l - Vietstockstatic2.vietstock.vn/data/OTC/2015/BCTC/VN/NAM/OTG...sAo cAo cuA BAN TONG GIAM DOC (Tiep thea) Nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 6. Cong ty kiem tofm C6ng

I_·.

l

l ~ \ .

[-,.

11 r ~

r J

tJ

sAo cAo TAl CHINH HQ'P NHAT D.A DlfQ'C KIEM TOAN

CUA CONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS

Cho nam tai chfnh ktH thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

kem thea

sAo cAo KIEM TOAN DOC LAP CUA KIEM TOAN VI EN

~

j"·

/. ·~

1 I l

!I

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

Ml,.ICLI,.IC

Mvc lvc

Baa caa cua Ban Tong giam doc

Baa caa kiem taan a()c l$p

Bang can a6i ke taan hqp nhat tc:ti ngay 31 thang 12 nam 2015

Baa caa ket qua hac:tt a()ng kinh daanh hqp nhat cha nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

Baa caa luu chuyen tien t$ hqp nhat cha nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

Ban thuyet minh Baa caa tai chfnh hqp nhat cha nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

**************************

Trang

01

02-05

06-07

08-11

12

13-14

15-40 ~

"

( I

/

~

.. !-.·

f.-1

I l 1

I 'I I J

1 • • I

l

·r '

d

r -~. r· J

CONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS ·

sAo cAo cuA BAN TONG GIAM Doc Nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

Ban Tong giam doc Gong ty Co phan Otran Logistics (sau day gQi tat Ia "Gong ty") trlnh bay bao cao cua mlnh cung v&i Bao cao tai chfnh hqp nhat cho nam tai chfnh kEh thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 bao gom Bao cao tai chfnh cua Gong ty _Co phan Otran Logistics (c6ng ty mE?) va cac c6ng ty con (gQi chung Ia T~p doan) da dlfqc kiem toan.

1. Thong tin chung ve T~p doan Gong ty Co phan Otran Logistics hoq.t d(,)ng theo Giay chCrng nh~n dang ky doanh nghi~p so 3502233726 ngay 09 thang 09 nam 2013 do S& Ke hoq.ch va 8au tlf tinh Ba Ria- VOng Tau cap qua cac lan thay doi nhlf sau:

Lan thCr nhat ngay 19 thang 06 nam 2014 ve vi~c chuyen doi ten Gong ty tCr Gong ty TNHH Vina Commodities Phu My sang Gong ty TNHH Otran Logistics Lan thCr hai ngay 07 thang 11 nam 2014 ve vi~c chuyen doi hlnh thCrc hoq.t d(,)ng tCr Gong ty TNHH sang Gong ty Co phan v&i ten gQi Gong ty Co phan Otran Logistics va tang von dieu I~ tCr 2oo.ooo.ooo.ooo dong len 25o.ooo.ooo.ooo dong. Lan thCr ba (lan gan nhat) ngay 11 thang 08 nam 2015 ve vi~c tang von dieu I~ tCr 25o.ooo.ooo.ooo dong len 5oo.ooo.ooo.ooo dong.

Von dieu I~ cua Gong ty Ia 500.000.000.000 (nam tram ty) dong.

Hoq.t d(,)ng chfnh cua Gong ty Ia: Kho bai va llfu giCr hang h6a. Chi .tiet: kho bai va llfu giCr hang h6a; Kinh doanh djch Vl,J cang va ben cang; Kinh doanh bat d(,)ng san, quyen sCr dt,Jng dat thu(lc chu s& hCru, chu sCr dt,Jng ho~c di thue. Chi tiet: 8au tlf tq.o l~p nha, c6ng trlnh xay dlfng de ban, cho thue, cho thue mua; Mua nha, cong trlnh xay dlfng de ban, cho thue, cho thue mua; Thue nha, cong trlnh xay dlfng de cho thue lq.i; 8au tlf cai t<;~o dat va dau tlf cac c6ng trlnh h<;~ tang tren dat thue de cho thue dat da c6 h<;~ tang; Nh~n chuyen nhlfqng quyen sCr dt,Jng dat, dau tlf cong trlnh h<;~ tang de chuyen nhlfqng, cho thue; thue quyen sCr dt,Jng dat da c6 hq. tang de cho thue lq.i; Cho thue nha &; Cho thue kho bai, do xe; Cho thue nha pht,Jc Vl,J mt,Jc dfch kinh doanh (ki 6t, trung tam thlfang mq.i); Cho thue nha c6 trang bi d~c bi~t (phong hoa nhq.c, nha hat, h9i trlfcmg, phong clfai, ... ); Kinh doanh djch Vl,J ChQ' va quan ly trung tam thlfO'ng mq.i; Xay xat va san xuat b(lt tho (kh6ng dlfQ'C l~p XlfCrng san xuat trong khu dan elf; chi dlfQ'C phep ho<;~t d(lng khi dam bao du dieu ki~n theo quy djnh cua Lu~t Bao v~ Moi tmang); San xuat tinh b(lt va cac san pham tCr tinh b(lt va cac san pham tCr tinh b(lt (khong dlfQ'C l~p xu·&ng san xuat trong khu dan elf; chi dlfQ'C phep ho<;~t d(lng khi dam bao du dieu ki~n theo quy dinh cua Lu$t Bao v~ Moi tmang); San xuat thCrc an gia sue, gia cam va thuy san (trCr che bien b(lt ca) (khong dlfQ'C l~p Xlfang san xuat trong khu dan elf; chi dlfQ'C phep hoq.t d(lng khi dam bao du dieu ki~n theo quy djnh cua Lu~t Bao v~ M6i trlfO"ng); San xuat dau, m6" d(,)ng, thlfC v~t (kh6ng dlfQ'C l~p XlfCrng san xuat trong khu dan elf; chi dlfQ'C phep hoq.t d(lng khi dam bao du dieu ki~n theo quy djnh cua Lu~t Bao v~ M6i trlfO"ng); Ban buon thlfc pham; Ban le thlfC pham trong cac cCra hang chuyen doanh; Lap d~t may m6c va thiet bi c6ng nghi~p; 8q.i ly, moi gi&i, dau gia. Chi tiet: 8<;~i ly mua ban, ky gCri hang h6a; M6i gi&i thuang m<;~i; Ban bu6n may m6c, thiet bi va phl,J tung may khac. Chi tiet: Mua ban may m6c, thiet bi va phl,J tung may khai khoang, xay dlfng, c6ng nghi~p; may m6c, thiet bi di~n, v~t li~u di~n; Mua ban v~t tu, may m6c, thiet bi va phl,J tbng nganh dau khf, nganh hang hai; Ban bu6n nang, lam san nguyen li~u (trCr go, tre, nCra) va d(lng v~t song; V~n tai hang h6a bang dlfang b9; Ho<;~t d(lng dich Vl,J ho trq khac lien quan den v~n tai. Chi tiet: Dich Vl,J giao nh~n hang h6a; Dich Vl,J kiem dem, Can, do, lay mau hang h6a; 8q_i ly khai thue hai quan. 8<;1i ly V~n tai hang h6a ducmg bien. Dich Vl,J bao g6i hang h6a; Dich Vl,J dq.i ly tau bien; Dich Vl,J cung Crng tai bien; Ho<;~t d(lng djch Vl,J sau thu hoach· Che bien va bao quan rau qua (khong dlfQ'C l~p XlfCrng san xuat trong khu dan elf; chi dlfQ'C phep ho<;~t d(lng khi dam bao du dieu ki~n theo quy djnh cua Lu~t Bao v~ M6i tmang).

2

~I

\ <{I

~

_j

(·

[

I

I :

J 0 l

. 1

1

:)

.l


eAo cAo CUA BAN TONG GIAM aoc (Tiep theo) Nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

Cac c6ng ty con:

T€m cong ty C6ng ty Co phEm Otran Bong Nai

C6ng ty Co phan Otran Logistics Mien Bik

Dja chi trv s& chinh Ct,~m C6ng nghi$p Doc 47, xa Tam Phu&c, thanh ph6 Bien Hoa, tinh Bong Nai Khu C6ng nghi$p Cai Lan, phuerng Bai Chay, thanh ph6 Hq. Long, tinh Quang Ninh

2. H(_)i dong Quan tri , Ban Kiem soat va Ban Tong giam doc

Tyl~ lt;ri ich

97,00%

90,00%

Tyl~quyen bieu quyet

97,00%

90,00%

Cac thanh vien cua H(>i dong quan tri cua Cong ty trong suot nam tai chfnh va den ngay 1<\].p baa cao nay baa gom cac vi nhLI sau:

Ho va ten: ChCrc vu: 6ng Tran 8Crc Tu€m Chu tich (i) 6ng Tran Van Toan Ph6 Chu tich (i) 6ng Tran Thanh Vinh Thanh vien (i) 6ng Nguyen Khanh Thanh vien (i) Ba Tran Thi Thu Thuy Thanh vien (i)

(i) Theo Nghi Quyet 8H8C8 so 05/2015/NQ-8H8C8 ngay 08/11/2015 cua 8q.i h(>i Co dong .

Cac thanh vien cua Ban Kiem soat Cong ty da dieu hanh hoc;tt d(>ng cua Cong ty trong suot nam tai chfnh va den ngay 1<\ip bao cao nay baa gom cac vi nhLI sau:

Ho va ten: ChCrc vu: Ba Boan Xu€m Khanh Quyen Tm&ng ban -Thanh vien (ii) 6ng V6 Xuan cer Thanh vien (ii) Ba Nguyen Thi Thu Huyen Thanh vien (ii)

(ii) Theo Nghi Quyet 8H8C8 so 06/2015/NQ-8H8C8 ngay 08/11/2015 cua 8c;ti h(>i Co dong.

Cac thanh vien cua Ban Tong giam doc Cong ty da dieu hanh hoc;tt d(>ng cua Cong ty trong suot nam tai chfnh va den ngay 1<\ip bao cao nay bao gom cac vi nhLI sau:

Ho va ten: ChCrc vu : 6ng Tran 8Crc Tuan Tong giam doc (i) 6ng Phc;tm Van Tmerng Ph6 Tong giam doc (i) 6ng Nguyen Khanh Ph6 Tong giam doc (i) 6ng B~ng Van NghTa Ph6 Tong giam doc (i)

3. Tn,1 s6"

C6ng ty c6 trt,~ sa tq.i duerng s6 4, Khu C6ng nghi$p Phu My 1, thj tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tinh Ba Ria- VOng Tau.

4. Tinh hinh tai chinh va ho~t d(_)ng kinh doanh

Tlnh hlnh tai chfnh hqp nhat tc;ti thai diem 31 thang 12 nam 2015, keh qua hoq.t d<)ng kinh doanh hqp nhat va luu chuyen tien t$ hqp nhat cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 cua T$p doan duqc trlnh bay trong Baa cao tai chfnh hqp nhat dfnh kem baa cao nay (tLr trang 08 den trang 40).

5. Cac khoan bat thLterng va slf ki~n phat sinh sau nien d()

I

~

-1

Ban TOng giam 06c Gong ty cho ding kb6ng c6 Sl_f ki$n nao c6 the lam cho cac s6 li$1J va th6ngj-tlilinLJ__ ___ _ da duqc trlnh bay trong Baa cao tai chfnh hqp nhat da duqc kiem toan cua C6ng ty bi phan anh sai l$ch.

3

[.

! . [

\

/'

] ' '

ll

r n H

r

GONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS

sAo cAo cuA BAN TONG GIAM DOC (Tiep thea) Nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

6. Cong ty kiem tofm

C6ng ty TNHH PKF Vi~t Nam da duqc chi djnh thlfc hi~n kiem toc'm Bao cao tai chinh cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 cua Gong ty.

7. Xac nh~n cua Ban Tong giam doc .

Chu tich H(li dong Thanh vien Gong ty chiu trach nhi~m lc;tp Bao cao tai chinh hqp nhEh va dam bao Bao cao tai chinh hqp nhat da phan anh trung thl!C va hqp ly ve tinh hinh tai chinh hqp nhat vao ngay 31 thang 12 nam 2015 cOng nhu ket qua hoc;tt d(lng kinh doanh hqp nhat va luu chuyen tien t~ hqp nhat trong nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 cua T$p doan. Be l$p Bao cao tai chfnh hqp nhat nay, Ban Tong giam doc C6ng ty duqc yeu cau:

Xay dlfng va duy tri kiem soat nQi bQ ma Ban Tong giam doc C6ng ty xac dinh Ia can thiet de dam bao cho vi~c l$p va trinh bay Bao cao tai chinh hqp nhat kh6ng con sai sot trQng yeu do gian l$n ho~c do nham ian; Llfa chQn phu hqp va ap dt,mg nhat quan cac chfnh sach ke toan; Thl!C hi~n cac xet doan va Lr6"c tfnh m(lt each hqp ly va th$n trQng; Neu r6 cac chuan mlfC ke toan duqc ap dt,mg c6 duqc tuan thu hay kh6ng, c6 nhCrng ap dt,Jng sai l~ch trQng yeu den mLJ'c can phai c6ng bo va giai thfch trong Bao cao tai chinh hqp nhat hay kh6ng;

L$p va trinh bay cac Bao cao tai chinh hqp nhat tren C(J sa tuan thu cac chuan mlfC ke toan, che dQ ke toan va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den vi~c lc;tp va trinh bay Bao cao tai chfnh hqp nhat;

L$p Bao cao tai chinh hqp nhat tren ca sa hoc;tt dQng lien tt,Jc trCr khi gia thuyet T$p doan se tiep tt,JC hoc;tt OQng kh6ng COn phu hqp.

Ban Tong giam doc Gong ty cam ket rang da tuan thu cac yeu cau neu tren trong vi$c l$p Bao cao tai chfnh hqp nhat va nh$n thay kh6ng c6 van de bat thuang xay ra c6 the anh huang den kha nang hoc;tt OQng lien tt,JC cua doanh nghi~p.

Ban Tong giam doc C6ng ty chju trach nhi~m dam bao so ke toan duqc ghi chep day au, phan anh trung thl!C va hqp ly tinh hinh tai chinh cua T$p doan va dam bao Bao cao tai chinh hqp nhat cua T$p doan duqc l$p phu hqp cac chuan mlfc ke toan Vi~t Nam, Che dQ ke toan doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n hanh va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den vi~c l$p va trinh bay bao cao tai chin h.

Ban Tong giam doc cOng chiu trach nhi$m dam bao an toan cho cac tai san va aa thlfc hi~n cac bi~n phap phu hqp de ngan ngCra va phat hi~n sai s6t va cac truang hqp vi phc;tm khac.

Ban Tong giam doc xac nh$n rang Bao cao tai chfnh hqp nhat cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 cua T$p doan da·duqc l$p theo dung cac yeu cau neu tren.

4

.,

~

.~-

•NG' :Hl~l

~""J

Ef .. ~d

0

D 0 0 0 f]

f

l' 1 ( I I

l

.,


sAo cAo cuA BAN TONG GIAM £>6c (Tiep theo) Nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

8. Y kien cua Ban Tong giam doc Theo y kien cua Ban Tong giam doc C6ng ty, Bao cao tai chfnh hqp nh~h da dLiqc kiem toan (dfnh kern) da phan anh trung tht,rc va hqp ly ve tlnh hlnh tai chfnh hqp nhat cua T$p doan t9-i thai diem ngay 31 thang 12 nam 2015, ket qua ho9-t d()ng kinh doanh hqp nhat va tlnh hlnh ILIU chuyen tien t$ hqp nhat trong nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 va dLIQ'C l$p phu hqp cac chuan mt,rc ke toan Vi$t Nam, Che d() ke toan doanh nghi$p Vi$t Nam hi$n hanh va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den vi$c l$p va trlnh bay Bao cao tai chfnh hqp nhat.

5

.,

II J N

-~ .:;;;;

r

[

l

['

r

0 D

n

I I

I

\ ·.l

PKFVietnam PKF Accountants & business advisers

So: Jf} /2016/BCKT/PKF-VPHN Ha N¢i, ngay fU thang 0 3 nam 2016

BAO CAO KIEM TOAN f>QC L~P

Ve Bao cao tai chinh ht;Yp nhat cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

cua Cong ty Co phan Otran Logistics

Kfnh g&i: cAc co DONG, HOI DONG ouAN TR!, BAN KIEM soAT vA BAN TONG GIAM DOC CONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS

Chung toi da kiem toan Bao cao tai chfnh hqp nh~h kem theo cua Gong ty Co phan Otran Logistics dtrqc 1$p ngay 22 thang 02 nam 2016, bao gom: Bang can doi ke toan hqp nhat tc;ti thai diem ngay 31 thang 12 nam 2015, Bao cao ket qua hoc;tt d(lng kinh doanh hqp nhat, Bao cao ltru chuyen tien t~ hqp nhat va Ban thuyet minh Bao cao tai chfnh hqp nhat cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 dtrqc trlnh bay tCr trang 08 den trang 40 kem theo.

Bao cao tai chfnh hqp nhat da dtrqc kiem toan nay kh6ng nham phan anh tlnh hlnh tai chfnh hqp nhat, ket qua hoc;tt d(lng kinh doanh hqp nhat va tlnh hlnh ltru chuyen tien t~ hqp nhat theo cac nguyen tac va thong I~ ke toan dtrqc chap nh$n chung tc;ti cac ntr6"c khac ngoai Vi~t Nam.

Trach nhi~m cua Ban Tong giam doc

Ban Tong giam doc Gong ty chju trach nhi~m ve vi~c l$p va trlnh bay trung thl[c va hqp ly Bao cao tai chfnh hqp nhat cua Gong ty theo cac Chuan ml[c ke toan, Che dQ ke toan Vi~t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den vi~c l$p va trlnh bay Bao cao tai chfnh hqp nhat va ch ju trach nhi$m ve kiem soat nQi bQ ma Ban Tong giam doc xac djnh Ia can thiet de dam bao cho vi$c l$p va trlnh bay Bao cao tai chfnh hqp nhat khong c6 sai s6t trQng yeu do gian l$n ho~c nham lan.

Trach nhi~m cua Kiem toan vi€m

Trach nhi$m cua chUng toi Ia dtra ra y kien ve Bao cao tai chfnh hqp nhat dlfa tren ket qua cua cu<?c kiem toan. Chung toi da tien Mnh kiem toan theo cac chuan mlfc kiem toan Vi$t Nam. Cac chuan ml[C nay yeu cau ChUng toi tuan thu chuan ml[C va CaC quy djnh Ve dc;to d(rc nghe nghi$p, l$p ke hoc;tch va thl[C hi$n CUQC kiem toan de dc;tt dtrqc Slf dam bao hqp ly ve Vi~c li~u Bao cao tai chfnh hqp nhat cua Gong ty c6 con sai s6t trQng yeu hay khong.

Gong vi$c kiem toan bao gom thlfc hi$n cac thu t1,.1c nham thu th$p cac bang chung kiem toan ve cac so li$u va thuyet minh tren Bao cao tai chfnh hqp nhat. Cac thu t1,.1c kiem toan dtrqc ll[a chQn dl[a tren xet doan cua kiem toan vien, bao gom danh gia rui ro c6 sai s6t trQng yeu trong bao cao tai chfnh do gian l$n ho~c nham lan. Khi thl[C hi$n danh gia cac rui ro nay, kiem toan vien da xem xet kiem soat n(li bQ cua Gong ty lien quan den vi~c 1$p va trlnh bay bao cao tai chfnh trung thlfc, hqp ly nham thiet ke cac thu t1,.1c kiem toan phu hqp v6"i tlnh hlnh thl!c te, tuy nhien khong nham m1,.1c dfch dtra ray kien ve hi$u qua cua kiem soat n(li bQ cua Gong ty. Gong vi$c kiem toan cOng bao gom danh gia tfnh thfch hqp cua cac chfnh sach ke toan dtrqc ap dt,.~ng va tfnh hqp ly cua cac tr6"c tfnh ke toan cua Ban Tong giam doc cOng nhtr danh gia vi$c trlnh bay tong the Bao cao tai chfnh hqp nhat.

Chung toi tin ttr6"ng rang cac bang ch(rng kiem toan ma chung toi da thu th$p dtrqc Ia day du va thfch hqp lam ca sa cho y kien kiem toan cua chung_tQL .

Hanoi Off ice • Tel: +84 4 2221 0082 • Fax: +84 4 2221 0084 • Email : [email protected] • www.pkf.com.vn R. 1501 • 17T5 Building • Hoang Dao Thuy Street • Thanh Xu an District • Hanoi • Vietnam

PKF Vietnam is a member firm of the PKF International Limited network of legally independent firms and does not accept any responsibility or liabi lity forth~ act ions or inactions on the part of any other individual member firm or firms

,,

I [.

D

0

0 0 0 n

l ·)

BAO CAO KI~M TOAN DOC LAP (ti~p thea)

Y kien cua Kiem toim vien

Thea y kien chung toi, xet tren cac khfa c9-nh trQng yeu, Bao cao tai chfnh hqp nhat kem thea da phan anh trung tht,rc va hqp ly tlnh hlnh tai chfnh hqp nhat t9-i thai diem ngay 31 thang 12 nam 2015, ket qua ho9-t d(>ng kinh daanh hqp nhat va tlnh hlnh llfU chuyen tien t$ hqp nhat trong nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 cua Gong ty Co phan Otran Logistics, va duqc l$p phu hqp v&i cac chuan mt,rc ke toan Vi$t Nam, che d(> ke toan doanh nghi$p Vi$t Nam hi$n hEmh va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den vi$c l$p va trlnh bay Baa cao tai chfnh hqp nhat.

Thay m~t va d~i di~n cho C6ng ty TNHH PKF Vi~t Nam

DLt'O'n~hi10 Ph6 Tong Giam doc Giay chCrng nh$n dang ky hanh nghe kiem taan s6 0162-2015-242-1

oJL-Trlt'O'ng Quang Trung Kiem taan vien Giay chCrng nh$n dang ky hanh nghe kiem taan s6 1752-2015-242-1

7

' ,·

( ~

~ ~

' H,

/ ·?. ·-:.

0 0 D D l '

l

. ,

.,


D!a chi: Dtrerng so 4, Khu Cong nghi$p Phu My 1, Thi tran PhU My, huy$n Tan Thanh, tinh Ba Ria- VOng Tau

sAo cAo TAl CH[NH HQ'P NHAT

Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

BANG CAN £>01 KE TOAN HQ'P NHAT T 9-i ngay 31 thang 12 nam 2015

TAISAN

A- TAl sAN NGAN HAN

1. Tien va cac khoim tltO'ng dltO'ng tien

1. Tien

2. Cac khoan tlJCmg dtrang tien

II. flau tLr tai chfnh ngiin h<? n

1. Chung khoan kinh doanh

2. Dl! phong giam gia chCrng khoan kinh doanh

3. Dau ttr nam giO' den ngay dao h~n

Ill. Cac khoan phai thu ngiin hc:;m

1. PhB.i thu ngan h~n cua khach hang

2. Tra tm6'c cho ngtreri ban ngan h~n

Ma Thuyet so minh

100

110 V.1

111

112

120

121

122

123 V.2

130

131 V.3

132 V.4

3. Phai thu n<?i b9 ngan h~n 133

4. Phai thu thea tien d9 ke ho~ch hqp dong xay dlfr 134

5. Phai thu ve cho vay ngan h~n 135 V.5

6. Phai thu ngan h~n khac 136 V.6a

7. Dl! phong phai thu ngan h~n kh6 doi

8. Tai san thieu chO' xt:r ly

IV. Hang ton kho

1. Hang ton kho

2. Dl! phong giam gia hang ton kho

v. Tai san ngiin h<~m khac

1. Chi phf tra tm6'c ngan h~n

2. Thue gia tr! gia tang dtrqc khau trer

3. Thue va cac khoan khac phai thu Nha ntr6'c

4. Giao djch mua bEm l~i trai phieu Chfnh phu

5. Tai san ngan h~n khac

137

139

140 V.7

141

149

150

151 V.8a

152

153 V.9

154

155

Baa caa nay phai atn;rc OQC cung v&i Ban thuyet minh Baa caa tili chfnh hr;rp nMt

So cuoi nam

520.172.699.092

38.482.7 42.856

32.862.7 42.856

5.620.000.000

21.637.000.000

21.637.000.000

388.503.393.126

159.151.123.907

110.481.110.811

1.250.000.000

117.621.158.408

69.176.295.721

69.176.295.721

2.373.267.389

408.993.517

679.629.854

1.284.644.018

Dan vj tfnh: VND

So dau nam

84.006.935.273

898.568.887

898.568.887

75.391.229.641

38.496.687.689

1.814.203. 779

32.100.000.000

2.980.338.173

7 .480. 730.675

7 .480. 730.675

236.406.070

176.321.285

60.084.785

8

I

0 )

1

L GONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS

[: 8ja chi: 8Lrcmg so 4, Khu C6ng nghi$p Phu My 1, Thi tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tinh Ba Ria - VOng Tau BAO cAo TAl CHfNH HQ'P NHAT

Cho nam tai chfnh kih thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

Bang din doi ke toan hq'p nhat (tiep thea)

Ma Thuyet TAl sAN so minh So cuoi nam So dau nam

B- TAl SAN DAI HAN 200 335.053.876.540 163.525.329.046

0 I. Cac khoim phai thu dai ht;ln 210 191.792.055

1. Phai thu dai h<;m cua khach hang 211

0 2. Tra tm6'c cho ngLrai b<'m dai hq.n 212

3. Von kinh doanh a dan vj tn,rc thUQC 213

4. Phai thu n(li b9 dai hq.n 214

0 5. Phai thu ve cho vay dai hq.n 215 6. Phai thu dai hq.n khac 216 V.6b 191.792.055

7. Dl! phong phai thu dai hq.n kh6 doi 219

Q II. Tai san co djnh 220 205.624.421.513 163.525.329.046

1. Tai san co djnh hQ-u h1nh 221 V.10 203.870.439.094 163.498.590.362

0 Nguyen gia 222 230.607.334.452 173.586.1 79.395

Gia tri hao man lOy ke 223 (26. 736.895.358) (10.087.589.033)

2. Tai san co djnh thue tai chfnh 224

D Nguyen gia 225

Gia tri hao man lOy kB 226

3. Tai san co djnh v6 h1nh 227 V.11 1.753.982.419 26.738.684

D Nguyen gia 228 2.048.268.888 48.268.888

Gia tri hao man lOy ke 229 (294.286.469) (21.530.204)

Ill. Bat d(lng san dau tlf 230

Nguyen gia 231

Gia tri hao man lOy ke 232

IV. Tai san d& dang dai ht;ln 240

1. Chi phf san xuat, kinh doanh der dang dai hq.n 241

! 1 2. Chi phf xay dl[ng ca ban da dang 242 - -

~ v. Cac khoan dau tlf tai chfnh dai ht;ln 250 19.000.000.000 -1. 8au tLJ vao c6ng ty con 251 - - ~# 2. 8au tLJ vao cong ty lien ket, lien doanh 252 - -3. Dau tLJ khac vao cong ty khac 253 V.12 19.000.000.000

4. Dl! phong giam gia dau tLJ tai chfnh dai hq.n 254

5. 8au tLJ nam giu den ngay dao hq.n 255

VI. Tai san dai ht;ln khac 260 787.613.446

1. Chi phf tra tm6'c dai hq.n 261 V.8b 787.613.446

2. Tai san thue thu nh$p hoan lq.i 262

3. Thiet bj, v$t tLJ, pht,J tung thay the dai hc;in 263

4. Tai san dai hq.n khac 268

VII. L<;ti the thLrO'ng mt;li 269 109.450.049.526

TONG CQNG T AI sAN 270 855.226.575.632 247.532.264.319

Baa caa nay phai avQ'c aQc cling v6"i Bi!m thuyet minh Baa caa tai chfnh hQ'p nhat 9

J

L CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS

8!a chi: 8ucmg so 4, Khu C6ng nghi$p Phu My 1, Th! tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tinh Ba Ria - VOng Tau sAo cAo TAl CHfNH HOP NHAT

Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Bang can doi keto an hcrp nhat (tiep theo)

Ma Thuyet NGUC>N VON so minh So cuoi nam So dau nam

A- NQ" PHAI TRA 300 289.986.504.894 32.326.195.206

I. Ncr ng~n h~n 310 243.281.279.423 32.326.195.206

1. Phai tra ngueri ban ngan h<;m 311 V.13 87.129.620.713 25.863.868.613

0 2. Ngucri mua tra tien tru&c ngan h<;m 312 V.14 108.309.142.589 235.706.789

3. Thue va cac khoan ph8.i n(lp Nha nu&c 313 V.15 15.901.687.501 5. 785.854.759

4. Phai tra ngueri lao d(lng 314 1.061.450.238 201.960.000

0 5. Chi phf phB.i tra ngan hq.n 315 V.16 232.000.000

6. Phai tra n<?i b<? ngan hq.n 316

7. Phai tra theo tien d(l ke hoq.ch hqp dong xay dlfn 317

0 8. Doanh thu chua thlfc hi$n ngan hq.n 318

9. Ph8.i tra ngan hq.n khac 319 V.17 680.040.171 238.805.045

1 o. Vay va nq thue tai chfnh ngan hq.n 320 V.18a 29.967.338.211

0 11. Dl! phong ph8.i tra ngan hq.n 321

12. Quy khen thuang, phuc lqi 322

13. Quy binh on gia 323

0 14. Giao d!ch mua ban lq.i trai phieu Chfnh phu 324

II. Ncr dai h~n 330 46.705.225.471

fj 1. Phai tra ngueri ban dai hq.n 331

2. Ngueri mua tra tien tru&c dai hq.n 332

3. Chi phf phai tra dai hq.n 333

ll 4. Phai tra dai hq.n n(li b(l ve von kinh doanh 334

5. Phai tra n(li b(l dai hq.n 335 - -

~ 6. Doanh thu chua thlfC hi$n dai hq.n 336 - -

7. Phai tra dai hq.n khac 337 - -8. Vay va nq thue tai chfnh dai hq.n 338 V.18b 45.817.520.000

9. Trai phieu chuyen doi 339

1 o. co phieu uu dai 340

11. Thue thu nh$-p hoan lq.i phai tra 341 V.19 887.705.471

12. Dl! phong phai tra dai hq.n 342

13. Quy phat trien khoa hQc va cong ngh$ 343

Baa caa nay phai OII\YC OQC cung v&i Ban thuyet minh Baa caa tai chfnh hc;rp nMt 10

.I

L

u

u 0 D 0 D 0 !]

L i

\· I


8ja chi: 8ucmg so 4, Khu Gong nghi$p Phu My 1, Thi tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tinh Ba Ria- Vung Tau

BAO cAo TAl CHfNH HQP NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 tha.ng 12· nam 2015 Bang can doi ke toan hQ'p nhat (tiep theo)

NGUON VON

B- NGUON VON CHU Sd HlJU

I. Von chu s& hCi'u

1. Von dau tu cua chu s& hCru

1 a. Co phieu pho thOng c6 quyen bieu quyet

1 b. co phieu lfu aai

2. Th~ng du von co phan

3. Quyen chQn chuyen doi trai phieu

4. Von khac cua chu s& hCru

5. co phieu quy

6. Chenh l$ch danh gia lq.i tai san

7. Chenh l$ch ty gia hoi doai

8. Quy dau tu phat trien

9. Quy h6 trq sap xep doanh nghi$p

1 0. Quy khac thUQC von chu SCr h[ru

11. Lqi nhu~n sau thue chua phan phoi

11 a. LNST chlfa ph an phoi lOy ke a en cuoi ky trlfcYC

11 b. LNST chlfa ph an phoi ky nay

12. Nguon von dau tLr xay dl[ng CO' ban

II. Nguon kinh phi va quy khac

1. Nguon kinh phf

2. Nguon kinh phf da hlnh thanh tai san co djnh

C- LQ'I iCH CO £>0NG THIEU SO

TONG CQNG NGUON VON

1:;-q; Mai £>1nh Hanh

Nglf&i l~p bieu

Mai £>1nh Hanh

Ke toan trlf&ng

Ma so

400

410

411

411a

411b

412

413

414

415

416

417

418

419

420

421

421a

421b

422

430

432

433

439

440

Thuyet minh

V.20

V.20

Bao cao nay phi!li avr;rc OQC cung v&i Ban thuyet minh Bao cao tai chfnh hr;rp nhat

So cuoi nam So dau nam

561.861.384.040 215.206.069.113

561.861.384.040 215.206.069.113

500.000.000.000 200.000.000.000

500.000.000.000 200.000.000.000

61.861.384.040 15.206.069.113

15.206.069.113 705.920. 706

46.655.314.927 14.500.148.407

3.378.686.697

855.226.575.632 247.532.264.319

11

)

-:;

~

[

0

GONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS

8ia chi : 8ucmg so 4, Khu Gong nghi$p Phu My 1, Thi tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tlnh Ba Ria - Vung Tau

BAO cAo TAl CHfNH HQ"P NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thC:mg 12. nam 2015

BAO CAO KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH HQ'P NHAT

Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

8an vi tfnh: VND

Ma Thuyet CHi TIEU so minh Nam nay

1. Doanh thu ban hfmg va cung cap djch Vl,J 01 Vl.1 702.454.896.312

2. Cac khoim giam tn:r doanh thu 02

0 3. Doanh thu thuan ve ban hang va cung cap djch Vl,J 10 702.454.896.312

0 0

r··

I

4. Gia von hang ban

5. L<;ri nhuc;in gqp ve ban hang va cung cap djch Vl,l

6. Doanh thu ho~t dqng tai chlnh

7. Chi phf tai chfnh

Trong d6: chi phf lai vay

s. Chi phf ban hang

9. Chi phf quan ly doanh nghi~p

10. L<;ri nhuc;in thua n tl.r ho~t dqng kinh doanh

11. Thu nhc;ip khac

12. Chi phf khac

13. L<;ri nhuc;in khac

14. Tong l<;ri nhu~n ke toan tnr6'c thue

15. Chi phf thue thu nhc;ip doanh nghi~p hi~n hanh

16. Chi phf thue thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i

11

20

21

22

23

25

26

30

31

32

40

50

Vl.2

VJ.3

Vl.4

Vl.5

Vl.6

Vl.7

Vl.8

51 Vl.9

52 Vl.10

17. L<;ri nhu~n sau thue thu nhc;ip doanh nghi~p 60

L9'i nhu~n sau thue cua co dong cua cong ty m~ 61

L9'i nhu~n sau thue cua co dong thieu so 62

18. Uii ca bim tren co phieu

-----Mai Dinh Hanh

Ngu'O'i 1<\ip bieu

Mai Dlnh Hanh

Ke toan tnr&ng

70 Vl.11

Baa caa nay phf:ti avr;rc OQC cung v6i Ban thuyet minh Baa caa tai chfnh hr;rp nhat

597.682.691.488

104.772.204.824

3.375. 767.970

8.683.492.437

4.523.584.865

14.850.227.014

21.482.487.778

63.131.765.565

4.958.634.031

4.497.275.823

461.358.208

63.593.123.773

15.089.197.881

887.705.471

4 7.616.220.421

46.655.314.927

960.905.493

1.189

12

f/

\ 1 ;::

r

0 D lJ

0 lJ i

,~

l {

. I


8ia chi: 8ucmg so 4, Khu Gong nghi$p Phu My 1, Thi tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tlnh Ba Ria - VOng Tau

sAo cAo TAl CH[NH HQP NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

BAO cAo LlJU CHUYEN TIEN TI; HQ'P NHAT (Theo phltcrng phap gian tiep)

Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thimg 12 nam 2015

CHi TIEU

I. LU'u chuyen tien tll' ho~t d(>ng kinh doanh

1. Lc;ri nhu~n trl./'6-c thue

2. Dieu chfnh cho cac khoim:

- Khau hao tai san co dinh va bat d(lng san dau tu

- Cac khoan di! phong

- Lai , lo chenh l$ch ty gia hoi doai chua thl!.c hi$n

- Lai, lo ter hoq.t d(lng dau tu

- Chi phf lai vay

- Cac khoan dieu chlnh khac

3. Lc;ri nhu~n ti:r ho?t d9ng kinh doanh

trl./'6-c thay doi von 11./'u d9ng

- Tang, giam cac khoan phai thu

- Tang, giam hang ton kho

- Tang, giam cac khoan pMi tra

- Tang , giam chi phf tra tru&c

- Tang, giam ch(rng khoan kinh doanh

- Tien lai vay da tra

Thue thu nh$-p doanh nghi$p da n(lp

- Tien thu khac tCr hoq.t d(lng kinh doanh

- Tien chi khac cho hoq.t d(lng kinh doanh

LU'u chuy{/n tien thuan ti:r ho?t d9ng k(nh doanh

11. LU'u chuyen tien tll' ho~t d(>ng dau tU'

1 . Tien chi de mua sam, xay dlfng tai san co dinh va

cac tai san dai hq.n khac

2. Tien thu tCr thanh ly, nhuqng ban tai san co dinh va

cac tai san dai hq.n khac

3. Tien chi cho vay, mua cac c6ng Cl,J nq cua

dan vi khac

4. Tien thu hoi cho vay, ban lq.i cac cong ct,J nq cua

dan vi khac

5. Tien chi dau tu, g6p von vao dan vi khac

6. Tien thu hoi dau tu, g6p von vao dan vi khac

7. Tien thu lai cho vay, co t(rc va lqi nhu$-n duqc chia

LU'u chuyen tien thuan ti:r ho?t d9ng dau tl.l'

Ma Thuyet so minh

01

02 V.1 0, V.11

03

04

05

06 Vl.4

07

08

09

10

11

12

13

14

15

16

17

20

21 V.10, V.11

22

23

24

25 V.12

26

27

30

Baa caa nay ph8i OLf9'C d9c cung v&i Ban thuyet minh Baa caa tai chfnh h17p nhat

8an vi tfnh: VND

Nam nay

63.593.123.773

10.784.462.221

260.625.458

(3.330.390. 777)

4.523.584.865

75.831.405.540

(313. 759.733.893)

85.134.344.005

(96.832.321.927)

(976.025.643)

-(4.291.584.865)

-(254.893.916. 783)

(33.023.162.948)

(33.193.000.000)

42.135.250.000

(19.000.000.000)

1.801.253.686

'41.279.659.262

13

: ~ ~

I

Cl

/ i ...... -\'

.;;;

GONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS

Elja chi: 8uerng so 4, Khu Cong nghi$p Phu My 1, Thj tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tinh Ba Ria - VOng Tau

sAo cAo TAl CH[NH HQP NHAT

Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Bao cao ILtu chuyen tfen t~ hcrp nhat (tiep theo)

CHiTIEU

111. LLtu chuyen tfen tLr ho~t dqng tai chfnh

Ma Thuyet " so minh Nam nay

0 1. Ti€m thu tCr phat hEmh co phieu, nht;ln gop von cua

0 [

0 D [l

ll

L_ .

.! I

chu sa hCru

2. Tien chi tra g6p von cho cac chu sa hCru, mua lq.i

co phieu cua doanh nghi$p da phat hEmh

3. Tien vay ngan hq.n, dai hq.n nh?n duqc

4. Tien chi tra nq goc vay

5. Tien chi tra nq thue tai chfnh

6. Co tCrc, lqi nhut;tn da tra cho chu sa hCru

LLru chuyen tien thuan tlf ho<;Jt di)ng tai chinh

LLtu chuyen tien thuan trong nam

Tien va tltO'ng dltO'ng tien dau nam

Anh huang cua thay doi ty gia hoi doai quy doi

Tien va tLtO'ng dltO'ng tien cu6i nam

31 V.20

32

33 V.18a, V.18b

34 V.18a, V.18b

35

36

40

50

60 V.1

61

70 V.1

300.000.000.000

167.105.792.105

(133.320.933.894)

333.784.858.211

37.611.282.166

898.568.887

(27.108.197)

38.482.7 42.856

Ba Rja- VOng Tau, ngay 22 thang 02 nam 2016

---Mai Dinh Hanh

NgLteri l~p bieu

Mai Dlnh Hanh

Ke toan trLterng

Baa caa nay ph8.i OIIC)'C r:Joc cung v&i Ban thuyet minh Baa caa tai chfnh h()'p nhiit 14

I•

5 !h )

'1

'A ~

f

0 0 0 0 f_]

! ~ r

I

CONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS Dja chi : DLrerng so 4, Khu C6ng nghi$p Phu My 1, thj tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tinh Ba Ria- VOng Tau BAO cAo TAl CHfNH HOP NHAT Cho nam ! Eli c_hfnh _ket thuc nga~_31 than_g 12 nlim~015_

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHJNH HQ'P NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

1. oAc DIEM HOAT DQNG cO A TAP ooAN

1. Hlnh thli'c s& hfru von cua C6ng ty m~: C6ng ty Co phan Otran Logistics hoq.t d(>ng theo Giay chCrng nh<ftn dang ky doanh nghi$p so 3502233726 ngay 09 thang 09 nam 2013 do Sa Ke hoq.ch va 8au tLr tinh Ba Ria- VClng Tau cap qua cac ian thay doi nhLr sau:

Lan thCr nhat ngay 19 thang 06 nam 2014 ve vi$c chuyen doi ten C6ng ty tCr C6ng ty TNHH Vina Commodities Phu My sang C6ng ty TNHH Otran Logistics Lan thCr hai ngay 07 thang 11 nam 2014 ve vi$c chuyen doi hlnh thCrc hoq.t d(>ng tCr C6ng ty TNHH sang C6ng ty Co phan veri ten gQi C6ng ty Co phan Otran Logistics va tang von aieu 1$ ter 2oo.ooo.ooo.ooo dong len 25o.ooo.ooo.ooo dong. Lan thCr ba (lan gan nhat) ngay 11 thang 08 nam 2015 ve vi$c tang von dieu 1$ tCr 25o.ooo.ooo.ooo dong len 50o.ooo.ooo.ooo dong.

Von dieu 1$ cua C6ng ty (thea Giay chCrng nh$n kinh doanh thay doi ian gan nhat) Ia 50o.ooo.ooo.ooo (nam tram ty) dong.

Tn,J sa hoq.t d(>ng chfnh: 8u6"ng so 4, Khu C6ng nghi$p Phu My 1, thi tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tinh Ba Ria- Vung Tau.

2. LTnh vt,rc kinh doanh: LTnh VlfC kinh doanh cua C6ng ty Ia thuang mq.i, dich VI,J.

3. Ngfmh nghe kinh doanh: Kho bai va luu giCr hang h6a. Chi tiet: kho bai va luu giCr hang h6a; Kinh doanh dich VI,J cang va ben cang; Kinh doanh bat d(>ng san, quyen Slr d1,.1ng oat thu(>c chu SCr hCru, chu Slr d1,.1ng ho~c di thue. Chi tiet: 8au tu tq.o l<ftp nha, cong trlnh xay dl!ng de ban, cho thue, cho thue mua; Mua nha, c6ng trlnh xay dl!ng de ban, cho thue, cho thue mua; Thue nha, c6ng trlnh xay dl!ng de cho thue lq.i; £)au tlf cai tq.o dat va dau tu cac c6ng trlnh hq. tang tren dat thue de cho thue dat da c6 hq. tang; Nh<ftn chuyen nhuqng quyen st:r d1,.1ng oat, dau tu cong trlnh hq. tang de chuyen nhuqng, cho thue; thue quyen Slr di,Jng dat da c6 hq. tang de cho thue lq.i; Cho thue nha a; Cho thue kho bai, do xe; Cho thue nha ph1,.1c v1,.1 m1,.1c dfch kinh doanh (ki 6t, trung tam thuang mq.i); Cho thue nha c6 trang bi d~c bi$t (phOng hOa nhq.c, nha hat, h(>i tru6"ng, phong cuai, ... ); Kinh doanh dich VI,J chq va quan ly trung tam thLrO'ng mq_i ; Xay xat va san xuat b(>t tho (kh6ng duqc l<ftp xuang san xuat trong khu dan cu; chi duqc phep hoq.t d(>ng khi dam bao au dieu ki$n theo quy dinh cua Lu<ftt Bao v$ M6i tru6"ng); San xuat tinh b(>t va cac san pham tCr tinh b(>t va cac san pham tCr tinh b(>t (kh6ng duqc l<ftp xuang san xuat trong khu dan cu; chi duqc phep hoq.t d(>ng khi dam bao au dieu ki$n thea quy dinh cua Lu<ftt Bao v$ M6i truerng); San xuat thCrc an gia sue, gia cam va thuy san (trCr che bien b(>t ca) (kh6ng duqc l<ftp xuang san xuat trong khu dan cu; chi duqc phep hoq.t d(>ng khi dam bao au dieu ki$n theo quy dinh cua Lu<ftt Bao v$ M6i tru6"ng); San xuat dau, ma d(>ng, thl!C v<ftt (kh6ng duqc l<ftp XLrCrng san xuat trong khu dan cu; chi duqc phep hoq.t d(>ng khi dam bao au dieu ki$n theo quy dinh cua Lu<ftt Bao v$ M6i tru6"ng); Ban buon thlfc pham; Ban le thlfc pham trong cac ct:ra hang chuyen doanh; U1p d~t may m6c va thiet bi c6ng nghi$p; Dq.1 ly, mo1 g1m, dau gia. Chi tiet: 8q.i ly mua ban, ky gt:ri hang h6a; M6i gi&i thuang mq.i;

Ban thuyet minh nay Ia m¢t b¢ ph?n hQ'p thilnh va ph8i r:lt.rQ'C r:Joc cimg vai Baa cao tai chfnh hQ'p nhift 15

'(

G II

... N

I · ,:;

D

0 0 0

n

l

. I

. l

CONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS 8ia chi: 8uang s6 4, Khu Cong nghi$p Phu My 1, thi tran Phu My, huy$n Tan Thanh, t inh Ba Ria- VOng Tau BAO cAo TAl CHfNH HOP NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Bim thuyet minh Bao cao tai chfnh hQ'p nhat (tiep theo)

Ban buon may m6c, thiet bj va pht,J tung may khac. Chi tiet: Mua ban may m6c, thiet bj va pht,J tung may khai khoang, xay dl[ng, cong nghii;lp; may m6c, thiet bj di$n , v$t li$u dii;ln; Mua ban v$t tu, may m6c, thiet bi va phl,l tung nganh dau khf, nganh hang hai ; Ban bu6n nang, lam san nguyen lii;lu (trCr go, tre, nCra) va d(>ng v$t song; V$n tai hang h6a bang du6"ng b(>; Hoc:tt d(>ng djch Vl,l ho t rq khac lien quan den v$n tai. Chi tiet: Djch Vl,l giao nh$n hang h6a; Djch Vl,l kiem dem, can, do, lay mau hang h6a; Bc:ti ly khai thue hai quan. Bc:ti ly V$n tai hang h6a du6"ng bien. Dich vt,J bao g6i hang h6a; Dich vt,J dc:ti ly tau bien; Dich vt,J cung Crng tai bien ; Hoc:tt d(>ng djch Vl,l sau thu hoc:tch; Che bien va bao quan rau qua (kh6ng duac 1$-p xu6"ng san xuat trong khu dan cu; ch i duqc phep ho<i!t d(>ng khi dam bao au dieu ki$n thea quy d jnh cua Lu$t Sao v$ M6i tru6"ng) .

4. Chu ky san xuat kinh doanh thong thtrO'ng: Chu ky san xuat kinh doanh thong thu6"ng cua Cong ty Ia 12 thang.

5. Tong so cac cong ty con: 2 (hai) cong ty Trang a6: So luqng cac cong ty con duqc hqp nhat: 2 (hai) cong ty So luqng cac c6ng ty con kh6ng duqc hqp nhat: 0 (khong)

6. Danh sach cac cong ty con quan trQng dtrQ'C hQ'p nhat

Ten cong ty Cong ty C6 phan Otran Bong Nai

C6ng ty C6 phan Otran Logistics Mien Bac

EJia chi tn; s& chfnh Ct,Jm C6ng nghi$p Doc 47, xa Tam Phuac, thanh pho Bien Hoa, tinh Bong Nai Khu Cong nghi$p Cai Lan, phuerng Bai Chay, thanh pho Hc:t Long, tinh Quang Ninh

T}l/~ lc;Yi fch

97,00%

90,00%

Tyl~ quyen bie'u quyet

97,00%

90,00%

7. Tuy€m bo ve kha nang so sanh thong tin tren Bao cao tfti chfnh hQ'p nhat:

II.

1.

2.

Ke tCr ngay 01 thang 01 nam 2015, C6ng ty da ap dt,Jng Thong tu 200/2014ffi -BTC va Thong tu 202/2014ffi -BTC ("Thong tu 200", "Thong tu 202"), huang dan che a(> ke toan cho doanh nghi$p va huang dan 1$-p va trlnh bay bao cao tai chfnh hqp nhat. Cac thong tu nay c6 hi$u llfC cho nam tai chfnh bat dau vao ho$c sau ngay 01 thang 01 nam 2015. Thong tu 200 va Thong tu 202 thay the cho cac quy djnh ve che a(> ke toan doanh nghi$p ban hanh thea Quyet djnh so 15/2006/QB-BTC ngay 20 thang 03 nam 2006 cua B(> Tai chfnh va Thong tu so 244/2009ffiBTC ngay 31 thang 12 nam 2009 cua B(> tai chfnh. Do anh huang thay a6i cua vii;lc 1$-p va trlnh bay Bao cao tai chfnh hqp nhat thea Thong tu 200 va ThOng tu 202 so vai quy djnh truac day nen cac thong tin so sanh tren Bao cao tai chfnh hqp nhat nam nay cOng da duqc trlnh bay l<i!i cho phu hqp vai so li$u tuang Crng cua Thong tu 200 va Thong tu 202.

NAM TAl CHJNH, DGN V! TIEN TI; Slr Dl)NG TRONG KE TOAN

Nam tai chfnh Nam tai chfnh cua C6ng ty bat dau tCr ngay 01 thang 01 va ket thUc vao ngay 31 thang 12 hang nam.

DO'n vi tien t~ slr dt,mg trong ke toan Ban vi tien t$ st:r dt,Jng trong ke toan Ia Bong Vi$t Nam (VND).

Ban thuyet minh nay Ia m9t b9 ph?n hQ'p thanh va phili dtiQ'c a0c cCmg v&i Baa cao tai chfnh hQ'p nhBt 16

T !L

~

\•

0 0 D

u 0 ~~ ,

r

·I

GONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS Dia chi: 8Lrerng so 4, Khu Cong nghi$p Phu My 1, thi tn1n Phu My, huy$n Tan Thanh, tlnh Ba Ria- VCing Tau BAO cAo TAl CH[NH HOP NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Bim thuyet minh Bao cao tai chlnh hQ'p nhat (tiep thea)

Ill. CHUAN Ml,J'C VA CHE DQ KE TOAN AP Dl)NG

1. Che d9 ke toan ap dt,mg Baa cao tai chfnh hqp nhat dLrqc l$p thea hLr6'ng dan cua cac Chuan ml!C ke toan va Che dQ Ke toan Doanh nghi$p Vi$t Nam dLrqc ban hanh thea Thong tLJ so 200/2014ffi -BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 va Thong tLJ so 202/2014ffi -BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 cua BQ trLr&ng BQ Tai chfnh.

2. Tuyen bo ve vi~c tuan thu Chuan mlfc ke toan va Che d() ke toan Ban Tong Giam doc da tuan thu day au yeu cau cua cac Chuan mlfc ke toan va Che dQ Ke toan Doanh nghi$p Vi$t Nam dLrqc ban hanh thea Thong tLr so 200/2014ffi -BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 va Thong tLr so 202/2014ffi -BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 cua BQ trLr&ng BQ Tai chfnh cClng nhLr cac thong tLr hLr6'ng dan thlfc hi$n Chuan mlfc va Che dQ ke toan cua BQ Tai chfnh trong vi$c l$p Bao cao tai chfnh hqp nhat.

3. Hlnh thlrc ke toan ap dt,mg

Cong ty sCr dt,mg hlnh thl.rc ke toan nh$t ky chung tren may vi tfnh.

W. cACCH~HSACHKETOANAPDl)NG

1. C<Y s& l~p Bao cao tai chfnh h<;rp nhat Baa cao tai chfnh hqp nhat dLrqc 1<\'lp tren ca sake toan don tfch (trCr cac thong tin lien quan den cac Iuong tien).

2. C<Y s& hQ'p nhat Baa cao tai chfnh hqp nhat baa gam Baa cao tai chfnh cua Cong ty Co phan Otran Logistics (cong ty m~) va cac Cong ty con. Cong ty con Ia dan vi chiu Slf kiem soat cua Cong ty m~. Sl! kiem soat ton tC;J.i khi Cong ty m~ c6 kha nang trlfC tiep hay gian tiep chi phoi cac chfnh sach tai chfnh va hoC;J.t d()ng cua Cong ty con de thu dLrqc cac lqi fch kinh te tCr cac hoC;J.t d()ng nay. Khi danh gia quyen kiem soat CO tfnh den quyen bieu quyet tiem nang hi$n dang CO hi$u llfC hay se aLrqc chuyen aoi.

Ket qua hoC;J.t d()ng kinh doanh cua cac Cong ty con dLrqc mua IC;J.i ho~c ban di trong nam dLrqc trlnh bay trong Baa cao ket qua hoC;J.t d()ng kinh doanh hqp nhat tCr ngay mua ho~c cho den ngay ban khoan dau tLr 6' Cong ty con d6.

Trang trmrng hqp chfnh sach ke toan cua Cong ty con khac vai chfnh sach ke toan dLrqc ap dt,mg thong nhat trong T$p aoan thl Bao cao tai chfnh cua Cong ty con se c6 nhCrng dieu chinh thfch hqp tm6'c khi sCr dt,mg cho vi$c l$p Baa cao tai chfnh hqp nhat.

So dLr cac tai khoan tren Bang can doi ke toan giCra cac Cong ty trong cung Tc\'lp doan, cac giao djch n<?i bQ, cac khoan lai n<?i bQ chLra thl!C hi$n phat sinh tCr cac giao djch nay OLrQ"C lo(;l.i trCr khi l$p Baa cao tai chfnh hqp nhat. Cac khoan lo chLra thlfc hi$n phat sinh tCr cac giao d!ch n<?i bQ cOng aLrqc loC;J.i bo trCr khi chf phf tC;J.o nen khoan lo a6 kh6ng the thu hoi aLrqc. Lqi fch cua co dong thieu so the hi$n phan lqi nhuc\'ln va tai san thuan cua Cong ty con khong nam gifr b&i cac co dong cua Cong ty m~ va dLrqc trlnh bay 6' mt,Jc rieng tren Baa cao ket qua hoC;J.t d()ng kinh doanh hqp nhat va Bang can doi ke toan hqp nhat. Lqi fch cua co dong thieu so baa gam gia trj cac lqi fch cua co dong thieu so tC;J.i ngay hqp nhat kinh doanh ban dau va phan lqi fch cua co dong thieu so trong bien d()ng cua von chu s& hCru ke tCr ngay hqp nhat kinh doanh. Cac khoan lo tLrang L.rng. v6'i phan von cua co dong thieu so VLrqt qua phan von cua hQ trong von chu sa hCru cua Cong ty con dLrqc tfnh giam vao phan lqi fch cua Tc\'lp doan trCr khi co

., ' c \

Ht

.I ·.>..~ ~

dong thieu so c6 nghTa vu rang bugc va c6 kha naog.bU--dA.fJ-k.b.o.at+-~G-,~. -------------

Ban thuyet minh m3y ta m¢t b¢ ph;[m hQ'p thilnh va phai dtiQ'C a0c cung v&i Baa cao tai chfnh hQ'p nhtit 17

f.

['

u u 0 0

rJ

(.I

·I J .

GONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS 8ia chi : 8Lrerng s6 4, Khu C6ng nghi$p PhU My 1, thi tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tinh Ba Ria- VOng Tau BAO cAo TAl CHfNH HOP NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Ban thuyet minh Bao cao tai chlnh hc;rp nhat (tiep theo)

3. Tien va hfO'ng dtrO'ng tien Tien va cac khoan tuang duang tien baa gom tien mc\l.t, tien gLri ngan hang, tien dang chuyen va cac khoan dau tu ngan hq.n c6 thai hq.n thu hoi hoc\l.c dao h<;m khong qua 03 thang ke tCr ngay mua, de dang chuyen doi thanh m(>t luqng tien xac d!nh cOng nhu khong c6 nhieu rui ro trong vi$c chuyen doi.

4. Hang ton kho Hang ton kho duqc xac d!nh tren ca sa gia goc. Gia goc hang ton kho bao gom chi phf mua, chi phf che bien Va CaC chi phf lien quan trl[C tiep khac phat sinh de CO dUQ'C hang ton kho a aja diem va trq.ng thai hi$n tq.i.

Gia goc hang ton kho duqc tfnh thea phuang phap blnh quan gia quyen va duqc hq.ch toan theo phuang phap ke khai thuang xuyen.

DL! phong giam gia hang ton kho Ia dlf phong phan gia tri bi ton that cua hang ton kho bi giam gia tri so vai gia tri ghi so, dieu ki$n l$p dlf phong thea huang dan tq.i Thong tu so 228/2009ffi-8TC ngay 07/12/2009 cua 8(> Tai chfnh ban hanh va thong tu 89/2014ffi-8TC huang dan bo sung thong tu so 228/2009ffi-8TC ve dieu ki$n l$p dlf phong.

5. Cac khotm phai thu thtrO'ng m(;li va phai thu khac

6.

Cac khoan phai thu thuang mq.i va cac khoan phai thu khac duqc ghi nh$n thea h6a dan, cht:rng tCr trCr dlf phong cho cac khoan phai thu kh6 doi.

Olf phong nq phai thu kh6 doi Ia dlf phOng phan gia tri bi ton that cua cac khoan nq phai thu qua hq.n thanh toan, nq phai thu chua qua hq.n nhung c6 the khong doi duqc do khach nq khong c6 kha nang thanh toan, dieu ki$n l$p dlf phong thea huang dan tq.i Thong tu so 228/2009ffi -8TC ngay 07/12/2009 cua 8(> Tai chfnh ban hanh va thong tu 89/2014ffi -8TC huang dan bo sung thOng tu so 228/2009ffi -8TC ve dieu ki$n 1$p dlf phong.

Tai san c6 djnh hfru hlnh Tai san co d!nh hCru hlnh duqc ghi nh$n thea gia goc, auqc dieu chinh sua doi bo sung thea quy d!nh tq.i Thong tu 45/2013ffi-8TC ngay 25/4/2013. Trang qua trlnh Slr dt,mg, tai san co d!nh hCru hlnh duqc ghi nh$n thea nguyen gia, hao man luy ke va gia tri con lq.i.

Khi tai san co d!nh duqc ban hay thanh ly, nguyen gia va khau hao lOy ke duqc x6a so va bat ky khoan lai 16 nao phat sinh do vi$c thanh ly deu duqc tfnh vao thu nh$p hay chi phf trong nam.

Tai san co d!nh duqc khau hao theo phuang phap duang thang dlfa tren thai gian hCru dt,mg uac tfnh. So nam khau hao cua cac loq.i tai san co dinh nhu sau:

Loai tai san co dinh Nha ct:ra, v$t kien true May m6c va thiet bi Phuang ti$n v$n tai, truyen dan Thiet bi dt,mg ct,~ quan ly Tai san c6 d!nh hCru hlnh khac

So nam 05-25 03 -15 06-30 03-10 03-24

7. Tai san co djnh vo hlnh Tai san co d!nh vo hlnh duqc ghi nh$n thea gia goc, duqc dieu chinh sua doi bo sung thea quy djnh tq.i Thong tu 45/2013ffi -8TC ngay 25/4/2013. Trang qua trlnh Slr dt,~ng, tai san co d!nh vo hlnh duqc ghi nh$n theo nguyen gia, hao man luy ke va gia tri con lq.i. Phan mem may tfnh Phan mem may tfnh Ia toan b(> cac chi phf ma Cong ty da chi ra tfnh den thai diem dua phan mem vao Slr dt,~ng. Phan mem may tfnh duqc khau hao trong 03 nam.

Ban thuyet minh nay Ia m¢t b¢ ph?n h9"P thilnh va phai Cflf9"C Cf9c cung v6"i Bao cao tai chfnh h9"P nhtft 18

- ~ "'

)1 0:

.I

0 D 0 0 D

-j I

CONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS Dia chi: Duerng s6 4, Khu C6ng nghi$p Phu My 1, thi tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tinh Ba Ria- VOng Tau BAO cAo TAl CH[NH HOP NHAT Cho nam tai chfnh kEh thUc ngay 31 thang 12 nam 2015 Ban thuyet minh Bao cao tai chfnh hQ'p nhat (tiep theo)

8. Chi phi di vay Chi phf di vay duqc ghi nh$n vao chi phf khi phat sinh. Truang hqp chi phf di vay lien quan tn!c tiep den vi$c dau tu xay dt,.rng ho$-c san xu~h tai san da dang can c6 m(>t thai gian du dai (tren 12 thang) de c6 the dua vao su dt,mg thea m(,lc dfch djnh tru6"c ho$-c ban thl chi phf di vay nay duqc von h6a.

8oi v6"i cac khoan VOn vay Chung trong d6 CO Slr dl,lng cho m(,JC dfch dau tU xay dt,.rng ho$-c san xu~h tai san da dang thl chi phf di vay von h6a duqc xac djnh theo ty 1$ von h6a doi v6"i chi phf lOy ke blnh quan gia quyen phat sinh cho vi$c dau tu xay dt,.rng CO" ban ho$-c san xuat tai san d6. Ty 1$ von h6a duqc tfnh theo ty 1$ lai suat blnh quan gia quyen cua cac khoan vay chua tra trong nam, ngo9-i trl.r cac khoan vay rieng bi$t phl,Jc Vl,l cho m(,lc dfch hlnh thanh m(>t tai san c(,l the.

9. Dau tLr ti:1i chlnh

10.

Cac khoan dau tu vao chCrng khoan, cong ty lien ket va CO" sa kinh doanh dong kiem soat duqc ghi nh$n theo gia goc.

Dt,.r phong giam gia dau tu duqc l$p vao thai diem cuoi ky tai chfnh Ia so chenh l$ch giCra gia goc CUa CaC khoan dau tU duqc h9-ch toan tren SO ke toan 16"n han gia trj thj truang CUa Chung t9-i thai diem l$p dt,.r phong. Vi$c trfch l$p va hoan nh$p cac khoan dt,.r phong giam gia dau tu duqc tht,.rc hi$n thea Thong tu so 228/2009ffi-BTC ngay 07/12/2009 cua B(> Tai chfnh ban hanh va thong tu 89/2014m-BTC huang dan bo sung thong tu so 228/2009ffi-BTC ve dieu ki$n l$p dt,.r phOng.

Khi thanh ly m(>t khoan dau tu, phan chenh l$ch giCra gia trj thanh ly thuan va gia tri ghi so duqc h9-ch toan vao thu nh$p ho$-c chi phf.

Chi phi tra trLr&c dai h;;tn Cong c1,1, d1,1ng c1,1 Cac cong C(,l, dl,lng Cl,l da dua vao Slr dl,lng duqc phan bo vao chi phf theo phuang phap duang thi~.ng v6"i thai gian phan bo khong qua 02 nam.

Chi phi tra tnr6'c dai h?n khac Chi phf tra tm6"c dai h9-n duqc phan bo theo thai gian hCru dl,lng cua chi phf. Thai gian phan bo duqc xac djnh theo tfnh chat chi phf.

Lr;ri the thLrcYng m?i Lqi the thuang m9-i duqc ghi nh$n thea so li$u Bien ban xac djnh gia tri doanh nghi$p t9-i thai diem ngay 25 thang 08 nam 2015 va duqc phan bo trong 10 nam.

11. Chi phi phai tra Chi phf phai tra duqc ghi nh$n dt,.ra tren cac uac tfnh hqp ly ve so tien phai tra cho cac hang h6a, djch V(,l da Slr d(,lng trong nam.

12. Nguon von kinh doanh Nguon von kinh doanh cua Cong ty bao gam: • Von dau tu cua chu sa hCru: duqc ghi nh$n theo so tht,.rc te da dau tu cua cac c6 dong.

Cac quy duqc trfch l$p va Slr dl,lng theo 8ieu 1$ Gong ty.

13. co tli'c Co tCrc duqc ghi nh$n Ia nq phai tra khi duqc cong bo.

Ban thuyet minh nay Ia m¢t b¢ ph(m hc;rp thanh va phai avc;rc 6Qc cung v&i Bao cao tai chfnh hc;rp nhiit 19

~

[.

[

D 0

0

I

I

i J

GONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS 8ja chi: 8uerng so 4, Khu C6ng nghi$p Phu My 1, thj tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tinh Ba Ria- VOng Tau BAO cAo TAl CH[NH HOP NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Ban thuyet minh Bao cao tai chlnh hQ'p nhat (tiep theo)

14. Thue thu nh$p doanh nghi$p

Cong ty c6 nghTa Vl,l n(>p thue thu nh$p doanh nghi$p v&i thue suat 22% tren thu nh$p chju thue

Chi phf thue thu nh$p doanh nghi$p bao gom thue thu nh$p hi$n hanh va thue thu nh$p hoan l9,i.

Thue thu nh$p hi$n hanh Ia khoan thue duqc tfnh dl!a tren thu nh$p tfnh thue. Thu nh$p tfnh thue chenh l$ch so v&i lqi nhu$n ke toan Ia do aieu chinh cac khoan chenh 1$ch t9m thai giCra thue va ke toan, cac chi phf khong OLJQ"C trCr cung nhLJ ciieu chinh cac khoan thu nh$p kh6ng phai chju thue va cac khoan lo OLJQ"C chuyen.

15. Nguyen tac chuyen doi ngo<;'li t$ Cac nghi$p vt,J phat sinh bang ngo9i t$ duqc chuyen aoi theo ty gia t9i ngay phat sinh nghi$p vt,J. So dLJ cac khoan mt,JC tien t$ c6 goc ngo9,i t$ cuoi ky OLJQ"C qui cioi theo ty gia t?i ngay cuoi ky.

Chenh l$ch ty gia trong nam va chenh l$ch ty gia do danh gia l?i cac khoan mt,JC tien t$ c6 goc ngo?i t$ cuoi ky OLJQ"C ghi nh$n vao thu nh$p ho~c chi phf trong nam.

16. Nguyen tac ghi nh$n doanh thu va thu nh$p Khi ban hang h6a, doanh thu duqc ghi nh$n khi phan 16"n rui ro va lqi fch gan lien v&i vi$c sa hCru hang h6a a6 auqc chuyen giao cho nguai mua va khong con ton t?i yeu to khong chac chan dang ke lien quan den vi$c thanh toan tien, chi phf kem theo ho~c kha nang hang ban bi tra 19,i.

Khi cung cap djch Vl,J, doanh thu OLJQ"C ghi nh$n khi khong con nhCrng yeu to khong chac chan dang ke lien quan den vi$c thanh toan tien ho~c chi phf kem theo. Truang hqp djch vt,J ciuqc thl!c hi$n trong nhieu ky ke toan thl doanh thu ciuqc ghi nh$n can cCr vao ty 1$ djch Vl,J hoan thanh t?i ngay ket thuc ky ke toan.

Tien lai OLJQ"C ghi nh$n tren CO' sa thai gian va lai suat tCrng ky.

17. Tai san tai chlnh

Phfm lo?i tai san tai chinh Cong ty phan lo9,i cac tai san tai chfnh thanh cac nh6m: tai san tai chfnh duqc ghi nh$n theo gia trj hqp ly thong qua Bao cao ket qua ho9,t d(>ng kinh doanh, cac khoan ciau tu nam giCr den ngay ciao h9,n, cac khoan cho vay va phai thu, tai san tai chfnh san sang de ban. Vi$c phan lo?i cac tai san tai chfnh nay phl,J thu(>c vao ban ch~h va mt,Jc cifch cua tai san tai chfnh va OLJQ"C quyet cijnh t9i thai diem ghi nh$n ban aau.

Tai san tai chfnh dlfQ"C ghi nhc[i.n theo gia trj hQ"p /y thong qua Baa cao ket qua hoq.t d¢ng kinh doanh. Tai san tai chfnh duqc phan lo9,i va ghi nh$n theo gia trj hqp ly thong qua Bao cao ket qua ho9,t d(>ng kinh doanh neu OLJQ"C nam giCr de kinh doanh ho~c xep vao nh6m phan anh theo gia trj hqp ly thong qua Bao cao ket qua ho9t a(>ng kinh doanh t9i thai diem ghi nh$n ban aau.

Cac khoan dau tLf giif den ngay dao hq.n Cac khoan aau tu giCr den ngay ciao h9n Ia cac tai san tai chfnh khong phai sinh c6 gia tri thanh toan Cl,l the ho~c c6 the xac cijnh OLJQ"C va c6 ngay ciao h?n Cl,l the ma cong ty c6 y cijnh chac chan va c6 kha nang giCr den ngay ciao h9,n.

Cac khoan cho vay va phai thu Cac khoan cho vay va phai thu Ia cac tai san tai chfnh phi phai sinh v&i cac khoan thanh toan co cijnh ho~c c6 the xac cijnh va khong duqc niem yet tren thj truang.

Tai san tai chfnh san sang de ban Tai san tai chfnh san sang de ban Ia cac tai san tai chfnh khong phai sinh duqc xac djnh Ia c6 san de ban ho~c kh6ng duqc phan lo9,i Ia tai san tai chfnh ghi nh$n theo gia trj hqp ly thong qua

~

__;__:_ ____ _jBb,La!;!J' o"'----"-c""ao>LJ..>k""'-et.>....;q_ua kinh doaob.,.-ci~--R§-8.-y-e:ao h9,n, cac 1<-Ae-8-rreh~h<!J:o+-i ----thu.

Ban thuyet minh nay Ia m¢t b¢ ph?n hi!P thanh va phai Olf\YC c19c cCmg veri Baa cao tai chfnh h17p nhat 20

0 0

0 0 !l n f '

I

I ,

CONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS 8!a chi : 8uerng so 4, Khu Cong nghi$p Phu My 1, thi tn3.n Phu My, huy$n Tan Thanh, tinh Ba Ria- Vung Tau BAO cAo TAl CHfNH HQP NHAT Cha nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Ban thuyet minh Bao cao tai chlnh hQ'p nhat (tiep thea)

Tal san tal chfnh OU'Q'C ph{m lo?l vao nh6m ch(rng khoan nam giCr ae klnh doanh neu:

• 8uqc mua ha~c t<;m ra chu yeu cha mt,~c dich ban l9i trang thai gian ngiftn;

• Gong ty c6 y djnh nam giCr nham ml)C dich thu lqi ngan h<;ln;

• Gong ct,~ tai chinh phai sinh (nga9i trCr cac cong ct,~ tai chinh phai sinh duqc xac dinh Ia m(>t hqp dong ba.a lanh tai chinh ha~c m(>t cong ct,~ phong ngCra rui ra hi$u qua).

Gia tri ghi s6 ban cfau cua tai san tai chfnh Cac tai san tai chinh duqc ghi nh$n t9i ngay mua va dCrng ghi nh$n t9i ngay ban. T9i thai diem ghi nh$n ian dau, tai san tai chinh duqc xac dinh thea gia mua, chi phi phat hanh c(>ng cac chi phi phat sinh khac lien quan tn,rc tiep den vi$c mua, phat hanh tai san tai chinh d6.

18. NQ' phai tra tai chfnh va cong CI:J von chu s6' hfru Cac cong Cl) tai chinh duqc phan la<;li Ia nq phai tra tai chinh ha~c cong Cl,l von chu sa hCru t<;li thai diem ghi nh$n ban dau phu hqp veri ban chEh va djnh nghTa cua nq phai tra tai chinh va cong Cl,l VOn chu sa hCru.

NQ' phai tra tai chfnh Gong ty phan la9i nq phai tra tai chinh thanh cac nh6m: nq phai tra tai chinh duqc ghi nh$n thea gia tri hqp ly thong qua Baa caa ket qua ha9t d(>ng kinh daanh, cac khaan nq phai tra tai chinh duqc xac djnh thea gia tri phan bo. Vi$c phan la9i cac khaan nq tai chinh pht,~ thu(>c vaa ban chC:h va mt,~c dich cua khaan nq tai chinh va duqc quyet djnh t<;li thai diem ghi nh$n ban dau.

N<J phal tra tal chfnh Olf<JC ghl nh?.n thea gla trj h<Jp /y thong qua Baa cao ket qua ha?t a¢ng klnh doanh Nq phai tra tai chinh duqc phan la9i Ia ghi nh$n thea gia tri hqp ly thong qua Baa caa ket qua ha<;lt d(>ng kinh daanh neu dLJQ'C nam giCr de kinh daanh ha$c duqc xep vaa nh6m phan anh thea gia tri hqp ly thong qua Baa caa ket qua ha9t d(>ng kinh daanh t9i thai diem ghi nh$n ban dau.

N<J phal tra tal chfnh Olf<JC phan lo?l vao nh6m chifng khoan nam giCr ae kinh doanh neu: • 8uqc phat hanh ha$c t9a ra chu yeu cha mt,~c dich mua l9i trong thai gian ngan; • Gong ty c6 y djnh nam giCr nham mt,~c dich thu lqi ngan h9n; • Gong ct,~ tai chinh phai sinh (nga9i trCr cac cong ct,~ tai chinh phai sinh duqc xac dinh Ia m(>t

hqp dong baa lanh tai chinh ha$c m(>t cong ct,~ phong ngCra rui ro hi$u qua).

Ban thuyet minh nay Ia m(!t b¢ ph?n hr;rp thanh va phai alfr;rc aoc cung veri Baa cao tai chfnh hr;rp nhBt 21

'( ~

~ ~

(

"1

,,

[·

(

[ _

l t J

D 0 0 l ! "l

.,

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS 8ia chi: 8uerng so 4, Khu Cong nghi$p Phu My 1, thi tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tinh Ba Ria- Vung Tau BAO cAo TAl CHfNH HOP NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Ban thuyet minh Bao cao tai chlnh hQ'p nhat (tiep theo)

Cac khoan n9" phai tra tai chfnh Olf9"C xac ajnh thea gia trj phan bo Nq phai tra tai chfnh dLJQ'C xac dinh thea gia tri phan bo dLJQ'C xac dinh bang gia tri ghi nh$n ban dau cua nq phai tra tai chfnh trUr di cac khoan hoan tra goc, c(>ng ho~c trUr cac khoan phan bo lOy ke tfnh thea phLrcrng phap lai suih thlfc te cua phan chenh IE;Jch giOra gia tri ghi nh$n ban dau va gia trj dao h<;~n, trUr di cac khoan giam trUr (trlfC tiep ho~C thong qua Vii;Jc SUr dt,mg m(>t tai khoan dlf phOng) do giam gia tri ho~c do khong the thu hoi.

PhLicrng phap lai suat thlfc te Ia phLJcrng phap tfnh toan gia tri phan bo cua m(>t ho~c m(>t nh6m nq phai tra tai chfnh va phan bo thu nh$p lai ho~c chi phf lai trong nam c6 lien quan. Lai suat thl!C te Ia lai suat chiet khau cac Iuong tien LJ6'c tfnh se chi tra ho~c nh$n dLJQ'C trong tLJcrng lai trong SUOt vong dai dlf kien CUa cong Cl,J tai chfnh ho~c ngan hcrn, neu can thiet, tr6' VEl gia trj ghi so hii;ln t<;~i thuan cua nq phai tra tai chfnh.

Gia trj ghi so ban cfau cua nr;r phili tra tai chfnh Tq.i thai diem ghi nh$n lan dau, cac khoan nq phai tra tai chfnh dLJQ'C xac dinh thea gia phat hanh c(>ng cac chi phf phat sinh lien quan trlfc tiep den vii;lc phat hanh nq tai chfnh d6.

Cong Cl,l von chu s& hG'u Gong Cl,l von chu sa hOru Ia hqp dong chLrng t6 dLJQ'C nhOrng lqi fch con l<;~i ve tai san cua Gong ty sau khi tru di toan b(> nghTa Vt,J.

19. Bu trlr' cac cong Cl,l tai chlnh Cac tai san tai chfnh va nq phai tra tai chfnh chi dLJQ'C bu trUr v6'i nhau va trlnh bay gia tri thuan tren Bang can doi ke toan khi va chi khi Gong ty: • C6 quyen hqp phap de bu tru gia tri da dLrqc ghi nh$n; • C6 dlf djnh thanh toan tren ccr sa thuan ho~c ghi nh$n tai san va thanh toan nq phai tra

cung m(>t thai diem.

20. Ben lien quan Cac ben dLJqc coi Ia lien quan neu m(>t ben c6 kha nang kiem soat ho~c c6 anh hLrang dang ke doi v&i ben kia trong vii;lc ra quyet dinh cac chfnh sach tai chfnh va ho<;~t d(>ng.

Giao djch v6'i cac ben c6 lien quan trong nam dLJQ'C trlnh bay a thuyet minh so Vlll .3.

V. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MI,JC TRINH BAY TRONG BANG CAN DOl KE TOAN HQ'P NHAT

1. Tien va cac khoan tltO'ng dltO'ng tien

Tien m~t Tien gui ngan hang TLrcrng dLJcrng tien n Cc)ng

So cuoi nam 1.154.000.454

31 .708.7 42.402 5.620.000.000

38.482.7 42.856

Bern vi tfnh: VND

So dau nam 723.454.078 175.114.809

898.568.887

n La tien gui t<;~i Ngan hang TNHH MTV Hong Leong Vii;lt Nam - Chi nhanh Thanh pho Ho Chf Minh thea Hqp dong tien gui c6 ky h<;~n ngay 08/06/2015, ky h<;~n 01 thang, lai su~h co dinh 4.2%/ nam.

Ban thuyet minh nay Ia m<Jt bQ ph?n h9"P thanh va phai OII9"C OQC cung vai Bao cao tai chfnh h9"P nMt 22

I ~ ~:Vl

/ RAC.

~~ ~

{

r .

[-

! -

I li 0 lJ

0 .. t.

l -

.I

.,

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS Bia chi: Buerng so 4, Khu Gong nghi$p Phu My 1, th i tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tinh Ba Ria- VOng Tau sAo cAo TAl CH[NH HOP NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Ban thuyet minh Bao cao tai chlnh hQ'p nhat (tiep theo)

2. Dau tu- nam gilt den ngay dao h<,!n Dau tt.r nam gitf den ngay dao h;;m ngan h;;m


Tien gLri c6 ky h;;m Ngan hang TMCP Cang Thlfcmg Vi~t Nam- Chi nhanh 4 !'J

Ngan hang Nang nghi~p va Phat trien Nang than Vi~t Nam- Chi nhanh 4 !"!

C(>ng

Gia goc Gia tri ghi so 21.637.000.000 21.637.000.000

6.000.000.000 6.000.000.000

15. 63 7. 000.000 15.63 7. 000.000 21.637.000.000 21.637.000.000

Gia goc Gia tri ghi so

=====

("l Cac khoan tien gui c6 ky hq.n Ngan hang TMCP Gong ThLrang Vi$t Nam- Chi nhanh 4- TPHCM theo cac hqp dong tien gui sau: So hQ'p dong Ngay hQ'p dong Uii suat (nam) So tien 15.908.001 /H8CC-OTRANLOGISTICS 06/02/2015 6%/nam 1.000.000.000 15.908.002/HBCC-OTRANLOGISTICS 09/02/2015 6%/nam 1.000.000.000

15.908.003/HBCC-OTRANLOGISTICS 12/02/2015 6%/nam 1.000.000.000 15.908.004/HBCC-OTRANLOGISTICS 05/03/2015 6%/nam 1 .000.000.000 15.908.005/HBCC-OTRANLOGISTICS 11 /03/2015 6%/nam 1.000.000.000 15.908.006/HBCC-OTRANLOGISTICS 02/04/2015 6%/nam 1.000.000.000 C(>ng 6.000.000.000

(''l Cac khoan tien gui c6 ky hq.n tCr 03 thang den 01 nam tq.i Ngan hang Nang nghi$p va Phat trien Nang than Vi$t Nam- Chi nhanh 4 theo cac hqp dong tien gui sau: So hQ'p dong Ngay hQ'p dong Uii suat (nam) 20151007/HDTG/OTDN-No 4 07/ 10/2015 4,80%

20151217/HDTG/OTDN-No 4 20151221 /H DTG/OTDN-No 4 20151222/HDTG/OTDN-No 4 C(>ng

17/12/2015 21/12/2015 22/12/2015

4,50% 4,50% 4,50%

Ban thuyet minh nay Ia m(Jt b¢ ph?n h9'P thilnh va phai r1LI9'C rJ9c cung v&i Baa cao tai chfnh h9'P nh8t

so tien 1.600.000.000 2.120.000.000 3.972.000.000 7.945.000.000

15.637.000.000

23

~

~·

c H J

!~ -'J. ~

f

[·

l t

L !-~

,·I

0 0

·I

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS Dia chi : Du-erng so 4, Khu Cong nghi$p Phu My 1, th i tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tinh Ba Ria- VOng Tau BAO cAo TAl CHfNH HOP NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Ban thuyet minh Bao cao tai chfnh hQ'p nhat (tiep theo)

3. Phai thu khach hang

4.

Phai thu khach himg ngan h<jm


Gia goc Dlf phong Gia 9oc Dl! phong - Cang ty TNHH AP

Commodities 95.412.719.242 - Cong ty TNHH 8au tu- VNC 17.148.785.062 - Cang ty Co phan Nang

luqng Otran 21 .742.595.793 - 8~ng The Nam 6.250.252.050 -Nguyen Kim Long 4.390.101.306 - Cang ty TNHH Minh 8an 3.217.234.257 - Cong ty co ph an Otran Vi$t

Nam 2.934.038.636 - Cang ty TNHH Vina

Commodities Ha N(>i 1.729.084.967 1.729.084.967 - cang ty co phan Hung Vuang 1.416.342.816

- Cong ty Co ph an Otran Mien Nam 1.012.678.273 - 33.056.058.045

- Cang ty Co phan T$p doan Mu6i Mien Nam 701.699.178

- Cac khach hang khac 3.195.592.327 - 3. 711.544.677 ____ _ C<)ng 159.151.123.907 - 38.496.687.689

- - = = =

Tra tnr&c cho nglteri ban Tra trv&c cho ngvih ban ngan hCjln

So cuoi nam So dau nam - Cang ty Co phan Otran Mien Nam n 94.179.830.416 -

- Cong ty Co Phan Otran Vi$t Nam ( .. ) 7.840.486.060 - Cang ty Co phan Cang Quang Ninh 2.219.271 .902 -- Cang ty Co phan Otc Vi$t Nam 1 .559.000.000 -- Vina Commodities Singapore Pte., Ltd 1.028.460.152 - Le Thanh Van 605.420.860 - Cac nha cung cap khac 3.048.641.421 1.814.203.779

C<)ng 110.481.110.811 1.814.203. 779

n Khoan tra tru-6-c cho Cang ty Co phan Otran Mien Nam theo Hqp dong mua ban hang h6a s6 OTMN215255 ngay 28 thang 06 nam 2015 so tien 28.000.000.000 ty de mua than da phl,Jc Vl,l

ho9,t d(>ng san xu at kinh doanh va Hqp dong s6 OTMN201501 01/DN ngay 01 /01 /2015 ve mua ban hang nang san.

("") Khoan tra truac cho Cang ty Co phan Otran Vi$t Nam theo Hqp dong s6 20150601 / HDNT/OTRDN/OTRVN ngay 25/06/2015 ve mua ban hang nang san.

5. Phai thu ve cho vay ngc'in h~n

- Ong Tran 8Crc Tuan

6r 19 Nguyen BO'c Ti~ C<)ng


Gia goc Dl! phong Gia goc Dlf phong - 32 .100.000.000

1.250.000.000 - ----1.250.000.000 - 32.100.000.000 = = = = =

Ban thuyet minh nay Ia m(jt b(j ph?n hr;rp thanh va phai alfr;rc aQc cung v&i Baa cao tai chinh hr;rp nh8t 24

·-Jl

;~

1/1 }

-N ·-

n u D

D

0 0 0

l

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS 8!a chi : 8trcmg s6 4, Khu C6ng nghi$p Phu My 1, thi tran Phu My, huyi;Jn Tan Thanh, tinh Ba Ria- VCing Tau BAO cAo TAl CHfNH HOP NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Ban thuyet minh Bao cao tai chfnh h<;rp nhat (tiep theo)

n Ut khoan phai thu ve cho vay ngan h<;tn ong Tran 8Crc Tien, thai hc,tn vay 12 thEtng tCr ngay 25/12/2015 v&i lai suat 9%/ nam.

Phai thu ve cho vay v6'i cac ben lien quan 56 cu6i nam 56 dau nam

Gia 96c DU' phong Gia 96c DU' phong - 6ng Tran 8Crc Tuan - 32.1 00.000.000 - 6ng Nguyen 8Crc Tien 1.250.000.000 ----- ----------

Cc)ng 1.250.000.000 - 32.1 00.000.000

Tinh hinh bien c!t)ng cua khoan cho vay ngan h?n nht.r sau:

So dau nam

Cho vay tien trong nam Tien vay da tra trong nam

56 cu6i nam

6. Phai thu khac a. Phai thu khac ngan h?n

T?m lfng - Ong Tran 8Crc Tuan - Cac nhan vien khac

Cac khoan ky quy, ky Ctfg'C

Phai thu khac - Gong ty Co ph an Otran Vi$t

Nam

Chuyen nhlfQ'ng c6 ph8n r! Thu chi h¢

-Gong ty Co phan Nang luqng Otran

G6p von lien doanh thea HQ'p aong hQ'p tac kinh doanh s6 01 /HEJ/OTL-OTE ngay 0211012015 G6p von r··! Thu chi h¢

- Gong ty Co ph an Otran Mien Nam ('")

-Gong ty co ph an T$p doEm Mu6i Mien Nam ("")

- Phai thu lai tien cho vay ong Tran 8Crc Tuan

- Cac khoan phai thu ngan hc,tn khac

Cc)ng

56 cu6i nam Gia 96c Dtf phong

1.236.917.933 601.491 .552 635.426.381

6.000.000 116.378.240.475

48.413.579.267 48.000.000.000

413.579.267

45.865.612.503

30.000.000.000 14.500.000.000 1.365.612.503

1 0.025.578.494

10.000.000.000

1.295.785.602

777.684.609 117.621.158.408

--

-

--

-

--

-

-

-

Nam nay 32.1 00.000.000

1.250.000.000 (32.1 00.000.000)

1.250.000.000

56 dau nam

Gia 96c ___Q_y' phong

624.936. 172 280.000.000 344.936.172

6.000.000 2.349.402.001

- -

- -

- -

- -

2.341.775.342

7.626.659

- -~0.338.:113

Bim thuyet minh nay fa m¢t bQ p h?n h9'P thanh va phai OCf9'C Cf9c cung veri Baa cao ta i chfnh h9'P nh8t 25

~ :lj ~

' J

./,

E 04

-i ;;

[

l r-·

L u

n n 0 \ l

. I

CONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS 8ia chi: 8Lrerng so 4, Khu C6ng nghi$p Phu My 1, thi tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tinh Ba Ria- VOng Tau BAO cAo TAl CH[NH HOP NHAT Cha nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Ban thuyet minh Bao cao h'li chlnh hQ'p nhat (tiep thea)

n La khaan phci.i thu C6ng ty Co phan Otran Vi$t Nam ve vi$c chuyen nhLrqng 1 .200.000 co phan v&i gia tri 48.000.000.000 dong cua C6ng ty Co phan Cang Tong hqp Thi Vai thea Hqp dong chuyen nhLrqng co ph an so 01 /2015/HBCN ngay 25 thang 08 nam 2015 hi$n van chLra hoan thanh xong thu tt,.~c chuyen nhLrqng. n La khaan g6p von vao C6ng ty Co phan Nang ILrqng Otran nhLrng chLra hoan thanh thu tt,Jc. (''') La khoan cho C6ng ty Co phan Otran Mien Nam vay von thea Hqp dong so 01 /HBW/2015/0TL-OTMN ngay 01 / 12/2015. ( .... ) La khoan phai thu C6ng ty Co phan T$p doan Muoi Mien Nam ve vi$c chuyen nhLrqng 600.000 co phan v&i gia tri 1 0.000.000.000 dong cua C6ng ty Co phan Cang Tong hqp Thi Vai thea Hqp dong chuyen nhLrqng co ph an so 01 /2015/HBCN ngay 01 thang 12 nam 2015 hi$n van chLra hoan thanh xong thu tt,Jc chuyen nhLrqng.

b. Phai thu khac ngtin h?n La khoan tien d~t CQC thue van phong toa nha Ree Tower.

Phai thu khac cua cac ben lien quan 56 cu6i nam 56 dau nam

Gia g6c Dt! phong Gia g6c Dt! phong T<;1m L.rng

- 6ng Tran EJifc Tuan

Phai thu khac -Ph8.i thu tien !ai vay 6ng

601.491.552 601.491.552

1.295.785.602

Tran EJifc Tuan 1.295.785.602

280.000.000 280.000.000

2.341. 775.342

------ 2.341. 775.342 -----2.621.775.342 C<)ng 1.897.277.154

7. Hang ton kho

56 cu6i nam 56 dau nam

Gia g6c Dt! phong Gia g6c DU' phong Nguyen li$u, v$t li$u 224.560.505 118.528.475 Cong ct,.~, dt,.~ng ct,.~ 13.976.923 132.202.200 Chi phf san xuat kinh doanh der dang 32 .252.116.598 Hang h6a 36.685.641 .695 ------C<)ng 69.176.295.721 ----==

7.230.000.000-----7.480.730.675

=====

8. Chi phf tra trU'&c a. Chi phi tra tn.r&c ngtin h?n

Chi phf c6ng Cl,J , dt,.~ng Cl,J

C<)ng

b. Chi phi tra tn.r&c dai h?n

Chi phf c6ng Cl,J, dt,.~ng ct,J C<)ng

9. Thue va cac khoim phai thu Nha nU'&c

56 cu6i nam 56 dau nam 408.993.517 176.321.285 408.993.517 176.321.285

5'6 cu6i nam 56 dau nam 787.613.446 787.613.446


" .. \

ru

, / . ~

·~

Thue gia tri gia tang hEmg nhap khau Thue thu nh$p ca nhan

B&A3.~----------------

1.284.578.586 C<)ng 1.284.644.018

Ban thuyet minh nay Ia m¢t bQ ph?n hQ'p thBnh va phai rftrQ'C rfQC cung vai Baa cao tai chlnh hQ'p nhat 26

r -_

t.

r L !"! ~~

["' !

fl )l J ~

j

i

CONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS Bia chi: Bt.rerng s6 4, Khu Cong nghi$p Phu My 1, thi tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tinh Sa Ria- VOng Tau sAo cAo TAl CH[NH HOP NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Bim thuyet minh Bao cao Uti chfnh hQ'p nhi:ft (tiep theo)

10. Tang, giam tai san co djnh hfru hlnh

Nguyen giii

Nha ctra, v~t kien true <"l

May moe va thiet b! <"l

PhU'O'ng ti~n v~n tai,

truyen d§n <""l

Thiet b!, d1,mg c1,1 quan ly

Tai san co djnh hfru hlnh khiic C(>ng_

So dau nam Tang trong nam -Mua sam m&i

157.011 .845.472 12.260.971.518 2.525.267. 799 553.101.962 1.234.992.644 173.586.179.395

-XOCB hoim thanh -Tang tai san do mua co phEm cua Gong ty Co phan Otran Dong Nai

45.319.586.387 4.532.705.455 6.693.636.365 584.340.547 1.965.836.232 755.045.455 6.613.636.365

23.688.644.896

19.665.105.259 3.777.660.000 80.000.000 584.340.547

57.130.268.754 9.334.518.052

23.688.644.896

24.107.105.806 Giam trong nam -Giam thea

(26.607.300) (60.873.1 01) (21.633.296) (1 09.113.697)

TT 45/20 13/TTBTC (26.607.300) - (60.873.101) (21.633.296) (109.113.697) So cuoi nam 202.304.824.559 16.793.676.973 9.218.904.164 1.076.569.408 1.213.359.348 230.607.334.452

Trang c16: Da khtiu hao Mt nht.rng van con sif dt,mg Giii trj hao man So aau nam 8.243.298.011 1.098.540.01 7 345.232.047 208.584.133 191 .934.825 10.087.589.033 Tang trong nam 8.681 .796.535 1.697.885.900 909.104.957 334.137.215 153.547.860 11.776.472.467 -Khau hao trong nam -Tang tai san do mua cophan cua Gong ty Co phan Otran Dong Nai Giam trong nam -Giam thea TT 45/20 13/TTBTC

So cuoi nam

Giii tr! con l<;~i

8.010.257.558

671 .538.977 (11 .086.375)

1.455.342.948 898.704.957

242.542.952 10.400.000

{11 .086.375) ----------20.491.497.330 3.881.185.006 1.302.078.928

236.519.275

97.617.940 (45 .654.813)

(45.654.813) 724.763.883

153.547.860

(8.112.474)

(8.112.474)

----~

10.754.372.598

1.022.099.869 (64.853.662)

{64. 853. 662) 26.736.895.358

So dau nam 148.768.547.461 11.162.431.501 2.180.035.752 344.517.829 1.043.057.819 163.498.590.362 So cuoi nam 181.813.327.229 12.912.491.967 7.916.825.236 351.805.525 1.213.359.348 203.870.439.094

!""l M(lt so nha cCra v$t kien true, may m6c va thiet b! duqc the chap de dam bao cho khoan vay ngan h<;~n t<;~i Ngan hang TMCP C6ng thucrng Vi$t nam -Chi nhanh 4, xem t<;~i thuyet minh V.18a.

!"") M(lt so phucrng ti$n v$n tai duqc the chap de dam bao cho khoan vay dai h<;~n t<;~i Ngan hang TMCP 8au tu va Phat trien Vi$t Nam - Chi nhanh Phu My, xem tq.i thuyet minh V.18b.

11. Tang, giam tai sim co djnh vo hlnh

So dau nam Tang trong nam Tang tai san do mua c6 ph8.n cua C6ng ty Co ph8.n Otran EJong Nai t! Khau hao trong nam Giarr1 trong nam So cuoi nam

Nguyen gia 48.268.888

2.000.000.000

2. 000.000.000

Gia trj hao mon 21.530.204

272.756.265

242.666.642 30. 089 . .QZ3.

2.048.268.888 294.286.469

Ban thuyet minh nay Ia m¢t b9 ph?n hqp thanh va ph8.i OlfQ"C OQC cung vai Baa cao tai chfnh hqp nh8t

Gia trj con l~i 26.738.684

1.753.982.419

27

~

\ !M

4 ~

[

t c r l

n 0 n )

r

l '· )

CONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS Bia chi : 8 t.rcmg s6 4, Khu Cong nghi$p Phu My 1, thi tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tinh Ba Ria- VOng Tau BAO cAo TAl CHfNH HOP NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Bim thuyet minh Bao cao titi chfnh hQ'p nhat (tiep thea)

(") Quyen Slr dt,mg oat thea Giay chung nh$n Quyen Slr dt,mg oat so 765895, thua so 1945 tt;ti xa Tam Phu&c, huy$n Long Thanh, tinh Dong Nai v&i di$n t fch 19.875 m2.

12. Dau tu- vao cong ty khac

Gia goc

Cong ty co phan Nang luqng

So cuoi nam

Olf phong Gia tri hc;rp Jy Gia goc

So dau nam

Olf phong Gia tri hQ'p ly

Otran ('l 19.000.000.000 - 19.000.000.000 _ _ __________ _

C(>ng 19.000.000.000 - 19.000.000.000 ============~

n La khoan dau tu vao Gong ty Co phah Nang luqng Otran thea hqp dong chuyen nhuqng phan von g6p so 02/2015/HD-CN ngay 11 thang 08 nam 2015 v&i Gong ty Co phan Otran Mien Nam. s6 luqng co phieu aau tu Ia 1.9oo.ooo co phieu.

13. Phai tra ngu-eri ban Phai tra ngtriri ban ngan hfin

- Gong ty co ph an T$p aoan Quang Minh

- Gong ty co phan Vi nag rains

-Gong ty Co ph an T$p aoan Mu6i Mien Nam

-Wei Hunt Materials Enterprise Co., Ltd

- Gong ty TNHH MTV San xuat Thuang m9i Gao San

-Gong ty TNHH Gang Quae te SP-PSA

-Gong ty co ph an Gang Tong hqp Thi Vai

-Gong ty TNHH Thuang m9i va Kho v$n Phu Thai

-Gong ty TNHH Gang Quae te Sai Gon Vi$t Nam

- Tzoong - Yi Industry Co.,Ltd

- Cac nha cung cap khac

C(>ng


So c6 kha So c6 kha Gia tri nang tra nc;r Gia tri nang tra nQ'

19.085.600.839 19.085.600.839

16.882.798.510 16.882.798.510

15.648.652.434 15.648.652.434

7.684.348.238 7.684.348.238

6. 730.255.602 6. 730.255.602

4.551.251.788 4.551.251.788 2.895. 714.669 2.895. 714.669

1.810.380.141 1.810.380.141 5.880.146.921 5.880.146.921

1.635.864.900 1.635.864.900

1.570.829.202 1.570.829.202 8.539.489.527 8.539.489.527

1.272.055.133 1.272.055.133 10.257.583.926 10.257.583.926 8.548.517.496 8.548.517.496

87.129.620.713 87.129.620.713 25.863.868.613 25.863.868.613

Ban thuyet minh nay Ia m¢t b¢ p hfm h17p thilnh va p hai Olf9'C cJQc cung v&i Baa cao tai chfnh h17p nMt 28

~ ~

f

f

[

0 D 0 L { .

, I )

CONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS 8 !a chi : 8Lrerng so 4, Khu C6ng nghii;lp Phu My 1, th i tran Phu My, huyi;ln Tan Thanh, t inh Ba Ria- VOng Tau sAo cAo TAl CH[NH HQP NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Ban thuyet minh Bao cao tai chlnh hQ'p nhat (tiep thea)

14. Nglfiri mua tra tien trlf&c

15.

NgLI'iti mua tra tien trU'&c ngan h~n

C6ng ty Co phan Nang ILrqng Otran n C6ng ty TNHH Phat trien ThLrCmg m9i Gia B1nh

C6ng ty Co phan Otran Vi$t Nam Samto General Trading

C6ng ty TNHH ThLrang m9i va Kho v$n Phu Thai Hearty Group For Trade and Industry

Cackhachhangkhac

C9ng

So cu6i nam 93.592.535.221

9.990.000.000

2.772.274.637 538.259.360

533.800.000 510.974.220 371 .299.151

1 08.309.142.589

('l Hqp dong s6 OTDN215072A ngay 30/09/2015 ve mua ban hang than da.

Thue va C<k khoan phai nQp Nha nLt&c

56 dau nam

235.706.789

235.706.789


Thue gia tri gia tang

Thue thu nh$p doanh nghi$p

Gia tri 449.963.580

56 c6 kha nang tra nO'

449.963.580

15.404.601.411 15.404.601.411

47.122.510 47.122.510

Gia tri 942.043.700


942.043.700

4.843.811.059 4.843.811 .059 Thue thu nh$p ca nhan

CQng 15.901 .687.501 15.901.687.501 5. 785.854.759 5. 785.854.759

Thue gia tri gia tang C6ng ty n(>p thue gia trj gia tang thea phLrang phap khau trCr. Thue suat thue gia trj gia tang: 5% , 10%.

Cac lo~i thue khac C6ng ty ke khai va n(>p thea qui djnh.

Quyet toan thue cua C6ng ty se chju Slf kiem tra cua CO' quan thue. Do vi$c ap dl,mg lu$t va cac qui d jnh ve thue doi v&i nhieu lo9i giao djch khac nhau c6 the dLrqc giai thfch thea nhieu each khac nhau, s6 thue dLrqc tr1nh bay tren Baa cao tai chfnh hqp nhat c6 the bi thay doi thea quyet djnh CUa CO' quan thue.

16. Chi phf phai tra Chi phi phai tra ngan h~n La ch i phi lai vay phai tra Ngan hang Malayan Banking Berhad t9i Thanh Ph6 Ho Chi Minh.

17. Phai tra khac Phai tra ngan h~n khac

Baa hiem xa h(>i

Cac khoan phai tra phai n(>p ngan h9n khac

Ul i ch?m n(Jp thue TNDN, GTGT Cac dol flf9'ng khac CQng

56 cu6i nam

Gia tri 12.399.267

667.640.904

244.657.129 422.983. 775

680.040.171


12.399.267

667.640.904

244.657.129

422.983.775

680.040.171

56 dau nam 56 c6 kha

Gia trj nang tra nO'

238.805.045 238.805.045

238.805.045

238.805.045

238.805.045

238.805.045

Ban thuyet minh nay Ia m¢t b¢ ph?n h\YP th8nh va phai rJu·\)'c rJ9c cung v&i Baa cao tai chfnh h\YP nh8t 29

1)

0 0 D

0 0

)l

' I

GONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS 8 ia ch l: 8uerng so 4, Khu C6ng nghi$p Phu My 1, thi tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tlnh Ba Ria- VOng Tau BAO cAo TAl CHfNH HOP NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Ban thuyet minh Bao cao tai chlnh hc;rp nhat (tiep theo)

18. Vay va nc;r thue tai chfnh a. Vay va nq- thue tai chinh ngan h?n

So cuoi nam

So c6 kha Gia tri nang tra n<Y

Ngan hang TMCP C6ng ThLrang Vi$t Nam - Chi nhanh 4 29.967.338.211 29.967.338.211

C(>ng 29.967.338.211 29.967.338.211

So dau nam So c6 kha

Gia tri nang tra nO'

La khoan vay cua Ngan hang TMCP C6ng Thuang Vi$t Nam - Chi nhanh 4 theo Hqp dong vay so 01 /2015-H8TDHM/NHCT908-0TRANLOGISTICS ky ngay 02 thang 02 nam 2015. H<~m mCrc vay Ia 30.ooo.ooo.ooo dong. Thai h<~m vay tCr ngay 02101 /2015 den ngay 20101 /2016. Mt,.~c dich vay: 8e bo sung von ILIU d(>ng phl,JC Vl,.l kinh doanh djch Vl,.l logistics (djch Vl,.l cang, ben cang, V~n tai, kho bai va ILiu giCr hang h6a). Ui.i suat cho vay Ia lai suat duqc ghi tren tCrng Giay nh~n nq. 8uqc dam bao bang:

Hqp dong the chap quyen tai san phat sinh tCr hqp dong chuyen nhuqng tai san, chi phi dau tu so 06/H8KT NRC/2013 so 14.048.001 /H8TC-OTRAN LOGISTICS ngay 27/11 /2014; Hqp dong the chap tai san hlnh thanh trong tuang lai so: 14.048.002/HBTC- OTRAN LOGISTIC ngay 27/11 /2014; Hqp dong the chap d(>ng san so 14.048.003/HBTC-OTRAN LOGISTICS ngay 27/11 /2014; Hqp dong the chap tai san so14.048.004/H8TC-OTRAN LOGISTICS ngay 27/11 /2014; Hqp dong the chap quyen tai san so 15.048.005/HBTC-OTRAN LOGISTICS ngay 02/02/2015.

Tinh hinh bien d(Jng cac khotm vay ngan h?n nht.r sau:

So dau nam Tien vay da nh~n trong nam Tien vay da tra trong nam So cuoi nam ·

b. Vay va nq- thue tai chinh dai h?n So cuoi nam

So c6 kha Gia tri nang tra n<r

Ngan hang TMCP 8au tu va Phat trien Vi$t Nam -Chi nhanh Phu My n 3.817.520.000 3.817.520.000

Ngan hang Malayan Banking Berhad tc;ti Thanh Pho Ho Chi Minh ("") 42.000.000.000 42.000.000.000

Nam nay

162.015.792.1 05 (132.048.453.894)

29.967.338.211

So dau nam

So c6 kha Gia tri nang tra nc;r

C(>ng 45.817.520.000 45.817.520.000 ===== =

("l Khoan vay cua Ngan hang TMCP 8au tLJ va Phat trien Vi$t Nam - Chi nhanh Phu My theo Hqp dong vay so 01 /2015/ 6891 002/HBTD ky ngay 12/02/2015. Hc;tn mCrc 5.090.000.000 dong. Mt,.~c dich vay de mua xe tai tl! do. Thai h<~ln vay Ia 36 thang ke tCr ngay Hqp dong nay c6 hi$u llfc. Lai suat vay 1 0%/nam (duqc ap dt,.~ng t&i ngay 12/08/2015) sau d6 duqc dieu ch inh 6 thang / lan theo thong bao lai suat cua BIDV t<;~i thai diem dieu chinh. Khoan vay duqc dam bao bang the

~ * ()

~

chap xe tai tl! do theo Giay chCrng nhan dang ky xe 6 to so 004813, 0048.+2~.ffl,_; ----' 004816 do CA tinh BRVT cap ngay 11 /02/2015, bien so so 72C-05544, 72C-05694, 72C-05443, 72C-0551 0, 72C-05613, .

Ban thuyet minh nay Ia m¢t b¢ p h/fin h9'P thanh va phi!li Olf9'C CfQC cung vai Baa cao tai chfnh h9'P nhat 30

[

[

fJ

! D 0 u r l . (

-.,

I

CONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS 8ja chi : 8uerng s6 4, Khu Cong nghi$p Phu My 1, thi tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tinh Ba Ria- VCing Tau BAO cAo TAl CHfNH HOP NHAT Cha nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Ban thuyet minh Bao cao tai chlnh hQ'p nhat (tiep thea)

19.

n Khaan vay t in chap ngan hang Malayan Banking Berhad tq.i Thanh Pho Ho Chi Minh thea hqp dong so MBB/HCMC/L0/2014NDNC/01 . Hq.n muc tin dt,mg 2.100.000 USD. Lai suat 0,1 %/nam . Mt,Jc dich vay. De mua, nh$p khau nguyen v$t li$u.

Tinh hinh bien d9ng cac khoim vay dai h9n nhtf sau:

So dau nam Tien vay phat sinh trong nam Tang do nh$n ban giao C6ng ty Co phan Otran Dong Nai Tienvaydat~trongnam

So cuoi nam

Thue thu nh$p hoan l~ i phai tra

Nam nay

5.090.000.000

42.000.000.000 (1.272.480.000)

45.817.520.000

La thue thu nh$p hoan lai phai tra lien quan den chenh IE;lch tq.m thai phat sinh trong ky tCr viE;Jc phan bo lqi the thuang mq.i.

So dau nam Thue thu nh$p haan lq.i phai tra phat sinh tCr cac khoan chenh IE;lch tq.m thai chiu thue Khoan haan nh$p thue thu nh$p doanh nghi$p haan lq.i phai tra da dLJQ'C ghi nh$n tCr cac nam trur&c Thue thu nh$p hoan lq.i phai tra durqc ghi nh$n vaa von chu sa hCru

So cuoi nam

Nam nay

887.705.471

887.705.471

20. Von chu s6' hU'u Bimg doi chieu bien d9ng cua von chu s& hvu

So dur dau nam nay Tang von trong nam nay Lqi nhu$n trong nam nay So dtr cuoi nam nay

Von dau ttr cua chu s6' hU'u

200.000.000.000 300.000.000.000

500.000.000.000

LQ'i nhu$n sau thue chtra phan

phoi 15.206.069.113

46.655.314.927 61.861.384.040

Cac giao dich ve von v&i cac chu s& hvu

Von dau tur cua chu sa hCru Von g6p dau nam Von g6p tang trong nam Von g6p giam trong nam Von g6p cuoi nam

Nam nay

200.000.000.000 300.000.000.000

500.000.000.000

Ban thuyet minh nay fa m¢t b¢ ph![Jn ht;Yp thanh va phai Otft;YC OQC cling v&i Baa cao tai chfnh ht;Yp nhiit

C('>ng 215.206.069.113 300.000.000.000

46.655.314.927 561.861.384.040

Nam trtr6'c

200.000.000.000

200.000.000.000

31

f.

~ ;.1 ~

'

[

0 0 D 0 L 0 r.

fl I

CONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS 8ia chi: 8uang so 4, Khu C6ng nghi$p Phu My 1, thi tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tinh Ba Ria- VOng Tau BAO cAo TAl CH[NH HQP NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 th<'mg 12 nam 2015 Ban thuyet minh Bao cao tai chfnh hQ'p nhat (tiep thea)

co phieu

So luqng co phieu dang ky phat hanh So luqng c6 phieu da phat hanh

co phieu ph6 thong So luqng c6 phieu dang luu hanh

c6 phieu ph6 thong

M~nh gia c6 phieu dang luu hanh: 1 0.000 VND.

So cuoi nam 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000

So dau nam 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000

VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN Ml)C TRiNH BAY TRONG BAO CAO KET QUA HO...;\T DONG KINH DOANH HQ'P NHAT

1. Doanh thu bim himg va cung cap djch Vl,l

2.

3.

Tong doanh thu

Doanh thu ban hang h6a Doanh thu djch Vl,J khai thac cang, kho Doanh thu djch Vl,J kho bai (luu kho, thue kho va djch Vl,J khac) Doanh thu djch Vl,J v$n chuyen Doanh thu cung cap djch Vl,J khac Cac khoan giam trlr' doanh thu

Doanh thu thuan

Gia von hang ban

Gia von cung cap hang h6a

Gia von cung cap djch Vl,J khai thac cang, kho Gia von cung cap djch Vl,J kho bai (luu kho, thue kho va djch Vl,J khac) Gia von cung cap djch Vl,J v$n chuyen Gia von cung cap djch Vl,J khac

C()ng

Doanh thu ho;;tt d()ng tai chfnh

Lai ti€m cho vay Lai tien gui kh6ng ky h;;tn Lai tien gui c6 ky h;;tn

Chenh l~ch ty gia da thL,rc hi~n C()ng

Doanh thu ho?t a¢ng tai chfnh v6'i cac b{m fi{m quan

6ng Tran 8uc Tuan

CQng

Ban thuyet minh nay Ia m9t b9 phfm hQ"p thanh va phc!Ji cfl.fQ"C cJQc cung v&i Bao cao tai chfnh hQ"p nhEft

8an vj tfnh: VND

Nam nay 702.454.896.312 528.524.016.7 43 114.225.575.323

35.483.871 .822 19.005.999.651 5.215.432.773

702.454.896.312

Nam nay 462.711.614.678

90.368.301.511

29.337.269.780 11.894.347.273 3.371.158.246

597.682.691.488

Nam nay

2.769.662.466 25.937.284

560.728.311 19.439.909

3.375. 767.970

Nam nay 2.769.662.466

2. 76-9:662:"466

32

~ .. ~ /

lA

\

' y ~ ~

l [

[

f.

! . r

u 0 0 f"

GONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS 8ia chi: 8uerng s6 4, Khu Cong nghi$p Phu My 1, thi tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tinh Ba Ria- Vung Tau BAo cAo TAl CHfNH HOP NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Bim thuyet minh Bao cao tai chfnh h<;rp nhat (tiep thea)

4. Chi phi tai chlnh

Chi phf lai vay Lai ch~m thanh toEm

Chenh l$ch ty da chLra thl[c hi$n Chenh l$ch ty gia chLra thlfc hi$n Chi phf khac

C<)ng

5. Chi phi ban hang

6.

Chi phf cho nhan vien Chi phf nguyen li$u, v~t li$u Chi phf khau hao tEli san co djnh Chi phf djch vt,J mua ngoai Chi phf ban hang bang tien khac

C<)ng

Chi phi quan ly doanh nghi~p

Chi phf nhan vien quan ly Chi phf do dung van phong Chi phf khau hao tai san co djnh Chi phf thue, phf, 1$ phf Chi phf d!ch vt,J mua ngoai

Phan bo lqi the thLrang m9i Chi phf bang tien khac

C<)ng

7. Thu nh~p khac

Thu nh~p duqc thm)'ng, boi thLrang tau Thu tien ban hang phe li$u Thu nh~p khac C<)ng

8. Chi phi khac

Chi phf ph9t, boi thuang tau Lai ch~m n(>p thue thu nh~p doanh nghi$p nam 2014 Chi phfkhac

C<)ng

Ban thuyet minh nay Ia m¢t b¢ ph@n hQ"p thanh va phai atiQ"c a9c cung v&i Baa cao tai chinh hQ'p nhfft

Nam nay

4.523.584.865 2.025.375.289 1.872. 778.249

260.625.458 1.128.576

8.683.492.437

Nam nay 2.065.628.964 1.110.670.539

406.828.056 7.098.471.993 4.168.627.462

14.850.227.014

Nam nay

4.978.969.081 1.607.592.521 3.096.892.610

507.624.567 2.478.826.869 4.035.024.867 4.777.557.263

21.482.487.778

Nam nay 3.457.661.769 1.169.396. 789

331 .575.473 4.958.634.031

Nam nay 3.354.243.305

844.657.129 298.375.389

4.497.27 5.823

33

~, ... c H j

!~ ..... u ~

1

[

[

0 0 0 f.

D u )]

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS 8ja chi : 8LH'rng so 4, Khu C6ng nghi$p Phu My 1, thi tran Phu My, huyi;ln Tan Thanh, tinh Ba Ria- VOng Tau BAO cAo TAl CH[NH HQP NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Ban thuyet minh Bao cao Uti chfnh hQ'p nhat (tiep theo)

9. Chi phf thue thu nh~p doanh nghi~p hi~n himh La thue thu nh$p doanh nghi$p phat sirih cua:

10.

Gong ty Co phan Otran Logistics

Gong ty Co phan Otran Bong Nai Gong ty Co phan Otran Logistics Mien Bac C()ng

Chi phf thue thu nh~p doanh nghi~p hi(:m himh hoan l~i

Nam nay 8.001.363.1 07 6.232.121.464

855.713.310 15.089.197.881

La thue thu nh$p doanh nghi$p hoan lq.i phat sinh tCr cac khoan chenh l$ch tq.m thai phai chiu thue (tCr vi$c phan bo lqi the thLiang mq.i trong nam).

So dau nam Thue thu nh$p hoan lq.i phai tra phat sinh tCr cac khoan chenh l$ch tq.m thai chju thue Khoan hoan nh$p thue thu nh$p doanh nghi$p hoan lq.i phai tra da dLiqc ghi nh$n tCr cac nam tm6'c Thue thu nh$p hoan lq.i phai tra dLiqc ghi nh$n vao von chu sa hCru

So cu6i nam

11. Lai cO' ban tren co phieu

Lqi nhu$n ke toan sau thue thu nh$p doanh nghi$p Cac khoan dieu chinh tang, giam lqi nhu$n ke toan de xac djnh lqi nhu$n phan bo cho co dong sa hCru co phieu pho thong: Lqi nhu$n phan bo cho co dong sa hCru co phieu pho thong Co phieu pho thOng dang ILiu hanh blnh quan trong nam (')

Lai cO' ban tren co phieu

Ban thuyet minh nay Ia m(lt b¢ ph?n h9'P thanh va phai OII9'C OQC cung veri Baa cao tai chfnh hf7p nhBt

Nam nay

887.705.471

887.705.471

Nam nay

46.655.314.927

46.655.314.927

39.253.585 1.189

34

= J4·

IN HI~ 'I(

n .-N

. .:;

1

f.

[

f

)J

l~

[l

1 J

~ I

CONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS Dia chi: DLJerng so 4, Khu Gong nghi$p Phu My 1, thi tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tinh Ba Ria- VOng Tau BAO cAo TAl CHfNH HOP NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Ban thuyet minh Bao cao tai chfnh hQ'p nhat (tiep theo)

('l Co phieu pho thong dang IU'u hrmh blnh quan trong nam Nam nay

Von thlfc gop

Co phieu pho thong dang luu hanh dEtu nam 200.000.000.000 Anh huang cua co phieu pho thong phat hanh ter ngay 01/07/2015 28.000.000.000 Anh huang cua co phieu pho thong phat hanh ter ngay 14/07/2015 86.600.000.000 Anh huang cua co phieu pho thong phat hanh ter ngay 22/07/2015 43.000.000.000 Anh huang cua co phieu pho thong pMt hanh ter ngay 28/07/2015 1.160.000.000 Anh huang cua co phieu pho thong phat hanh ter ngay 29/07/2015 8.400.000.000 Anh huang cua co phieu pho thong phat hanh ter ngay 30/07/2015 23.000.000.000 Anh huang cua co phieu pho thOng phat Mnh ter ngay 29/09/2015 16.000.000.000 Anh huang cua co phieu pho thong phat hanh ter ngay 30/09/2015 32.000.000.000 Anh huang cua co phieu pho thong phat hanh ter ngay 19/1 0/2015 11.885.000.000 Anh huang cua co phieu pho thong phat hanh ter ngay 21/1 0/2015 23.500.000.000 Anh huang cua co phieu pho thong phat hanh ter ngay 2211 0/2015 6.500.000.000 Anh huang cua co phieu pho thong phat Mnh ter ngay 26/1 0/2015 9.955.000.000 Anh huang cua co phieu pho thong phat hanh ter ngay 04/12/2015 10.000.000.000 Co phieu pho thong dang luu hanh blnh quan trong nam 500.000.000.000

co phieu h.ru hanh blnh quan

20.000.000

1.415.556

4.690.833

2.424.722

67.344

490.000

1.348.056

1.208.889

2.426.667

964.006

1.919.167

532.639

826.818

938.889

39.253.585

VII. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN Ml)C TRJNH BAY TRONG BAO CAO LlfU CHUYEN TIEN T~ HQ'P NHAT

1. Cac giao dich khong bang tien Trong nam, cac giao dich khong bang tien phat sinh nhu sau:

Tang tai san t9i Gong ty Co phan Otran Bong Nai tm&c ngay mua co phan Tang khoan vay dai h9n t9i Gong ty Co phan Otran Bong Nai truac ngay mua co phan Lai vay chua tra Lai tien cho vay chua thu

Ban thuyet minh nay Ia m¢t b¢ phij.n hq-p thanh va phai c!tiQ'C cJQc cung v&i Bao cao tai chfnh hq-p nMt

Ban vi tfnh: VND

Nam nay

26.1 07.105.806

42.000.000.000 232.000.000

1.295.785.602

35

-:a, -" o.l

Ml ]~

fA1

:1 ~

f

1

f

f

f-

u f I

rJ

n n I I

CONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS 8ja chi: 8uerng s6 4, Khu C6ng nghi$p Phu My 1, thj tran Phu My, huyi;ln Tan Thanh, tinh Ba Ria- VOng Tau BAO cAo TAl CHfNH HQP NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Bim thuyet minh Bao cao tai chfnh hQ'p nhat (tiep thea)

VIII . NHlfNG THONG TIN KHAC

1. Cac slf ki~n phat sinh sau ngay ket thuc nam tai chfnh Kh6ng c6 Slf ki$n quan trQng nao xay ra sau ngay ket thuc nam tai chfnh dm trlnh bay tren Baa cao tai chfnh hqp nh~h.

2. Thong tin so sanh Thong tin so sanh Ia so li$u tren Baa cao tai chfnh cho ky ke toan tCr ngay 07 thang 11 nam 2014 den ngay 31 thang 12 nam 2014 da duqc kiem toan bai Cong ty TNHH Dich Vl,l Kiem toan, Ke toan va Tur van Thue AAT.

3. Giao djch v&i cac ben lien quan Giao dich v6'i cac thanh vien quim ly chu chot va cac ca nhan c6 lien quan Cac thanh vien quan ly chu chot va cac ca nhan c6 lien quan gam: cac thanh vien H(li dong quan tri, Ban Kiem soat, Ban Tong giam doc, ke toan trurang va cac thanh vien m$t thiet trong gia dlnh cac ca nhan nay.

Thu nh$p cua cac thanh vien quan ly chu chot va cac ca nhan c6 lien quan trong nam nhur sau:

8an vi tfnh: VND Nam nay

Thu nh$p 1.390.801 .380

Trang nam, cac nghi$p Vl,l phat sinh giCra C6ng ty va cac thanh vien quan ly chu chot va cac ca nhan c6 lien quan nhur sau:

Lai cho vay phai thu Nh$n g6p von

Tq.i ngay ket thuc nam tai chfnh , c6ng nq vai cac ben lien quan khac nhur sau:

Tq.m Crng Phai thu tien cho vay Phai thu lai tien cho vay

C<;?ng n<;r phai thu

4. Thong tin ho~t d(;?ng lien t1,1c Baa cao tai chfnh nay l$p tren ca sa hoq.t d(lng lien tt,JC .

So cuoi nam 601.491.552

1.250.000.000 1.295.785.602 3.14 7.277.154

Ban thuyet minh nay Ia m(jt b¢ ph;[m hqp thanh va phai alfQ'C aqc cung v(Ji Baa cao tai chfnh hQ'p nhat

Dan vi tfnh: VND Nam nay

2.769.662.466 111.000.000.000

Dan vi tfnh: VND So dau nam 280.000.000

32.100.000.000 2.341. 775.342

34.721.775.342

36

T IV

\.1 --·"

l

r·:

1

r

[•l

tJ .~-,

' J

I I

I I

CONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS 8ia chi: 8Lic'rng so 4, Khu C6ng nghi$p Phu My 1, thi tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tinh Ba Ria- VOng Tau sAo cAo TAl CHfNH HOP NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Ban thuyet minh Bao cao tai chlnh hQ'p nhat (tiep thea)

5. Gia trj h<;tp ly cua Uti san va n<;t phai tra tai chlnh

Gia tri ke toan

So cuoi nam So dau nam Tai san tai chfnh

Tien va cac khoan tLiang dLiang tien 38.482.742.856 8au tLr nam giO' den ngay dao h9n 21.637.000.000 Pha.i thu khach hang 159.151.123.907 Phai thu ve cho vay 1.250.000.000 Cac khoan phai thu khac 117.812.950.463 CQng 338.333.817.226

N<;t phai tra ti3i chlnh Pha.i tra cho ngLrai ban 87.129.620.713 Thue va cac khoan phai n(>p Nha nmrc 15.901.687.501 Phai tra ngLrCii lao d(>ng 1.061.450.238 Chi phi phai tra 232.000.000 Phai tra kh<k 680.040.171 Vay va nq thue tai chinh 75.784.858.211 CQng 180.789.656.834

898.568.887

38.496.687.689 32.1 00.000.000

2.980.338.173 7 4.4 7 5.594. 7 49

25.863.868.613

5. 785.854.759

201 .960.000 -

238.805.045

-

32.090.488.417

8an vj tinh: VND Gia tri h<;tp ly


38.482.742.856

21.637.000.000 159.151.123.907

1.250.000.000

117.812.950.463 338.333.817.226

87.129.620.713

15.901.687.501

1.061.450.238 232 .000.000 680.040.171

75.784.858.211 180.789.656.834

898.568.887

38.496.687.689 32.100.000.000

2.980.338.173 7 4.4 7 5.594. 7 49

25.863.868.613

5. 785.854.759

201.960.000

238.805.045

32.090.488.417

Gia trj hqp ly cua cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh dlfQ"C phan anh thea gia trj ma cong ct,J tai chinh c6 the dLrqc chuyen doi trong m(>t giao djch hi$n t9i giO'a cac ben c6 day du hieu biet va mong muon giao djch.

6.

Cong ty Slr dt,Jng phLrang phap va gia djnh sau de Lrac tinh gia trj hqp ly:

• Gia trj hqp ly cua tien m~t, tien gui ngan hang ngan h9,n, cac khoan phai thu khach hang, phai tra cho ngLrai ban va nq phai tra ngan h9,n khac tLrang dLrang gia trj so sach cua cac khoan ml,IC nay do nhCi'ng cong Cl,l nay CO ky h9,n ngan.

• Gia trj hqp ly cua cac khoan phai thu dLrqc danh gia dlfa tren cac thong tin nhLr lai suat, rui ro, kha nang tra nq va tinh chat rui ro lien quan den khoan nq. Tren ca sa danh gia nay Gong ty Lrac tinh dlf phong cho phan c6 kha nang khong thu hoi dlfQ"C.

Rui ro tin dl;lng Rui ro tin dt,Jng Ia rui ro ma m(>t ben tham gia trong hqp dong khong c6 kha nang thi/C hi$n dlfQ"C nghTa Vl,l cua mlnh dan den ton that ve tai chinh cho Gong ty.

Gong ty c6 cac rui ro tin dt,~ng tCr cac ho9t d(>ng kinh doanh (chu yeu doi vai cac khoan pha.i thu khach hang) va ho9t d(>ng tai chinh (tien gui ngan hang, cho vay va cac cong Cl,l tai chinh khac).

Phai thu khach himg Gong ty giam thieu rui ro tin dt,Jng bang each chi giao djch vai cac dan vj c6 kha. nang tai chinh tot, va nhan vien ke toan cong nq thLrang xuyen thea d6i nq pha.i thu de don doc thu hoi. Tren ca sa nay va khoan phai thu cua Gong ty lien quan den nhieu khach hang khac nhau nen rui ro tin dung khong tap trung vao mot khach hang nhat djnh

Ban thuyet minh nay Ia mt}t bt} ph;[m hr;rp thanh va ph8i c!tir;rc c!Qc cling vai Baa cao tai chfnh hr;rp nhBt 37

~ ) -, " 'h

/.

-<-' ~

"

!_-

1

!

t

1 J

CONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS Bia chi: 8u-cmg so 4, Khu Cong nghi$p Phu My 1, thi tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tinh Ba Ria- VOng Tau BAO cAo TAl CHfNH HOP NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Ban thuyet minh Bao cao tai chlnh h<;rp nhat (tiep theo)

Tien g&i ngan himg Phan lan tien gCri ngan hEmg cua Cong ty duqc gCri tq.i cac ngan hang lan, c6 uy tfn & Vi$t Nam. C6ng ty nh$n thay mere d(> t$p trung rui ro tfn dt,mg doi vai tien gCri ngan hang Ia thap.

Bang phan tfch ve thai gian qua hq.n va giam gia cua cac tai san tai chfnh nhu- sau:

So cuoi nam Tien va cac kho<'m tu-ang du-ang tien £)au tu- nam giCr den ngay dao hq.n PMi thu khach hang Phai thu ve cho vay Cac khoan phai thu khac

Cqng

So dau nam Tien va cac khoan tu-ang du-ang tien 8au tu- nam giCr den ngay dao hq.n Phai thu khach hang Phai thu ve cho vay Cac khoan phai thu khac

Cqng

7. Rui ro thanh toan

ChU'a qua h<~m hay chU'a bi

giam gia

38.482.742.856 21.637.000.000

159.151.123.907 1.250.000.000

117.812.950.463

338.333.817.226

898.568.887

38.496.687.689 32.1 00.000.000

2.980.338.173

7 4.4 7 5.594. 7 49

Da qua h<~m va bi giam gia

Ban vi tfnh: VND

Cqng

38.482.742.856 21.637.000.000

159.151.123.907 1.250.000.000

117.812.950.463

338.333.817.226

898.568.887

38.496.687.689 32.100.000.000

2.980.338.173

7 4.4 7 5.594. 7 49

Rui ro thanh khoan Ia rui ro Cong ty g$p kh6 khan khi thl!c hi$n nghTa vt,J tai chfnh do thieu tien .

Ban Tong giam doc chiu trach nhi$m cao nhat trong quan ly rui ro thanh khoan. Rui ro thanh khoan cua Cong ty chu yeu phat sinh tCr vi$c cac tai san tai chfnh va nq phai tra tai chfnh c6 cac thai diem dao hq.n l$ch nhau.

Cong ty quan ly rui ro thanh khoan thong qua vi$c duy trl m(>t lu-qng tien va cac khoan tu-ang du-ang tien phu hqp va cac khoan vay a mere ma Ban Tong giam doc cho Ia du de dap erng nhu cau hoq.t d(>ng cua Cong ty nham giam thieu anh hu-ang cua nhCrng bien d(>ng ve Iuong tien.

Ban thuyet minh nay Ia m¢t b9 ph?n h9'P thanh va phai r1lf9'C rJQc cung v&i Baa cao tai chfnh h9'P nh8t 38

.~ . ., \ ;N

A -~

:~

l .

[ • '

! I

l f

u r--~

l ~ C:-=1 I

CONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS Dia chi: Dll'<'mg so 4, Khu Cong nghi$p Phu My 1, thi tran Phu My, huy(ln Tan Thanh, tinh Ba Ria- VOng Tau BAO cAo TAl CHfNH HOP NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Bim thuyet minh Bao cao tai chlnh h<;rp nhat (tiep thea)

Thai hc;tn thanh toan cua cac khoan nq phai tra tai chfnh dlfa tren cac khoan thanh toan dl! kien thea hqp dong chll'a dll'qc chiet khau nhll' sau:

So cuoi nam Pha.i tra cho ngll'ai ban Thue va cac khoan phai n(>p Nha nll'erc Phai tra ngll'ai lao d(>ng Chi phf phai tra Phai tra khac Vay va nq thue tai chfnh CC)ng

So dau nam Pha.i tra cho ngll'ai ban Thue va cac khoan phai n(>p Nha nll'erc Phai tra ngll'ai lao d(>ng Chi phf phai tra Pha.i tra khac Vay va nq thue tai chfnh

TLr 01 nam tr& "' xuong

87.129.620.713

15.901.687.501 1.061.450.238

232.000.000 680.040.171

29.967.338.211 134.972.136.834

25.863.868.613

5. 785.854.759 201.960.000

238.805.045

Tren 01 nam den 05 nam

45.817.520.000 45.817.520.000

8an vi tfnh: VND

CC)ng

87.129.620.713

15.901.687.501 1.061.450.238

232.000.000 680.040.171

75.784.858.211 180.789.656.834

25.863.868.613

5. 785.854.759 201.960.000

238.805.045

CC)ng 32.090.488.417 32.090.488.417

C6ng ty cho rang mU"c d(> t$p trung rui ro doi veri vi$c tra nq Ia thap. C6ng ty c6 kha nang thanh toan cac khoan nq den hc;tn tCr dong tien tCr hoc;tt d(>ng kinh doanh va tien thu tCr cac tai san tai chfnh dao hc;tn.

8. Rui ro thi trU'O'ng Rui ro thj tmang Ia rui ro ma gia trj hqp ly ho$c cac Iuong tien trong tU'ang lai cua c6ng Cl,l tai chfnh se bien d(>ng thea nhCrng thay doi cua gia thi tmang. Rui ro thi tmang lien quan den hoc;tt d(>ng kinh doanh cua C6ng ty gam: rui ro ngoc;ti t$, rui ro lai suat.

Cac phan tfch ve d(> nhc;ty trlnh bay dll'eri day dll'qc 1$-p tren ca s& gia tri cac khoan nq thuEm, ty 1$ giCra cac khoan nq c6 lai suat co dinh va cac khoan nq c6 lai suat tha noi Ia kh6ng thay doi.

Rui ro ngo?Ji t~

Rui ro ngoc;ti t$ Ia rui ro ma gia tri hqp ly ho$c cac Iuong tien trong tll'ang lai cua c6ng ct,~ tai chfnh se bien d(>ng thea nhCrng thay doi cua ty gia hoi doai.

C6ng ty c6 phat sinh giao dich mua djch vt,~ bang USD do v$y bi anh hll'&ng b&i Slf bien d(>ng cua ty gia hoi doai.

C6ng ty quan ly rui ro lien quan den bien d(>ng cua ty gia hoi doai bang each toi U'U thai hc;tn thanh toan cac khoan nq, dlf baa ty gia ngoc;ti t$, duy trl hqp ly ca cau vay va nq giCra ngoc;ti t$ va VND, llfa chQn thai diem mua va thanh toan cac khoan ngoc;ti t$ tc;ti thai diem ty gia thap, Slr dt,~ng toi U'U nguon tien hi$n CO de can bang giCra rui ro ty gia Va rui ro thanh khoan.

C6ng ty kh6ng thl[c hi$n phan tfch d(> nhc;ty doi veri ty gia hoi doai vl rui ro do thay doi ty gia hoi doc;ti tc;ti ngay 1$-p bao cao Ia kh6ng dang ke.

Rui ro lai suat

' ·' t

:II

~ ~

Rui ro lai suat Ia rui ro m~~c cac Iuong tien troog-tt::ro~tai-cl'lfnhse bien d(>ng thea nhCrng thay doi cua lai suat thi tmang.

Ban thuyet minh nay Ia m¢t b¢ phi[Jn h<;rp thanh va ph8i Olfi!C OQC cung vai Baa cao tai chfnh h<;rp nh8t 39

I. [

GONG TV CO PHAN OTRAN LOGISTICS 8ia chi: 8ucmg s6 4, Khu C6ng nghi$p Phu My 1, thi tran Phu My, huy$n Tan Thanh, tlnh Ba Ria- VOng Tau BAO cAo TAl CHfNH HOP NHAT Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Bim thuyet minh Bao cao tai chfnh hQ'p nhat (tiep theo)

Rui ro lai suat cua Cong ty chu yeu lien quan den tien, cac khoan tien gCri ngan hq.n va cac khoan vay.

C6ng ty quan ly rui ro lai suat bang each phan tfch tlnh hlnh thi truerng de c6 dLJqc cac lai suat c6 lqi nhat va van nam trong gi6"i h<~tn quan ly rui ro cua mlnh.

Cong ty khong thl[c hi$n phan tfch d(> nhq.y doi v6"i lai suat vl rui ro do thay doi lai suat tq.i ngay l$p bao cao Ia kh6ng dang ke. .

9. Thong tin ve b9 ph~n Thong tin b(> ph$n dLJqc trlnh bay theo ITnh VlfC kinh doanh. Bao cao b(> ph$n chfnh yeu Ia theo

l J ITnh VlfC kinh doanh dlfa tren CO" cau t6 chCrc va quan ly n(>i b(> va h$ thong Bao cao tai chfnh hqp nhat n(>i b(> cua Cong ty.

l'

[l

[~·

fl • J

)

·I

Ket qua kinh doanh bao gam cac khoan c6 lien quan trl[C tiep den b(> ph$n va cac khoan c6 the phan bo dLJqc tren m(>t CO" sa hqp ly. Cac khoan khong phan b6 dlJQ'C bao gam cac tai khoan t~w thu nh$p va doanh thu , cac khoan vay chju lai, va chi phf chung cua Cong ty.

Thong tin ve ITnh VlfC kinh doanh trong nam cua Cong ty nhli sau:

Daanh thu thuan tCr ban hang h6a, cung cap djch Vl,J

Djch v~,~ kho bai (IU'u kho, thue

Doanh thu ban Djch VI,! khai kho va djch VI,! Djch VI,! v~n

hang h6a thac cang, kho khac chuyen Dich v1,1 khac C(>ng

thea bQ ph~n 528.524.016.743 114.225.575.323 35.483.871 .822 19.005.999.651 5.215.432.773 702.454.896.312 Gia von hang ban thea b(> ph~n (462.711 .614.678) (90.368.301.511) (29.337.269.780) (11 .894.347.273) (3.371 .158.246) Lc;ri nhu?n g¢p ve ban himg va cung cap dich Vt,Jtheo b¢ ph?n 65.812.402.065 23.857.273.812 6.146.602.042 7.111.652.378 1.844.274.527 Cac chi phi khong phan bo thea b<? ph~n (36.332. 714. 792) Lc;ri nhu?n tcr ho?t a¢ng kinh doanh Daanh thu tai chinh

Chi phi tai chinh Thu nh~p khac Chi phi khac Chi phi thue thu

7 nh~p daanh nghi$p hi$n hanh Chi phi thue thu nh~p haan l9i L<;ri nhu~n sau thue thu nh~p doanh nghii_ip

Mai Dlnh Hanh -~--- NgU'O'i J~p bieu Ke toan trU'6'ng Tong giam doc

Ban thuyet minh nay Ia m(5t b(5 phijm h()"p thanh va phai r11I()"C r1QC cung vai Baa cao tai chfnh h()"p nhat

68.439.490.032

3.375. 767.970 (8.683.492.437) 4.958.634.031

(4.497.275.823)

(15.089.197 .881 )

(887.705.471)

47.616.220.421

40

;

Documents

l - Vietstockstatic2.vietstock.vn/data/OTC/2015/BCTC/VN/NAM/OTG...sAo cAo cuA BAN TONG GIAM DOC (Tiep thea) Nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 6. Cong ty kiem tofm C6ng