih potraživanja i potraživanja od kupaca u stečajnom postupku prikazana su po kategorijama potrošača u slijedećoj tabeli: Tablica 4: POTRAŽIVANJA OD STAMBENIH PROSTORIJA, OSTALIH POSLOVNIH PROSTORIJA, POSLOVNIH PROSTORIJA I OBRTNIKA

Opis Stambene prostorije

Stambene prostorije

objedinjena naplata

Poslovne, ostale poslovne prostorije,

obrtnici Ukupno

1 2 3 4 5(2+3+4) Saldo 31.12.2013. 4.268.289,00 20.166.347,00 8.006.893,00 32.441.529,00Fakturirano 01-12/2014. 33.872.657,00 82.261.902,00 46.498.394,00 162.632.953,00 Ukupno 38.140.946,00 102.428.249,00 54.505.287,00 195.074.482,00 Naplaćeno 01-12/2014. 33.444.039,00 79.571.509,00 45.534.179,00 158.549.727,00 % naplate 87,7 77,7 83,5 81,3 % naplate bez 12/2014. 93,5 82,8 89,6 86,8 Saldo 31.12.2014. 4.696.907,00 22.856.740,00 8.971.108,00 36.524.755,00

Postotak naplate smanjen je na 81,3% za 2014. godinu u odnosu na postotak naplate od 82,9% za 2013. godinu. Postotak naplate za 2014. godinu bez prosinca je 86,8% što je manje od postotku naplate od 87,6% iz 2013. Vrijeme naplate iznosi 131 dan i duže je za 19 dana u odnosu na 2013. godinu.

j

Grafikon 3 :

Saldo sumje na dan trgovačkihi Konstruk POTRAŽIVA Potraživanprethodnuod HrvatskNajveći diokn i potražgodine te oU konačnoPDV-a u iiznosio 34predaje ko

OSTALA Ostala kragodinu zaosiguranjaprodaje pa

potra

živa

nja

ODNOS FAKT

mnjivih i spo31.12.201

h društava tor d.d. u s

ANJA OD DR

nja od drža godinu zaki voda za o potraživaživanje za ostala potrom obračuznosu od

4.161.501,0onačnog ob

A POTRAŽIV

atkotrajna a 86,9 % a. Potraživaarkirališta M

0

20000000

40000000

60000000

80000000

10000000

I

TURIRANIH I

ornih potra13. godineiz sudskog

stečaju, Rij

RŽAVE I DR

ave i drugia 2.203.804financiranj

anja odnosiznos PD

raživanja uunu PDV-a 35.228.6000 kn, takobračuna P

VANJA

potraživan, a odno

anje od brMartinščica

Stambene

Fakt

Izvještaj o

NAPLAĆENI

aživanja na iznosio 9g registra ojeka.

RUGIH INSTI

h institucij4,00 kn i nje izgradnj

si se na poV u iznosu

u iznosu oda za 2014.g04,00 kn, do da za 20DV-a uplać

nja u iznoose se naodogradiliša podmiren

prostorije

turirano

poslovanju

8

H POTRAŽIV

a dan 31.12.646.221,0od kojih su

ITUCIJA

a u iznosunajvećim de vodnih gtraživanje u od 910.5d 74.109,00godinu obrdok je po 14. godinućeno je 1.0

osu od 138ajviše na šta Viktor Ln je u cjelo

RI-STANkorisnici

u 2014. go

VANJA U 2014

2..2014. go00 kn. Do u najznačaj

u od 2.171ijelom odn

građevina.od Hrvatsk583,00 kn 0 kn. računate sosnovi prim

u obveza P066.743,00

8.028,00 kpotraživan

Lenac u izosti u 2014

Poslov

Napla

odine

4.GODINI

odine iznosmanjenjajniji Torped

.851,00 knnosi se na

kih voda u koji je isk

su obveze mljenih fakPDV-a izno0 kn.

kn manja nje po od

znosu od 7. godini.

vne prostorije

aćeno

si 7.062.0a je došlo do d.d. u s

n manja susmanjenje

iznosu odkorišten u s

prema držktura korištosi 1.067.1

su u odnodštetnim z753.557,00

076,00 kn, zbog brisa

stečaju, Rij

u u odnosue potraživa

1.187.159siječnju 20

žavi po osnteni pretpo03,00 kn.

osu na 20zahtjevima 0 kn po osn

dok anja jeka

u na anja

9,00 015.

novi orez Do

013. od

novi


9

• FINANCIJSKA IMOVINA I NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

U ukupnoj kratkotrajnoj imovini, financijska imovina i novčana sredstva sudjeluju sa 55,2%. Vrijednost novčanih sredstava depozita u banci , na žiro računima za redovno poslovanje te žiro računu za posebne namjene (naknade za razvoj) i u blagajni iznosi 53.735.554,00 kn i manja je za 10,9 % u odnosu na 31.12.2013. godine.

2.2. BILJEŠKE UZ POJEDINE POZICIJE PASIVE Tablica 5 : PASIVA (svote u kunama)


1 2 3 4(3/2) KAPITAL I REZERVE 758.537.426,00 790.267.469,00 104,2 Upisani kapital 771.758.700,00 814.201.600,00 105,5 Kapitalne rezerve 11.852.017,00 777.360,00 6,5 Zadržana dobit - Preneseni gubitak 25.603.895,00 25.073.291,00 - Gubitak poslovne godine - Dobitak poslovne godine 530.604,00 361.800,00 - DUGOROČNE OBVEZE 56.114.385,00 60.389.311,00 107,6 KRATKOROČNE OBVEZE 105.816.999,00 105.162.417,00 99,4 Obveze prema bankama 12.023.764,00 14.085.934,00 117,2 Obveze za predujmove 1.161.796,00 611.234,00 52,6 Obveze prema dobavljačima 22.386.136,00 20.687.314,00 92,4 Obveze prema zaposlenima 1.800.949,00 1.825.784,00 101,4 Obveze za poreze ,doprinose 1.032.362,00 1.338.907,00 129,7 Ostale kratkoročne obveze 67.411.992,00 66.613.244,00 98,8 ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA 313.760.565,00 398.650.336,00 127,1

UKUPNO 1.234.229.375,00 1.354.469.533,00 109,7

2.2.1. KAPITAL I REZERVE Poziciju kapitala i rezervi obuhvaća upisani temeljni kapital, rezerve , preneseni gubitak i dobit tekuće godine. Kapital i rezerve Društva veći su u odnosu na prethodnu godinu za 4,2%, odnosno za 31.730.043,00 kn.

• UPISANI KAPITAL Temeljni ( upisani ) kapital Društva iznosi 814.201.600 kn ili 60,1% ukupne pasive.

Rješenjemtemeljni kakn ulaganj31.12.2014

• KA Rezerve DRezerve spovećale sosnovna sZbog zaokpovećanje PRENESEN Preneseniga gubitak12.753.38u iznosu o Dobitak u Grafikon 4 :

25.073.291

m Trgovačkapital Drušjem stvari 4. godine k

APITALNE

Društva na su se smansu se za upsredstva ulkruženja ue 776.389,0

NI GUBITA

gubitak nk iz 2010. g0,00 kn, u

od 530.604

poslovanju

KAPITAL I RE

777.360

1

U

I

kog suda uštva u iznoi prava temkapital izno

E REZERVE

dan 31.12njile za upisplatu osnivice na podpisa kapita00 kn

AK I DOBI

a dan 31.godine u izmanjen za

4,00 kn.

u za 2014.

EZERVE

Upisani kapital

Izvještaj o

u Rijeci ,poosu od 771meljenih naosi 814.20

E

2.2014. iznsani kapitavača Društdručju općinala rezerve

ITAK TEKU

12.2014. gznosu od 1

a dobitak 2

godinu izn

3

Dobitak

poslovanju

10

sl. broj Tt-.758.700,0

a novčanim1.600,00 k

ose 777.36al u Trgovatva, općinene Viškovoe su poveć

UĆE GODIN

godine iska15.475.317012. godin

nosi 361.80

61.800

Pričuve

u 2014. go

14/7366 od00 kn povem uplatamakn.

60,00 kn.ačkom sude Viškovo uo u iznosu ćane i u iz

NE

azan je u i7,00 kn i gne za 2.624

00,00 kn.

Preneseni g

odine

d 28. listopećan je za a pojedinih

u u iznosuu iznosu odod 301.17

znosu od 4

iznosu od ubitak iz 24.802,00 k

gubitak

pada 2014iznos od 4 članova te

u od 11.851d 474.753,

74,00 kn. 462,00 kn,

25.073.29011. godin

kn, dobitak

814.20

4. godine 2.442.900e na dan

1.046,00 k00 te uno

, te je uku

91,00 kn a ne u iznosuk 2013. god

1.600

,00

kn, a os u

pno

čini u od dine


11

2.2.2. OBVEZE

DUGOROČNE OBVEZE Tablica 6: USPOREDBA I ANALIZA DUGOTRAJNIH OBVEZA (svote u kunama)

Opis

2013.

2014.

Indeks

1 2 3 4(3/2) Mediocredito Centrale 0,00 0,00 - Svjetska banka-Jadranski projekat 25.567.739,00 38.024.174,00 148,7 Erste banka (za objekat Marišćina) 6.287.943,00 3.153.780,00 50,2 Erste banka (za infrastrukturu Grada Rijeke) 24.258.703,00 19.211.357,00 79,2 Ukupno 56.114.385,00 60.389.311,00 107,6

Temeljem Računovodstvenih politika Društva, dio dugoročnih obveza u iznosu od 14.085.934,00 kn koje se trebaju podmiriti u slijedećih 12 mjeseci, iskazan je u kratkoročnim obvezama. Kratkoročni dio dugoročne obveze i dugoročna obveza na dan 31.12.2014 godine iznose 74.475.245,00 kn. Po kreditu Svjetske banke u sustavu Jadranskog projekta –Podsustava Grobnik za I fazu Projekta u 2014. godini uplaćene su dvije rate kredita u ukupnom iznosu od 1.747.910,00 kn od kojih je KD Vodovod i kanalizacija d.o.o. iz sredstva cijene za razvoj osigurao 1.153.621,00 kn. Kredit Svjetske banke za II fazu Projekta Grobnik koji je u korištenju, povučen je u 2014. godini u iznosu od 19.202.956,00 kn. Istovremeno sa povlačenjem kredita započela je i otplata kredita pa su s tog osnova uplaćene prve dvije rate u iznosu od 2.962.184,00 kn od kojih je KD VIK osigurao 1.481.091,00 kn. Stanje kredita na dan 31.12.2014. godine je 36.550.936,00 kn. U 2015. godini dospijevaju 2 rate u iznosu od 4.061.215,00 kn, te je taj iznos iskazan u kratkoročnim obvezama. Prema otplatnom planu po kreditu Erste& Steiermarkische Bank d.d. za izgradnju CZGO Marišćina u 2014. godini uplaćene su iz sredstava naknade za razvoj 4 rate u ukupnom iznosu od 3.167.435,00 kn. Za osiguranje povrata kredita Banka je pri sklapanju Ugovora 2008. godine upisala založno pravo na zgradi Društva, Dolac 14. Po dugoročnom kreditu sa Erste& Steiermarkische Bank d.d. koji je korišten za izgradnju vodovodne i kanalizacijske mreže Grada Rijeke, u 2014. godini uplaćen je iznos od 5.147.282,00 kn. Za osiguranje povrata kredita Banka je pri sklapanju Ugovora upisala založno pravo drugog reda na zgradi Društva, Dolac 14. Ugovor o dugoročnom kreditu sa EBRD sklopljen je u svibnju 2013. godine za financiranje izgradnje vodovodne i kanalizacijeske mreže na području Grada Rijeke i Grada Kastva u iznosu od 13.000.000 eura. Realizacija i povlačenje kredita započeti će u travnju 2015. godine. U 2014. godini uplaćene su naknade za nepovučeni dio kredita u visini od 477.713,00 kn.


12

ZALOŽNO PRAVO Za kreditne obveze upisano je založno pravo na slijedećoj dugotrajnoj imovini : • Upravna zgrada u ulici Dolac 14 z.k.ul. 1241,k.o. Rijeka,k.č. 940 KRATKOROČNE OBVEZE Kratkoročne obveze iznose 105.162.417,00 kn i čine 7,8 % pasive. Obveze prema dobavljačima iznose 20.687.314,00 kn i manje su u odnosu na 2013. godinu za 7,6%. Društvo ih podmiruje u ugovorenim rokovima. Obveze za primljene predujmove smanjile su se za 47,4% i iznose 611.234,00 kn, a odnose se najvećim dijelom na primljene predujmove KD Čistoće i KD Energa za adaptaciju poslovne zgrade u ulici Dolac 14. Izdavanjem mjesečnih računa ovi predujmovi umanjivati će se kroz duži niz godina za koje vrijeme KD Čistoća i KD Energo nemaju obveze plaćanja najamnine. Ostale kratkoročne obveze iznose 66.613.244,00 kn i manje su za 1,2% u odnosu na 2013. godinu. Ovaj iznos obuhvaća obveze prema Državnom proračunu - koncesijske naknade za zahvaćanje vode iz vlastitih izvorišta; obveze prema Hrvatskim vodama-naknada za korištenje i zaštitu voda; naknade za razvoj vodnih građevina. Tablica 7: USPOREDBA I ANALIZA OSTALIH KRATKOROČNIH OBVEZA (svote u kunama)

Opis

2013.

2014.

Indeks

1 2 3 4(3/2) Obveze za koncesijske naknade 1.137.704,00 39.999,00 3,5 Obveze naknade za korištenje i zaštitu voda 11.947.996,00 19.328.258,00 161,8 Obveze naknade za razvoj 54.313.364,00 47.231.614,00 86,9 Ostale obveze 12.928,00 13.373,00 - Ukupno 67.411.992,00 66.613.244,00 98,8

U iskazanim obvezama naknada za razvoj čini 70,9% kratkoročnih obveza. Naknada za razvoj sastoji se od obračunatih i nenaplaćenih naknada u iznosu od 13.285.970,00 kn te naplaćenih i neutrošenih naknada za razvoj u iznosu od 30.384.437,00 kn te kamata ostvarenih na oročeni depozit u iznosu od 3.561.207,00 kn. Obveza Društva je da naknade iskazuje po jedinicama lokalne samouprave , suvlasnicima Društva te da ih koristi sukladno Odluci o naknadi za razvoj i Planovima gradnje jedinica lokalne samouprave.


13

2.2.3. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja iznosi 398.650.336,00 kn ili 29,4 % ukupne pasive. Prihod budućeg razdoblja u odnosu na prethodnu godinu veći je za 84.889.771,00 kn, a rezultat je ulaganja u objekte komunalne infrastrukture sukladno MRS -20 i to iz sredstava naknade za razvoj, sredstava Hrvatskih voda, te sredstava Državnog proračuna. Odnosi se na: -sredstva dobivena za adaptaciju upravne zgrade Dolac 14 od KD Čistoće i KD Energa tijekom 1997.godine ,a koja na dan 31.12. 2014. godine iznose 1.535.284,00 kn. -sredstava Županijske uprave za ceste za sanaciju kolnika na cesti 5017 (vezano za izgradnju cjevovoda za Marišćinu) u iznosu od 620.000,00 kn , koja na dan 31.12.2014. iznose 561.284,00 - odgođeni prihod po osnovi namjenskih sredstva za razvoj objekata vodoopskrbe i odvodnje otpadnih voda iz 1998. i 1999. godine u iznosu od 7.616.020,00 kn. -odgođeni prihodi po osnovi namjenskih sredstva za razvoj objekata vodoopskrbe i odvodnje otpadnih voda koja su uložena od 2007 do 2014. godine u iznosu od 201.843.234,00 kn. Tablica 8: ODGOĐENI PRIHODI PO OSNOVI NAMJENSKIH SREDSTVA IZ CIJENE ZA RAZVOJ (u kunama)

Opis Iz cijene za razvoj-objekti vodoopskrbe

Iz cijene za razvoj-objekti odvodnje

Iz cijene za razvoj -Grobnik i Klana Ukupna sredstva

1 2 3 4 5(2+3+4)

Odgođeni prihodi 01.01.2014. 97.497.391,00 52.373.198,00 28.678.753,00 178.549.342,00

Odgođeni prihodi –ulaganja 2014. 13.583.387,00 7.617.417,00 8.985.344,00 30.186.148,00

Prijenos u prihod 2014. 2.880.393,00 3.410.166,00 601.697,00 6.892.256,00


-odgođeni prihod po osnovi ulaganja Hrvatskih voda u izgradnju kapitalnih objekata sukladno Zakonu o financiranju vodnog gospodarstva , te sredstava Državnog Proračuna temeljem Ugovora o podzajmu za potprojekat Rijeka –Grobnik (Jadranski projekat ) u ukupnom iznosu od 158.771.647,00 kn.


14

Tablica 9: ODGOĐENI PRIHODI PO OSNOVI ULAGANJA HRVATSKIH VODA

(u kunama)

Opis

HV za objekte vodoopskrbe

HV za objekte odvodnje

Jadranski projekat-Državni Proračun i

Hrvatske vode

Ukupna sredstva

1 2 3 4 5(2+3+4) Odgođeni prihodi 01.01.2014. 60.345.876,00 35.970.203,00 27.773.297,00 124.089.376,00

Odgođeni prihodi –ulagana 2014. 3.892.623,00 16.239.000,00 17.163.704,00 37.295.327,00

Prijenos u prihod 2014. 1.843.213,00 257.696,00 512.147,00 2.613.056,00


-odgođeni prihod po osnovi ulaganja Hrvatskih voda temeljem ugovora o sufinanciranju kreditnih obveza prema EBRD-u a za izgradnu objekata vodoopskrbe i odvodnje u iznosu od 1.640.779,00 kn. - prema novim Općim i tehničkim uvjetima od 3.9.2013. godine i Odluke Grada Rijeke od prosinca 2013. godine u vlasništvo Društva uneseni su svi priključci i vodomjeri do 31.12.2013. godine u iznosu od 22.660.080,00 kn. Priključci i vodomjeri iz 2014. godine uneseni su u iznosu od 1.690.465,00 kn. Nakon obračunatog sučeljavanja u iznosu 768.892,00 kn saldo odgođenih prihoda na dan 31.12.2014. godine za priključke i vodomjere iznose 23.581.653,00 kn. - zbog unosa novog cjevovoda unutar Zapadnog trgovačkog centra u iznosu od 2.860.000,00 kn i nakon obračunatog sučeljavanja u iznosu od 38.796,00 kn saldo odgođenih prihoda po ovoj osnovi je 2.821.204,00 kn te - ostali odgođeni prihodi u iznosu od 279.231,00 kn.


15

2.3. BILJEŠKE UZ RAČUN DOBITI I GUBITKA Tablica 10: RAČUN DOBITI I GUBITKA (u kunama)


1 2 3 4 (3/2) POSLOVNI PRIHODI 113.365.921,00 111.626.269,00 98,5 POSLOVNI RASHODI 113.520.162,00 112.315.416,00 98,9 FINANCIJSKI PRIHODI 1.830.736,00 2.588.551,00 141,4 FINANCIJSKI RASHODI 1.145.891,00 1.537.604,00 134,2 UKUPNI PRIHODI 115.196.657,00 114.214.820,00 99,1 UKUPNI RASHODI 114.666.053,00 113.853.020,00 99,3 GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA GUBITAK RAZDOBLJA DOBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 530.604,00 361.800,00 DOBITAK RAZDOBLJA 530.604,00 361.800,00

2.3.1. Tablica 11: 2013.GODINI

Prodaja u zeOstali prihodUkupno pos Grafikon 5 :

Ostvareni su za 1,5 %

U strukturite vanjske

Prihodi odprethodnu Ostvareni godini ostvu iznosu oOstvareni vode. Ostvareni ostvarenje

PRIHOD

USPOREDBI

Opis

1 emlji di slovni priho

OSTVARENI

poslovni p% od ostva

i ostvarenie usluge ka

d prodaje godinu.

prihod odvaren je u

od 90.392.6prihod ma

prihod od e od 5.794.

I

DI

BA OSTVARE

odi

PRIHODI U 2

prihodi Druarenih pos

h poslovniao sporedn

u zemlji is

d osnovne iznosu od 618 kn maanji je dije

sporedne .138,00 kn

Izvještaj o

ENIH POSLO

2014.GODINI

uštva čine lovnih prih

h prihoda ne djelatnos

skazuju sm

djelatnost 85.996.15nji je za 4.elom zbog

djelatnost u 2013. g

92.795.3

Prodaja u ze

poslovanju

16

OVNIH PRIHO

2013

2

1

97,7% ukuoda u 201

prodaja vosti, sudjelu

manjenje u

ti- prodaje 53,00 kn i 396.465,0 manje is

ti u 2014. godini veći j

360

mlji

u 2014. go

ODA U 2014

3.

96.186.75617.179.16513.365.921

upnih priho3. godini.

ode i otpaduju sa 83,1

u iznosu o

vode i zbu odnosu 0 kn. poručenih

godini iznoje za 1.005

18.830.

Ostali prihodi

odine

4.GODINI S

2

oda Društv

dne vode, k %, a osta

od 3.391.3

brinjavanjana ostvare

količina v

osi 6.799.25.069,00 k

909

POSLOVNIM

014.

3 92.795.3618.830.90

111.626.26

va. U 2014

kao osnovli prihodi s

396,00 kn

otpadne eni prihod u

vode i zbr

207,00 kn kn.

M PRIHODIM

(u kunama)

Indek

4(3/260 96,509 10969 98,5

4. godini m

ne djelatnoa 16,9 %.

u odnosu

vode u 20u 2013. go

inute otpa

i u odnosu

MA U

)

ks

2) 5 9,6 5

manji

osti,

u na

014. odini

dne

u na


17

Struktura ostalih prihoda: - prihodi od državnih potpora u iznosu od 10.612.595,00 kn (u 2013. godini iznosili

9.856.408,00 kn), a koji proizlaze iz primjene Pravilnika o financiranju komunalne djelatnosti i Računovodstvenih politika o upotrebi dijela cijene za razvoj i naknada od Hrvatskih voda. U 2014. godini smanjene su stope amortizacije elektroopreme (skupine 0030-1 i 0031-5B sa 5% na 4%). Efekat smanjene stope na prihode državnih potpora je 42.658,00 kn (prema starim stopama 213.287,00 kn a prema novim stopama 170.629,00 kn).

- prihodi od ostvarenih internih usluga, odnosno od usluga za investicije iznose

58.925,00 kn i veći su za 40.716,00 kn od ostvarenih 18.209,00 kn u 2013. godini. - prihodi od poslovnog najma u iznosu od 556.131,00 kn (u 2013.godini 340.355,00 kn) koji

se odnosi na prihod od najma poslovne zgrade Dolac 14 u iznosu od 342.877,00 kn i ostalih najmova (najam dijela poslovne zgrade delta i prostora VOP-a Sušak na Vežici) prostora u iznosu od 213.254,00 kn.

- prihodi od naplaćenih potraživanja iz prethodnih godina u iznosu od 337.469,00 kn ,

prihodi od procjene zemljišta (VOP Kastav-Klana, Jelenski vrh, VS Pećinica, VS Kukuljanovo, VS Grobnik i Zastenice i zemljište za VS Solin 2) u iznosu od 3.884.420,00, prihodi od prodaje materijalne imovine (garaža) 99.123,00 kn, prihodi po sudskim troškovima i kamatama koje naplaćuje RI-stan u iznosu od 174.945,00 kn, prihodi od naknada šteta u iznosu od 714.966,00 kn, prihodi od naplaćenih garancija i penala u iznosu od 811.594,00 kn i ostali nespomenuti prihodi u iznosu od 1.580.741,00 kn.

2.3.2. RASHODI Tablica 12: USPOREDBA OSTVARENIH POSLOVNIH RASHODA U 2014.GODINI S POSLOVNIM RASHODIMA U 2013.GODINI

(u kunama)

Opis 2013. % 2014. % Indeks

1 2 3 4 5 6(4/2) Materijalni troškovi 33.917.932,00 29,9 33.429.755,00 29,8 98,6 Troškovi osoblja 32.883.393,00 29,0 31.769.478,00 28,3 96,6 Amortizacija 36.566.529,00 32,2 34.441.416,00 30,7 94,2 Ostali troškovi 7.686.618,00 6,8 7.985.787,00 7,1 103,9 Vrijednosno usklađivanje 725.145,00 0,6 863.576,00 0,7 119,1 Ostali poslovni rashodi 1.740.545,00 1,5 3.825.404,00 3,4 219,8 Ukupno poslovni rashodi 113.520.162,00 100,0 112.315.416,00 100,0 98,9

Ukupni poslovni rashodi manji su u odnosu na 2013. godinu za 1,1%.

• M Materijalnigodinu ma Utrošene 443.183,0Troškovi s Ostali vanj Troškovi u1.509.9476.028.557 U ostalim - troškovi 937.977,0u iznosu o1.271.824390.498,0toga za reregistracije60.724,00 Grafikon 6 2013.GODINE

123456789

kune

Mate

MATERIJAL

i troškovi panji su za 1

sirovine i 0 kn. Troš

sitnog inven

jski troškov

usluga odr,00 kn. I,00 kn.

materijalni

objedinjen0 kn, troškod 432.208,00 kn , 0 kn, troševiziju doke vozila 1kn, te osta

: USPOREDE

01.000.0002.000.0003.000.0004.000.0005.000.0006.000.0007.000.0008.000.0009.000.000

erijal Energija

I

LNI TROŠK

poslovanja 1,4%, odno

materijal iškovi enerntara iznos

vi:

ržavanja iznvesticijsk

m troškovi

ne naplate kovi poštan8,00 kn ,geusluge stkovi prijen

kapitalizacij135.007,00ali materija

DBA MATERIJ

a Inv.održava

Izvještaj o

KOVI

učestvuju osno za 48

znose 5.9rgije iznosse 379.29

znose 12.3ko održava

ima poslov

u iznosu nskog promeodetske utudent sernosa računje 55.000,

0 kn ,uslualni troškov

JALNIH TRO

2013

anje Tek.odr

poslovanju

18

u poslovn88.177,00

933.272,00se 6.348.97,00 kn.

325.896,00anje iznos

vanja sadr

od 2.004.8meta u iznousluge 208rvisa 402.na 65.539,00 kn), trouge zaštitevi u iznosu

OŠKOVA POS

g

ržavanje Usl

u 2014. go

im rashodkn.

kn i u od917,00 kn

0 kn i u odsi 6.297.3

ržani su i s

885,00 kn,osu od 1.448.757,00 k865,00 kn

9,00 kn, usoškovi anae na raduod 641.6

SLOVANJA U

odine

uge 3.lica R

odine

ima sa 29,

dnosu na 2i manji su

dnosu na 2339,00 kn,

slijedeći os

, usluge za49.365,00

kn, komunan, troškovsluge revizalize vodeu 137.793686,00 kn.

U 2014.GODIN

2014

RI-Stan Intele

,8% i u odn

2013.godinu za 2.60

2013. godi,a tekuć

tvareni tro

a treća licakn, intelek

alne uslugevi zakupa zije 101.50 136.160,0

3,00 kn,gr.

NI S ISTIM

ekt.usluge Ko

nosu na 20

nu veći su03.522,00

nu veći sue održava

škovi:

a u iznosuktualne usle u iznosuu iznosu

00,00 kn (00 kn. uslafičke usl

RAZDOBLJE

omun.usluge

013.

u za kn.

u za anje

u od uge

u od od

( od uge uge

EM U


19

• TROŠKOVI OSOBLJA Troškovi osoblja u iznosu od 31.769.478,00 kn učestvuju u poslovnim rashodima Društva sa 28,3% i manji su od ostvarenih troškova u 2013. godini za 3,4 %. Društvo se pri isplati plaća, koje predstavljaju troškove osoblja pridržava visina utvrđenih u Planu poslovanja.

• AMORTIZACIJA Obračunata amortizacija u iznosu 34.441.416,00 kn manja je u odnosu na prošlu godinu za 2.125.113,00 kn, odnosno za 5,8%. Ukupan iznos investicija predanih u upotrebu u 2014. godini koje su opteretile troškove poslovanja za obračunatu amortizaciju iznosi 76.211.175,00 kn. U 2014. godini smanjene su stope amortizacije elektroopreme (skupine 0030-1 i 0031-5B sa 5% na 4%). Efekat smanjene stope je 1.161.890,00 kn. Efekat promjene stopa amortizacije obračunate na materijalnu imovinu po radnim jedinicama: Tablica 13: USPOREDBA STARIH I NOVIH AMORTIZACIJSKIH STOPA

Opis Obračun amortizacije stare stope

Obračun amortizacije nove stope

Efekat promjene stopa amortizacije

1 2 3 4 PRJ Vodovod 5.395.956,00 4.327.432,00 1.068.524,00 PRJ Kanalizacija 167.024,00 140.130,00 26.894,00 Cupov Delta 332.361,00 265.889,00 66.472,00

Ukupno Društvo 5.895.341,00 4.733.451,,00 1.161.890,00

Amortizacija opterećuje troškove poslovanja, a koristi se za ulaganja u rekonstrukcije i zamjene u cilju osiguravanja nesmetanog odvijanja poslovnih aktivnosti.

• O Tablica 14: U2013. GODIN

Koncesije Naknade zapTroškovi struPremije osiguBankarske usSudski troškoDoprinosi,na Ostali troškovUkupno

U ostalim naknade čporezno nOstali trošza 3,9 %. Grafikon 7 :ISTO RAZDO

500

1000

1500

2000

2500

3000

OSTALI TRO

USPOREDBANI

O p i s

1

poslenicima učnog obrazovuranja sluge i pl.promovi knade, člana

vi

troškovimčlanovima epriznati ra

škovi poslo

: USPOREDBOBLJE 2013.G

0

000

000

000

000

000

000

Nakn

I

OŠKOVI

A OSTVAREN

vanja

met

rine

ma koji iznoNO, repre

ashodi. ovanja već

BA OSTVAREGODINE

n.zap Posi

Izvještaj o

IH OSTALIH

ose 527.4ezentacija

i su za 29

NIH OSTALIH

Premije iguranja

poslovanju

20

TROŠKOVA

2013.

2 1.886.4432.547.180

97.5961.177.045

389.33475.461

958.463

555.0967.686.618

413,00 kn, dnevnic

99.169,00 k

H TROŠKOVA

Koncesije

u 2014. go

POSLOVANJ

3,00 0,00 6,00 5,00 4,00 1,00 3,00

6,00 8,00

sadržani ce, porezi

kn u odnos

A POSLOVAN

Doprinosi članarine

odine

A 2014. GOD

2014.

3 1.956.652.816.93

137.031.142.10

405.6988.05

911.90

527.417.985.78

su troškokoji ne ov

su na pret

NJA ZA 2014.G

Bankovni troš

DINI S ISTIM

(u kunama)

55,00 33,00 33,00 04,00 94,00 54,00 01,00

3,00

87,00

ovi za stručvise o doh

thodnu god

GODINU S OS

škovi

2013

RAZDOBLJE

Indeks

4(3/2) 103,7 110,6 140,4 97,0 104,2 116,7 95,1

95,0 103,9

čnu literathotku, taks

dinu, odno

STVARENJEM

3. 2014.

EM U

uru, se ,

osno

M ZA


21

• VRIJEDNOSNO USKLAĐENJE KRATKOTRAJNE IMOVINE Vrijednosno usklađenje kratkotrajne imovine odnosi se na sudske postupke koje je Društvo pokrenulo tijekom godine za naplatu potraživanja od kupaca u ukupnom iznosu od 863.576,00 kn. U odnosu na prethodnu godinu veći je za 19,1%.

• OSTALI POSLOVNI RASHODI

Ostali poslovni rashodi iznose 3.825.404,00 kn i u poslovnim rashodima učestvuju sa 3,4%. U strukturi ostalih poslovnih rashoda sadržani su slijedeći troškovi: - troškovi subvencionirane vode i otpadne vode u iznosu od 500.138,00 kn - rashodi materijalne i nematerijalne imovine u iznosu od 2.591.595,00 kn (zbog uknjiženja novog cjevovoda za Zapadni trgovački centar isknjižen je stari cjevovod u iznosu od 2.294.007 kn) - rashodi iz prošlih godina u iznosu od 323.529,00 kn - otpisi nenaplaćenih potraživanja 125.215,00 kn - troškovi isknjiženja dionica Konstruktor d.d. Rijeka u iznosu od 221.440,00 kn -ostali nespomenuti poslovni rashodi 63.487,00 kn. FINANCIJSKI PRIHODI Financijske prihode čine kamate i tečajne razlike u iznosu od 2.588.551,00 kn. U odnosu na proteklu godinu veći su za 41,4 %, odnosno za 757.815,00 kn. Prihodi od obračunatih redovnih i zateznih kamata iznose 2.117.066,00 kn dok su u 2013. godini iznosili 1.778.650,00 kn. Prihodi nastali temeljem obračuna pozitivnih tečajnih razlika iznose 443.780,00 kn a posljedica su promjene tečaja kune u odnosu na EUR-o u kojem su iskazane kreditne obveze Društva. Prihodi od dividendi od Kvarner Vienna Insurance Group d.d. su 27.705,00 kn.

• FINANCIJSKI RASHODI Financijske rashode čine kamate i tečajne razlike u iznosu od 1.537.604,00 kn. U odnosu na proteklu godinu veći su za 34,2 %, odnosno za 391.713,00 kn. Troškovi kamata po dugotrajnim kreditnim obvezama iznose 942.609,00 kn, a troškovi zateznih kamata iznose 76.455,00 kn.

Troškovi nastali temeljem obračuna negativnih tečajnih razlika iznose 518.540,00 kn a posljedica su promjene tečaja kune u odnosu na EUR-o u kojem su iskazane kreditne obveze Društva. Veći su su u odnosu na prethodnu godinu za 1.933,00 kn

j

2.3.3. Grafikon 8 :

Račun dobu razdobljuostvarenog Također jerazdoblju p U 2014. g5% na 4%1.161.890starim stopEfekat na Ostvareni od 361.80 U izvještajje sveobuh

REZULT

OSTVARENI

biti i gubitku 01-12/20g u istom r

e ostvarenprošle god

godini sma%). Efekat ,00 kn.Efepama 213rezultat po

prihodi ve00,00 kn.

ju o ostalojhvatna dob

I

TAT RAZD

REZULTAT P

ka pokazuj014. godinerazdoblju p

o 113.853ine.

njene su ssmanjene

ekat smanj3.287,00 knoslovanja iz

eći su od o

j sveobuhvbit u 2014.

Izvještaj o

DOBLJA

POSLOVANJA

je rezultat e 114.214.prošle godi

.020,00 kn

stope amo stope amene stopen a prema znosi 1.11

ostvarenih

vatnoj dobgodini 361

114.214.820

Prihodi

poslovanju

22

A U 2013.GOD

poslovanja.820,00 knne.

n ukupnih r

ortizacije elmortizacije

na prihodnovim stop9.232,00 k

rashoda, p

iti nema do1.800,00 k

113.85

361.800

Rashodi Do

u 2014. go

DINI

a izvještajnn ukupnog

rashoda št

lektroopremje smanje

de državnihpama 170.kn

pa je iskaz

odatnih iznn.

53.020

obitak

odine

nog razdobprihoda, š

to je za 0,7

me (skupinenje ukupnh potpora .629,00 kn

zan dobita

nosa koji m

blja. Društvto je za 0,

7 % manje

ne 0030-1 ih rashodaje 42.658,).

k u poslov

mijenjaju re

vo je ostva9 % manje

e nego u is

i 0031-5Ba u iznosu00 kn (pre

vanju u izn

ezultat tako

arilo e od

tom

B sa u od ema

nosu

o da


23

2.4. IZVJEŠĆE O NOVČANIM TIJEKOVIMA Izvještaj o novčanom tijeku pruža informaciju o priljevima i odljevima novca tijekom obračunskog razdoblja. U izradi izvješća korištena je direktna metoda. Iz prikazanog izvješća za 2014. godinu proizlazi slijedeće: • novčani tijekovi iz poslovnih aktivnosti iznose • novčani tijekovi iz ulagateljskih aktivnosti • novčani tijekovi iz financijskih aktivnosti Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti pozitivan je i iznosi 27.784.643,00 kn. Ukupni novčani primici iznosili su 155.819.772,00 kn, od kojeg iznosa potrebno je posebno istaknuti novčane primitke od kupaca u visini od 142.212.310,00 kn i povrat pozajmica u iznosu od 10.100.000,00 kn Ukupni novčani izdaci iznosili su 128.035.129,00 kn. Dobavljačima za obrtna sredstva isplaćeno je 41.296.957,00 kn. Zaposlenicima Društva isplaćeno je za neto plaće i ostale neto primitke 22.585.874,00 kn te za doprinose, poreze i prirez 12.295.387,00 kn. U Državni Proračun po osnovi koncesija za korištenje izvorišta uplaćeno je ukupno 3.031.103,00. U Hrvatske vode isplaćeno je po osnovi prikupljenih sredstava naknade za zaštitu i korištenje voda 35.174.569,00, isplaćene su pozajmice u iznosu od 11.600.000,00 kn, te u ostale poslovne izdatke 650.158,00 kn. Neto novčani tijek iz ulagateljskih aktivnosti negativan je, odnosno odljevi su veći od primitaka u iznosu od 25.351.638,00 kn. Ukupni novčani primici iznose 36.580.788,00 kn i čine ih sredstva naknade za razvoj u iznosu od 23.508.780,00 kn, sredstva Hrvatskih voda u iznosu od 11.011.686,00 kn i sredstva od prodaje dugotrajne materijalne imovine u iznosu od 852.316,00 kn. Ukupni novčani izdaci iznose 61.932.426,00 kn i odnose se na isplate dobavljačima za nabavku dugotrajne imovine u iznosu od 55.465.244,00 kn, te novčane uplata u Hrvatske vode za projekt Kanalizacije Grobnik u iznosu od 6.467.182,00 kn. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti je negativan i iznosi 9.000.052,00 kn. Izdaci za financijske aktivnosti odnose se na plaćanje obveza po dugoročnim kreditima. Rezultat navedenih aktivnosti je smanjenje novca i novčanih ekvivalenata za 6.567.047,00 kn. Primici iz poslovnih aktivnosti tekuće godine i saldo primitaka iz prethodne godine korišteni su za namirenje nedostatka financijskih sredstava u kategoriji investicijskih aktivnosti.


24

2.5. IZVJEŠĆE O PROMJENAMA KAPITALA U usporedbi s prethodnom godinom, vrijednost kapitala veća je za 31.730.043,00 kn, odnosno za 4,2 %. Vrijednost kapitala upisanog na Trgovačkom sudu iznosi 814.201.600,00 kn. Rješenjem Trgovačkog suda u Rijeci ,posl. broj Tt-10/1755-2 od 11. listopada 2014. godine upisano je povećanje temeljnog kapitala Društva u iznosu od 42.442.900,00 kn ulaganjem stvari i prava temeljenih na novčanim uplatama pojedinih članova te sad kapital iznosi 814.201.600,00 kn. Rezerve Društva na dan 31.12.2014. iznose 777.360,00 kn. Rezerve su se smanjile za upisani kapital u Trgovačkom sudu u iznosu od 11.851.046,00 kn, a povećale su se za uplatu osnivača Društva, općine Viškovo te ulaganje u imovinu za buduću dokapitalizaciju u iznosu od 775.927,00 kn. Zbog zaokruženja upisa kapitala rezerve su povećane i u iznosu od 462,00 kn.Ukupno povećanje 776.389,00 kn Preneseni gubitak na dan 31.12.2014. godine iskazan je u iznosu od 25.073.291,00 kn a čini ga gubitak iz 2010. godine u iznosu od 15.475.317,00 kn i gubitak iz 2011. godine u iznosu od 12.753.380,00 kn, umanjen za dobitak 2012. godine za 2.624.802,00 kn, dobitak 2013. godine u iznosu od 530.604,00 kn. Dobitak u poslovanju za 2014. godinu iznosi 361.800,00 kn. STUPANJ ZADUŽENOSTI Stupanj zaduženosti = ukupni dugovi / ukupni kapital • 100 Stupanj zaduženosti = 74.475.245,00/ 790.267.469,00 • 100 = 9,4% Društvo iskazuje visoku pokrivenost preuzetih obveza vlastitim izvorima, jer pokazatelj stupnja zaduženosti pokazuje da učešće obveza po dugoročnim kreditima u ukupnom kapitalu iznosi 9,4%.

2.6. ZNAČAJNIJI POSLOVNI DOGAĐAJI Od kraja poslovne godine do dana sastavljanja ovog izvješća nije se dogodio ni jedan značajniji poslovni događaj.

2.7. PLAN RAZVOJA Tijekom 2015. godine KD Vodovod i kanalizacija d.o.o. ulagati će u komunalne vodne građevine za javnu vodoopskrbu i javnu odvodnju u skladu s Planovima gradnje komunalnih vodnih građevina suvlasnika Društva. U 2015. godini započeti su radovi koji se financiraju iz kredita Evropske banke i sredstava Hrvatskih voda (CEB-EIB).


25

3. FIZIČKI OBUJAM USLUGA KD Vodovod i kanalizacija d.o.o. Rijeka za vodoopskrbu i odvodnju je javni isporučitelj vodnih usluga koji pruža usluge preko PRJ Vodovod i PRJ Kanalizacija.

Zakonom o vodama (NN br.153/09, 63/11, 130/11, 56/13 i 14/14) vodno komunalne usluge izdvojene su iz Zakona o komunalnom gospodarstvu. Vodne usluge su usluge javne vodoopskrbe i usluge javne odvodnje.

3.1. VODNA USLUGA JAVNE VODOOPSKRBE PRJ Vodovod vrši djelatnost javne vodoopskrbe korisnicima domaćinstva i gospodarstva na području gradova Rijeke, Bakra, Kastva, Kraljevice te općina Čavli, Jelenje, Klana, Kostrena, Viškovo i tzv. Drugim isporučiteljima vodnih usluga odnosno za Liburnijske vode d.o.o. za obavljanje vodnih usluga, Ičići (Opatija), KTD Vodovod Žrnovnica d.o.o., Novi Vinodolski i Ponikve voda d.o.o. za vodne djelatnosti, Krk. Tablica 15: Ostvarena isporuka vodne usluge javne vodoopskrbe po kategorijama korisnika

(u m3)

R. b. Kategorija korisnika Ostvareno 2013.

Rebalans 2014.

Ostvareno 2014. Indeks Indeks Razlika Razlika

1 2 3 4 5 6 (5/3) 7 (5/4) 8 (5-3) 9 (5-4)

1. JLS osnivači 12.085.750 11.882.798 11.704.105 96,8 98,5 -381.646 -178.693

1.1. Stambene prostorije 9.049.757 8.999.553 8.814.734 97,4 97,9 -235.024 -184.819

1.2. Ostale poslovne prostorije 1.157.558 1.305.650 1.340.866 115,8 102,7 183.308 35.216

2.3. Poslovne prostorije 1.878.435 1.577.595 1.548.505 82,4 98,2 -329.930 -29.090

2. Drugi isporučitelji 1.120.057 753.376 681.308 60,8 90,4 -438.749 -72.068

2.1. Liburnijske vode, Opatija 750.261 533.266 488.876 65,2 91,7 -261.385 -44.390

2.2. KTD Vodovod Žrnovnica 87.898 45.334 37.656 42,8 83,1 -50.242 -7.678

2.3. Ponikve voda, Krk 281.898 174.776 154.776 54,9 88,6 -127.122 -20.000

3. UKUPNO 13.205.807 12.636.174 12.385.413 93,8 98,0 -820.395 -250.761

Ostvarena isporuka vodne usluge javne vodoopskrbe u 2014. godini iznosi 12.385.413 m3, što je za 6,2 % ili 820.395 m3 manje u odnosu na ostvarenje iz 2013. godine i za 2,0 % ili 250.761 m3 ispod Rebalansa plana poslovanja za 2014. godinu.

Isporuka Stambenim prostorijama je za 2,6 % manja u usporedbi s prethodnom godinom i za 2,1 % od Rebalansa plana. Najveće odstupanje u odnosu na prethodnu godinu zabilježeno je u srpnju i kolovozu. Ostalim poslovnim prostorijama u usporedbi s ostvarenjem 2013. godine isporučeno je 15,8 % više vodne usluge javne vodoopskrbe i za 2,7 % više u donosu na Rebalans plana poslovanja za 2014. godinu zbog veće potrošnje KBC na Sušaku.


26

Isporuka Poslovnim prostorijama je za 17,6 % manja u usporedbi s istim razdobljem prethodne godine kad je INA d.d. Urinj preuzela oko 250.000 m3 iznad prosječne potrošnje zbog remonta internog sustava vodoopskrbe, a za 1,8 % je manja od Rebalansa plana. Kod svih Drugih isporučitelja vodnih usluga nastavljen je negativni trend u količinama preuzete vode. U odnosu na ostvarenje za 2013. godinu znatno su smanjene količine preuzete vode, odnosno, preuzeto je 39,2 % količina manje, a u odnosu na Rebalans plana poslovanja 9,6 % manje. Komunalac d.o.o. Opatija u 2014. godini preuzeo je 34,8 % ili 261.385 m3 manje u odnosu na 2013. godinu i 8,3 % u odnosu na Rebalans. Ponikve d.o.o. Krk su preuzele 45,1 % ili 127.122 m3 vode manje u odnosu na prethodnu godinu i za 11,4 % manje u odnosu na Rebalans plana. Preuzimanje vode od strane K.T.D. Vodovod Žrnovnica d.o.o. u odnosu na prethodnu godinu je manje za 57,2 % ili 50.242 m3, a za 16,9 % u odnosu na Rebalans.

Grafikon 9: Struktura i učešće korisnika vodne usluge javne vodoopskrbe

Tablica 16: Ostvarena isporuka vodne usluge javne vodoopskrbe po mjesecima

(u m3)

R. b. Mjeseci Ostvareno 2013.

Rebalans 2014.


1 2 3 4 5 6 (5/3) 7 (5/4) 8 (5-3) 9 (5-4) 1. I 914.898 1.044.340 1.044.340 114,1 100,0 129.442 02. II 820.712 845.460 845.460 103,0 100,0 24.749 0 3. III 894.265 940.595 940.595 105,2 100,0 46.330 0 4. I-III 2.629.874 2.830.395 2.830.395 107,6 100,0 200.521 0 5. IV 974.373 953.933 953.933 97,9 100,0 -20.440 0 6. V 1.049.830 1.021.157 1.021.157 97,3 100,0 -28.673 0 7. VI 1.193.749 1.173.234 1.173.234 98,3 100,0 -20.516 0 8. I-VI 5.847.826 5.978.718 5.978.718 102,2 100,0 130.892 0 9. VII 1.703.096 1.395.718 1.395.718 82,0 100,0 -307.378 0

10. VIII 1.682.032 1.153.219 1.153.219 68,6 100,0 -528.813 0 11. IX 1.164.468 1.053.549 1.053.549 90,5 100,0 -110.919 0 12. I-IX 10.397.422 9.581.204 9.581.204 92,1 100,0 -816.218 0 13. X 1.055.249 1.005.070 1.005.070 95,2 100,0 -50.178 0 14. XI 956.497 996.400 938.420 98,1 94,2 -18.077 -57.980 15. XII 796.640 1.053.500 860.719 108,0 81,7 64.079 -192.781 16. I-XII 13.205.807 12.636.174 12.385.413 93,8 98,0 -820.395 -250.761

Stambene prostorije71,170%

Ostale poslovne prostorije10,826%

Poslovne prostorije12,503%

Komunalac Opatija3,947%

Vodovod Žrnovnica,304%

Ponikve Krk1,250%

Drugi isporučitelji

5,5%


27

Grafikon 10: Kretanje prodaje vodnih usluga vodoopskrbe po mjesecima u m3

Ostvarena isporuka vodne usluge vodoopskrbe tijekom godine gotovo je na razini prethodne godine s izuzetkom srpnja i kolovoza kad je zabilježen značajan pad uslijed smanjene isporuke od 307.378 m3 i 528.813 m3. Grafikon 11: Količina oborina u mm po mjesecima 2013. i 2014. godine

Izvor: Državni hidrometeorološki zavod U srpnju i kolovozu 2013. godine količina oborina na riječkom području bila je manja od tridesetogodišnjeg prosjeka dok je srpanj i kolovoz 2014. godine bio iznimno kišan što je, jednim dijelom, doprinijelo i do pada potražnje za isporukom vodne usluge vodoopskrbe prvenstveno kod Drugih isporučitelja koji najveće količine vode preuzimaju u ljetnim mjesecima. Vodna usluga javne vodoopskrbe po gradovima i općinama prikazana je tablicom koja slijedi.

0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

1.400.000

1.600.000

1.800.000

I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII

Ostvareno 2013.

Rebalans 2014.

Ostvareno 2014.


28

Tablica 17 : Ostvarena isporuka vodne usluge javne vodoopskrbe po gradovima i općinama (u m3)

Tablica 18: Prosječan broj fakturiranih fiksnih dijelova osnovne cijene vodne usluge javne vodoopskrbe po gradovima i općinama

(broj korisnika)

Red. br. Gradovi i općine Prosjek 2013. Prosjek 2014. Indeks

1 2 3 4 5 (4/3) 1. Grad Rijeka 61.916 62.381 100,82. Grad Bakar 3.136 3.185 101,6 3. Općina Čavle 2.300 2.329 101,2 4. Općina Jelenje 1.828 1.836 100,4 5. Grad Kastav 3.773 3.848 102,0 6. Općina Klana 729 734 100,6 7. Općina Kostrena 1.556 1.601 102,9 8. Grad Kraljevica 2.165 2.191 101,2 9. Općina Viškovo 5.173 5.282 102,1

10. UKUPNO 82.576 83.388 101,0

Ukupan prosječan broj fiksnih dijelova osnovne cijene vodne usluge javne vodoopskrbe u 2014. godini iznosio je 83.388 mjesečno što je za 1,0 % više od prethodne godine.

Gradovi i općine

Ostvareno 2013. Ostvareno 2014.

Indeks Stambene prostorije

Ostale poslovne prostorije

Poslovne prostorije Ukupno Stambene

prostorije

Ostale poslovne prostorije

Poslovne prostorije Ukupno

1 2 3 4 5(2+3+4) 6 7 8 9(6+7+8) 10(9/5) Grad Rijeka 6.333.503 1.056.967 1.036.862 8.427.332 6.191.740 1.248.390 987.100 8.427.230 100,0

Grad Bakar 355.410 20.815 109.588 485.813 331.637 16.627 111.551 459.815 94,6

Općina Čavle 339.528 11.994 25.477 376.999 329.648 10.940 25.063 365.651 97,0

Općina Jelenje 221.087 19.163 12.630 252.880 214.757 20.023 19.848 254.628 100,7

Grad Kastav 520.201 5.496 34.562 560.259 498.885 5.041 35.966 539.892 96,4

Općina Klana 77.075 3.058 6.006 86.139 74.004 2.022 1.117 77.143 89,6

Općina Kostrena 227.859 7.914 515.204 750.977 217.943 10.625 258.910 487.478 64,9

Grad Kraljevica 235.567 9.804 80.472 325.843 222.605 9.414 43.187 275.206 84,5

Općina Viškovo 739.527 22.347 57.634 819.508 733.514 17.784 65.763 817.061 99,7

UKUPNO 9.049.757 1.157.558 1.878.435 12.085.750 8.814.734 1.340.866 1.548.505 11.704.105 96,8


29

3.2. VODNA USLUGA JAVNE ODVODNJE PRJ Kanalizacija vrši djelatnost javne odvodnje koja se odnosi na djelatnost skupljanja otpadnih voda, njihova dovođenja do uređaja za pročišćavanje, pročišćavanje otpadnih voda na uređaju za pročišćavanje te pružanja usluge pražnjenja i odvoza otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama. Pražnjenje i odvoz otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama sastavni je dio usluge javne odvodnje koje prvenstveno obavlja javni isporučitelj, a samo iznimno koncesionar. Jedinice lokalne samouprave koje su donijele odluke kojima se obavljanje usluge pražnjenja i odvoza otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama na njihovom području povjerava Društvu su: Grad Rijeka od 1. prosinca 2010. godine, Grad Kraljevica od 1. lipnja 2011. godine, Grad Bakar od 6. veljače 2013. godine, Općina Klana od 1. svibnja 2013. godine, Općina Kostrena od 19. svibnja 2014. godine i Grad Kastav od 1. rujna 2014. godine. Odlukom o cijeni vodnih usluga koja se primjenjivala od 1. srpnja 2011. godine, a bila je na snazi do 31. siječnja 2014. godine, usluga pražnjenja septičkih i sabirnih jama naplaćivala se po cijeni vodne usluge crpljenja i odvoza otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama (varijabilna) kao sastavni dio javne odvodnje te se obračunavala mjesečno na temelju količine isporučene vode vlasnicima ili korisnicima nekretnina koje nisu spojene na sustav javne odvodnje na području jedinica lokalne samouprave koje su svojim odlukama obavljanje te usluge povjerili Društvu. Donošenjem Izmjena i dopuna Zakona o vodama (NN 56/13), Društvo je bilo dužno promijeniti dotadašnji način obračuna usluge crpljenja i odvoza otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama i njihovo pročišćavanje za korisnike vodne usluge vodoopskrbe čije nekretnine nisu priključene na sustav javne odvodnje, a uslugu su povjerile Društvu te se novi obračun vrši po m3 ispražnjenog sadržaja. Društvo je donijelo Odluku o izmjenama i dopunama Odluke o cijeni vodnih usluga s datumom primjene od 1. veljače 2014. godine. Planom je bila predviđena primjena od 1. siječnja 2014. godine.


30

3.2.1. DJELATNOST SKUPLJANJA OTPADNIH VODA

Količina pružene vodne usluge skupljanja otpadnih voda obračunava se mjesečno na temelju količine isporučene vode vlasnicima ili korisnicima nekretnina koje su spojene na sustav javne odvodnje na području jedinica lokalne samouprave osnivača Društva. Tablica 19: Skupljena otpadna voda

(u m3)

R. br. Kategorija korisnika Ostvareno 2013.

Rebalans 2014.


1 2 3 4 5 6 (5/3) 7 (5/4) 8 (5-3) 9(5-4)

1. Stambene prostorije 5.492.603 5.406.163 5.255.211 95,7 97,2 -237.393 -150.952

2. Ostale poslovne prostorije 1.031.271 1.149.027 1.176.750 114,1 102,4 145.479 27.723

3. Poslovne prostorije 1.140.047 1.108.279 1.076.909 94,5 97,2 -63.138 -31.370

4. UKUPNO 7.663.921 7.663.469 7.508.870 98,0 98,0 -155.052 -154.599

Skupljanje otpadnih voda ostvareno je u količini od 7.508.870 m3 što je u usporedbi s ostvarenjem 2013. godine manje za 2,0 % ili 155.052 m3 i u odnosu na Rebalans manje za 2,0 % ili 154.599 m3. U odnosu na prethodnu godinu ostvaren je pad u kategorijama korisnika Stambene prostorije za 4,3 % i Poslovne prostorije 4,5 %, dok je kod Ostalih poslovnih prostorija ostvareno povećanje od 14,1 %. U odnosu na Rebalans plana pad u kategorijama korisnika Stambene prostorije i Poslovne prostorije iznosi 2,8 %, dok je kod Ostalih poslovnih prostorija ostvareno povećanje od 2,4 %. Grafikon 12 : Struktura i učešće korisnika vodne usluge skupljanja otpadnih voda





31

Tablica 20: Prosječan broj fakturiranih fiksnih dijelova osnovne cijene vodne usluge skupljanja otpadnih voda po gradovima i općinama

(broj korisnika)

Red. br. Gradovi i općine Prosjek II-XII/2014.*

1 2 3 1. Grad Rijeka 53.078 2. Grad Bakar 626 3. Općina Čavle 47 4. Općina Jelenje 0 5. Grad Kastav 1.440 6. Općina Klana 190 7. Općina Kostrena 495 8. Grad Kraljevica 710 9. Općina Viškovo 7

10. UKUPNO 56.592 * Fiksni dio odvodnje naplaćuje se od 01. veljače 2014. Korisnicima čije su nekretnine spojene na sustav javne odvodnje od 01. veljače 2014. godine mjesečno se obračunava fiksni dio cijene vodne usluge skupljanja otpadnih voda. Ukupni prosječan broj fiksnih dijelova osnovne cijene vodne usluge skupljanja otpadnih voda u 2014. godini iznosio je 56.592 mjesečno.

3.2.2. DJELATNOST CRPLJENJA I ODVOZA OTPADNIH VODA IZ SEPTIČKIH I SABIRNIH JAMA

Korisnicima čije nekretnine nisu spojene na sustav javne odvodnje, zaključno sa 31. siječnja 2014. godine do donošenja Izmjene i dopune Odluke o cijeni vodnih usluga, mjesečno se obračunavala usluga crpljenja i odvoza otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama na temelju količine isporučene vode na području Rijeke, Bakra, Klane i Kraljevice. Tablica 21: Crpljenje i odvoz otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama

(u m3)

R. br. Kategorija korisnika Ostvareno 2013.

Rebalans 2014.*

Ostvareno 2014.* Indeks Indeks Razlika Razlika

1 2 3 4 5 6 (5/3) 7 (5/4) 8 (5-3) 9(5-4)

1. Stambene prostorije 1.644.325 144.100 144.100 8,8 100 -1.500.225 0

2. Ostale poslovne prostorije 47.970 2.168 2.168 4,5 100 -45.802 0

3. Poslovne prostorije 160.530 7.863 7.863 4,9 100 -152.667 0 4. UKUPNO 1.852.825 154.131 154.131 8,3 100 -1.698.694 0

* količine za siječanj 2014.


32

Usluga crpljenja otpadnih voda ostvarena je u količini od 154.131 m3 samo u siječnju jer je novi način obračuna započeo u veljači. S obzirom na promjenu načina obračuna usluge (mjerna jedinica više nije količina prodane vode za korisnike koji nisu priključeni na sustav javne odvodnje nego količina ispražnjenog sadržaja) nije moguće usporediti naturalne pokazatelje, već se usporedba može vršiti samo na osnovi ostvarenog prihoda.

3.2.3. DJELATNOST PROČIŠĆAVANJA OTPADNIH VODA NA UREĐAJU ZA PROČIŠĆAVANJE

Odlukom o cijeni vodnih usluga određena je Cijena vodne usluge pročišćavanja otpadnih voda (varijabilna) za otpadne vode prikupljene sustavom javne odvodnje koje se zbrinjavaju na uređaju za pročišćavanje otpadnih voda. Navedena usluga obračunavala se i za otpadne vode crpljene iz septičkih i sabirnih jama obračunate po količini prodane vode do 31. siječnja 2014. godine. Tablica 22 :Pročišćena otpadna voda na uređaju za pročišćavanje

(u m3)

R. b. Kategorija korisnika Ostvareno 2013.

Rebalans 2014.


1 2 3 4 5 6 (5/3) 7 (5/4) 8 (5-3) 9(5-4)

1. Stambene prostorije 7.136.928 5.550.204 5.399.264 75,7 97,3 -1.737.664 -150.940

2. Ostale poslovne prostorije 1.079.241 1.151.195 1.178.918 109,2 102,4 99.677 27.723

3. Poslovne prostorije 1.300.590 1.116.142 1.084.759 83,4 97,2 -215.831 -31.383

4. UKUPNO 9.516.759 7.817.541 7.662.941 80,5 98,0 -1.853.818 -154.600

Ostvarena usluga pročišćavanja otpadnih voda prikupljenih sustavom javne odvodnje na uređaju Delta manja je u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 19,5 % s obzirom da se od 01. veljače 2014. godine više ne obračunava usluga crpljenja, a na čije se količine obračunavala i usluga pročišćavanja. U odnosu na količine predviđene Rebalansom, manje su za 2,0 %. U odnosu na prethodnu godinu ostvaren je pad za kategorije korisnika Stambene prostorije za 24,3 % i Poslovne prostorije 26,6 %, a za Ostale poslovne prostorije ostvarena je veća količina pružene usluge za 2,4 %. U odnosu na Rebalans plana, ostvaren je pad za kategorije korisnika Stambene prostorije za 2,7 %, Poslovne prostorije za 2,8 %, a za Ostale poslovne prostorije ostvarena je veća količina za 2,4 %.


33

Grafikon 13 : Struktura i učešće korisnika vodne usluge pročišćavanja otpadnih voda

Tablica 23: Prosječan broj fakturiranih fiksnih dijelova osnovne cijene vodne usluge javne pročišćavanja otpadnih voda po gradovima i općinama

(broj korisnika)

Red. br. Gradovi i općine Prosjek II-XII/2014.*

1 2 3 1. Grad Rijeka 53.078 2. Grad Bakar 626 3. Općina Čavle 47 4. Općina Jelenje 0 5. Grad Kastav 1.440 6. Općina Klana 190 7. Općina Kostrena 495 8. Grad Kraljevica 710 9. Općina Viškovo 7

10. UKUPNO 56.592 * Fiksni dio odvodnje naplaćuje se od 01. veljače 2014. Korisnicima čije su nekretnine spojene na sustav javne odvodnje od 01. veljače 2014. godine mjesečno se obračunava fiksni dio cijene vodne usluge pročišćavanja otpadnih voda Ukupan prosječan broj fiksnih dijelova osnovne cijene vodne usluge pročišćavanja otpadnih voda u 2014. godini iznosio je 56.592 mjesečno.





34

3.2.4. DJELATNOST PRAŽNJENJA I ODVOZA OTPADNIH VODA IZ SEPTIČKIH I SABIRNIH JAMA

Korisnicima s područja Rijeke, Bakra, Klane i Kraljevice koje su obavljanje usluge pražnjenja i odvoza otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama povjerile Društvu, od 01. veljače 2014. godine fakturira se usluga temeljem količine pražnjenog sadržaja iz septičkih i sabirnih jama. Društvo od 19. svibnja 2014. godine uslugu pruža na području Kostrene, a od 01. rujna 2014. na području Kastva.

Tablica 24: Količina pražnjenja i odvoza otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama (u m3)

R. b. Gradovi i općine Ostvareno 2013.

Rebalans 2014.**

Ostvareno 2014.** Indeks Indeks Razlika Razlika

1 2 3 4 5 6 (5/3) 7 (5/4) 8 (5-3) 9(5-4) 1. Grad Rijeka 19.407 5.730 5.399 27,8 94,2 -14.008 -331 2. Grad Kraljevica 4.865 1.210 1.117 23,0 92,3 -3.748 -93 3. Grad Bakar* 7.566 1.780 1.719 22,7 96,6 -5.847 -61 4. Općina Klana* 562 300 362 64,4 120,7 -200 62 5. Općina Kostrena* - 320 335 - 104,7 335 15 6. Grad Kastav* - 320 252 - 78,8 252 -68 7. UKUPNO 32.400 9.660 9.184 28,3 95,1 -23.216 -476

* Bakar od 06. veljače 2013, Klana od 01. svibnja 2013, Kostrena od 19. svibnja 2014, Kastav od 01. rujna 2014. ** Količine za cijelu godinu neovisno o promjeni načina obračuna od 01.veljače 2014.

U odnosu na 2013. godinu ukupna količina pražnjenja je manja za 71,7%, a u odnosu na Rebalans plana je manja za 4,9%. Na području grada Rijeke ostvarenje u 2014. godini manje je za 72,2 % u odnosu na usporedno razdoblje prethodne godine i za 5,8 % u usporedbi s Rebalansom. U Kraljevici je zbrinuto 77,0 % manje otpadnih voda iz septičkih jama u odnosu na prethodnu godinu i 7,7 % manje u odnosu na Rebalans. Na područje grada Bakra u 2014. godini zbrinuto je 77,3 % manje otpadnih voda iz septičkih jama nego u prethodnoj godini te 3,4 % manje od Rebalansa. U Klani je ostvarenje za 35,6 % manje od istog razdoblja prošle godine ali 20,7 % više od Rebalansa. U Kostreni je ostvarenje veće za 4,7 % od Rebalansa, a u Kastvu manje za 21,2%. Tablica 25: Količina pražnjenja i odvoza otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama po mjesecima

(u m3)

R.br Gradovi i općine

Ostvareno po mjesecima u 2014. OstvarenoI II III IV V VI VII VIII IX X XI XII 2014.**

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15(3do14)1. Rijeka 2.223,0 287,0 261,5 367,5 383,0 332,5 368,0 309,5 212,0 211,0 182,5 261,5 5.399,0 2. Kraljevica 387,0 89,0 53,5 62,5 85,5 102,0 68,0 104,5 33,0 85,5 23,5 23,0 1.117,0 3. Bakar* 707,0 71,0 81,5 90,5 91,0 148,5 103,5 67,0 116,0 71,5 100,5 71,0 1.719,0 4. Klana* 47,0 7,0 28,5 113,5 7,5 10,5 9,5 2,0 2,5 120,0 9,0 5,0 362,0 5. Kostrena* - - - - 33,5 32,5 66,5 44,5 20,5 31,0 76,5 30,0 335,0 6. Kastav* - - - - - - - - 80,0 95,5 7,5 69,0 252,0 7. UKUPNO 3.364,0 454,0 425,0 634,0 600,5 626,0 615,5 527,5 464,0 614,5 399,5 459,5 9.184,0

* Bakar od 06. veljače 2013, Klana od 01. svibnja 2013, Kostrena od 19. svibnja 2014, Kastav od 01. rujna 2014. ** Količine za cijelu godinu neovisno o promjeni načina obračuna od 01.veljače 2014.

U siječnju je zabilježeno povećanje količina otpadne vode koje je Društvo zbrinulo na F-stanici, a zatim je uslijedio pad zbog manje potražnje za uslugom koja se od 01. veljače 2014. godine naplaćuje po količini ispražnjenog sadržaja. U razdoblju II-XII 2014. godine ostvareno je 5.820 m3, dok je samo u siječnju ostvareno 3.364 m3 pražnjenog sadržaja.


35

3.2.5. ZBRINJAVANJE OTPADNIH VODA NA FEKALNU STANICU Fekalna stanica (F-stanica) se nalazi u sklopu središnjeg uređaja za pročišćavanje otpadnih voda Delta, a služi za kontrolirani prihvat i zbrinjavanje otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama. Tablica 26: Zbrinuta otpadna voda na F-stanicu u 2014. godini po mjesecima

(m3) Mjesec Ostvareno 2013. Ostvareno 2014. Indeks

1 2 3 4(3/2) I 6.007 7.300 121,5 II 5.796 3.925 67,7 III 8.582 1.340 15,6

I-III 20.384 12.565 61,6 IV 7.462 2.117 28,4 V 5.219 1.986 38,1 VI 6.664 2.249 33,7

I-VI 39.730 18.917 47,6 VII 6.294 2.043 32,5 VIII 4.515 1.946 43,1 IX 5.139 1.843 35,9

I-IX 55.678 24.748 44,4 X 4.953 1.894 38,2 XI 5.545 2.477 44,7 XII 4.473 1.760 39,3

I-XII 70.648 30.879 43,7 Tablica 27: Zbrinuta otpadna voda na F-stanicu u 2014. godini po koncesionarima

(m3) R.br. Koncesionar 2013. 2014. Indeks Učešće (%)

1 2 3 4 5(4/3) 6 (4) 1.1. Univerzaltehnika (Kastav*, Jelenje) 8.110 7.821 96,4 25,3 1.2. Ind - eko d.o.o. (Kostrena*) 2.999 1.872 62,4 6,1 1.3. Dezinsekcija (Čavle, Viškovo) 11.839 8.264 69,8 26,8

1. Ukupno Koncesionari za područje JLS 22.948 17.957 78,2 58,2

2. KD ViK 32.604 9.384 28,8 30,4 3. KD Čistoća 13.208 1.216 9,2 3,9 4. Ostali 1.888 2.323 123,1 7,5 5. UKUPNO 70.648 30.879 43,7 100,0

* Ind-eko d.o.o. od 19. svibnja 2014. godine nije koncesionar za Općinu Kostrena i Univerzaltehnika d.o.o. od 01.09.2014. nije koncesionar za Grad Kastav (preuzelo Društvo) **KD Čistoća d.o.o. Rijeka od 01. ožujka 2014. ne dovozi procjedne vode sa ŽCGO Marišćina


36

Količina zbrinute otpadne vode na fekalnu stanicu za 2014. godinu iznosi 30.879 m3 i u odnosu na isto razdoblje 2013. godine manja je za 46,3 % ili za 39.769 m3. Preuzimanjem usluge pražnjenja septičkih i sabirnih jama te dovoza otpadnih voda na fekalnu stanicu na područjima Kostrene i Kastva u 2014. godini Društvo je povećalo područje na kojem pruža uslugu zbrinjavanja otpadnih voda. Međutim, zbog promjene načina obračuna usluge pražnjenja septičkih jama od 01. veljače 2014. godine došlo je do pada potražnja za navedenom uslugom, što je imalo utjecaj na ukupno ostvarene količine. Dopremu otpadnih voda s ostalih područja jedinica lokalne samouprave osnivača Društva obavljaju koncesionari. Glavnina ukupno zbrinute količine otpadne vode preko F-stanice od 58,2 % ili 17.957 m3 odnosi se na zbrinjavanje s područja jedinica lokalne samouprave u nadležnosti koncesionara, a 30,4% odnosno 9.384 m3 odnosi se na zbrinjavanje s područja Rijeke i ostalih jedinica lokalne samouprave osnivača koje su tu uslugu povjerile Društvu. Učešće KD Čistoća d.o.o. Rijeka iznosi 3,9%. Ostali koji dovoze otpadne vode na F-stanicu imaju udio od 7,5 %. Tablica 28 : Zbrinuta otpadna voda po gradovima i općinama na F-stanicu

(u m3) R. b. Grad/općina 2013. 2014. Indeks

1 2 3 4 5(4/3) 1. Grad Rijeka 20.360 6.364 31,3 2. Grad Bakar 8.080 1.887 23,4 3. Općina Čavle 1.349 949 70,3 4. Općina Jelenje 4.337 4.421 101,9 5. Grad Kastav 1.681 1.770 105,3 6. Općina Klana 877 325 37,1 7. Općina Kostrena 872 887 101,7 8. Grad Kraljevica 4.571 1.228 26,9 9. Općina Viškovo 24.802 9.503 38,3 10. UKUPNO 66.929 27.334 40,8

Tablica 29 : Ukupne količine zbrinute otpadne vode i broj korisnika po gradovima i općinama na F-stanicu za Stambene prostorije

R. b. Grad/Općina Količine u m3 Indeks Broj korisnika Indeks 2013. 2014. 2013. 2014.

1 2 3 4 5 (4/3) 6 7 8(7/6) 1. Grad Rijeka 18.330 4.794 26,2 884 394 44,6 2. Grad Bakar 7.765 1.666 21,5 653 215 32,9 3. Općina Čavle 467 449 96,1 84 81 96,4 4. Općina Jelenje 968 1.050 108,5 139 129 92,8 5. Grad Kastav 909 942 103,6 107 95 88,8 6. Općina Klana 480 141 29,4 64 31 48,4 7. Općina Kostrena 483 431 89,2 64 62 96,9 8. Grad Kraljevica 4.063 986 24,3 264 114 43,2 9. Općina Viškovo 1.043 1.024 98,2 123 124 100,8 10. Ukupno 34.508 11.483 33,3 2.382 1.245 52,3


37

Od ukupne količine zbrinute otpadne vode s područja Grada Rijeke i jedinica lokalne samouprave, koja iznosi 27.334 m3, na zbrinute količine otpadne vode za Stambene prostorije otpada 11.483 m3 što je u odnosu na prošlu godinu niže za 66,7 % ili 23.025 m3. U 2014. godini bilo je ukupno 1.245 korisnika s područja Grada Rijeke i jedinica lokalne samouprave koji su vršili deponiranje na F-stanicu. U odnosu na isto razdoblje prošle godine to je smanjenje za 47,7 % ili 1.137 korisnika.

3.3. OSTALE USLUGE

Ukupno ostvareni norma sati (NS) u PRJ Vodovod u glavnini se odnose na pružanje usluge za fizičke i pravne osobe najviše na monterskim radovima kod priključaka na vodne građevine, a u PRJ Kanalizaciji na izradi projektne dokumentacije za priključke na vodne građevine te čišćenju slivnika. Tablica 30 : Ostvareni norma sati u 2014. godini

(NS)

PRJ Ostvareno 2013.

Rebalans 2014.

Ostvareno 2014. Indeks Indeks

1 2 3 4 5(4/2) 6(4/3)

Vodovod 4.453 3.600 3.535 79,4 98,2 Kanalizacija 1.009 1.040 1.705 169,0 163,9

PRJ Vodovod je u 2014. godini ostvarila manje norma sati u odnosu na 2013. godinu za 20,6% i za 1,8 % manje usporedbi s Rebalansom plana. PRJ Kanalizacija je u 2014. godini ostvarila 69,0 % više norma sati u odnosu na 2013. godinu, i u odnosu na Rebalans plana 63,9 % norma sati više, najvećim dijelom u zadnjem kvartalu tekuće godine.


38

4. ZAPOŠLJAVANJE I KADROVI

4.1. BROJ RADNIKA Na dan 31.12.2014. godine Društvo je zapošljavalo 306 radnika. Tablica 31 : Broj radnika po radnim jedinicama na dan 31.12.2014. godine

Red. br. PRJ-Službe 31.12.

2013. Rebalans

2014. 31.12. 2014. Razlika Razlika

1 2 3 4 5 6 (5-3) 7 (5-4) 1. Uprava Društva 1 1 1 0 0

2.

Vodovod 180 169 168 -12 -1 Rukovoditelj 1 1 1 0 0 Pomoćnik rukovoditelja 1 1 1 0 0 Referent za prijem stranaka 1 1 1 0 0 Dizanje vode 66 63 62 -4 -1 Služba kontrole kvalitete i sanitarnog nadzora 9 9 9 0 0

Raspodjela vode 83 78 80 -3 2 Razvoj i tehnička služba 19 16 14 -5 -2 Pripravnici 0 0 0 0 0

3.

Kanalizacija 73 65 65 -8 0 Rukovoditelj 1 1 1 0 0 Pomoćnik rukovoditelja 1 1 1 0 0 Administrator 1 1 1 0 0 Razvoj i tehnička služba 8 8 8 0 0 Uređaj Delta 13 13 13 0 0 Održavanje-usluge 41 32 32 -9 0 Služba GIS-a i modeliranja 8 9 9 1 0 Pripravnici 0 0 0 0 0

4.

RRJ Zajednički poslovi 59 65 64 5 -1 Financijsko računovodstveni poslovi 20 22 23 3 1 Pravni-kadrovski poslovi 15 18 17 2 -1 Komercijalni poslovi 24 25 24 0 -1 Pripravnici 0 0 0 0 0

5. Odjel razvoja i investicija 2 3 3 1 0 6. Ured Direktora 5 5 5 0 0 7. Ukupno 320 308 306 -14 -2

Broj radnika 31.12.2014. godine manji je za 14 u odnosu na broj radnika 31.12.2013. godine, a u odnosu na Rebalans plana manji je za 2 radnika. U PRJ Vodovod na dan 31.12.2014. godine bilo je zaposleno 168 radnika ili 12 radnika manje u usporedbi s prethodnom godinom, a 1 radnik manje u odnosu na Rebalans plana. U PRJ Kanalizaciji na dan 31.12.2014. godine bilo je zaposleno 65 radnika što je 8 radnika manje u odnosu na isti dan prethodne godine, a bez odstupanja u odnosu na Rebalans plana.

U režijskoodnosu naU Odjelu rprethodnuU Uredu di bez odstu Grafikon 14:

Slijedi prik

oj jedinici Za prethodnrazvoja i in godinu, a

direktora naupanja u o

: Broj radnika

kaz broja ra

0

50

100

150

200

250

300

350

I

Zajednički u godinu, a

nvesticije nbez odstu

a dan 31.1dnosu na

a Društva po

adnika na b

Izvještaj o

poslovi naa za jedno

na dan 31.upanja u od2.2014. goRebalans

o jedinicama

bazi ostva

poslovanju

39

a dan 31.1g radnika m12.2014. gdnosu na Rodine broj rplana.

u 2013. i 20

renih sati r

2013. 2

u 2014. go

12.2014. gmanji u odgodine brojRebalans pradnika je

014. godini

rada.

2014

odine

godine brojnosu na Rj radnika vplana. isti u odno

j radnika jRebalans pveći je za 1

osu na pret

e veći za lana.

1 u odnosu

thodnu god

5 u

u na

dinu


40

Tablica 32 : Broj radnika na bazi sati rada

R. b. PRJ/RRJ 2013. 2014. Razlika

1 2 3 4 5(4-3) 1. Uprava Društva 1,0 1,0 0,0 2. Vodovod 178,9 170,3 -8,6 3. Kanalizacija 72,5 67,0 -5,6 4. Kanalizacija bez Delte 59,3 53,8 -5,5 5. Delta 13,2 13,2 0,0 6. Zajednički poslovi 56,2 58,8 2,6 7. Odjel razvoja i investicija 1,6 1,8 0,2 8. Ured direktora 5,0 5,0 0,0 9. Ukupno 315,2 303,8 -11,4

U 2014. godini na bazi sati rada je ostvareno 303,8 radnika što je za 11,4 manje u odnosu na 2013. godinu. Od ukupnog broja radnika na bolovanju do 42 dana, koji terete troškove Društva, bilo je 7,8 radnika, a na bolovanju koje refundira Hrvatski zavod za zdravstveno osiguranje, bilo je 9,5 radnika na bazi sati rada.

4.2. KVA Pregled zaiz sljedeće Tablica 33 :

Zahtjevna kvalifikacija

1 VSS i više VŠS SSS NSS VKV KV PKV NKV Ukupno

U ukupno(23,5%), a Grafikon 15:

ALIFIKAC

aposlenih e tablice:

Zahtjevna kv

PRJ Vodovod

2 17 6

26 -

60 46 13 -

168

m broju raa najmanje

: Kvalifikacijs

I

CIJSKA S

prema kva

valifikacijska

PRJ Kanalizac

3 10 5

20 -

12 1

15 2

65

adnika na je učešća

ska struktura

Izvještaj o

STRUKT

alifikacijsko

a struktura ra

cija

RRZajed

pos4

16132512124

64

dan 31.12 NKV (2,0%

radnika na d

0%

24%

16%

10

poslovanju

41

TURA I DI

oj strukturi

dnika na dan

RJ dnički slovi

Oraz

inve4 6 3 5

2

2 4 4

2.2014. go%) i NSS (

dan 31.12.20

1

23%

0% 2%

u 2014. go

INAMIKA

na dan 3

n 31.12.2014

Odjel zvoja i esticija D

5 3 - ------3

dine najviš(0,3%).

014.

7%8

odine

A KRETA

1.12.2014.

4.

Ured irektora U

6 4 - 1 -----5

še je VKV

8%

ANJA RA

. godine m

Uprava Dr

7 1 - - - - - - - 1 3

V radnika (

VSS i više

VŠS

SSS

NSS

VKV

KV

PKV

NKV

ADNIKA

može se vid

ruštvo Uče%

8 9(51 1624 772 231 0

74 2448 1530 96 2

306 10

24,2%) i S

djeti

ešće %

(8) 6,7

7,8 3,5

0,3 4,2 5,7

9,8 ,0 0,0

SSS


42

Tablica 34 : Odliv i priliv radnika u 2014. godini

Zahtjevna kvalifikacija

Osnova odliva Ukupno ODLIV

Ukupno PRILIV Razlika

Starosna mirovina Istek ugovora o radu

Sporazumni prekid radnog

odnosa 1 2 3 4 5(2+3+4) 6 7(6-5)

VSS - - 1 1 7 6

VŠS 1 - - 1 1 0 SSS 5 - - 5 1 ‐4 NSS - - - 0 ‐ 0 VKV 5 3 1 9 ‐ ‐9 KV 4 - - 4 ‐ ‐4

PKV 2 2 - 4 1 ‐3 NKV - - - 0 ‐ 0

Ukupno 17* 5 2 24 10** -14 * brojka uključuje 10 prijevremenih starosnih mirovina ** brojka uključuje 6 radnika primljenih po programu Potpora za zapošljavanje nakon stručnog osposobljavanja U 2014. godini Društvo je po raznim osnovama napustilo 24 radnika, a u istom razdoblju je zaposleno 10 radnika. Također, tijekom godine u Društvu je po programu Stručnog osposobljavanja za rad bez zasnivanja radnog odnosa radilo 13 osoba od kojih je 6 zadržano u radnom odnosu po programu Potpora za zapošljavanja nakon stručnog osposobljavanja.

4.3. STAROSNA STRUKTURA RADNIKA Od ukupnog broja radnika Društva 53,6 % radnika je u starosnoj dobi od 45-65 godine, a 46,4 % su radnici starosne dobi od 20-44 godine. Tablica 35 : Radnici prema starosnoj dobi na dan 31.12.2014.

R. b. Starosna dob Broj zaposlenih Učešće

% Muškarci Žene Ukupno 1 2 3 4 5(3+4) 6(5) 1. do 19 godina - - 0 0,0 2. 20-24 2 1 3 1,0 3. 25-29 17 10 27 8,8 4. 30-34 11 5 16 5,2 5. 35-39 28 16 44 14,4 6. 40-44 42 10 52 17,0 7. 45-49 24 8 32 10,5 8. 50-54 25 11 36 11,8 9. 55-59 36 22 58 19,0

10. 60-64 29 9 38 12,4 11. 65 i više - - 0 0,0 12. Ukupno 214 92 306 100,0


43

4.4. IZOBRAZBA KADROVA U slijedećoj tablici daje se prikaz troškova obrazovanja prema knjigovodstvenoj evidenciji. Tablica 36 : Ukupni troškovi obrazovanja

(u kunama)

* izračunat na bazi prosječnog godišnjeg broja radnika U 2014. godini na izobrazbu kadrova utrošeno je 137.033,00 kn što predstavlja povećanje od 40,4 % u odnosu na 2013. godinu. Prosječni troškovi izobrazbe po zaposlenom u 2014. godini bili su za 46,3 % veći u odnosu na 2013. godinu i iznosili su 443,47 kn. Programima izobrazbe, usavršavanja i osposobljavanja u 2014. godini bilo je obuhvaćeno 62 radnika, što je za 5 radnika ili 7,5 % manje u odnosu na 2013. godinu, kada je bilo obuhvaćeno 67 radnika.

Red.br. PRJ 2013. 2014. Indeks

1 2 3 4 5(4/3) 1. Vodovod 56.418,14 92.960,00 164,8 2. Kanalizacija 15.663,74 7.130,00 45,5 3. Zajednički poslovi 25.513,75 34.223,00 134,1 4. Razvoj i investicije - 2.720,00 - 5. Ukupno KD VIK 97.595,63 137.033,00 140,4 6. Prosječan godišnji fizički broj radnika 322 309 96,0 7. Prosječan trošak izobrazbe po zaposlenom* 303,09 443,47 146,3 8. Broj radnika obuhvaćen programima izobrazbe 67 62 92,5

5. FINA Financijskkroz uspor2014. god

5.1. REZ Društvo je114.214.8 Struktura u Grafikon 16:

U ostvareprihoda. U ostvaretroškovi 29

2,266

Prihodi od

Financijski

NCIJSKI

i rezultat predbu s osinu te kroz

ZULTAT

e završilo p19,74 kn, u

ukupnih pr

: Struktura pr

enim priho

enim rasho9,4 %, te tr

81,246%

6%

prodaje O

prihodi

I

I REZULT

poslovanjastvarenjem z raspored

POSLOV

poslovnu gukupni ras

rihoda i ras

rihoda

dima najv

odima najroškovi oso

%

16,

Ostali poslovni p

Izvještaj o

TAT POS

Društva zu prethodpo radnim

VANJA D

godinu s dhodi 113.8

shoda graf

veće je uč

jveće učešoblja 27,9

,487%

prihodi

poslovanju

44

SLOVAN

za 2014. gnoj poslov

m jedinicam

DRUŠTVA

dobitkom o853.020,24

ički je prika

Grafik

češće prih

šće imaju% .

1

u 2014. go

JA

godinu po rvnoj godini,ma.

A PO RA

od 361.7994 kn.

azana pute

kon 17: Struk

oda od pr

troškov

29,362%

,753,360%

1,351%

odine

računu dob, Rebalans

AČUNU D

9,50 kn. U

em struktu

ktura rashoda

rodaje koj

vi amortiza

7,014%59%

Materijalni troTroškovi osobAmortizacijaOstali troškovVrijednosno uOstali poslovnFinancijski ras

biti i gubitksom plana

DOBITI I G

kupan prih

rnih krugov

a

i čine 81,

acije 30,3%

27,904%

3

oškoviblja

viuskl. kratk. imovni rashodishodi

ka prikazaposlovanja

GUBITKA

hod iznosio

va.

,2 % ukup

%, materij

30,251%

vine

n je a za

A

o je

pnih

jalni


45

Tablica 37 : Račun dobiti i gubitka

(u kunama)

R.b. Opis Ostvareno 2013

Rebalans 2014

Ostvareno 2014 Indeks Indeks

1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4) I. POSLOVNI PRIHODI 113.365.921,21 111.034.924,00 111.626.268,73 98,5 100,5 Prihodi od prodaje 96.186.756,14 93.474.848,00 92.795.360,02 96,5 99,3 Ostali poslovni prihodi 17.179.165,07 17.560.076,00 18.830.908,71 109,6 107,2

II. POSLOVNI RASHODI 113.520.161,78 111.638.158,00 112.315.416,24 98,9 100,6

Smanjenje vrijednosti zaliha nedovr. proizvodnje i got. proizvoda 0,00 0,00 0,00 - -

Povećanje vrijednosti zaliha nedovr. proizvodnje i got. proizvoda 0,00 0,00 0,00 - -

Materijalni troškovi 33.917.931,24 33.781.092,00 33.429.754,84 98,6 99,0 a) Troškovi sirovina i materijala 14.941.846,71 12.866.240,00 12.661.486,23 84,7 98,4

b) Troškovi prodane robe 38.571,10 72.112,00 65.584,70 170,0 90,9 c) Ostali vanjski troškovi 18.937.513,43 20.842.740,00 20.702.683,91 109,3 99,3

Troškovi osoblja 32.883.393,16 32.010.000,00 31.769.478,26 96,6 99,2 Amortizacija 36.566.529,44 33.667.996,00 34.441.415,74 94,2 102,3

Ostali troškovi 7.686.617,68 8.053.590,00 7.985.787,10 103,9 99,2 Vrijednosno usklađivanje 725.145,15 850.000,00 863.575,75 119,1 101,6

a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) 0,00 0,00 0,00 - -

b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 725.145,15 850.000,00 863.575,75 119,1 101,6

Rezerviranja 0,00 0,00 0,00 - - Ostali poslovni rashodi 1.740.545,11 3.275.480,00 3.825.404,55 219,8 116,8

III. FINANCIJSKI PRIHODI 1.830.735,89 2.187.100,00 2.588.551,01 141,4 118,4

Kamate, teč. razlike, dividende i slični prih. s povezanim poduzet. 0,00 0,00 0,00 - -

Kamate, teč. razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepov. poduzet. i dr. osobama

1.830.735,89 2.187.100,00 2.588.551,01 141,4 118,4

Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 0,00 0,00 0,00 - -

Nerealizirani dobici (prihodi) 0,00 0,00 0,00 - - Ostali financijski prihodi 0,00 0,00 0,00 - -

IV. FINANCIJSKI RASHODI 1.145.891,40 1.224.416,00 1.537.604,00 134,2 125,6

Kamate, teč. razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 0,00 0,00 0,00 - -

Kamate, teč. razlike i dr. rashodi iz odnosa s nepov.poduzet. i dr. osob. 1.145.891,40 1.224.416,00 1.537.604,00 134,2 125,6

Nerealizirani gubici (rashodi) financijske imovine 0,00 0,00 0,00 - -

Ostali financijski rashodi 0,00 0,00 0,00 - - V. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI 0,00 0,00 0,00 - - VI. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI 0,00 0,00 0,00 - - VII. UKUPNI PRIHODI 115.196.657,10 113.222.024,00 114.214.819,74 99,1 100,9 VIII. UKUPNI RASHODI 114.666.053,18 112.862.574,00 113.853.020,24 99,3 100,9 IX. DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA 530.603,92 359.450,00 361.799,50 68,2 100,7


46

5.1.1. UKUPAN PRIHOD I STRUKTURA UKUPNOG PRIHODA DRUŠTVA Ukupni prihodi izvještajnog razdoblja, koje čine poslovni i financijski prihodi, manji su u odnosu na isto razdoblje prošle godine za 0,9 %, a u usporedbi s Rebalansom plana su veći za 0,9 %. Poslovni prihodi, koje čine prihodi od prodaje i ostali poslovni prihodi, su manji za 1,5 % u odnosu na prethodnu godinu, a u odnosu na Rebalans plana veći za 0,5 % . U nastavku se daju tablice koje prikazuju strukturu prihoda od prodaje i strukturu ostalih poslovnih prihoda. Prihodi od prodaje su manji za 3,5 % u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, a u odnosu na Rebalans plana za 0,7 %. Tablica 38 : Prihodi od prodaje

(u kunama)


Rebalans 2014


1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4)

1. Prihodi od vodnih usluga 90.392.617,71 87.510.448,00 85.996.152,88 95,1 98,3

1.1. Vodoopskrba fiksni dio cijene 10.498.256,67 10.574.172,00 10.602.226,23 101,0 100,3

1.2. Vodoopskrba varijabilni dio cijene 56.548.946,71 53.230.800,00 52.104.466,19 92,1 97,9

1.3. Skupljanje otpadnih voda fiksni dio cijene* 0,00 2.961.000,00 2.963.147,60 - 100,1

1.4. Skupljanje otpadnih voda varijabilni dio cijene 14.914.767,33 14.827.300,00 14.503.612,07 97,2 97,8

1.5. Crpljenje otpadnih voda varijabilni dio cijene** 3.291.597,04 258.828,00 258.827,67 7,9 100,0

1.6. Pročišćavanje otpadnih voda fiksni dio cijene* 0,00 982.900,00 983.565,80 - 100,1

1.7. Pročišćavanje otpadnih voda varijabilni dio cijene 5.139.049,96 4.221.500,00 4.137.987,32 80,5 98,0

1.8. Pražnjenje septičkih jama 0,00 453.948,00 442.320,00 - 97,4

2. Prihod od ostalih usluga 5.794.138,43 5.964.400,00 6.799.207,14 117,3 114,0

2.1. Priključci

5.794.138,43

1.600.800,00 1.625.222,56

117,3

101,5

2.2. HV - prihod od usluge naplate naknade za zaštitu voda 1.086.600,00 1.067.451,91 98,2

2.3. HV - prihod od usluge naplate naknade za korištenje voda 686.700,00 691.276,58 100,7

2.4. Prihodi od slivničara 1.322.300,00 1.245.491,62 94,2

2.5. Prihodi od F-stanice 66.200,00 61.693,93 93,2

2.6. Ostali prihodi od usluga 1.201.800,00 2.108.070,54 175,4 3. Prihodi od prodaje 96.186.756,14 93.474.848,00 92.795.360,02 96,5 99,3

* promjenjuje se od 1. veljače 2014. godine ** ukinuto 31. siječnja 2014. godine


47

Prihod od prodaje vodnih usluga javne vodoopskrbe i odvodnje je manji u usporedbi s prethodnom godinom za 4,9 %, a u odnosu na Rebalans plana za 1,7 % zbog manje ostvarenih količina vodnih usluga. Prihod od fiksnog dijela vodoopskrbe veći je u odnosu na prethodnu godinu za 1,0 % i u odnosu na Rebalans plana za 0,3 % zbog povećanja broja korisnika. Prihod od varijabilnog dijela vodne usluge vodoopskrbe ostvaren u 2014. godini je manji od prethodne godine za 4.444.480,52 kn ili za 7,9 % i od Rebalansa plana za 1.126.333,81 kn ili za 2,1 % zbog manje ostvarenih količina. Prihod od fiksnog dijela osnovne cijene vodnih usluga odvodnje moguće je usporediti samo s planskim veličinama jer se obračun po novim cijenama primjenjuje od 1. veljače tekuće godine te je u odnosu na Rebalansa plana veći za 0,1 %. Usluga pražnjenja i odvoza otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama do istog datuma obračunavala se kao usluga crpljenja i pročišćavanja otpadnih voda temeljem isporučene količine vode, kada se uvodi obračun prema količini ispražnjenog sadržaja. Prihod po navedenoj osnovi u 2013. godini iznosio je 4.292.122,54 kn (3.291.597,04 kn crpljenje i 1.000.525,50 kn pripadajući dio pročišćavanja), a u 2014. godini iznosio je 784.378,41 kn (258.827,67 kn crpljenje, 83.230,74 kn pripadajući dio pročišćavanja i 442.320,00 kn pražnjenje) što je za 3.507.744,13 kn manje prihoda po osnovi pražnjenja septičkih jama. Međutim, sagledavajući učinak Odluke o izmjenama i dopunama Odluke o cijeni vodnih usluga kojom se mijenja način obračuna usluge pražnjenja septičkih jama i uvodi fiksni dio cijene za usluge skupljanja i pročišćavanja, kada se usporede svi prihodi od vodne usluge odvodnje (gornja tablica r.b. od 1.3 do 1.8 - u 2013. godini ostvareno je 23.345.414,33 kn, a u 2014. godini 23.289.460,46 kn), možemo konstatirati da je u 2014. godine ostvareno manje prihoda za 55.953,87 kn. Prihodi od prodaje ostalih usluga veći su za 17,3% u odnosu na usporedno razdoblje, a u odnosu na Rebalans plana za 14,0%. U ovoj grupi prihoda se evidentiraju i prihodi po osnovi prikupljanja naknada za Hrvatske vode u visini 5 % od prikupljenih sredstava. Kako je osnovica za Naknadu za korištenje voda od 1. travnja 2014. godine povećana s 1,35 kn/m3 na 2,85 kn/m3 (Naknada za zaštitu voda je ostala na istoj razini od 1,35 kn/m3), došlo je i do povećanja prihoda. U tablicama koje slijede daje se detaljnija razrada ostalih poslovnih prihoda i financijskih prihoda po računu dobiti i gubitka, kao i njihova usporedba s 2013. godinom i Rebalansom plana poslovanja za 2014. godinu.


48

Tablica 39 : Ostali poslovni prihodi

(u kunama)


Rebalans 2014


1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4)

1. Prodaja otpadaka 85.870,70 107.800,00 131.100,40 152,7 121,6

2. Prihodi od interne usluge-investicije 18.209,37 77.500,00 58.925,15 323,6 76,0

3. Prodaja osnovnih sredstava 108.192,52 99.100,00 99.123,00 91,6 100,0

4. Inventurni viškovi 4.453.651,88 4.652.088,00 3.887.444,51 87,3 83,6

5. Prihodi od državnih potpora - po osnovi amortizacije 9.247.065,51 8.546.572,00 9.669.985,72 104,6 113,1

6. Prihodi od državnih potpora - kamate i krediti 609.342,17 915.016,00 942.608,94 154,7 103,0

7. Prihodi od refundacija, dotacija i subvencija 712.375,01 775.300,00 714.966,13 100,4 92,2

8. Prihodi od naplate iz prethodnih godina 329.743,28 342.700,00 337.469,15 102,3 98,5

9. Prihodi od naplaćenih penala Ri stan 173.360,70 173.500,00 174.945,35 100,9 100,8

10. Prihodi od naplaćenih penala, kapara, nagrada i sl. 54.257,60 747.500,00 811.593,77 - 108,6

11. Ostali nespomenuti prihodi 1.387.096,33 1.123.000,00 2.002.746,59 144,4 178,3

12. Ostali poslovni prihodi 17.179.165,07 17.560.076,00 18.830.908,71 109,6 107,2

Ostali poslovni prihodi veći su za 9,6% u odnosu na prethodnu godinu, a u odnosu na Rebalans plana za 7,2%. Tablica 40 : Financijski prihodi

(u kunama)


Rebalans 2014


1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4) 1. Prihodi od redovnih i zateznih kamata 1.005.218,02 453.700,00 638.920,88 63,6 140,8 2. Pozitivne tečajne razlike 50.771,91 432.400,00 443.780,45 874,1 102,6 3. Prihodi od dividendi 1.314,00 27.700,00 27.705,52 2108,5 100,0 4. Prihod po kamatama (RI – stan) 773.431,96 830.900,00 828.222,58 107,1 99,7 5. Ostale kamate – kamate od pozajmica 0,00 442.400,00 649.921,58 - 146,9 6. Financijski prihodi 1.830.735,89 2.187.100,00 2.588.551,01 141,4 118,4

Financijski prihodi veći su u odnosu na isti period prošle godine za 41,4 % zbog ostvarenih većih pozitivnih tečajnih razlika i kamata, a u odnosu na Rebalans plana za 18,4 % zbog više ostvarenih prihoda od redovnih i zateznih kamata.


49

5.1.2. UKUPAN RASHOD I STRUKTURA UKUPNIH RASHODA DRUŠTVA Ukupni rashodi izvještajnog razdoblja, koje čine poslovni rashodi i financijski rashodi manji u odnosu na ostvarenje lanjske godine za 0,7%, a u odnosu na Rebalans plana poslovanja veći su za 0,9%. Poslovni rashodi koje čine materijalni troškovi, troškovi osoblja, amortizacija, ostali troškovi, vrijednosno usklađivanje i ostali poslovni rashodi su za 1,1% manji u odnosu na usporedno razdoblje, a za 0,6% veći u usporedbi s Rebalansom plana. Materijalni troškovi izvještajnog razdoblja koje čine troškovi sirovina i materijala, troškovi prodane robe i ostali vanjski troškovi niži su od prošlogodišnjeg ostvarenja za 1,4 %, a u odnosu na Rebalans plana za 1,0%. Tablica 41 : Struktura materijalnih troškova po računu dobiti i gubitka

(u kunama)


Rebalans 2014


1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4) 1. Troškovi sirovina i materijala 14.941.846,71 12.866.240,00 12.661.486,23 84,7 98,4

1.1. Pomoćni materijal izrade 895.837,67 908.400,00 1.021.701,79 114,0 112,5 1.2. Materijal za investicijsko održavanje 1.254.839,20 1.241.300,00 1.204.277,75 96,0 97,0 1.3. Nabavljena voda 812.270,96 800.000,00 840.128,00 103,4 105,0 1.4. Materijal za tekuće održavanje 1.773.252,19 2.004.300,00 2.031.476,49 114,6 101,4 1.5. Ostali materijal 753.889,58 832.440,00 835.688,47 110,9 100,4

1.6. Električna energija 7.515.551,06 5.510.200,00 5.172.671,00 68,8 93,9 1.7. Plin i motorni benzin 1.436.888,30 1.209.900,00 1.176.245,92 81,9 97,2 1.8. Sitan inventar,ambalaža i auto-gume 499.317,75 359.700,00 379.296,81 76,0 105,4 2. Troškovi prodane robe 38.571,10 72.112,00 65.584,70 170,0 90,9 3. Ostali vanjski troškovi 18.937.513,43 20.842.740,00 20.702.683,91 109,3 99,3

3.1. Poštanski promet 1.439.965,45 1.446.600,00 1.445.556,97 100,4 99,9 3.2. Usluge tekućeg održavanja 5.936.429,35 6.397.300,00 6.028.557,30 101,6 94,2 3.3. Usluge investicijskog održavanja 4.879.520,10 6.000.000,00 6.297.338,66 129,1 105,0 3.4. Usluge registracije vozila 133.227,58 134.000,00 135.006,91 101,3 100,8 3.5. Usluge zakupa 388.536,56 395.140,00 390.498,28 100,5 98,8 3.6. Usluge promidžbe 0,00 2.600,00 1.930,30 - 74,2 3.7. Intelektualne i osobne usluge 1.119.798,52 1.393.000,00 1.348.922,35 120,5 96,8 3.8. Komunalne usluge 1.185.130,03 1.187.800,00 1.271.824,45 107,3 107,1 3.9. Grafičke usluge 91.092,90 59.200,00 60.723,80 66,7 102,6 3.10. Usluge trećih lica 936.752,43 1.058.200,00 937.977,15 100,1 88,6 3.11. Troškovi objedinjene naplate 1.997.621,90 1.988.200,00 2.004.885,39 100,4 100,8 3.12. Ostali razni vanjski troškovi 829.438,61 780.700,00 779.462,35 94,0 99,8

4 1+2+3 Materijalni troškovi 33.917.931,24 33.781.092,00 33.429.754,84 98,6 99,0

Troškovi sirovina i materijala su manji u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 15,3%, najvećim dijelom zbog manjih troškova električne energije za 31,2% ili 2.342.880,06 kn i troškova ostalih energenata za 18,1% ili za 260.642,38 kn. U odnosu na Rebalans plana, troškovi sirovina i materijala su manji za 1,6% najviše pod utjecajem manjih troškova energenata, posebno električne energije za 6,1% ili za 337.529,00 kn.


50

Ostali vanjski troškovi su veći u odnosu na 2013. godinu za 9,3 %, a u odnosu na Rebalans plana su manji za 0,7 %. Na povećanje troškova u odnosu na prethodno razdoblje u najvećoj su mjeri utjecali više ostvareni troškovi usluga održavanja (tekućeg i investicijskog) za 14,0 % ili za 1.509.946,51 kn te komunalnih usluga za 7,3 % ili 86.694,42 kn. Tablica 42: Struktura ostalih troškova po računu dobiti i gubitka

(u kunama)


Rebalans 2014


1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4) 1. Dnevnice i putni troškovi 26.257,85 50.880,00 50.341,54 191,7 98,9 2. Troškovi prijevoza s posao i s posla 1.175.039,55 1.137.400,00 1.147.045,09 97,6 100,8 3. Otpremnine, jubilarne nagrade 370.282,00 344.910,00 363.782,00 98,2 105,5 4. Primanje u naravi 129.600,00 130.000,00 125.200,00 96,6 96,3 5. Poklon djeci za Svetog Nikolu 67.800,00 68.400,00 66.600,00 98,2 97,4

6. Ostale naknade (naknada za godišnji odmor) 515.958,70 797.500,00 804.806,00 156,0 100,9

7. Naknade za mirovinski stup 288.500,00 391.000,00 309.500,00 107,3 79,2 8. Naknade članovima uprave 88.688,73 91.100,00 90.659,92 102,2 99,5 9. Reprezentacija 80.158,92 76.500,00 79.181,76 98,8 103,5

10. Premije osiguranja 1.177.045,08 1.146.700,00 1.142.104,19 97,0 99,6 11. Bankarske usluge i platni promet 389.333,51 399.500,00 405.694,24 104,2 101,6

12. Doprinos za gradsko zemljište, vodoprivredna naknada 687.877,07 686.100,00 684.226,45 99,5 99,7

13. Državna uprava za vode - koncesije 1.859.059,87 1.928.400,00 1.928.399,85 103,7 100,0 14. Razni drugi doprinosi 297.969,21 243.700,00 255.930,05 85,9 105,0 15. Porezi koji ne ovise o dobitku 33.445,31 47.900,00 26.526,15 79,3 55,4 16. Takse 19.355,00 26.800,00 28.967,00 149,7 108,1 17. Ostali troškovi poslovanja 480.246,88 486.800,00 476.822,86 99,3 98,0 18. Ostali troškovi 7.686.617,68 8.053.590,00 7.985.787,10 103,9 99,2 Ukupno ostvareni ostali troškovi izvještajnog razdoblja viši su u usporedbi s ostvarenim troškovima 2013. godine za 3,9%, a niži u odnosu Rebalansa plana za 0,8 %. Odstupanje u dijelu ostalih naknada je zbog toga što je u 2013. godini dio regresa za godišnji odmor isplaćen kroz plaću zaposlenika. Tablica 43: Struktura ostalih poslovnih rashoda po računu dobiti i gubitka

(u kunama)


Rebalans 2014


1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4) 1. Redoviti rashodi mat. i nemat. imovine 452.145,57 2.300.400,00 2.591.595,30 573,2 112,7 2. Utvrđeni rashodi iz prošlih godina 457.300,98 437.300,00 448.744,31 98,1 102,6 3. Subvencionirana voda 698.357,90 429.600,00 424.583,89 60,8 98,8 4. PDV po subvenciji 59.653,52 55.900,00 55.195,97 92,5 98,7 5. Ostali nespomenuti troškovi 73.087,14 52.280,00 305.285,08 417,7 583,9 6. Ostali poslovni rashodi 1.740.545,11 3.275.480,00 3.825.404,55 219,8 116,8

Ostali poslovni rashodi veći su u odnosu na 2013. godinu za 119,8% na što su najviše utjecali redoviti rashodi imovine po osnovi isknjiženja starog cjevovoda u Zvonimirovoj ulici tj. njegove sadašnje vrijednosti iz osnovnih sredstava. Kako je izvršeno i rasknjiženje njemu pripadajućeg prihoda po osnovi sučeljavanja, visina ovog rashoda ne utječe na financijski rezultat. U odnosu na Rebalans plana su veći za 16,8 %.


51

5.2. RASPORED FINANCIJSKOG REZULTATA POSLOVANJA DRUŠTVA PO RADNIM JEDINICAMA

Raspored financijskog rezultata poslovanja sadrži usporedni pregled poslovanja 2014. godine s ostvarenjem za 2013. godinu i Rebalansom plana za 2014. godinu. Troškovi Režijske radne jedinice zajednički poslovi (RRJZP) alocirani su na jedinice po ključu 75% na PRJ Vodovod i 25% na PRJ Kanalizaciju. Slijedi prikaz ostvarenog rezultata poslovanja prema pojedinačnom ostvarenju proizvodnih radnih jedinica i usporedba ostvarenja na razini Društva s ostvarenjem prethodne godine i Rebalansom plana poslovanja za 2014. godinu. Tablica 44: Ostvareni rezultat poslovanja Društva s izdvojenim troškom režijske jedinice

(u kunama )


Rebalans 2014


1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4) 1. UKUPNI PRIHODI 115.196.657,10 113.222.024,00 114.214.819,74 99,1 100,9

1.1. Prihodi od prodaje 96.186.756,14 93.474.848,00 92.795.360,02 96,5 99,3 1.2. Ostali poslovni prihodi 17.179.165,07 17.560.076,00 18.830.908,71 109,6 107,2 1.3. Financijski prihodi 1.830.735,89 2.187.100,00 2.588.551,01 141,4 118,4 2. UKUPNI RASHODI 114.666.053,18 112.862.574,00 113.853.020,24 99,3 100,9

2.1. Materijalni troškovi 31.421.513,07 31.077.392,00 30.635.313,08 97,5 98,6 2.2. Troškovi osoblja 26.011.612,28 24.720.000,00 24.488.159,70 94,1 99,1 2.3. Amortizacija 36.250.594,54 33.348.996,00 34.122.271,14 94,1 102,3 2.4. Ostali troškovi 6.655.458,10 6.928.110,00 6.784.120,73 101,9 97,9 2.5. Vrijednosno usklađivanje 725.145,15 850.000,00 863.575,75 119,1 101,6 2.6. Ostali poslovni rashodi 1.697.565,69 3.241.780,00 3.786.836,96 223,1 116,8 2.7. Financijski rashodi 1.145.732,96 1.224.416,00 1.536.562,89 134,1 125,5 2.8. Troškovi režijske jedinice 10.758.431,39 11.471.880,00 11.636.179,99 108,2 101,4 3. Financijski rezultat 530.603,92 359.450,00 361.799,50 68,2 100,7

Tablica 45: Ostvareni rezultat poslovanja Društva po proizvodno radnim jedinicama.

(u kunama )

R.b. Opis PRJ Vodovod

PRJ Kanalizacija

Kanalizacija bez Delte

Uređaj Delta KD VIK

1 2 3 4(5+6) 5 6 7(3+4) 1. UKUPNI PRIHODI 81.454.373,68 32.760.446,06 27.461.694,40 5.298.751,66 114.214.819,74

1.1. Prihodi od prodaje 67.598.625,95 25.196.734,07 20.013.487,02 5.183.247,05 92.795.360,02 1.2. Ostali poslovni prihodi 11.917.400,99 6.913.507,72 6.798.003,11 115.504,61 18.830.908,71 1.3. Financijski prihodi 1.938.346,74 650.204,27 650.204,27 0,00 2.588.551,01 2. UKUPNI RASHODI 79.774.301,38 34.078.718,86 27.992.651,51 6.086.067,35 113.853.020,24

2.1. Materijalni troškovi 22.042.712,18 8.592.600,90 6.807.183,67 1.785.417,23 30.635.313,08 2.2. Troškovi osoblja 17.934.150,76 6.554.008,94 5.221.667,13 1.332.341,81 24.488.159,70 2.3. Amortizacija 23.373.117,58 10.749.153,56 8.819.326,35 1.929.827,21 34.122.271,14 2.4. Ostali troškovi 5.042.573,10 1.741.547,63 1.476.756,70 264.790,93 6.784.120,73 2.5. Vrijednosno usklađivanje 674.827,28 188.748,47 188.748,47 0,00 863.575,75 2.6. Ostali poslovni rashodi 912.643,94 2.874.193,02 2.827.850,68 46.342,34 3.786.836,96 2.7. Financijski rashodi 1.067.141,55 469.421,34 469.334,76 86,58 1.536.562,89 2.8. Troškovi režijske jedinice 8.727.134,99 2.909.045,00 2.181.783,75 727.261,25 11.636.179,99 3. Financijski rezultat 1.680.072,30 -1.318.272,80 -530.957,11 -787.315,69 361.799,50


52

U 2014. godini PRJ Vodovod je ostvarila pozitivan financijski rezultat u iznosu od 1.680.072,30 kn, dok je PRJ Kanalizacija ostvarila negativan financijski rezultat u iznosu od 1.318.272,80 kn. Kretanje ukupnog prihoda i ukupnih rashoda u odnosu na 2013. godinu i na Rebalans plana za 2014. godinu prikazano je u sljedećim tablicama za svaku jedinicu posebno.

5.2.1. RASPORED FINANCIJSKOG REZULTATA POSLOVANJA PRJ VODOVOD Proizvodno radna jedinica Vodovod ostvarila je ukupan prihod u iznosu od 81.454.373,68 kn i ukupne rashode u iznosu od 79.774.301,38 kn, što je rezultiralo pozitivnim financijskim rezultatom u iznosu od 1.680.072,30 kn.

Tablica 46: Financijski rezultat PRJ VODOVOD

(u kunama ) R.b. Opis Ostvareno

2013 Rebalans

2014 Ostvareno

2014 Indeks Indeks

1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4) 1. UKUPNI PRIHODI 85.390.430,94 81.296.756,00 81.454.373,68 95,4 100,2

1.1. Prihod od prodaje 71.274.895,16 67.798.172,00 67.598.625,95 94,8 99,7 1.2. Ostali poslovni prihodi 12.742.483,80 11.860.484,00 11.917.400,99 93,5 100,5 1.3. Financijski prihodi 1.373.051,98 1.638.100,00 1.938.346,74 141,2 118,3 2. UKUPNI RASHODI 83.222.552,12 79.279.453,00 79.774.301,38 95,9 100,6

2.1. Materijalni troškovi 23.378.215,12 22.612.180,00 22.042.712,18 94,3 97,5 2.2. Troškovi osoblja 18.977.534,55 18.070.000,00 17.934.150,76 94,5 99,2 2.3. Amortizacija 25.002.418,65 22.656.620,00 23.373.117,58 93,5 103,2 2.4. Ostali troškovi 4.963.880,21 5.130.210,00 5.042.573,10 101,6 98,3 2.5. Vrijednosno usklađivanje 528.802,08 650.000,00 674.827,28 127,6 103,8 2.6. Ostali poslovni rashodi 1.380.332,14 660.400,00 912.643,94 66,1 138,2 2.7. Financijski rashodi 922.545,83 896.133,00 1.067.141,55 115,7 119,1 2.8. Troškovi režijske jedinice 8.068.823,54 8.603.910,00 8.727.134,99 108,2 101,4 3. DOBITAK/GUBITAK 2.167.878,82 2.017.303,00 1.680.072,30 77,5 83,3

U odnosu na usporedno razdoblje, ukupni prihodi su manji za 4,6 % , a rashodi za 4,1 %. U odnosu na Rebalans plana za 2014. godinu prihodi su veći za 0,2 %, a rashodi za 0,6 %. U nastavku je prikazana struktura ostvarenih prihoda i rashoda PRJ Vodovod u usporedbi s istim razdobljem prethodne godine i Rebalansom plana za 2014. godinu.


53

Tablica 47: Ostvareni prihodi PRJ VODOVOD (u kunama)


Rebalans 2014


1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4) 1. POSLOVNI PRIHODI 84.017.378,96 79.658.656,00 79.516.026,94 94,6 99,8

1.1. Prihodi od prodaje 71.274.895,16 67.798.172,00 67.598.625,95 94,8 99,7 1.1.1. Prihodi od vodnih usluga 67.047.203,38 63.804.972,00 62.706.692,42 93,5 98,3

1.1.1.1. Vodoopskrba fiksni dio cijene 10.498.256,67 10.574.172,00 10.602.226,23 101,0 100,3

1.1.1.2. Vodoopskrba varijabilni dio cijene 56.548.946,71 53.230.800,00 52.104.466,19 92,1 97,9

1.1.2. Prihodi od ostalih usluga 4.227.691,78 3.993.200,00 4.891.933,53 115,7 122,5 1.1.2.1. Priključci

4.227.691,78

1.236.600,00 1.210.533,87

115,7

97,9

1.1.2.2. HV - prihod od usluge naplate naknade za zaštitu voda 1.086.600,00 1.067.451,91 98,2

1.1.2.3. HV - prihod od usluge naplate naknade za korištenje voda 686.700,00 691.276,58 100,7

1.1.2.4. Ostali prihodi od usluga 983.300,00 1.922.671,17 195,5 1.2. Ostali poslovni prihodi 12.742.483,80 11.860.484,00 11.917.400,99 93,5 100,5

1.2.1. Prodaja otpadaka 74.693,10 107.700,00 109.611,70 146,7 101,8 1.2.2. Prihodi od interne usluge-investicije 18.209,37 77.500,00 58.925,15 323,6 76,0 1.2.3. Prodaja osnovnih sredstava 81.144,39 74.300,00 74.342,25 91,6 100,1 1.2.4. Inventurni viškovi 3.374.959,89 4.652.088,00 3.071.347,96 91,0 66,0

1.2.5. Prihodi od državnih potpora - po osnovi amortizacije 6.596.901,20 4.125.263,00 5.091.252,27 77,2 123,4

1.2.6. Prihodi od državnih potpora - kamate i krediti 511.569,00 616.833,00 608.317,93 118,9 98,6

1.2.7. Prihodi od refundacija, dotacija i subvencija 523.229,98 496.100,00 479.645,44 91,7 96,7

1.2.8. Prihodi od naplate iz prethod. godina 258.072,63 160.900,00 182.677,50 70,8 113,5 1.2.9. Prihodi od naplaćenih penala Ri stan 130.020,55 130.100,00 131.209,01 100,9 100,9

1.2.10. Prihodi od naplaćenih penala, kapara, nagrada i sl. 47.932,60 560.600,00 587.091,99 - 104,7

1.2.11. Ostali nespomenuti prihodi 1.125.751,09 859.100,00 1.522.979,79 135,3 177,3 2. FINACIJSKI PRIHODI 1.373.051,98 1.638.100,00 1.938.346,74 141,2 118,3

2.1. Redovne, zatezne kamate 753.913,56 340.300,00 478.440,68 63,5 140,6 2.2. Pozitivne tečajne razlike 38.078,93 322.000,00 330.518,79 868,0 102,6 2.3. Prihodi od dividendi 985,50 20.800,00 20.779,14 - 99,9 2.4. Prihod po kamatama – RI-stan 580.073,99 623.200,00 621.166,94 107,1 99,7 2.5. Ostale kamate 0,00 331.800,00 487.441,19 - 146,9 3. UKUPAN PRIHOD 85.390.430,94 81.296.756,00 81.454.373,68 95,4 100,2

Poslovni prihodi su niži u usporedbi s prethodnom godinom za 5,4%. Prihodi od prodaje su niži za 5,2% zbog manje ostvarenih količina vodne usluge vodoopskrbe, čime su utjecali na pad poslovnih prihoda. Ostali poslovni prihodi su manji za 6,5% u odnosu na prethodnu godinu kada su ostvareni veći prihodi od državnih potpora, a za 0,5% veći od Rebalansa plana. Financijski prihodi su veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 41,2% zbog više ostvarenih pozitivnih tečajnih razlika i kamata. Financijski prihodi su veći u odnosu na procijenjene za 18,3 % zbog više ostvarenih prihoda od redovnih i zateznih kamata.


54

Tablica 48: Ostvareni rashodi PRJ VODOVOD

(u kunama)


Rebalans 2014

Ostvareno 2014

Indeks Indeks 1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4)1. POSLOVNI RASHODI 74.231.182,75 69.779.410,00 69.980.024,84 94,3 100,3

1.1. Materijalni troškovi 23.378.215,12 22.612.180,00 22.042.712,18 94,3 97,5 1.1.1. Troškovi sirovina i materijala 11.934.864,08 9.902.740,00 9.628.041,52 80,7 97,2

1.1.1.1. Pomoćni materijal izrade 885.782,77 900.000,00 1.011.775,19 114,2 112,4 1.1.1.2. Materijal za investicijsko održavanje 1.049.583,99 1.000.000,00 919.087,47 87,6 91,9 1.1.1.3. Nabavljena voda 812.270,96 800.000,00 840.128,00 103,4 105,0 1.1.1.4. Materijal za tekuće održavanje 1.474.841,32 1.600.000,00 1.610.636,69 109,2 100,7 1.1.1.5. Ostali materijal 437.280,70 420.340,00 440.758,67 100,8 104,9 1.1.1.6. Električna energija 6.273.835,11 4.252.200,00 3.894.347,43 62,1 91,6 1.1.1.7. Plin i motorni benzin 643.615,26 620.100,00 617.813,26 96,0 99,6 1.1.1.8. Sitan inventar, ambalaža i auto-gume 357.653,97 310.100,00 293.494,81 82,1 94,6 1.1.2. Troškovi prodane robe 33.191,30 72.000,00 54.688,00 164,8 76,0 1.1.3. Ostali vanjski troškovi 11.410.159,74 12.637.440,00 12.359.982,66 108,3 97,8

1.1.3.1. Poštanski promet 280.179,90 220.000,00 213.544,87 76,2 97,1 1.1.3.2. Usluge tekućeg održavanja 2.779.088,41 4.000.000,00 3.120.451,81 112,3 78,0 1.1.3.3. Usluge investicijskog održavanja 4.038.528,00 4.000.000,00 4.751.147,57 117,6 118,8 1.1.3.4. Usluge registracije vozila 67.833,57 70.000,00 69.224,04 102,0 98,9 1.1.3.5. Usluge zakupa 169.626,20 165.940,00 159.496,99 94,0 96,1 1.1.3.6. Usluge promidžbe 0,00 0,00 0,00 - - 1.1.3.7. Intelektualne i osobne usluge 854.602,01 988.200,00 940.595,19 110,1 95,2 1.1.3.8. Komunalne usluge 440.499,69 407.800,00 421.105,94 95,6 103,3 1.1.3.9. Grafičke usluge 23.849,33 15.200,00 16.426,34 68,9 108,1

1.1.3.10. Usluge trećih lica 680.687,39 700.000,00 610.021,86 89,6 87,1 1.1.3.11. RI - stan 1.475.732,62 1.480.000,00 1.495.280,98 101,3 101,0 1.1.3.12. Ostali razni vanjski troškovi 599.532,62 590.300,00 562.687,07 93,9 95,3

1.2. Troškovi osoblja 18.977.534,55 18.070.000,00 17.934.150,76 94,5 99,2 1.3. Amortizacija 25.002.418,65 22.656.620,00 23.373.117,58 93,5 103,2 1.4. Ostali troškovi 4.963.880,21 5.130.210,00 5.042.573,10 101,6 98,3

1.4.1. Dnevnice i putni troškovi 8.975,46 19.480,00 17.706,53 197,3 90,9 1.4.2. Troškovi prijevoza s posao i s posla 688.309,59 674.800,00 673.779,33 97,9 99,8 1.4.3. Otpremnine, jubilarne nagrade 236.130,00 195.630,00 203.652,00 86,2 104,1 1.4.4. Primanje u naravi 73.200,00 72.000,00 70.000,00 95,6 97,2 1.4.5. Poklon djeci za Sv. Nikolu 42.600,00 43.200,00 39.000,00 91,5 90,3 1.4.6. Ostale naknade zaposlenima 284.013,20 450.000,00 439.396,55 154,7 97,6 1.4.7. Naknade za mirovinski stup 138.000,00 196.000,00 153.000,00 110,9 78,1 1.4.8. Naknade članovima uprave 68.689,09 53.300,00 53.389,02 77,7 100,2 1.4.9. Reprezentacija 21.593,15 18.700,00 16.300,27 75,5 87,2

1.4.10. Premije osiguranja 714.736,27 699.500,00 693.187,40 97,0 99,1 1.4.11. Bankarske usluge i platni promet 280.929,66 300.600,00 304.156,85 108,3 101,2 1.4.12. Dopr.za grad. zemlj.,vodoprivr.naknada 81.809,74 60.900,00 59.089,02 72,2 97,0 1.4.13. Državna uprava za vode - koncesije 1.859.059,87 1.928.400,00 1.928.399,85 103,7 100,0 1.4.14. Razni drugi doprinosi 138.306,29 74.200,00 88.428,66 63,9 119,2 1.4.15. Porezi koji ne ovise o dobitku i koji se ne 29.845,31 30.500,00 21.376,15 71,6 70,1 1.4.16. Takse 12.646,25 13.600,00 13.022,25 103,0 95,8 1.4.17. Ostali troškovi poslovanja 285.036,33 299.400,00 268.689,22 94,3 89,7

1.5. Vrijedno. uskl,. kratko. potraživanja 528.802,08 650.000,00 674.827,28 127,6 103,8 1.6. Ostali poslovni rashodi 1.380.332,14 660.400,00 912.643,94 66,1 138,2

1.6.1. Redoviti rashodi mat. i nemat. imovine 450.302,93 5.100,00 48.279,98 10,7 946,7 1.6.2. Utvrđeni rashodi iz prošlih godina 407.150,77 325.100,00 350.703,48 86,1 107,9 1.6.3. Subvencionirana voda 452.530,06 273.900,00 271.711,37 60,0 99,2 1.6.4. PDV po subvenciji 39.917,11 35.600,00 35.322,54 88,5 99,2 1.6.5. Ostali nespomenuti troškovi 30.431,27 20.700,00 206.626,57 679,0 998,2

2. FINANCIJSKI RASHODI 922.545,83 896.133,00 1.067.141,55 115,7 119,1 3. TROŠKOVI REŽIJSKE JEDINICE 8.068.823,54 8.603.910,00 8.727.134,99 108,2 101,4 4. UKUPNI RASHODI 83.222.552,12 79.279.453,00 79.774.301,38 95,9 100,6


55

Na niže ostvareni ukupan rashod u odnosu na prethodnu godinu utjecali su manje ostvareni troškovi amortizacije za 6,5% ili 1.629.301,07 kn, električne energije za 37,9% ili 2.379.487,68 kn i troškovi osoblja za 5,5% ili 1.043.383,79 kn. U usporedbi s Rebalansom plana, ukupan rashod je za 0,6% .

5.2.2. RASPORED FINANCIJSKOG REZULTATA POSLOVANJA PRJ KANALIZACIJA

U sklopu PRJ Kanalizacije funkcionira Uređaj Delta, tako da se zasebno mogu analizirati prihodi i troškovi Kanalizacije bez Uređaja Delta i samog Uređaj Delta. Kanalizacija bez uređaja Delta je u izvještajnoj godini ostvarila ukupan prihod od 27.461.694,40 kn i ukupne rashode u iznosu od 27.992.651,51 kn, što je rezultiralo negativnim financijskim rezultatom u iznosu od 530.957,11 kn. Tablica 49: Financijski rezultat Kanalizacije bez Uređaja Delta

(u kunama)


Rebalans 2014


1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4) 1. UKUPNI PRIHODI 24.426.000,84 26.540.468,00 27.461.694,40 112,4 103,5

1.1. Prihod od prodaje 19.772.811,02 20.406.076,00 20.013.487,02 101,2 98,1 1.2. Ostali poslovni prihodi 4.195.505,91 5.585.392,00 6.798.003,11 162,0 121,7 1.3. Financijski prihodi 457.683,91 549.000,00 650.204,27 142,1 118,4 2. UKUPNI RASHODI 25.791.634,67 27.458.998,50 27.992.651,51 108,5 101,9

2.1. Materijalni troškovi 6.622.930,47 6.646.210,00 6.807.183,67 102,8 102,4 2.2. Troškovi osoblja 5.704.670,20 5.310.000,00 5.221.667,13 91,5 98,3 2.3. Amortizacija 9.256.193,45 8.762.348,00 8.819.326,35 95,3 100,7 2.4. Ostali troškovi 1.470.532,62 1.525.600,00 1.476.756,70 100,4 96,8 2.5. Vrijednosno usklađivanje 196.343,07 200.000,00 188.748,47 96,1 94,4 2.6. Ostali poslovni rashodi 315.137,63 2.535.680,00 2.827.850,68 897,3 111,5 2.7. Financijski rashodi 208.621,34 328.183,00 469.334,76 225,0 143,0 2.8. Troškovi režijske jedinice 2.017.205,89 2.150.977,50 2.181.783,75 108,2 101,4 3. DOBITAK/GUBITAK -1.365.633,83 -918.530,50 -530.957,11 38,9 57,8

U odnosu na usporedno razdoblje, ukupni prihodi su veći za 12,4%, a ukupni rashodi za 8,5%. U odnosu na Rebalans plana za 2014. godinu prihodi su veći za 3,5%, a rashodi za 1,9%. U nastavku je prikazana struktura ostvarenih prihoda i rashoda Kanalizacije bez Uređaja Delta u usporedbi s istim razdobljem prethodne godine i Rebalansom plana za 2014. godinu.


56

Tablica 50: Ukupni prihodi Kanalizacije bez Uređaja Delta

(u kunama )


Rebalans 2014




1.1.1.1. Skupljanje otpadnih voda fiksni dio cijene 0,00 2.961.000,00 2.963.147,60 - 100,1

1.1.1.2. Skupljanje otpadnih voda varijabilni dio cijene 14.914.767,33 14.827.300,00 14.503.612,07 97,2 97,8

1.1.1.3. Crpljenje otpadnih voda varijabilni dio cijene 3.291.597,04 258.828,00 258.827,67 7,9 100,0

1.1.1.4. Pražnjenje septičkih jama 0,00 453.948,00 442.320,00 - 97,4 1.1.2. Prihodi od ostalih usluga 1.566.446,65 1.905.000,00 1.845.579,68 117,8 96,9

1.1.2.1. Priključci 1.566.446,65

364.200,00 414.688,69 117,8

113,9 1.1.2.2. Slivničar 1.322.300,00 1.245.491,62 94,2 1.1.2.3. Ostali prihodi od usluga 218.500,00 185.399,37 84,9

1.2. Ostali poslovni prihodi 4.195.505,91 5.585.392,00 6.798.003,11 162,0 121,7 1.2.1. Prodaja otpadaka 11.157,80 100,00 21.366,50 191,5 - 1.2.2. Prihodi od interne usluge-investicije 0,00 0,00 0,00 - - 1.2.3. Prodaja osnovnih sredstava 27.048,13 24.800,00 24.780,75 91,6 99,9 1.2.4. Inventurni viškovi 1.078.691,99 0,00 816.096,55 75,7 -

1.2.5. Prihodi od državnih potpora - po osnovi amortizacije 2.439.846,44 4.333.609,00 4.483.758,30 183,8 103,5

1.2.6. Prihodi od državnih potpora - kamate i krediti 80.015,80 298.183,00 334.291,01 417,8 112,1


1.2.8. Prihodi od naplate iz prethodnih godina 71.670,65 181.800,00 154.791,65 216,0 85,1 1.2.9. Prihodi od naplaćenih penala Ri stan 43.340,15 43.400,00 43.736,34 100,9 100,8 1.2.10. Prih. od napl. penala,kapara,nagrada i sl. 6.325,00 186.900,00 224.501,78 - 120,1 1.2.11. Ostali nespomenuti prihodi 261.345,24 263.900,00 479.766,80 183,6 181,8

2. FINACIJSKI PRIHODI 457.683,91 549.000,00 650.204,27 142,1 118,4 2.1. Redovne, zatezne kamate 251.304,46 113.400,00 160.480,20 63,9 141,5 2.2. Pozitivne tečajne razlike 12.692,98 110.400,00 113.261,66 - 102,6 2.3. Prihodi od dividendi 328,50 6.900,00 6.926,38 - 100,4 2.4. Prihod po kamatama – RI-stan 193.357,97 207.700,00 207.055,64 107,1 99,7 2.5. Ostale kamate 0,00 110.600,00 162.480,39 - 146,9 3. UKUPAN PRIHOD 24.426.000,84 26.540.468,00 27.461.694,40 112,4 103,5

Prihodi od prodaje su veći u odnosu na prethodnu godinu zbog ostvarenih prihoda od fiksnih dijelova cijene za uslugu skupljanja otpadnih voda koja se primjenjuje od 1.02.2014. sukladno Odluci o izmjenama i dopunama Odluke o cijeni vodnih usluga. Ostvareni prihod nadoknadio je prihode koji su se obračunavali po osnovi usluge crpljenja otpadnih voda. Ostali poslovni prihodi viši su zbog prihoda po osnovi sučeljavanja amortizacije na koje je djelovalo rasknjiženje starog cjevovoda u Zvonimirovoj ulici (2.301.141,46 kn). Financijski prihodi veći su za 42,1% uslijed veće realizacije prihoda po osnovi kamata te ostvarenih pozitivnih tečajnih razlika.

U odnosu na Rebalans plana, ostvarene su manje količine vodnih usluga te su i ostvareni Prihodi od prodaje manji za 1,9%. Ostali poslovni prihodi u ovoj PRJ su veći po osnovi ostvarenih prihoda od procjene vrijednosti zemljišta i državnih potpora po osnovi sučeljavanja amortizacije. Financijski prihodi su veći za 18,4 % uslijed povećanja prihoda od kamata.


57

Tablica 51: Ukupni rashodi PRJ Kanalizacije bez Uređaja Delta (u kunama )


Rebalans 2014


1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4)1. POSLOVNI RASHODI 23.565.807,44 24.979.838,00 25.341.533,00 107,5 101,4

1.1. Materijalni troškovi 6.622.930,47 6.646.210,00 6.807.183,67 102,8 102,4 1.1.1. Troškovi sirovina i materijala 1.882.221,55 1.803.200,00 1.825.365,55 97,0 101,2

1.1.1.1. Pomoćni materijal izrade 10.054,90 8.400,00 9.926,60 98,7 118,2 1.1.1.2. Materijal za investicijsko održavanje 205.255,21 241.200,00 285.120,08 138,9 118,2 1.1.1.3. Nabavljena voda 0,00 0,00 0,00 - - 1.1.1.4. Materijal za tekuće održavanje 226.391,53 342.400,00 337.259,46 149,0 98,5 1.1.1.5. Ostali materijal 82.389,75 118.700,00 106.980,56 129,8 90,1 1.1.1.6. Električna energija 505.640,80 520.300,00 519.950,64 102,8 99,9 1.1.1.7. Plin i motorni benzin 743.033,56 538.400,00 507.942,06 68,4 94,3 1.1.1.8. Sitan inventar, ambalaža i auto-gume 109.455,80 33.800,00 58.186,15 53,2 172,1 1.1.2. Troškovi prodane robe 5.360,00 110,00 10.774,50 201,0 - 1.1.3. Ostali vanjski troškovi 4.735.348,92 4.842.900,00 4.971.043,62 105,0 102,6

1.1.3.1. Poštanski promet 116.181,46 76.500,00 74.669,92 64,3 97,6 1.1.3.2. Usluge tekućeg održavanja 1.734.101,21 1.258.400,00 1.389.466,99 80,1 110,4 1.1.3.3. Usluge investicijskog održavanja 1.250.677,08 1.800.000,00 1.763.930,10 141,0 98,0 1.1.3.4. Usluge registracije vozila 59.727,04 57.600,00 59.900,42 100,3 104,0 1.1.3.5. Usluge zakupa 218.910,36 229.200,00 220.610,89 100,8 96,3 1.1.3.6. Usluge promidžbe 0,00 0,00 0,00 - - 1.1.3.7. Intelektualne i osobne usluge 59.143,38 154.300,00 128.745,46 217,7 83,4 1.1.3.8. Komunalne usluge 373.240,88 300.400,00 391.044,56 104,8 130,2 1.1.3.9. Grafičke usluge 9.088,34 3.400,00 4.072,33 44,8 119,8

1.1.3.10. Usluge trećih lica 256.065,04 358.200,00 327.955,29 128,1 91,6 1.1.3.11. RI - stan 521.889,28 508.200,00 509.604,41 97,6 100,3 1.1.3.12. Ostali razni vanjski troškovi 136.324,85 96.700,00 101.043,25 74,1 104,5

1.2. Troškovi osoblja 5.704.670,20 5.310.000,00 5.221.667,13 91,5 98,3 1.3. Amortizacija 9.256.193,45 8.762.348,00 8.819.326,35 95,3 100,7 1.4. Ostali troškovi 1.470.532,62 1.525.600,00 1.476.756,70 100,4 96,8

1.4.1. Dnevnice i putni troškovi 7.604,85 8.600,00 10.799,10 142,0 125,6 1.4.2. Troškovi prijevoza s posao i s posla 216.224,50 196.100,00 196.616,42 90,9 100,3 1.4.3. Otpremnine, jubilarne nagrade 51.826,00 71.500,00 77.826,00 150,2 108,8 1.4.4. Primanje u naravi 29.600,00 23.200,00 23.200,00 78,4 100,0 1.4.5. Poklon djeci za Sv. Nikolu 9.600,00 13.800,00 10.200,00 106,3 73,9 1.4.6. Ostale naknade zaposlenima 100.886,41 145.000,00 152.500,00 151,2 105,2 1.4.7. Naknade za mirovinski stup 38.500,00 54.500,00 24.500,00 63,6 45,0 1.4.8. Naknade članovima uprave 18.999,11 35.600,00 35.592,68 187,3 100,0 1.4.9. Reprezentacija 26.829,45 20.000,00 17.434,56 65,0 87,2

1.4.10. Premije osiguranja 290.125,28 275.000,00 266.520,22 91,9 96,9 1.4.11. Bankarske usluge i platni promet 93.795,14 91.400,00 94.609,81 100,9 103,5 1.4.12. Dopr.za grad. zemlj.,vodoprivr.naknada 417.388,26 402.100,00 398.032,74 95,4 99,0 1.4.13. Državna uprava za vode - koncesije 0,00 0,00 0,00 - - 1.4.14. Razni drugi doprinosi 81.316,92 97.300,00 93.761,08 115,3 96,4 1.4.15. Porezi koji ne ovise o dobitku i koji se ne 0,00 12.600,00 1.550,00 - 12,3 1.4.16. Takse 2.733,75 4.600,00 8.210,75 300,3 178,5 1.4.17. Ostali troškovi poslovanja 85.102,95 74.300,00 65.403,34 76,9 88,0

1.5. Vrijedno. uskl,. kratko. potraživanja 196.343,07 200.000,00 188.748,47 96,1 94,4 1.6. Ostali poslovni rashodi 315.137,63 2.535.680,00 2.827.850,68 - 111,5

1.6.1. Redoviti rashodi mat. i nemat. imovine 1.282,64 2.295.300,00 2.539.891,16 - 110,7 1.6.2. Utvrđeni rashodi iz prošlih godina 46.965,21 109.900,00 96.348,51 205,1 87,7 1.6.3. Subvencionirana voda 245.827,84 115.300,00 113.184,46 46,0 98,2 1.6.4. PDV po subvenciji 19.736,41 15.000,00 14.714,00 74,6 98,1 1.6.5. Ostali nespomenuti troškovi 1.325,53 180,00 63.712,55 - -

2. FINANCIJSKI RASHODI 208.621,34 328.183,00 469.334,76 225,0 143,0 3. TROŠKOVI REŽIJSKE JEDINICE 2.017.205,89 2.150.977,50 2.181.783,75 108,2 101,4 4. UKUPNI RASHODI 25.791.634,67 27.458.998,50 27.992.651,51 108,5 101,9


58

U 2014. godini su ostvareni veći ukupni rashodi u odnosu na 2013. godinu za 8,5%. Najveći utjecaj na spomenuto povećanje je u grupi Ostalih poslovnih rashoda zbog isknjiženja starog cjevovoda u Zvonimirovoj ulici (2.294.006,84 kn), što nije imalo utjecaj na financijski rezultat zbog pripadajućih prihoda od sučeljavanja po amortizaciji. Smanjenje troškova ostvareno je kod troškova amortizacije za 4,7% ili 436.867,10 kn i troškova osoblja za 8,5 % ili 483.003,07 kn. Financijski rashodi su veći zbog troškova kamata po kreditima koji se sučeljavaju s prihodima po osnovi kamata. U usporedbi s Rebalansom plana, ukupni rashodi su veći za 1,9%. Financijski rashodi su veći za 43,0% zbog više ostvarenih troškova kamata na kredite koji se sučeljavaju s prihodima po osnovi kamata te ostvarenih, a manje planiranih negativnih tečajnih razlika.

Tablica 52: Financijski rezultat UREĐAJA DELTA

(u kunama)


Rebalans 2014


1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4) 1. UKUPNI PRIHODI 5.380.225,32 5.384.800,00 5.298.751,66 98,5 98,4

1.1. Prihod od prodaje 5.139.049,96 5.270.600,00 5.183.247,05 100,9 98,3 1.2. Ostali poslovni prihodi 241.175,36 114.200,00 115.504,61 47,9 101,1 1.3. Financijski prihodi 0,00 0,00 0,00 - - 2. UKUPNI RASHODI 5.651.866,39 6.124.122,50 6.086.067,35 107,7 99,4

2.1. Materijalni troškovi 1.420.367,48 1.819.002,00 1.785.417,23 125,7 98,2 2.2. Troškovi osoblja 1.329.407,53 1.340.000,00 1.332.341,81 100,2 99,4 2.3. Amortizacija 1.991.982,44 1.930.028,00 1.929.827,21 96,9 100,0 2.4. Ostali troškovi 221.045,27 272.300,00 264.790,93 119,8 97,2 2.5. Vrijednosno usklađivanje 0,00 0,00 0,00 - - 2.6. Ostali poslovni rashodi 2.095,92 45.700,00 46.342,34 - 101,4 2.7. Financijski rashodi 14.565,79 100,00 86,58 0,6 86,6 2.8. Troškovi režijske jedinice 672.401,96 716.992,50 727.261,25 108,2 101,4 3. DOBITAK/GUBITAK -271.641,07 -739.322,50 -787.315,69 - -

U odnosu na usporedno razdoblje, ukupni prihodi su manji za 1,5%, a rashodi su veći za 7,7%. U odnosu na Rebalans plana za 2014. godinu prihodi su manji za 1,6 %, a rashodi za 0,6 %. U nastavku je prikazana struktura ostvarenih prihoda i rashoda Uređaja Delta u usporedbi s istim razdobljem prethodne godine i Rebalansom plana za 2014. godinu.


59

Tablica 53: Ukupni prihodi UREĐAJA DELTA (u kunama )


Rebalans 2014




1.1.1.1. Pročišćavanje otpadnih voda fiksni dio cijene 0,00 982.900,00 983.565,80 - 100,1

1.1.1.2. Pročišćavanje otpadnih voda varijabilni dio cijene 5.139.049,96 4.221.500,00 4.137.987,32 80,5 98,0

1.1.2. Prihodi od ostalih usluga 0,00 66.200,00 61.693,93 - 93,2 1.1.2.1. F-stanica 0,00 66.200,00 61.693,93 - 93,2

1.2. Ostali poslovni prihodi 241.175,36 114.200,00 115.504,61 47,9 101,1 1.2.1. Prodaja otpadaka 19,80 0,00 122,20 - -

1.2.2. Prihodi od državnih potpora - po osnovi amortizacije 210.317,87 87.700,00 94.975,15 45,2 108,3

1.2.3. Prihodi od državnih potpora - kamate i krediti 17.757,37 0,00 0,00 - -


2. FINACIJSKI PRIHODI 0,00 0,00 0,00 - -3. UKUPAN PRIHOD 5.380.225,32 5.384.800,00 5.298.751,66 98,5 98,4

Poslovni prihodi su niži u usporedbi s prethodnom godinom zbog manje ostvarene količine vodne usluge pročišćavanja koja se do donošenja Odluke o izmjenama i dopunama Odluke o cijeni vodnih usluga obračunavala i na količine isporučene vodne usluge crpljenja otpadnih voda. Spomenutom Odlukom o cijeni uveden je fiksni dio cijene pročišćavanja koji je ostvaren u iznosu od 983.565,80 kn. Ostali poslovni prihodi su manji za 52,1 % u odnosu na prethodnu godinu zbog manje ostvarenih prihoda od državnih potpora po osnovi sučeljavanja s troškovima amortizacije. U odnosu na Rebalans plana, Poslovni prihodi su niži za 1,6% na što su najviše utjecali Prihodi od prodaje zbog manje realizacije od procijenjene za kraj godine za 1,7%. Ukupan rashod je veći od ostvarenja u 2013. godini za 7,7%. Poslovni rashodi su veći u odnosu na prethodnu godinu zbog više ostvarenih troškova električne energije za 5,6%, usluga tekućeg i investicijskog održavanja za 48,2% ili 220.518,72 kn, troškova za komunalnu naknadu (deponiranje krupnog otpada) za 33,6% te doprinosa za gradsko zemljište i vodoprivredna naknada za 44,7%. U odnosu na Rebalans plana ukupni rashodi manji su za 0,6%. Najveće odstupanje na niže za 8,4% ili 62.308.49 kn je kod troškova tekućeg i investicijskog održavanja.


60

Tablica 54: Ukupni rashodi UREĐAJA DELTA (u kunama )


Rebalans 2014

Ostvareno 2014

Indeks Indeks 1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4)1. POSLOVNI RASHODI 4.964.898,64 5.407.030,00 5.358.719,52 107,9 99,1

1.1. Materijalni troškovi 1.420.367,48 1.819.002,00 1.785.417,23 125,7 98,2 1.1.1. Troškovi sirovina i materijala 654.417,46 638.100,00 686.268,76 104,9 107,5

1.1.1.1. Pomoćni materijal izrade 0,00 0,00 0,00 - -1.1.1.2. Materijal za investicijsko održavanje 0,00 0,00 0,00 - -1.1.1.3. Nabavljena voda 0,00 0,00 0,00 - -1.1.1.4. Materijal za tekuće održavanje 49.493,44 37.000,00 51.275,30 103,6 138,6 1.1.1.5. Ostali materijal 13.375,42 15.400,00 12.712,78 95,0 82,6 1.1.1.6. Električna energija 571.119,80 575.500,00 603.172,48 105,6 104,8 1.1.1.7. Plin i motorni benzin 0,00 0,00 0,00 - -1.1.1.8. Sitan inventar, ambalaža i auto-gume 20.428,80 10.200,00 19.108,20 93,5 187,3 1.1.2. Troškovi prodane robe 19,80 2,00 122,20 - - 1.1.3. Ostali vanjski troškovi 765.930,22 1.180.900,00 1.099.026,27 143,5 93,1

1.1.3.1. Poštanski promet 0,00 0,00 0,00 - -1.1.3.2. Usluge tekućeg održavanja 431.850,60 540.000,00 583.943,36 135,2 108,1 1.1.3.3. Usluge investicijskog održavanja 25.322,19 200.000,00 93.748,15 370,2 46,9 1.1.3.4. Usluge registracije vozila 0,00 0,00 0,00 - -1.1.3.5. Usluge zakupa 0,00 0,00 0,00 - -1.1.3.6. Usluge promidžbe 0,00 0,00 0,00 - -1.1.3.7. Intelektualne i osobne usluge 0,00 15.300,00 11.439,00 - 74,8 1.1.3.8. Komunalne usluge 301.669,30 423.100,00 403.115,40 133,6 95,3 1.1.3.9. Grafičke usluge 0,00 0,00 0,00 - -

1.1.3.10. Usluge trećih lica 0,00 0,00 0,00 - -1.1.3.11. RI - stan 0,00 0,00 0,00 - -1.1.3.12. Ostali razni vanjski troškovi 7.088,13 2.500,00 6.780,36 95,7 271,2

1.2. Troškovi osoblja 1.329.407,53 1.340.000,00 1.332.341,81 100,2 99,4 1.3. Amortizacija 1.991.982,44 1.930.028,00 1.929.827,21 96,9 100,0 1.4. Ostali troškovi 221.045,27 272.300,00 264.790,93 119,8 97,2

1.4.1. Dnevnice i putni troškovi 0,00 1.000,00 54,99 - 5,5 1.4.2. Troškovi prijevoza s posao i s posla 40.830,20 39.800,00 40.427,20 99,0 101,6 1.4.3. Otpremnine, jubilarne nagrade 0,00 14.000,00 0,00 - -1.4.4. Primanje u naravi 0,00 5.200,00 5.200,00 - 100,0 1.4.5. Poklon djeci za Sv. Nikolu 3.000,00 2.400,00 3.000,00 100,0 125,0 1.4.6. Ostale naknade zaposlenima 22.249,98 32.500,00 32.500,00 146,1 100,0 1.4.7. Naknade za mirovinski stup 5.500,00 8.500,00 11.500,00 209,1 135,3 1.4.8. Naknade članovima uprave 0,00 0,00 0,00 - -1.4.9. Reprezentacija 0,00 0,00 0,00 - -

1.4.10. Premije osiguranja 67.501,09 68.100,00 68.211,01 101,1 100,2 1.4.11. Bankarske usluge i platni promet 10.163,93 100,00 20,00 0,2 20,0 1.4.12. Dopr.za grad. zemlj.,vodoprivr.naknada 71.770,07 100.700,00 103.877,73 144,7 103,2 1.4.13. Državna uprava za vode - koncesije 0,00 0,00 0,00 - -1.4.14. Razni drugi doprinosi 0,00 0,00 0,00 - -1.4.15. Porezi koji ne ovise o dobitku i koji se ne 0,00 0,00 0,00 - -1.4.16. Takse 0,00 0,00 0,00 - -1.4.17. Ostali troškovi poslovanja 30,00 0,00 0,00 - -

1.5. Vrijedno. uskl,. kratko. potraživanja 0,00 0,00 0,00 - -1.6. Ostali poslovni rashodi 2.095,92 45.700,00 46.342,34 - 101,4

1.6.1. Redoviti rashodi mat. i nemat. imovine 0,00 0,00 1.494,85 - -1.6.2. Utvrđeni rashodi iz prošlih godina 2.095,92 0,00 0,00 - -1.6.3. Subvencionirana voda 0,00 40.400,00 39.688,06 - 98,2 1.6.4. PDV po subvenciji 0,00 5.300,00 5.159,43 - 97,3 1.6.5. Ostali nespomenuti troškovi 0,00 0,00 0,00 - -

2. FINANCIJSKI RASHODI 14.565,79 100,00 86,58 0,6 86,6 3. TROŠKOVI REŽIJSKE JEDINICE 672.401,96 716.992,50 727.261,25 108,2 101,4 4. UKUPNI RASHODI 5.651.866,39 6.124.122,50 6.086.067,35 107,7 99,4


61

5.3. POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA DRUŠTVA Izvješće o stanju Društva sadrži analizu financijskih izvješća putem skupine financijskih pokazatelja uspješnosti poslovanja, sigurnosti poslovanja te djelotvornosti i zaduženosti. Sljedeća tablica daje informaciju o stanju Društva kroz navedene financijske pokazatelje te usporedbu s pokazateljima iz 2013. godine. Tablica 55 : Financijski pokazatelji poslovanja

R. b. Opis 2013. 2014. Poželjno je Ocjena stanja

1 2 3 4 5 6 1. Pokazatelji uspješnosti poslovanja:

1.1. Ekonomičnost (ukupan prihod / ukupan rashod, u %) 100,46 100,32 U skladu sa zahtjevima

ekonomičnosti poslovanja

1.2. Rentabilnost (dobit tekućeg razdoblja / kapital i rezerve, u %)

0,07 0,05 Pozitivan financijski rezultat

2. Pokazatelji sigurnosti - likvidnosti poslovanja :

2.1. Koeficijent ubrzane likvidnosti (kratkoročna imovina - zalihe / kratkoročne obveze)

0,99 0,97 1 Na razini iskustvene norme

2.2. Koeficijent tekuće likvidnosti (kratkoročna imovina / kratkoročne obveze) 1,04 1,02 2 Ispod iskustvene norme

2.3. Stupanj financijske sigurnosti (kapital i rezerve / dugoročna imovina, u %) 67,48 63,37 >50% Visok

2.4. Koeficijent financijske stabilnosti (dugotrajna imovina /kapital i rezerve + dugoročne obveze)

1,38 1,47 <1 Iznad iskustvene norme

3. Pokazatelji djelotvornosti (aktivnosti)

3.1. Koeficijent obrtaja ukupne imovine (ukupan prihod / ukupna imovina) 0,09 0,08 Smanjen u odnosu na

prethodnu godinu

3.2. Vrijeme naplate kratkotrajnih potraživanja u danima (potraživanja od kupaca/poslovni prihod x 360, u danima)

112 131 Produženo

4. Pokazatelji zaduženosti

4.1. Koeficijent zaduženosti (ukupne obveze / ukupna imovina) 0,13 0,12 Na razini prošle godine

4.2. Koeficijent vlastitog financiranja (kapital i rezerve / ukupna imovina) 0,61 0,58 Smanjen u odnosu na

prethodnu godinu 5. Faktor zaduženosti

5.1.

Faktor zaduženosti pokazuje koliko bi godina trebalo, uz postojeće uvjete poslovanja i ostvarivanje dobiti da se podmire ukupne obveze (ukupne obveze/amortizacija + neto dobit)

4,4 4,8 Povećan u odnosu na prošlu godinu


62

Pokazatelji uspješnosti poslovanja odnose se na ekonomičnost i rentabilnost. Budući da isporučitelji vodnih usluga nemaju za cilj stjecanje dobiti nego ostvarenje prihoda koji omogućuju pokriće rashoda, pokazatelj rentabilnosti ima manju važnost od pokazatelja ekonomičnosti i sigurnosti. U izvještajnoj godini pokazatelji uspješnosti ukazuju na pozitivno poslovanje. Prema pokazatelju ekonomičnosti ukupno ostvareni prihodi dostatni su za pokriće ukupnih rashoda jer na 1 kn ukupnih rashoda je ostvareno 0,32 kn ukupnog prihoda. Pokazatelji sigurnosti poslovanja odnose se na likvidnost i stupanj financijske sigurnosti. Društvo je ostvarilo koeficijent ubrzane likvidnosti 0,97 što je gotovo na razini idealne iskustvene norme. Koeficijent financijske stabilnosti Društva za 2014. godinu iznosi 1,47. Ovaj koeficijent odražava zahtjev prema kojem se dugotrajna imovina financira iz dugoročnih izvora, pa bi vrijednost trebala biti manja od jedan ili jednaka jedan. Koeficijent tekuće likvidnosti kao odnos kratkotrajne imovine i kratkoročnih obveza iznosi 1,02 i manji je od iskustvene norme koja iznosi 2. Pokazatelji djelotvornosti (aktivnosti) poslovanja odnose se na koeficijent obrtaja imovine i potraživanja od kupaca. Koeficijent obrtaja ukupne imovine za 2014. godinu iznosi 0,08 i manji je od prošlogodišnjeg. Pokazuje da 1 kn imovine stvara 0,08 kn prihoda. Vrijeme naplate kratkoročnih potraživanja u 2014. je duže za 19 dana u odnosu na prošlu godinu i iznosi 131 dan. Pokazatelji zaduženosti pokazuju koliko je imovine financirano iz vlastitih, koliko iz tuđih izvora sredstava. Koeficijent zaduženosti izražen odnosom ukupnih obveza prema ukupnoj imovini pokazuje da su na 1 kn aktive stvorene ukupne obveze u iznosu od 0,12 kn. Koeficijent vlastitog financiranja iznosi 0,58 i u odnosu na 2013. godinu nešto je niži, što bi značilo da na 1 kn imovine ( aktive ) dolazi 0,58 kn vlastitog kapitala. Faktor zaduženosti, pokazuje da bi, uz postojeće uvjete poslovanja, Društvu bilo potrebno 4,8 godina da podmiri ukupno stvorene obveze.


63

5.4. TROŠKOVI OSOBLJA Društvo je u 2014. godini ostvarilo ukupne troškove osoblja u iznosu od 31.769.478,26 kn. Udio troškova u ukupnim rashodima Društva je 27,9%. Tablica 56: Troškovi osoblja

R. b. Opis Ostvareno 2013.

Rebalans 2014.

Ostvareno 2014. Indeks Indeks % učešće

1 2 3 4 5 6 (5/3) 7 (5/4) 8 1. Neto plaće 20.627.870,12 19.846.199,33 19.697.075,86 95,5 99,2 62,0

2. Doprinosi iz plaća 5.709.331,16 5.485.969,45 5.444.748,12 95,4 99,2 17,1

3. Porezi i prirezi 2.207.099,78 2.097.673,94 2.081.912,11 94,3 99,2 6,6 4.

(1+2+3) Bruto plaća 28.544.301,06 27.429.842,73 27.223.736,09 95,4 99,2 85,7

5. Doprinosi na plaće 4.339.092,10 4.580.157,27 4.545.742,17 104,8 99,2 14,3

6. (4+5)

Ukupni troškovi plaća 32.883.393,16 32.010.000,00 31.769.478,26 96,6 99,2 100,0

Ukupni troškovi osoblja manji su za 3,4 % ili za 1.113.914,90 kn od ostvarenih u 2013. godini unatoč povećanju doprinosa za zdravstveno osiguranje s 13,0 % na 15,0 %. Na ovo odstupanje je utjecalo smanjenje broja zaposlenih kao i činjenica da je dio regresa za godišnji odmor u 2013. isplaćen kroz plaće. U odnosu na Rebalansa plana, troškovi zaposlenih su u 2014. godini manji za 0,8 %. Tablica 57 : Struktura ostvarene bruto plaće

Red. br Opis 2013. %

učešća 2014. % učešća Indeks

1 2 3 4 5 6 7(5/3) 1. Redovan rad 17.882.549,38 62,6 17.374.842,93 63,8 97,2 2. Stimulacija 1.407.111,74 4,9 1.363.952,60 5,0 96,9

3. Prekovremeni rad i dodaci 1.072.134,16 3,8 1.012.960,97 3,7 94,5

4. Pripravnost 556.879,23 2,0 544.215,03 2,0 97,7 5. Godišnji odmor 2.630.358,93 9,2 2.663.368,85 9,8 101,3 6. Državni praznik 820.208,11 2,9 805.923,51 3,0 98,3 7. Plaćeni dopust 94.889,85 0,3 83.475,25 0,3 88,0 8. Bolovanje do 42 dana 646.648,19 2,3 530.056,02 1,9 82,0 9. Minuli rad 2.473.168,40 8,7 2.413.123,84 8,9 97,6

10. Ostalo (Nagrade i potpore) 337.515,66 1,2 368.936,12 1,4 109,3

11. Bruto prijevoz 82.086,33 0,3 62.880,97 0,2 76,6 12. Bruto regres 540.751,08 1,9 0,00 0,0 0,0 13. Ukupno 28.544.301,06 100,0 27.223.736,09 100,0 95,4

U strukturi bruto plaće najveći dio otpada na redovan rad 63,8 %, a ostatak od 36,2 % odnosi se na ostale elemente koji sačinjavaju strukturu bruto plaća.


64

Tablica 58 : Usporedba prosječne bruto i neto plaće Društva s prosjekom Republike Hrvatske

R.b. Opis 2013. 2014. Indeks

1 2 3 4 5(4/3)

1. KD Vodovod i kanalizacija Prosječna bruto plaća 7.546 7.469 99,0 Prosječna neto plaća 5.453 5.404 99,1

2. Republika Hrvatska Prosječna bruto plaća 7.939 7.953 100,2 Pprosječna neto plaća 5.515 5.533 100,3

3. Indeks KD Vodovod i kanalizacija / RH Prosječna bruto plaća 95,0 93,9 Prosječna neto plaća 98,9 97,7

Prosječna bruto plaća Društva (uključivši i Upravu Društva) u 2014. godini niža je za 1,0 % u odnosu na 2013. godinu i u odnosu na prosjek u Republici Hrvatskoj za 6,1 %. Prosječna neto plaća Društva (uključivši i Upravu Društva) u 2014. godini niža je za 0,9 % u odnosu na 2013. godinu, a za 2,3 % niža u odnosu na prosjek u Republici Hrvatskoj.


65

5.5. TROŠKOVI ELEKTRIČNE ENERGIJE U ukupnim rashodima poduzeća, troškovi električne energije imaju 4,5% učešća. U 2013. godini je zbog većih troškova električne energije to učešće iznosilo 6,6%. Tablica 59: Potrošnja električne energije u KD VIK

R.b.

Potrošnja električne energije (kWh)

Troškovi električne energije (kn)

Ostvarena prosječna cijena (kn/kWh)

2013. 2014. Indeks 2013. 2014. Indeks 2013. 2014.

1 2 3 4(3/2) 5 6 7(6/5) 8(5/2) 9(6/3)

1. 10.529.080 6.797.046 64,6 7.515.551,06 5.172.671,00 68,8 0,71 0,76

Tablica 60: Potrošnja električne energije u PRJ VODOVOD

Mj. Potrošnja električne energije (kWh) Troškovi električne energije (kn) Ostvarena prosječna cijena

(kn/kWh)

2013. 2014. Indeks 2013. 2014. Indeks 2013. 2014.

1 2 3 4(3/2) 5 6 7(6/5) 8(5/2) 9(6/3) I 430.853 498.649 115,7 306.751,87 427.563,01 139,4 0,71 0,86 II 405.433 460.682 113,6 285.467,03 345.443,12 121,0 0,70 0,75 III 423.687 401.600 94,8 290.593,11 276.313,59 95,1 0,69 0,69

I-III 1.259.973 1.360.931 108,0 882.812,01 1.049.319,72 118,9 0,70 0,77 IV 395.054 359.987 91,1 274.016,57 245.883,97 89,7 0,69 0,68 V 377.555 377.040 99,9 265.685,22 283.415,90 106,7 0,70 0,75 VI 416.699 545.423 130,9 281.236,80 474.498,91 168,7 0,67 0,87

I-VI 2.449.281 2.643.381 107,9 1.703.750,60 2.053.118,50 120,5 0,70 0,78 VII 1.856.707 421.392 22,7 1.105.345,74 256.839,64 23,2 0,60 0,61 VIII 2.154.472 465.774 21,6 1.293.335,45 400.190,60 30,9 0,60 0,86 IX 1.144.261 383.122 33,5 851.823,76 242.645,80 28,5 0,74 0,63

I-IX 7.604.721 3.913.669 51,5 4.954.255,55 2.952.794,54 59,6 0,65 0,75 X 604.809 393.951 65,1 540.437,92 251.571,32 46,5 0,89 0,64 XI 434.950 427.878 98,4 422.495,48 386.843,74 91,6 0,97 0,90 XII 442.704 503.191 113,7 356.646,16 303.137,83 85,0 0,81 0,60

I-XII 9.087.184 5.238.689 57,6 6.273.835,11 3.894.347,43 62,1 0,69 0,74

U 2014. godini potrošnja električne energije u kWh je manja za 42,4 % u odnosu na prethodnu godinu uslijed čega su troškovi električne energije manji za 37,9 %. Razlog je u korištenju gravitacijskog sustava Izvorišta Rječine gotovo kroz cijelu godinu, a posebno u ljetnim mjesecima za koje je karakteristična povećana potrošnja.


66

Tablica 61: Potrošnja električne energije PRJ Kanalizacija bez Uređaja Delta

Mj. Potrošnja električne energije (kWh) Troškovi električne energije (kn) Ostvarena prosječna

cijena (kn/kWh)

2013. 2014. Indeks 2013. 2014. Indeks 2013. 2014.

1 2 3 4(3/2) 5 6 7(6/5) 8(5/2) 9(6/3) I 40.213 58.653 145,9 48.937,44 58.127,30 118,8 1,22 0,99 II 41.421 84.123 203,1 44.771,01 75.484,64 168,6 1,08 0,90 III 76.004 25.845 34,0 69.186,81 33.377,92 48,2 0,91 1,29

I-III 157.638 168.621 107,0 162.895,26 166.989,86 102,5 1,03 0,99 IV 36.372 26.790 73,7 35.803,08 35.948,02 100,4 0,98 1,34 V 33.706 24.365 72,3 41.756,14 33.297,40 79,7 1,24 1,37 VI 25.635 25.179 98,2 34.087,73 33.874,33 99,4 1,33 1,35

I-VI 253.351 244.955 96,7 274.542,21 270.109,61 98,4 1,08 1,10 VII 20.620 28.095 136,3 32.293,26 35.384,79 109,6 1,57 1,26 VIII 23.473 27.872 118,7 35.108,59 35.345,19 100,7 1,50 1,27 IX 32.817 29.790 90,8 41.926,25 37.693,31 89,9 1,28 1,27

I-IX 330.261 330.712 100,1 383.870,31 378.532,90 98,6 1,16 1,14 X 32.179 29.111 90,5 36.800,07 36.378,14 98,9 1,14 1,25 XI 40.721 2.464 6,1 48.069,60 32.292,03 67,2 1,18 13,11 XII 25.222 101.655 403,0 36.900,82 72.747,57 197,1 1,46 0,72

I-XII 428.383 463.942 108,3 505.640,80 519.950,64 102,8 1,18 1,12 Potrošnja električne energije u 2014. godini u kWh je veća za 8,3 % u odnosu na prethodnu godinu uslijed čega su troškovi električne energije veći za 2,8 %. Tablica 62: Potrošnja električne energije Uređaja Delta

Mj. Potrošnja električne energije (kWh) Troškovi električne energije (kn) Ostvarena prosječna

cijena (kn/kWh)

2013. 2014. Indeks 2013. 2014. Indeks 2013. 2014.

1 2 3 4(3/2) 5 6 7(6/5) 8(5/2) 9(6/3) I 76.930 82.208 106,9 50.442,53 53.827,37 106,7 0,66 0,65 II 69.768 83.604 119,8 47.505,37 52.912,49 111,4 0,68 0,63 III 91.446 68.050 74,4 64.215,37 43.070,97 67,1 0,70 0,63

I-III 238.144 233.862 98,2 162.163,27 149.810,83 92,4 0,68 0,64 IV 69.296 58.728 84,7 46.250,27 39.588,55 85,6 0,67 0,67 V 70.994 61.658 86,8 50.729,42 43.522,53 85,8 0,71 0,71 VI 60.760 69.794 114,9 43.870,20 45.165,35 103,0 0,72 0,65

I-VI 439.194 424.042 96,6 303.013,16 278.087,26 91,8 0,69 0,66 VII 60.238 76.048 126,2 41.009,84 54.185,25 132,1 0,68 0,71 VIII 59.874 73.096 122,1 40.753,52 50.008,22 122,7 0,68 0,68 IX 62.208 76.678 123,3 46.151,65 52.984,15 114,8 0,74 0,69

I-IX 621.514 649.864 104,6 430.928,17 435.264,88 101,0 0,69 0,67 X 68.722 79.214 115,3 45.638,74 50.471,48 110,6 0,66 0,64 XI 78.226 94.606 120,9 53.508,44 62.092,38 116,0 0,68 0,66 XII 57.120 86.276 151,0 41.044,45 55.343,74 134,8 0,72 0,64

I-XII 825.582 909.960 110,2 571.119,80 603.172,48 105,6 0,69 0,66


67

U 2014. godini potrošnja električne energije u kWh je veća za 10,2 % u odnosu na prethodnu godinu uslijed čega su troškovi električne energije veći za 5,6 %.


68

5.6. TROŠKOVI SUBVENCIJE VODNIH USLUGA Pomoć za podmirenje troškova vodnih usluga (do 5 m3 po članu kućanstva) korisnicima socijalnog programa Grada Rijeke i ostalih jedinica lokalne samouprave, ostvaruje se na teret troškova poslovanja Društva u visini do 5% prihoda iz osnovne djelatnosti.

5.6.1. SUBVENCIONIRANE KOLIČINE I BROJ KORISNIKA VODNIH USLUGA Tablica 63: Pregled subvencioniranih količina vodnih usluga po gradovima i općinama u m3

Grad / Općina

VODOOPSKRBA ODVODNJA

2013. 2014. Indeks 2013. 2014. Indeks

1 2 3 4(3/2) 5 6 7(6/5)

Grad Rijeka 77.435 75.387 97,4 77.435 69.867 90,2

Ostale JLS 43.917 41.560 94,6 4.559 3.629 79,6

Ukupno 121.352 116.946 96,4 81.994 73.496 89,6

U 2014. godini subvencionirano je 116.946 m3 isporučene vodne usluge vodoopskrbe i 73.496 m3 isporučene vodne usluge odvodnje. Tablica 64: Prosječan broj korisnika i prosječna potrošnja usluge javne vodoopskrbe po gradovima i općinama

Grad/Općina

Prosječan

broj kućanstava

Prosječan broj subvencioniranih

članova

Prosječan broj

članova po kućanstvu

Prosječna mjesečna potrošnja po članu

kućanstva

Prosječan broj

članova po kućanstvu

Prosječna mjesečna potrošnja po članu

kućanstva 2013. 2014. Indeks 2013. 2014. Indeks 2013. 2014.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Grad Rijeka 785 767 97,7 1.797 1.742 96,9 2,3 3,6 2,3 3,6

Ostale JLS* 339 318 93,9 949 883 93,0 2,8 3,9 2,8 3,9

Ukupno 1.124 1.086 96,6 2.746 2.624 95,6 2,4 3,7 2,4 3,7

* Kućanstva prema broju rješenja U 2014. godini prosječno je izdano 3,4 % manje rješenja po kojima se priznaje pravo na oslobađanje od plaćanja troškova vodnih usluga. Prosječan broj subvencioniranih članova je iznosio 2,4 s prosječnom mjesečnom potrošnjom 3,7 m3 po članu kućanstva.


69

5.6.2. TROŠKOVI SUBVENCIJE VODNIH USLUGA Tablica 65 : Troškovi subvencioniranih vodnih usluga

(u kunama)

Red. br. Opis 2013. 2014. Indeks

1 2 3 4 5 (4/3)

1. Iznos subvencionirane vodne usluge vodoopskrbe 492.447 307.034 62,3

2. Iznos subvencionirane vodne usluge odvodnje 265.564 172.746 65,0

3. Ukupno subvencionirana voda i odvodnja 758.011 479.780 63,3

4. Ostvareno % učešća u realizaciji 1,3 0,8 Troškovi subvencije vodnih usluga s pripadajućim porezom na dodanu vrijednost manji su za 36,7 % u odnosu na prethodnu godinu.


70

6. CIJENE VODNIH USLUGA Donošenjem Izmjena i dopuna Zakona o vodama (NN 56/13) Društvo je bilo dužno promijeniti način obračuna usluge crpljenja i odvoza otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama. Korisnicima čije nekretnine nisu priključene na sustav javne odvodnje na području jedinica lokalne samouprave koje su svojim odlukama obavljanje te usluge povjerile Društvu, više se ne vrši obračun po količini isporučene vodne usluge javne vodoopskrbe, već po m3 pražnjenog i odvezenog sadržaja iz septičkih i sabirnih jama. Od 01. veljače 2014. godine primjenjuje se Odluka o izmjenama i dopunama Odluke o cijeni vodnih usluga, kojom je promijenjen način obračuna navedene usluge javne odvodnje otpadnih voda na područjima JLS koje su uslugu pražnjenja povjerile Društvu. (Grad Rijeka 01. prosinca 2010, Grad Kraljevica 01. lipnja 2011, Grad Bakar 05. veljače 2013., Općina Klana 01. svibnja 2013., Općina Kostrena 19. svibnja 2014. i Grad Kastav 01.09.2014.). Odlukom je uveden fiksni dio osnovne cijene vodne usluge odvodnje za korisnike čije su nekretnine spojene na javnu odvodnju u iznosu od 4,76 kn (bez PDV-a) za uslugu skupljanja i 1,58 kn (bez PDV-a) za uslugu pročišćavanja otpadnih voda. Temeljem Zakona o izmjeni i dopunama Zakona o porezu na dodanu vrijednost (NN 148/13) koji je stupio na snagu 1. siječnja 2014. godine te Pravilnika o izmjenama i dopunama Pravilnika o porezu na dodanu vrijednost (NN 160/13) stopa poreza na dodanu vrijednost na vodne usluge je povećana s 10% na 13 %. Uredbom o izmjenama i dopunama Uredbe o visini naknade za korištenje voda (NN 10/14) od 01. travnja 2014. godine naknada za korištenje voda povećana je sa 1,35 kn na 2,85 kn po m3 isporučene vodne usluge javne vodoopskrbe. Društvo uspoređuje cijene svojih vodnih usluga za korisnike koji su priključeni na sustav javne vodoopskrbe i javne odvodnje za Stambene prostorije i Poslovne prostorije s važećim cijenama u gradovima Zagrebu, Splitu, Puli i Osijeku.

Tablica 66 :

SAST

1. Fiksni 2. Fiksni 3. Fiksni 4. PDV (1

5. UKUP(u kn m

1. Osnov(varijab

2. Osnov(varijab

3. Osnov(varijab

4. PDV n5. Nakna6. Nakna7. Nakna

8. UKUPPDV-o

9. Bazni * Split obraču

PDV-om/mje

Tablica 67 :

Izračun

Sasta1. Fiksn2. Varija3. UKUP4. Bazn

Grafikon 18:

Cijene vodn

TAVNICE CIJ

DA

dio osnovne dio osnovne dio osnovne 1+2+3)*13% NO FIKSNA

mjesečno)

Varijabpriklju

vna cijena vodbilna)

vna cijena vodbilna)

vna cijena vodbilna) a oporezivi d

ada za korišteada za zaštituade za razvoj NO VARIJAB

om I JAVNIMIndeks Rijek

unava fiksni diesečno (profil

Primjer mjes

mjesečnog rza č

avnice računai dio cijene vo

abilni dio cijenPNI MJESEČi Indeks Rije

: Mjesečni ra

I

ih usluga po

ENE - STAM

ATUM PRIMJ

Fiksni diocijene vodnihcijene vodnihcijene vodnih

CIJENA VOD

bilni dio cijenučene na sudne usluge ja

dne usluge sk

dne usluge pr

dio varijabilne enje voda voda

BILNA CIJEN DAVANJIMA

ka = 100 io cijene vodn13 i 20) do 2.

sečnog račun

računa za vočetveročlanu

a odnih usluga ne vodnih usluČNI RAČUN Zeka = 100

ačun za vodn

Izvještaj o

gradovima z

MBENE PROS

JENE

o cijene h usluga - vodh usluga - skuh usluga - pro

DNIH USLUG

ne za potrošstav odvodnvne vodoops

kupljanja otpa

ročišćavanja

cijene (1+2+

NA VODNIH UA (u kn/m³)

ne usluge razl.570,75 kn s P

na za stambe

odnu uslugu u obitelj s pr

uga (20 m3)ZA VODNU U

ne usluge za

poslovanju

71

za stambene

STORIJE

doopskrba upljanje očišćavanje

GA

ače nje skrbe

adnih voda

otpadnih vod

+3)*13%

USLUGA S

ličito, ovisno oPDV-om/mjese

ene prostorij

korisnika prrosječnom p

USLUGU

stambene p

u 2014. go

e prostorije n

Rijeka01.04.2014.

10,654,761,582,21

19,20

3,81

1,54a 0,54

0,772,851,351,86

12,72100,0

o profilu vodoečno (profil 20

e za potrošn

riključenog notrošnjom o

Rijeka 19,20 254,31 273,51 100,0

rostorije 20 m

odine

na dan 31.12

CIJENEa Zagreb. 01.05. 2014.

16,74

--

2,18

18,92

4,68

1,00

1,28

0,902,850,414,70

15,82 124,4 opskrbnog pr

00)

nju od 20 m3

na javnu vodod 5 m3 po o

Zagreb 18,92 2316,40 2335,31 2122,6

m3

2.2014.

E VODNIH USSplit

01.04. 2014.

20,00*

- -

2,60

22,60

3,50

0,55

0,29

0,56 2,85 1,35 2,50 11,60 91,3

iključka u ras

u kn

doopskrbu i osobi

Split Pu22,60 11,232,08 294254,68 305

93,1 111

SLUGA Pula O

01.04. 02014. 2

6,00 12,63 11,371,30 3

11,30 2

4,95 4

0,88 2

0,78

0,85 02,85 21,35 13,05 1

14,71 1115,7 9

ponu od 22,6

odvodnju

ula Osijek,30 28,254,20 253,55,50 281,71,7 103,0

Osijek 1.12.

2014.

4,940,06-

3,25

28,25

4,09

2,19

-

0,822,851,351,382,68 99,7 0 kn s

k 5 3 8

0


72

Tablica 68 : Cijene vodnih usluga po gradovima za poslovne prostorije na dan 31.12.2014.

SASTAVNICE CIJENE - POSLOVNE PROSTORIJE CIJENE VODNIH USLUGA

Rijeka Zagreb Split Pula Osijek

DATUM PRIMJENE 01.04. 01.05. 01.04. 01.04. 01.12. 2014. 2014. 2014. 2014. 2014.

Fiksni dio cijene 1. Fiksni dio osnovne cijene vodnih usluga - javna 10,65 50,00* 20,00* 12,00 29,022. Fiksni dio osnovne cijene vodnih usluga - skupljanje 4,76 - - 5,26 19,483. Fiksni dio osnovne cijene vodnih usluga - pročišćavanje 1,58 - - 2,74 -4. PDV (1+2+3)*13% 2,21 6,50 2,60 2,60 6,31

5. UKUPNO FIKSNA CIJENA VODNIH USLUGA (u kn mjesečno) 19,20 56,50 22,60 22,60 54,81

Varijabilni dio cijene za potrošače priključene na sustav odvodnje

1. Osnovna cijena vodne usluge javne vodoopskrbe (varijabilna) 6,75 4,68 6,00 11,41 6,67

2. Osnovna cijena vodne usluge skupljanja otpadnih voda (varijabilna) 4,27 1,00 1,05 2,10 3,06

3. Osnovna cijena vodne usluge pročišćavanja otpadnih voda (varijabilna) 0,54 3,94 0,55 0,91 -

4. PDV na oporezivi dio varijabilne cijene (1+2+3)*13% 1,50 1,25 0,99 1,87 1,265. Naknada za korištenje voda 2,85 2,85 2,85 2,85 2,856. Naknada za zaštitu voda 1,35 0,41 1,35 1,35 1,357. Naknade za razvoj 2,82 12,83 2,50 4,14 2,38

8. UKUPNO VARIJABILNA CIJENA VODNIH USLUGA S PDV-om I JAVNIM DAVANJIMA (u kn/m³) 20,08 26,96 15,29 24,63 17,57

9. Bazni Indeks Rijeka = 100 100,0 134,2 76,1 122,7 87,5 * Zagreb obračunava fiksni dio cijene vodne usluge različito, ovisno o profilu vodoopskrbnog priključka u rasponu od

56,50 kn s PDV-om/mjesečno (profil 32) do 565,00 kn s PDV-om/mjesečno (profil od 150) * Split obračunava fiksni dio cijene vodne usluge različito, ovisno o profilu vodoopskrbnog priključka u rasponu od

22,60 kn s PDV-om/mjesečno (profil 13 i 20) do 2.570,75 kn s PDV-om/mjesečno (profil 200)

Tablica 69 : Primjer mjesečnog računa za poslovne prostorije za potrošnju od 100 m3 u kn

Izračun mjesečnog računa za vodnu uslugu korisnika priključenog na javnu vodoopskrbu i odvodnju s prosječnom potrošnjom od 100 m3

Sastavnice računa Rijeka Zagreb Split Pula Osijek1. Fiksni dio cijene vodnih usluga 19,20 56,50 22,60 22,60 54,812. Varijabilni dio cijene vodnih usluga (100 m3) 2.008,28 2.695,56 1.528,80 2.463,46 1.757,493. UKUPNI MJESEČNI RAČUN ZA VODNU USLUGU 2.027,48 2.752,06 1.551,40 2.486,06 1.812,304. Bazni Indeks Rijeka = 100 100,0 135,7 76,5 122,6 89,4

Grafikon 19: Mjesečni račun za vodne usluge za poslovne prostorije 100 m3

2752,060

2486,060

2027,480

1812,300

1551,400

,000 500,000 1000,000 1500,000 2000,000 2500,000 3000,000

Zagreb

Pula

Rijeka

Osijek

Split Mjesečni račun za vodne usluge za poslovne prostorije za 100m3


73

7. ODRŽAVANJE KOMUNALNIH VODNIH GRAĐEVINA U nastavku slijedi pregled utrošenih sredstava u usporedbi s Rebalansom Plana za 2014. godinu i vrijednost izvršenih radova po aktivnostima Društva na održavanju građevina javne vodoopskrbe i javne odvodnje za 2014. godinu. 7.1. ODRŽAVANJE GRAĐEVINA JAVNE VODOOPSKRBE Tablica 70: REKAPITULACIJA UTROŠENIH SREDSTAVA USPOREĐENA S REBALANSOM PLANA ZA 2014. GODINU I VRIJEDNOST IZVRŠENIH RADOVA NA ODRŽAVANJU GRAĐEVINA JAVNE VODOOPSKRBE ZA 2014. GODINU

(u kn bez lipa)

Opis

Financiranje Izvršeni radovi

2014. Rebalans

Plana 2014.

Utrošena sredstva

2014.

Indeks

A. ZAMJENE I REKONSTRUKCIJE NA CRPNIM STANICAMA, VODOSPREMAMA, INSTALACIJAMA I UREĐAJIMA

4.231.900 4.296.502 101,5 1.108.855

B. ZAMJENE VODOVODNE MREŽE I OBJEKATA NA VODOVODNOJ MREŽI 4.615.625 4.109.852 89,0 2.523.047

C. POVEĆANJE STANDARDA ODRŽAVANJA VODOOPSKRBNOG SUSTAVA 2.000.000 1.377.455 68,9 1.685.310

D. OSTALE ZAMJENE 3.795.000 3.733.008 98,4 3.818.065

E. AKTIVNOSTI U FUNKCIJI SMANJIVANJA GUBITAKA VODE 0 0 - 0

F. HITNE NEPREDVIĐENE INTERVENCIJE 50.000 5.520 11,0 5.520

G. INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI IZ 2013. GODINE KOJE SE PRENOSE U 2014. GODINU 4.678.575 2.717.370 58,1 5.540.550

SVEUKUPNO A+B+C+D+E+F+G 19.371.100 16.239.707 83,8 14.681.347

Točka 7.1.G. financirana je od strane Hrvatskih voda u iznosu od 217.704,57 kn u 2014.g.


74

Tablica 71: A. ZAMJENE I REKONSTRUKCIJE NA CRPNIM STANICAMA, VODOSPREMAMA, INSTALACIJAMA I UREĐAJIMA

(u kn bez lipa)

R.br. Objekti/ogranci Terećenje


2014. Rebalans Plana 2014.

Utrošena sredstva

2014. Indeks

1. CS ŠKRLJEVO 7.1.A.1. 1.570.000 1.572.249 100,1 130.745

2. CS KUKULJANOVO 7.1.A.2. 1.722.000 1.720.993 99,9 0

3. KOMPLEKS VODOCRPILIŠTA ZVIR – TS I SANACIJA KANALIZACIJE

7.1.A.3. 750.000 788.725 105,2 788.725

4. TS IZVOR RJEČINA 7.1.A.4. 0 45.184 - 184

5. VS RUJEVICA 7.1.A.5. 145.000 144.300 99,5 144.300

6. VS PEĆINE 7.1.A.6. 0 0 - 0

7. STACIONAR ZA PRIJEM I DISTRIBUCIJU VODOMJERA - KUKULJANOVO

7.1.A.7. 44.900 25.050 55,8 44.900

UKUPNO A. 4.231.900 4.296.502 101,5 1.108.855

Tablica 72: B. ZAMJENA VODOVODNE MREŽE I OBJEKATA NA VODOVODNOJ MREŽI

(u kn bez lipa)

R.br. Ogranci/ transportni/ tlačni cjevovodi VOP

dužina L

(m') Terećenje

Financiranje Izvršeni radovi 2014.

Rebalans Plana 2014.

Utrošena sredstva

2014. Indeks

1. RS Buzdohanj 1 - Visoka zona Buzdohanj

SUŠAK 7.1.B.1. 310.000 211.728 68,3 203.025

2.

Projektna dokumentacija zamjenskog puta s pripadajućom infrastrukturom radi promjene izgradnje TS/CS "Škrljevo"

7.1.B.2. 40.625 8.100 19,9 8.100

3. Transportni cjevovod Marčelji 7.1.B.3. 3.100.000 2.792.176 90,1 978.159

4. Zamjena cjevovoda-pristupni put VS Podbreg

7.1.B.4. 950.000 913.469 96,2 1.147.836

5. RS Bajčevo selo 7.1.B.5. 85.000 68.287 80,3 69.835

6. RS Podbreg 7.1.B.6. 130.000 116.092 89,3 116.092

UKUPNO B. 4.615.625 4.109.852 89,0 2.523.047


75

Tablica 73: C. POVEĆANJE STANDARDA ODRŽAVANJA VODOOPSKRBNOG SUSTAVA

(u kn bez lipa)

R.br. Opis Terećenje



Utrošena sredstva

2014. Indeks

1.

Projektiranje vezano za realizaciju ovog plana, izrada studija, idejnih rješenja i projekata za naredna razdoblja, izrada poslovnog sustava tehničke dokumentacije, primjena GIS tehnologije u Katastru vodovoda

7.1.C.1. 2.000.000 1.377.455 68,9 1.685.310

UKUPNO C. 2.000.000 1.377.455 68,9 1.685.310

Tablica 74: D. OSTALE ZAMJENE

(u kn bez lipa)




Utrošena sredstva

2014. Indeks

1.

Zamjena dotrajalih alatnih strojeva i alata, instrumenata, opreme i namještaja i dizel agregata, osobna i teretno vozilo

7.1.D.1. 2.420.000 3.132.560 129,4 3.217.617

2. Uvođenje vodomjera više klase točnosti s radijskim očitanjem 7.1.D.2. 1.315.000 600.448 45,7 600.448

3. Nabava vozila za potrebe službe razvoja 7.1.D.3. 60.000 0 0,0 0

UKUPNO D. 3.795.000 3.733.008 98,4 3.818.065

Tablica 75: F. HITNE NEPREDVIĐENE INTERVENCIJE U 2014. GODINI

(u kn bez lipa)




Utrošena sredstva

2014. Indeks

1. Hitne nepredviđene intervencije 7.1.F.1. 50.000 5.520 11,0 5.520

UKUPNO F. 50.000 5.520 11,0 5.520


76

Tablica 76: G.1. INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI KOJE SE PRENOSE IZ 2013. U 2014. GODINU – ZAMJENE I REKONSTRUKCIJE NA CRPNIM STANICAMA, VODOSPREMAMA, INSTALACIJAMA I UREĐAJIMA

(u kn bez lipa)

R.br. Ogranci/objekti Terećenje



Utrošena sredstva

2014. Indeks

1. CS HOSTI 7.1.G.1.1. 1.960.000 1.002.968 51,2 3.310.290

2. CS DOBRICA – II FAZA 7.1.G.1.2. 1.885.000 923.313 49,0 1.421.052

3. KAPTAŽA – VODOCRPILIŠTE DOBRICA 7.1.G.1.3. 431.000 430.754 99,9 430.754

4. VS STRMICA 7.1.G.1.4. 21.375 20.000 93,6 20.000

5. HS STRMICA 7.1.G.1.5. 70.000 69.500 99,3 69.500

6. VS PODBREG 7.1.G.1.6. 3.000 3.000 100,0 2.920

UKUPNO G.1. 4.370.375 2.449.535 56,0 5.254.516

Tablica 77: G.2. INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI KOJE SE PRENOSE IZ 2013. U 2014. GODINU – ZAMJENA VODOVODNE MREŽE I OBJEKATA NA VODOVODNOJ MREŽI

(u kn bez lipa)

R.br. Ogranci/objekti VOP dužina

L (m')

Terećenje



Utrošena sredstva

2014. Indeks

1.* Transportni cjevovod Saršoni - Skvažići KK 1430 7.1.G.2.1. 235.000 262.635 111,8 234.941

2. RS Brgudi 7.1.G.2.2. 0 0 - 0

3. Tlačni cjevovod CS Škrljevo – VS Kukuljanovo

7.1.G.2.3. 33.000 0 0,0 94

4.

Tlačni i opskrbni cjevovod VS/CS Kukuljanovo – VS Vojskovo

7.1.G.2.4. 35.000 0 0,0 45.799

5.

Radovi na zaštiti usisne košare cjevovoda Izvor Rječine-Zoretići

7.1.G.2.5. 5.200 5.200 100,0 5.200

UKUPNO G.2. 308.200 267.835 86,9 286.034

SVEUKUPNO G (G.1. + G.2.) 4.678.575 2.717.370 58,1 5.540.550

* Točka 7.1.G.2.1. financirana je od strane Hrvatskih voda u iznosu od 217.704,57 kn u 2014. godini.


77

7.3. ODRŽAVANJE GRAĐEVINA JAVNE ODVODNJE Tablica 78: REKAPITULACIJA UTROŠENIH SREDSTAVA USPOREĐENA S REBALANSOM PLANA ZA 2014. GODINU I VRIJEDNOST IZVRŠENIH RADOVA NA ODRŽAVANJU GRAĐEVINA JAVNE ODVODNJE ZA 2014. GODINU

(u kn bez lipa)

Opis



Utrošena sredstva

2014. Indeks

A. KANALIZACIJSKA MREŽA 6.110.100 4.151.816 68,0 5.092.869

B. UREĐAJ DELTA 300.000 11.800 3,9 48.455

UKUPNO A+B 6.410.100 4.163.616 65,0 5.141.324 Tablica 79: A. KANALIZACIJSKA MREŽA

(u kn bez lipa)

R. br. Namjena Opis Terećenje



Utrošena sredstva

2014. Indeks

1.

Zamjene, rekonstrukcije

postojeće mreže (projektiranje,

izvođenje i nadzor)

1. Zamjena i rehabilitacija cjevovoda u Ulici Zdravka Kučića u dužini od 500 m

7.3.A.1.1. 836.000 832.785 99,6 832.785

2. Rehabilitacija kanalizacije u ulici Tuhobički uspon u dužini od 150 m

7.3.A.1.2. 200.000 200.268 100,1 200.268

3. Rehabilitacija kanalizacije u ulici Kačjak u dužini od 200 m 7.3.A.1.3. 240.000 300.791 125,3 300.791

4. Rehabilitacija kanalizacije u ulici Brdo u dužini od 300 m 7.3.A.1.4. 445.000 455.233 102,3 455.233

5. Zamjena cjevovoda u ulici Braće Stipčić u dužini od 100 m

7.3.A.1.5. 140.000 128.849 92,0 128.849

6. Zamjena cjevovoda u ulici Filipa Pavešića u Kraljevici u dužini od 100 m

7.3.A.1.6. 250.000 26.562 10,6 26.562

7. Zamjena cjevovoda u naselju Paveki - Kostrena u dužini od 40 m

7.3.A.1.7. 0 0 - 0

8. Rekonstrukcija ispusta Lučica 2 u Bakru u dužini 100 m

7.3.A.1.8. 325.000 324.744 99,9 324.744

9. Zamjena cjevovoda u ulici Ivana Rendića u dužini od 70 m

7.3.A.1.9. 120.000 16.542 13,8 23.551

10. Prelaganje kanalizacije u dijelu ulice Braće Stipčić (projektiranje)

7.3.A.1.10. 20.000 0 0,0 0


78




Utrošena sredstva

2014. Indeks

2.

Nabava i ugradnja nove

i zamjena postojeće opreme na objektima sustava

odvodnje (projektiranje i

izvođenje)

1. Radovi na poboljšanju rada Imhovfove taložnice- uređaj Klana

7.3.A.2.1. 1.000.000 473.136 47,3 722.848

2. Nabava i ugradnja mjerača tlaka CS Kosorci, CS Hrastenice i CS Martinšćica

7.3.A.2.2. 64.000 63.480 99,2 63.480

3. Nabava i ugradnja ultrazvučnih mjerača nivoa CS Srdoči i CS Bartolovo

7.3.A.2.3. 86.000 85.980 100,0 85.980

4. Nabava i ugradnja ultrazvučnih mjerača protoka na CS Mlaka i CS M.Barača

7.3.A.2.4. 60.000 0 0,0 59.300

5.

Nabava i ugradnja odvojenih stabilizatora napona za mjerače i PLC za CS Martinšćica, CS Riječina, CS Ž.Fašizma, CS Tržnica, CS Lukovići, CS Bazen, CS Sv.Kuzam

7.3.A.2.5. 45.000 43.400 96,4 43.400

6.

Zamjena stanica NUSa i dijelova elektroormara sa novim perif.logičkim controlerom (PLC) na CS Bivio, CS Kamp, CS Martinšćica i CS Tržnica

7.3.A.2.6. 178.000 177.600 99,8 177.600

7. Izvedba nove niše razvodnog ormara niskog napona na CS Ž.Fašizma

7.3.A.2.7. 70.000 0 0,0 0

8.

Nabava i ugradnja podsustava za beskonačno napajanje (UPS) za CS Martinšćica, CS 3.Maj, CS Stadion, CS Rivijera, CS Brodogradilište, CS Kantrida1

7.3.A.2.8. 45.000 44.700 99,3 44.700

9. Nabava i montaža novih crpki na CS Draga Sušačka 7.3.A.2.9. 442.000 457.981 103,6 457.981

3.

Nabava opreme za čišćenje

kanalizacije i održavanje

sustava

1.

Oprema / strojevi za čišćenje i održavanje sustava (visokotlačne dizne, specijalne prikolice za čišćenje, rasvjetna tijela, razni alat za održavanje, prometna signalizacija, zamjena upravljačke jedinice na vozilu CCTV inspekciju RI419OO i ostala osnovna sredstva)

7.3.A.3.1. 900.000 130.251 14,5 753.201


79




Utrošena sredstva

2014. Indeks

4. Oprema na

sustavu odvodnje

1. Nabavka mjerača protoke i kišomjera 7.3.A.4.1. 2.100 0 0,0 2.083

2. Nabava i ugradnja opreme za eliminaciju neugodnih mirisa

7.3.A.4.2. 100.000 0 0,0 0

5. Oprema za laboratorij

otpadnih voda

1. Nabava peći za žarenje 7.3.A.5.1. 37.000 36.505 98,7 36.505

2. Nabava analizatora vlage 7.3.A.5.2. 25.000 24.195 96,8 24.195

6. Informatika 1. Nabava računalne opreme 7.3.A.6.1. 120.000 108.747 90,6 108.747

2. Nabava softwarea 7.3.A.6.2. 90.000 83.663 93,0 83.663

7. Ostalo

1.

Nepredviđeni troškovi - Medovićeva ulica zamjena kanalizacije (0 kn) - CS Brajdica rekonstrukcija RO (46.130,50 kn) - Rehabilitacija dijela kanalizacije u ulici Bošket (54.436,00) - Osobno vozilo (0 kn) - Veberova ulica u Bakru (35.836,82 kn)

7.3.A.7.1. 250.000 136.403 54,6 136.403

2. Nabava vozila za potrebe službe razvoja 7.3.A.7.2. 20.000 0 0,0 0

UKUPNO A. 6.110.100 4.151.816 68,0 5.092.869

Tablica 80: B. UREĐAJ DELTA

(u kn bez lipa)

R. br. Opis Terećenje


2014. Rebalans Plana 2014.

Utrošena sredstva

2014. Indeks

1. Nabava i montaža opreme, osnovnih sredstava i alata nužnog za rad uređaja

7.3.B.1. 300.000 11.800 3,9 48.455

UKUPNO B. 300.000 11.800 3,9 48.455


80

8. GRADNJA KOMUNALNIH VODNIH GRAĐEVINA I KORIŠTENJE SREDSTAVA NAKNADE ZA RAZVOJ TE OSTALIH IZVORA FINANCIRANJA ZA 2014. GODINU

Gradnja komunalnih vodnih građevina obuhvaća: projekte vodoopskrbe i odvodnje od zajedničkog interesa suvlasnika Društva i od značaja za funkcioniranje i unapređenje sustava vodoopskrbe i odvodnje financirane iz naknade za razvoj i ostalih izvora (I. PRIORITET) te projekte vodoopskrbe i odvodnje od interesa za jedinice lokalne samouprave financirane iz pripadajućeg preostalog dijela naknade za razvoj i ostalih izvora (II. PRIORITET). Točka 8. je prikazana u zasebnom izvještaju.


81

9. SUSTAVI UPRAVLJANJA I UNAPREĐENJE SUSTAVA KVALITETE

U tijeku 2014. godine provedena je recertifikacija sustava upravljanja zdravljem i sigurnosti na radu prema zahtjevima norme OHSAS 180001 te nadzor nad sustavima upravljanja kvalitetom u skladu s zahtjevima norme ISO 9001 i upravljanja sigurnošću vode za piće prema zahtjevima norme ISO 22000. U 2014. godini je izvršen energetski pregled za dvije zgrade (Dolac i Delta) te su predložene isplative mjere uštede. Interni auditi su provođeni prema odobrenom zajedničkom planu internih audita koji uključuje zahtjeve normi ISO 9001 i ISO 22 000 te zasebnim godišnjim planom koji uključuje zahtjeve norme OHSAS 18001. Ukupno je planirano 15 internih audita od čega je 14 internih audita realizirano. Izrađen je prijedlog revizije Pravilnika zaštite na radu i Pravilnika iz zaštite od požara.


82

10. PRJ VODOVOD I PRJ KANALIZACIJA U STATISTIČKIM PODACIMA U nastavku se iskazuju statistički podaci za PRJ Vodovod i PRJ Kanalizacija. Podaci su prikupljeni i obrađeni prema raspoloživoj dokumentaciji i internoj evidenciji jedinica.

10.1. STATISTIKA PRJ VODOVOD Tablica 81 : Isporučena voda i potrošnja vode po stanovniku

R.br. Opis Jedinica mjere 2013. 2014.

1 2 3 4 5 1. Isporučena voda ukupno m3 13.205.807 12.385.413 2. Isporučena voda domaćinstvu m3 9.049.757 8.814.734 3. Potrošnja vode po stanovniku l/st. dan 134 130

Tablica 82 : Vodovodna mreža


1 2 3 4 5 1. Tlačni cjevovod km 35 36 2. Tlačno -gravitacijski cjevovod* km 21 23 3. Transportni cjevovod* km 95 102 4. Transportno - opskrbni cjevovod* km 75 81 5. Opskrbni cjevovod km 809 783 6. Vodovodna mreža bez priključaka km 839 849 7. Vodovodna mreža s priključcima km 979 966

* Podaci o dužini vodovodne mreže dobiveni iz GIS baze podataka u 2D projekciji te dodano 3% za 3D projekciju Tablica 83 : Vodospreme crpne, redukcijske stanice i hidranti


1 2 3 4 5 1. Vodospreme (u funkciji) kom 51 53 2. Sadržaj ukupno m3 116.848 116.848 3. Crpne stanice kom 30 30 4. Redukcijske stanice kom 113 114 5. Hidranti kom 5.719 5.815


83

Tablica 84 : Proizvodnja i gubici vode

(u m3 )

R. b. Izvori 2013. 2014.

1 2 3 4

1. Zvir 4.243.110 496.276

2. Martinščica 197.316 3.821

3. Rječina 13.887.577 17.045.179

4. Perilo 497.657 40.509

5. Dobrica 223.228 674

6. Ukupno 19.048.888 17.586.459

7. Ukupno s vodom iz drugog vodoopskrbnog sustava (Komunalac Opatija) 19.162.446 17.704.305

8. Gubici ukupno 5.553.000 5.271.000

Tablica 85 : Puknuća i lomovi na vodovodnoj mreži i priključcima

R.b. Opis Jedinica mjere 2013. 2014.

1 2 3 4 5 1. Lomovi cijevi broj 41 41 2. Puknuća cijevi broj 289 332 3. Radovi na priključcima broj 2.398 3.345 4. Radovi na mreži broj 471 474

Tablica 86 : Puknuća cijevi po vrstama

Godina Puknuća cijevi po vrstama ( ø > 50 mm)

LŽ ČELIK POC. DUCTILE PVC/PE ACC Ukupno 2013. 19 5 0 0 76 14 114

% 13,0 3,4 0,0 0,0 52,1 9,6 78,1 2014. 11 6 0 0 88 13 118

% 9,6 5,3 0,0 0,0 77,2 11,4 103,5 Razlika (2013-2012) -8 1 0 0 12 -1 4

Tablica 87 : Lomovi cijevi po vrstama

Godina Lomovi cijevi po vrstama ( ø > 50 mm) LŽ ČELIK POC. PVC/PE ACC Ukupno

2013. 5 0 0 9 2 16 % 50,0 0,0 0,0 90,0 20,0 160,0

2014. 6 0 0 7 1 14 % 37,5 0,0 0,0 43,8 6,3 87,5

Razlika (2013-2012) 1 0 0 -2 -1 -2

10.2. STTablica 88 :

R. b.

1

1.

2.

3.

4.

5.

Grafikon 20

pros

ječa

npr

otok

l/s

TATISTIKPročišćena o

Pročišćena v

Pročišćena v

Pročišćavanj

Ukupno proč

Prosječni pro

: Prosječni p

0

100

200

300

400

500

600

I

46

pros

ječa

n pr

otok

l/s

I

KA PRJ Kotpadna vod

voda mehanič

voda biološkim

e I. stupanj

čišćena vod

otok otpadnih

protok otpadn

II I

64

497

Izvještaj o

KANALIZda i prosječan

Opis

2

čkim putem

m putem

a

voda kroz Ur

nih voda kroz

III IV

282276

poslovanju

84

ACIJA n protok otpa

ređaj Delta

z Uređaj Del

V VI

273306

mje

u 2014. go

adnih voda k

Je

ta po mjesec

VII VIII

6

338 3

eseci

odine

kroz Uređaj D

edinica mjere

3

m3

m3

m3

m3

l/s

cima u 2014

IX X

327

382

Delta

2013.

4

10.297.000 136.000 54.000

10.487.000

326

. godini

X XI

426

561

20

5

11.92712854

12.109

XII

418

014.

5

7.000 8.000 4.000 9.000

378


85

Tablica 89 : Količina izdvojenog otpada po vrsti (u tonama)

R. b. Vrsta otpada 2013. 2014.

1 2 3 4 1. Grubi otpad 219,2 211,5 2. Fini otpad 200,9 228,2 3. Masnoća 95 91,1 4. Pijesak 142,5 42,1 5. F - stanica 7,4 5,2

Tablica 90 : Crpne stanice, uređaji i rasteretne građevine

R. b. Opis Jedinica

mjere 2013. 2014.

1 2 3 4 5 1. Crpne stanice broj 36 40 2. Uređaj – mehanički predtretman broj 1 1 3. Bio disk broj 3 3 4. Taložnica broj 1 1 5. Rasteretne građevine broj 28 28

Tablica 91 : Kanalizacijska mreža

R. b. Opis Jedinica

mjere 2013. 2014.

1 2 3 4 5 1. Kanalizacijska mreža km 393,66 405,01

1.1. Mješoviti cjevovod km 239,14 237,38 1.2. Fekalni cjevovod km 92,46 104,47 1.3. Tlačni cjevovod km 7,39 7,91 1.4. Oborinski cjevovod km 54,67 55,25 2. Slivnici broj 10.198 10.246 3. Priključci broj 14.830 15.040 4. Zamijenjena kanalizacijska mreža m 970 1.760 5. Izgrađena nova kanalizacijska mreža m 5.080 7.420 6. Hitne intervencije broj 78 168

* Snimljeno i ucrtano u GIS-u


86

KVALITETA MORA NA PODRUČJU OD PRELUKA DO UVALE ČRIŠNJEVA Tablica 92 : Standardi za ocjenu kakvoće mora nakon svakog ispitivanja

R. b. Pokazatelj Kakvoća mora

Metoda ispitivanja izvrsna dobra zadovoljavajuća

1 2 3 4 5 6

1. Crijevni enterokoki (bik*/100 ml) <60 61-100 101-200 HRN EN ISO 7899-1 ili

HRN EN ISO 7899-2

2. Escherichia coli (bik*/100 ml) <100 101-200 201-300 HRN EN ISO 9308-1 ili

HRN EN ISO 9308-3 * bik – broj izraslih kolonija Izvor: „Kakvoća mora na morskim plažama u Primorsko-goranskoj županiji u 2014.“, NZZJZ PGŽ Tablica 93 : Standardi za ocjenu kakvoće mora na kraju sezone kupanja

R. b. Pokazatelj izvrsna dobra zadovoljavajuća nezadovoljavajuća

1 2 3 4 5 6 (5-4) 1. Crijevni enterokoki (bik/100 ml) ≤100* ≤200* ≤185** >185** 2. Escherichia coli (bik/100 ml) ≤150* ≤300* ≤300** >300**

(*) Temeljeno na vrijednosti 95-og percentila (**)Temeljeno na vrijednosti 90-og percentila Izvor: „Kakvoća mora na morskim plažama u Primorsko-goranskoj županiji u 2014.“, NZZJZ PGŽ Nastavni Zavod za javno zdravstvo Primorsko-goranske županije u 2014. godini izvršio je ukupno 340 mjerenja na 34 ispitnoj točki kvalitete mora na plažama na obalnom dijelu u nadležnosti Komunalnog društva Vodovod i kanalizacija d.o.o. Rijeka. U 2014. godini od 34 ispitne točke, 22 točke ocijenjene su izvrsnom godišnjom ocjenom, na 8 točaka ocjena je bila dobra (Kraljevica: 1. Bakarac kupalište na ulazu, Rijeka: 1. Grčevo, 2. Kantrida - Rekreacijski centar 3. Maj, 3. Kantrida - Dječja bolnica, 4. Bivio - Dom umirovljenika, 5. Bivio - Skalete, 6. Bivio - Rekreacijski centar i 7. Kantrida - bazen zapad), na 5 točaka zadovoljavajuća (Kraljevica: 1. Sansovo i 2. Bakarac – uvala Dobra, Rijeka: 1. Kantrida – zapad, 2. Kantrida – istok i 3. Kantrida – Vila Nora), a niti jedna lokacija nije ocjenjena nezadovoljavajućom ocjenom. Plavu zastavu ove godine imalo je kupalište u uvali Svežanj u Kostreni, plaža Kostanj i plaža Ploče ispod Bazena Kantrida koja ima dvije točke ispitivanja. Grafikon 21 : Kakvoća mora na području od Preluka do Uvale Črišnjeva – godišnja ocjena u sezoni 2013. i 2014.

Izvor podataka: "Kakvoća mora na morskim plažama u primorsko-goranskoj županiji 2014.", NZJZ PGŽ

62%

85%

24%

06%

15%

06% 03%

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

2014

2013

izvrsna dobra zadovoljavajuća nezadovoljavajuća


87

11. SAŽETAK TEMELJNA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA ZA 2014. GODINU

BILANCA (u kn bez lipa)

Aktiva 1.354.469.533

Dugotrajna imovina 1.246.977.410

Kratkotrajna imovina 107.072.857

Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i nedospjela naplata prihoda 419.266

Pasiva 1.354.469.533Kapital i rezerve 790.267.469

Dugoročne obveze 60.389.311

Kratkoročne obveze 105.162.417

Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja 398.650.336

RAČUN DOBITI I GUBITKA (u kn bez lipa)

Ukupni prihodi 114.214.819,74Ukupni rashodi 113.853.020,24

Financijski rezultat 361.799,50 FIZIČKI OBUJAM VODNIH USLUGA Javna vodoopskrba i odvodnja u m3 Vodoopskrba 12.385.413 Skupljanje otpadnih voda 7.508.870 Crpljenje otpadnih voda 154.131 Pročišćavanje otpadnih voda 7.662.941 Pražnjenje septičkih i sabirnih jama 9.184 Javna vodoopskrba i odvodnja - prosječan mjesečni broj korisnika Vodoopskrba 83.388 Odvodnja 56.592 KADROVI

31.12. 2013. 320 Rebalans plana 2014. 308 31.12. 2014. 306


88

FINANCIJSKI REZULTAT POSLOVANJA KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. Raspored financijskog rezultata poslovanja Društva (u kunama)

PRJ

Vodovod PRJ

Kanalizacija Ukupno Društvo

UKUPNI PRIHODI 81.454.373,68 32.760.446,06 114.214.819,74Prihodi od prodaje 67.598.625,95 25.196.734,07 92.795.360,02Ostali poslovni prihodi 11.917.400,99 6.913.507,72 18.830.908,71Financijski prihodi 1.938.346,74 650.204,27 2.588.551,01 UKUPNI RASHODI 79.774.301,38 34.078.718,86 113.853.020,24

Materijalni troškovi 22.042.712,18 8.592.600,90 30.635.313,08Troškovi osoblja 17.934.150,76 6.554.008,94 24.488.159,70Amortizacija 23.373.117,58 10.749.153,56 34.122.271,14Ostali troškovi 5.042.573,10 1.741.547,63 6.784.120,73Vrijednosno usklađenje 674.827,28 188.748,47 863.575,75Ostali poslovni rashodi 912.643,94 2.874.193,02 3.786.836,96Financijski rashodi 1.067.141,55 469.421,34 1.536.562,89Troškovi režijske jedinice 8.727.134,99 2.909.045,00 11.636.179,99 DOBITAK/GUBITAK 1.680.072,30 -1.318.272,80 361.799,50

TROŠKOVI OSOBLJA (u kn bez lipa)

Ukupni troškovi osoblja 31.769.478Prosječna bruto plaća 7.469Prosječna neto plaća 5.404

TROŠKOVI ELEKTRIOČNE ENERGIJE (u kn bez lipa)

Troškovi električne energije 5.172.671

TROŠKOVI SUBVENCIJE VODNIH USLUGA (u kn bez lipa)

Troškovi subvencije s PDV-om 479.780


89

CIJENE VODNIH USLUGA Sastavnice cijene Stambene i Ostale

poslovne prostorije Poslovne prostorije

Osnovna

cijena Osnovna cijena

s PDV* Osnovna

cijena Osnovna cijena

s PDV* UKUPNO FIKSNI DIO CIJENE 16,99 19,2 16,99 19,2Vodoopskrba 10,65 12,03 10,65 12,03Odvodnja 4,76 5,38 4,76 5,38Pročišćavanje

1,58 1,79 1,58 1,79

UKUPNO VARIJABILNI DIO CIJENE 11,95 12,72 18,58 20,08Varijabilni dio osnovne cijene ukupno 5,89 6,66 11,56 13,06Vodoopskrba 3,81 4,31 6,75 7,63Odvodnja 1,54 1,74 4,27 4,83Pročišćavanje 0,54 0,61 0,54 0,61Naknade ukupno 6,06 6,06 7,02 7,02Korištenje voda 2,85 2,85 2,85 2,85Zaštitu voda 1,35 1,35 1,35 1,35Razvoj vodoopskrbe i odvodnje 1,59 1,59 2,35 2,35Razvoj odvodnje Grobnik-Klana 0,27 0,27 0,47 0,47 PRAŽNJENJE SEPTIČKIH I SABIRNIH JAMA

76,00 95,00 76,00 95,00

ODRŽAVANJE KOMUNALNIH VODNIH GRAĐEVINA Rebalans

plana 2014.

Utrošena sredstva

2014.

% realizacija Rebalansa

Plana za 2014

% učešće u uk.utrošenim sredstvima

Izvršeni radovi 2014

Vodoopskrba 19.371.100 16.239.707 83,8 79,6 14.681.347 Otpadna voda 6.410.100 4.163.616 65 20,4 5.141.324 Ukupno vodoopskrba i odvodnja 25.781.200 20.403.323 79,1 100,0 19.822.671

Temeljem članka 15. stavka 12 Zakona o računovodstvu (NN 109/07, 54/13) financijski izvještaj potpisuje zakonski predstavnik poduzetnika, odnosno Uprava Društva.

Uprava Društva

Andrej Marochini, dipl.ing.građ.


90

12. PRILOZI

BILANCA – stanje na dan 31.12.2014.

RAČUN DOBITI I GUBITKA od 01.01.2014. do 31.12.2014.

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU ZA 2014. GODINU

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA ZA 2014. GODINU

POPIS TABLICA

POPIS GRAFIKONA

AOPoznaka

Rbr. bilješke

Prethodna godina(neto)

Tekuća godina(neto)

2 3 4 5

001

002 1.124.092.678 1.246.977.410

003 2.220.773 3.040.677

004

005

006

007

008

009 2.220.773 3.040.677

010 1.121.224.705 1.243.510.973

011 48.680.486 52.578.828

012 817.545.404 886.689.489

013 73.122.850 71.731.611

014 26.335.761 48.709.066

015

016 3.146.844 2.238.028

017 152.324.758 181.499.634

018 68.602 64.317

019

020 647.200 425.760

021

022

023 614.090 392.650

024

025

026

027 33.110 33.110

028

029 0 0

030

031

032

033

034 109.663.286 107.072.857

035 4.970.484 5.065.554

036 4.970.484 5.065.554

037

038

039

040

041

042

043 40.603.149 42.902.017

044

045 35.170.373 40.591.248

046

047 669 890

048 4.375.655 2.171.851

049 1.056.452 138.028

050 3.787.052 5.369.732

051

1. Potraživanja od povezanih poduzetnika

2. Potraživanja od kupaca

3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika

4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika

5. Potraživanja od države i drugih institucija

6. Ostala potraživanja

III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)

1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika

1. Sirovine i materijal

2. Proizvodnja u tijeku

3. Gotovi proizvodi

4. Trgovačka roba

5. Predujmovi za zalihe

6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji

7. Biološka imovina

II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)

IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)

8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela

1. Potraživanja od povezanih poduzetnika

2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit

3. Ostala potraživanja

V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA

C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)

I. ZALIHE (036 do 042)

III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)

1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika

2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima

3. Sudjelujući interesi (udjeli)

4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi

5. Ulaganja u vrijednosne papire

6. Dani zajmovi, depoziti i slično

7. Ostala dugotrajna financijska imovina

2. Građevinski objekti

3. Postrojenja i oprema

4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina

5. Biološka imovina

6. Predujmovi za materijalnu imovinu

7. Materijalna imovina u pripremi

8. Ostala materijalna imovina

9. Ulaganje u nekretnine

3. Goodwill

I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)

1. Izdaci za razvoj

4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine

5. Nematerijalna imovina u pripremi

6. Ostala nematerijalna imovina

II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)

1. Zemljište

Obveznik: 80805858278; KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. RIJEKA

Naziv pozicije

1

AKTIVA

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL

B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)

2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava

Obrazac

POD-BIL

BILANCAstanje na dan 31.12.2014.

AOPoznaka

Rbr. bilješke



2 3 4 5


Naziv pozicije

1

Obrazac

POD-BIL


052

053

054

055

056 3.787.052 5.369.732

057

058 60.302.601 53.735.554

059 473.411 419.266

060 1.234.229.375 1.354.469.533

061

062 758.537.426 790.267.469

063 771.758.700 814.201.600

064 11.852.017 777.360

065 0 0

066

067

068

069

070

071

072 -25.603.895 -25.073.291

073

074 25.603.895 25.073.291

075 530.604 361.800

076 530.604 361.800

077

078

079 0 0

080

081

082

083 56.114.385 60.389.311

084

085

086 56.114.385 60.389.311

087

088

089

090

091

092

093 105.816.999 105.162.417

094

095

096 12.023.764 14.085.934

097 1.161.796 611.234

098 22.386.136 20.687.314

099

100

101 1.800.949 1.825.784

102 1.032.362 1.338.907

V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)

2. Preneseni gubitak

3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)

4. Statutarne rezerve

5. Ostale rezerve

IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE

II. KAPITALNE REZERVE

III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)

1. Zakonske rezerve

2. Rezerve za vlastite dionice

VII. MANJINSKI INTERES

B) REZERVIRANJA (080 do 082)

1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze

2. Rezerviranja za porezne obveze

C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)

1. Obveze prema povezanim poduzetnicima

2. Obveze za zajmove, depozite i slično

7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi

VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)

2. Gubitak poslovne godine

1. Zadržana dobit

1. Dobit poslovne godine

2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima

3. Sudjelujući interesi (udjeli)

E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)

4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi

5. Ulaganja u vrijednosne papire

6. Dani zajmovi, depoziti i slično

7. Ostala financijska imovina

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama

3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama

4. Obveze za predujmove

5. Obveze prema dobavljačima

6. Obveze po vrijednosnim papirima

8. Ostale dugoročne obveze

9. Odgođena porezna obveza

D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)

1. Obveze prema povezanim poduzetnicima

4. Obveze za predujmove

6. Obveze po vrijednosnim papirima

8. Obveze prema zaposlenicima

7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi

9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja

5. Obveze prema dobavljačima

PASIVA

F) IZVANBILANČNI ZAPISI

A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)

I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL

3. Druga rezerviranja

2. Obveze za zajmove, depozite i slično

AOPoznaka

Rbr. bilješke



2 3 4 5


Naziv pozicije

1

Obrazac

POD-BIL


103

104

105 67.411.992 66.613.244

106 313.760.565 398.650.336

107 1.234.229.375 1.354.469.533

108

109

110

12. Ostale kratkoročne obveze

10. Obveze s osnove udjela u rezultatu

1. Pripisano imateljima kapitala matice

2. Pripisano manjinskom interesu

A) KAPITAL I REZERVE

E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA

F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)

G) IZVANBILANČNI ZAPISI

DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)

11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji

AOPoznaka

Rbr. bilješke

Prethodna godina Tekuća godina

2 3 4 5

111 113.365.921 111.626.269

112 96.186.756 92.795.360

113 17.179.165 18.830.909

114 113.520.162 112.315.416

115

116 33.917.932 33.429.755

117 14.941.847 12.661.486

118 38.571 65.585

119 18.937.514 20.702.684

120 32.883.393 31.769.478

121 20.627.870 19.697.076

122 7.916.431 7.526.660

123 4.339.092 4.545.742

124 36.566.529 34.441.416

125 7.686.618 7.985.787

126 725.145 863.576

127

128 725.145 863.576

129

130 1.740.545 3.825.404

131 1.830.736 2.588.551

132

133 1.830.736 2.588.551

134

135

136

137 1.145.891 1.537.604

138

139 1.145.891 1.537.604

140

141

142

143

144

145

146 115.196.657 114.214.820

147 114.666.053 113.853.020

148 530.604 361.800

149 530.604 361.800

150 0 0

151

152 530.604 361.800

153 530.604 361.800

154 0 0

155

156

1. Pripisana imateljima kapitala matice

2. Pripisana manjinskom interesu

1. Dobit razdoblja (149-151)

2. Gubitak razdoblja (151-148)

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)

XII. POREZ NA DOBIT

XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)

1. Dobit prije oporezivanja (146-147)

2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)

VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI

XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)

XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)

VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI

IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)

V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA

VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA

IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)

1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima

4. Ostali financijski rashodi

III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)

1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima

2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama

3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine

4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine

5. Ostali financijski prihodi

2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama

3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa

c) Ostali vanjski troškovi

3. Troškovi osoblja (121 do 123)

5. Ostali troškovi

6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)

c) Doprinosi na plaće

4. Amortizacija

7. Rezerviranja

8. Ostali poslovni rashodi

a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)

b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)

II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)

1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda

2. Ostali poslovni prihodi

a) Troškovi sirovina i materijala

b) Troškovi prodane robe

2. Materijalni troškovi (117 do 119)

a) Neto plaće i nadnice

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća

RAČUN DOBITI I GUBITKAza razdoblje 01.01.2014. do 31.12.2014.

Obrazac

POD-RDG

1

1. Prihodi od prodaje

I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)


Naziv pozicije

157 530.604 361.800

158 0 0

159

160

161

162

163

164

165

166

167 0 0

168 530.604 361.800

169

1702. Pripisana manjinskom interesu

III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA

IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (158-166)

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)

VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)

1. Pripisana imateljima kapitala matice

4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka

5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu

6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika

7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja

2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju

II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)

1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja

I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)

IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

AOPoznaka

Rbr. bilješke

Prethodna godina Tekuća godina

2 3 4 5

001 140.333.044 142.212.310

002 567.248

003 772.644 792.978

004 15.802.039 3.890

005 4.581.847 12.810.594

006 162.056.822 155.819.772

007 44.551.966 41.296.957

008 23.272.826 22.585.874

009

010

011 13.547.677 16.727.571

012 32.304.773 47.424.727

013 113.677.242 128.035.129

014 48.379.580 27.784.643

015 0 0

016 251.899 852.316

017

018

019

020 38.769.484 35.728.472

021 39.021.383 36.580.788

022 66.332.905 55.465.244

023

024 2.254.761 6.467.182

025 68.587.666 61.932.426

026 0 0

027 29.566.283 25.351.638

028

029

030

031 0 0

032 4.972.300 8.248.354

033

034

035

036 561.813 751.698

037 5.534.113 9.000.052

038 0 0

039 5.534.113 9.000.052

040 13.279.184 0

041 0 6.567.047

042 47.023.417 60.302.601

043 13.279.184

044 6.567.047

045 60.302.601 53.735.554

* Primici s osnove kamata i dividendi mogu se razvrstati kao i poslovne aktivnosti (MRS 7 Dodatak A)

Ukupno smanjenje novčanog tijeka (015 – 014 + 027 – 026 + 039 – 038)

C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (031-037)

5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti

VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (032 do 036)

Ukupno povećanje novčanog tijeka (014 – 015 + 026 – 027 + 038 – 039)

Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata

Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja

Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja

Povećanje novca i novčanih ekvivalenata

4. Novčani primici od dividendi*

5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti

2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata

3. Novčani primici od kamata*

1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica

3. Novčani izdaci za financijski najam

4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica

2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti

NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI

1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (021-025)B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (025-021)

IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (022 do 024)

C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (037-031)

2. Novčani izdaci za isplatu dividendi

V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (028 do 030)

2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi

3. Ostali primici od financijskih aktivnosti

5. Novčani izdaci za poreze

6. Ostali novčani izdaci

III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (016 do 020)

1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (006-013)A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (013-006)

II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (007 do 012)

NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI

I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (001 do 005)

4. Novčani primici s osnove povrata poreza

5. Ostali novčani primici

2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.

3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta

3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta

4. Novčani izdaci za kamate

1. Novčani izdaci dobavljačima

2. Novčani izdaci za zaposlene

NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI

1. Novčani primici od kupaca

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda Obrazac

POD-NTDu razdoblju 01.01.2014. do 31.12.2014.


Naziv pozicije

1

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA ZA 2014. GODINU

NAZIV POZICIJE BILJEŠKA 2013. POVEĆANJE SMANJENJE 2014.

1. Upisani kapital 771.758.700 42.442.900 814.201.600

2. Kapitalne rezerve 11.852.017 776.389 11.851.046 777.360

3. Rezerve iz dobiti

4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak ‐25.603.895 530.604 ‐25.073.291

5. Dobit ili gubitak tekuće godine 530.604 361.800 530.604 361.800

6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine

7. Revalorizacija nematerijalne imovine

8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju

9. Ostala revalorizacija

10. Ukupno kapital i rezerve 758.537.426 44.111.693 12.381.650 790.267.469

11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje

12. Tekući i odgođeni porezi (dio)

13. Zaštita novčanog tijeka

14. Promjene računovodstvenih politika

15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja

16. Ostale promjene kapitala 530.604 31.730.043

17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala 530.604 31.730.043

Naziv poduzetnika: KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. Rijeka Porezni broj: 3331903 Adresa: Dolac 14, Rijeka OIB: 80805858278 Šifra djelatnosti: 3600

U Rijeci, 03.04.2015. Voditelj računovodstva: Osoba ovlaštena za zastupanje:


91

Popis tablica Tablica 1: ČLANOVI DRUŠTVA I UDJELI U KAPITALU ............................................................................................. 1 Tablica 2: USPOREDBA I ANALIZA VRIJEDNOSTI IMOVINE ................................................................................. 2 Tablica 3: UKUPNA POTRAŽIVANJA ........................................................................................................................... 7 Tablica 4: POTRAŽIVANJA OD STAMBENIH PROSTORIJA, OSTALIH POSLOVNIH PROSTORIJA,

POSLOVNIH PROSTORIJA I OBRTNIKA ........................................................................................................... 7 Tablica 5 : PASIVA .......................................................................................................................................................... 9 Tablica 6: USPOREDBA I ANALIZA DUGOTRAJNIH OBVEZA .............................................................................. 11 Tablica 7: USPOREDBA I ANALIZA OSTALIH KRATKOROČNIH OBVEZA ......................................................... 12 Tablica 8: ODGOĐENI PRIHODI PO OSNOVI NAMJENSKIH SREDSTVA IZ CIJENE ZA RAZVOJ ................ 13 Tablica 9: ODGOĐENI PRIHODI PO OSNOVI ULAGANJA HRVATSKIH VODA .................................................. 14 Tablica 10: RAČUN DOBITI I GUBITKA .................................................................................................................... 15 Tablica 11: USPOREDBA OSTVARENIH POSLOVNIH PRIHODA U 2014.GODINI S POSLOVNIM PRIHODIMA

U 2013.GODINI ...................................................................................................................................................... 16 Tablica 12: USPOREDBA OSTVARENIH POSLOVNIH RASHODA U 2014.GODINI S POSLOVNIM

RASHODIMA U 2013.GODINI .............................................................................................................................. 17 Tablica 13: USPOREDBA STARIH I NOVIH AMORTIZACIJSKIH STOPA ............................................................. 19 Tablica 14: USPOREDBA OSTVARENIH OSTALIH TROŠKOVA POSLOVANJA 2014. GODINI S ISTIM

RAZDOBLJEM U 2013. GODINI ......................................................................................................................... 20 Tablica 15: Ostvarena isporuka vodne usluge javne vodoopskrbe po kategorijama korisnika ..................... 25 Tablica 16: Ostvarena isporuka vodne usluge javne vodoopskrbe po mjesecima ........................................... 26 Tablica 17 : Ostvarena isporuka vodne usluge javne vodoopskrbe po gradovima i općinama ..................... 28 Tablica 18: Prosječan broj fakturiranih fiksnih dijelova osnovne cijene vodne usluge javne vodoopskrbe

po gradovima i općinama ................................................................................................................................... 28 Tablica 19: Skupljena otpadna voda .......................................................................................................................... 30 Tablica 20: Prosječan broj fakturiranih fiksnih dijelova osnovne cijene vodne usluge skupljanja otpadnih

voda po gradovima i općinama ......................................................................................................................... 31 Tablica 21: Crpljenje i odvoz otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama ........................................................... 31 Tablica 22 :Pročišćena otpadna voda na uređaju za pročišćavanje .................................................................... 32 Tablica 23: Prosječan broj fakturiranih fiksnih dijelova osnovne cijene vodne usluge javne pročišćavanja

otpadnih voda po gradovima i općinama ........................................................................................................ 33 Tablica 24: Količina pražnjenja i odvoza otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama ....................................... 34 Tablica 25: Količina pražnjenja i odvoza otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama po mjesecima ............. 34 Tablica 26: Zbrinuta otpadna voda na F-stanicu u 2014. godini po mjesecima ................................................. 35 Tablica 27: Zbrinuta otpadna voda na F-stanicu u 2014. godini po koncesionarima ....................................... 35 Tablica 28 : Zbrinuta otpadna voda po gradovima i općinama na F-stanicu ..................................................... 36 Tablica 29 : Ukupne količine zbrinute otpadne vode i broj korisnika po gradovima i općinama na F-stanicu

za Stambene prostorije ....................................................................................................................................... 36 Tablica 30 : Ostvareni norma sati u 2014. godini .................................................................................................... 37 Tablica 31 : Broj radnika po radnim jedinicama na dan 31.12.2014. godine ...................................................... 38 Tablica 32 : Broj radnika na bazi sati rada ................................................................................................................ 40 Tablica 33 : Zahtjevna kvalifikacijska struktura radnika na dan 31.12.2014. ...................................................... 41 Tablica 34 : Odliv i priliv radnika u 2014. godini ...................................................................................................... 42 Tablica 35 : Radnici prema starosnoj dobi na dan 31.12.2014. ............................................................................. 42 Tablica 36 : Ukupni troškovi obrazovanja ................................................................................................................. 43 Tablica 37 : Račun dobiti i gubitka ............................................................................................................................. 45 Tablica 38 : Prihodi od prodaje ................................................................................................................................... 46 Tablica 39 : Ostali poslovni prihodi ........................................................................................................................... 48 Tablica 40 : Financijski prihodi ................................................................................................................................... 48 Tablica 41 : Struktura materijalnih troškova po računu dobiti i gubitka ............................................................. 49 Tablica 42: Struktura ostalih troškova po računu dobiti i gubitka ....................................................................... 50


92

Tablica 43: Struktura ostalih poslovnih rashoda po računu dobiti i gubitka ..................................................... 50 Tablica 44: Ostvareni rezultat poslovanja Društva s izdvojenim troškom režijske jedinice ............................ 51 Tablica 45: Ostvareni rezultat poslovanja Društva po proizvodno radnim jedinicama. ................................... 51 Tablica 46: Financijski rezultat PRJ VODOVOD ...................................................................................................... 52 Tablica 47: Ostvareni prihodi PRJ VODOVOD ......................................................................................................... 53 Tablica 48: Ostvareni rashodi PRJ VODOVOD ........................................................................................................ 54 Tablica 49: Financijski rezultat Kanalizacije bez Uređaja Delta ........................................................................................... 55 Tablica 50: Ukupni prihodi Kanalizacije bez Uređaja Delta ................................................................................... 56 Tablica 51: Ukupni rashodi PRJ Kanalizacije bez Uređaja Delta ........................................................................ 57 Tablica 52: Financijski rezultat UREĐAJA DELTA................................................................................................................. 58 Tablica 53: Ukupni prihodi UREĐAJA DELTA ......................................................................................................... 59 Tablica 54: Ukupni rashodi UREĐAJA DELTA ......................................................................................................... 60 Tablica 55 : Financijski pokazatelji poslovanja ........................................................................................................ 61 Tablica 56: Troškovi osoblja ....................................................................................................................................... 63 Tablica 57 : Struktura ostvarene bruto plaće ........................................................................................................... 63 Tablica 58 : Usporedba prosječne bruto i neto plaće Društva s prosjekom Republike Hrvatske .................. 64 Tablica 59: Potrošnja električne energije u KD VIK ................................................................................................ 65 Tablica 60: Potrošnja električne energije u PRJ VODOVOD ................................................................................. 65 Tablica 61: Potrošnja električne energije PRJ Kanalizacija bez Uređaja Delta .................................................. 66 Tablica 62: Potrošnja električne energije Uređaja Delta ........................................................................................ 66 Tablica 63: Pregled subvencioniranih količina vodnih usluga po gradovima i općinama u m3 ..................... 68 Tablica 64: Prosječan broj korisnika i prosječna potrošnja usluge javne vodoopskrbe po gradovima i

općinama ............................................................................................................................................................... 68 Tablica 65 : Troškovi subvencioniranih vodnih usluga ......................................................................................... 69 Tablica 66 : Cijene vodnih usluga po gradovima za stambene prostorije na dan 31.12.2014. ....................... 71 Tablica 67 : Primjer mjesečnog računa za stambene prostorije za potrošnju od 20 m3 u kn .......................... 71 Tablica 68 : Cijene vodnih usluga po gradovima za poslovne prostorije na dan 31.12.2014. ......................... 72 Tablica 69 : Primjer mjesečnog računa za poslovne prostorije za potrošnju od 100 m3 u kn......................... 72 Tablica 70: REKAPITULACIJA UTROŠENIH SREDSTAVA USPOREĐENA S REBALANSOM PLANA ZA

2014. GODINU I VRIJEDNOST IZVRŠENIH RADOVA NA ODRŽAVANJU GRAĐEVINA JAVNE VODOOPSKRBE ZA 2014. GODINU .................................................................................................................. 73

Tablica 71: A. ZAMJENE I REKONSTRUKCIJE NA CRPNIM STANICAMA, VODOSPREMAMA, INSTALACIJAMA I UREĐAJIMA ........................................................................................................................ 74

Tablica 72: B. ZAMJENA VODOVODNE MREŽE I OBJEKATA NA VODOVODNOJ MREŽI ............................... 74 Tablica 73: C. POVEĆANJE STANDARDA ODRŽAVANJA VODOOPSKRBNOG SUSTAVA ............................. 75 Tablica 74: D. OSTALE ZAMJENE .............................................................................................................................. 75 Tablica 75: F. HITNE NEPREDVIĐENE INTERVENCIJE U 2014. GODINI ............................................................. 75 Tablica 76: G.1. INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI KOJE SE PRENOSE IZ 2013. U 2014. GODINU – ZAMJENE I

REKONSTRUKCIJE NA CRPNIM STANICAMA, VODOSPREMAMA, INSTALACIJAMA I UREĐAJIMA . 76 Tablica 77: G.2. INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI KOJE SE PRENOSE IZ 2013. U 2014. GODINU – ZAMJENA

VODOVODNE MREŽE I OBJEKATA NA VODOVODNOJ MREŽI .................................................................. 76 Tablica 78: REKAPITULACIJA UTROŠENIH SREDSTAVA USPOREĐENA S REBALANSOM PLANA ZA

2014. GODINU I VRIJEDNOST IZVRŠENIH RADOVA NA ODRŽAVANJU GRAĐEVINA JAVNE ODVODNJE ZA 2014. GODINU ........................................................................................................................... 77

Tablica 79: A. KANALIZACIJSKA MREŽA ................................................................................................................ 77 Tablica 80: B. UREĐAJ DELTA ................................................................................................................................... 79 Tablica 81 : Isporučena voda i potrošnja vode po stanovniku ............................................................................. 82 Tablica 82 : Vodovodna mreža .................................................................................................................................... 82 Tablica 83 : Vodospreme crpne, redukcijske stanice i hidranti ............................................................................ 82 Tablica 84 : Proizvodnja i gubici vode ..................................................................................................................... 83 Tablica 85 : Puknuća i lomovi na vodovodnoj mreži i priključcima ..................................................................... 83 Tablica 86 : Puknuća cijevi po vrstama ..................................................................................................................... 83 Tablica 87 : Lomovi cijevi po vrstama ....................................................................................................................... 83 Tablica 88 : Pročišćena otpadna voda i prosječan protok otpadnih voda kroz Uređaj Delta .......................... 84


93

Tablica 89 : Količina izdvojenog otpada po vrsti ..................................................................................................... 85 Tablica 90 : Crpne stanice, uređaji i rasteretne građevine .................................................................................... 85 Tablica 91 : Kanalizacijska mreža .............................................................................................................................. 85 Tablica 92 : Standardi za ocjenu kakvoće mora nakon svakog ispitivanja ........................................................ 86 Tablica 93 : Standardi za ocjenu kakvoće mora na kraju sezone kupanja ......................................................... 86 Popis grafikona Grafikon 1: OBJEKTI VODOOPSKRBE I ODVODNJE .............................................................................................. 4 Grafikon 2 : OBJEKTI VODOOPSKRBE I OBJEKTI ODVODNJE ............................................................................. 5 Grafikon 3 : ODNOS FAKTURIRANIH I NAPLAĆENIH POTRAŽIVANJA U 2014.GODINI .................................... 8 Grafikon 4 : KAPITAL I REZERVE............................................................................................................................... 10 Grafikon 5 : OSTVARENI PRIHODI U 2014.GODINI ................................................................................................. 16 Grafikon 6 : USPOREDBA MATERIJALNIH TROŠKOVA POSLOVANJA U 2014.GODINI S ISTIM

RAZDOBLJEM U 2013.GODINE ......................................................................................................................... 18 Grafikon 7 : USPOREDBA OSTVARENIH OSTALIH TROŠKOVA POSLOVANJA ZA 2014.GODINU S

OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE 2013.GODINE .................................................................................. 20 Grafikon 8 : OSTVARENI REZULTAT POSLOVANJA U 2013.GODINI .................................................................. 22 Grafikon 9: Struktura i učešće korisnika vodne usluge javne vodoopskrbe ..................................................... 26 Grafikon 10: Kretanje prodaje vodnih usluga vodoopskrbe po mjesecima u m3 .............................................. 27 Grafikon 11: Količina oborina u mm po mjesecima 2013. i 2014. godine ........................................................... 27 Grafikon 12 : Struktura i učešće korisnika vodne usluge skupljanja otpadnih voda ....................................... 30 Grafikon 13 : Struktura i učešće korisnika vodne usluge pročišćavanja otpadnih voda ................................. 33 Grafikon 14: Broj radnika Društva po jedinicama u 2013. i 2014. godini ........................................................... 39 Grafikon 15: Kvalifikacijska struktura radnika na dan 31.12.2014. ...................................................................... 41 Grafikon 16: Struktura prihoda Grafikon 17: Struktura rashoda .............................. 44 Grafikon 18: Mjesečni račun za vodne usluge za stambene prostorije 20 m3 .................................................... 71 Grafikon 19: Mjesečni račun za vodne usluge za poslovne prostorije 100 m3 ................................................... 72 Grafikon 20 : Prosječni protok otpadnih voda kroz Uređaj Delta po mjesecima u 2014. godini ..................... 84 Grafikon 21 : Kakvoća mora na području od Preluka do Uvale Črišnjeva – godišnja ocjena u sezoni 2013. i

2014. ....................................................................................................................................................................... 86

Documents

IZVJEŠTA J O POSLOVAN JU - kdvik-rijeka.hr · 2. BILJEŠKE UZ BILANCU 2.1. BILJEŠKE UZ POJEDINE POZICIJE AKTIVE Tablica 2: USPOREDBA I ANALIZA VRIJEDNOSTI IMOVINE (svote u kunama)