Embed Size (px)
Citation preview
KONTROLING U MOJOJ KOMPANIJI
TELEKOM SRBIJA
Jasna Smiljanić Direktor Sektora za računovodstvo
Beograd, jun 2018. godine
Jedna od najvećih telco grupa u jugoistočnoj
Evropi
Skoro 10 miliona korisnika
Prodaja 984 mEUR na nivou grupe
7,8k zaposlenih u matičnom preduzeću
#1 na većini tržišta na kojima poslujemo
Članice grupe:
- Telekom Srbija a.d.
- HD WIN d.o.o
- mts Banka a.d.
- Telus a.d.
- Telus Pro d.o.o.
- Yunet International d.o.o.
- GO4YU d.o.o
- mts d.o.o.
- mtsAntenaTV d.o.o
- mts sistemi i integracije d.o.o.
- Mtel d.o.o. Podgorica
- Mtel a.d. Banja Luka
- Logosoft d.o.o. Sarajevo
- Mtel Austria Beč
- TS:NET B.V. Amsterdam
- HD WIN Arena Sport ZagrebTS:NET B.V.
Da se predstavimo…
Usluge: MOBILNA
FIKSNA
INTERNET
IPTV
ICT
BANKA
Zadnjih 20 godina…
Maj
1997
Osnivanje
1998
Startovala mobilna
2G mreža
2007
2009
Startovala IPTV
Akvizicija Telekom Srpske
Mtel #3 mobilni operator u CG
2011
Startovali BOX paketi
Akvizicija HDWIN
2014
Akvizicija
mts banke
2015
Uvedena 4G
mobilna mreža
2016
Joint venture MTS
antenaTV
Osnivanje mts d.o.o
KiM
2017
Akvizicija GO4YU
i Yunet
Projekat ALL IP
Kako nas vide korisnici…
44
Pozicija kontrolinga u kompaniji
Generalni direktor
FinansijePrivatni
korisnici
Poslovni
korisnici
Računovodstvo
Budžet i kontrola
Trezor
Kontroling
Tehnika
Svi po malo …
…
Planiranje / forecast
Kontrola troškova/praćenje prihoda:
mesta troška (poslovnice Merkator, Ušće…)
profitni centri (KPI komercijalnih direkcija)
interni nalozi (koliko firmu košta vozni park/moj automobil)
Analiza profitabilnosti (da li nam Soko pravi pare…)
Cost-benefit analize (da li uvesti tarifu Omorika…)
Reporting (mnogo toga…)
Podrška menadžmentu (ad-hoc izveštaji)
Glavni procesi u kontrolingu
KPI koje analiziramo
Kako poslujemo?
Prihodi
EBITDA
EBITDA %
ROCE
ROE
Koliko smo dužni?
Neto dug
Neto dug/EBITDA
Koeficijent zaduženosti
Rashodi kamata/poslovni
prihodi
Koliko smo likvidni?
Acid test
Free Cash Flow
Market share/šta radi naša
konkurencija?
Kako upravljamo zalihama?
Koliko se zadržavaju u skladištu (DIO)
Starosna struktura (zastarelost)
Nabavka just in time
12 3
Šta nam je sa investicijama?
Ulaganja po vrstama
Status ulaganja
Dužina investicionog ciklusa
Izveštavanje
Koji izveštaji? Pojedinačni rezultati poslovanja
Telekom Srbija i svih zavisnih preduzeća
Konsolidovani rezultati poslovanja grupe
Realizacija poslovnog plana/budžeta
(odstupanja od plana)
Troškovi po mestima troška
Troškovi po internim nalozima
Troškovi poslovnica
Prihodi po direkcijama i regijama
Investicije
Zalihe
Izveštaji na zahtev, šta god
…
Koliko često? Godišnje
Kvartalno
Mesečno
Non-stop
Rokovi? vrlo kratki i biće još
kraći
Šta menadžment kaže? we want more… relevantne informacije
Grafikoni i tabele
Tekst i objašnjenja
Softveri koje koristimo
Hyperion (planiranje i konsolidacija)
Cost Perform (analiza profitabilnosti usluga)
SAP ERP (sa CO i CO-PA modulima)
COGNOS BI
Problemi i izazovi
Potreba za dobrim BI
Deo izveštaja se i dalje radi ručno u
Kvalitet podataka
Postojeći BI nije adekvatan da podrži nove
funkcionalnosti koje smo dobili kroz ERP, Cost Perform,
Hyperion…
Šuma podataka, a malo pravih informacija
(kvantitet vs kvalitet)
Previše operative i rudarenja za podacima /po
aplikacijama
Malo analize i razmišljanja šta podaci govore
Skraćenje vremena za izradu/više vremena za
analizu i predikciju
Optimizacija poslovnih procesa i računovodstvo
odgovornosti
Projekti
Puna implementacija CO-PA
(Controlling and profitability analysis)
BI
Project System
Investment Management
Treasury Management
U toku:
Plan:
Hvala na pažnji!
I budite zadovoljni korisnici naših usluga…
