Upload
oriel
View
44
Download
0
Embed Size (px)
DESCRIPTION
Jak jest tworzony budżet domyślnie?. Założenie o równomiernym zużyciu zasobów w danym zadaniu Użytkownik może to zmienić. Zadanie. Praco-chłonność. Z.1. 80 h. Z.2. 240 h. Z.3. 80 h. Z.4. 360 h. 80. Tak powstaje krzywa S. Etap realizacji. - PowerPoint PPT Presentation
Citation preview
Jak jest tworzony budżet domyślnie?
• Założenie o równomiernym zużyciu zasobów w danym zadaniu
• Użytkownik może to zmienić
Zadanie
Praco-chłonność
Z.1 80 h
Z.2 240 h
Z.3 80 h
Z.4 360 h
80
Tak powstaje krzywa S
0
20
40
60
80
100
Czas [miesiące]
Ilość
zas
obów
(s
kum
ulow
ana)
Etap realizacji
• Będzie dobrze przeprowadzony tylko wtedy, gdy będzie dostępna dokładna (PRAWDZIWA!!!) informacja. Obejmuje ona: informacje o poniesionych kosztach
(zużyciu zasobów) informacje o postępie prac informacje o odchyleniach i niezbędnych
zmianach informacje na temat produktywności prac
Informacje o kosztach (konieczne powiązane z pakietami)
• zużyte (przepracowane) godziny
• zużyte materiały
• amortyzacja
• inne wydatki
Zbieranie informacji o kosztach projektu
• to nie to samo co księgowanie informacji i kosztach przez księgowość, bo opiera się na kodach z WBS, a nie kodach kont księgowych
Zbieranie informacji o kosztach projektu
• Jest ważne również ze względu na kapitalizację wiedzy
• Trzeba zbierać informacje również o kosztach pozabudżetowych - najważniejsza jest prawdziwa informacja o kosztach.
Każda pozycja musi być związana z konkretnym pakietem• Niby oczywiste, ale:
– Brak zainteresowania poprawnością informacji– Przypisywanie godzin do innego pakietu po
przekroczeniu budżetu danego pakietu
• Suma drobnych przeinaczeń sfałszuje obraz projektu (na teraz i na przyszłość)
Różne momenty ujęcia kosztu
• Faktura (normalne)
• Zapłata (normalne)
• Zamówienie (koszt „ukryty”)
• Ustna rozmowa telefoniczna (koszt „ukryty”)
Raporty - pozycje(w trakcie trwania projektu)
• Numer zadania (pakietu)
• Budżet planowany
• Koszy poniesione
• Zaawansowanie
• Koszty ukryte
• Przewidywane koszty całkowite
Kontrola postępu prac
• Stwierdzenie, ile procent danego zadania (pakietu) zostało zrealizowane bywa– Łatwe (ilość jednostek)
– Trudne (np. praca doktorska, podwykonawcy) - metoda punktów pośrednich:
• Plan 5%
• 1. rozdział 10%, 2. rozdział 20% (w czasie pisania 2. rozdziału 10%).....
• złożenie pracy 100%
– Metoda zadań powiązanych (np. kontrola jakości)
Odchylenia między planem a rzeczywistością
• Trzy przyczyny:– Zmiany w zakresie (jedno piętro więcej, jeden
moduł więcej)– Zmiany w ilości zużytych zasobów (niezależne
od zmian w zakresie - trzeba więcej godzin, by wykonać ten moduł)
– Zmiany w produktywności (produkt/godzinę pracy, gorsze bo np. opóźnienia w dostawie, niedostępność zasobu)
Sens kontroli realizacji polega na tym, by zrozumieć
• Z której przyczyny wystąpiło dane odchylenie
• Jakie są jego przewidywalne konsekwencje dla projektu
• Co należy zrobić teraz, by zmniejszyć (zlikwidować) skutki odchyleń negatywnych.
KOSZTY PLANOWANE - RZECZYWISTE
Kontrola kosztów w trakcie realizacji
Kiedy zostanie przekroczony budżet, zło już się stało! Trzeba reagować wcześniej, uprzedzając problemy
Skąd brać szybkie i dobre informacje? Formularze godzin Zużycie materiałów Kontrola postępu zleceń zewnętrznych Składane zamówienia
Jak z nich korzystać? Metoda Earned Value
ZARZĄDZANIE PROJEKTAMI METODĄ
EARNED VALUE
Studium przypadku
• Zadanie A polega na położeniu 10 km kabla A (planowane koszty położenia 1 km kabla 3 j.p).
• Zadanie B polega na wyprodukowaniu10 t substancji B (planowane koszty produkcji 1 t substancji – 3 j.p.).
• Aktualna wartość budżetu końcowego (BAC) Zadanie A: 10 km x 3 = 30 j.p. Zadanie B: 10 t x 3 = 30 j.p.
Stan w dniu 30.09.2002 roku Planowano
A. położenie 3 km kabla AB. wyprodukowanie 3 t substancji B
WykonanoA. położono 2 km kabla A, przy czym rzeczywisty koszt
położenia 1 km kabla wynosił 4 j.pB. wyprodukowano 4 t substancji B, przy czym rzeczywisty
koszt produkcji 1 t wynosił 2 j.p A. Planowany koszt planowanej pracy (BCWS)
A. 3 km x 3 = 9 j.p.B. 3 t x 3 = 9 j.p.
B. Rzeczywisty koszt wykonanej pracy (ACWP)A. 2 km x 4 = 8 j.p.B. 4 t x 2 = 8 j.p.
Ocena stanu projektu
Porównanie kosztów planowanych i rzeczywistych (BCWS – ACWP)A.9 – 8 = 1 j.p.B.9 – 8 = 1 j.p.
Planowany koszt wykonanej pracy (BCWP)A.BCWP = 2 km x 3 j.p. = 6 j.p. B.BCWP = 4 t x 3 j.p. = 12 j.p.
PARAMETRY METODY
• Budgeted Cost of Work Scheduled (BCWS)Planowany koszt planowanej pracy
• Actual Cost of Work Performed (ACWP)Rzeczywisty koszt wykonanej pracy
• Budgeted Cost of Work Performed (BCWP lub Earned Value)Planowany koszt wykonanej pracy (wartość uzyskana, wypracowana, przerób)
Ocena stanu projektu
Wartość PlanowanaBCWS
RzeczywistaACWP
WypracowanaBCWP
A 9 8 6
B 9 8 12
Projekt 18 16 18
Wartość BCWS – ACWP
CV=BCWP –ACWP
SV=BCWP –BCWS
A 1 -2 -3
B 1 4 3
Projekt 2 2 0
ODCHYLENIA BUDŻETU
• Schedule Variance SV=BCWP-BCWSOdchylenie harmonogramu
• Cost Variance CV=BCWP-ACWPOdchylenie kosztu
• „Tradycyjne” odchylenie kosztuBCWS-ACWP =CV-SV
Szacowanie (prognozowanie) końcowego kosztu projektu
EAC (szacowany koszt końcowy) =ACWP (to, co wydaliśmy do tej pory)
+ ETC (to, co jeszcze przewidujemy wydać)
Założenia przy szacowaniu pozostałego kosztu Rzeczywiste stawki, te, które wystąpiły do tej
pory, prawdopodobnie się już nie zmienią. Rzeczywiste stawki, jakie wystąpiły do tej pory,
były wyjątkiem
Szacowanie (prognozowanie) końcowego kosztu projektu
Zadanie A ETC = 8 km (tyle zostało do zrobienia) x 4 j.p. (nowa
cena, która uważamy za obowiązującą) = 32 j.p EAC = 8 j.p. (tyle zapłacono do tej pory) + 32 j.p. (tyle
jeszcze przewidujemy zapłacić) = 40 j.p.
Zadanie B ETC = 6 t (tyle zostało do zrobienia) x 3 j.p. (planowana
cena, która uważamy za nadal obowiązującą) = 18 j.p. EAC = 8 j.p. (tyle zapłacono do tej pory) + 18 j.p. (tyle
jeszcze przewidujemy zapłacić) = 26 j.p.
WSKAŹNIKI WYDAJNOŚCI REALIZACJI PROJEKTU
• Schedule Performance Index SPI=BCWP/BCWSWskaźnik wydajności harmonogramu
• Cost Performance Index CPI=BCWP/ACWPWskaźnik wydajności kosztu
PROGNOZOWANE OSZACOWANIA• Estimate At Completion EAC
Szacowany koszt końcowyprzybliżone obliczenie: EAC=BAC / CPIEAC*=ACWP+(BAC-BCWP)/(CPI*SPI)
• Estimate To Complete ETCSzacowany koszt pozostały EAC=ACWP+ETC
• Variance At Completion VAC=BAC-EACOdchylenie budżetu
Szacowanie (prognozowanie) końcowego kosztu projektu
BAC EAC VAC
A 30 40 - 10
B 30 26 4
Projekt
60 66 - 6
Ocena stanu projektu
Wartość PlanowanaBCWS
RzeczywistaACWP
WypracowanaBCWP
A 9 8 6
B 9 8 12
Projekt 18 16 18
Wartość BCWS – ACWP
CV=BCWP –ACWP
SV=BCWP –BCWS
A 1 -2 -3
B 1 4 3
Projekt 2 2 0
WSKAŹNIKI WYDAJNOŚCI REALIZACJI PROJEKTU
To Complete Performance Index TCPI=Pozostała praca / Pozostałe funduszeWymagany wskaźnik wydajności kosztugdzie: Pozostała praca (planowany koszt pozostałej pracy) = BAC –
BCWP Pozostałe fundusze = (1) BAC lub (2) EAC lub (3) Nowy
fundusz minus ACWP
• Planowany procent wykonania BCWS / BAC
• Rzeczywisty procent wykonania BCWP / BAC
Ocena stanu projektu
CPI SPI TCPI Plan. %Wykon.
Rzecz. %Wykon.
A 0,75 0,67 1,09 30% 20%
B 1,50 1,33 0,82 30% 40%
Projekt
1,125 1 0,95 30% 30%
Czas
Wa
rto
ść s
kum
ulo
wa
na
Dziś
Rzeczywisty koszt wykonanych prac
Planowany koszt planowanych prac
?
Budżet
Planowane zakończenie
TRADYCYJNY SPOSÓB KONTROLI PROJEKTÓW
KONTROLA TERMINÓW, ZAKRESÓW
I KOSZTÓW WYKONANYCH PRAC
KRZYWE METODY EARNED VALUE
0
20
40
60
80
100
Czas [miesiące]
War
tość
[zł]
Rzeczywista (ACWP) Planowana (BCWS)
Uzyskana (BCWP)
Dzisiaj
Czas
War
tość
sku
mul
owan
a
Dziś
Rzeczyw isty koszt w ykonanych prac
Planow any koszt planow anych prac
Planow any koszt w ykonanych prac
Odchylenie kosztu
Budżet
Planow anezakończenie
Szacowane opóźnieniezakończenia
Szacowane przekroczenie budżetu
Odchylenie harmonogramu
PROGNOZA WYNIKU PROJEKTU
ANALIZA ODCHYLEŃ
-20
-15
-10
-5
0
5
10
15
Czas [miesiące]
War
tość
[zł]
Dzisiaj
Odch. kosztu (CV)
Odch. harmonogramu (SV)
Rezerwa
ANALIZA WYDAJNOŚCI REALIZACJI PROJEKTU
0,6
0,65
0,7
0,75
0,8
0,85
0,9
0,95
1
Czas [miesiące]
Sk
um
ulo
wa
ny
w
sp
ółc
zyn
nik
Wsp. harmonogramu (SPI(e))
Wsp. kosztu (CPI(e))
STAN PROJEKTU DZISIAJ [wartość prac]
33 zł
27 zł
30 zł
0 zł 25 zł 50 zł 75 zł 100 zł 125 zł 150 zł
Rzeczywista
Uzyskana
Planowana
Odch. harmonogramu SV=-3 złWsp. harmonogramu SPI(e)=0,9
Odch. kosztu CV=- 6 złWsp. kosztu CPI(e)=0,82
BAC EAC EAC*
WARIANTY ODCHYLEŃ BUDŻETU