LSS-utjämningen ett nödvändigt ont?

LSS-utjämningen ett nödvändigt ont?

Örebro 120426Peter Sjöquist

LSS-utjämning bakgrund

- Varför utjämning av strukturella kostnadsskillnader mellan kommuner

- Viktigt för utvecklad kommunal självstyrelse

- Omfördelning mellan kommunerna utifrån opåverkbara faktorer som speglar behovet av tjänster

- Stora förändringar i kostnadsutjämningen 93 och 96


- Länsvisa utjämningssystem vid införandet 94

- Fler utredningar under 90-talet

- Riktade statsbidrag 2001 – 2003 för höga kostnader och för höga individkostnader

- Infördes 2004, översyn 2008


Hur ser kostnadsskillnaderna ut idag ?Nettokostnad för LSS insatser 2010 kr/inv

Högsta Lägsta

Hedemora 7 007 Lomma 1 555

Vännäs 6 807 Habo 1 351

Boden 6 509 Ydre 1 119

Kungsör 6 322 Bjurholm 1 015

Lycksele 6 112 Skinnskatteberg 537


Hur ser kostnadsskillnaderna ut idag ?

2010Kr/inv Index

Askersund 4 074 107 Degerfors 3 042 80 Hallsberg 3 029 80 Hällefors 3 591 95 Karlskoga 3 560 94 Kumla 4 045 107 Laxå 3 807 100 Lekeberg 3 092 82 Lindesberg 4 231 112 Ljusnarsberg 3 833 101 Nora 4 597 121 Örebro 4 594 121

Snitt i länet 3 791 100

LSS-utjämning bakgrundHur ser kostnadsskillnaderna på länsnivå ut idag ?

Index 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Blekinge län 104 104 103 106 107 108 108 111 112 115 Dalarnas län 97 103 108 115 118 114 115 114 111 107 Gotlands län 108 108 108 127 129 116 108 108 106 98 Gävleborgs län 109 114 115 107 105 106 103 101 107 106 Hallands län 85 88 90 92 95 96 97 95 94 93 Jämtlands län 138 133 129 126 125 123 120 123 123 121 Jönköpings län 88 85 84 82 84 86 89 90 87 89 Kalmar län 127 122 118 116 119 122 124 124 125 129 Kronobergs län 99 96 99 102 102 103 102 101 98 96 Norrbottens län 117 121 120 127 122 119 118 118 115 109 Skåne län 75 74 75 74 75 74 74 74 74 74 Stockholms län 105 105 107 104 104 105 103 103 102 100 Södermanlands län 92 96 97 95 96 94 95 96 95 97 Uppsala län 95 97 95 93 92 91 91 87 89 88 Värmlands län 105 103 100 100 101 98 98 98 98 100 Västerbottens län 122 122 118 118 117 121 121 120 118 119 Västernorrlands län 119 117 117 113 111 111 107 105 108 105 Västmanlands län 92 88 91 88 93 93 95 95 96 95 Västra Götalands län 100 98 98 99 96 97 97 98 99 102 Örebro län 92 99 99 98 97 99 102 103 104 102 Östergötlands län 82 83 84 85 87 89 91 90 93 97

Högst

Lägst


Vad beror kostnadsskillnaderna mellan kommunerna på ?

–Strukturella skillnaderDemografiAndel funktionshindrade

–Historien (gamla vårdhemskommuner)

–Utbudet

–Olika behovsbedömningar


Vad beror kostnadsskillnaderna mellan kommunerna på forts ?

–Behovsskillnader

–Möjlighet att styra brukare till SoL eller LSS insatser (SoL insatser för funktionshindrade har inte ingått i diskussioner om kostnadsutjämningen)

–Något annat

LSS-utjämning bakgrundAlternativa metoder för utjämning

•Strukturella faktorer i kommunerna som samvarierar med skillnader i behov av insatser (demografi)

•Faktorer i andra trygghetssystem som samvarierar med skillnader i behov av insatser (t.ex. sjukersättning)

•Historiken

•Faktiskt verkställda insatser

•Faktiska kostnader

LSS-utjämning uppbyggnadVad gör utjämningssystemet ?

2010 kr/inv Nettokostnad Utjämning Efter utjämning Askersund 4 074 730 3 344 Degerfors 3 042 -337 3 379 Hallsberg 3 029 -294 3 323 Hällefors 3 591 549 3 042 Karlskoga 3 560 4 3 556 Kumla 4 045 172 3 873 Laxå 3 807 599 3 208 Lekeberg 3 092 -1 427 4 519 Lindesberg 4 231 877 3 354 Ljusnarsberg 3 833 360 3 473 Nora 4 597 1 084 3 513 Örebro 4 594 868 3 726

Snitt i länet 3 791 3 250Snitt i riket 3 704

Antal + - 10 % från rikssnitt 5 8

Örebro län får 541 kr/invånare från utjämningssystemet 2010

LSS-utjämning uppbyggnad

Grundläggande standardkostnad (vägt volymmått)

• Antal verkställda beslut den 1/10 (SoS antalsstatistik) gånger genomsnittskostnaden för varje LSS- insats

• Ersättning till Försäkringskassan för personlig assistans

• Insatsen särskild anpassad bostad räknas ej med

• Brukare som har både boende och personlig assistans räknas ej dubbelt

• Daglig verksamhet endast personkrets 1 och 2


Grundläggande standardkostnad

Prislappar 2010

Personlig assistans LSS 250 416

Ledsagarservice 57 896

Kontaktperson 23 158

Avlösarservice 57 896

Korttidsvistelse 231 585

Korttidstillsyn 127 371

Barn i bostad m särskild service 933 908

Barn i familjehem 336 207

Vuxna i bostad m särskild service 747 126

Daglig verksamhet 182 112

Personlig assistans SFB 125 208

LSS-utjämning uppbyggnadBeräkning av grundläggande standardkostnader

Kr Degerfors LekebergPersonlig assistans LSS 250 416 x xLedsagarservice 57 896 10 15Kontaktperson 23 158 26 17Avlösarservice 57 896 0 xKorttidsvistelse 231 585 15 14Korttidstillsyn 127 371 5 xBarn i bostad m särskild service 933 908 0 xBarn i familjehem 336 207 0 0Vuxna i bostad m särskild service 747 126 16 13Daglig verksamhet 182 112 31 25Personlig assistans SFB 125 208 18 7Ersättning till FK tkr 4 986 1 863Summa tkr 30 882 23 314

Antal invånare 111101 9 563 7 217Summa kr/inv 3 229 3 230


Personalkostnadsindex (pix)

- Ska kompensera för skillnader i vård och omsorgstyngd

- Beräknas genom att jämföra kommunens redovisade personalkostnader för LSS (enligt RS) med de genomsnittliga i landet.

- Hänsyn tas till köpt verksamhet och betalningar till och från FK

- 70 % av skillnaden mellan redovisade och genomsnittliga personalkostnader beaktas vid beräkning av index

- Behövs det ?


Beräkningsunderlag från RS 2010, tkr: DegerforsA. Externa löner (kol C) 20 704

B. Entreprenader och köp av verksamhet (kol F) 1 300

C. Interna köp och övriga interna kostnader (kol L) 149

D. Internt fördelade kostnader, kommunnyckel 0

E. Internt fördelade kostnader, SCB-nyckel 1 239

F. Interna intäkter (kol S) 29

G. Ersättning från Försäkringskassan [354] 7 665

H. Ersättning till Försäkringskassan [4538] 4 986

J. Försäljning av verksamhet till andra kommuner 136


Beräknade personalkostnader, tkr: Degerfors

Lönekostnader inkl 38,56 % PO-påslag (A x 1,3856) 28 687

Tillkommer 85 % av köp av verks m.m. (0,85 x (B + C + D + E)) 2 285

Avgår 85 % av ersättning från Fk m.m. (0,85 x (F + G + J)) -6 656

Tillkommer för verks avs personl ass (0,85 x 0,2 x ((H / 0,2) - G)) 2 935

Summa beräknade personalkostnader 27 252


Viktigt att analysera stora förändringar i pix mellan årBeräkningen finns på SCB:s hemsida på kommunnivå

Problem med pix:Antal ärenden mäts en gång per år kostnaderna avser hela året

Beräkning av personalkostnadsindex Degerfors

A. S:a beräknade personalkostnader (enligt ovan), tkr 27 252

B. Grundläggande standardkostnad (enligt avdelning 1), tkr 30 882

C. - varav personalkostnader, 85 %, tkr (0,85 x B) 26 250

D. Överskjutande personalkostnader, tkr (A - C) 1 002

E. Överskjutande personalkostnader, 70 %, tkr (0,7 x D) 701

F. Personalkostnadsindex 2010 (PK-IX, avr. till 3 dec; (B + E) / B) 1,023


Beräkning av utjämningsbidrag/utjämningsavgift Degerfors

Folkmängd den 1 november 2011 9 563

Standardkostnad inklusive PK-IX (2010 års nivå), tkr 31 592

Standardkostnad korrigerad och omräknad till 2012 års nivå

- tkr 32 028

- kronor per invånare (riksmedelvärde: 3 820) 3 349

Beräknat belopp för bidrag(+)/avgift(-), kr per invånare -471

Utjämningsbidrag/utjämningsavgift

Utjämningsbidrag, kronor 0

Utjämningsavgift, kronor 4 504 205

LSS-utjämning uppbyggnad-Två års eftersläpning i utjämningssystemet. -Utjämningen för 2012 baseras på antalsstatistik och ekonomisk redovisning för 2010.

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 20120

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

Standard och nettokostnad index i förhållande till rikssnitt

Degerfors std kostnad Degerfors nettokostnad

Lekeberg std kostnad Lekeberg nettokostnad

%


Prognoser och möjligheter att korrigera och överklaga

Prognos 1 SKL slutet av aprilUppdaterat pix för de kommuner som lämnat in RS före 17/4

Prognos 2 SKL mitten av juni

Preliminärt utfall SCB 1 oktober

Utfall SCB ca 20 december

Reviderat utfall SCB Början av mars + beslut från Skatteverket

Skatteverkets beslut kan överklagas inom 3 veckor efter det kan överklagan ske till Regeringen men beaktas endast om synnerliga skäl finns


Prognos 1 för 2013 Folk- Grund- Personal- Är beräk- Standard- Standardkostnad Utjämnings- Utjämnings- Utjämnings- Förändring

mängd läggande kostnads- ning av PK- kostnad efter korrigering och bidrag(+)/ bidrag 2013, avgift 2013, från 2012,

Kommun den 31 standard- index IX baserad inklusive omräkning till 2013 -avgift(-) kronor kronor kronor Kr/invDecember kostnad (PK-IX) på RS PK-IX års beräknade nivå 2013,

2011 2011, tkr 2011? 2011, tkr Tkr Kronor kronor (Tabell 2) (Tabell 3) per inv per inv

4 015

Askersund 11 134 51 970 0,997 51 814 52 497 4 715 699 7 788 174 0 2 605 107 234

Degerfors 9 551 35 027 0,959 Ja 33 590 34 033 3 563 -452 0 4 319 058 185 147 19

Hallsberg 15 248 56 817 1,006 57 158 57 911 3 798 -218 0 3 317 023 5 440 947 357

Hällefors 7 140 31 740 0,907 Ja 28 788 29 167 4 085 70 496 732 0 -1 542 141 -216

Karlskoga 29 616 117 813 0,908 Ja 106 974 108 383 3 660 -356 0 10 540 024 -11 127 063 -376

Kumla 20 510 75 777 1,054 79 869 80 921 3 945 -70 0 1 437 054 -8 862 476 -432

Laxå 5 622 25 102 0,995 24 976 25 305 4 501 486 2 730 275 0 1 805 582 321

Lekeberg 7 223 26 701 0,966 Ja 25 794 26 133 3 618 -397 0 2 870 642 2 292 658 317

Lindesberg 23 108 126 359 0,912 Ja 115 240 116 758 5 053 1 037 23 967 700 0 -2 279 899 -99

Ljusnarsberg 4 870 20 821 0,938 Ja 19 530 19 788 4 063 48 232 262 0 -2 227 804 -457

Nora 10 429 57 351 0,912 Ja 52 304 52 993 5 081 1 066 11 115 343 0 -2 275 834 -218

Örebro 137 121 655 032 1,068 Ja 699 574 708 789 5 169 1 154 158 180 176 0 19 130 604 140


Prognos 1 för 2013

Grundlägande standardkostnadKr / inv

2010 2011 Förändring

Askersund 4 240 4 668 10,1%

Degerfors 3 229 3 667 13,6%

Hallsberg 3 182 3 726 17,1%

Hällefors 4 435 4 445 0,2%

Karlskoga 4 095 3 978 -2,9%

Kumla 3 914 3 695 -5,6%

Laxå 3 950 4 465 13,0%

Lekeberg 3 230 3 697 14,4%

Lindesberg 5 366 5 468 1,9%

Ljusnarsberg 4 324 4 275 -1,1%

Nora 5 354 5 499 2,7%

Örebro 4 509 4 777 5,9%

Riket 3 711 3 907 5,3%


LSS-utjämning påverkbarhet

- Utjämningssystemet för LSS bygger på uppgifter som redovisas av kommunerna själva

- Diskussion om påverkbarhet har funnits hela tiden- Uppdatering av pix

SKL:s ställningstaganden:

- Bättre med ett utjämningssystem än utan- Ibland har en koppling till huvudmannaskapsfrågan funnits- Utjämningsystemet bör följas upp och förbättras- Frihet under ansvar för kommunerna


Antal verkställda beslut

- Fler insatser per brukare1,69 insatser per brukare 2011 svag sjunkande

tendens

- Överströmning från SoL till LSS insatser Svår fråga, lagarna är överlappandehandlar delvis om personkretsdefinitionenoch om effektivitetsaspekter


Antal verkställda beslut

- Olika tillämpning av 65 års gräns (ingen formell gräns finns) andel 7 % 2011

- Definition av insatserna (exempel boendestöd)

- Mättidpunkten 1/10


Antal verkställda beslutPersoner över 65 år 111001

65 + Totalt Andel

2. Personlig assistans 520 3 760 13,8%

3. Ledsagarservice 1 017 9 163 11,1%

4. Kontaktperson 1 752 19 457 9,0%

5. Avlösarservice 52 3 394 1,5%

6. Korttidsvistelse 64 9 880 0,6%

7. Korttidstillsyn 0 5 009 0,0%

8. Boende, barn 0 1 328 0,0%

9. Boende, vuxna 2 995 23 923 12,5%

10. Daglig verksamhet 1 088 31 146 3,5%

Summa 7 488 107 060 7,0%


Kostnader

- Fördelningar t.ex. mellan SoL och LSS

- Billiga insatser (ex särskilt anpassad bostad)

- Löneläget

- Personalkostnader kontra köp av verksamhet

- Vad händer vid besparingar


Hur minska påverkbarheten

- Kontroll av underlag

- Flera mätningar av ärenden under året

- Ta bort pix eller minska påverka på standardkostnaden


Alternativa modeller för utjämning

- Hitta andra opåverkbara faktorer som samvarierar med kostnadsskillnaderna

- ”Strutmodell” utifrån historiska skillnader

- Ta enbart med de insatser med störst påverkan på kostnadskillnaderna.


Hur kan en kommun påverka utfallet?

- Fler insatser per brukare

- Ta bort 65 års gränsen (om man har en sådan)

- Påverka så att fler väljer LSS framför SoL insatser

Ska man försöka påverka utfallet i utjämningen?

Utvecklingen inom LSS-verksamheten

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 20110

20,000

40,000

60,000

80,000

100,000

120,000

Antal insatser LSS exkl råd och stöd

Övriga insatser Kontaktperson Boende, vuxna Daglig verksamhetAntal

Antal personer med insatser 2011 63 300Ökning 2000-2011: Antal personer + 39 %

Antal insatser + 33 %


2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 20100.0%

2.0%

4.0%

6.0%

8.0%

10.0%

12.0%

14.0% Assistans Staten

Assistans Kommuner

Övrig LSS Kommuner

Kostnadsutveckling i fasta priser årlig förändring


Nettokostnader för LSS-insatser 2002–2010

mkr löpande priser 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Bostad med särskild service 11 367 12 402 12 968 13 616 14 655 15 777 16 637 17 541 18 319

Daglig verksamhet 3 565 3 831 3 954 4 151 4 308 4 637 5 028 5 239 5 501

Övriga insatser 2 592 3 010 3 139 3 295 3 575 3 688 3 869 4 117 4 163

Personlig assistans 1 707 1 998 2 206 2 316 2 251 2 234 3 049 2 655 2 890

Fk 20 tim LASS 2 170 2 437 2 721 2 953 3 234 3 584 3 850 4 138 4 286

Summa 21 400 23 679 24 989 26 331 28 023 29 921 32 433 33 659 35 159

Utveckling 10,6% 5,5% 5,4% 6,4% 6,8% 8,4% 3,8% 4,5%


Aktuella utredningar

• Fuskutredningen (SOU 2012:6) Åtgärder mot fusk Övervältring mellan huvudmän Kostnadsutvecklingen

• Sjuklöner för privata utförare av personlig assistans

• Schablonersättningen


SKL:s ställningstaganden:

• Skrivelse till regeringen om förstatligande av assistansen tillsammans med FK

• Yttrande fuskutredningen

• Skrivelse till regeringen med begäran om översyn av LSS-utjämningen

Documents

LSS-utjämningen ett nödvändigt ont?