РЕГЛАМЕНТ AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

оказания услуг на фондовом рынке

г. Лыткарино, 2018 год

СОДЕРЖАНИЕ СТРАНИЦА

ЧАСТЬ 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ 4

1 Статус Регламента 4

1.15. Исполнение Банком обязательств FATCA 5

2 Термины и определения 7

3 Сведения о Банке 10

4 Виды услуг, предоставляемых Банком 10

ЧАСТЬ 2. СЧЕТА КЛИЕНТА И УПОЛНОМОЧЕННЫЕ ПРЕДСТАВИТЕЛИ

КЛИЕНТА И БАНКА

11

5 Счета Клиента 11

6 Уполномоченные представители Клиента и Банка 13

ЧАСТЬ 3. ПРАВИЛА И СПОСОБЫ ОБМЕНА РАСПОРЯДИТЕЛЬНЫМИ СООБЩЕНИЯМИ

14

7 Основные правила и способы обмена Сообщениями 14

8 Правила обмена Сообщениями по телефону (только при работе с VIP-

клиентами и клиентами - сотрудниками Банка)

15

9 Правила и особенности процедур обмена Сообщениями посредством

факсимильной связи

16

ЧАСТЬ 4. НЕТОРГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ 17

10 Открытие счетов и регистрация на рынках 17

11 Администрирование брокерского счета Клиента 17

12 Регистрация Уполномоченных представителей Клиента 19

13 Резервирование денежных средств 19

14 Резервирование ценных бумаг 20

15 Перевод и перераспределение денежных средств с Лицевого счета 20

16 Депозитарные операции 21

17 Операторские функции и операции 22

ЧАСТЬ 5. ТОРГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ 22

18 Общие условия и порядок совершения сделок 22

19 Заявки Клиента 23

20 Заключение сделок Банком и их подтверждение Клиенту 25

21 Урегулирование сделок и расчеты между Банком и Клиентом 26

21.1. Особенности приема и исполнения поручений на сделки РЕПО 28

21.2. Особенности проведения Торговых операций в режиме основных торгов

Т+ системы торгов ПАО Московская биржа

30

22 Особенности проведения торговых операций на внебиржевом рынке 31

3

ЧАСТЬ 6. ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ БАНКА И ВОЗМЕЩЕНИЕ РАСХОДОВ 31

23 Вознаграждение Банка и возмещение расходов 31

ЧАСТЬ 7. ОТЧЕТНОСТЬ И ИНФОРМАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ 33

24 Учет операций и отчетность Банка 33

25 Информационное обеспечение 35

ЧАСТЬ 8. ПРОЧИЕ УСЛОВИЯ 36

26 Налогообложение 36

27 Конфиденциальность 37

28 Ответственность за несоблюдение Регламента 37

29 Обстоятельства непреодолимой силы 38

30 Предъявление претензий и разрешение споров 39

31 Изменение и дополнение Регламента 39

32 Расторжение Соглашения 40

33 Запрет на манипулирование рынком и неправомерное использование

инсайдерской информации

41

34 Особенности правоотношений Сторон, предусмотренных для

квалифицированных инвесторов

43

35 Список Приложений 44

4

ЧАСТЬ 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Статус Регламента 1.1. Настоящий Регламент оказания услуг на фондовом рынке (далее – Регламент) представляет собой стандартную форму соглашения о предоставлении AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» услуг на фондовом рынке, которое может быть заключено между AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» (далее – Банк) и любым иным юридическим или физическим лицом, которое удовлетворяет условиям, предъявляемым Регламентом к потенциальным контрагентам (далее – Стороны). 1.2. Распространение текста Регламента должно рассматриваться всеми заинтересованными лицами как предложение (оферта) Банка, адресованное юридическим и физическим лицам, резидентам и нерезидентам Российской Федерации, заключить соглашение о предоставлении услуг на фондовом рынке на условиях, зафиксированных в Регламенте. 1.3. Вышеуказанная оферта имеет силу исключительно на территории Российской Федерации и не может рассматриваться в таком качестве за ее пределами. При этом Банк вправе отказать любому лицу в заключении типового соглашения о предоставлении услуг на фондовом рынке в соответствии с действующим законодательством РФ и внутренними документами Банка. 1.4. Содержание Регламента раскрывается без ограничений по запросам любых заинтересованных лиц. 1.5. Заключение упомянутого в п. 1.1. типового соглашения о предоставлении услуг на фондовом рынке (далее – Соглашение) производится путем простого присоединения к условиям (акцепта) Регламента в соответствии со ст. 428 Гражданского Кодекса Российской Федерации.

Для заключения Соглашения заинтересованные лица должны представить в Банк: - Заявление на обслуживание на фондовом рынке, составленное по форме

Приложения № 1 к Регламенту (далее – Заявление) в двух экземплярах; - полный комплект документов, необходимых для заключения Соглашения, список которых

зафиксирован в Приложении № 4 к Регламенту. - документы, которые могут быть дополнительно запрошены Банком у заинтересованного

лица для проверки его правоспособности и/или дееспособности, полномочий его представителей или органов действовать от имени такого заинтересованного лица, а также во исполнение требований Федерального закона от 7 августа 2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон 115-ФЗ).

Соглашение считается заключенным с момента регистрации указанного Заявления Банком. В случае изменения данных, содержащихся в представленных Банку документах, юридическое или физическое лицо, заключившее с Банком Соглашение (далее – Клиент), обязано незамедлительно представить в Банк документы, подтверждающие внесение указанных изменений. Банк имеет право принять Заявление, оформленное по форме, отличной от типовой, при условии, что оно содержит всю необходимую информацию о Клиенте и волеизъявление Клиента в отношении всех существенных условий Соглашения, в соответствии с требованиями Регламента. 1.6. Заявление должно быть представлено по адресу: 107023, Москва, ул. Электрозаводская, д. 27, стр. 5. Местом заключения Соглашения считается Московская область, г. Лыткарино. Для юридического лица не позднее 7 (Семи) рабочих дней с момента предоставления Заявления и полного комплекта документов, необходимых для заключения Соглашения, список которых зафиксирован в Приложении № 4 к Регламенту, Банком производится регистрация Заявления в Банке либо предоставление отказа в регистрации Заявления с указанием причин такого отказа. 1.7. Присоединение юридических и физических лиц к Регламенту может также производиться путем заключения двустороннего письменного договора с Банком, в тексте которого зафиксировано соответствующее заявление о присоединении к условиям Регламента. 1.8. Лица, присоединившиеся к Регламенту в порядке, предусмотренном п. 1.5 или 1.7 Регламента, принимают на себя все обязательства, предусмотренные Регламентом в отношении таких лиц. 1.9. Обязательства, принимаемые на себя лицами, присоединившимися к Регламенту, равно как и обязательства, принимаемые на себя Банком в отношении этих лиц, будут считаться действительными исключительно в рамках, установленных законодательством Российской Федерации. 1.10. Стороны Регламента могут заключать двусторонние соглашения, изменяющие и/или дополняющие отдельные положения Регламента, при условии, что это не приведет к изменению

5

Регламента в целом. В случае наличия противоречий между положениями дополнительных соглашений и положениями Регламента, применяются положения дополнительных соглашений. В этом случае Регламент действует в части, не противоречащей условиям указанных соглашений. 1.11. При указании в Регламенте (а также в отчетности и иной информации, предоставляемой Банком Клиентам в рамках Регламента) времени используется московское время. 1.12. Если иное прямо не предусмотрено Регламентом, любые документы, подписанные Клиентом (представителем Клиента), принимаются Банком только при условии:

для Клиента – юридического лица - указания в документе наименования Клиента, номера Соглашения (или данных свидетельства о регистрации), Уникального кода Клиента, а также наличия в документе подписи представителя и оттиска печати Клиента;

для Клиента – физического лица - указания в документе фамилии, имени и отчества Клиента, номера Соглашения (или данных документа, удостоверяющего личность), Уникального кода Клиента, а также при условии собственноручного подписания такого документа Клиентом (представителем Клиента) в присутствии работника Банка либо нотариального удостоверения подписи Клиента на документе.

1.13. Банк оказывает услуги, предусмотренные Регламентом, в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации о банках и банковской деятельности, о ценных бумагах, о валютном регулировании и валютном контроле, а также иных нормативных правовых актов, регулирующих деятельность Банка и порядок оказания предусмотренных Регламентом услуг.

Положения Регламента действуют в рамках, установленных Правилами организованных торгов. В случае противоречия положений Регламента нормам действующего законодательства Российской Федерации или Правилам организованных торгов, применяется действующее законодательство Российской Федерации и действующие Правила организованных торгов. 1.14. Настоящий Регламент не регулирует отношения по депозитарному обслуживанию Клиента в отношении Ценных бумаг, находящихся на счете депо Клиента, открытом в депозитарии Банка или ином депозитарии. Указанные отношения регулируются депозитарным договором, заключенным Клиентом с соответствующим профессиональным участником рынка ценных бумаг, осуществляющим депозитарную деятельность.

1.15. Исполнение Банком обязательств FATCA В соответствии с договором, заключенным между Банком и Внутренней Налоговой

Службой США в рамках Закона США «О налоговом контроле иностранных счетов» (далее – FATCA), Банк имеет право запросить, а Клиент обязан предоставить дополнительную информацию и документы, необходимые для выполнения Банком функций в соответствии с требованиями FATCA.

Для исполнения Банком своих обязательств в соответствии с договором, заключенным между Банком и Внутренней Налоговой Службой США в рамках Закона США «О налоговом контроле иностранных счетов» (далее – FATCA) в Банк предоставляются дополнительные документы:

- в случае указанном в п.1.15.4 Регламента Анкету по форме Приложения № 10 Регламента;

- в случаях указанных в п.1.15.2 или 1.15.5 Регламента по форме, указанной в соответствующих пунктах Регламента. 1.15.1. В случае если физическое лицо, желающее заключить с Банком Соглашение путем присоединения к Регламенту, либо уже являющееся Клиентом Банка по Соглашению обладает хотя бы одним из Признаков налогоплательщика США, а именно:

имеет гражданство США;

является резидентом США, а именно: - является лицом, имеющим гражданство США, но проживающим за пределами США; - является лицом, имеющим двойное гражданство (США и другой страны); - является постоянным резидентом США (т.е. владельцем т.н. «зеленой карты»); - является лицом, имеющим признаки постоянного пребывания на территории США

(находящимся на территории США по крайней мере 183 дня (фактическое присутствие) (не распространяется на дипломатов, учителей, студентов или спортсменов);

6

имеет место рождения на территории США, но только в случае, если физическое лицо не отказалось от гражданства США;

имеет адрес места жительства или адрес для корреспонденции в США, включая почтовый ящик в США;

имеет действующий телефонный номер в США (код страны «+1»);

подавал многократное поручение о переводе средств на счета в США;

является лицом, в отношении счета которого право подписи (на основании доверенности или иным образом) предоставлено физическому лицу, проживающему на территории США;

является лицом, имеющим адрес «для передачи» или «до востребования» в США в качестве единственного адреса для счета

такое лицо обязано предоставить в Банк собственноручно заполненные документы, указанные п.1.15.2. Регламента. 1.15.2. В случае если физическое лицо, имеющее признаки налогоплательщика США, указанные в п. 1.15.1 настоящего Регламента, является налогоплательщиком США*, такое лицо обязано предоставить в Банк собственноручно заполненную форму W-9 “ЗАПРОС НА ПОЛУЧЕНИЕ ИДЕНТИФИКАЦИОННОГО НОМЕРА НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА И ПОДТВЕРЖДЕНИЕ» по форме Приложения 11 к настоящему Регламенту и Согласие на передачу в отношении него сведений, требуемых в соответствии с положениями FATCA по форме Приложения 12 к настоящему Регламенту. В случае если физическое лицо, имеющее признаки налогоплательщика США, указанные в п. 1.15.1 настоящего Регламента, не является налогоплательщиком США, такое лицо обязано предоставить в Банк собственноручно заполненную форму W-8BEN “Свидетельство об иностранном статусе бенефициарного владельца для целей налогообложения и налоговой отчетности на территории Соединенных Штатов (для физических лиц)”, являющуюся Приложением 13 к настоящему Регламенту. Вышеуказанные формы документов предоставляются физическим лицом в Банк:

- до заключения Соглашения совместно с документами указанными в п.1.5. Регламента; - после получения от Банка запроса касающегося идентификации клиента - физического

лица в рамках FATCA, в срок указанный в запросе. 1.15.3. В случае отказа физического лица, имеющего признаки налогоплательщика США, от предоставления дополнительной информации и/или документов, указанных в п.1.15.2 Регламента, Банк имеет право отказать ему в заключении Соглашения или расторгнуть с Клиентом действующее Соглашение в соответствии с требованиями действующего законодательства. 1.15.4. В случае если юридическое лицо, желающее заключить с Банком Соглашение путем присоединения к Регламенту, либо уже являющееся Клиентом Банка по Соглашению является

организацией финансового рынка†, то такая организация обязана сообщить о своем статусе в

рамках FATCA и присвоенном коде глобального посредника (GIIN) заполнив Анкету по форме Приложения № 10 к Регламенту. 1.15.5. В случае если организация финансового рынка имеет любой иной статус, кроме статусов Участвующего Иностранного Финансового Института (Participating Foreign Financial Institution) или Зарегистрированного Условно отвечающего требованиям Иностранного Финансового Института (Registered Deemed Compliant Foreign Financial Institution), то такая организация обязана представить в Банк форму W8-BEN-E, заполненную в соответствии с требованиями Внутренней

* К налогоплательщикам США относятся физические лица, имеющие гражданство США либо имеющие разрешение на

постоянное пребывание в США (вид на жительство) либо пребывающие на территории США (находящиеся на территории США

не менее 31 дня в течение текущего календарного года и не менее 183 дня в течение предшествующих трех лет (не

распространяется на дипломатов, учителей, студентов или спортсменов, присутствовавших на территории США на основании виз

F, J, M или Q). † К организациям финансового рынка относятся кредитные организации, профессиональные участников рынка

ценных бумаг, осуществляющих брокерскую деятельность и/или деятельность по управлению ценными бумагами,

и/или депозитарную деятельность, управляющих по договору доверительного управления имуществом,

негосударственные пенсионные фонды, акционерные инвестиционные фонды, управляющие компании

инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, клиринговые

организации, имеющие действующую лицензию, выданную уполномоченным органом.

7

Налоговой Службы США (форма и инструкции по порядку ее заполнения размещены на сайте IRS: http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/fw8bene.pdf ). Вышеуказанная форма W8-BEN-E и Анкета по форме Приложения № 10 к Регламенту предоставляется организацией финансового рынка в Банк:

- до заключения Соглашения совместно с документами указанными в п.1.15. Регламента; - в течение 20 рабочих дней с момента, когда Клиент Банка по Соглашению узнал или

должен был узнать о вступлении в силу настоящего пункта Регламента. 1.15.6. Банк квалифицирует организацию финансового рынка как организацию неприсоединившуюся к FATCA (Неучаствующего Иностранного Финансового Института (Non-Participating Prima Facie FFI)) в случаях:

- если в течение 30 календарных дней со дня направления Банком запроса с просьбой подтвердить свой статус в рамках FATCA от Клиента - организации финансового рынка не получен ответ, либо не получены документы, указанные в запросе, или Клиент отказался от вручения (получения) запроса, или не явился за получением запроса в организацию почтовой связи, либо Клиент отсутствует по месту нахождения;

- несовпадения предоставленных организацией финансового рынка, имеющей статус Участвующего Иностранного Финансового Института (Participating Foreign Financial Institution) или Зарегистрированного Условно отвечающего требованиям Иностранного Финансового Института (Registered Deemed Compliant Foreign Financial Institution), сведений о ее статусе и GIIN с данными, опубликованными на сайте Внутренней Налоговой Службы США.

1.15.7. В случае, если организация финансового рынка заявила о статусе Неучаствующего Иностранного Финансового Института (Non-Participating Foreign Financial Institution), или была квалифицированна Банком как организация, неприсоединившуюся к FATCA, согласно п.1.15.6 Регламента, Банк имеет право отказать юридическому лицу в заключении Соглашения или расторгнуть с Клиентом действующее Соглашение в соответствии с требованиями действующего законодательства.

2. Термины и определения 2.1. Основные термины, используемые в Регламенте:

o Анкета – документ по форме Приложения № 2 к Регламенту, подписанный Клиентом и содержащий реквизиты Клиента, необходимые для исполнения Регламента, а также информацию о знаниях и опыте работы Клиента на рынке ценных бумаг, сведения в рамках FATCA по Приложению № 10 к Регламенту (в случае, если требуется самостоятельная сертификация Клиента в целях соблюдения требований Закона США «О налоговом контроле иностранных счетов»).

o Банк – АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «АГРОПРОМКРЕДИТ», сокращенное наименование - AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ».

o Депозитарий Банка – специализированное структурное подразделение Банка, обособленное от других его подразделений и обеспечивающее депозитарную деятельность Банка на основании соответствующей лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг.

o Инвентарная операция – операция, связанная с изменением остатка на счете депо. o Клиент / инвестор / Владелец – любое юридическое или физическое лицо, заключившее

с Банком соглашение об оказании услуг на рынке ценных бумаг в порядке, предусмотренном Регламентом.

o Лицевой счет − счет, открываемый на балансе Банка, с целью учета денежных средств Клиента по брокерским операциям, которыми являются сделки Банка с ценными бумагами и другими финансовыми активами за счет и по поручению Клиента на основании заключенных договоров поручения или комиссии, а также расчетов по заключенным в интересах Клиента сделкам и по иным обязательствам, возникающим из Соглашения.

o Неторговые операции – совершение Банком юридических действий, отличных от Торговых операций, в интересах и по поручению Клиентов в рамках Регламента.

o Обязательства Клиента – значение обязательства на Позиции Клиента в какой-либо ТС или на внебиржевом рынке по какой-либо ценной бумаге или денежным средствам по оплате приобретенных ценных бумаг или/и по поставке проданных ценных бумаг и уплате собственными средствами (активами) Клиента вознаграждения Банку по установленным тарифам и возмещению расходов, понесенных Банком в соответствии с тарифами третьих

8

лиц, а также иных расходов, непосредственно вытекающих из сделок, заключенных Банком по поручению Клиента.

o Оператор – юридическое лицо, не являющееся депонентом счета депо, но имеющее право на основании договора с депонентом или поручения депонента подавать поручения на выполнение депозитарных операций по счету депо депонента.

o Плановая Позиция Клиента – Позиция Клиента по ценным бумагам и денежным средствам с учетом “активных” (принятых, но пока не исполненных Банком) Поручений. Источником данных для расчета он-лайн Плановой Позиции Клиента служит совокупность данных из терминала биржевой системы в режиме он-лайн, сведений из НКО АО НРД, Поручений Клиента, внутреннего учета и баланса банка.

o Позиция Клиента – совокупность денежных средств и ценных бумаг Клиента, за счет которых в текущий момент может быть произведено урегулирование сделок в ТС или на внебиржевом рынке или открытие и/или удержание открытых ранее позиций по срочным инструментам (Текущая Позиция). Позиция Клиента определяется на основании данных из терминала биржевой системы в режиме он-лайн, сведений из НКО АО НРД, внутреннего учета и баланса банка и ведется в разрезе ТС (Позиция Клиента в ТС), видов ценных бумаг (Позиция Клиента по ценной бумаге), денежных средств (Позиция Клиента по денежным средствам).

o Поручение – указание Клиента Брокеру совершить одну или несколько сделок с имуществом Клиента в соответствии с заключенным Соглашением;

o Длящееся поручение – поручение, предусматривающее возможность неоднократного его исполнения при наступлении условий, предусмотренных поручением (договором о брокерском обслуживании).

o Перенос позиции – сделки, совершаемые в целях прекращения обязательств по сделкам с ближайшим сроком исполнения и возникновения новых обязательств с тем же предметом, но более поздним сроком исполнения.

o Закрытие позиции Клиента – сделка или несколько сделок, совершаемые Банком, в том числе на основании длящегося поручения, в целях погашения задолженности Клиента по маржинальным сделкам, прекращения обязательств по иным сделкам, совершенным за счет этого Клиента, или снижения рисков по производным финансовым инструментам. К закрытию позиции не относится перенос позиции.

o Поручение – указание Клиента Банку на совершение одной или нескольких сделок с имуществом Клиента в соответствии с Соглашением, которое представляет собой распорядительное Сообщение, составленное в соответствии с формой, установленной Приложением № 5а к Регламенту.

o Правила ТС – любые правила, регламенты, инструкции, нормативные документы или требования, обязательные для исполнения всеми участниками ТС. Все операции, совершаемые в соответствии с Регламентом, в которых задействованы ТС, осуществляются в соответствии с Правилами ТС, регламентирующими порядок проведения таких операций. В понятие ТС также включаются организации, выполняющие функции депозитарных и расчетных систем данной ТС (далее по тексту – Уполномоченные депозитарии и Расчетные системы) при совершении сделок в ТС, а правила и процедуры данных организаций понимаются как неотъемлемая часть Правил ТС.

o Рабочий день – день, не являющийся в соответствии с законодательством Российской Федерации выходным и/или нерабочим праздничным днем, в течение которого на территории Российской Федерации работают кредитные организации (учреждения), осуществляются торги в Торговых системах и производятся расчеты по сделкам согласно Правилам ТС.

o Расчетный счет Клиента – банковский счет Клиента. В зависимости от статуса Клиента в Регламенте под расчетным счетом подразумевается расчетный (текущий валютный) счет Клиента – юридического лица, корреспондентский счет Клиента – кредитной организации, банковский счет Клиента – физического лица.

o Рыночная цена – минимальная цена продажи ценных бумаг при их покупке либо максимальная цена покупки ценных бумаг при их продаже, сложившаяся на Бирже на момент выставления участником торгов соответственно заявки на покупку либо заявки на продажу ценных бумаг в торговой системе Биржи.

9

o Регулятор – Центральный Банк России и/или иной федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий функции по нормативно-правовому регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков.

o Сообщения – любые распорядительные и/или информационные сообщения (далее соответственно “распорядительные Сообщения” и “информационные Сообщения”), направляемые Банком и Клиентом друг другу в процессе исполнения Регламента. В тексте Регламента любые способы обмена Сообщениями, за исключением обмена путем предоставления Сообщений в форме оригиналов на бумажных носителях по адресу офиса Банка, упоминаются как дистанционные способы обмена Сообщениями. Под распорядительными Сообщениями понимаются сообщения, направленные Клиентом с соблюдением общих принципов и правил обмена Сообщениями, содержащие все обязательные для выполнения таких Сообщений реквизиты, указанные в соответствующей типовой форме, и с учетом ограничений, установленных Регламентом. Сообщения, направленные без соблюдения указанных условий, принимаются Банком как информационные Сообщения.

o Счет депо – объединенная общим признаком совокупность записей в учетных регистрах депозитария, предназначенная для учета и фиксации прав на ценные бумаги.

o Счет внутреннего учета – счета, открываемые Банком в соответствии с Регламентом ведения счетов внутреннего учета Банка для обеспечения своевременного и правильного внутреннего учета денежных средств, ценных бумаг и инструментов срочных сделок.

o Тарифы Банка – Тарифы вознаграждения Банка за услуги, оказываемые в соответствии с Регламентом. Тарифы утверждаются Правлением Банка и размещаются на сайте в сети «Интернет», указанном в разделе 3 Регламента.

o Торговая сессия – период времени, в течение которого в ТС в соответствии с Правилами ТС могут заключаться сделки. Если иное не оговорено особо в тексте любого пункта Регламента, под Торговой сессией подразумевается только период основной Торговой сессии, то есть сессии, в течение которой сделки могут заключаться по общим правилам. Период времени, в течение которого торги проводятся по специальным правилам (периоды открытия, закрытия торгов, торговля неполными лотами и т.п.), предусмотренные Правилами ряда ТС, если это не оговорено особо, в период Торговой сессии не включаются.

o Торговая система (ТС) – биржи и иные организованные рынки ценных бумаг, заключение и исполнение сделок с ценными бумагами на которых производится по определенным процедурам, установленным в Правилах этих ТС или иных нормативных документах, обязательных для исполнения всеми участниками этих ТС.

o Торговые операции – совершение Банком сделок с имуществом Клиента в соответствии с заключенным Соглашением, осуществляемое в интересах, за счет и по поручению Клиента. К заключаемым сделкам относится купля-продажа ценных бумаг и срочных инструментов.

o Трейдер Банка – работник Банка, осуществляющий прием и исполнение Заявок. o Уполномоченные представители Клиента – лица, обладающие основанными на

доверенности или законе полномочиями на совершение от имени Клиента действий, предусмотренных Регламентом.

o Уполномоченный депозитарий – организация, выполняющая депозитарные функции ТС. o Урегулирование сделки – процедура исполнения обязательств Сторон по заключенной

сделке, которая включает в себя уплату вознаграждения Банка по установленным тарифам и возмещение расходов, понесенных Банком в соответствии с тарифами третьих лиц, участие которых необходимо для заключения и урегулирования сделки, а также прием/уплату денежных средств и/или прием/поставку ценных бумаг для исполнения обязательств, вытекающих из заключенной сделки.

o Условия - Условия осуществления депозитарной деятельности AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

o Факсимильная связь – передача документов посредством направления их по электронной почте в виде отсканированного изображения.

o Финансовый инструмент – Ценная бумага или Срочный контракт o Ценные бумаги – эмиссионные ценные бумаги (в том смысле, в каком они определяются

Федеральным законом РФ “О рынке ценных бумаг” от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ), а также неэмиссионные ценные бумаги, проведение сделок купли-продажи с которыми допускается законодательством Российской Федерации.

10

2.2. Иные термины, специально не определенные Регламентом, используются в значениях, установленных нормативными документами, регулирующими обращение ценных бумаг и срочных инструментов, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также обычаями делового оборота. 3. Сведения о Банке

Полное наименование Банка: АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «АГРОПРОМКРЕДИТ» Сокращенное наименование Банка: AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ». Местонахождение Банка: 140083, Московская область, г. Лыткарино, 5 микрорайон, квартал 2, дом 13.

Почтовый адрес Банка: 107023, Москва, ул. Электрозаводская, д. 27, стр. 5. Сайт Банка в сети «Интернет»: www.apkbank.ru Информация о лицензиях Банка размещается на официальном сайте Банка: http://apkbank.ru/ru/msk/for_shareholders/

Банк совмещает брокерскую деятельность с дилерской и депозитарной деятельностью, а также c деятельностью по доверительному управлению ценными бумагами. Уведомление о конфликте интересов при совмещении различных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг размещено на сайте Банка в сети «Интернет». 4. Виды услуг, предоставляемых Банком 4.1. В отношении лиц, присоединившихся к Регламенту, Банк принимает на себя обязательства предоставлять за вознаграждение следующие услуги:

Проводить за счет и в интересах Клиентов Торговые операции. При совершении Торговых операций Банк действует либо от своего имени и за счет Клиентов в качестве комиссионера, либо от имени и за счет Клиентов в качестве поверенного в соответствии с Правилами ТС, обычаями делового оборота и инструкциями Клиентов. При этом Стороны исходят из того, что по общему правилу при заключении сделок Банк действует от своего имени и за счет Клиента в качестве комиссионера, если Клиентом не сделано специальное указание в Поручении на сделку о ее заключении Банком от имени и за счет Клиента и при условии, что Клиентом предоставлена Банку соответствующая доверенность.

Обеспечивать исполнение сделок, заключенных по поручениям Клиентов (производить урегулирование сделок), и совершать в связи с этим все необходимые юридические действия.

Совершать Неторговые операции.

Предоставлять прочие услуги, связанные с работой на рынке ценных бумаг. 4.2. Услуги по заключению и урегулированию сделок предоставляются Банком при работе в Торговой системе ПАО Московская Биржа (далее - ТС).

Услуги по заключению и урегулированию сделок также предоставляются Банком на внебиржевых рынках, действующих на территории Российской Федерации. 4.2.1. В случае если внебиржевая сделка заключается на условиях действий Банка в качестве поверенного, Клиент при подаче поручения Банку обязан обеспечить на соответствующих счетах наличие денежных средств и/или ценных бумаг, с учетом всех обязательств Клиента, необходимых для исполнения обязательств, которые возникнут при заключении сделки по такому поручению. 4.2.2. В случае если поступивших в распоряжение Банка денежных средств и/или ценных бумаг Клиента (если Банк действует в качестве поверенного) окажется меньше указанного в Поручении Клиента на сделку, Банк имеет право не исполнять, либо при исполнении самостоятельно уменьшить размер, указанный в Поручении Клиента, исходя из наличия денежных средств и/или ценных бумаг Клиента. 4.3. Для реализации Банком своих обязательств перед Клиентом по предоставлению ряда описываемых услуг (при необходимости осуществления Банком действий от имени Клиента, в том числе при совершении сделок Банком в качестве поверенного и при представлении интересов Клиента в Уполномоченных депозитариях) Клиент наделяет Банк необходимыми полномочиями путем предоставления Доверенности по форме Приложения № 8 к Регламенту. Банк принимает Доверенности, составленные в иной форме, при условии наличия в рекомендуемой форме необходимых полномочий для работы в соответствии с выбранными Клиентом услугами и соблюдения порядка, указанного в п.1.12 Регламента. В случае не предоставления, окончания срока действия Доверенности, Банк приостанавливает прием распорядительных Сообщений от Клиента на совершение Торговых операций, для проведения

11

которых Банку необходимы полномочия, указанные в такой доверенности. В случае осуществления операций с инвестиционными паями вне Торговых систем и для

реализации Банком своих обязательств перед Клиентом по предоставлению ряда услуг при работе с инвестиционными паями вне Торговых систем, Банк заключает с Клиентом договор купли-продажи инвестиционных паёв, текст которого зависит от наличия либо отсутствия у Клиента статуса квалифицированного инвестора (с приложением доверенности по Приложению № 15-а к Регламенту (для юридических лиц) и Приложению № 15-б к Регламенту (для физических лиц)) Текст договора предоставляется Клиенту по запросу. 4.4. Для совершения сделок с финансовыми инструментами, предназначенными для квалифицированных инвесторов, Клиент должен соответствовать статусу квалифицированного инвестора в силу закона либо быть признанным Банком квалифицированным инвестором в соответствии с Правилами, утвержденными в Банке. Особенности правоотношений Сторон, предусмотренных для квалифицированных инвесторов изложены в главе 34 настоящего Регламента. 4.5. Оказание услуг, предусмотренных Регламентом, осуществляется Банком только в Рабочие дни. ЧАСТЬ 2. СЧЕТА КЛИЕНТА И УПОЛНОМОЧЕННЫЕ ПРЕДСТАВИТЕЛИ КЛИЕНТА И БАНКА

5. Счета Клиента 5.1. До начала проведения любых операций за счет Клиента Банк производит открытие необходимых для расчетов по сделкам специальных счетов, а также иных счетов, открытие которых предусмотрено Правилами ТС. При этом, Торговые и/или Неторговые операции совершаются Банком только при условии наличия у Клиента и/или Банка всех счетов (разделов счетов), необходимых для совершения операций, включая (но не ограничиваясь) счета в депозитариях, уполномоченных депозитариях Бирж, специализированных депозитариях, регистраторах, кредитных организациях, клиринговых организациях и др., а также регистрации (аккредитации) Клиента на соответствующих Биржах и/или в клиринговых организациях для заключения сделок и участия в торгах. 5.2. Для обеспечения своевременного и правильного Внутреннего учета денежных средств, ценных бумаг и инструментов срочных сделок Банк ведет Счета Внутреннего учета денежных средств, ценных бумаг и инструментов срочных сделок в соответствии с Регламентом ведения внутреннего учета АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ». 5.3. Для учета денежных средств Клиента в российских рублях, предназначенных для расчетов по сделкам с ценными бумагами, Банк открывает на своем балансе или использует открытый ранее внутренний лицевой счет в российских рублях (далее – Лицевой счет).

Банк не начисляет Клиенту проценты на денежные средства, находящиеся на Лицевом счете, а также иных счетах, открытых для совершения операций в рамках Регламента.

Банк не осуществляет переводы полученных доходов на расчетные счета третьих лиц: выплата доходов по ценным бумагам может осуществляться только на расчетный (банковский) счет Клиента. 5.4. Для проведения Торговых операций в ТС Клиент обязан в соответствии с Правилами ТС открыть счет депо в депозитарии и/или в Уполномоченном депозитарии ТС.

Для проведения Торговых операций в рамках счета депо Владельца в Депозитарии Банка открывается торговый раздел счета депо Владельца, предназначенный для учета ценных бумаг по операциям, проводимым в рамках Регламента.

В случае одновременного заключения Соглашения и договора счета депо между Банком и Клиентом, Клиент вправе предоставить Банку по одному экземпляру документов Клиента, представление которых предусмотрено как Приложением № 4 к Регламенту, так и Условиями осуществления депозитарной деятельности Банка для открытия счета депо.

Если Клиент не уведомил Банк об ином, счет депо Клиента считается открытым в Депозитарии Банка. В случае если депозитарное обслуживание Клиента осуществляется в ином депозитарии, Клиент письменно уведомляет об этом Банк с приложением соответствующих уведомлений об открытии счетов депо, отчетов об открытии торговых разделов и т.п. в срок не позднее 3-х рабочих дней с момента заключения Соглашения в соответствии с п. 1.5. Регламента.

Операции с Ценными бумагами совершаются Банком только при условии открытия Клиентом счета депо в депозитарии Банка или ином депозитарии, за исключением операций с Ценными бумагами Клиента, учитываемых на счете депо в специализированном депозитарии

12

и/или уполномоченных депозитариях Бирж. Указанные счета открываются в соответствии с действующими Условиями осуществления

депозитарной деятельности Банка и/или Уполномоченных депозитариев ТС. Клиент согласен на использование информации о номере счета депо, открытого ему в Депозитарии Банка, другими подразделениями Банка, участвующими в совершении операций в рамках Регламента.

Для работы в ТС НПФ/ Управляющая компания (ПИФ/НПФ) открывает счет депо/счет ДУ в Уполномоченном депозитарии или Депозитарии Банка в соответствии с требованиями действующих Условий осуществления депозитарной деятельности Банка, законодательства Российской Федерации и Банка России. 5.4.1. В случае не представления Клиентом документов об открытых счетах депо, в том числе торговых разделов счетов депо в срок, указанный в абзаце 4 пункта 5.4. и отказе Клиента от открытия счета депо и торгового раздела счета депо в Депозитарии Банка, Соглашение считается не заключенным, при этом, полученный комплект документов Клиенту не возвращается. Действие настоящего пункта Регламента не распространяется на Управляющие компании, осуществляющие управление имуществом, в отношении которого законодательством Российской Федерации установлено требование о хранении и учете в Специализированном депозитарии. 5.4.2. Банк вправе отказать Клиенту в заключении Соглашения по иным основаниям, основанным на законодательстве Российской Федерации и внутренним документам Банка.

5.5. Присоединяясь к Регламенту, Клиент назначает Банк Оператором торгового раздела «Счета депо Владельца» и предоставляет Банку право подавать от своего имени поручения на открытие иных разделов «Счета депо Владельца», проведение операций с ценными бумагами для обеспечения расчетов по совершенным Банком в интересах, за счет и по поручению Клиента сделкам купли-продажи ценных бумаг, поручения на информационные операции, а также в иных случаях, предусмотренных Регламентом, на закрытие данных разделов в случае расторжения Соглашения. Оператором вышеуказанных разделов счета депо Клиента может быть назначен только Банк.

Указанные полномочия Банка действуют в течение всего срока действия Соглашения и утрачивают силу в случае его расторжения.

Клиент уполномочивает Банк проводить инвентарные операции по счету депо Клиента, без отдельного поручения Клиента, если проведение такой операции обусловлено необходимостью исполнения Поручения на сделку или иного поручения Клиента.

Иные операции по разделам «Счета депо Владельца», открытым для учета ценных бумаг по операциям, проводимым в рамках Регламента, производятся на основании депозитарных поручений Клиента в порядке, предусмотренном Условиями, с учетом требований, предусмотренных разделом 16 Регламента.

При списании/зачислении ценных бумаг по счету депо по итогам проведения брокерских операций Депозитарием подтверждения об операциях не предоставляются. Вместо указанной информации Депоненту направляется Отчет по сделкам и операциям Клиента (Отчет брокера).

Взаимодействие между Банком и Клиентом в связи с присоединением Клиента к Регламенту может осуществляться через Уполномоченных представителей. Порядок работы Клиента и Банка с Уполномоченными представителями указан в разделе 6 Регламента. 5.6. Каждому Клиенту, заключившему Соглашение, Банк присваивает Уникальный код – номер Соглашения по реестру Банка, который доводится до сведения Клиента путем направления Банком специального документа по Приложению № 4а, содержащего сведения о заключенном между Банком и Клиентом Соглашении.

Уникальный код присваивается Клиенту не позднее 3-х рабочих дней с момента заключения Соглашения в соответствии с п. 1.5. Регламента, за исключением случая, указанного в пункте 5.4.1. Извещение направляется в срок, не позднее 3-х рабочих дней с момента заключения Соглашения.

По письменному требованию Клиента Банк обязан в течение 5 (Пяти) рабочих дней со дня получения указанного требования письменно уведомить Клиента обо всех открытых Банком Клиенту счетах, относящихся к брокерской деятельности и присвоенных Уникальных кодах путем передачи Клиенту специального извещения по Приложению № 4б, подписанного уполномоченным сотрудником Банка. Оригинал извещения передается Клиенту по месту нахождения Банка. Копия извещения может быть направлена Клиенту Банком посредством факсимильной связи по реквизитам Клиента, указанным им в письменном требовании. 5.7. Под брокерским счетом для проведения Торговых операций понимается совокупность активов Клиента, состоящих из суммы денежных средств, учитываемых на Лицевом счете,

13

открытых Клиенту, и ценных бумаг, учитываемых на соответствующем счете депо, открытом в Депозитарии Банка или Уполномоченных депозитариях. Брокерский счет не является банковским счетом в том смысле, как он понимается в соответствии с законодательством Российской Федерации. 5.8. Для подтверждения полномочий Банка, указанных в настоящем разделе, Клиент, по требованию Банка, обязан предоставить необходимые доверенности по формам, предусмотренным Правилами организованных торгов и Уполномоченными депозитариями организатора торговли/Депозитарием Банка. Банк использует предоставленные доверенности строго в целях, предусмотренных Соглашением. 6. Уполномоченные представители Клиента и Банка 6.1. Клиент может предоставить своим Уполномоченным представителям право подписывать от его имени распорядительные Сообщения и получать информацию о проведенных Клиентом операциях, а также отчеты и выписки. При делегировании полномочий Клиентом Уполномоченному представителю, Уполномоченный представитель заполняет Анкету по Приложению № 2а или Приложению № 2б к Регламенту соответственно, а также представляет в Банк комплект документов по Приложению № 4 к Регламенту.

6.1.1. В случае непредоставления Клиентом либо его Уполномоченным представителем информации о знаниях и опыте работы на рынке ценных бумаг Банк, при получении распорядительных Сообщений на проведение операций, несущих существенные риски потерь, сообщает Клиенту либо его Уполномоченному представителю об отсутствии у него данных, которые позволили бы Банку судить о соответствии торговой операции, указанной в распорядительном Сообщении, знаниям и опыту Клиента и о том, что эта операция может не подходить данному Клиенту. Сообщение направляется по Приложению № 5 к Приложению № 17.

В случае наличия у Банка информации о знаниях и опыте работы на рынке ценных бумаг Банк, при получении распорядительных Сообщений на проведение операций, несущих существенные риски потерь, сообщает Клиенту либо его Уполномоченному представителю о таком риске. Сообщение направляется по Приложению № 4 к Приложению № 17.

6.1.2. Банк отправляет сообщение Клиенту в электронной форме по адресу электронной почты, указанному в Анкете клиента (Приложение 2а, 2б) и/или в Заявлении на оказание услуг на фондовом рынке (Приложение 1а, 1б). Банк составляет Сообщение по Приложению № 4 либо по Приложению № 5 к Приложению № 17.

В случае, если Клиент после получения им Сообщения по Приложению № 4 либо Приложению № 5 к Приложению № 17 дает повторное распорядительное Сообщение или подтверждает ранее поданное, Банк исполняет распорядительное Сообщение. Банк вправе отказать в исполнении распорядительного Сообщения Клиента, если повторное подтверждение от Клиента не пришло в течение 5 минут после отправки Банком Сообщения по Приложению № 4 либо Приложению № 5 к Приложению № 17.

Сообщение Банка, составленное по Приложению № 4 либо по Приложению № 5к Приложению № 17 Клиент может получить:

в офисе Банка по адресу, указанному на сайте Банка по адресу www.apkbank.ru либо в разделе 3 настоящего Регламента;

почтой по реквизитам почтового адреса Клиента – только по письменному запросу Клиента;

6.1.3. Правила, указанные в п. 6.1.1. и п. 6.1.2. не применяются при подаче распорядительных Сообщений:

- квалифицированным инвестором; - иностранной финансовой организацией; - эмитентом ценных бумаг.

6.2. Без доверенности в качестве Уполномоченного представителя Клиента – физического лица может выступать законный представитель Клиента. 6.3. Для регистрации лица в качестве своего Уполномоченного представителя Клиенту необходимо представить в Банк на данное лицо доверенность. Банк вправе потребовать наличия в такой доверенности образца подписи Уполномоченного представителя либо оформления Уполномоченным представителем отдельного документа, содержащего его образец подписи. Банк рекомендует Клиентам воспользоваться составлением доверенности в офисе Банка уполномоченным работником Банка по форме Приложения №3 к Регламенту в присутствии Клиента и Уполномоченного представителя. Доверенности, составленные иным

14

способом, принимаются Банком только при условии их нотариального удостоверения и с учетом сроков, установленных в пункте 12.1 Регламента.

Банк отказывает Клиенту в регистрации лица в качестве Уполномоченного представителя Клиента, если это лицо является работником Банка и доверенность Уполномоченного представителя содержит право заключать от имени Клиента сделки с Банком. 6.4. В качестве лиц, уполномоченных на совершение от имени Банка действий, предусмотренных Регламентом, включая прием от Клиента распорядительных Сообщений, выступают работники Банка, в должностные обязанности которых входит совершение таких действий при условии, что эти действия (в том числе обмен Сообщениями) производятся в служебном помещении Банка по адресу, подтвержденному Банком в соответствии с требованиями Регламента.

Настоящим Клиент подтверждает, что любое Уполномоченное лицо Клиента имеет право подписать любой исходящий от Клиента документ в рамках Условий без дополнительных одобрений и разрешений со стороны органов управления Клиента или третьих лиц. ЧАСТЬ 3. ПРАВИЛА И СПОСОБЫ ОБМЕНА РАСПОРЯДИТЕЛЬНЫМИ СООБЩЕНИЯМИ

7. Основные правила и способы обмена Сообщениями 7.1. Обмен любыми Сообщениями между Банком и Клиентом осуществляется с соблюдением следующих общих правил:

Обмен осуществляется способами, установленными Регламентом или согласованными Сторонами.

Обмен осуществляется только через лиц, обладающих необходимыми полномочиями и подтвердившими их в порядке, предусмотренном в настоящем разделе.

Сообщения могут направляться только по адресу (реквизитам), согласованному обеими Сторонами.

Сообщения, направленные без соблюдения указанных условий, не имеют юридической силы. В общем случае направление Клиентом распорядительных Сообщений в Банк производится путем предоставления оригинальных документов на бумажных носителях, включая пересылку документов по почте, с соблюдением порядка предоставления в Банк документов, установленного в п. 1.12 Регламента, если иное не предусмотрено Регламентом. 7.2. Направление Клиентом распорядительных Сообщений в Банк может также осуществляться каким-либо из нижеуказанных способов, по выбору Клиента, при условии согласия Клиента на все условия их использования, подтвержденного специальным пунктом Заявления:

A. обмен Сообщениями посредством факсимильной связи (для всех групп клиентов в рамках Регламента);

B. обмен Сообщениями посредством системы «iBank2» (для юридических лиц); C. обмен устными Сообщениями по телефону (только при работе с VIP-клиентами и

клиентами - сотрудниками Банка). 7.3. Клиент также может направлять в Банк распорядительные Сообщения посредством систем удаленного доступа с учетом ограничений, установленных Регламентом.

Использование систем удаленного доступа для обмена распорядительными Сообщениями производится на основании отдельных договоров об обслуживании Клиентов в соответствующей системе удаленного доступа, заключенных между Банком и Клиентом. 7.4. Сообщения Банка могут быть направлены Клиенту по любым адресам (реквизитам), сведения о которых были предоставлены в Банк Клиентом в связи с присоединением к Регламенту. 7.5. Клиент вправе направлять в Банк Сообщение об уточнении назначения платежа посредством системы «iBank2» или посредством факсимильной связи. Клиент обязан продублировать указанное Сообщение в виде оригинального письменного документа не позднее 10 (десяти) календарных дней после получения Банком соответствующего Сообщения указанными выше способами. Банк не принимает по телефону Сообщений об уточнении назначения платежа. Банк вправе не принимать и (или) не исполнять последующие Сообщения Клиента об уточнении назначения платежа переданные иным способом, указанным в данном пункте, в случае, если Банк принял к исполнению ранее поданное Клиентом Сообщение об уточнении назначения данного платежа. 7.6. В случае сомнений в получении Банком Сообщений на исполнение сделки, Клиент вправе

15

подавать дублирующие Сообщения, придерживаясь следующих правил: Клиент во всех случаях указывает в тексте дублирующего Сообщения, что оно является дубликатом, если оно дублирует ранее направленное тем же способом Сообщение или повторяет Сообщение, направленное иным способом. В случае отсутствия указания Клиентом, что какое-либо Сообщение является дублирующим, Банк рассматривает и исполняет его как независимое от ранее полученных Сообщений. Клиент обязан предоставить в Банк указанные Сообщения в виде оригинального письменного документа не позднее 10 (десяти) календарных дней, после даты совершения сделки. В случае неполучения от Клиента оригинального Сообщения до установленной даты, Банк вправе прекратить прием распорядительных Сообщений, передаваемых любым способом, предусмотренным в Регламенте, включая прием распорядительных Сообщений от Клиента в форме оригинального документа на бумажном носителе (за исключением распорядительных Сообщений на перевод денежных средств). При этом Банк возобновляет прием распорядительных Сообщений, переданных способами, предусмотренными Регламентом, сразу после получения от Клиента всех Сообщений, указанных в данном пункте. 8. Правила обмена Сообщениями по телефону (только при работе с VIP-клиентами и клиентами - сотрудниками Банка) 8.1. Для получения возможности обмениваться Сообщениями по телефону Банк выдает Клиенту пароль, необходимый для последующей идентификации Клиента (Уполномоченного представителя Клиента). Пароль предоставляется Банком только при условии согласия Клиента на все условия их использования, подтвержденного специальным пунктом Заявления или зафиксированного Клиентом письменно в отдельном заявлении, предоставленном по адресу, объявленному Банком для приема Заявлений. 8.2. Банк и Клиент рассматривают использование Клиентом пароля при подаче Сообщений как выражение согласия (акцепт) Клиента на следующие условия обмена Сообщениями по телефону:

Клиент признает все Сообщения, направленные и полученные таким способом, в том числе и направленные им Банку Поручения на сделки, имеющими юридическую силу Сообщений, составленных в письменной форме.

Банк не принимает по телефону к исполнению и не исполняет Поручения, связанные с переводом, перераспределением, выводом денежных средств с Лицевого счета, а также уточнением назначения платежа;

Клиент признает в качестве достаточного доказательства (пригодного для предъявления при разрешении споров в суде) запись телефонного разговора между уполномоченными представителями Банка и Клиента, осуществленную Банком при помощи собственных специальных технических и программных средств на магнитных или иных носителях.

8.3. Банк обязуется по первому требованию Клиента, заявленному устно, письменно или любым иным способом, а также в случае наличия собственных сведений, позволяющих предположить утечку (компрометацию) пароля или нарушение Клиентом правил пользования паролем, незамедлительно приостановить действие текущего пароля и информировать об этом Клиента наиболее быстрым доступным способом. 8.4. В случае наличия у Клиента сведений, позволяющих предполагать нарушение работниками Клиента или работниками Банка правил пользования паролем или утечку (компрометацию) пароля, он должен информировать об этом Банк наиболее быстрым и доступным способом. 8.5. Если иное не предусмотрено дополнительным соглашением, то помимо обмена информационными Сообщениями Банк принимает от Клиента по телефону с функцией записи телефонных переговоров только Поручения на совершение сделок. Клиент обязан предоставить в Банк указанные Сообщения в виде оригинального письменного документа не позднее 10 (десяти) календарных дней, после даты совершения сделки; 8.6. Банк рассматривает любое лицо, осуществляющее обмен Сообщениями по телефону с Банком, как Клиента и интерпретирует любые Сообщения этого лица как Сообщения Клиента, если это лицо осуществит двухэтапную процедуру подтверждения полномочий: 1-й этап. Указанное лицо правильно называет следующие реквизиты Клиента, которые ранее были подтверждены Банком в Извещении:

Наименование Клиента (или фамилия, имя, отчество для Клиентов – физических лиц).

Номер Соглашения между Банком и Клиентом (подтвержденный в Извещении). 2-й этап. В ответ на запрос работника Банка указанное лицо правильно называет пароль, ранее переданный Банком Клиенту или Уполномоченному представителю Клиента.

16

8.7. Прием Банком любого распорядительного Сообщения от Клиента по телефону будет считаться состоявшимся при соблюдении следующей процедуры:

передаче Сообщения предшествует “процедура подтверждения полномочий” в соответствии п. 8.6 Регламента;

существенные условия распорядительного Сообщения обязательно должны быть повторены работником Банка вслед за Клиентом;

Клиент сразу после повтора текста Сообщения работником Банка подтвердил Сообщение путем произнесения любого из следующих слов: “Да”, “Подтверждаю”, “Согласен” или иного слова, прямо и недвусмысленно подтверждающего согласие. Сообщение считается принятым Банком в момент произнесения подтверждающего слова Клиентом.

Принятым будет считаться то Сообщение, текст которого произнес работник Банка. Если Сообщение неправильно повторено работником Банка, то Клиент должен прервать работника Банка и повторить свое Сообщение заново. 8.8. Предоставление Клиентам возможности подачи Сообщений по телефону является дополнительной сервисной услугой Банка, за факт предоставления которой Банком не взимается дополнительного вознаграждения. Банк не несет ответственности за убытки и иные неблагоприятные последствия, которые возникли или могут возникнуть у Клиента в результате временной невозможности Клиента по любым причинам воспользоваться такой услугой. Банк рекомендует Клиентам использовать в таких случаях альтернативные способы обмена Сообщениями, перечисленные в Регламенте.

9. Правила и особенности процедур обмена Сообщениями посредством факсимильной

связи 9.1.Если иное прямо не предусмотрено Регламентом или дополнительным соглашением, то кроме обмена информационными Сообщениями Банк принимает от Клиента посредством факсимильной связи только технические дубликаты Поручений на сделки с ценными бумагами (оригиналы Поручений предоставляются в соответствии с п. 19.17 Регламента). 9.2. Банк предоставляет Клиенту возможность использовать факсимильную связь для передачи распорядительных Сообщений только при условии согласия Клиента на все условия ее использования, подтвержденного специальным пунктом Заявления или отдельным документом, предоставленным Клиентом в Банк. Если иное не предусмотрено дополнительным соглашением, то неотъемлемыми условиями использования факсимильной связи при подаче Клиентом распорядительных Сообщений являются следующие:

Клиент признает, что копии распорядительных Сообщений, переданные посредством факсимильной связи, содержащие подписи Клиента (для Клиентов – физических лиц) или его Уполномоченных представителей и оттиск печати Клиента (для Клиентов – юридических лиц), имеют такую же юридическую силу, как документы, составленные на бумажных носителях.

Клиент признает, что воспроизведение подписей Уполномоченных представителей и оттиска печати Клиента (для Клиентов – юридических лиц) на распорядительном Сообщении, совершенное посредством факсимильной связи, является воспроизведением аналогов их собственноручных подписей и означает соблюдение письменной формы сделки в смысле статьи 160 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Копия распорядительного Сообщения, переданная посредством факсимильной связи, принимается к исполнению Банком только при условии, что простое визуальное сличение работником Банка образцов подписи Уполномоченного представителя Клиента и оттиска его печати с подписью и печатью на факсимильной копии позволяет установить их схожесть по внешним признакам, а все обязательные реквизиты распорядительного Сообщения, указанные в типовой форме Банка, на копии четко различимы.

Клиент признает в качестве достаточного доказательства (пригодного для предъявления при разрешении споров в суде) копии собственных Сообщений, переданных посредством факсимильной связи, представленные другой Стороной, при условии, что представленные факсимильные копии позволяют определить содержание Сообщения.

Банк не несет ответственности за возможные убытки Клиента, вызванные в том числе недополучением Клиентом прибыли, в связи с исполнением Банком фальсифицированной факсимильной копии распорядительного Сообщения.

17

ЧАСТЬ 4. НЕТОРГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ

10. Открытие счетов и регистрация на рынках 10.1. До начала проведения любых операций за счет Клиента Банк производит открытие необходимых для расчетов по сделкам счетов, а также иных счетов, открытие которых предусмотрено Правилами Заявленных ТС. 10.2. В отношении всех счетов депо, открываемых Клиентом в Уполномоченных Депозитариях для проведения операций в соответствии с Регламентом, Клиент предоставляет Банку все полномочия, предусмотренные Правилами ТС. Клиент уполномочивает Банк распоряжаться ценными бумагами, учитываемыми на этих счетах депо, в том числе:

самостоятельно подписывать и подавать следующие депозитарные поручения:

на открытие счетов депо и изменение их реквизитов или статуса;

инвентарные депозитарные поручения, связанные с изменением остатка ценных бумаг по счету депо;

информационные депозитарные поручения (запросы на получение информации по счету депо).

отзывать все вышеуказанные поручения;

получать выписки по счету депо, отчеты о проведенных операциях и иные документы, связанные с обслуживанием счета депо.

10.3. Для подтверждения указанных в настоящем разделе полномочий Банка Клиент, по требованию Банка, предоставляет необходимые доверенности по формам, утвержденным ТС и Уполномоченными Депозитариями. Банк использует предоставленные доверенности строго в целях, предусмотренных Регламентом. 10.4. Для открытия Лицевого счета и счетов депо Клиент обязан предоставить Банку необходимый комплект документов. Полный список документов, необходимых для открытия счета депо, зафиксирован в Условиях. Для открытия Лицевого счета Клиент представляет комплект документов в соответствии с Приложением № 4 к Регламенту. В случае изменения данных, содержащихся в представленных Банку документах, Клиент обязан незамедлительно представить в Банк документы, подтверждающие внесение таких изменений. 10.5. Одновременно с открытием счетов Банк присваивает Клиенту Уникальные коды в количестве, необходимом для последующей идентификации сделок, проводимых по Поручениям/Распоряжениям Клиента, их отличия от прочих сделок, проводимых по Поручениям/Распоряжениям иных Клиентов, и собственных операций Банка. 10.6. Одновременно с открытием счетов, а также в случаях, предусмотренных Правилами ТС, Банк также предоставляет ТС сведения о Клиенте в объеме, предусмотренном Правилами этих ТС. 10.7. Банк уведомляет Клиента об открытых Клиенту счетах путем направления специальных Извещений, подписанных уполномоченным работником Банка. Оригиналы Извещений передаются Клиенту по месту подачи Заявления. Уведомление об открытии счета депо производится Банком в соответствии с Условиями осуществления депозитарной деятельности Банка. 10.8. Получение Клиентом документов об открытии всех необходимых для начала операций счетов означает подтверждение готовности Банка принять денежные средства на Лицевой счет, а также зачислить ценные бумаги на счет депо для последующего совершения сделок по Поручениям/Распоряжениям Клиента. 10.9. Местом ведения Лицевого счета и счетов депо считается головной офис Банка, расположенный по адресу Банка, указанному в разделе 3 Регламента. 11. Администрирование брокерского счета Клиента 11.1. Клиент имеет право в любое время потребовать от Банка зарегистрировать изменения в сведениях о владельце (владельцах) счетов, включенных в состав брокерского счета, включая сведения об Уполномоченных представителях, реквизитах и иные сведения. 11.2. Клиент несет всю ответственность за любой ущерб, который может возникнуть в случае несвоевременного уведомления Банка об изменении сведений в учредительных документах, составе Уполномоченных представителей, реквизитов и иных сведений, существенно связанных с проведением операций в рамках Регламента. 11.3. Требования Клиента о регистрации изменений в предоставленных Клиентом сведениях

18

удовлетворяются Банком только при условии, что они не противоречат законодательству Российской Федерации. 11.4. Требования Клиента о регистрации изменений в предоставленных Клиентом сведениях рассматриваются Банком как распорядительные Сообщения, которые предоставляются в Банк в виде оригинала на бумажном носителе. Распорядительные Сообщения, касающиеся сведений о владельце счета, об Уполномоченных представителях и иных сведений, должны направляться в Банк вместе с оригиналами (нотариально заверенными копиями) документов, подтверждающих правомерность вносимых изменений. 11.5. В целях исполнения условий настоящего Регламента, Банк вправе в любое время потребовать от Клиента предоставления информации и (или) документов, необходимых для обновления информации о Клиенте (представителе (-ях) Клиента, выгодоприобретателе (-ях) Клиента, бенефициарном (-ых) владельце (-ах) Клиента), путем направления соответствующего запроса (требования, уведомления), а Клиент обязуется предоставить ответ на указанный запрос (требование, уведомление) в течение 15 (пятнадцати) календарных дней с момента его направления Банком. Акцептом настоящего Регламента Клиент подтверждает и гарантирует, что непредставление Клиентом ответа на запрос означает неизменность сведений, ранее предоставленных Клиентом и Банк вправе использовать указанные сведения при исполнении условий Регламента. Указанные сведения считаются обновленными Банком во исполнение требований законодательства РФ о противодействии легализации доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма. Направлением Поручений в Банк после истечения срока для представления сведений (документов), установленных настоящим пунктом Регламента, Клиент подтверждает, что в полном объеме самостоятельно несет ответственность за убытки, любые иные негативные последствия, которые могут возникнуть в результате неполучения Клиентом юридически значимых сообщений (в том числе, но не ограничиваясь, уведомлений, запросов, требований, претензий), направляемых Банком на адреса Клиента, сведения о которых указаны в представленных ранее документах, в том числе, но не ограничиваясь, на адреса электронной почты Клиента.

В соответствии с требованиями Закона № 115-ФЗ, Клиент обязан уведомить Банк обо всех изменениях, связанных с его наименованием, организационно-правовой формой, местом нахождения, почтовым адресом и других сведениях, подлежащих установлению в рамках данного Регламента, предоставив в Банк обновленную Анкету Клиента (Приложение № 2а, 2б к Регламенту) с приложением оригиналов документов (или их копий, заверенных надлежащим образом) в течение 10 (Десяти) календарных дней со дня наступления таких изменений.

Банк обновляет информацию о наименовании, организационно-правовой форме, месте нахождения, почтовом адресе и других сведениях, подлежащих установлению в рамках данного Регламента, не реже одного раза в год, и Клиент обязан предоставить указанные сведения, направив в Банк Анкету Клиента.

В случае непредоставления Клиентом указанных в данном пункте сведений (и оформленных надлежащим образом документов, подтверждающих данные сведения) Банк считает, что все предоставленные ранее Клиентом сведения и документы актуальны. Данные требования распространяются на Уполномоченного представителя Клиента. 11.6. Присоединением к Регламенту Клиент предоставляет Банку право на обработку его персональных данных в соответствии с Федеральным законом от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных», а именно на сбор, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), использование, распространение (передачу) (в том числе передачу третьим лицам при условии соблюдения требований действующего законодательства Российской Федерации), обезличивание, блокирование и уничтожение персональных данных, под которыми понимаются все данные, полученные Банком в связи с присоединением Клиента к настоящему Регламенту.

Банк имеет право проверить достоверность представленных Клиентом персональных данных, в том числе, с использованием услуг других операторов, а также использовать информацию о неисполнении и/или ненадлежащем исполнении договорных обязательств при рассмотрении вопросов о предоставлении других услуг и заключении новых договоров.

Согласие Клиента на обработку персональных данных действует в течение всего срока действия Соглашения, а также в течение 5 лет с даты прекращения действия Соглашения.

Настоящим Клиент также подтверждает, что им получено согласие его представителей-физических лиц (в том числе физических лиц Клиента-юридического лица, к которым относятся: единоличный исполнительный орган, главный бухгалтер, акционеры, учредители, лица, действующие на основании доверенности) на обработку и передачу третьим лицам их

19

персональных данных на условиях, предусмотренных настоящим Регламентом. 11.7. В соответствии с условиями настоящего Регламента Клиент-юридическое лицо обязан по запросу Банка представлять в Банк в указанный в запросе срок сведения об аффилированных лицах Клиента. В случае невыполнения Клиентом обязанности, установленной настоящим пунктом, Банк имеет право приостановить исполнение любых поручений Клиента. 12. Регистрация Уполномоченных представителей Клиента 12.1. Банк производит регистрацию Уполномоченных представителей Клиента при условии предоставления в соответствии с требованиям раздела 6 Регламента документов, подтверждающих полномочия представителя, не позднее 3 (трех) рабочих дней со дня, следующего за днем поступления в Банк таких документов, а в случаях, когда в качестве документа, подтверждающего полномочия представителя, предоставляется нотариально удостоверенная (или приравненная к нотариально удостоверенным) доверенность, срок регистрации Уполномоченных представителей Клиента не может превышать 15 (Пятнадцати) календарных дней со дня, следующего за днем поступления документов в Банк. 12.2. Указание в Доверенности, предоставленной Уполномоченному представителю, полномочий совершать любые действия в отношении указанного брокерского счета, в том числе направлять распорядительные Сообщения от имени Клиента на совершение любых операций, предусмотренных Регламентом, расценивается Банком как предоставление Уполномоченному представителю прав “Администратора” в отношении брокерского счета. Права “Администратора” могут быть предоставлены Клиентом только в отношении брокерского счета в целом. 13. Резервирование денежных средств 13.1. Если иное прямо не предусмотрено Регламентом или не согласовано в отдельном соглашении, Клиент до направления Банку каких–либо Поручений на покупку либо продажу ценных бумаг должен обеспечить зачисление на Лицевой счет суммы, необходимой для оплаты сделки, и уплаты вознаграждения Банка по установленным тарифам и возмещения расходов, понесенных Банком, в соответствии с тарифами третьих лиц, участие которых необходимо для заключения и урегулирования сделки.

Банк имеет право в одностороннем порядке устанавливать (изменять) размер минимального первоначального взноса (суммы денежных средств), который необходимо внести Клиенту до начала осуществления операций покупки ценных бумаг. Размер такого минимального первоначального взноса указывается в Приложении № 7 к настоящему Регламенту. В этом случае для совершения Торговых операций покупки ценных бумаг Клиент обязан внести на свой Лицевой счет минимальный первоначальный взнос, указанный в Приложении № 7, в порядке, указанном в п. 13.2.-13.3. Регламента. Банк вправе не исполнять Поручения Клиента на совершение Торговых операций покупки ценных бумаг до момента зачисления минимального первоначального взноса на счет Клиента. 13.2. Перечисление денежных средств для их зачисления на Лицевой счет может производиться банковским переводом (безналичным способом) с иного счета Клиента или путем внесения физическими лицами - резидентами наличных средств через кассу Банка. 13.3. Зачисление средств на Лицевой счет производится не позднее рабочего дня фактического поступления средств на корреспондентский счет Банка при осуществлении платежа со счета, открытого в другом уполномоченном банке. Если платеж осуществляется со счета, открытого в любом из офисов Банка или филиалов Банка, то зачисление денежных средств производится в соответствии с условиями обслуживания Банком указанного счета. 13.4. Под резервированием денежных средств для совершения сделок в ТС понимается депонирование их в соответствии с Правилами ТС на специальном счете в независимой организации, осуществляющей расчеты по сделкам в этой ТС в соответствии с правилами ТС. Резервирование производится Банком за счет средств Клиента.

Денежные средства, зачисленные по итогам расчетов по сделкам торговой сессии (дня), при отсутствии поручений Клиента, Банк может зарезервировать для совершения сделок в этой же торговой системе к началу следующей торговой сессии.

Резервирование денежных средств для совершения сделок в ТС также может быть произведено за счет уменьшения суммы средств зарезервированных для совершения сделок в другой торговой системе, за исключением денежных средств в иностранной валюте с расчетами в иностранной валюте.

Примечание. При перечислении денежных средств для их зачисления на Лицевой счет Клиент с целью

20

их правильного, своевременного зачисления и последующего резервирования в ТС должен указать в платежных документах реквизиты Лицевого счета, Банка получателя, БИК и корреспондентский счет Банка получателя, а также в назначении платежа указать назначение платежа:

“Перечисление денежных средств для приобретения ценных бумаг на __(наименование биржи)____________ по Соглашению о предоставлении услуг на фондовом рынке № _____________ от «___»_____ 20__года (НДС не облагается)”,

либо: “Перечисление денежных средств по Соглашению о предоставлении услуг на фондовом рынке № _____________ от «___»_____ 20__года (НДС не облагается)”. 13.5. Банк обеспечивает резервирование поступивших денежных средств и увеличение Позиции Клиента по денежным средствам в соответствующей ТС не позднее дня (Т+1) при условии, что средства поступили на Лицевой счет до 16-00 дня (Т). В случае если денежные средства поступили на Лицевой счет после 16-00 дня (Т), Банк обеспечивает резервирование денежных средств и увеличение Позиции Клиента в ТС не позднее дня (Т+2).

Примечание. Здесь и далее в Регламенте под днем (Т) понимается рабочий день, под (Т+N) - рабочий

день, отстоящий на N рабочих дней от дня (Т). Примечание Если иное прямо не предусмотрено Регламентом, для совершения сделок на внебиржевом

рынке специального дополнительного резервирования денежных средств не требуется. Поручения на такие сделки принимаются Банком сразу после зачисления средств Клиента на Лицевой счет. 14. Резервирование ценных бумаг 14.1. Если иное не согласовано в дополнительном соглашении, то во всех случаях, Клиент до направления Банку каких–либо Поручений на продажу ценных бумаг должен обеспечить резервирование в ТС этих ценных бумаг в количестве, необходимом для урегулирования сделки. 14.2. Под резервированием ценных бумаг для совершения сделок на Организованных торгах в ТС понимается депонирование ценных бумаг на соответствующем режиму торгов разделе, открытом на соответствующем торговом Счете депо Клиента или торговом Счете депо третьего лица, за счет которого действует Клиент согласно представленным документам, при этом Счетом депо места хранения (разделом Счета депо места хранения) для таких ценных бумаг должен являться Торговый счет депо (раздел Торгового счета депо), открытый в расчетном депозитарии, осуществляющем расчеты по сделкам в соответствующей секции Организованных торгов. 14.3. Для обеспечения резервирования Клиент осуществляет перевод ценных бумаг, планируемых им для продажи в какой-либо ТС, на соответствующий счет депо, открытый в Депозитарии Банка или в Уполномоченных депозитариях Банком для расчетов по сделкам. 14.4. Перевод (зачисление) ценных бумаг на счет депо Клиента, открытый в Депозитарии Банка, осуществляется в соответствии с разделом 16 Регламента. 14.5. В случае если Клиент самостоятельно осуществляет операции с ценными бумагами, Клиент направляет в Банк уведомление в свободной форме с указанием всех реквизитов такой операции. 14.6. Оперативное подтверждение Клиенту факта резервирования ценных бумаг для торгов осуществляется работниками Банка по телефонам для приема Поручений на сделки, указанным Банком в Извещении. 15. Перевод и перераспределение денежных средств с Лицевого счета 15.1. Перевод денежных средств, учитываемых на Лицевом счете, производятся на основании распорядительного Сообщения – заявления на перевод денежных средств Клиента (далее по тексту – Распоряжение на перевод). 15.2. Банк рекомендует при составлении Распоряжений на перевод придерживаться форм, представленных в Приложении № 6 к настоящему Регламенту. 15.3. Банк принимает от Клиентов Распоряжения на перевод, составленные в иной форме, при условии наличия всех указанных в рекомендуемой форме реквизитов. Приемлемые способы для направления Банку Распоряжений и порядок их изменения зафиксированы в части 3 “Правила и способы обмена распорядительными Сообщениями” Регламента.

Банк исполняет Распоряжения Клиента на перевод денежных средств только на собственный

21

банковский счет (счета) Клиента, открытый в любой кредитной организации, расположенной на территории Российской Федерации и указанный в Анкете Клиента (Приложение № 2а, 2б к настоящему Регламенту).

При поступлении в Банк на имя Клиента денежных средств от третьего лица, Банк вправе запросить у Клиента дополнительные документы во исполнение требований Закона 115-ФЗ.

Распоряжение на перевод принимаются исключительно на бумажном носителе в одном экземпляре.

Распоряжение на перевод денежных средств оформляется Клиентом в одном экземпляре. Если Клиенту необходимо получить экземпляр Распоряжения на перевод денежных средств с отметкой о принятии ее Банком, то может быть оформлено два экземпляра Распоряжения на перевод денежных средств.

В случае если в предоставленной Клиентом в Банк Анкете указан Расчетный счет Клиента, открытый в Банке (в том числе в любом из его территориальных подразделений), и Банк в одностороннем порядке на основании законодательства Российской Федерации производит изменение номера такого счета, Клиент представляет в Банк новую Анкету с указанием измененных реквизитов. До представления новой Анкеты Банк вправе не исполнять Распоряжение Клиента на перевод денежных средств. 15.4. Исполнение Распоряжений на перевод или перераспределение денежных средств производится не позднее дня (Т+2). 15.5. Под исполнением Распоряжения на перевод понимается списание средств с корреспондентского счета Банка в пользу банка – получателя, в котором Клиент имеет счет, или непосредственное зачисление на Расчетный счет Клиента в Банке в случае, если перечисление происходит в пределах Банка (внутренний платеж). 15.6. Перечисление денежных средств Клиента производится в пределах остатка денежных средств, свободных от любого обременения, в том числе:

от обязательств (в том числе плановых) по уплате вознаграждения Банка по установленным Тарифам Банка и возмещению расходов, указанных в п.23.5 Регламента;

от обязательств по сделкам. 15.7. Если сумма, указанная Клиентом в Распоряжении на перевод или перераспределение, превышает сумму остатка денежных средств, свободного от любого обременения (в том числе при наличии у Клиента налога к удержанию в случае, когда Банк является налоговым агентом), Банк вправе не исполнять такое Распоряжение, либо исполнить частично. При этом при исполнении Распоряжения сумма налога может быть удержана по усмотрению Банка сверх суммы, указанной Клиентом, либо за счет этой суммы. 15.8. Поручение Клиента на вывод денежных средств является исполненным Банком надлежащим образом с момента:

- списания в пользу Клиента соответствующей суммы денежных средств с корреспондентского счета Банка в результате перевода денежных средств на счета в иных кредитных организациях;

- поступления денежных средств на счет Клиента в Банке. 16. Депозитарные операции 16.1. Инвентарные операции по торговому разделу, открытому к «Счету депо Владельца», а также иным счетам депо Клиента, открытым в Депозитарии Банка, предназначенным для учета ценных бумаг по операциям, проводимым в рамках Регламента, производятся в следующем порядке:

- инвентарные операции в целях исполнения обязательств по сделкам, заключенным за счет Клиента в рамках Регламента, проводятся на основании поручения Оператора в соответствии с пунктом 5.4. Регламента;

- для осуществления по вышеуказанному разделу счета депо инвентарной операции не в рамках расчетов по совершенной сделке, Клиент направляет в Банк депозитарное поручение в порядке и по форме, которые установлены Условиями. При этом поручения на списание и зачисление ценных бумаг с указанного счета депо проходят процедуру обязательной предварительной проверки на возможность исполнения согласно пункту 14.2. Регламента.

Если иное не установлено Регламентом, движение ценных бумаг по счетам депо Клиента производится в результате:

а) списания/зачисления ценных бумаг Клиентом с указанного счета депо;

22

б) проведения расчетов по Торговым операциям, совершенным Банком по поручению Клиента;

в) конвертации ценных бумаг или иных действий. 16.2. В случае если количество ценных бумаг в депозитарном поручении Клиента, поданном на списание / зачисление ценных бумаг по счетам депо, указанным в пункте 14.1. Регламента, превышает количество, свободное от любого обременения, или в поручении Клиентом указаны ошибочные или неполные данные, не позволяющие его исполнить, Банк не исполняет данное поручение. Банк вправе в любое время произвести проверку остатка свободных ценных бумаг для определения возможности исполнения поручения. В случае если размер остатка свободных ценных бумаг не позволяет исполнить поручение Клиента, Банк вправе отказать в приеме и/или исполнении данного поручения. 16.3. В случае перевода Клиентом ценных бумаг на «Счет депо Владельца» в Депозитарии Банка, Клиент представляет в Банк Заявление по форме Приложения № 18, вне зависимости от планов по дальнейшему осуществлению операций с переведенными ценными бумагами. 17. Операторские функции и операции 17.1. Операторские функции и операции по счетам депо Клиента, открытым в Уполномоченных депозитариях, осуществляются в соответствии с Правилами ТС и Уполномоченных депозитариев, а также с правилами, установленными Регламентом. 17.2. Клиент поручает, а Банк обязуется от имени и за счет Клиента выполнять функции оператора счета депо и распоряжаться ценными бумагами, учитываемыми на счете депо, открытом в Уполномоченном депозитарии, путем совершения следующих действий:

подписывать и подавать следующие депозитарные поручения: o на изменение реквизитов счета депо; o инвентарные депозитарные поручения, связанные с изменением остатка на счете

депо; o информационные депозитарные поручения (запросы на получение информации по

счету депо).

отменять все вышеуказанные поручения;

получать выписки со счета депо, отчеты о проведенных операциях и иные документы, связанные с обслуживанием счета депо;

иные действия, связанные с изменениями по счетам депо Клиента. 17.3. Банк осуществляет иные операции по «Счету депо Владельца» на основании распоряжений, поданных Клиентом способами, указанными в Условиях.. 17.4. Оригинал любого распоряжения на бумажном носителе, связанным с проведением операций по счету депо должен быть представлен Банку не позднее срока, указанного в Условиях. В случае неполучения от Клиента хотя бы одного оригинала распоряжения на бумажном носителе до установленной даты, Банк вправе прекратить прием распоряжений, передаваемых дистанционным способом, и осуществлять прием распоряжений от Клиента только в форме оригинального документа на бумажном носителе. ЧАСТЬ 5. ТОРГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ

18. Общие условия и порядок совершения сделок 18.1. Банк совершает сделки за счет Клиента на основании полученных от Клиента распорядительных Сообщений – Поручений на сделки, составленных по типовой форме, представленной в Приложении № 5а к Регламенту, и переданных в Банк способами, предусмотренными Регламентом. 18.2. Стандартная процедура, выполняемая Сторонами при проведении торговой операции, состоит из следующих основных этапов:

Этап 1. Подача Клиентом и прием Банком Поручения на сделку. Этап 2. Заключение Банком сделки и ее подтверждение Клиенту. Этап 3. Урегулирование сделки и проведение расчетов между Банком и Клиентом. Этап 4. Подготовка и предоставление отчета Клиенту. Основные требования к исполнению поручений Клиентов содержатся в Приложении № 16

настоящего Регламента. Процедуры, выполняемые Банком при совершении сделок в ТС и на внебиржевых рынках,

определяются Правилами ТС и обычаями делового оборота, существующими на указанных

23

рынках. 18.3. Все Поручения, принятые Банком, исполняются им с соблюдением принципов равенства условий для всех Клиентов и приоритетности интересов Клиентов над интересами самого Банка при совершении сделок на фондовом рынке. 18.4. Поручения, поступившие одновременно, исполняются Банком в очередности, определяемой им по собственному усмотрению. 18.5. В случае получения Банком сообщения Клиента об отмене направленного им ранее Банку Поручения после начала его исполнения Банком, указанное Поручение не может быть отменено и подлежит исполнению в порядке, установленном Регламентом. 18.6. Если содержащиеся в Поручении Клиента инструкции на совершение сделки не являются однозначными и могут быть истолкованы различным образом, Банк вправе отказать Клиенту в исполнении такого Поручения. 18.7. Для совершения Клиентом Торговых операций, перевод денежных средств между разделами открытого счета Клиента в рамках Регламента, осуществляется Банком в соответствии с Правилами торгов. В случае совершения Клиентом Торговых операций после 18.00 часов по московскому времени перевод денежных средств между разделами счета Клиента может быть осуществлен Банком на следующий рабочий день. 18.8. Торговые операции совершаются Банком на Внебиржевом рынке и следующих Биржах:

а) ПАО «Московская Биржа ММВБ-РТС» (далее - ПАО Московская биржа); б) иных Биржах.

18.9. В случае отсутствия указания Клиента в поручении на совершение Торговой операции на Внебиржевом рынке наименования профессионального участника рынка ценных бумаг, с которым Банку надлежит заключить сделку согласно поручению Клиента, Банк вправе заключить сделку с третьим лицом (контрагентом) по выбору Банка. 18.10. Банк не принимает к исполнению условные многократные Поручения Клиентов, а также Поручения Клиентов не содержащие конкретных указаний Клиента на совершение сделки. 18.11. Банк не использует денежные средства и ценные бумаги Клиента в своих интересах, если иное не предусмотрено отдельным соглашением с Клиентом. 19. Заявки Клиента 19.1. Банк принимает Поручения следующих типов в зависимости от указанной Клиентом цены исполнения:

Поручения, в которых не указана цена исполнения либо цена исполнения которых обозначена как “рыночная” (“биржевая”, “текущая” и т.п.), то есть Поручения, которые исполняются по текущей рыночной цене (далее по тексту - Рыночные Поручения).

Поручения, в которых указана определенная цена исполнения (далее по тексту - Лимитированные Поручения).

19.2. Если иное не указано Клиентом, то по сроку действия все Поручения по умолчанию считаются действительными до отмены Клиентом. При этом если в Поручении не указан срок действия, то оно считается равным одной Торговой сессии, по окончании Торговой сессии Поручение автоматически аннулируется. Рыночные Поручения, которые нет возможности немедленно выставить в ТС, автоматически аннулируется.

Поручения с иными условиями по сроку действия должны содержать соответствующее указание.

При направлении Рыночного Поручения не требуется дополнительного указания, т.к. в случае невозможности их немедленного исполнения указанные Поручения автоматически аннулируются. 19.3. Дополнительные условия Поручения фиксируются Клиентом по своему усмотрению либо в графе “Примечание”, либо в графе “Дополнительные инструкции для Банка” стандартной формы Поручения. 19.4. Если иное не согласовано письменно, то любое Поручение может быть отозвано (отменено) Клиентом в любой момент до его исполнения Банком. Поручение, частично исполненное Банком к моменту отмены, считаются отмененными только в отношении неисполненной части. 19.5. Банк принимает Поручения в форме оригинального документа на бумажном носителе, представленного по адресу, подтвержденному в Извещении. Если иное прямо не предусмотрено Регламентом, Банк также принимает Поручения в виде распорядительного Сообщения, переданного одним из дистанционных способов обмена Сообщениями, согласованного Сторонами. Использование Клиентом для подачи Поручений способом и средств коммуникации,

24

не предусмотренных Регламентом, может производиться только на основании дополнительного соглашения с Банком.

Поручения на сделки, не предоставленные Банку в форме оригинального документа на бумажном носителе, после исполнения их Банком должны быть технически продублированы Клиентом путем предоставления оригинального документа на бумажном носителе. 19.6. В случае, если Клиент передает поручения в устной форме, он имеет право передать поручения в виде сводного реестра поручений по форме Приложения № 5б не позднее 30 (тридцати) календарных дней после получения первого поручения, зафиксированного в сводном реестре. 19.7. Вне зависимости от выполнения Банком п.19.6 Регламента технический дубликат любого Поручения должен быть представлен Банку посредством факсимильной связи не позднее 12 (двенадцатого) числа месяца, следующего за тем, в течение которого была совершена сделка, а оригинал на бумажном носителе - не позднее 30 (тридцати) календарных дней месяца, после даты совершения сделки. В случае неполучения от Клиента технического дубликата хотя бы одного Поручения до установленной даты, Банк вправе прекратить прием распорядительных Сообщений, передаваемых как дистанционным способом обмена Сообщениями, так и иным другим, включая прием распорядительных Сообщений от Клиента в форме оригинального документа на бумажном носителе (за исключением распорядительных Сообщений на перевод денежных средств). При этом Банк возобновляет прием распорядительных Сообщений, переданных дистанционным способом обмена Сообщениями, а также иными способами, предусмотренными Регламентом, сразу после получения от Клиента всех технических дубликатов. На технические дубликаты Поручений не распространяются требования о подписании документов, указанные в п. 1.12 Регламента. 19.8. Банк осуществляет исполнение Поручения только при условии, что в этот момент на Плановой Позиции Клиента имеется достаточное количество ценных бумаг и денежных средств для урегулирования этой сделки, в противном случае Банк имеет право либо отклонить такое Поручение целиком, либо приступить к ее частичному исполнению в пределах Плановой Позиции Клиента. 19.9. Банк не принимает и не исполняет Поручения Клиента на совершение сделок, предметом которых являются ценные бумаги, включенные в котировальный список Третьего уровня ТС. 19.10. При намерении продать облигации их эмитенту в порядке, предусмотренном условиями выпуска данных облигаций (офертой эмитента), Клиент обязан подать в Банк Поручение по форме, установленной Приложением № 5а к Регламенту, с соблюдением следующих условий:

в графе «Вид сделки» должна содержаться отметка «продажа по оферте эмитента» или иная аналогичная по смыслу;

в случае, когда в соответствии с условиями выпуска облигаций направление эмитенту (уполномоченному эмитентом лицу) уведомления о намерении продать облигации (далее – Уведомление) осуществляется только владельцем данных облигаций, Поручение должно быть подано Клиентом в Банк не позднее 5 (Пяти) рабочих дней до даты выкупа и в поле «Иная информация» должна содержаться отметка о том, что Уведомление направлено / будет направлено Клиентом самостоятельно;

в случае, когда в соответствии с условиями выпуска облигаций допускается возможность (либо предусматривается необходимость) осуществления Банком, действующим за счет и по поручению Клиента, всех действий, необходимых для предъявления облигаций к выкупу, Поручение должно быть подано Клиентом в Банк не позднее чем за 6 (Шесть) рабочих дней до окончания срока приема Уведомлений эмитентом (уполномоченным эмитентом лицом). В этом случае Банком на основании данного Поручения осуществляется в том числе подача Уведомления в порядке, предусмотренном условиями выпуска облигаций.

Банк вправе не принимать Поручения на продажу облигаций эмитенту и/или не направлять Уведомление эмитенту (уполномоченному эмитентом лицу), если Поручения на продажу облигаций поданы с нарушением вышеописанных условий.

Банк не несет ответственности за неисполнение/ненадлежащее исполнение Поручений в случае неисполнения / ненадлежащего исполнения Клиентом обязательства по направлению Уведомления согласно абзацу третьему настоящего пункта, а также в случае, когда Уведомление не было получено эмитентом (уполномоченным эмитентом лицом) в установленный срок по не зависящим от Банка причинам, при условии, что Банком были надлежаще осуществлены все действия, предусмотренные условиями выпуска облигаций, для направления Уведомления.

25

19.11. Клиент обязан регулярно (Банк рекомендует – не реже одного раза в день) осуществлять контроль статуса поданных им Поручений и самостоятельно несет риск убытков, вызванных неисполнением указанного условия. 20. Заключение сделок Банком и их подтверждение Клиенту 20.1. Если иное не предусмотрено отдельным соглашением между Банком и Клиентом, то исполнение Поручений Клиента производится Банком только путем заключения соответствующей сделки в соответствии с указанными Клиентом инструкциями, содержащимися в самой Заявке, и Правилами ТС.

Исполнение Поручений на Организованных торгах производится Банком в порядке, предусмотренном Правилами этого Организатора торговли. Исполнение Поручений на сделки на Внебиржевом рынке производится Банком в соответствии со сложившейся практикой рынка ценных бумаг. 20.2. Если иное не предусмотрено Правилами ТС или дополнительным соглашением между Банком и Клиентом, то заключение сделки производится Банком от своего имени в интересах и за счет Клиента. 20.3. Все Поручения исполняются Банком по мере их поступления от Клиентов.

До исполнения любого принятого Поручения Банк имеет право осуществить предварительный контроль Текущих Позиций Клиента по каждой ценной бумаге.

Несмотря на использование Банком собственной системы контроля Позиций, во всех случаях Клиент до подачи любого Поручения должен самостоятельно, на основании полученных от Банка подтверждений о сделках и выставленных (“активных”) Поручений, рассчитывать максимальный размер собственной Позиции следующего Поручения. Любой ущерб, который может возникнуть, если Клиент совершит сделку вне собственной Позиции, будет всегда относиться за счет Клиента. 20.4. Рыночные Поручения на сделки начинают исполняться Банком в порядке установленной очередности сразу после начала Торговой сессии. Рыночные Поручения исполняются Банком по наилучшей цене, доступной для Банка в ТС, в момент времени, когда наступила очередь выполнения этого Поручения. Наилучшей доступной Банку ценой считается цена наилучшей на указанный момент встречной заявки в ТС. Порядок обеспечения наилучших условий исполнения поручений Клиентов содержится в Приложении № 16 к настоящему Регламенту. 20.5. Банк имеет право исполнять любое Поручение частями, если иных инструкций в отношении этого Поручения не содержится в нем самом или не получено от Клиента дополнительно. Банк не несет ответственности за неисполнение или частичное неисполнение Поручения, если такое неисполнение или частичное неисполнение было вызвано рыночной конъюнктурой, в том числе отсутствием спроса и предложения на ценные бумаги, обстоятельствами непреодолимой силы, другими обстоятельствами, не зависящими от действий или бездействия Банка.

Исполнение Банком Поручений на сделки на Организованных торгах может производиться через привлекаемого Банком агента. В таких случаях Банк принимает на себя полную ответственность за действия такого агента. Оплата услуг агента производится Банком самостоятельно. 20.6. Лимитированные Поручения исполняются Банком в зависимости от текущего состояния рынка на момент начала исполнения по одному из следующих вариантов:

Вариант А. Если в ТС имеется встречная твердая котировка другого участника рынка с ценой, соответствующей цене Поручения Клиента (ценой равной или лучшей для Клиента), то Поручение исполняется путем акцепта (удовлетворения) лучшей встречной заявки.

Вариант Б. Если в ТС нет встречной заявки другого участника рынка с ценой, соответствующей цене Поручения Клиента (ценой равной или лучшей для Клиента), то Поручение исполняется путем выставления Банком соответствующей твердой котировки в ТС для акцепта (удовлетворения) другими участниками торговли. 20.7. Исполнение Лимитированного Поручения гарантируется Банком только при условии ее соответствия ценовым условиям рынка. Банк имеет право исполнить Лимитированное Поручение частично. 20.8. Поручения, поданные для исполнения на торги, проводимые по типу аукциона, исполняются все одновременно в соответствии с регламентом проведения аукциона. Частичное исполнение Банком Поручения, подаваемого для исполнения на аукционе, допускается только в случаях, когда возможность частичного исполнения Поручений предусмотрена правилами проведения аукциона.

26

20.9. Поручения на продажу облигаций их эмитенту исполняются Банком в порядке, установленном условиями выпуска соответствующих облигаций (офертой эмитента) и Правилами ТС. Для надлежащего исполнения Поручения Клиент обязан обеспечить наличие необходимого количества облигаций на своей Текущей Позиции по окончании Торговой сессии дня, предшествующего дню, в который должно осуществляться приобретение облигаций эмитентом в соответствии с условиями выпуска (офертой эмитента). В случае неисполнения Клиентом указанной обязанности Банк вправе не исполнять соответствующее Поручение Клиента либо исполнить ее частично в пределах имеющегося на Текущей позиции Клиента количества облигаций. 20.10. Подтверждение исполнения или неисполнения Поручения в течение торгового дня производится в ответ на запрос Клиента. Запрос и подтверждение осуществляются устно по телефонам, подтвержденным в Извещении для подачи Поручений, с соблюдением прочих правил, предусмотренных частью 3 Регламента “Правила и способы обмена распорядительными Сообщениями”. 20.11. Подтверждение сделок также осуществляется Банком путем рассылки отчетов с переодичностью, указанной Клиентом в Заявлении (Приложение 1а, 1б к Регламенту) или вручением Клиенту оригинала отчета. На адрес (адреса) электронной почты, сведения о котором были предоставлены Клиентом Банку в соответствии с Регламентом, будут направляться отчеты обо всех операциях, совершенных Банком за счет Клиента в соответствии с Регламентом. Подтверждение сделок иными способами производится на основании отдельного соглашения Банка с Клиентом. 20.12. При принятии Клиентом решения об отмене Поручения он должен немедленно известить об этом любым из способов обмена Сообщениями и в порядке, предусмотренном настоящим Регламентом. В случае, если решение об отмене поступило после заключения Банком сделок в соответствии с полученным Поручением, Клиент осознает возможность выставления контрагентом по сделке штрафных санкций и настоящим принимает на себя и обязуется выплатить такие штрафные санкций по договору, заключенному Банком с контрагентом по сделке. 21. Урегулирование сделок и расчеты между Банком и Клиентом 21.1. Если иное не предусмотрено отдельным соглашением Сторон, то Поручение на сделку во всех случаях рассматривается Банком и Клиентом в том числе и как поручение Банку провести урегулирование сделки и осуществить расчеты по ней в соответствии с правилами Регламента. 21.2. Урегулирование сделок, заключенных в ТС, производится в порядке и в сроки, предусмотренные Правилами ТС. 21.3. Урегулирование сделок, заключенных на внебиржевом рынке, производится в порядке и в сроки, предусмотренные договором между Банком и третьим лицом (контрагентом/агентом), если это не противоречит инструкциям Клиента, указанным в Поручении. 21.4. Для урегулирования сделок Банк реализует все права и исполняет все обязательства, возникшие перед ТС или третьими лицами в связи с заключением сделки. В частности, Банк производит: поставку/прием ценных бумаг; перечисление/прием денежных средств в оплату ценных бумаг и иных обязательств, в том числе вытекающих из заключенных сделок со срочными инструментами; оплату расходов согласно тарифам ТС или третьих лиц, участие которых необходимо для урегулирования сделки; иные необходимые действия в соответствии с Правилами соответствующих ТС, обычаями делового оборота или условиями договора, заключенного с третьими лицами в связи или в целях исполнения Регламента.

Если в процессе урегулирования сделки у Банка возникает необходимость получить от Клиента дополнительные документы, последний обязан предоставить оригиналы либо надлежащим образом оформленные копии таких документов в течение 1 (Одного) рабочего дня с момента предъявления Банком соответствующего требования. Такое требование Банка направляется Клиенту одним из Способов обмена сообщениями, предусмотренными Регламентом. Банк вправе не осуществлять никаких действий по урегулированию сделки до предоставления Клиентом указанных в настоящем абзаце документов. Если в результате несвоевременного предоставления указанных документов Банк понесет убытки, Клиент обязан возместить их в полном объеме. 21.5. Во всех случаях расчеты по сделкам между Банком и Клиентом производятся не позднее

27

дня, в течение которого производилось урегулирование сделки с ТС или третьими лицами. Клиент вправе до направления Банку Поручения согласовать иной срок для расчетов по сделке. Согласование производится путем направления Банку Поручения с дополнительными условиями. Изменение стандартного срока для расчетов будет считаться согласованным с Банком, если последний исполнит такое Поручение. 21.6. Если Правилами ТС или условиями договора с третьими лицами предусмотрено, что поставка и оплата ценных бумаг производятся в разные сроки (не по принципу “поставка против платежа”), то расчеты по сделкам проводятся в следующем порядке: В день приема/поставки третьими лицами ценных бумаг, являющихся предметом сделки, Банк (Уполномоченный депозитарий ТС) автоматически зачисляет/списывает эти ценные бумаги на соответствующий счет депо Клиента/с соответствующего счета депо Клиента. В день перечисления/получения третьими лицами суммы сделки и списания расходов по тарифам третьих лиц, участие которых необходимо для заключения и урегулирования сделки, Банк автоматически отражает указанную операцию по Лицевому счету. 21.7. Расчеты с Клиентом по суммам собственного вознаграждения Банка за сделки производятся в соответствии с тарифами Банка. 21.8. Расчеты по сделкам производятся одновременно с фактическим урегулированием сделки в ТС. 21.9. Если для расчетов по какой–либо сделке, совершенной в соответствии с Регламентом, установлен срок урегулирования и расчетов день (Т), то это понимается Банком и Клиентом как обязательство Клиента обеспечить наличие денежных средств и ценных бумаг, необходимых для проведения всех расчетов, не позднее 16-00 дня (Т) (далее – Срок расчетов). 21.10. Если к установленному Сроку расчетов на Плановой Позиции Клиента отсутствует необходимое количество ценных бумаг или денежных средств, то Банк вправе приостановить выполнение всех или части принятых от Клиента Поручений и иных поручений с тем, чтобы обеспечить расчеты по сделке.

Если к сроку, установленному для расчетов по любой сделке, на Текущей Позиции Клиента отсутствует необходимое количество ценных бумаг или денежных средств, то Банк, при получении специальных Сообщений Клиента, совершает действия, предусмотренные для таких случаев пунктом 21.18. «Особые случаи совершения сделок Банком». В случае отсутствия специальных Сообщений Клиента, Банк действует в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта.и пунктом 19.8. настоящего Регламента 21.11. Все денежные расчеты по сделкам проводятся по Лицевому счету, открытому для Клиента, в соответствии с его номером, подтвержденным в Извещении. 21.12. Расчеты по ценным бумагам (прием и поставка ценных бумаг) по сделкам, заключенным в ТС, производятся через счета депо Клиента в Депозитарии Банка или в Уполномоченных депозитариях, предусмотренных Правилами ТС. 21.13. Расчеты по ценным бумагам (прием и поставка ценных бумаг) по сделкам, заключенным на внебиржевом рынке, производятся через счет депо Клиента, открытый в Депозитарии Банка. 21.14. Если у Клиента отсутствует счет депо, открытый в Депозитарии Банка, и Банк является Оператором/Попечителем счета депо Клиента, открытого в Уполномоченном депозитарии, или у Клиента имеется более одного счета депо, открытого в Депозитарии Банка, то в этих случаях расчеты по сделке, заключенной на внебиржевом рынке, осуществляются через счет депо, указанный Клиентом в Поручении. 21.15. Клиент доверяет Банку по результатам заключенных за день в интересах Клиента сделок с ценными бумагами подавать в Депозитарий Банка поручения для обеспечения урегулирования сделок и для отражения проведенных операций с ценными бумагами по счету депо Клиента. 21.16. Клиент соглашается, что на Лицевом счете, открытом для Клиента, не может быть отрицательного остатка по результатам проведения денежных расчетов по совершенным Банком сделкам по Поручению Клиента.

В случае, если для урегулирования сделок не будет хватать денежных средств на Лицевом счете Клиента, Клиент соглашается, что Банк имеет право произвести безакцептное списание денежных средств в размере задолженности Клиента со счета Клиента, открытого в Банке (расчетный счет) (если соответствующее право Банка предусмотрено договором банковского счета с Клиентом).

В случае, если договор банковского счета с Клиентом не предусматривает безакцептного списания денежных средств Банком с расчетного счета Клиента либо денежных средств на расчетном счете Клиента недостаточно для погашения задолженности по результатам сделок, Клиент соглашается, что Банк имеет право не исполнять Поручение Клиента, по условиям

28

которого на Лицевом счете Клиента может образоваться отрицательный остаток. Клиент соглашается, что Банк не несет ответственности за убытки, понесенные Клиентом в

данной ситуации. Во всех случаях, когда Банк совершит сделку по цене более выгодной, нежели та, которая

указана Клиентом в Поручении, то дополнительная выгода полностью принадлежит Клиенту. 21.17. Присоединяясь к Регламенту, Клиент полностью соглашается с тем, что Банк при заключении сделок, осуществляемых в рамках Регламента за счет Клиента, имеет право, действуя исключительно по своему усмотрению, осуществлять зачет встречных требований и обязательств с третьими лицами по сделкам, осуществляемым в рамках Регламента за счет Клиента. 21.18. Особые случаи совершения сделок Банком.

Одновременно с присоединением к Регламенту Клиент поручает (предоставляет право) Банку совершать сделки от имени и за счет Клиента в следующих случаях:

- ос.1.1. Если к установленному сроку расчетов по какой-либо сделке, совершенной Банком по Поручению Клиента, на Текущей Позиции Клиента отсутствует необходимое для расчетов количество ценных бумаг;

- ос.1.2. Если к установленному сроку расчетов по какой-либо сделке, совершенной Банком по Поручению Клиента, на Текущей Позиции Клиента отсутствует необходимая для расчетов сумма денежных средств.

В случае, предусмотренном подпунктом ос.1.1. Регламента, Клиент поручает Банку совершить за счет Клиента сделку покупки необходимого количества ценных бумаг таким образом, чтобы приобретенные ценные бумаги могли быть зачислены на Текущую Позицию Клиента и использованы для расчетов по ранее совершенным сделкам.

В случае, предусмотренном подпунктом ос.1.2. Регламента, Клиент поручает Банку совершить за счет Клиента сделку продажи ценных бумаг с Текущей Позиции Клиента (в том числе, при необходимости и ценных бумаг, ранее зачисленных на счета депо или разделы Счета депо Клиента) на необходимую сумму таким образом, чтобы денежные средства от продажи могли быть зачислены на Текущую Позицию Клиента и использованы для расчетов по ранее совершенным сделкам.

Во всех случаях Банк совершает сделки, предусмотренные настоящим разделом, таким образом, как если бы Банк получил от Клиента Поручение, с учетом требований, содержащихся в Приложении № 16 к настоящему Регламенту. 21.1. Особенности приема и исполнения поручений на сделки РЕПО 21.1.1. Под сделкой РЕПО понимается сделка, предусмотренная статьей 51.3 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», заключаемая Банком по поручению Клиента на Организованных торгах или на внебиржевом рынке в порядке, предусмотренном Регламентом. 21.1.2. Любая сделка РЕПО* рассматривается как единая сделка. После выполнения первой части сделки РЕПО Поручение на сделку РЕПО не может быть отменено (отозвано) Клиентом. 21.1.3. После исполнения первой части сделки РЕПО Банк самостоятельно, без какого-либо дополнительного поручения или акцепта от Клиента на исполнение второй части сделки РЕПО, осуществляет исполнение второй части сделки РЕПО (покупку/продажу ценных бумаг в зависимости от типа сделки: прямое/обратное РЕПО). 21.1.4. Банк интерпретирует любое поручение как поручение на сделку РЕПО, если в поручении, составленном по стандартной форме, содержится реквизит – «РЕПО». 21.1.5. Обязательными дополнительными реквизитами поручения на сделку РЕПО (помимо прочих обычных реквизитов любого поручения) являются:

– дата исполнения второй части сделки РЕПО; если указанная Клиентом дата исполнения второй части РЕПО не является Рабочим днем, то исполнение второй части сделки РЕПО осуществляется в ближайший следующий за ним рабочий день;

– цена исполнения второй части сделки РЕПО. Вместо цены исполнения второй части сделки РЕПО Клиент может указать процентную ставку по РЕПО. В этом случае Клиент соглашается с тем, что Банк самостоятельно рассчитывает цену исполнения второй части сделки РЕПО в соответствии с правилами проведения торгов организатора торговли (для сделок на организованных торгах) или в соответствии с обычаями делового оборота (для внебиржевых сделок). 21.1.6. Банк может установить ограничения и/или условия на прием поручений на сделки РЕПО (по минимальному планируемому объему по первой части сделки РЕПО, перечню ценных бумаг,

29

доступных для сделок РЕПО, контрагенту по сделке РЕПО, процентной ставке по сделкам РЕПО, величине начального дисконта от стоимости ценных бумаг и т.п.). Банк по своему усмотрению вправе отказать в приеме поручения на сделку РЕПО.

21.1.7. Поручения на сделки РЕПО принимаются Банком для исполнения на Организованных торгах при условии, что такие сделки не противоречат Правилам организованных торгов. Если это не запрещено инструкциями Клиента, то Банк имеет право исполнить поручение на сделку РЕПО на внебиржевом рынке.

21.1.8. В Поручении на сделку РЕПО Клиент вправе указать биржевой или внебиржевой рынок. В отсутствие такого указания, рынок для совершения сделки выбирается Банком по своему усмотрению, при наличии соответствующих открытых счетов.

21.1.9. В Поручении на сделку РЕПО Клиент вправе указать контрагента по сделке. В отсутствие указаний на контрагента, поручение исполняется Банком путем совершения сделок с контрагентами, выбираемыми Банком по своему усмотрению.

21.1.10. Для сделки РЕПО, первая и вторая части которой исполняются в один торговый день, срок РЕПО принимается равным одному дню.

21.1.11. В случае если первая часть сделки РЕПО в соответствии с Поручением Клиента предусматривает обязанность Клиента перечислить денежные средства, то Клиент для исполнения второй части сделки РЕПО обязан обеспечить не позднее 12 час. 00 мин. (по московскому времени) в день исполнения обязательств по второй части сделки РЕПО наличие ценных бумаг, указанных в Поручении, на счете депо Клиента, открытом в Депозитарии Банка, в количестве достаточном для исполнения второй части сделки РЕПО, а также обеспечить наличие на Лицевом счете соответствующим месту исполнения второй части такой сделки РЕПО денежных средств, достаточном для возмещения расходов, связанных с исполнением второй части сделки РЕПО.

21.1.12. В случае если первая часть сделки РЕПО в соответствии с Поручением Клиента предусматривает обязанность Клиента передать ценные бумаги, то Клиент для исполнения второй части сделки РЕПО обязан обеспечить не позднее 12 час. 00 мин. (по московскому времени) в день исполнения обязательств по второй части сделки РЕПО наличие на лицевом счете денежных средств в размере, достаточном для исполнения второй части сделки РЕПО и возмещения расходов, связанных с исполнением второй части сделки РЕПО.

21.1.13. В случае неисполнения Клиентом обязательств, предусмотренных п. 21.1.11 Регламента, а именно отсутствия позднее 12 час. 00 мин. (по московскому времени) в день исполнения обязательств по второй части сделки РЕПО, заключенной в интересах, за счет и по поручению Клиента, на счете депо Клиента, открытом в Депозитарии Банка ценных бумаг, в количестве достаточном для исполнения второй части Сделки РЕПО, Стороны договорились, что Клиент поручает настоящим Банку без направления дополнительных Поручений от Клиента совершать сделки по покупке ценных бумаг на Организованных торгах по цене последней сделки купли-продажи данных ценных бумаг, определяемой Организатором торговли, необходимых для исполнения второй части сделки РЕПО, в количестве недостающем для исполнения обязательств по второй части сделки РЕПО, за счет остатка денежных средств на Лицевом счете Клиента.

21.1.14. В случае неисполнения Клиентом обязательств, предусмотренных п. 21.1.12 Регламента, а именно отсутствия позднее 12 час. 00 мин. (по московскому времени) в день исполнения обязательств по второй части сделки РЕПО, заключенной в интересах, за счет и по поручению Клиента, на Лицевом счете Клиента свободного от обязательств остатка денежных средств в размере, достаточном для исполнения второй части сделки РЕПО и возмещения расходов, связанных с исполнением второй части сделки РЕПО, Стороны договорились, что Клиент поручает настоящим Банку без дополнительных Поручений от Клиента совершать сделки по продаже ценных бумаг на Организованных торгах по цене последней сделки купли-продажи данных ценных бумаг, определяемой Организатором торговли, принадлежащих Клиенту, в количестве достаточном для получения денежных средств в сумме, недостающей для исполнения обязательств по второй части сделки РЕПО. 21.1.15. В случае если на счетах Клиента недостаточно денежных средств или Ценных бумаг для заключения сделок указанных в п.п. 21.1.13 и 21.1.14, Банк имеет право совершать любые необходимые для прекращения обязательств действия и сделки по своему усмотрению, в том числе:

30

- на любых условиях заключить с контрагентом по сделке РЕПО соглашение о расторжении сделки РЕПО, в соответствии с которым Стороны не обязаны исполнять обязательства по второй части сделки РЕПО;

- не исполнить обязательство по второй части сделки РЕПО и провести урегулирование неисполненных обязательств в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации (ст. 51.3 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг») и сделки РЕПО, заключенной на основании Поручения Клиента.

Клиент обязан возместить любые расходы, понесенные Банком, и любые убытки (реальный ущерб и упущенную выгоду), причиненные Банку в связи с неисполнением Клиентом обязательства по второй части РЕПО, а также обязательств по резервированию денежных средств или ценных бумаг перед исполнением второй части сделки РЕПО, в том числе:

- возместить размер всех неустоек и штрафов, выплаченных Банком контрагенту по сделке РЕПО или Системе торгов;

- возместить убытки, понесенные контрагентом по сделке РЕПО и взысканные им с Банка;

- возместить убытки, связанные с исполнением обязательства Клиента по второй части сделки РЕПО, в случае, если Банк исполнит обязательства по второй части сделки РЕПО за счет собственных средств. 21.1.16. Если иное не оговорено особо в поручении Клиента, то внебиржевая сделка РЕПО с ценными бумагами заключается Банком с условием обязательной компенсации сторонами сделки РЕПО сумм утраченных дивидендов и/или иных доходов и преимущественных прав. Расчеты по суммам компенсации производятся, если дата составления списка лиц, получивших право на получение дивидендов и/или иных доходов и преимущественных прав, выпадает на любой из календарных дней между урегулированием первой и второй части сделки РЕПО. При совершении сделки прямого РЕПО Банк зачисляет сумму компенсации на Лицевой счет Клиента. При совершении сделки обратного РЕПО Банк списывает сумму компенсации с Лицевого счета Клиента.

21.1.17. Расчеты по компенсациям производятся Банком автоматически без специального поручения или акцепта Клиента.

21.1.18. Размер компенсации определяется в соответствии с величиной объявленных дивидендов и/или иных доходов и преимущественных прав, без учета сумм налогов. Размер компенсации по доходам в натуральной форме, в виде ценных бумаг или преимущественных прав, определяется исходя из публичных рыночных котировок, а при отсутствии таких котировок по справедливой стоимости, рассчитанной Банком.

21.1.19. Компенсация дивидендов, иных доходов и преимущественных прав, утраченных или полученных в связи совершением сделок РЕПО на Организованных торгах, производится в случаях, предусмотренных Правилами организованных торгов.

21.1.20. Клиент соглашается с тем, что сделка РЕПО, заключаемая Банком по поручению Клиента, будет содержать условие об обязанности стороны договора РЕПО довнести денежные средства до наступления срока исполнения второй части сделки РЕПО в случае изменения рыночной стоимости ценных бумаг, являющихся предметом сделки РЕПО. Клиент обязан по требованию Банка, в течение 1 (одного) рабочего дня довнести необходимую сумму на Лицевой счет. 21.1.21. Банк не несет ответственности за неисполнение контрагентом условий сделок РЕПО. Клиент соглашается с тем, что Банк всегда совершает сделки с должной осмотрительностью и заботливостью, и что неисполнение контрагентом обязательств является риском Клиента.

*Если Клиент направляет Банку поручения на продажу ценных бумаг с последующим обратным выкупом этих ценных бумаг - это сделки «прямого» РЕПО. Если Клиент направляет поручения на покупку ценных бумаг с последующей обратной продажей этих же ценных бумаг - это сделки «обратного» РЕПО. 21.2. Особенности проведения Торговых операций в режиме основных торгов Т+ системы торгов ПАО Московская биржа 21.2.1. В случае если Клиентом подается Поручение на совершение сделки с ценными бумагами, которые допущены к торгам одновременно в режимах основных торгов Т0 и Т+, Клиентом в поле Поручения «Иная информация» указывается, в каком режиме основных торгов Поручение подлежит исполнению. Если такая информация не указывается, Банк исполняет такое Поручение в режиме основных торгов Т+.

31

21.2.2. При приеме к исполнению Поручения на покупку ценных бумаг в режиме основных торгов Т+ Банк уменьшает Текущую позицию Клиента на величину денежных средств, необходимых для проведения расчетов по заключенной в режиме основных торгов Т+ сделке, уплаты вознаграждения Банку и возмещения расходов Банка в связи с заключаемой в интересах Клиента сделки. Банк не принимает к исполнению Поручение на вывод/Поручение на перевод на указанные денежные средства. 21.2.3. При приеме к исполнению Поручения на продажу ценных бумаг в режиме основных торгов Т+ Банк уменьшает Текущую позицию Клиента на величину ценных бумаг в количестве, необходимом для проведения расчетов по заключенной сделке, и на величину денежных средств, необходимых для уплаты вознаграждения Банку и возмещения расходов Банка в связи с заключаемой в интересах Клиента сделки. 21.2.4. Банк, в портфеле Клиента, учитывает плановые поступления/списания денежных средств/ценных бумаг по сделкам, заключенным в режиме основных торгов Т+, в соответствии с планируемыми сроками проведения расчетов по указанным сделкам. 22. Особенности проведения торговых операций на внебиржевом рынке 22.1. Совершение сделок на внебиржевом рынке производится Банком на основании типового Поручения, в реквизитах которого Клиентом прямо указано, что сделка должна быть совершена на внебиржевом рынке. 22.2. Если иное не предусмотрено отдельным дополнительным соглашением Сторон, то исполнение Банком сделок на внебиржевом рынке может производиться путем заключения договора с третьим лицом (контрагентом). При этом Банк может, если это не противоречит Поручениям Клиентов, заключить один договор с контрагентом для одновременного исполнения двух или более Поручений, поступивших от одного Клиента или нескольких разных Клиентов. 22.3. Если иное не предусмотрено отдельным соглашением Сторон, то исполнение Банком Поручений на внебиржевом рынке может производиться через третье лицо (агента). В таких случаях Банк принимает на себя полную ответственность за действия такого агента. Оплата услуг агента производится Банком самостоятельно в размере и на условиях, определяемых соглашениями между Банком и агентом. 22.4. При заключении договоров с третьими лицами Банк действует в соответствии с Поручениями Клиентов и обычаями делового оборота соответствующего внебиржевого рынка. 22.5. Если расчеты Банка с Клиентом производятся в валюте, отличной от валюты, в которой производились урегулирование сделки с контрагентом, то для пересчета обязательств Стороны используют специальный курс, установленный Банком на момент осуществления операции конвертации. Использование иностранной валюты при расчетах с Клиентами – резидентами Российской Федерации или валюты Российской Федерации при расчетах с Клиентами – нерезидентами Российской Федерации во всех случаях допускается Банком только с учетом ограничений, предусмотренных нормами валютного законодательства Российской Федерации. 22.6. Исполнение Поручения на сделку на внебиржевом рынке гарантируется Банком, только если ценовые условия Поручения соответствуют конъюнктуре рынка, а дополнительные условия (инструкции Клиента Банку) соответствуют обычаям делового оборота соответствующего внебиржевого рынка. 22.7. При исполнении поручения Клиента по сделке на внебиржевом рынке Банк вправе установить срок расчетов сторон по согласованию с другой стороной в случае, если срок расчетов по сделке специально не оговорён в поручении Клиента. ЧАСТЬ 6. ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ БАНКА И ВОЗМЕЩЕНИЕ РАСХОДОВ

23. Вознаграждение Банка и возмещение расходов 23.1. Если иное не зафиксировано в отдельном дополнительном соглашении, то Банк взимает с Клиента вознаграждение за все предоставленные услуги, предусмотренные Регламентом и действующими Условиями осуществления депозитарной деятельности Банка. При этом Банк взимает вознаграждение с Клиента в соответствии с Тарифами Банка, действующими на момент фактического предоставления услуг. Размер тарифов, взимаемых Банком за услуги, оказываемые в соответствии с Регламентом, а также порядок их изменения могут быть установлены соответствующим отдельным соглашением, заключенным между Банком и Клиентом. Указанное соглашение может заключаться как путем составления единого документа, подписанного Сторонами, так и путем направления Банком Клиенту оферты и акцепта оферты Клиентом. Изменения размера тарифов вступают в силу со дня получения акцепта Клиента.

32

23.2. Размер действующих Тарифов Банка на услуги, предусмотренные Регламентом, утверждается Правлением Банка. Изменение и дополнение Тарифов производится Банком в одностороннем порядке, при этом ввод в действие изменений и дополнений Тарифов осуществляется с соблюдением правил, предусмотренных для внесения изменений в текст Регламента по инициативе Банка, за исключением случаев снижения Банком размера тарифов, которое может производиться без предварительного уведомления Клиента. Размер действующих тарифов на услуги, выполняемые в соответствии с Условиями осуществления депозитарной деятельности Банка, зафиксирован в Тарифах Депозитария. 23.3. В необходимых случаях Банк и Клиент могут оперативно согласовать размер вознаграждения за совершение Банком сделок или иных операций. Размер вознаграждения будет считаться согласованным, если Банк исполнит Поручение Клиента, поданное в оригинале на бумажном носителе, в дополнительных инструкциях к которому содержатся предложения Клиента по этому вопросу. 23.4. Если иное не зафиксировано в отдельном соглашении, то дополнительно, кроме выплаты вознаграждения Банку, Клиент возмещает/безакцептно списывает расходы, понесенные Банком по тарифам третьих лиц. Под расходами по тарифам третьих лиц, возмещаемыми Клиентом дополнительно к уплате вознаграждения по собственным тарифам Банка, в Регламенте понимаются сборы и тарифы третьих лиц, участие которых необходимо для заключения и урегулирования сделок и прочих операций, предусмотренных Регламентом. 23.5. В состав расходов по тарифам третьих лиц, возмещаемых Клиентом, включаются следующие виды расходов:

комиссионные, взимаемые ТС, где проведена сделка по Поручению Клиента, включая комиссионные организаций, выполняющих клиринг по ценным бумагам и денежным средствам в этих ТС, - взимаются по тарифам ТС и используемых в них клиринговых организаций;

расходы по открытию и ведению дополнительных счетов депо (разделов) в Уполномоченных депозитариях, открываемых на имя Клиента, - взимаются по тарифам Уполномоченных депозитариев;

сборы за зачисление и поставку ценных бумаг, взимаемые Уполномоченными депозитариями и реестродержателями (только если сделка или иная операция требует перерегистрации прав на ценные бумаги в этих Уполномоченных депозитариях или непосредственно в реестрах именных ценных бумаг), - взимаются по тарифам Уполномоченных депозитариев (реестродержателей);

расходы по хранению ценных бумаг в Уполномоченных депозитариях, использование которых для хранения ценных бумаг Клиента обусловлено Правилами ТС, - взимаются по тарифам Уполномоченных депозитариев;

расходы по пересылке отчетов Клиенту с использованием экспресс почты - взимаются в размере фактически произведенных расходов по тарифам почты;

прочие расходы при условии, если они непосредственно связаны со сделкой (иной операцией), проведенной Банком в интересах Клиента.

23.6. Если это прямо предусмотрено тарифами Банка, то приведенный выше список расходов может быть сокращен путем поглощения отдельных видов расходов тарифом Банка. 23.7. Во всех случаях суммы необходимых возмещений понесенных Банком расходов по тарифам третьих лиц взимаются Банком с Клиента на основании представленных Банку третьими лицами документов.

В случае, если суммы необходимых расходов не детализированы по Клиентам, в том числе, в случае если детализация отсутствует в представляемых третьими лицами документах, служащих основанием для оплаты, оплата таких расходов производится на пропорциональной основе за счет Клиентов, в интересах которых были совершены фактические и/или юридические действия, сделки и/иные операции, в связи с которыми возникли соответствующие расходы. 23.8. Если на момент проведения расчетов с Клиентом по сделке, выполнения Распоряжения на перевод денежных средств или Поручения на перевод ценных бумаг Банку не были выставлены соответствующие счета третьих лиц, то Банк совершает блокировку сумм в размере рассчитываемых плановых обязательств Клиента по возмещению Банку таких расходов по ТС, с последующим их удержанием после выставления счетов третьими лицами. Если по каким-либо причинам счета за соответствующие расходы не будут выставлены Банку в течение трех месяцев, то Банк снимает блокировку с Позиции Клиента в ТС. 23.9. Если иное не предусмотрено отдельным соглашением, то при расчете плановых обязательств, тарифы на которые объявлены третьими лицами в иностранной валюте (условных

33

единицах), Банк использует для пересчета суммы обязательств Клиента в рубли курс, установленный этими третьими лицами. 23.10. Сведения о публично объявленных тарифах третьих лиц, связанных с операциями, являющимися предметом Регламента, предоставляются всем Клиентам бесплатно. 23.11. Банк осуществляет взимание вознаграждения с Клиента по тарифам Банка и третьих лиц, предусмотренное Регламентом и действующими Условиями осуществления депозитарной деятельности Банка, самостоятельно, без предварительного акцепта со стороны Клиента за счет средств на Лицевом счете, открытом в соответствии с Регламентом. В случае недостаточности средств на Лицевом счете Банк имеет право произвести безакцептное списание денежных средств в размере вышеуказанных сумм с иного счета Клиента, открытого в Банке.

Клиент предоставляет Банку право в случае недостаточности денежных средств, учитываемых на Лицевом либо ином счете Клиента, открытом в Банке, для оплаты вознаграждения Банка и компенсации расходов, понесенных Банком в связи с исполнением Соглашения, в том числе для проведения расчетов по сделкам, осуществить реализацию любых ценных бумаг, принадлежащих Клиенту, в количестве и сумме, достаточных для погашения задолженности Клиента перед Банком. При этом определение вида, категории и количества реализуемых Банком ценных бумаг осуществляется Банком самостоятельно. Если сумма денежных средств, вырученная от реализации ценных бумаг, превышает сумму, необходимую для погашения задолженности Клиента перед Банком, сумма оставшихся денежных средств зачисляется на Лицевой счет Клиента.

Банк совершает сделки, предусмотренные настоящим разделом, таким образом, как если бы Банк получил от Клиента Поручение, с учетом требований, содержащихся в Приложении № 16 к настоящему Регламенту. 23.12. В случае отсутствия на Лицевом счете средств, достаточных для урегулирования совершенных сделок, удовлетворения требований по уплате вознаграждения Банка или возмещению необходимых расходов, Банк вправе приостановить выполнение любых Заявок, поручений и распоряжений Клиента, уменьшающих Позицию Клиента, за исключением направленных на выполнение требований Банка. ЧАСТЬ 7. ОТЧЕТНОСТЬ И ИНФОРМАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ

24. Учет операций и отчетность Банка 24.1. Учет сделок, совершенных по Поручениям Клиента, осуществляется Банком отдельно от операций, проводимых по Поручениям других Клиентов, а также операций, проводимых за счет самого Банка. 24.2. Банк предоставляет Клиенту отчеты обо всех сделках, совершенных по его Поручением, иных операциях, предусмотренных Регламентом. Отчетность по депозитарным операциям предоставляется Банком отдельно в соответствии действующими Условиями осуществления депозитарной деятельности Банка. 24.3. Стандартный пакет отчетности Банка готовится Банком в соответствии с требованиями к отчетности, установленными Банком России или иным уполномоченным органом по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков, с учетом особенностей отчетности кредитных организаций, и включает в себя полные сведения обо всех сделках, совершенных за счет Клиента, сведения о движении денежных средств и ценных бумаг Клиента, а также сведения об обязательствах Клиента. Представляемая Банком отчетность содержит расшифровку аббревиатуры, используемой в отчетности. 24.4. В случае совершения Клиентом сделок, урегулирование и расчеты по которым не завершены на конец отчетного периода, в отчет, предоставляемый Банком, также включаются сведения о текущих обязательствах Клиента. 24.5. Банк гарантирует наличие в предоставляемом стандартном пакете отчетности данных в объеме, достаточном для ведения бухгалтерского и налогового учета в соответствии со стандартами бухгалтерского и налогового учета, действующими в Российской Федерации. В случае изменения указанных стандартов учета Банк в разумный срок предоставит отчетность с учетом соответствующих изменений. 24.6. Кроме стандартного пакета отчетности Клиентам предоставляются дополнительные документы, предусмотренные налоговым законодательством Российской Федерации, в том числе:

Для юридических лиц – счета фактуры на суммы облагаемых НДС комиссий, удержанные с Клиента Банком в уплату собственных тарифов Банка и тарифов третьих лиц.

34

Для физических лиц – справки о полученных физическими лицами доходах и удержанных суммах налога по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов (по их заявлениям).

24.7. Банк составляет и предоставляет Клиенту стандартный пакет отчетности по итогам каждого отчетного периода, в течение которого проводилась хотя бы одна операция с ценными бумагами или денежными средствами Клиента. По умолчанию в качестве отчетного периода Банк использует календарный месяц. В случае если за отчетный период не было произведено ни одной операции с ценными бумагами или денежными средствами Клиента, а также при условии ненулевого сальдо на Лицевом счете Клиента, Банк составляет и предоставляет Клиенту стандартный пакет отчетности по итогам квартала. Клиент вправе в Заявлении на оказание услуг на фондовом рынке (Приложение 1а, 1б), указать периодичность получения стандартного пакета отчетности. В данном случае отчетность для Клиента предоставляется в соответствии с п.24.9. Регламента. 24.8. Отчеты предоставляются Клиенту следующим способом:

в офисе Банка по адресу, подтвержденному в Извещении;

почтой по реквизитам почтового адреса Клиента – только по письменному запросу Клиента;

в электронной форме по адресу электронной почты*, указанному в Анкете клиента (Приложение 2а, 2б) и/или в Заявлении на оказание услуг на фондовом рынке (Приложение 1а, 1б);

посредством системы «iBank2»**, при указании Клиентом данной системы для подачи распорядительных Сообщений в Заявлении на оказание услуг на фондовом рынке (Приложение 1а, 1б).

* в случае указания Клиентом разных адресов электронной почты в Приложении 1а, 1б, и в Приложении 2а, 2б, Банк отправляет отчетность на каждый указанный Клиентом электронный адрес; ** в случае технической возможности отправки отчетности данным способом.

Банк готовит для Клиента ежемесячный / квартальный отчет не позднее 10-го (десятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем. Утвержденная форма отчета по сделкам и операциям Клиента содержится в Регламенте ведения внутреннего учета АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ». 24.9. По письменному запросу Клиента, Банк готовит и предоставляет стандартный пакет отчетности по итогам любого рабочего дня, когда совершались сделки по Поручениям Клиента, а также копию ранее предоставленного отчета. Срок изготовления отчета по письменному запросу Клиента не превышает 9 (Девять) рабочих дней со дня получения запроса. В отчет включается информация за период времени, указанный в запросе. В случае, если срок хранения записей внутреннего учета истек, Банк имеет право отказать Клиенту в предоставлении отчета по запросу. 24.9.1. Под предоставлением Клиенту отчета, кроме выдачи Клиенту оригинала отчета, понимается также и рассылка по соответствующим реквизитам Клиента копии отчета средствами факсимильной связи. Способ связи, которым Банк направляет отчеты Клиенту, указывается Клиентом в Приложении № 1а, 1б, либо в отдельном запросе. 24.9.1.1. Для Клиента, подавшему в Банк уведомление о расторжении Соглашения, отчет предоставляется на бумажном носителе. При этом, в случае, если срок хранения записей внутреннего учета истек, Банк имеет право отказать Клиенту в предоставлении отчета по запросу. 24.9.2. Настоящим Клиент уведомлен, что факсимильная связь не гарантирует доставку/получение корректной (неискаженной третьими лицами) информации, а также не исключает доступ к информации третьих лиц. Настоящим Клиент отказывается от претензий в адрес Банка в случае возникновения вышеуказанных ситуаций, связанных с использованием факсимильной связи. 24.9.3. Если отчет составлен на бумажном носителе, он должен быть заверен печатью Банка, подписан сотрудником Банка, уполномоченным на подписание отчета, а также сотрудником, ответственным за ведение внутреннего учета. В случае предоставления отчетов в электронной форме отчет должен содержать наименование должности и фамилию сотрудника Банка, ответственного за ведение внутреннего учета. Электронная форма отчета предоставляется Клиенту в случае указания в Анкете электронного адреса для обмена Сообщениями (Приложение 2а, 2б к Регламенту). Электронная форма отчетов направляется Клиенту нешифрованной.

35

24.9.4. Если в течение 7 (семи) рабочих дней со дня окончания срока отправки отчета Банком, Клиент не сообщил о его неполучении или не предоставил обоснованные письменные претензии по его содержанию, отчет считается принятым Клиентом без возражений, и Клиент не вправе в дальнейшем ссылаться на такой отчет как на отчет, содержащий какие-либо расхождения с условиями Поручений на сделку, поданных Клиентом. 24.10. Заверенный Банком отчет на бумажном носителе предоставляется Клиенту только после предоставления Клиентом в форме оригинального документа на бумажном носителе всех технических дубликатов распорядительных Сообщений, предварительно направленных Банку одним из дистанционных способов обмена Сообщениями за отчетный период. 24.11. Дополнительные формы отчетности в стандартах, отличных от предусмотренного настоящим разделом Регламента, предоставляются Банком только на основании отдельных соглашений. 24.12. По письменному требованию Клиента копии всех отчетов по операциям могут быть предоставлены Банком любым третьим лицам. 24.13. Допускается использование Банком при заверении отчета на бумажном носителе факсимильного воспроизведения подписи уполномоченного на подписание отчетов работника Банка с помощью средств механического или иного копирования. 24.14. Письменные отчеты, подписанные уполномоченным представителем Банка, в том числе с использованием факсимильного воспроизведения подписи уполномоченного на подписание отчетов работника Банка, являются первичным документом Клиента, подтверждающим сумму дохода и затрат при проведении операций с финансовыми инструментами в целях налогообложения. 24.15. Информация об остатках и движении ценных бумаг, содержащаяся в отчетах Банка, не является выпиской по «Счету депо Владельца». Клиент имеет право получить выписку со своего «Счета депо Владельца» в Депозитарии в порядке, установленном договором Клиента с Депозитарием. 25. Информационное обеспечение 25.1. В соответствии с Федеральным законом от 05.03.1999 “О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг” Банк в качестве профессионального участника рынка ценных бумаг по запросу Клиента предоставляет следующие документы и информацию о себе:

Копии лицензий на осуществление деятельности на рынке ценных бумаг. Копия документа о государственной регистрации в качестве юридического лица. Сведения об уставном капитале, размере собственных средств и резервном фонде.

Сведения об органе, выдавшем лицензию на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, приводятся в разделе 3 Регламента. 25.2. В соответствии с Федеральным законом от 05.03.1999 “О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг” Банк в качестве профессионального участника рынка ценных бумаг по запросу Клиента предоставляет ему следующую информацию (помимо информации, состав которой определен федеральными законами и иными нормативными актами Российской Федерации):

А. При приобретении Клиентом ценных бумаг: Сведения о государственной регистрации выпуска этих ценных бумаг и

государственный регистрационный номер выпуска; Сведения, содержащиеся в решении о выпуске этих ценных бумаг и в их проспекте; Сведения о ценах и котировках этих ценных бумаг на организованных рынках ценных

бумаг за период не менее чем 6 недель, предшествующих запросу, если эти ценные бумаги включены в листинг организатора торгов, либо сведения об отсутствии этих ценных бумаг в листинге организатора торгов;

Сведения о ценах, по которым эти ценные бумаги покупались и продавались Банком в течение 6 недель, предшествующих запросу, либо сведения о том, что такие операции не проводились;

Сведения об оценке этих ценных бумаг рейтинговым агентством, признанным в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

B. При отчуждении Клиентом ценных бумаг: Сведения о ценах и котировках этих ценных бумаг на организованных рынках ценных

бумаг за период не менее чем 6 недель, предшествующих запросу, если эти ценные

36

бумаги включены в листинг организатора торгов, либо сведения об отсутствии этих ценных бумаг в листинге организатора торгов;

Сведения о ценах, по которым эти ценные бумаги покупались и продавались Банком в течение 6 недель, предшествующих запросу, либо сведения о том, что такие операции не проводились.

25.3. За предоставление информационных материалов Банк взимает плату в соответствии с Тарифами Банка. 25.4. Клиент самостоятельно несет риск последствий не предъявления требования о предоставлении ему информации, предусмотренной действующим законодательством Российской Федерации. 25.5. Банк обязан размещать на сайте в сети "Интернет", указанном в разделе 3 Регламента, полный текст Регламента с учетом его Приложений. В случае внесения изменений в Регламент Банк обязан разместить их на указанном сайте в соответствии с разделом 31 настоящего Регламента.

Клиент обязан самостоятельно отслеживать внесенные в Регламент изменения, путем ознакомления с информацией, в том числе новостной лентой, размещенной на сайте Банка в сети «Интернет». ЧАСТЬ 8. ПРОЧИЕ УСЛОВИЯ

26. Налогообложение 26.1. Во всех случаях Клиент самостоятельно несет полную ответственность за соблюдение действующего налогового законодательства Российской Федерации. 26.2. Банк осуществляет функции налогового агента в отношении следующих Клиентов:

юридические и физические лица, не признанные в порядке, предусмотренном налоговым законодательством Российской Федерации, резидентами Российской Федерации; физические лица, признанные в порядке, предусмотренном налоговым законодательством Российской Федерации, резидентами Российской Федерации.

26.3. Все операции, связанные с исчислением, перечислением и иными действиями, связанными с налогообложением Клиента, производятся в соответствии с законодательством Российской Федерации. 26.4. Клиент поручает Банку как налоговому агенту при расчете налога учитывать фактически осуществленные и документально подтвержденные расходы, связанные с приобретением и хранением ценных бумаг, которые Клиент произвел без участия Банка. Стороны рассматривают поручение, содержащееся в настоящем пункте, как соответствующее заявление Клиента в отношении всех документов, подтверждающих произведенные Клиентом расходы, представленных Клиентом в Банк как в момент подачи Заявления на присоединение к условиям (акцепта) Регламента, так и в последующем, в период действия Соглашения с Банком, до окончания соответствующего налогового периода. 26.5. При калькуляции расходов, понесенных Клиентом при приобретении выбывающих ценных бумаг, Банк определяет стоимость выбывающих ценных бумаг по первоначальной стоимости первых по времени приобретения ценных бумаг (метод ФИФО). 26.6. Налогообложение иностранных юридических лиц, не имеющих статуса резидентов Российской Федерации, регулируется в соответствии с законодательством Российской Федерации и договорами (соглашениями) об избежании двойного налогообложения, заключенными Российской Федерацией с другими странами. 26.7. Банк предоставляет по письменному запросу Клиента расчет финансового результата по методу ФИФО, а также Справку о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ. На письменные запросы, указанные в настоящем пункте, не распространяются требования о подписании документов, указанные в п. 1.12 Регламента. 26.8. Извещение Клиента – физического лица о невозможности удержания налога на доходы физических лиц по итогам налогового периода согласно п. 5 ст. 226 Налогового кодекса Российской Федерации производится Банком путем указания соответствующей информации (о наличии задолженности по налогу) в отчете, предоставляемом Клиенту в соответствии с разделом 24 Регламента. Для получения соответствующей информации на бумажном носителе Клиент обязан обратиться за отчетом в Банк в течение последней недели января года, следующего за налоговым периодом. 26.9. Клиент и Банк самостоятельно несут ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанностей, предусмотренных налоговым законодательством

37

Российской Федерации. 27. Конфиденциальность 27.1. Банк обязуется ограничить круг своих работников, допущенных к сведениям о Клиенте, таким образом, чтобы их число не превышало необходимое для выполнения обязательств, предусмотренных Регламентом. 27.2. Банк обязуется не раскрывать третьим лицам сведения об операциях, счетах и реквизитах Клиента, кроме случаев, когда раскрытие таких сведений разрешено самим Клиентом или вытекает из необходимости выполнить распорядительное Сообщение Клиента, и случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации. Условия о конфиденциальности распространяются на все документы, подписанные в рамках присоединения к Регламенту в порядке, предусмотренном п. 1.5 или 1.7 Регламента и действуют в течение трех лет со дня расторжения Соглашения в соответствии с разделом 32 настоящего Регламента. 27.3. Клиент осведомлен, что в соответствии с законодательством Российской Федерации Банк может быть вынужден раскрыть для компетентных органов в рамках их запросов информацию об операциях, счетах Клиента, прочую информацию о Клиенте. 27.4. Клиент не вправе раскрывать третьим лицам без письменного согласия Банка любые сведения об индивидуальных условиях Соглашения, сведения, полученные Клиентом в связи с исполнением Соглашения, в том числе сведения о средствах и способах обеспечения безопасности при обмене Сообщениями с Банком. 27.5. Обязательства Клиента и Банка по сохранению конфиденциальности не распространяются на случаи, когда раскрытие информации связано с необходимостью защиты собственных интересов в порядке, установленном законодательством Российской Федерации. 28. Ответственность за несоблюдение Регламента 28.1. Банк несет ответственность по убыткам Клиента, понесенным по вине Банка, т.е. в результате подделки, подлога или грубой ошибки, вина за которые лежит на работниках Банка, результатом которых стало любое неисполнение или ненадлежащее исполнение Банком обязательств, предусмотренных Регламентом. Во всех иных случая Банк не несет ответственности за убытки Клиента, которые могут возникнуть в результате подделки в документах, разглашения кодовых слов (паролей), используемых для идентификации сообщений Сторон. 28.2. Банк несет ответственность за ущерб Клиента, понесенный в результате неправомерного использования Банком полномочий, предоставленных Клиентом Банку в виде доверенностей в соответствии с Регламентом. Под неправомерным использованием таких полномочий понимается их использование Банком в целях, не предусмотренных Регламентом. 28.3. Клиент несет перед Банком ответственность за убытки, причиненные Банку по вине Клиента, в том числе за ущерб, причиненный в результате непредставления (несвоевременного представления) Клиентом любых документов, предоставление которых Банку предусмотрено Регламентом, и за ущерб, причиненный Банку в результате любого искажения информации, содержащейся в представленных Клиентом документах, разглашения конфиденциальной информации или несанкционированного доступа третьих лиц к системам удаленного доступа, используемым при дистанционных способах обмена Сообщениями, произошедшего по вине Клиента. 28.4. Клиент несет ответственность перед Банком за раскрытие, и/или воспроизведение, и/или распространение информации, связанной с работой специализированной системы удаленного доступа, и информации, раскрытие и/или воспроизведение, и/или распространение которой может производиться только с разрешения ТС на основании отдельного заключенного между Клиентом и ТС соглашения. 28.5. В случае просрочки проведения расчетных операций (в том числе при нарушении сроков и полноты оплаты услуг) виновная Сторона выплачивает другой Стороне пеню за каждый день просрочки: в размере 1/365 ставки рефинансирования Банка России, действующей на дату

возникновения просрочки, от просроченной суммы платежа в рублях, но не более 10 (Десяти) процентов от несвоевременно и/или не полностью оплаченной суммы;

в размере 0,02% от суммы просрочки, если просроченный платеж должен был быть осуществлен в иностранной валюте.

28.6. Во всех случаях причинения ущерба, причиненного Сторонами друг другу, размер

38

возмещаемых убытков определяется в соответствии с законодательством Российской Федерации. 28.7. Банк не несет ответственности перед Клиентом за убытки, причиненные действием или бездействием Банка, обоснованно полагавшегося на распорядительные сообщения (Заявки) Клиента и его Уполномоченных представителей, а также на информацию, утерявшую свою достоверность из-за несвоевременного доведения ее Клиентом до Банка. Банк также не несет ответственности за убытки Клиента, возникшие вследствие несвоевременного ознакомления (получения) Клиентом Сообщений Банка, направленных Банком в порядке, установленном Регламентом. Банк не несет ответственности за неисполнение распорядительных Сообщений Клиента, направленных Банку с нарушением сроков и процедур, предусмотренных Регламентом. 28.8. Банк не несет ответственности за неисполнение распорядительных Сообщений Клиента, если такое неисполнение стало следствием сбоев в компьютерных сетях, силовых электрических сетях или системах электросвязи, непосредственно используемых для приема распорядительных Сообщений (Поручений) или обеспечения иных процедур торговли ценными бумагами, а также неправомерных действий третьих лиц, в том числе организаций, обеспечивающих торговые и расчетно-клиринговые процедуры ТС. 28.9. Банк не несет ответственности за сохранность денежных средств и ценных бумаг Клиента в случае банкротства (неспособности выполнить свои обязательства) ТС, включая организации, обеспечивающие депозитарные и расчетные клиринговые процедуры в этих ТС, если открытие счетов в этих организациях и использование их для хранения ценных бумаг и денежных средств Клиента обусловлено необходимостью выполнения поручений Клиента, предусмотренных Регламентом. 28.10. Банк не несет ответственности за результаты инвестиционных решений, принятых Клиентом на основе аналитических материалов, предоставляемых Банком. 28.11. Клиент информирован, что инвестиционная деятельность сопряжена с риском неполучения ожидаемого дохода и потери части или всей суммы инвестированных средств. Клиент ознакомлен с Декларациями о рисках (Приложение № 9 к Регламенту). Банк не несет ответственности за любые неблагоприятные последствия, вызванные указанными в Декларациях о рисках факторами. Факт ознакомления Клиента с Декларациями о рисках подтверждается подписью Клиента в Соглашении и означает принятие Клиентом указанных рисков. 28.12. При возникновении задолженности Клиента перед Банком в результате расчетов по проведенным в рамках Регламента Торговым и Неторговым операциям, а также по оплате вознаграждения Банка и третьих лиц, предусмотренного Регламентом и действующими Условиями осуществления депозитарной деятельности Банка, погашение такой задолженности перед Банком Клиент гарантирует всем принадлежащим ему имуществом. 28.13. Клиент, являющийся юридическим лицом, гарантирует, что им соблюдены все корпоративные процедуры, необходимые для совершения сделок в соответствии с Регламентом, в том числе получены необходимые одобрения в случаях, когда сделки, которые будут совершены на основании поручений Клиента, являются для Клиента крупными сделками/сделками с заинтересованностью. В случае нарушения Клиентом указанных гарантий Клиент обязуется возместить Банку все причиненные этим убытки. 29. Обстоятельства непреодолимой силы 29.1. Банк и Клиент освобождаются от ответственности за частичное или полное неисполнение обязательств, предусмотренных Регламентом, если оно явилось следствием обстоятельств непреодолимой силы, возникших после присоединения Клиента к Регламенту, в результате событий чрезвычайного характера, которые они не могли ни предвидеть, ни предотвратить разумными мерами. 29.2. К таким обстоятельствам будут относиться, но не исключительно: военные действия, массовые беспорядки, стихийные бедствия и забастовки, решения органов государственной и местной власти и управления, делающие невозможным исполнение обязательств, предусмотренных Регламентом. Надлежащим доказательством наличия обстоятельств непреодолимой силы будут служить свидетельства, выданные компетентными органами. 29.3. Сторона, для которой создалась невозможность исполнения обязательств, предусмотренных Регламентом, должна в трехдневный срок уведомить другую заинтересованную Сторону о наступлении обстоятельств непреодолимой силы и об их прекращении. 29.4. Указанное обязательство будет считаться выполненным Банком, если Банк осуществит

39

такое извещение почтой или иным способом, предусмотренным Регламентом для распространения сведений об изменении Регламента. 29.5. Указанное обязательство будет считаться выполненным Клиентом, если он направит соответствующее сообщение в Банк по почте, предварительно направив копию этого сообщения в Банк по факсимильной связи. 29.6. Не извещение или несвоевременное извещение Клиентом - юридическим лицом о наступлении обстоятельств непреодолимой силы влечет за собой утрату права ссылаться на эти обстоятельства. 29.7. После прекращения действия обстоятельств непреодолимой силы исполнение любой Стороной своих обязательств в соответствии с Регламентом должно быть продолжено в полном объеме. 30. Предъявление претензий и разрешение споров 30.1. Все споры и разногласия между Банком и Клиентом по поводу предоставления Банком услуг на рынке ценных бумаг и совершения иных действий, предусмотренных Регламентом, решаются путем переговоров. 30.2. Банк принимает от Клиентов претензии по поводу неправильного исполнения поданных Поручений для урегулирования путем переговоров в течение 2 (Двух) рабочих дней с момента предоставления Клиенту отчета. 30.3. Под предоставлением Клиенту отчета, кроме выдачи Клиенту оригинала, понимается также и рассылка копии отчета, осуществляемая в соответствии с реквизитами, представленными Клиентом Банку, средствами электронной доставки, включая факс и электронную почту. 30.4. Если иное не предусмотрено Правилами ТС, то в случае невозможности урегулирования разногласий путем переговоров предмет спора должен быть передан на рассмотрение в Арбитражный суд Московской области, если Клиент является юридическим лицом, а в случае, если Клиент является физическим лицом, – в судебные инстанции по месту нахождения Банка, для разрешения в соответствии с законодательством Российской Федерации. 30.5. Если это предусмотрено Правилами ТС в отношении какого-либо конкретного предмета спора, то такой спор с Клиентом должен быть передан на рассмотрение в третейский суд для разрешения в соответствии с регламентом этого третейского суда. 30.6. Признание недействительной какой-либо части или положения Регламента означает только недействительность данной части или положения и не влечет за собой недействительности всего Регламента в целом, равно как и признание недействительной какой-либо части сделки, заключенной Банком за счет Клиента в соответствии с Регламентом, не влечет недействительности всей сделки в смысле ст. 180 Гражданского кодекса Российской Федерации. 30.7. К правоотношениям Сторон по Соглашению применяется законодательство Российской Федерации. 31. Изменение и дополнение Регламента 31.1. Внесение изменений и дополнений в Регламент, в том числе в Тарифы Банка за оказание услуг на фондовом рынке, производится Банком самостоятельно в одностороннем порядке. Банк вправе вносить изменения и дополнения в Регламент, в том числе путем введения в действие новой редакции Регламента. 31.2. Изменения и дополнения, вносимые Банком в Регламент в связи с изменением законодательства, а также Правил ТС, вступают в силу одновременно с публикацией Банком изменений и дополнений в Регламент, но не ранее вступления в силу соответствующих изменений законодательства и\или Правил ТС. 31.3. Для вступления в силу изменений и дополнений в Регламент, вносимых Банком по собственной инициативе и не связанных с изменением законодательства РФ, нормативных актов Центрального Банка России и/или иного федерального органа исполнительной власти, осуществляющего функции по нормативно-правовому регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков, Правил используемых ТС, Банк соблюдает обязательную процедуру по предварительному раскрытию информации. Предварительное раскрытие информации осуществляется Банком не позднее чем:

в календарный день, предшествующий дню вступления в силу изменений и дополнений, связанных с оказанием Банком услуг в отношении ценных бумаг при их первичном размещении, если ранее Банком в отношении таких бумаг услуги не оказывались;

40

за 7 (Семь) календарных дней до вступления в силу изменений или дополнений - в ином случае.

31.4. Любые изменения и дополнения в Регламенте с момента вступления в силу с соблюдением процедур настоящего раздела равно распространяются на всех лиц, присоединившихся к Регламенту, в том числе присоединившихся к Регламенту ранее даты вступления изменений в силу. В случае несогласия с изменениями или дополнениями, внесенными в Регламент Банком, Клиент имеет право до вступления в силу таких изменений или дополнений отказаться от Регламента в порядке, предусмотренном в разделе 32 Регламента “ Расторжение Соглашения ”. 31.5. Предварительное раскрытие информации осуществляется Банком путем обязательной публикации сообщения с полным текстом изменений на интернет-сайте Банка http://www.apkbank.ru. 31.6. Раскрытие информации способом, указанным в п. 31.5 Регламента (обязательным), по усмотрению Банка может дополнительно сопровождаться рассылкой сообщений Клиентам по факсу и иным электронным средствам связи, реквизиты которых доведены Клиентами до сведения Банка в порядке, предусмотренном Регламентом, или производиться иными любыми способами. 31.7. С целью обеспечения гарантированного ознакомления всех лиц, присоединившихся к Регламенту до вступления в силу изменений или дополнений, Регламентом установлена обязанность для Клиента не реже одного раза в семь календарных дней самостоятельно или через Уполномоченных представителей обращаться в Банк за сведениями об изменениях, произведенных в Регламенте и Тарифах Банка и сторонних организациях. Присоединение к Регламенту на иных условиях не допускается. 31.8. Порядок взаимодействия на фондовом рынке, установленный Регламентом, может быть изменен или дополнен отдельным Соглашением с Банком. 32. Расторжение Соглашения 32.1. Срок действия Соглашения неограничен. 32.2. Любая Сторона, как Клиент, так и Банк, вправе в одностороннем порядке отказаться от исполнения Соглашения. 32.3. Днем прекращения Соглашения считается:

- в случае отказа Банка от исполнения Соглашения - тридцатый день со дня вручения Клиенту уведомления об отказе либо тридцатый день со дня направления Банком Клиенту уведомления об отказе от Соглашения заказным письмом с уведомлением о вручении;

- в случае отказа Клиента от исполнения Соглашения – пятый рабочий день со дня получения Банком уведомления Клиента об отказе.

Настоящий пункт применяется с учетом положений пункта 32.9. Регламента. 32.4. Уведомление Клиенту направляется заказным письмом с уведомлением о вручении по почтовому адресу, указанному в Анкете Клиента, а в случае отсутствия такового - по адресу регистрации / местонахождения, указанному в Анкете. Уведомление может быть также вручено Клиенту лично под подпись при его визите в Банк либо при доставке уведомления курьером (курьерской службой). Банк вправе дополнительно проинформировать Клиента о направленном ему уведомлении об отказе от исполнения Соглашения (направить копию уведомления об отказе) по системам удаленного доступа, адресу электронной почты и/или факсу, указанному в Анкете Клиента.

При этом уведомление, направленное по последнему известному адресу одной из Сторон, которое возвращено другой Стороне органом связи с отметкой «за истечением срока хранения» / «отсутствие по указанному адресу» считается направленным надлежащим образом, а Сторона, в адрес которой оно было направлено – надлежащим образом уведомленной о расторжении Соглашения. 32.5. До дня прекращения Cоглашения Клиент обязан: а) осуществить все необходимые действия, направленные на перевод денежных средств с Лицевого счета и перевод (списание) ценных бумаг с раздела «Торговый в рамках Регламента», а также с других разделов счета депо в депозитарии Банка, открытых для учета ценных бумаг по операциям, проводимым в рамках Регламента, оператором которых является Банк; б) погасить всю задолженность перед Банком (если таковая имеется). 32.6. После направления или вручения Клиенту Банком / получения Банком от Клиента уведомления об отказе от исполнения Соглашения Банк вправе отказывать Клиенту в приеме и/или исполнении любых распорядительных Сообщений, не связанных непосредственно с

41

осуществлением действий, указанных в п. 32.5. Регламента. 32.7. Если ко дню прекращения действия Соглашения Клиентом не представлено в Банк Распоряжение на перевод денежных средств с Лицевого счета, Банк перечисляет остаток денежных средств, учитываемых на Лицевом счете, на банковский счет Клиента, реквизиты которого указаны в Анкете Клиента (при наличии такового). 32.8. Если ко дню прекращения Соглашения (как он определен в п. 32.3. Регламента) на разделе «Торговый в рамках Регламента» и/или на других разделах счета депо, открытых для учета ценных бумаг по операциям, проводимым в рамках Регламента, остаются ценные бумаги Клиента, Клиент настоящим поручает Банку как оператору осуществить действия по переводу всех указанных ценных бумаг на раздел «Основной» счета депо Клиента и закрыть разделы, открытые для учета ценных бумаг по операциям, проводимым в рамках Регламента. За учет и хранение ценных бумаг на разделе «Основной» счета депо взимается вознаграждение в соответствии с тарифами депозитария Банка. 32.9. Действие Соглашения в любом случае будет считаться прекращенным только после надлежащего исполнения Сторонами своих обязательств, в том числе обязательств по ранее совершенным сделкам и иным операциям, а также после уплаты вознаграждения Банка по установленным тарифам и возмещения расходов, понесенных Банком в соответствии с тарифами третьих лиц. 33. Запрет на манипулирование рынком и неправомерное использование инсайдерской

информации 33.1. Банк в соответствии с Федеральным законом от 27.07.2010 № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» уведомляет Клиента о запрете неправомерного использования инсайдерской информации и манипулирования рынком. 33.2. К манипулированию рынком относятся следующие действия:

33.2.1. умышленное распространение через средства массовой информации, в том числе через электронные, информационно-телекоммуникационные сети, доступ к которым не ограничен определенным кругом лиц (включая сеть "Интернет"), любым иным способом заведомо ложных сведений, в результате которого цена, спрос, предложение или объем торгов финансовым инструментом, иностранной валютой и (или) товаром отклонились от уровня или поддерживались на уровне, существенно отличающемся от того уровня, который сформировался бы без распространения таких сведений;

33.2.2. совершение операций с финансовым инструментом, иностранной валютой и (или) товаром по предварительному соглашению между участниками торгов и (или) их работниками и (или) лицами, за счет или в интересах которых совершаются указанные операции, в результате которых цена, спрос, предложение или объем торгов финансовым инструментом, иностранной валютой и (или) товаром отклонились от уровня или поддерживались на уровне, существенно отличающемся от того уровня, который сформировался бы без таких операций;

33.2.3. совершение сделок, обязательства сторон по которым исполняются за счет или в интересах одного лица, в результате которых цена, спрос, предложение или объем торгов финансовым инструментом, иностранной валютой и (или) товаром отклонились от уровня или поддерживались на уровне, существенно отличающемся от того уровня, который сформировался бы без таких сделок;

33.2.4. выставление за счет или в интересах одного лица заявок, в результате которого на организованных торгах одновременно появляются две и более заявки противоположной направленности, в которых цена покупки финансового инструмента, иностранной валюты и (или) товара выше цены либо равна цене продажи такого же финансового инструмента, иностранной валюты и (или) товара, в случае, если на основании указанных заявок совершены операции, в результате которых цена, спрос, предложение или объем торгов финансовым инструментом, иностранной валютой и (или) товаром отклонились от уровня или поддерживались на уровне, существенно отличающемся от того уровня, который сформировался бы без таких операций;

33.2.5. неоднократное в течение торгового дня совершение на организованных торгах сделок за счет или в интересах одного лица на основании заявок, имеющих на момент их выставления наибольшую цену покупки либо наименьшую цену продажи финансового инструмента, иностранной валюты и (или) товара, в результате которых их цена существенно отклонилась от уровня, который сформировался бы без таких сделок, в целях последующего совершения за

42

счет или в интересах того же или иного лица противоположных сделок по таким ценам и последующее совершение таких противоположных сделок;

33.2.6. неоднократное в течение торгового дня совершение на организованных торгах за счет или в интересах одного лица сделок в целях введения в заблуждение относительно цены финансового инструмента, иностранной валюты и (или) товара, в результате которых цена финансового инструмента, иностранной валюты и (или) товара поддерживалась на уровне, существенно отличающемся от уровня, который сформировался бы без таких сделок;

33.2.7. неоднократное неисполнение обязательств по операциям, совершенным на организованных торгах без намерения их исполнения, с одними и теми же финансовым инструментом, иностранной валютой и (или) товаром, в результате чего цена, спрос, предложение или объем торгов финансовым инструментом, иностранной валютой и (или) товаром отклонились от уровня или поддерживались на уровне, существенно отличающемся от того уровня, который сформировался бы без таких операций. Указанные действия не признаются манипулированием рынком, если обязательства по указанным операциям были прекращены по основаниям, предусмотренным правилами организатора торговли и (или) клиринговой организации. 33.3. Действия, перечисленные в пп. 2)-4) пункта 1.1. настоящего Уведомления, применяются к организованным торгам, операции на которых совершаются на основании заявок, адресованных всем участникам торгов, в случае, если информация о лицах, подавших заявки, а также о лицах, в интересах которых были поданы заявки, не раскрывается другим участникам торгов. 33.4. Не являются манипулированием рынком действия, изложенные в пп. 1.2)-1.6) пункта 33.2. настоящего Регламента, которые направлены:

на поддержание цен на ценные бумаги в связи с размещением и обращением ценных бумаг и осуществляются участниками торгов в соответствии с договором с эмитентом или лицом, обязанным по ценным бумагам;

на поддержание цен в связи с осуществлением выкупа, приобретения акций, погашения инвестиционных паев закрытых паевых инвестиционных фондов в случаях, установленных федеральными законами;

на поддержание цен, спроса, предложения или объема торгов финансовым инструментом, иностранной валютой и (или) товаром и осуществляются участниками торгов в соответствии с договором, одной из сторон которого является организатор торговли.

33.5. Клиент обязуется не допускать подачу поручений на совершение торговых операций с неправомерным использованием инсайдерской информации, а также поручений, которые могут содержать признаки манипулирования рынком, определенные законодательством РФ. В случае передачи Клиентом полномочий по распоряжению своими счетами, открытыми в соответствии с разделом 5 настоящего Регламента, другому лицу Клиент обязуется уведомить такое лицо о действиях, которые законодательством РФ отнесены к неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, о недопустимости совершения таких действий и ответственности за неправомерное использование инсайдерской информации и манипулирование рынком. 33.6. Клиент несет личную ответственность за совершение сделок или операций с неправомерным использованием инсайдерской информации и за совершение действий, признаваемых манипулированием рынком. 33.7. Клиент может быть привлечен к административной и уголовной ответственности за совершение сделок и операций с неправомерным использованием инсайдерской информации и за манипулирование рынком:

статья 15.21 Кодекса об административных правонарушениях РФ «Неправомерное использование инсайдерской информации»;

статья 15.30 Кодекса об административных правонарушениях РФ «Манипулирование рынком»;

статья 15.35 Кодекса об административных нарушениях РФ «Нарушение требований законодательства о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком»;

статья 185.3 Уголовного кодекса РФ «Манипулирование рынком»;

статья 185.6 Уголовного кодекса РФ «Неправомерное использование инсайдерской информации».

43

34. Особенности правоотношений Сторон, предусмотренных для квалифицированных инвесторов

34.1. Клиент обязан при совершении срочных сделок и (или) сделок с ценными бумагами, а также при получении услуг, предназначенных для квалифицированных инвесторов, соответствовать требованиям к квалифицированным инвесторам, предусмотренным действующим законодательством, в частности, ФЗ «О рынке ценных бумаг», Указанием Банка России от 29.04.2015 г. № 3629-У «О признании лиц квалифицированными инвесторами и порядке ведения реестра лиц, признанных квалифицированными инвесторами», внутренними нормативными документами Банка. 34.2. Внутренним нормативным документом Банка, устанавливающим порядок и требования, которым должны соответствовать Клиенты для признания их квалифицированными инвесторами, а также порядок ведения реестра лиц, признанных квалифицированными инвесторами, являются «Правила АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» признания клиентов квалифицированными инвесторами» (далее – Правила), текст которых размещен на сайте Банка в сети «Интернет» по адресу http://apkbank.ru/ru/msk/for_shareholders/documents/ 34.3. Для получения статуса «квалифицированный инвестор» Клиент вправе обратиться в Банк с заявлением в соответствии с Правилами о рассмотрении возможности признания его квалифицированным инвестором в отношении одного или нескольких видов ценных бумаг и (или) иных финансовых инструментов, одного или нескольких видов услуг. 34.4. Для получения статуса «квалифицированный инвестор» Клиент должен предоставить в Банк заявление по форме Приложения № 1 (для физических лиц) или Приложения № 2 (для юридических лиц) к Правилам и иные документы, указанные в Правилах, а также по запросу Банка для подтверждения соответствия Клиента требованиям, предъявляемым к квалифицированным инвесторам в соответствии с действующим законодательством РФ. Перечень документов, которые необходимо предоставить Клиенту (физическому или юридическому лицу), указан в разделе 3 Правил. 34.5. Клиент обязан уплатить Банку комиссию, указанную в Тарифах Банка за услугу по признанию его квалифицированным инвестором и присвоения Клиенту статуса «квалифицированный инвестор». 34.6. Банк имеет право отказать Клиенту в признании его квалифицированным инвестором по основаниям, указанным в разделе 4 Правил. 34.7. Банк обязан уведомить Клиента о признании/непризнании его квалифицированным инвестором. 34.8. По запросу Клиента, признанного квалифицированным инвестором, Банк обязан предоставить выписку из реестра квалифицированных инвесторов Банка. 34.9. Банк обязан совершать срочные сделки и (или) сделки с ценными бумагами, предназначенными для квалифицированных инвесторов, только по поручениям Клиентов, являющихся квалифицированными инвесторами. 34.10. Банк обязан оказывать услуги, предназначенные для квалифицированных инвесторов, только тем Клиентам, которые являются квалифицированными инвесторами. 34.11. . Клиент обязан при отказе от статуса «квалифицированный инвестор» в целом или в отношении определенных видов оказываемых услуг, и (или) видов ценных бумаг, и (или) иных финансовых инструментов, в отношении которых данный Клиент был признан Банком квалифицированным инвестором, подать в Банк заявление в соответствии с Правилами. 34.12. Клиент, признанный Банком квалифицированным инвестором, обязан уведомить Банк о несоблюдении им требований, соответствие которым необходимо для признания лица квалифицированным инвестором. Уведомление предоставляется в Банк в соответствии с Правилами, в форме заявления по Приложению 6 Правил либо в свободной форме. 34.13. Положения настоящего раздела Регламента распространяются только на правоотношения сторон, предусмотренные для квалифицированных инвесторов действующим законодательством РФ.

44

35. Список Приложений Приложение № 1. Образец типового Заявления на присоединение к Регламенту (1а – для юридических лиц, 1б – для физических лиц). Приложение № 2. Образец Анкеты (2а – для юридических лиц, 2б – для физических лиц). Приложение № 3. Образец Доверенности для назначения уполномоченных представителей (3а – для юридических лиц, 3б – для физических лиц). Приложение № 4. Список документов для открытия счетов. Приложение № 4а. Образец Уведомления о присвоении Уникального кода Приложение № 4б. Образец Уведомления о присвоении Уникального кода и об открытии счета(-ов) Приложение № 5а. Образец Поручения на совершение сделок. Приложение № 5б. Образец сводного реестра поручений Клиента на совершение сделок с ценными бумагами. Приложение № 5в. Образец Требования Клиента (в свободной форме). Приложение № 6. Образец Распоряжения на перевод/выдачу денежных средств (6а – для юридических лиц, 6б – для физических лиц, 6в – на выдачу денежных средств). Приложение № 7. Требования АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» по предоставлению услуг на фондовом рынке. Приложение № 8. Образец Доверенности для реализации Банком обязательств по предоставлению услуг в рамках Регламента (8а – для юридических лиц, 8б – для физических лиц). Приложение № 9. Декларации (уведомления) о рисках, связанных с осуществлением операций на рынке ценных бумаг. Приложение № 10. Анкета – форма самостоятельной сертификации организаций финансового рынка - клиентов АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» в целях соблюдения требований Закона США «О налоговом контроле иностранных счетов» (далее - FATCA). Приложение № 11. Форма 1 «Форма W-9» (Заполняется в случае, если физическое лицо является налогоплательщиком США). Приложение № 12. Согласие (о представлении сведений в Налоговую службу США (Заполняется физическим лицом в случае, если физическое лицо является налогоплательщиком США)). Приложение № 13. Форма 2 «Форма W-8BEN» (Заполняется в случае, если физическое лицо обладает признаками налогоплательщика США, но НЕ является налогоплательщиком США). Приложение № 14а. Договор купли-продажи инвестиционных паёв (для юридических лиц) (по запросу Клиента). Приложение № 14б. Договор купли-продажи инвестиционных паёв (для физических лиц) (по запросу Клиента). Приложение № 15а. Форма доверенности на брокера (для юридических лиц (поверенный)). Приложение № 15б. Форма доверенности на брокера (для физических лиц (поверенный)). Приложение № 16. Порядок обеспечения наилучших условий исполнения поручений Клиентов. Приложение № 17. Определение допустимого риска по результатам оценки анкетных данных, представленных в анкете Клиента / представителя Клиента, с формой сообщения о превышении клиентом допустимого риска Приложение № 18. Заявление при переводе ценных бумаг в Депозитарий Банка Все указанные Приложения к Регламенту являются его неотъемлемой частью, за исключением Приложения № 14а и Приложения № 14б, предоставляемыми в соответствии с пунктом 4.3. Регламента. Сведения, распространяемые Банком с пометкой “информационные”, а также положения (статьи), содержащиеся в ряде Приложений, содержащие аналогичную пометку, не являются неотъемлемой частью Регламента, изменяются и дополняются Банком по мере поступления информации от Торговых систем.

45

Приложение № 1а к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

ЗАЯВЛЕНИЕ

на оказание услуг на фондовом рынке юридическим лицам

Номер соглашения по реестру клиентов AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» ___ ___ ___ ___ от ___ ___ /___ ___ / 2 0 _ __ г. Подпись администратора счета:

Заявитель (Клиент):

Местонахождение:

Настоящим заявляю о присоединении к условиям (акцепте условий) “Регламента AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке" (далее - «Регламент») в порядке, предусмотренном ст. 428 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Все положения Регламента разъяснены мне в полном объеме, включая тарифы и правила внесения в Регламент изменений и дополнений.

Подтверждаю свою осведомленность о факте совмещения AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» деятельности в качестве брокера с иными видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг. Прошу открыть на балансе Банка Лицевой счет для учета денежных средств, предназначенных для проведения операций с ценными бумагами в российских рублях и осуществлять обслуживание в соответствии с Регламентом, законодательством Российской федерации, нормативными актами Банка России, а также действующими Правилами и обычаями делового оборота торговых систем и рынков. Заявляю о своем намерении проводить операции в Торговой Системе ______________________________________

(наименование биржи).

Прошу предоставить в мое распоряжение пароль для обеспечения возможности подачи распорядительных Сообщений по телефону

Прошу предоставить мне адрес электронной почты для подачи распорядительных Сообщений посредством

факсимильной связи;

Прошу предоставить мне возможность подачи распорядительных Сообщений посредством системы «iBank2»; Прошу представлять отчёты по совершенным сделкам в соответствии с п.24.9. (с учётом требований п.24.10.) Регламента: в электронном виде; на бумажном носителе со следующей периодичностью: в электронном виде _____________________________________________________

(по итогам любого рабочего дня, когда совершались сделки; 1 раз в неделю; 1 раз в месяц) на бумажном носителе ______________________________________________________________________________

(по итогам любого рабочего дня, когда совершались сделки; 1 раз в неделю; 1 раз в месяц) Налоговый статус Клиента:

российская организация, резидент Российской Федерации

иностранная организация с постоянным представительством в Российской Федерации, нерезидент Российской

Федерации

иностранная организация без постоянного представительства в Российской Федерации, нерезидент Российской

Федерации

Счета депо для проведения Торговых операций:

в депозитарии Банка;

в другом депозитарии.

46

С Декларацией (уведомлением) о рисках, связанных с осуществлением операций на рынке ценных бумаг (Приложение № 9 к Регламенту), ознакомлен. Риски, вытекающие из операций на рынке ценных бумаг, осознаю.

Настоящим Клиент подтверждает, что до подписания настоящего Заявления информирован AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» обо всех условиях обслуживания, взаимных правах и обязанностях, зафиксированных в Регламенте. __________________________________/_______________________________/ должность руководителя юридического лица

“_______”______________ 20____г.

Главный бухгалтер ____________/_______________________________/ м.п.

Для служебных отметок на экземпляре банка

"Открытие счетов согласовано"

Присвоен УНК __ __ __ __ __ Предоставлен адрес электронной почты: ________________________

Открыт лицевой счет 306___ 810 __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __

47

Приложение № 1б

к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» ЗАЯВЛЕНИЕ

на оказание услуг на фондовом рынке физическим лицам

Номер соглашения по реестру клиентов AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» __________от __ __ /__ __ / 20__ г. Подпись работника AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»: /

Заявитель (Клиент):

Дата рождения: Гражданство: ИНН

Паспорт: Серия № Выдан

Адрес регистрации:

Почтовый адрес:

Контактные телефоны:

(____)________________ (____)___________________ (____)______________________

E-mail

Банковские реквизиты:

Настоящим заявляю о присоединении к условиям (акцепте условий) “Регламента AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке " (далее - “Регламент”) в порядке, предусмотренном ст. 428 Гражданского кодекса Российской Федерации. Все положения Регламента разъяснены мне в полном объеме, включая тарифы и правила внесения в Регламент изменений и дополнений.

Подтверждаю свою осведомленность о факте совмещения AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» деятельности в качестве брокера с иными видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

Прошу открыть на балансе Банка Лицевой счет в российских рублях для учета денежных средств, предназначенных для проведения операций с ценными бумагами и осуществлять обслуживание в соответствии с Регламентом, законодательством Российской федерации, нормативными актами Банка России, а также действующими Правилами торговых систем и обычаями делового оборота рынков.

Заявляю о своем намерении проводить операции в Торговой Системе _________________________________. (наименование биржи)

Настоящим, в соответствии с правами, предоставленными мне по указанному Соглашению, зафиксированными в Регламенте, прошу взимать с меня плату за услуги в соответствии с Регламентом.

Прошу предоставить в мое распоряжение пароль для обеспечения возможности подачи распорядительных Сообщений по телефону

Прошу предоставить мне адрес электронной почты для подачи распорядительных Сообщений посредством

факсимильной связи;

Прошу представлять отчёты по совершенным сделкам в соответствии с п.24.9. (с учётом требований п.24.10.) Регламента: в электронном виде; на бумажном носителе со следующей периодичностью: в электронном виде _______________________________________________________________________________________

(по итогам любого рабочего дня, когда совершались сделки; 1 раз в неделю; 1 раз в месяц)

на бумажном носителе _____________________________________________________________________________________

(по итогам любого рабочего дня, когда совершались сделки; 1 раз в неделю; 1 раз в месяц)

Налоговый статус Клиента

физическое лицо – резидент Российской Федерации, не являющееся индивидуальным предпринимателем

физическое лицо – резидент Российской Федерации, зарегистрированное в качестве индивидуального

предпринимателя

физическое лицо – нерезидент Российской Федерации.

Счета депо для проведения Торговых операций:

в депозитарии Банка;

в другом депозитарии.

48

С декларацией (уведомлением) о рисках, связанных с осуществлением операций на рынке ценных бумаг

(Приложение № 9 к Регламенту), ознакомлен. Риски, вытекающие из операций на рынке ценных бумаг, осознаю.

Настоящим подтверждаю, что до подписания настоящего Заявления я информирован AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» обо всех условиях обслуживания, взаимных правах и обязанностях, зафиксированных в Регламенте.

Я выражаю свое согласие на осуществление AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» обработки (сбор, систематизацию, накопление, хранение, уточнение, обновление, изменение, использование, передачу, обезличивание, блокирование, уничтожение), в том числе автоматизированной, моих персональных данных, указанных в настоящем заявлении, в соответствии с требованиями Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных». Указанные мной персональные данные предоставляются в целях обеспечения взаимодействия с AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» в рамках Регламента и иных продуктов и услуг AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ». Согласие предоставляется на весь срок моей жизни. Настоящее согласие может быть мной отозвано при предоставлении в AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» заявления в простой письменной форме, содержащего номер основного документа, удостоверяющего мою личность, сведения о дате выдачи указанного документа и выдавшем его органе и мою собственноручную подпись

__________________________________________/________________________/ “_______”____________________ 20_____ г.

Ф.И.О. клиента (его представителя) полностью подпись

Для служебных отметок на экземпляре банка

Присвоен УНК __ __ __ __ __ Предоставлен адрес электронной почты: ____________________________

Открыт лицевой счет 306___ 810 __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __

49

Приложение № 2а к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

Анкета Клиента / представителя Клиента (для юридических лиц)1

1 ДАТА ЗАПОЛНЕНИЯ АНКЕТЫ «______» ________________ 20____г.

2 СВЕДЕНИЯ О КЛИЕНТЕ

Полное наименование ________________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________________

Полное наименование на английском языке_______________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________________

Краткое наименование _______________________________________________________ ___________________________________________________________________________ Краткое наименование на английском языке ______________________________________ ____________________________________________________________________________

Организационно–правовая форма __________________________________ __________________________________ __________________________________

Наименование документа о регистрации __________________________________________________________________

Регистрационный номер(ОГРН)

____________________

Дата регистрации ___ ____ _____г.

Наименование органа, осуществившего регистрацию ____________________________________________ ______________________________________________________________________________

БИК для кредитных организаций

______________________

Основной вид деятельности Юрисдикция (страна):

Код ОКBЭД (основной и дополнительные) осн. _________________ доп. _________________

Код ОКПО __________________

Код ОКАТО ___________________

ИНН _________________________

КПП _______________________

Орган налогового учета _________________________________________________________ Дата постановки на учет ____ __________ ______г.

Собственность (указать одно из значений: федеральная, государственная, частная, негосударственная)

Тип деятельности (указать одно из значений: финансовая, бюджетная, внебюджетная, коммерческая, некоммерческая)

3 СВЕДЕНИЯ О НАЛИЧИИ ЛИЦЕНЗИЙ (РАЗРЕШЕНИЙ) НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ ВИДА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ИЛИ ОПЕРАЦИЙ2

Наименование вида лицензии (разрешенного вида деятельности) ___________________________ _______________________________________________________________________

Номер лицензии (разрешения) ____________________________

Кем выдана лицензия (разрешение) ____________________________________________________ ________________________________________________________________________

Дата выдачи лицензии (разрешения) ____ _____________ ________г.

4 МЕСТОНАХОЖДЕНИЕ И КОНТАКТНАЯ ИНФОРМАЦИЯ

Местонахождение (индекс, страна, область, город, улица, дом, строение/корпус, офис)

Почтовый адрес (индекс, страна, область, город, улица, дом, строение/корпус, офис)

Телефон

___(____)_____________

Факс

___(____)_______

______

Адрес интернет-сайта

____________________

______

Электронный адрес для обмена сообщениями 3

__________________________________

Форма подачи поручений: по электронной почте по системе «iBank2» передача поручения устно по телефону передача поручения лично в офисе (в случае сбоя электронных средств связи)

Форма доставки отчетов: по электронной почте по системе «iBank2» получение лично в офисе

1 Все поля Анкеты обязательны для заполнения. В случае отсутствия данных по какому-либо полю, в этом поле указывается

«нет».

Банк вправе без предварительного и последующего согласования с Клиентом изменить поля Анкеты в соответствии с

требованиями Закона 115-ФЗ. Банк размещает информацию об изменении Анкеты на указанном в разделе 2 Регламента сайте

Банка в сети «Интернет». 2 Для профессиональных участников рынка ценных бумаг. 3 Для изменения электронного адреса, необходимо предоставить в Банк уведомление в письменной форме

50

5 БАНКОВСКИЕ РЕКВИЗИТЫ КЛИЕНТА 4

Расчетный счет ______________________________ ИНН__________________________________

Наименование Банка ______________________________________________________

______________________________________________________________ Корреспондентский счет Банка, укажите где _____________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________ БИК

_______________ 6 СВЕДЕНИЯ ОБ ОРГАНАХ УПРАВЛЕНИЯ КЛИЕНТА

Структура органов управления Клиента ____________________________________________________________________________________

Фактическое местонахождение единоличного исполнительного органа Клиента или, при его отсутствии, иного исполнительного органа, действующего от имени Клиента без доверенности (указать наименование органа) (индекс, страна, область, город, улица, дом, строение/корпус, офис)

_____________________________________________________________________________________________________

7 СВЕДЕНИЯ О ВЕЛИЧИНЕ ОПЛАЧЕННОГО УСТАВНОГО КАПИТАЛА (РАЗМЕР, ВАЛЮТА)

86 СВЕДЕНИЯ ОБ УЧРЕДИТЕЛЯХ, ВЫГОДОПРИОБРЕТАТЕЛЯХ, БЕНЕФИЦИАРНЫХ ВЛАДЕЛЬЦАХ

И ИНЫХ ЛИЦАХ, СПОСОБНЫХ ВЛИЯТЬ НА РЕШЕНИЯ 5

8.1. Сведения об учредителях:

Сведения об основных учредителях и участниках/акционерах Клиента: (для ФЛ: ФИО, паспортные данные, резидентство, дата и место

рождения, адрес)/(для ЮЛ: наименование, резидентство, адрес, ОГРН, ИНН), доли участия

8.2. Сведения о бенефициарных владельцах:

ФИО, дата и место рождения, данные паспорта, резидентство

Адрес места жительства (регистрации) или места пребывания

8.3. Сведения о выгодоприобретателях:

(для ФЛ: ФИО, дата и место рождения, данные паспорта, резидентство, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания)/(для ЮЛ: наименование, резидентство, адрес, ОГРН, ИНН)

9 ЦЕЛЬ ЗАКЛЮЧЕНИЯ ДОГОВОРА О БРОКЕРСКОМ ОБСЛУЖИВАНИИ И ПРЕДПОЛАГАЕМЫЙ ХАРАКТЕР

ДЕЛОВЫХ ОТНОШЕНИЙ С БАНКОМ

___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________

9.1. Планируемые среднемесячные обороты (выбрать одно из указанных значений)

до 1 000 000

от 1 000 000 до 5 000 000

от 5 000 000 до 10 00 000

от 10 000 000 до 25 000 000

от 25 000 000 до 50 000 000

от 50 000 000 до 100 000 000

свыше 100 000 000

9.1.1. Дополнительная информация о финансовом состоянии юридического лица и инвестиционных целях Клиента

Соотношение собственных оборотных средств к запасам и затратам

больше 1

меньше 1

Инвестиционные цели Клиента

защита капитала (минимум риска)

получение дохода (небольшие риски)

получение существенного дохода (периодические

4 Возможно указание одновременно нескольких вариантов банковских реквизитов 5 Данные обязательные для заполнения, в случае отсутствия данных указывать «нет» 6 При заполнении пунктов 8.1.-8.3. Анкеты, клиент может представить отдельный комплект документов, заверенный в

установленном порядке, с указанием обязательной и дополнительной информации к данным пунктам.

Бенефициарный владелец - физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет

преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом - юридическим лицом либо имеет возможность контролировать

действия клиента

При заполнении пункта 10. Анкеты, клиент может представить отдельный комплект документов, заверенный в установленном

порядке, с указанием обязательной и дополнительной информации к данному пункту.

51

риски)

получение максимального дохода (значительные риски)

9.2. Информация о знаниях и опыте работы Клиента на рынке ценных бумаг

Количество и объем операций с различными финансовыми инструментами за последний отчетный год

операции не осуществлялись

менее 10 операций совокупной стоимостью менее 10 000 000 руб.

более 10 операций совокупной стоимостью менее 10 000 000 руб.

Квалификация специалистов подразделения, отвечающего за инвестиционную деятельность

высшее экономическое / высшее экономическое /

финансовое образование финансовое образование и опыт работы на финансовом рынке более 1 года

высшее экономическое / финансовое образование и опыт работы на финансовом

отсутствует

рынке более 1 года в должности, напрямую связанной с инвестированием активов

10 СВЕДЕНИЯ О ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦАХ, ВХОДЯЩИХ В СОСТАВ ИСПОЛНИТЕЛЬНЫХ ОРГАНОВ КЛИЕНТА

Фамилия, имя и отчество

Должность

Наименование документа, удостоверяющего личность

Номер

Серия

Кем выдан документ

Когда выдан

11 СВЕДЕНИЯ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ

11.1. Отчетность(годовая)предоставлена в Банк (указать да или нет) да; нет

12 СВЕДЕНИЯ О РУКОВОДИТЕЛЕ КЛИЕНТА, ОБРАЗЕЦ ЕГО ПОДПИСИ И ОТТИСК ПЕЧАТИ ОРГАНИЗАЦИИ

Фамилия, имя и отчество

Должность

Место рождения Дата рождения

ИНН

Адрес регистрации по месту жительства

Наименование документа, удостоверяющего личность Гражданство

Образец оттиска печати

Серия

Номер документа

Когда выдан

Кем выдан документ

Клиент подтверждает, что предоставленная информация является полной и достоверной и может быть использована сотрудниками Банка при совершении действий, предусмотренных Регламентом.

Образец подписи (в случае действия по доверенности,

указать ФИО, номер и дату выдачи доверенности) _________________________________________________ _________________________________________________

13 СВЕДЕНИЯ О КОНТАКТНОМ ПРЕДСТАВИТЕЛЕ КЛИЕНТА И СПОСОБАХ СВЯЗИ С НИМ

Фамилия, имя и отчество ______________________________ _____________________________________________

Телефон для связи ____________________________

Адрес электронной почты ________________________

52

Приложение № 2б к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

Анкета Клиента / представителя Клиента (для физических лиц)1

1 ДАТА ЗАПОЛНЕНИЯ АНКЕТЫ «______» ________________ 20____г. 2 СВЕДЕНИЯ О КЛИЕНТЕ

Фамилия _____________________________

Имя ________________________________

Отчество _____________________________

Фамилия, имя (отчество) на английском языке _______________________________________________________________________________

ИНН (при наличии) __________________________

Наименование документа, удостоверяющего личность ___________________________________

Серия ________________

Номер _________________

Кем выдан документ ______________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________

Когда выдан _________________

Место рождения _______________________________________ _______________________________________________

Дата рождения _______________________

Гражданство ___________________________ ______________________________________

Данные миграционной карты и документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации: наименование документа: ______________________________________ серия (при наличии) и номер документа: _______________________ дата начала срока пребывания (проживания): ________________ дата окончания срока пребывания (проживания):______________________

3 МЕСТОНАХОЖДЕНИЕ И КОНТАКТНАЯ ИНФОРМАЦИЯ

Регистрация по месту жительства

Почтовый адрес

Телефон (с указанием кода)

_________________________________

Факс (с указанием кода)

____________________________

Электронный адрес для обмена сообщениями 2

_____________________________________

Форма подачи поручений: по электронной почте по системе «iBank2» передача поручения устно по телефону передача поручения лично в офисе (в случае сбоя электронных средств связи)

Форма доставки отчетов: по электронной почте по системе «iBank2» получение лично в офисе

4 БАНКОВСКИЕ РЕКВИЗИТЫ КЛИЕНТА 3

Cчет получателя (RUB) _____________________________________

Наименование Банка _____________________________________________________ ______________________________________________________________

Корреспондентский счет Банка, укажите где _____________________________________________________ ______________________________________________________________________________

БИК __________________ ИНН __________________

Cчет получателя (USD) ______________________________________ ИНН__________________________________

Наименование Банка _____________________________________________________ ______________________________________________________________

SWIFT Банка-получателя ____________________________

Банк-корреспондент _______________________________________ _________________________________________________

SWIFT Банка-корреспондента ______________________

Cчет получателя (EUR)

______________________________________ ИНН __________________________________

Наименование Банка _____________________________________________________

______________________________________________________________

SWIFT Банка-получателя ___________________________

Банк-корреспондент __________________________________ __________________________________________________

SWIFT Банка-корреспондента ______________________

1 Все поля Анкеты обязательны для заполнения. В случае отсутствия данных по какому-либо полю, в этом поле указывается

«нет».

Банк вправе без предварительного и последующего согласования с Клиентом изменить поля Анкеты в соответствии с

требованиями Закона 115-ФЗ. 2 Для изменения электронного адреса, необходимо предоставить в Банк уведомление в письменной форме 3 Возможно указание одновременно нескольких вариантов банковских реквизитов

53

5 СВЕДЕНИЯ О ВЫГОДОПРИОБРЕТАТЕЛЯХ, БЕНЕФИЦИАРНЫХ ВЛАДЕЛЬЦАХ И ИНЫХ ЛИЦАХ, СПОСОБНЫХ

ВЛИЯТЬ НА РЕШЕНИЯ 4

5.1. Сведения о бенефициарных владельцах:

ФИО, дата и место рождения, данные паспорта, резидентство

Адрес места жительства (регистрации) или места пребывания)

5.2. Сведения о выгодоприобретателях:

ФИО, дата и место рождения, данные паспорта, резидентство

Адрес места жительства (регистрации) или места пребывания)

6 ЦЕЛЬ ЗАКЛЮЧЕНИЯ ДОГОВОРА О БРОКЕРСКОМ ОБСЛУЖИВАНИИ И ПРЕДПОЛАГАЕМЫЙ ХАРАКТЕР ДЕЛОВЫХ ОТНОШЕНИЙ С БАНКОМ

____________________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________________________________

6.1. Дополнительная информация, в том числе информация о знаниях и опыте работы Клиента на рынке ценных бумаг

Возраст до 20

лет от 20 до 50 лет старше 50

лет Соотношение примерных среднемесячных доходов и среднемесячных расходов за последние 12 месяцев*

среднемесячные доходы больше среднемесячных расходов

*Сведения подтверждаются документами среднемесячные доходы меньше среднемесячных расходов да нет

Сбережения*

сбережения превышают стоимость активов, которые Клиент готов инвестировать на фондовом рынке

сбережения не превышают стоимость активов, которые Клиент готов инвестировать на фондовом рынке

*Сведения подтверждаются документами

да нет

Опыт (знания) Клиента в области инвестирования большой (от 3-х лет) незначительный (до 1 года)

средний (от 1 года до 3-х лет) отсутствует

Инвестиционные цели Клиента

защита капитала (минимум риска)

получение дохода (небольшие риски)

получение существенного дохода (периодические риски)

получение максимального дохода (значительные риски)

7 ЗАВЕРЕНИЯ И ОБРАЗЕЦ ПОДПИСИ КЛИЕНТА

В целях исполнения ст.7.3. Федерального Закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и

финансирования терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ настоящим уведомляю, что:

являюсь не являюсь иностранным публичным* должностным лицом

4 Укажите ФИО, дату и место рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, адрес места жительства или места пребывания.

При заполнении пунктов 5.1.-5.2. Анкеты, клиент может представить отдельный комплект документов, заверенный в

установленном порядке, с указанием обязательной и дополнительной информации к данным пунктам.

Бенефициарный владелец - физическое лицо при наличии у такого лица права (возможности), в том числе на основании

договора с физическим лицом – клиентом Банка (далее – клиент), оказывать прямое или косвенное (через третьих лиц)

существенное влияние на решения, принимаемые клиентом, использовать свои полномочия с целью оказания влияния на

величину дохода клиента, физическое лицо имеет возможность воздействовать на принимаемые клиентом решения об

осуществлении сделок (в том числе, несущих кредитный риск (о выдаче кредитов, гарантий и т.д.), а также финансовых

операций.

* К публичным должностным лицам относят:

- иностранных публичных должностных лиц (ИПДЛ) – любое назначаемое или избираемое лицо, занимающее какую-либо

должность в законодательном, исполнительном, административном или судебном органе иностранного государства, и любое

лицо, выполняющее какую-либо публичную функцию для иностранного государства, в том числе для публичного ведомства или

государственного предприятия;

- должностных лиц публичных международных организаций;

54

(лицом, занимающим или ранее занимавшим (с момента сложения полномочий прошло менее 1 года) какую-либо должность в законодательном, исполнительном, административном или судебном органе иностранного государства, и любым лицом, выполняющим какую-либо публичную функцию для иностранного государства, в том числе для публичного ведомства или государственного предприятия) или должностным лицом публичной международной организации

являюсь не являюсь лицом, занимающим государственные должности РФ, должности членов Совета директоров Банка России, должности федеральной госслужбы, назначение(освобождение) на(от) которые(-ых) осуществляется Президентом РФ(Правительством РФ), должности в Банке России, госкорпорациях и иных организациях, созданных РФ на основании федеральных законов, включенные в перечни должностей, определяемые Президентом РФ

В целях исполнения Банком своих обязательств в соответствии с договором, заключенным между Банком и Внутренней Налоговой Службой США в рамках Закона США «О налоговом контроле иностранных счетов» (далее – FATCA) настоящим уведомляю, что:

являюсь не являюсь налогоплательщиком США

(лицом, имеющим гражданство США либо имеющим разрешение на постоянное пребывание в США (вид на жительство) либо пребывающим на территории США (находящимся на территории США не менее 31 дня в течение текущего календарного года и не менее 183 дня в течение предшествующих трех лет (не распространяется на дипломатов, учителей, студентов или спортсменов, присутствовавших на территории США на основании виз F, J, M или Q)

КЛИЕНТ ПОДТВЕРЖДАЕТ, ЧТО ПРЕДОСТАВЛЕННАЯ ИНФОРМАЦИЯ ЯВЛЯЕТСЯ ПОЛНОЙ И ДОСТОВЕРНОЙ И МОЖЕТ БЫТЬ ИСПОЛЬЗОВАНА СОТРУДНИКАМИ БАНКА ПРИ СОВЕРШЕНИИ ДЕЙСТВИЙ, ПРЕДУСМОТРЕННЫХ РЕГЛАМЕНТОМ.

______________________________ _________________________________________________________ Подпись (Ф.И.О.) в случае действия по доверенности, указать: ______________________________________ __________________________________________ ФИО номер и дату выдачи доверенности

- лиц, замещающих (занимающих) государственную должность Российской Федерации, должность члена Совета директоров

Центрального б анка Российской Федерации, должность федеральной государственной службы, назначение на которую и

освобождение от которой осуществляются Президентом Российской Федерации или Правительством Российской Федерации,

должность в Центральном банке Российской Федерации, государственных корпорациях и иных организациях, созданных

Российской Федерацией на основании федеральных законов, включенную в перечни должностей, определяемые Президентом

Российской Федерации.

55

Приложение №3а к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

(для юридических лиц)

Д О В Е Р Е Н Н О С Т Ь №___

г. ____________ “_____”_____________20___г.

Настоящей доверенностью _____полное наименование Клиента, местонахождение, данные о

регистрации____ (далее по тексту “Клиент”) в лице:__________ занимаемая должность, фамилия, имя,

отчество_______________________ действующего (ей) на основании _____________ устава, доверенности,

положения ___________________________________________________ уполномочивает

_________________________________________________________________________________________

совершать следующие действия от имени Клиента, предусмотренные «Регламентом AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

оказания услуг на фондовом рынке» (далее по тексту - Регламент) и действующими Условиями осуществления

депозитарной деятельности AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»:

1. Заключить соглашение о предоставлении услуг на фондовом рынке, а также подписывать дополнительные

соглашения к Регламенту, в том числе путем акцепта направленных AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оферт.

2. Подписывать и подавать в AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» распорядительные Сообщения на:

2.1. заключение сделок с ценными бумагами;

2.2. отзыв денежных средств с Лицевых счетов, открытых для учета денежных средств Клиента;

2.3. совершение AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» операций по депо счетам, открытым на имя Клиента в

Уполномоченных депозитариях, указанных в п. 5.3 Регламента, в отношении которых AО КБ

«АГРОПРОМКРЕДИТ» выполняет функции Попечителя (Оператора) счета, в том числе:

на открытие счета депо;

на изменение реквизитов счета депо;

на изменение статуса счета депо;

инвентарные депозитарные поручения, связанные с изменением остатка на счете депо;

информационные депозитарные поручения (запросы на получение информации по счету депо),

а также отзывать все перечисленные виды поручений до момента их исполнения AО КБ

«АГРОПРОМКРЕДИТ».

3. Получать отчеты о сделках с ценными бумагами, совершенных за счет Клиента, выписки по счетам депо, в

отношении которых Клиент предоставил AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» полномочия Попечителя (Оператора).

4. Подписывать, передавать в AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» и получать от AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» любые

сообщения и документы, связанные с обслуживанием на рынках ценных бумаг, в том числе: Анкеты, Заявления,

Распоряжения, Поручения и прочие распорядительные Сообщения, предусмотренные Регламентом.

5. Получать денежные суммы от купонных выплат по облигациям и от погашения облигаций.

6. Открывать счета депо в AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ», для чего подписывать и подавать все необходимые

документы в соответствии с требованиями действующих Условий осуществления депозитарной деятельности

AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ».

Производить следующие действия в отношении счета депо №_______________, открытого в Депозитарии AО

КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»:

осуществлять все действия, связанные с внесением изменений в реквизиты счета депо;

подписывать и подавать в AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» Поручения на зачисление ценных бумаг

на счет депо (раздел счета депо);

подписывать и подавать в AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» Поручения на списание и

внутридепозитарный перевод в отношении ценных бумаг, учитываемых на счете депо;

подписывать и подавать Поручения на информационные операции в соответствии с действующими

условиями депозитарной деятельности AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» по счету депо и получать все

виды выписок и отчетов по указанному счету, а также счета и счета-фактуры;

подавать Поручение на отмену всех вышеуказанных Поручений;

получать счета и счета фактуры по оплате услуг Депозитария AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ».

Настоящая доверенность выдана на срок до “____”___________20__г. включительно без права передоверия третьим

лицам.

Образец подписи _______________________________________________________________удостоверяю (ФИО представителя - физического лица) подпись

Руководитель: __________________ / _____________________

Гл. бухгалтер: __________________ / _____________________

М.П.

56

Приложение №3б к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

Д О В Е Р Е Н Н О С Т Ь № ___

г. ___________ “_____”_____________20___г.

Настоящей доверенностью ______________ ФИО Клиента_______________________________________________________

паспорт серия__________ номер_______________ выдан ___________кем__________________________________________________

Дата выдачи ____________________, зарегистрирован по адресу: _________________________________________________________

(далее по тексту “Клиент) уполномочивает __________________фамилия, имя, отчество поверенного _________________________

паспорт серия__________ номер_______________ выдан ___________кем__________________________________________________

Дата выдачи _____________________, зарегистрирован по адресу: ________________________________________________________

совершать следующие действия от имени Клиента, предусмотренные «Регламентом AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

оказания услуг на фондовом рынке», далее по тексту – «Регламент», и действующими Условиями осуществления

депозитарной деятельности AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»:

1. Заключить Соглашение о предоставлении услуг на фондовом рынке, в том числе подписывать и подавать все

необходимые для этого документы, а также подписывать дополнительные соглашения к Регламенту, в том числе

путем акцепта направленных AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оферт.

2. Подписывать и подавать в AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» распорядительные Сообщения на:

2.1. заключение сделок с ценными бумагами;

2.2. отзыв денежных средств с Лицевых счетов, открытых для учета денежных средств Клиента;

2.3. совершение AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» операций по депо счетам, открытым на имя Клиента в

Уполномоченных депозитариях, указанных в п.5.5 Регламента, в отношении которых AО КБ

«АГРОПРОМКРЕДИТ» выполняет функции Попечителя (Оператора) счета, в том числе: на открытие счета депо;

на изменение реквизитов счета депо;

на изменение статуса счета депо;

инвентарные депозитарные поручения, связанные с изменением остатка на счете депо;

информационные депозитарные поручения (запросы на получение информации по счету депо),

а также отзывать все перечисленные виды поручений до момента их исполнения AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ».

3. Получать отчеты о сделках с ценными бумагами, совершенных за счет Клиента, выписки по счетам депо, в

отношении которых Клиент предоставил AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» полномочия Попечителя (Оператора).

4. Подписывать, передавать в AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» и получать от AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» любые

сообщения и документы, связанные с обслуживанием на рынках ценных бумаг, в том числе Анкеты, Заявления,

Распоряжения, Поручения и прочие распорядительные Сообщения, предусмотренные Регламентом.

5. Получать денежные суммы от купонных выплат по облигациям и от погашения облигаций.

6. Открывать счета депо в AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ», для чего подписывать и подавать все необходимые

документы в соответствии с требованиями действующих Условий осуществления депозитарной деятельности

AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ».

Производить следующие действия в отношении счета депо №____________, открытого в Депозитарии AО КБ

«АГРОПРОМКРЕДИТ»:

осуществлять все действия, связанные с внесением изменений в реквизиты счета депо.

подписывать и подавать в AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» Поручения на зачисление ценных бумаг на

счет депо (раздел счета депо);

подписывать и подавать в AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» Поручения на списание и

внутридепозитарный перевод в отношении ценных бумаг, учитываемых на счете депо;

подписывать и подавать Поручения на информационные операции, в соответствии с действующими

условиями депозитарной деятельности AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ», по счету депо и получать все

виды выписок и отчетов по указанному счету, а также счета и счета-фактуры;

подавать Поручение на отмену всех вышеуказанных Поручений;

получать счета и счета фактуры по оплате услуг Депозитария AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ».

Данные документа, удостоверяющего личность Представителя, удостоверяю.

Доверенность выдана сроком ____________________________________________________________

дата прописью, до которой действует доверенность

_________________________________________________________________________________________________

или срок прописью на который она выдана

Настоящая доверенность выдана без права передоверия.

Подпись доверителя ________________________________________________________

Подпись доверителя сделана в моем присутствии, личность доверителя документально установлена.

___________________________________ ________________________

должность сотрудника Банка подпись и ФИО сотрудника

M.П.

57

Приложение № 4 к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

Список документов для открытия счетов

Группа 1 - обязательный (базовый) комплект документов: 1. Заявление о присоединении к Регламенту по форме Приложения 1(а) или 1(б) в двух экземплярах;

2. Анкета Клиента, составленная по форме Приложения 2(а) или 2(б).

До заключения Соглашения Клиент – физическое лицо представляет:

Паспорт, либо иной документ, удостоверяющий личность в соответствии с законодательством

Российской Федерации. Банк имеет право потребовать также ксерокопию указанного паспорта или

иного документа;

иные документы по требованию Банка.

Юридические лица предоставляют стандартный комплект следующих документов:

Учредительные документы с зарегистрированными изменениями и дополнениями – копии,

удостоверенные нотариально или заверенные единым исполнительным органом;

Свидетельство о государственной регистрации (дополнительно - свидетельство о внесении записи в

ЕГРЮЛ о юридическом лице, зарегистрированном до 01.07.2002г. – для юридических лиц,

зарегистрированных до 01.07.2002г.) - копия, удостоверенная нотариально или заверенная

регистрирующим органом;

Свидетельства о внесении записей в ЕГРЮЛ о государственной регистрации изменений в

учредительных документах - копии, удостоверенные нотариально или заверенные регистрирующим

органом;

Документ, подтверждающий назначение/избрание лица, действующего от имени юридического лица

на основании Устава – копия, заверенная нотариально либо единым исполнительным органом, и

скрепленная печатью организации, или выписка из соответствующего документа, верность которой

засвидетельствована нотариально;

Список участников (оригинал) в случае если организационно правовой формой юридического лица

является – общество с ограниченной ответственностью.

Документ о присвоении кодов статистики - копия, удостоверенная нотариально;

Оформленная в соответствии с законодательством доверенность, подтверждающая полномочия лица,

подписывающего Заявление со стороны Клиента, если данные полномочия не определены Уставом;

Карточка с образцами подписей и оттиска печати Клиента в AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ». Если

руководитель юридического лица ведет в случаях, предусмотренных законодательством Российской

Федерации, бухгалтерский учет лично, в карточке напротив поля "Вторая подпись" в полях "Фамилия,

имя, отчество" и "Образец подписи" указывается, что лицо, наделенное правом второй подписи,

отсутствует, и прилагается копия приказа о возложении обязанностей главного бухгалтера, заверенная

руководителем организации;

Кредитные организации предоставляют, помимо вышеуказанных, документ, подтверждающий

согласование Банком России назначения лица, действующего от имени кредитной организации на

основании Устава, а также нотариально удостоверенную копию лицензии на совершение банковских

операций;

Профессиональные участники рынка ценных бумаг предоставляют, помимо вышеуказанных

документов, нотариально удостоверенные копии лицензий профессионального участника рынка

ценных бумаг.

Выписку из ЕГРЮЛ (оригинал) со сроком действия не более 1 (одного) месяца с даты выдачи.

Иные документы по требованию Банка.

Кредитные организации – резиденты Российской Федерации дополнительно предоставляют заполненные,

подписанные уполномоченным лицом и скрепленные печатью кредитной организации документы по

форме Приложений №1, 2 к настоящему Списку документов для открытия счета.

Клиент – физическое лицо - нерезидент представляет:

паспорт или иной действительный документ (предъявляется вместе с его нотариально

удостоверенным переводом на русский язык), удостоверяющий его личность и признаваемый

Российской Федерацией в этом качестве, если иное не предусмотрено международными

договорами Российской Федерации, содержащий въездную визу, выданную соответствующим

дипломатическим представительством или консульским учреждением Российской Федерации за

58

пределами территории Российской Федерации либо органом внутренних дел или Министерством

иностранных дел Российской Федерации, если иное не предусмотрено международным

договором Российской Федерации (если международным договором Российской Федерации

предусмотрен безвизовый въезд физического лица - нерезидента, прибывающего из иностранного

государства на территорию Российской Федерации, то въездная виза не требуется);

иные документы по требованию Банка.

Юридические лица – нерезиденты предоставляют стандартный комплект следующих документов:

легализованные в посольстве (консульстве) Российской Федерации за границей документы,

подтверждающие правовой статус юридического лица по законодательству страны, где создано это

юридическое лицо, в частности учредительные документы и документы, подтверждающие

государственную регистрацию юридического лица;

заверенную в установленном порядке копию положения о филиале (представительстве), если договор

заключает от имени юридического лица - нерезидента руководитель филиала (представительства)

юридического лица - нерезидента, действующий на основании доверенности юридического лица -

нерезидента;

заверенную в установленном порядке карточку с образцами подписей лиц, уполномоченных

распоряжаться счетом в валюте Российской Федерации (банки – нерезиденты предоставляют альбом

образцов подписей лиц, уполномоченных совершать сделки от имени банка - нерезидента, в том числе

распоряжаться счетом банка - нерезидента в валюте Российской Федерации).

Иные документы по требованию Банка.

Если от имени Клиента – нерезидента выступает уполномоченный представитель по доверенности, то

доверенность, присланная (ввезенная) из-за границы, должна быть легализована в посольстве

(консульстве) Российской Федерации за границей или в посольстве (консульстве) иностранного

государства в Российской Федерации.

Легализации документов, о требовании которой установлено в настоящем разделе, не требуется, если

указанные документы были оформлены на территории:

а) государств - участников Гаагской конвенции, отменяющей

требование легализации иностранных официальных документов 1961 года (при наличии апостиля,

проставляемого на самом документе или отдельном листе компетентным органом иностранного

государства в соответствии с требованиями конвенции);

б) государств - участников Конвенции о правовой помощи и

правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам 1993 года;

в) государств, с которыми Российской Федерация заключила

договоры о правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам.

Документы, составленные на иностранном языке, представляются с нотариально заверенным переводом

на русский язык.

Дополнительно по желанию Клиента:

В случае назначения Уполномоченных представителей - доверенность, оформленная в соответствии с

законодательством Российской Федерации по образцу Приложения 3 к Регламенту, на представителей

Клиента, уполномоченных на совершение действий, предусмотренных Регламентом, в том числе

подписание Заявок, Поручений и Распоряжений от имени Клиента, получение от Банка отчетов, выписок

и иных документов (за исключением лиц, полномочия которых определены Уставом).

Доверенность на имя Банка, составленная по форме Приложения 12 к Регламенту

Банк имеет право потребовать от Клиента предоставления иных документов, не перечисленных выше в

настоящем Приложении.

59

Приложение №1

к Списку документов для открытия счетов

ВОПРОСНИК

ДЛЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ – РЕЗИДЕНТОВ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ВОПРОСНИК ПО ОРГАНИЗАЦИИ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ,

ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА

(заполняется кредитной организацией)

1. РАЗРАБОТАНЫ ЛИ В ВАШЕМ БАНКЕ ПРАВИЛА ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В

ЦЕЛЯХ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ

ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА И ПРОГРАММЫ ЕГО

ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ В СООТВЕТСТВИИ С ТРЕБОВАНИЯМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА ОТ

07.08.2001 № 115-ФЗ, НОРМАТИВНЫХ АКТОВ И РЕКОМЕНДАЦИЙ БАНКА РОССИИ?

да нет

Если да, укажите действующие нормативные акты Вашего Банка:

2. Назначен ли в Вашем Банке сотрудник, ответственный за соблюдение правил внутреннего

контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным

путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления?

да нет

Если да, укажите, пожалуйста, контактные координаты ответственного сотрудника Банка:

Фамилия, имя, отчество:

Должность:

Телефон/факс:

Электронная почта:

3. РАЗРАБОТАНЫ ЛИ В ВАШЕМ БАНКЕ ПРОГРАММЫ, УСТАНАВЛИВАЮЩИЕ

ПОРЯДОК:

- идентификации клиентов, установления и идентификации выгодоприобретателей, изучения

клиентов и контрагентов Банка

да нет

- проверки информации о клиентах Банка и совершаемых ими операциях

да нет

- выявления операций, предусмотренных Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ,

да нет

- документального фиксирования и представления сведений, предусмотренных Федеральным

законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ,

да нет

- хранения документов и информации, содержащих сведения, предусмотренные Федеральным

законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ,

да нет

- обеспечения конфиденциальности информации, получаемой в результате применения правил

внутреннего контроля, установленных в Вашем Банке,

да нет

- обучения работников Банка по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов,

полученных преступным путем, и финансированию терроризма?

да нет

4. ИСПОЛЬЗУЮТСЯ ЛИ В ВАШЕМ БАНКЕ АНКЕТЫ КЛИЕНТА?

да нет

60

5. Оценивается ли в Вашем Банке риск осуществления клиентами легализации (отмывания) доходов,

полученных преступным путем, и финансирования терроризма?

да нет

6. Применяются ли в филиалах Вашего Банка (при их наличии) правила внутреннего контроля в

целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и

финансированию терроризма, разработанные головной организацией Банка?

да нет

7. Осуществляет ли Ваш Банк контроль за организацией работы по противодействию легализации

(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в филиалах Вашего

Банка (при их наличии)?

да нет

8. Открыты ли в Вашем банке счета на анонимных владельцев?

да нет

9. Поддерживает ли Ваш Банк корреспондентские отношения с банками, зарегистрированными в

государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не

предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций

(офшорных зонах)?

да нет

ЕСЛИ ДА, ТО УКАЖИТЕ ЭТИ БАНКИ-КОРРЕСПОНДЕНТЫ.

10. Поддерживает ли Ваш Банк корреспондентские отношения с банками, зарегистрированными в

государствах (территориях), которые не участвуют в международном сотрудничестве в сфере

противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию

терроризма?

да нет

ЕСЛИ ДА, ТО УКАЖИТЕ ЭТИ БАНКИ-КОРРЕСПОНДЕНТЫ.

11. Имеет ли Ваш Банк корреспондентские отношения с банками-нерезидентами, которые не имеют

на территориях государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов

управления?

да нет

12. Имеет ли Ваш Банк корреспондентские отношения с банками, в отношении которых имеется

информация о том, что их счета используются банками, не имеющими на территориях государств, в

которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления?

да нет

Подпись Дата

(Ф.И.О. и должность лица, подписавшего вопросник, Печать кредитной организации)

61

Приложение №2

к Списку документов для открытия счетов

ПРОФИЛЬ КЛИЕНТА

(кредитная организация – резидент Российской Федерации)

1. Сведения о кредитной организации:

1.1. Полное официальное наименование:

(на русском и английском языках)

1.2. Сокращенное наименование:

(на русском и английском языках)

1.3. Организационно-правовая форма:

1.4. Государственный регистрационный

номер (Банка России):

1.5. Дата государственной регистрации

(в Банке России):

1.6. Основной государственный

регистрационный номер (ОГРН):

1.7. Дата присвоения ОГРН, вид и

реквизиты удостоверяющего

документа (серия, номер, дата):

1.8. Наименование регистрирующего

органа, и место регистрации (по

ОГРН):

1.9. Вид лицензии на осуществление

банковских операций (генеральная,

валютная, рублевая):

1.10. Номер лицензии:

1.11. Дата выдачи лицензии:

1.12. Адрес местонахождения/места

государственной регистрации (из

Устава):

1.13. Адрес фактического

местонахождения:

1.14. Почтовый адрес:

1.15. Номера контактных телефонов и

факсов, адрес электронной почты:

62

1.16. CВИФТ, телекс:

1.17. БИК (банковский

идентификационный код):

1.18. ИНН/КПП:

1.19. Вид и реквизиты документа (серия,

номер, дата), удостоверяющего

постановку на учет в налоговом

органе

1.20. Величина зарегистрированного и

оплаченного уставного

(складочного) капитала или

уставного фонда, имущества

1.21. Коды форм федерального

государственного статистического

наблюдения (ОКПО, ОКВЭД,

ОКАТО, ОКОГУ, КФС, КОПФ):

2. Сведения об акционерах, участниках кредитной организации1:

№

п

/

п

Наименование акционера,

участника, пайщика

Доля в

капитале

организации

(%)

Место нахождения

(страна, город) Виды деятельности

Форма собственности (частная,

государственная, смешанная)

2.1.

2.2.

2.3.

1 Указываются сведения об акционерах, участниках кредитной организации, владеющих 3-мя и более процентами акций (долей участия) в кредитной

организации.

63

3. Сведения об обособленных подразделениях (филиалы, представительства, дочерние и зависимые предприятия) кредитной организации:

№

п

/

п

Наименование Сведения о руководителе

(Ф.И.О.)

Место нахождения

(страна, город) Основные виды

деятельности

Обслуживающие

банки

3.1.

3.2.

3.3.

3.4.

4. Сведения о представителе кредитной организации, уполномоченном устанавливать договорные отношения:

4.1. Фамилия, имя, отчество:

4.2. Дата и место рождения:

4.3. Гражданство (подданство):

4.4. Сведения о документе, удостоверяющем личность

(наименование, серия и номер, кем выдан (с указанием кода

подразделения (если имеется)), дата выдачи, срок действия):

4.5. Адрес места жительства (регистрации):

4.6. Адрес места пребывания:

4.7. Документ, подтверждающий полномочия уполномоченного

лица кредитной организации:

4.8. ИНН (при его наличии):

4.9. Телефон (домашний, служебный), факс, адрес электронной

почты:

4.10. Миграционная карта (номер карты, дата начала и дата

окончания пребывания)2:

4.11. Документ, подтверждающий право на пребывание (проживание)

в Российской Федерации (серия (если имеется) и номер

документа, дата начала и дата окончания срока действия права

пребывания (проживания))3

2 - Для иностранных граждан. 3 - Для иностранных граждан и лиц без гражданства.

64

5. Сведения об органах управления кредитной организации4:

Орган управления Персональный состав органа управления

Общее собрание

Совет директоров (наблюдательный совет)

Директор (генеральный директор, президент, др.)5

Главный бухгалтер5

Должность __________________ Ф.И.О. ____________________

Должность __________________ Ф.И.О. ____________________

Правление (дирекция)5

Сведения о присутствии или отсутствии по своему

местонахождению постоянно действующего органа управления,

иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени

юридического лица без доверенности

6. Основные банки-корреспонденты и контрагенты кредитной организации:

7. История кредитной организации, деловая репутация и сектор рынка:

Подпись уполномоченного лица с указанием его должности _____________________ (Ф. И. О.) Печать Кредитной организации

«___»_____________________20___г.

4 - Необходимо указывать полные имена. 5 - Поставьте знак , если данный орган управления отсутствует по месту нахождения (месту государственной регистрации) кредитной организации.

65

Рекомендации по заполнению «Профиля клиента» 1. В «Профиле клиента» необходимо заполнять все поля, не оставляя их пустыми. В случае отсутствия информации (показателя) по какому-либо из полей (например «СВИФТ, телекс» и др.) просим указывать «Отсутствует». 2. В разделах 2-м «Сведения об акционерах, участниках кредитной организации» и 3-м «Сведения об обособленных подразделениях (филиалы, представительства, дочерние и зависимые предприятия) кредитной организации» просим не оставлять пустых строк (лишние строки убираются из таблицы). 3. Просим обращать внимание на необходимость предоставления информации о видах деятельности акционеров и участников кредитной организации (раздел 2-й). При наличии в уставе акционера (участника) многих видов деятельности просим указывать первые три из них. Для акционеров (участников) – физических лиц в графе «виды деятельности» ставится прочерк, а в графе «форма собственности» – «физическое лицо». 4. В случае отсутствия у кредитной организации обособленных подразделений (филиалов, представительств, дочерних и зависимых предприятий) таблица из раздела 3-го убирается и вместо нее указывается, что «Кредитная организация не имеет обособленных подразделений (филиалов, представительств, дочерних и зависимых предприятий)».6

В графе «основные виды деятельности» для филиалов кредитных организаций указывается, как правило, «банковская деятельность». В графе «обслуживающие банки» указывается либо соответствующее территориальной учреждение Банка России, либо «Расчеты производятся через головную организацию». 5. В пункте 4.7 «Документ, подтверждающий полномочия уполномоченного лица кредитной организации» раздела 4-го для руководителя кредитной организации необходимо указывать «Устав кредитной организации», а для лица, действующего по доверенности, - реквизиты доверенности. 6. При заполнении строки «Общее собрание» раздела 5-го «Сведения об органах управления кредитной организации» необходимо указывать персональный состав последнего по времени общего собрания акционеров (участников). При этом допускается представление информации о представителях только тех акционеров, которые указываются в разделе 2-м «Профиля клиента». 7. При заполнении разделов 2-го «Сведения об акционерах» и 5-го «Сведения об органах управления кредитной организации» просим указывать полностью имена, фамилии и отчества физических лиц-акционеров и должностных лиц Вашей кредитной организации. 8. При заполнении раздела 6-го «Основные банки-корреспонденты и контрагенты кредитной организации» необходимо указывать 5-10 основных банков-корреспондентов, являющихся резидентами Российской Федерации, а также основные банки-корреспонденты за рубежом, через которые осуществляются расчеты кредитной организации. При этом необходимо указать, с каким числом банков – резидентов Российской Федерации и (отдельно) банков – нерезидентов Российской Федерации установлены корреспондентские отношения. Информацию о банках-корреспондентах кредитной организации, зарегистрированных в государствах и на территориях, не участвующих в международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также в офшорных зонах, необходимо указывать в пунктах 9 и 10 «Вопросника для кредитных организаций – резидентов Российской Федерации».

6 - Одновременно при ответах на вопросы 6 и 7 «Вопросника для кредитных организаций – резидентов Российской Федерации» необходимо указывать «Филиалы отсутствуют».

66

Приложение № 4а к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

НА БЛАНКЕ ОРГАНИЗАЦИИ

_____________________________________

(наименование Клиента)

УВЕДОМЛЕНИЕ О ПРИСВОЕНИИ УНИКАЛЬНОГО КОДА КЛИЕНТУ БАНКА

В соответствии с Регламентом оказания услуг на фондовом рынке, _______________________________________________________________________________

(полное наименование Клиента) присвоен Уникальный код Клиента по заключенному с Банком Соглашению:

Уникальный код Клиента:______________________________________ Дата и номер Соглашения: № _______ от _____________ 20_____года

Просим использовать данную информацию при подаче поручений и получении

информации от Банка. Должность Уполномоченного лица _______________________ Ф.И.О.

М.П. Исполнитель: ______________ доб. __________

67

Приложение № 4б к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

НА БЛАНКЕ ОРГАНИЗАЦИИ

_____________________________________

(наименование Клиента)

УВЕДОМЛЕНИЕ О ПРИСВОЕНИИ УНИКАЛЬНОГО КОДА И

ОБ ОТКРЫТИИ СЧЕТА(-ОВ) КЛИЕНТУ БАНКА

В соответствии с запросом от ___________ № ______________ уведомляем Вас, что ______________________________________________________________________________

(полное наименование Клиента) присвоен Уникальный код Клиента:______________________________________ по заключенному Соглашению: № _______ от _____________ 20_____года

и открыты следующие виды счетов:

№ счета ________________________________ дата открытия: __________________

Просим использовать данную информацию при подаче поручений и получении

информации от Банка. Должность Уполномоченного лица _______________________ Ф.И.О.

М.П. Исполнитель: ______________ доб. __________

68

Приложение № 5а

к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

Поручение Клиента №____ от _________

на совершение сделок

Клиент: _____________________________________________________/_______________

наименование/уникальный код Клиента Соглашение/Договор с Клиентом № __________ от «___»________________20__г1

Наиме-нование актива

Наименов-ание

Эмитента ЦБ2 /лица, выдавшего

ЦБ/ акцептанта

Государственный

регистрационный

номер/ISIN или иной

номер

Вид сделки

(покупка, продажа, иной вид сделки)

Количество актива (или

однозначные условия его

определения)

Цена актива или

однозначные условия ее

определения за 1 единицу

Срок действия

Поручения

Иная инфор-мация3

Подпись Клиента / иное обозначение _______________________________ ________________________ ___________________________________

(должность клиента) (Ф.И.О.,

печать, для юридических лиц)

ДЛЯ СЛУЖЕБНЫХ ОТМЕТОК БАНКА

№________ Дата приема Поручения «___»_______________20__г. Время _____час. _____ мин.___сек. Сотрудник Банка, зарегистрировавший Поручение _____________________________ ФИО /подпись

1 Указывается в случае, если уникальный код клиента не позволяет определить, во исполнение какого договора подано поручение 2 ЦБ-ценная бумага 3 В том числе дается указание на маржинальную сделку, РЕПО, мены

*** Данное Приложение является одновременно Приложением № 16 к Регламенту ведения внутреннего

учета АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ». В случае внесения изменений в Приложение № 16, используется

актуальная версия Приложения № 16

69

Приложение № 5б к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

Сводный реестр поручений Клиента на совершение сделок с ценными бумагами с ___________ по ___________

Клиент: ______________________________________/____________

наименование/Регистрационный код Клиента

Соглашение/Договор с Клиентом № __________ от «___»________________20___г.

Дата поручения

Номер поручения

Наименование Эмитента ЦБ /лица,

выдавшего ЦБ/ акцептанта

Вид, категория /тип, выпуск, транш, серия ЦБ

Вид сделки (покупка, продажа, иной вид сделки)

Количество ЦБ (или

однозначные условия его

определения)

Цена одной ЦБ (или

однозначные условия ее

определения)

Срок действия

Поручения Иная информация

Подпись Клиента / иное обозначение ________________

Для служебных отметок Банка

№ ________

Дата приема Реестра « ___ » ___________ г. Время _____час. _____ мин.

Сотрудник Банка, зарегистрировавший Реестр __________

ФИО /подпись

70

Приложение № 5в

к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

в ____________________________

Требование Клиента №____ от _________

Клиент: _____________________________________________________/_______________

наименование/уникальный код Клиента

Соглашение/Договор с Клиентом № __________ от «___»________________20__г

______________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________

________________________________ /______________________/

(должность, подпись, Ф.И.О., печать (для юридических лиц))

Для служебных отметок Банка №________ Дата приема Требования «___»_______________20__г. Время _____час. _____ мин. Сотрудник Банка, зарегистрировавший Требование _____________________________ ФИО /подпись

***Данное Приложение является одновременно Приложением № 19 к Регламенту ведения внутреннего учета АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ». В случае внесения изменений в Приложение № 19, используется актуальная версия Приложения № 19

71

Приложение № 6а (для юридических лиц) к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

П О Р У Ч Е Н И Е № на перевод денежных средств

в ________________________

Дата Уникальный код Клиента

Клиент

на основании Соглашения № от

просит перечислить денежные средства со

счета №

в сумме

по следующим реквизитам :

Получатель

Номер счета Получателя

ИНН Получателя

Наименование банка Получателя

Корреспондентский счет банка

Получателя

Банковский идентификационный код

Расходы по переводу списать со счета

№

Дополнительные инструкции для Банка

Должность руководителя _________________ /_____________________/ Главный бухгалтер __________________ /_____________________/

М.П. Для служебных отметок Банка

№_________ Дата приема Заявления «___»_______________20___г. Время _____час. _____ мин.____сек. Сотрудник Банка, зарегистрировавший Заявление _____________________________ ФИО / подпись

*** Данное Приложение является одновременно Приложением № 17 к Регламенту ведения внутреннего учета АО КБ

«АГРОПРОМКРЕДИТ». В случае внесения изменений в Приложение № 17, используется актуальная версия Приложения №

17

72

Приложение № 6б (для физических лиц) к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

П О Р У Ч Е Н И Е № на перевод денежных средств

в ________________________ Дата Уникальный код Клиента

Клиент

на основании Соглашения № от

просит перечислить денежные средства со

счета №

в сумме

по следующим реквизитам :

Получатель

Номер счета Получателя

ИНН Получателя

Наименование банка Получателя

Корреспондентский счет банка

Получателя

Банковский идентификационный код

Расходы по переводу списать со счета

№

Дополнительные инструкции для Банка

__________________/ _____________________/ подпись Ф.И.О.

Для служебных отметок Банка

№_________ Дата приема Заявления «___»_______________20___г. Время _____час. _____ мин.____сек. Сотрудник Банка, зарегистрировавший Заявление _____________________________ ФИО / подпись

*** Данное Приложение является одновременно Приложением № 18 к Регламенту ведения внутреннего учета АО КБ

«АГРОПРОМКРЕДИТ». В случае внесения изменений в Приложение № 18, используется актуальная версия Приложения №

18

73

Приложение № 6в к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

Поручение Клиента №____ на выдачу наличных денежных средств

в ________________________

Дата Уникальный код Клиента

Клиент

(ФИО)

Паспортные

данные

на основании

Соглашения/Договора

№

от

Просит выдать наличными денежные средства со

счета №

в сумме

Подпись _______________________________________________________________________

(расшифровка подписи)

Для служебных отметок Банка

№_________ Дата приема Поручения «___»_______________20___г. Время _____час. _____ мин. Сотрудник Банка, зарегистрировавший Поручение _____________________________ ФИО / подпись

*** Данное Приложение является одновременно Приложением № 20 к Регламенту ведения внутреннего учета АО КБ

«АГРОПРОМКРЕДИТ». В случае внесения изменений в Приложение № 20, используется актуальная версия Приложения №

20

74

Приложение № 7 к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

Требования АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» по предоставлению услуг на фондовом рынке

1. Требования к сумме первоначального взноса для осуществления операций на

рынке ценных бумаг

1.1. Минимальный первоначальный взнос для осуществления операций покупки ценных бумаг в рамках Регламента составляет 50 000 (пятьдесят тысяч) рублей.

2. Требования к порядку оплаты комиссионного вознаграждения и/или возмещению расходов Банка 2.1. В случае отсутствия денежных средств на соответствующем счете Клиента в Банке в объеме, необходимом для выплаты комиссионного вознаграждения и/или возмещения расходов, Клиент в течение 3 (Трех) рабочих дней с даты возникновения недостатка средств обязан перевести недостающую сумму на свой счет в Банке. 2.2. В случае нарушения сроков указанных в п. 2.1. настоящего Требования и при условии предъявления Банком Клиенту письменного требования об уплате неустойки в соответствии с требованиями Регламента, Банк вправе взыскать с Клиента такую неустойку. В этом случае Клиент обязан выплатить Банку неустойку в виде пени в размере удвоенной ставки рефинансирования Банка России, исчисляемой за каждый день просрочки от суммы, подлежащей оплате. 2.3. Если Клиент в соответствии с требованиями п. 2.1. настоящего Требования не перевел недостающую сумму на свой счет в течение одного месяца, Банк имеет право, на свое усмотрение:

2.3.1. продать ценные бумаги, принадлежащие Клиенту и находящиеся на его счете депо, по текущей рыночной стоимости, в объеме, необходимом для списания недостающей суммы;

2.3.2. удовлетворить свои требования за счет дивидендов, процентов и иных доходов по ценным бумагам, причитающихся Клиенту и зачисленных на корреспондентский счет Банка как номинального держателя в соответствии с договором счета депо.

75

Приложение № 8а к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

(для юридических лиц)

Д О В Е Р Е Н Н О С Т Ь № ____

г. ___________ “_____”_____________20__г.

Настоящей доверенностью ________полное наименование клиента, ОГРН, ИНН___________________

_________________________местонахождение клиента________________________________________________

(далее по тексту - Клиент), в лице _занимаемая должность, фамилия, имя, отчество_______________________

действующего (ей) на основании _____устава, доверенности ___________________________________________

уполномочивает AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» (далее по тексту – Банк) в соответствии с порядком,

предусмотренным «Регламентом AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке» (далее по

тексту - Регламент) и действующими документами Депозитария Банка:

подписывать и подавать / получать от имени Клиента запросы, справки, анкеты, сообщения, выписки,

реестры, уведомления, заявления, в том числе на отзыв / резервирование денежных средств, ценных

бумаг;

получать от имени Клиента необходимые справки, отчеты по сделкам, извещения, коды (пароли),

необходимые для обмена сообщениями и другие документы в рамках действующего Регламента и

документов Депозитария Банка;

подписывать и подавать от имени Клиента любые документы для открытия Клиенту каких-либо счетов,

в том числе счетов депо, необходимых для совершения сделок купли-продажи ценных бумаг и / или

срочных сделок;

подписывать и передавать от имени Клиента поручения на совершение сделок купли-продажи ценных

бумаг или срочных сделок, а также на вывод (перевод) денежных средств, принадлежащих Клиенту;

подписывать и передавать поручения на отмену поручений, поданных в Банк ранее посредством

факсимильной связи либо иным способом, указанным в Анкете Клиента;

получать денежные средства за реализованные ценные бумаги Клиента;

подписывать и передавать в Банк поручения на отмену поручений, поданных в Банк ранее;

совершать все иные действия, необходимые для реализации полномочий, указанных в настоящей

доверенности.

выполнять функции Попечителя или Оператора счетов депо (в зависимости от полномочий,

предоставляемых Клиентом Банку в соответствующем Уполномоченном Депозитарии), открытых в

Уполномоченных Депозитариях и указанных в п.5.3 Регламента, и распоряжаться ценными бумагами,

учитываемыми на этих счетах депо, в том числе:

самостоятельно подписывать и подавать следующие депозитарные поручения:

o на изменение статуса счета депо;

o инвентарные депозитарные поручения, связанные с изменением остатка на счете депо;

o информационные депозитарные поручения (запросы на получение информации по счету

депо);

получать выписки со счетов/разделов депо, в отношении которых AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

выполняет функции Попечителя или Оператора, отчеты о проведенных операциях, счета на оплату

услуг, счета-фактуры и иные документы, связанные с обслуживанием счетов/разделов депо.

Настоящая доверенность выдана на срок три года с правом передоверия третьим лицам.

Руководитель __________________ / _____________________

Гл. бухгалтер __________________ / _____________________

М.П. * Юридические лица оформляют доверенность на фирменном бланке организации и заверяют подписями руководителя и главного бухгалтера.

76

Приложение № 8б к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

(для физических лиц)

Д О В Е Р Е Н Н О С Т Ь № ____

г. _________________

“_____”_____________20__г.

Настоящей доверенностью ________________________________________________________,

паспорт: серия ___________, №__________________, выдан____________________ адрес

регистрации________________________________________________ (далее по тексту – Клиент)

уполномочивает AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» в соответствии с порядком, предусмотренным

«Регламентом AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке» (далее по тексту -

Регламент) и «Условиями осуществления депозитарной деятельности AО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

(далее по тексту – Условия):

подписывать и подавать от имени Клиента запросы, справки, анкеты, сообщения, выписки,

реестры, уведомления, заявления, в том числе на отзыв / резервирование денежных средств,

ценных бумаг, получать необходимые справки, отчеты по сделкам, извещения, коды (пароли),

необходимые для обмена сообщениями и другие документы в рамках действующих

Регламента и Условий.

подписывать и подавать от имени Клиента любые документы для открытия Клиенту каких-

либо счетов, в том числе счетов депо, необходимых для совершения сделок купли-продажи

ценных бумаг и / или срочных сделок;

подписывать и передавать от имени Клиента поручения на совершение сделок купли-продажи

ценных бумаг или срочных сделок, а также на вывод (перевод) денежных средств,

принадлежащих Клиенту;

подписывать и передавать поручения на отмену поручений, поданных в Банк ранее

посредством факсимильной связи либо иным способом, указанным в Анкете Клиента;

получать денежные средства за реализованные ценные бумаги Клиента;

выполнять функции Попечителя или Оператора счетов депо (в зависимости от полномочий,

предоставляемых Клиентом Банку в соответствующем Уполномоченном Депозитарии),

открытых в Уполномоченных Депозитариях и указанных в п.5.3. Регламента, и распоряжаться

ценными бумагами, учитываемыми на этих счетах депо, в том числе:

самостоятельно подписывать и подавать следующие депозитарные поручения:

o на изменение статуса счета депо;

o инвентарные депозитарные поручения, связанные с изменением остатка на счете

депо;

o информационные депозитарные поручения (запросы на получение информации

по счету депо);

получать выписки со счетов/разделов депо, в отношении которых AО КБ

«АГРОПРОМКРЕДИТ» выполняет функции Попечителя или Оператора, отчеты о

проведенных операциях, счета на оплату услуг, счета-фактуры и иные документы, связанные

с обслуживанием счетов/разделов депо.

Настоящая доверенность выдана на срок три года с правом передоверия третьим лицам.

Клиент __________________ / _____________________/

77

Приложение № 9 к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

ДЕКЛАРАЦИИ (УВЕДОМЛЕНИЯ) О РИСКАХ,

СВЯЗАННЫХ С ОСУЩЕСТВЛЕНИЕМ ОПЕРАЦИЙ НА ФОНДОВОМ РЫНКЕ

Данное приложение содержит несколько деклараций о рисках, целью которых является

предоставление инвестору информации о рисках, связанных с осуществлением операций на

фондовом рынке, и предупреждение о возможных потерях при осуществлении операций на

российском фондовом рынке.

Декларация об общих рисках,

связанных с осуществлением операций на рынке ценных бумаг Обращаем внимание инвестора на то, что декларация не раскрывает все возможные риски

вследствие разнообразия ситуаций, возникающих на рынке ценных бумаг, однако позволит

определить приемлемый уровень рисков для себя, реально оценить свои возможности и ответственно

подойти к решению вопроса о начале проведения операций на рынке ценных бумаг.

В настоящей декларации под риском при осуществлении операций на фондовом рынке

понимается возможность возникновения ситуации, которая может повлечь за собой потерю части или

даже всех инвестированных средств.

При работе на фондовом рынке инвестор неизбежно сталкивается с необходимостью учитывать

факторы риска самого различного свойства. Ниже перечислены основные риски, с которыми будут

связаны ваши операции:

I. Системные риски - риски, связанные с функционированием системы в целом. Это риск

изменения политической ситуации, риск неблагоприятных (с точки зрения существенных условий

бизнеса) изменений в российском законодательстве, в частности в области налогообложения или

ограничения инвестиций в отдельные отрасли экономики, общий банковский кризис, дефолт, риск

резкого падения курса рубля по отношению к основным мировым валютам. Этот риск затрагивает

несколько финансовых институтов и проявляется в снижении их способности выполнять свои

функции. В силу большой степени взаимодействия и взаимозависимости финансовых институтов

между собой оценка системного риска сложна, но его реализация может повлиять на всех участников

финансового рынка. Работая на рынке ценных бумаг, вы изначально подвергаетесь системному

риску, уровень которого можно считать неснижаемым (по крайней мере, путем диверсификации) при

любых ваших вложениях в ценные бумаги.

Инвестирование на российском фондовом рынке связано с более высокой степенью рисков

системного характера, чем инвестирование на рынках развитых стран. В то же время общепринятой

интегральной оценкой системного риска инвестиций в ценную бумагу является «суверенный

рейтинг», присвоенный стране, в которой зарегистрирован эмитент, в том числе международными

рейтинговыми агентствами STANDARD & POOR'S, MOODY’S, FITCH IBCA.

II. Рыночный (ценовой) риск - риск потерь вследствие неблагоприятных изменений цен на

корпоративные или государственные ценные бумаги, производные финансовые инструменты (ПФИ),

что может привести к резкому снижению стоимости активов инвестора, а также снижению

доходности операций вплоть до прямых убытков, в том числе из-за неблагоприятного изменения

политической ситуации, резкой девальвации национальной валюты, кризиса рынка государственных

долговых обязательств, банковского и валютного кризиса, обстоятельств непреодолимой силы,

главным образом стихийного и военного характера. В зависимости от выбранной стратегии

рыночный (ценовой) риск будет состоять в увеличении (уменьшении) цены финансовых

инструментов. Инвестор должен отдавать себе отчет в том, что стоимость принадлежащих ему

финансовых инструментов может как расти, так и снижаться, и ее рост в прошлом не означает ее

роста в будущем.

Cледует специально обратить внимание на следующие рыночные риски:

Риск банкротства эмитента долговых обязательств - риск возможности наступления

неплатежеспособности эмитента ценной бумаги, что приведет к резкому падению стоимости

ценных бумаг эмитента вплоть до полной потери ликвидности или невозможности

погашения долговых обязательств.

Риск банкротства эмитента акций проявляется в резком падении цены акций

78

акционерного общества, признанного несостоятельным, или в предвидении такой

несостоятельности. Для того чтобы снизить рыночный риск, инвестору следует внимательно

отнестись к выбору и диверсификации финансовых инструментов. Кроме того, внимательно

ознакомиться с условиями взаимодействия с брокером (управляющим) для того, чтобы

оценить расходы, с которыми будут связаны владение и операции с финансовыми

инструментами и убедиться, в том, что они приемлемы для инвестора и не лишают

инвестора ожидаемого дохода.

Отраслевые риски связаны с неблагоприятным функционированием определенной отрасли,

что непосредственно сказывается на деятельности занятых в ней компаний, а значит, и на

показателях стоимости выпущенных ими ценных бумаг. Часто негативное состояние такой

отрасли передается компаниям из других зависимых отраслей.

Валютный риск - риск потерь вследствие неблагоприятных изменений валютных курсов, в

том числе курса рубля по отношению к иностранным валютам.

При неблагоприятном изменении курса рубля по отношению к иностранной валюте, доходы

инвестора от владения финансовыми инструментами могут быть подвергнуты

инфляционному воздействию (снижению реальной покупательной способности), вследствие

чего инвестор может потерять часть дохода, а также понести убытки. Валютный риск также

может привести к изменению размера обязательств по финансовым инструментам, связанным

с иностранной валютой или иностранными финансовыми инструментами, что может

привести к убыткам или к затруднению возможности рассчитываться по ним.

Процентный риск - риск потерь из-за негативных изменений процентных ставок.

Неблагоприятное изменение процентной ставки влияет на курсовую стоимость облигаций с

фиксированным доходом. Процентный риск может быть обусловлен несовпадением сроков

востребования (погашения) требований и обязательств, а также неодинаковой степенью

изменения процентных ставок по требованиям и обязательствам.

III. Риск ликвидности - проявляется в снижении возможности реализовать финансовые

инструменты по необходимой цене из-за снижения спроса на них. Данный риск может проявиться, в

частности, при необходимости быстрой продажи финансовых инструментов, в убытках, связанных со

значительным снижением их стоимости.

IV. Кредитный риск - заключается в возможности невыполнения контрактных и иных

обязательств, принятых на себя другими лицами в связи с операциями инвестора.

К числу кредитных рисков относятся следующие риски:

Риск дефолта по облигациям и иным долговым ценным бумагам – может проявиться в

возможной неплатежеспособности эмитента долговых ценных бумаг, что приведет к

невозможности или снижению вероятности погасить ее в срок и в полном объеме.

Риск контрагента – проявляется в риске неисполнения обязательств контрагентом —

третьим лицом перед инвестором или брокером/управляющим со стороны контрагентов.

Брокер/управляющий должен принимать меры по минимизации риска контрагента, однако не

может исключить его полностью. Особенно высок риск контрагента при совершении

операций, совершаемых на неорганизованном рынке, без участия клиринговых организаций,

которые принимают на себя риски неисполнения обязательств.

Инвестор должен оценить, где именно будут храниться переданные им активы и готов ли

инвестор осуществлять операции вне централизованной клиринговой инфраструктуры.

Риск неисполнения обязательств брокером перед инвестором – данный вид риска

является разновидностью риска контрагента. Законодательство не предусматривает

возможности разделения денежных средств брокера, являющегося кредитной организацией,

и денежных средств его клиентов (инвесторов), в связи с чем брокер вправе использовать

денежные средства инвестора и инвестор принимает на себя риск его банкротства. Такой

риск в настоящее время не страхуется.

Инвестор должен внимательно ознакомиться с проектом договора для того, чтобы оценить,

какие полномочия по использованию имущества инвестора будет иметь брокер, каковы правила его

хранения, а также возврата.

Риск неисполнения обязательств управляющим перед инвестором – данный вид риска

является разновидностью риска контрагента. Общей обязанностью управляющего является

обязанность действовать добросовестно и в интересах инвестора. В остальном — отношения

между клиентом и управляющим носят доверительный характер – это означает, что риск

выбора управляющего, в том числе оценки его профессионализма, лежит на инвесторе.

79

Договор может определять круг финансовых инструментов, с которыми будут совершаться

операции, и сами операции, предусматривать необходимость получения дополнительного

согласия со стороны инвестора в определенных случаях, ограничивая, таким образом,

полномочия управляющего. Инвестор должен отдавать себе отчет в том, что если договор не

содержит таких или иных ограничений, доверительный управляющий обладает широкими

правами в отношении переданного ему имущества — аналогичными правам инвестора как

собственника.

Инвестор должен внимательно ознакомиться с договором для того, чтобы оценить, какие

полномочия по использованию имущества инвестора будет иметь управляющий, каковы правила его

хранения, а также возврата.

Банк является членом НАУФОР, к которой инвестор может обратиться в случае нарушения его

прав и интересов. Государственное регулирование и надзор в отношении деятельности эмитентов,

профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и других финансовых

организаций осуществляется Центральным банком Российской Федерации, к которому инвестор

также может обращаться в случае нарушения его прав и интересов. Помимо этого, инвестор вправе

обращаться за защитой в судебные и правоохранительные органы.

V. Правовой риск связан с возможными негативными последствиями утверждения

законодательства или нормативных актов, стандартов саморегулируемых организаций,

регулирующих рынок ценных бумаг, или иные отрасли экономики, которые могут привести к

негативным для инвестора последствиям.

К правовому риску также относится возможность изменения правил расчета налога, налоговых

ставок, отмены налоговых вычетов и другие изменения налогового законодательства, которые могут

привести к негативным для инвестора последствиям.

К числу правового риска также относится

Риск неправомерных действий третьих лиц в отношении имущества инвестора и

охраняемых законом прав инвестора со стороны третьих лиц, включая эмитента,

регистратора, депозитария и кредитной организации.

При выборе финансовых инструментов для инвестирования, способа инвестирования и способа

хранения прав на приобретаемые финансовые инструменты во всех случаях следует учитывать

возможность неправомерных действий со стороны третьих лиц в отношении охраняемых законом

прав инвестора. Указанный вид риска может быть существенно ограничен разумной осторожностью

при выборе объекта инвестирования, инвестиционного посредника, привлекаемого для совершения

сделок (брокера), а также организации, привлекаемой для учета прав на приобретаемые ценные

бумаги (депозитария).

VI. Операционный (технический, технологический, кадровый) риск – риск прямых или

косвенных потерь по причине нарушения внутренних процедур брокера, ошибок и

недобросовестных действий его сотрудников, сбоев в работе технических средств брокера,

его партнеров, инфраструктурных организаций, в том числе организаторов торговли,

клиринговых организаций, а также других организаций, из-за ошибок, связанных с

технологией проведения операций, процедур управления, учета и контроля, из-за действий

(бездействия) персонала и сторонних лиц, в результате воздействия внешних событий, а

также при использовании систем удаленного доступа. Операционный риск может исключить

или затруднить совершение операций и в результате привести к убыткам. Инвестору

необходимо внимательно ознакомиться с договором для того, чтобы оценить, какие из

рисков, в том числе риски каких технических сбоев, несет брокер, а какие из рисков несет

инвестор.

Операционный риск также связан с возможностью причинения инвестору убытков в результате

ошибочных или неправомерных действий сотрудников организаторов торговли на финансовых

рынках, депозитариев, регистраторов, клиринговых или кредитных организаций при проведении

расчетов по ПФИ, сделкам с ценными бумагами, иностранной валютой или совершении инвестором

какой-либо операции с ценными бумагами, ПФИ, валютными инструментами и/или денежными

средствами.

Операционный риск может возникнуть в связи с возможностью использования брокером

денежных средств инвестора, что может привести к несвоевременному исполнению поручения

инвестора на вывод денежных средств, к неисполнению или несвоевременному исполнению

80

брокером поручения инвестора на сделку в связи с отсутствием или недостаточностью денежных

средств инвестора на бирже.

С целью снижения указанного возможного риска, Банк ведет внутренний учет денежных средств

и операций с денежными средствами инвестора отдельно от денежных средств и операций с

денежными средствами других инвесторов и собственных операций Банка. Банк предоставляет

инвестору отчетность, в которой, в том числе, указывает сведения об остатках и движении денежных

средств инвестора.

Риски, связанные с Индивидуальными инвестиционными счетами.

Индивидуальный инвестиционный счет позволяет инвестору получить инвестиционный

налоговый вычет. Все риски, которые упомянуты в настоящей Декларации, имеют отношение и к

индивидуальным инвестиционным счетам, однако существуют особенности, которые необходимо

знать инвестору для того, чтобы воспользоваться налоговыми преимуществами, которые

предоставляют такие счета, и исключить риск лишиться таких преимуществ.

Существует два варианта инвестиционных налоговых вычетов:

1) «на взнос», по которому инвестор может ежегодно обращаться за возвратом уплаченного

подоходного налога на сумму сделанного инвестором взноса, но в данном случае инвестор должен

будет уплатить подоходный налог на доход, исчисленный при закрытии индивидуального

инвестиционного счета;

2) «на изъятие средств со счета», по которому инвестор не сможет получать ежегодный возврат

налога, но будет освобожден от уплаты подоходного налога при изъятии средств с индивидуального

инвестиционного счета.

Инвестор должен обратить внимание на то, что он сможет воспользоваться только одним из

вариантов инвестиционного налогового вычета. Это означает, что если инвестор хотя бы однажды

воспользуется инвестиционным вычетом «на взнос», то не сможет воспользоваться инвестиционным

вычетом «на изъятие средств», что может лишить его всех преимуществ этого варианта. Инвестор

должен определить предпочтительный для себя вариант, обсудить достоинства и недостатки каждого

варианта с брокером и (или) консультантом, специализирующимся на соответствующих

консультациях.

Инвестору следует иметь в виду также то, что если он прекратит действие договора ранее трех

лет, то не сможет воспользоваться описанными инвестиционными налоговыми вычетами, и, в случае

если инвестор пользовался вычетом «на взнос», то будет обязан вернуть государству все суммы

возвращенного ему налога.

Брокер либо управляющий не знает о выборе инвестором варианта инвестиционного налогового

вычета и не участвует в отношениях инвестора с налоговой службой.

Инвестору следует обратить внимание на то, что инвестор может иметь только один

индивидуальный инвестиционный счет. Открытие нескольких индивидуальных инвестиционных

счетов у одного или у разных профессиональных участников рынка ценных бумаг приведет к тому,

что инвестор не сможет воспользоваться инвестиционным налоговым вычетом ни по одному из них.

В случае совершения инвестором операций в рамках ИИС, совершение которых изменяет статус

ИИС, Банк расторгает с инвестором Соглашение в соответствии с пунктом 5.7.11. Регламента и

закрывает открытый ему ИИС. В случае если инвестор ранее подавал заявление о налоговом вычете в

рамках ИИС, у инвестора может возникнуть обязательство по компенсации в бюджет Российской

Федерации налогового вычета, полученного им ранее.

Декларация о рисках, связанных с совершением

маржинальных и непокрытых сделок

Цель настоящей Декларации* — предоставить вам информацию об основных рисках, с которыми

связаны маржинальные сделки (то есть сделки, исполнение которых осуществляется с

использованием заемных средств, предоставленных брокером) и непокрытые сделки (то есть сделки,

в результате которых возникает непокрытая позиция – для исполнения обязательств по которым на

момент заключения сделки имущества инвестора, переданного брокеру, недостаточно с учетом иных

ранее заключенных сделок).

Данные сделки подходят не всем инвесторам. Нормативные акты ограничивают риски

инвесторов по маржинальным и непокрытым сделкам, в том числе регулируя максимальное «плечо»

— соотношение обязательств инвестора по заключенным в его интересах сделкам и имущества

инвестора, предназначенного для совершения сделок в соответствии с брокерским договором. Тем не

81

менее, данные сделки подходят не всем инвесторам, поскольку сопряжены с дополнительными

рисками и требуют оценки того, готов ли инвестор их нести.

I. Рыночный риск

При согласии на совершение маржинальных и непокрытых сделок инвестор должен учитывать

тот факт, что величина потерь в случае неблагоприятного для портфеля инвестора движения рынка

увеличивается при увеличении «плеча».

Помимо общего рыночного риска, который несет инвестор, совершающий операции на рынке

ценных бумаг, в случае совершения маржинальных и непокрытых сделок инвестор также будет нести

следующие риски:

риск неблагоприятного изменения цены как в отношении ценных бумаг, в результате

приобретения которых возникла или увеличилась непокрытая позиция, так и риск в

отношении активов, которые служат обеспечением.

При этом, в случае если непокрытая позиция возникла или увеличилась в результате продажи

ценных бумаг, величина убытков ничем не ограничена – инвестор будет обязан вернуть (передать)

брокеру ценные бумаги независимо от изменения их стоимости;

риск принудительного закрытия позиции. Неблагоприятное изменение цены может привести

к необходимости внести дополнительные средства для того, чтобы привести обеспечение в

соответствие с требованиями нормативных актов и брокерского договора, что должно быть

сделано в короткий срок, который может быть недостаточен для инвестора. Нормативные

акты и условия брокерского договора позволяют брокеру без согласия инвестора

«принудительно закрыть позицию», то есть приобрести ценные бумаги за счет денежных

средств инвестора или продать ценные бумаги инвестора. Это может быть сделано по

существующим, в том числе невыгодным, ценам и привести к возникновению у инвестора

убытков.

К причинам, вызывающим принудительное закрытие позиции, можно отнести:

резкие колебания рыночных цен, которые повлекли уменьшение стоимости портфеля

инвестора ниже минимальной маржи;

требования нормативных актов или внесение брокером в одностороннем порядке изменений в

список ценных бумаг, которые могут быть обеспечением по непокрытым позициям;

изменение значений ставок риска, рассчитываемых клиринговой организацией и (или)

используемых брокером в связи с увеличением волатильности соответствующих ценных бумаг.

Во всех этих случаях принудительное закрытие позиции может причинить инвестору

значительные убытки, несмотря на то, что после закрытия позиции изменение цен на финансовые

инструменты может принять благоприятное для инвестора направление, и инвестор получил бы

доход, если бы позиция инвестора не была закрыта. Размер указанных убытков при неблагоприятном

стечении обстоятельств может превысить стоимость активов, находящихся на счету инвестора.

При совершении маржинальных и непокрытых сделок инвестор должен учитывать, что

возможность распоряжения активами, являющимися обеспечением по таким сделкам, ограничена.

Имущество (часть имущества), принадлежащее инвестору, в результате совершения

маржинальной или непокрытой сделки является обеспечением исполнения обязательств инвестора

перед брокером и возможность распоряжения им может быть ограничена вплоть до полного запрета

совершения с ним каких-либо сделок. Размер обеспечения изменяется в порядке, предусмотренном

договором, и в результате инвестор может быть ограничен в возможности распоряжаться своим

имуществом в большей степени, чем до совершения маржинальной (непокрытой) сделки.

II. Риск ликвидности

Если величина непокрытой позиции по отдельным ценным бумагам является значимой в

сравнении с объемом соответствующих ценных бумаг в свободном обращении и (или) в сравнении с

объемом торгов на организованном рынке, риск ликвидности при совершении маржинальной и

непокрытой сделки усиливается. Трудности с приобретением или продажей активов могут привести к

увеличению убытков по сравнению с обычными сделками. Аналогично необходимо учитывать

возрастающий риск ликвидности, если обеспечением непокрытой позиции инвестора являются

ценные бумаги и для закрытия непокрытой позиции может потребоваться реализация существенного

количества ценных бумаг.

Поручения инвестора, направленные на ограничение убытков, не всегда могут ограничить потери

до предполагаемого уровня, так как в рамках складывающейся на рынке ситуации исполнение такого

поручения по указанной инвестором цене может оказаться невозможным.

82

* В рамках Регламента, Банк не осуществляет операций, связанных с маржинальными и

непокрытыми сделками.

Декларация о рисках, связанных с производными

финансовыми инструментами

Цель настоящей Декларации* — предоставить инвестору информацию об основных рисках,

связанных с производными финансовыми инструментами.

Данные инструменты (фьючерсы, форварды, опционы, свопы и др.) подходят не всем

инвесторам. Более того, некоторые виды производных финансовых инструментов сопряжены с

бо́льшим уровнем риска, чем другие. Так, продажа опционных контрактов и заключение фьючерсных

контрактов, форвардных контрактов и своп-контрактов при относительно небольших

неблагоприятных колебаниях цен на рынке может подвергнуть инвестора риску значительных

убытков. С учетом этого, совершение сделок по продаже опционных контрактов и заключение

фьючерсных и форвардных контрактов может быть рекомендовано только опытным инвесторам,

обладающим значительными финансовыми возможностями и практическими знаниями в области

применения инвестиционных стратегий.

Настоящая декларация относится также и к производным финансовым инструментам,

направленным на снижение рисков других операций на фондовом рынке. Инвестор должен

внимательно оценить, как его производные финансовые инструменты соотносятся с операциями,

риски по которым они призваны ограничить, и убедиться, что объем позиции на срочном рынке

соответствует объему хеджируемой позиции на спот-рынке.

I. Рыночный риск

Помимо общего рыночного (ценового) риска, который несет инвестор, совершающий операции

на рынке ценных бумаг, он также несет риск неблагоприятного изменения цены как финансовых

инструментов, являющихся базисным активом производных финансовых инструментов, так и риск в

отношении активов, которые служат обеспечением в случае заключения брокером по поручению

инвестора договоров, являющихся производными финансовыми инструментами.

В случае неблагоприятного изменения цены инвестор может в сравнительно короткий срок

потерять средства, являющиеся обеспечением производных финансовых инструментов.

При заключении договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, инвестор

должен учитывать, что возможность распоряжения активами, являющимися обеспечением по таким

договорам, ограничена.

Имущество (часть имущества), принадлежащее инвестору, в результате заключения договора,

являющегося производным финансовым инструментом, будет являться обеспечением исполнения

обязательств по указанному договору и распоряжение им, то есть возможность совершения

инвестором сделок с ним, будет ограничена. Размер обеспечения изменяется в порядке,

предусмотренном договором (спецификацией контракта), и в результате инвестор может быть

ограничен в возможности распоряжаться имуществом в большей степени, чем до заключения

договора.

Также необходимо учесть возможность принудительного закрытия позиции. Неблагоприятное

изменение цены может привести к необходимости внести дополнительные средства для того, чтобы

привести обеспечение в соответствие с требованиями нормативных актов и брокерского договора,

что должно быть сделано в короткий срок, который может быть недостаточен для инвестора.

Обслуживающий инвестора брокер в этом случае вправе без дополнительного согласия инвестора

«принудительно закрыть позицию», то есть заключить договор, являющийся производным

финансовым инструментом, или приобрести ценные бумаги за счет денежных средств инвестора, или

продать ценные бумаги инвестора. Это может быть сделано по существующим, в том числе

невыгодным, ценам и привести к возникновению у инвестора убытков.

Инвестор может понести значительные убытки, несмотря на то, что после этого изменение цен на

финансовые инструменты может принять благоприятное для него направление и инвестор получил

бы доход, если бы позиция инвестора не была закрыта. Размер указанных убытков при

83

неблагоприятном стечении обстоятельств может превысить стоимость активов, находящихся на счету

инвестора.

II. Риск ликвидности

Трудности с закрытием позиций и потери в цене могут привести к увеличению убытков от

производных финансовых инструментов по сравнению с обычными сделками.

Если инвестиционная стратегия инвестора предусматривает возможность возникновения

необходимости закрытия позиции по соответствующему контракту (или заключения сделки с иным

контрактом, которая снижает риск по данному контракту), инвестор должен обращать внимание на

ликвидность соответствующих контрактов, так как закрытие позиций по неликвидным контрактам

может привести к значительным убыткам. Инвестор должен обратить внимание, что, как правило,

контракты с более отдаленными сроками исполнения менее ликвидны по сравнению с контрактами с

близкими сроками исполнения.

Если заключенный инвестором договор, являющийся производным финансовым инструментом,

неликвиден, и у инвестора возникла необходимость закрыть позицию, он должен обязательно

рассмотреть помимо закрытия позиции по данному контракту альтернативные варианты исключения

риска посредством заключения сделок с иными производными финансовыми инструментами или с

базисными активами. Использование альтернативных вариантов может привести к меньшим

убыткам.

Поручения инвестора, направленные на ограничение убытков, не всегда могут ограничить потери

до предполагаемого уровня, так как в рамках складывающейся на рынке ситуации исполнение такого

поручения по указанной инвестором цене может оказаться невозможным.

Операции с производными финансовыми инструментами, базисным активом которых являются

ценные бумаги иностранных эмитентов или индексы, рассчитанные по таким ценным бумагам,

влекут также риски, связанные с иностранным происхождением базисного актива.

* В рамках Регламента, Банк не осуществляет операций, связанных с производными

финансовыми инструментами.

Декларация о рисках, связанных с операциями с иностранными

финансовыми инструментами

Цель настоящей Декларации* — предоставить инвестору информацию об основных рисках,

связанных с иностранными финансовыми инструментами, в том числе ценными бумагами

иностранных эмитентов.

Иностранные финансовые инструменты могут быть приобретены за рубежом или на

российском, в том числе организованном, фондовом рынке.

Риски, связанные с финансовыми инструментами разных стран, могут существенно отличаться.

Настоящая Декларация не дает детального описания таких рисков, в то же время операциям с

иностранными финансовыми инструментами, в том числе ценными бумагами иностранных

эмитентов, присущи общие риски, связанные с операциями на рынке ценных бумаг со следующими

особенностями.

I. Системные риски

Применительно к иностранным ценным бумагам системные риски, свойственные российскому

фондовому рынку дополняются аналогичными системными рисками, свойственными стране, где

выпущены или обращаются соответствующие иностранные ценные бумаги. К основным факторам,

влияющим на уровень системного риска в целом, относятся политическая ситуация, особенности

национального законодательства, валютного регулирования и вероятность их изменения, состояние

государственных финансов, наличие и степень развитости финансовой системы страны места

нахождения лица, обязанного по иностранной ценной бумаге.

На уровень системного риска могут оказывать влияние и многие другие факторы, в том числе

вероятность введения ограничений на инвестиции в отдельные отрасли экономики или вероятность

одномоментной девальвации национальной валюты. Общепринятой интегральной оценкой

системного риска инвестиций в иностранную ценную бумагу является «суверенный рейтинг» в

иностранной или национальной валюте, присвоенный стране, в которой зарегистрирован эмитент,

международными рейтинговыми агентствами MOODY’S, STANDARD & POOR'S, FITCH IBCA,

однако следует иметь в виду, что рейтинги являются лишь ориентирами и могут в конкретный

84

момент не соответствовать реальной ситуации.

В случае совершения сделок с иностранными депозитарными расписками помимо рисков,

связанных с эмитентом самих расписок, необходимо учитывать и риски, связанные с эмитентом

представляемых данными расписками иностранных ценных бумаг.

В настоящее время законодательство разрешает российскими инвесторами, в том числе не

являющимися квалифицированными, приобретение допущенных к публичному размещению и (или)

публичному обращению в Российской Федерации иностранных ценных бумаг как за рубежом, так и в

России, а также позволяет учет прав на такие ценные бумаги российскими депозитариями. Между

тем, существуют риски изменения регулятивных подходов к владению и операциям, а также к учету

прав на иностранные финансовые инструменты, в результате чего может возникнуть необходимость

по их отчуждению вопреки планам инвестора.

II. Правовой риск

При приобретении иностранных финансовых инструментов необходимо отдавать себе отчет в

том, что они не всегда являются аналогами российских финансовых инструментов. В связи с чем,

предоставляемые по ним права и правила их осуществления могут существенно отличаться от прав

по российским финансовым инструментам.

Возможности судебной защиты прав по иностранным финансовым инструментам могут быть

существенно ограничены необходимостью обращения в зарубежные судебные и правоохранительные

органы по установленным правилам, которые могут существенно отличаться от действующих в

России. Учитывая вышесказанное, инвестор в меньшей степени сможет полагаться на защиту своих

прав и законных интересов российскими уполномоченными органами.

При оценке правового риска также необходимо учитывать особенности налогообложения

соответствующих операций. Операции с иностранными финансовыми инструментами и доходы по

таким инструментам могут подлежать налогообложению по иностранному законодательству, а в

отдельных случаях — как по российскому, так и по иностранному законодательству. Иностранные

налоговые правила могут существенно отличаться от российских. Кроме того, операции с

иностранными финансовыми инструментами могут быть связаны с дополнительными обязанностями,

например, по предоставлению отчетности в иностранные налоговые органы. Следует также иметь в

виду, что ответственность за нарушение налоговых обязанностей по иностранному законодательству,

которому могут подчиняться операции инвестора, может быть выше, чем в России. Инвестору

следует внимательно ознакомиться с налоговыми правилами, которые будут применяться к

проводимым им операциям для того, чтобы оценить, подходят ли данные операции с иностранными

финансовыми инструментами к тем целям по доходности портфеля, которые поставил перед собой

инвестор.

III. Раскрытие информации

При совершении операций с иностранными финансовыми инструментами необходимо

учитывать особенности раскрытия информации о них.

Российское законодательство допускает раскрытие информации в отношении иностранных

финансовых инструментов по правилам, действующим за рубежом, и на английском языке. Инвестор

должен оценить свою готовность анализировать информацию на английском языке, а также то,

понятны ли для инвестора отличия между принятыми в России правилами финансовой отчетности,

Международными стандартами финансовой отчетности или правилами финансовой отчетности, по

которым публикуется информация эмитентом иностранных финансовых инструментов.

Следует учитывать, что российские организаторы торговли и (или) брокеры могут

осуществлять перевод некоторых документов (информации), раскрываемых иностранным эмитентом

для удобства инвесторов. В этом случае перевод может восприниматься исключительно как

вспомогательная информация к официально раскрытым документам (информации) на иностранном

языке. Всегда необходимо учитывать вероятность ошибок переводчика, в том числе связанных с

возможным различным переводом одних и тех же иностранных слов и фраз или отсутствием

общепринятого эквивалента в русском языке.

* В рамках Регламента, Банк не осуществляет операций, связанных с операциями с

иностранными финансовыми инструментами.

85

Декларация о рисках, связанных с заключением договоров, являющихся производными

финансовыми инструментами, базисным активом которых являются ценные бумаги

иностранных эмитентов или индексы, рассчитанные по таким ценным бумагам

Цель настоящей Декларации* - предоставить инвестору общую информацию об основных

рисках, связанных с заключением договоров, являющихся производными финансовыми

инструментами, базисным активом которых являются ценные бумаги иностранных эмитентов или

индексы, рассчитанные по таким ценным бумагам (далее – производные финансовые инструменты с

иностранным базисным активом). Заключение указанных договоров связано с рисками,

характерными для всех производных финансовых инструментов, а также специфическими рисками,

обусловленными иностранным происхождением базисного актива.

I. Риски, связанные производными финансовыми инструментами

Данные инструменты подходят не всем инвесторам. Более того, некоторые виды производных

финансовых инструментов сопряжены с большим уровнем риска, чем другие. Так, при покупке

опционного контракта потери инвестора не превысят величину уплаченных премии, вознаграждения

и расходов, связанных с их совершением. Продажа опционных контрактов с точки зрения риска

клиента и заключение фьючерсных контрактов, форвардных контрактов и своп контрактов

сопоставимы - при относительно небольших неблагоприятных колебаниях цен на рынке инвестор

подвергается риску значительных убытков, при этом в случае продажи фьючерсных и форвардных

контрактов и продажи опционов на покупку (опционов «колл») неограниченных убытков. С учетом

этого, совершение сделок по продаже опционных контрактов и заключение фьючерсных и

форвардных контрактов может быть рекомендовано только опытным инвесторам, обладающим

значительными финансовыми возможностями и практическими знаниями в области применения

инвестиционных стратегий.

Настоящая декларация относится также и к производным финансовым инструментам,

направленным на снижение рисков других операций на фондовом рынке. Инвестору следует

внимательно оценить, как приобретенные либо планируемые к приобретению производные

финансовые инструменты соотносятся с операциями, риски по которым инвестор намерен

ограничить, и убедиться, что объем позиции инвестора на срочном рынке соответствует объему

позиции на спот рынке, которую инвестор хеджирует.

Рыночный (ценовой) риск

Помимо общего рыночного (ценового) риска, который несет инвестор, совершающий операции

на рынке ценных бумаг, он также, в случае заключения фьючерсных, форвардных и своп договоров

(контрактов), в том числе в случае продажи опционных контрактов, будет нести риск

неблагоприятного изменения цены как финансовых инструментов, являющихся базисным активом

производных финансовых инструментов, так и риск в отношении активов, которые служат

обеспечением.

В случае неблагоприятного изменения цены инвестор может в сравнительно короткий срок

потерять средства, являющиеся обеспечением производных финансовых инструментов.

В случае совершения сделок с иностранными депозитарными расписками, помимо рисков,

связанных с эмитентом самих расписок, необходимо учитывать и риски, связанные с эмитентом

представляемых данными расписками иностранных ценных бумаг.

Риск ликвидности

Если инвестиционная стратегия инвестора предусматривает возможность возникновения

необходимости закрытия позиции по соответствующему контракту (или заключения сделки с иным

контрактом, которая снижает риск по данному контракту), инвестор должен обращать внимание на

ликвидность соответствующих контрактов, так как закрытие позиций по неликвидным контрактам

может привести к значительным дополнительным убыткам в связи с их низкой ликвидностью.

Инвестор должен обратить внимание, что, как правило, контракты с более отдаленными сроками

исполнения менее ликвидны по сравнению с контрактами с близкими сроками исполнения.

Если заключенный инвестором договор, являющийся производным финансовым инструментом,

неликвиден, и у инвестора возникла необходимость закрыть позицию, он обязательно должен

рассматривать помимо закрытия позиции по данному контракту альтернативные варианты

исключения риска посредством заключения сделок с иными производными финансовыми

инструментами или с базисными активами. Использование альтернативных вариантов может

86

привести к меньшим убыткам.

При этом трудности с закрытием позиций и потери в цене могут привести к увеличению

убытков по сравнению с обычными сделками.

Поручения инвестора, направленные на ограничение убытков, не всегда могут ограничить

потери до предполагаемого уровня, так как в рамках складывающейся на рынке ситуации исполнение

такого поручения по указанной инвестором цене может оказаться невозможным.

Ограничение распоряжения средствами, являющимися обеспечением

Имущество (часть имущества), принадлежащее инвестору, в результате заключения договора,

являющегося производным финансовым инструментом, будет являться обеспечением исполнения

обязательств инвестора по договору и распоряжение им, то есть возможность совершения

инвестором сделок с ним, будет ограничено. Размер обеспечения изменяется в порядке,

предусмотренном договором (спецификацией контракта), и в результате инвестор может быть

ограничен в возможности распоряжаться своим имуществом в большей степени, чем до заключения

договора.

Риск принудительного закрытия позиции

Неблагоприятное изменение цены может привести к необходимости внести дополнительные

средства для того, чтобы привести обеспечение в соответствие с требованиями нормативных актов и

брокерского договора, что должно быть сделано в короткий срок, которого может быть недостаточно

для инвестора. Брокер в этом случае вправе без дополнительного согласия инвестора «принудительно

закрыть позицию», то есть заключить договор, являющийся производным финансовым

инструментом, или приобрести ценные бумаги за счет денежных средств инвестора, или продать

ценные бумаги инвестора. Это может быть сделано по существующим, в том числе невыгодным,

ценам и привести к возникновению убытков у инвестора.

Принудительное закрытие позиции направлено на управление рисками. Инвестор может

понести значительные убытки несмотря на то, что после этого изменение цен на финансовые

инструменты может принять благоприятное для инвестора направление и он получил бы доход, если

бы его позиция не была закрыта.

II. Риски, обусловленные иностранным происхождением базисного актива

Системные риски

Применительно к базисному активу производных финансовых инструментов – ценным бумагам

иностранных эмитентов и индексам, рассчитанным по таким ценным бумагам, системные риски,

свойственные российскому фондовому рынку дополняются аналогичными системными рисками,

свойственными стране, где выпущены или обращаются соответствующие иностранные ценные

бумаги. К основным факторам, влияющим на уровень системного риска в целом, относятся

политическая ситуация, особенности национального законодательства, валютного регулирования и

вероятность их изменения, состояние государственных финансов, наличие и степень развитости

финансовой системы страны места нахождения лица, обязанного по иностранным ценным бумагам.

На уровень системного риска могут оказывать влияние и многие другие факторы, в том числе

вероятность введения ограничений на инвестиции в отдельные отрасли экономики или вероятность

одномоментной девальвации национальной валюты. Общепринятой интегральной оценкой

системного риска инвестиций является «суверенный рейтинг» в иностранной или национальной

валюте, присвоенный стране, в которой зарегистрирован эмитент иностранной ценной бумаги,

международными рейтинговыми агентствами MOODY’S, STANDARD & POOR'S, FITCH IBCA,

однако следует иметь в виду, что рейтинги являются лишь ориентирами и могут в конкретный

момент не соответствовать реальной ситуации.

В настоящее время законодательство допускает возможность заключения российскими

инвесторами договоров, являющихся российскими производными финансовыми инструментами,

базисным активом которых являются ценные бумаги иностранных эмитентов или индексы,

рассчитанные по таким ценным бумагам. Между тем, существуют риски изменения регулятивных

подходов к соответствующим операциям, в результате чего может возникнуть необходимость

совершать сделки, направленные на прекращение обязательств по указанным договорам, вопреки

планам инвестора.

87

Правовые риски

Инвестор должен отдавать себе отчет в том, что иностранные финансовые инструменты,

являющиеся базисными активами производных финансовых инструментов, не всегда являются

аналогами российских финансовых инструментов. В любом случае, предоставляемые по ним права и

правила их осуществления могут существенно отличаться от прав по российским финансовым

инструментам.

Возможности судебной защиты прав по производным финансовым инструментам с

иностранным базисным активом могут быть существенно ограничены необходимостью обращения в

зарубежные судебные и правоохранительные органы по установленным правилам, которые могут

существенно отличаться от действующих в России. Кроме того, инвестор в большинстве случаев не

сможет полагаться на защиту своих прав и законных интересов российскими уполномоченными

органами.

Раскрытие информации

Раскрытие информации в отношении иностранных ценных бумаг, являющихся базисным

активом производных финансовых инструментов, осуществляется по правилам, действующим за

рубежом, и на английском языке. Инвестор должен оценить свою готовность анализировать

информацию на английском языке, а также то, понимает ли он отличия между принятыми в России

правилами финансовой отчетности, Международными стандартами финансовой отчетности или

правилами финансовой отчетности, по которым публикуется информация эмитентом иностранных

ценных бумаг.

Также российские организаторы торговли и (или) брокеры могут осуществлять перевод

некоторых документов (информации), раскрываемых иностранным эмитентом для удобства

инвестора. В этом случае перевод может восприниматься исключительно как вспомогательная

информация к официально раскрытым документам (информации) на иностранном языке. Инвестор

всегда должен учитывать вероятность ошибок переводчика, в том числе связанных с возможным

различным переводом одних и тех же иностранных слов и фраз или отсутствием общепринятого

русского эквивалента.

* В рамках Регламента, Банк не осуществляет операций, связанных с операциями с

иностранными финансовыми инструментами.

Перечень указанных выше рисков не является исчерпывающим.

***

Учитывая вышеизложенное, рекомендуем инвестору внимательно рассмотреть вопрос о том,

являются ли риски, возникающие при проведении операций на российском фондовом рынке,

приемлемыми для него, с учетом его инвестиционных целей и финансовых возможностей.

Инвестор должен убедиться, что настоящие Декларации о рисках ему понятны, и при

необходимости получить разъяснения у брокера Банка или консультанта, специализирующегося на

соответствующих вопросах.

Данные декларации не преследуют цель заставить инвестора отказаться от осуществления

операций на фондовом рынке. Они призваны помочь оценить инвестиционные риски и ответственно

подойти к выбору инвестиционной стратегии.

С декларациями ознакомлен:

____________ ___________________________

дата подпись Ф.И.О.

__________________________ ____________________________

Наименование организации, подпись Ф.И.О.

должность

М.П. ____________

дата

88

Приложение № 10

к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

Анкета – форма самостоятельной сертификации организаций финансового рынка -

клиентов АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» в целях соблюдения требований Закона США

«О налоговом контроле иностранных счетов» (далее - FATCA) Уважаемый клиент АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»,

Просим вас заполнить все пункты по порядку, если только в комментариях к ним не указано иное.

1 Является ли Ваша организация организацией

финансового рынка13

Да Нет

Если Вы ответили «Нет», то

дальнейшее заполнение

данной анкеты не требуется.

2 Наименование организации

на русском языке

3 Наименование организации

на английском языке,

указанное в

регистрационной форме IRS

4 GIIN организации (при его

наличии)

5 Статус организации для

целей FATCA (необходимо

отметить одно из

представленных значений)

1 Participating Foreign Financial Institution

(Участвующий Иностранный Финансовый Институт)

2

Registered Deemed Compliant Foreign Financial Institution

(Зарегистрированный Условно-отвечающий

требованиям Иностранный Финансовый Институт)

3

Reporting Model 1 Foreign Financial Institution

(Предоставляющий отчетность по Модели 1

Иностранный Финансовый Институт)

4

Reporting Model 2 Foreign Financial Institution

(Предоставляющий отчетность по Модели 2

Иностранный Финансовый Институт)

5

Certified deemed-compliant Foreign Financial Institution

(Сертифицированный Условно-отвечающий

требованиям Иностранный Финансовый Институт)

6

Owner documented Foreign Financial Institution

(Задокументированный Владельцем Иностранный

Финансовый Институт)

7

Non-reporting Model 2 Foreign Financial Institution

13 кредитная организация; страховщик, осуществляющий деятельность по добровольному страхованию жизни;

профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность и (или) деятельность по

управлению ценными бумагами и (или) депозитарную деятельность; управляющая компания по договору доверительного

управления имуществом; негосударственный пенсионный фонд; акционерный инвестиционный фонд; управляющая

компания инвестиционного фонда, ПИФ и НПФ; клиринговая организация.

89

(Не предоставляющий отчетность Иностранный

Финансовый Институт)

8

Sponsored Foreign Financial Institution

(Спонсируемый Иностранный Финансовый Институт)

9

Non-Participating Foreign Financial Institution

(Неучаствующий Иностранный Финансовый Институт)

6 Является ли Ваша организация юридическим лицом, созданным в соответствии с

законодательством Российской Федерации, более 90 процентов акций (долей)

уставного капитала которых прямо или косвенно контролируются Российской

Федерацией и (или) гражданами Российской Федерации, в том числе имеющими

одновременно с гражданством Российской Федерации гражданство государства -

члена Таможенного союза (за исключением физических лиц, имеющих одновременно

с гражданством Российской Федерации гражданство иностранного государства (за

исключением гражданства государства - члена Таможенного союза), и физических

лиц, имеющих вид на жительство в иностранном государстве)

Да

Нет

Если Вы отметили в п.5 статус №№ 3-9, просим представить дополнительно заполненную

форму W8-BEN-E (форма и инструкция по ее заполнению находится по ссылке:

http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/fw8bene.pdf)

Настоящим Ваша организация подтверждает, что:

- информация, указанная в настоящей анкете, является достоверной;

- она несет ответственность за предоставление ложных и заведомо недостоверных сведений в

соответствии с применимым законодательством;

- она полностью соответствует требованиям, предъявляемым законодательством США к

статусу в рамках FATCA, указанному в настоящей анкете;

- АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» вправе руководствоваться данной анкетой для принятия

решения об идентификации Вашей организации в соответствии с требованиями FATCA и о

необходимости удержания с нее налогов в соответствии с налоговым законодательством США;

Если в п.5 Вы указали статус №6 (Owner documented Foreign Financial Institution), то настоящим

Ваша организация дает согласие на передачу в IRS или уполномоченным ею налоговым агентам по

указанным IRS каналам связи, в объеме и сроки, установленные требованиями FATCA и

Соглашения, заключенного между Банком и IRS, составляющую банковскую тайну сведения о

Вашей организации, как о клиенте Банка, и об открытых в Банке любых счетах Вашей организации

(включая счета, открытые после даты подписания настоящего согласия) и операциям по ним.

Если в п.5 Вы указали статус №9 (Non-Participating Foreign Financial Institution), то настоящим

Ваша организация дает согласие, если иное не предусмотрено законодательством РФ:

- на передачу в IRS или уполномоченным ею налоговым агентам по указанным IRS каналам связи, в

объеме и сроки, установленные требованиями FATCA и Соглашения, заключенного между Банком и

IRS, составляющую банковскую тайну сведения о Вашей организации, как о клиенте Банка, и об

открытых в Банке любых счетах Вашей организации (включая счета, открытые после даты

подписания настоящего согласия) и операциям по ним, и

- на удержание с нее налогов в соответствии с налоговым законодательством США.

Настоящим Ваша организация обязуется уведомить АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» об

изменениях любых сведений или подтверждений, указанных в настоящей Анкете, не позднее 30

дней с момента изменения таких сведений.

Руководитель организации _________________________/_________________________

(подпись) (ФИО полностью)

«___»______________201__ г. М.П.

90

Приложение № 11 к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

Форма 1 «Форма W-9»1

Форма W-9 (август 2013) Министерство финансов, Управление внутренних налогов

ЗАПРОС НА ПОЛУЧЕНИЕ ИДЕНТИФИКАЦИОННОГО НОМЕРА НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА И ПОДТВЕРЖДЕНИЕ

Форму необходимо направлять в запрашивающую организацию. В УВН форму не направлять.

Распе

чата

йте

ил

и н

аб

ер

ите

.

Инстр

укц

ии п

о з

апо

лнени

ю см

отр

ите

на с

тр.2

Наименование (как указано в налоговой декларации)

Наименование компании / не учитываемая отдельно организация, если отличается от вышеуказанного

Выберите необходимую графу для целей федеральной налоговой классификация

Физлицо/ индивидуальный предприниматель

Корпорация, налог на прибыль которой уплачивает организация (С corporation)

Корпорация, налог на прибыль которой взимается с акционеров (S corporation)

Партнерство

Траст/ землевладение

Изъятия (см. инструкцию): Код освобожденного получателя (если применимо): Код освобождения от декларирования по FATCA:

Общество с ограниченной ответственностью (укажите налоговую классификацию: C – Корпорация, налог на прибыль которой уплачивает организация, S – Корпорация, налог на прибыль которой взимается с акционеров, P – партнерство) ________ Иное (см. инструкции) ________

Наименование и адрес запрашивающей организации (если применимо)

Адрес (номер, улица, номер квартиры или апартаментов)

Страна, штат и почтовый индекс

Укажите список счетов (опционально)

1 Заполняется в случае, если физическое лицо является налогоплательщиком США (имеет гражданство США

либо имеет разрешение на постоянное пребывание в США (вид на жительство) либо пребывает на территории США (находится на территории США не менее 31 дня в течение текущего календарного года и не менее 183 дня в течение предшествующих трех лет (не распространяется на дипломатов, учителей, студентов или спортсменов, присутствовавших на территории США на основании виз F, J, M или Q)).

91

Часть 1 Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)

Укажите ваш ИНН в соответствующей графе. ИНН должен соответствовать наименованию, указанному в графе «Наименование», и исключать дополнительное удержание. Для физлиц – это номер социального страхования (SSN). При этом для иностранца-резидента, индивидуального предпринимателя, не учитываемой отдельно организации необходимо см. инструкцию в Части 1 на стр. 3. Для других лиц – это индивидуальных номер работодателя – EIN. Если у вас нет номера, см. раздел «Как получить ИНН» на стр.3. Примечание: Если счет открыт на более чем одно лицо, смотрите таблицу на странице 1 для инструкций по определению указываемого номера.

Социальный номер налогоплательщика _ _ _ - _ _ - _ _ _ _ Идентификационный номер работодателя _ _ - _ _ _ _ _ _ _

Часть 2 ПОДТВЕРЖДЕНИЕ

Понимая ответственность за представление ложных данных, я заявляю:

1. Номер, указанный в настоящей форме является моим действительным индивидуальным номером налогоплательщика (или я ожидаю получение номера), при этом

2. Ко мне не применяется дополнительное удержание по следующим причинам: (a) я освобожден от дополнительного удержания; (b) я не был уведомлен УВН, что ко мне применяется дополнительное удержание в результате несообщения в декларации всех процентов и дивидендов; или (c) УВН уведомило меня, что ко мне более не применяется дополнительное удержание.

3. Я являюсь гражданином США или иным лицом в США (определяется ниже), при этом 4. Код(-ы) FATCA указанные в настоящей форме (если применимо), определяющие, что я

освобожден от предоставления отчетности по FATCA, являются достоверными. Инструкции для подтверждения. Необходимо отметить вышеуказанный пункт 2, если УВН уведомило вас, что к вам в настоящее время применяется дополнительное удержание по причине несообщения любых процентов и дивидендов в налоговой декларации. Для сделок с недвижимостью пункт 2 не применяется. Для выплаченных процентных доходов по ипотеке, приобретению или уступки обеспеченного имущества, прекращения долга, взносов по персональному пенсионному страхованию (IRA) и, как правило, платежей, отличающихся от процентных доходов и дивидендов, подписывать подтверждение не требуется, при этом необходимо указывать действительный ИНН. Смотрите инструкции на стр. 3.

Подпись:

Подпись лица в США: Дата: _________ ___________

92

Инструкции для Формы W-9

Общие инструкции Если не указано иное, ссылки на разделы являются ссылками на Налоговый кодекс. Будущие изменения. Налоговая служба создала страницу на IRS.gov для

предоставления информации о Форме W-9 по адресу www.irs.gov/w9. На данной странице будет размещаться информация о любых будущих изменениях касательно Формы W-9 (например, законодательство, принятое после ее выпуска нами). Назначение Формы

Лицо, которое обязано подавать информационную декларацию в Налоговую службу, должно получить свой точный идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), чтобы сообщать, например, о полученных Вами доходах, о поступивших Вам платежах в рамках расчетов по платежной карте и сторонним сетевым операциям, операциям с недвижимостью, об уплаченных Вами процентах по ипотечным кредитам, о приобретении или отказе от заложенного имущества, погашении долгов или о взносах по индивидуальной пенсионной программе.

Используйте форму W-9, только если Вы являетесь налоговым резидентом США (в том числе иностранцем-резидентом), для предоставления своего подлинного ИНН лицу, запрашивающему его (запрашивающему лицу), и, в случае необходимости, чтобы:

1. Подтвердить, что предоставляемый Вами ИНН является точным (или Вы ждете присвоения Вам номера),

2. Подтвердить, что на Вас не распространяется дополнительное удержание, или 3. Требовать освобождения от дополнительного удержания, если Вы являетесь

американским получателем платежей, не подлежащим налогообложению. При необходимости, Вы также подтверждаете, что Ваша, как налогового резидента США, распределяемая доля в доходах любого партнерства от торговли или деятельности в США не облагается налогом на прибыль зарубежных партнеров, непосредственно связанную с деятельностью в США, и

4. Подтвердить, что код(ы) FATCA, указанный(е) в данной Форме (если таковой(ые) имеется/имеются) и свидетельствующий(е) о том, что Вы освобождены от отчетности по Закону FATCA, является/являются точным(и).

Примечание. Если Вы являетесь налоговым резидентом США и запрашивающее лицо направит Вам форму, отличную от Формы W-9, для запроса Вашего ИНН, необходимо использовать форму запрашивающего лица, если она, по сути, аналогична данной форме W-9.

Определение налогового резидента США. Для целей федерального

налогообложения, Вы считаетесь резидентом США, если Вы являетесь: • физическим лицом, которое является гражданином США или иностранцем-

резидентом США, • партнерством, корпорацией, компанией или объединением, созданным или

организованным в Соединенных Штатах Америки или в соответствии с законодательством Соединенных Штатов Америки,

• наследственным фондом (кроме иностранного наследственного фонда), или • национальным доверительным фондом (как определено в правилах раздела

301.7701-7).Специальные правила для партнерств. Партнерства, которые осуществляют сделки или деятельность в Соединенных Штатах Америки, как правило, обязаны платить налог на прибыль нерезидента в соответствии с разделом 1446 с соответствующей доли любых зарубежных партнеров в налогооблагаемом доходе от такой деятельности. Кроме того, в некоторых случаях, когда не были получены формы W-9, правила по разделу 1446 требуют от партнерств предположить, что партнером является иностранное лицо, и уплатить налог на прибыль нерезидента в соответствии с разделом 1446. Таким образом, если Вы являетесь налоговым резидентом США и участником партнерства, осуществляющего торговлю или деятельность в США, представляйте в партнерство Форму W-9 для подтверждения своего статуса в США и во избежание начисления налога на прибыль нерезидента по разделу 1446 на Вашу долю в доходе партнерства.

В приведенных ниже случаях следующее лицо должно направить партнерству Форму W-9 в целях установления его налогового статуса в США и во избежание удержания с

93

распределяемой ему доли чистой прибыли от осуществляемой партнерством торговли или деятельности в США:

• В случае организации, не являющейся юридическим лицом и принадлежащей американскому владельцу, американский владелец организации, не являющейся юридическим лицом, а не организация,

• В случае доверительного фонда, принадлежащего американскому владельцу поступивших в фонд средств или другому американскому владельцу, как правило, американский владелец поступивших в фонд средств или другой американский владелец, а не доверительный фонд, и

• В случае доверительного фонда США (кроме доверительного фонда, принадлежащего владельцу поступивших в фонд средств), доверительный фонд США (кроме доверительного фонда, принадлежащего владельцу поступивших в фонд средств), а не бенефициары доверительного фонда.

Иностранное лицо. Если Вы являетесь иностранным лицом или отделением

иностранного банка в США, который предпочел считаться налоговым резидентом США, не используйте Форму W-9. Вместо этого используйте соответствующую Форму W-8 или Форму 8233 (см. Публикацию 515, Удержание налога на иностранцев-нерезидентов и иностранных лиц).

Иностранец-нерезидент, который становится иностранцем-резидентом. Как правило, только иностранное физическое лицо-нерезидент вправе пользоваться условиями налогового соглашения по сокращению или отмене налога США на некоторые виды доходов. Тем не менее, большинство налоговых соглашений содержат положение, известное как «исключающая оговорка». Исключения, указанные в исключающей оговорке, могут разрешить продолжение освобождения от налогообложения для отдельных видов доходов даже после того, как получатель платежа иным образом стал иностранцем-резидентом США для целей налогообложения.

Если Вы являетесь иностранцем-резидентом США, который полагается на исключение, содержащееся в исключающей оговорке налогового соглашения, чтобы претендовать на освобождение от налогообложения США на некоторые виды доходов, необходимо к Форме W-9 приложить заявление, в котором указать следующие пять пунктов:

1. Страна-участница соглашения. Как правило, это должно быть то же соглашение, в соответствии с которым Вы обращались за освобождением от налогообложения в качестве иностранца-нерезидента.

2. Статья соглашения, в которой рассматривается этот вид дохода. 3. Номер (или место) статьи в налоговом соглашении, содержащей исключающую

оговорку и исключения. 4. Вид и сумма дохода, который имеет право не облагаться налогом. 5. Достаточные факты для обоснования освобождения от налогообложения в

соответствии с условиями статьи соглашения. Пример. Статья 20 американо-китайского соглашения о подоходном налоге

допускает освобождение от налога на доход от стипендии, полученный китайским студентом, временно пребывающим в Соединенных Штатах Америки. Согласно законодательству США, этот студент станет иностранцем-резидентом для целей налогообложения, если его или ее пребывание в Соединенных Штатах Америки превысит 5 календарных лет. Тем не менее, пункт 2 Первого протокола к соглашению между США и Китаем (от 30 апреля 1984 года) позволяет и далее применять положения статьи 20 даже после того, как китайский студент станет иностранцем-резидентом США. Китайский студент, который имеет право на это исключение (в соответствии с пунктом 2 Первого протокола) и полагается на это исключение, чтобы претендовать на освобождение от налога на свою стипендию студента или аспиранта, прилагает к Форме W-9 заявление, в которое входит информация, описанная выше, для поддержки такого освобождения.

Если Вы являетесь иностранцем-нерезидентом или иностранным юридическим лицом, направляйте запрашивающему лицу соответствующую заполненную Форму W-8 или Форму 8233.

Что такое дополнительное удержание? Лица, которые осуществляют Вам

определенные выплаты, должны, при определенных условиях, удерживать и уплачивать в

94

Налоговую службу процент от таких выплат. Он называется «дополнительным удержанием». Платежи, которые могут быть предметом дополнительного удержания, включают в себя проценты, проценты, не подлежащие налогообложению, дивиденды, брокерские и бартер-обменные операции, ренты, роялти, выплаты внештатным сотрудникам, платежи, произведенные в рамках расчетов по платежной карте и сторонним сетевым операциям, и определенные платежи от операторов рыболовецких судов. Операции с недвижимым имуществом не подлежат дополнительному удержанию.

На Вас не будет распространяться дополнительное удержание по получаемым Вами платежам, если Вы предоставите запрашивающему лицу свой точный ИНН, выполните соответствующие сертификации и укажите все свои налогооблагаемые проценты и дивиденды в своей налоговой декларации. Получаемые Вами платежи будут подвергаться дополнительному удержанию, если:

1. Вы не предоставите свой ИНН запрашивающему лицу, 2. Вы не подтвердите свой ИНН в случае необходимости (см. инструкции Части II на

стр. 3 для получения подробной информации), 3. Налоговая служба сообщает запрашивающему лицу, что Вы предоставили

неверный ИНН, 4. Налоговая служба сообщает Вам, что на Вас распространяется дополнительное

удержание, потому что Вы не сообщили обо всех своих процентах и дивидендах в своей налоговой декларации (только по отчетным процентам и дивидендам), или

5. Вы не подтверждаете запрашивающему лицу, что на Вас не распространяется дополнительное удержание по п.4 выше (только по счетам указываемых процентов и дивидендов, открытым после 1983 года).

Некоторые получатели платежей и платежи освобождены от дополнительного удержания. См. «Код не подлежащего налогообложению получателя платежа» на стр. 3 и специальные «Инструкции для запрашивающих лиц» Формы W-9 для получения дополнительной информации.

Также см. «Специальные правила для партнерств» на стр. 1. Что такое отчетность по Закону FATCA? Закон о налогообложении иностранных

счетов (FATCA) требует от участвующего иностранного финансового учреждения сообщать обо всех американских владельцах счетов, которые указаны, как налоговые резиденты Соединенных Штатов Америки. Некоторые получатели освобождаются от отчетности по Закону FATCA. См. «Код освобождения от отчетности по Закону FATCA» на стр. 3 и Инструкции для запрашивающего лица Формы W-9 для получения дополнительной информации.

Обновление Ваших сведений Вы должны предоставить обновленную информацию любому лицу, которому Вы

утверждали, что являетесь не подлежащим налогообложению получателем платежей, если Вы перестали быть не подлежащим налогообложению получателем платежей и ожидаете от этого лица подлежащих отчету платежей в будущем. Например, Вам, возможно, потребуется предоставить обновленную информацию, если Вы являетесь частной компанией с ограниченной ответственностью, которая решает стать S-корпорацией, или если Вы утрачиваете статус не подлежащего налогообложению. Кроме того, необходимо предоставить новую Форму W-9 в случае изменения имени/наименования или ИНН клиента, например, в случае смерти владельца доверительного фонда, принадлежащего владельцу поступивших в фонд средств.

Штрафные санкции Непредставление ИНН. В случае непредставления своего точного ИНН

запрашивающему лицу Вы подвергаетесь штрафу в размере 50 долл. США за каждый такой случай, если только непредставление Вами не связано с уважительной причиной, а связано с умышленной небрежностью.

Гражданский штраф за ложную информацию в отношении удержания. В случае ложного заявления без уважительного основания, что приведет к невзиманию дополнительного удержания, Вы подвергаетесь штрафу в размере 500 долл. США.

Уголовное наказание за фальсификацию информации. За умышленно

95

сфальсифицированные сертификации или утверждения Вас могут привлечь к уголовной ответственности, включая штрафы и (или) лишение свободы.

Злоупотребление ИНН. Если запрашивающее лицо раскрывает или использует ИНН в нарушение федерального законодательства, запрашивающее лицо может подлежать гражданской или уголовной ответственности. Особые инструкции Наименование/Имя

Если Вы — физическое лицо, Вы должны, как правило, вводить имя, указанное в Вашей налоговой декларации. Однако если Вы сменили фамилию, например, в результате брака, и не проинформировали Управление социального обеспечения об изменении имени, введите имя и фамилию, указанные на Вашей карточке социального обеспечения, и свою новую фамилию.

Если счет зарегистрирован на несколько имен, укажите первое, а затем обведите кружком имя физического или юридического лица, номер которого введен в Части I формы.

Частный предприниматель. Введите свое имя, как указано в налоговой декларации в строке «Наименование/Имя». Вы можете ввести свое коммерческое обозначение, фирменное наименование или наименование «выступающий под фирменным наименованием/товарным знаком (DBA)» в строке «Коммерческое обозначение/наименование организации, не являющейся юридическим лицом».

Партнерство, Частная компания с ограниченной ответственностью или S-корпорация. Введите наименование организации в строке «Наименование/Имя» и любое коммерческое обозначение, фирменное наименование или наименование «выступающий под фирменным наименованием/товарным знаком (DBA)» в строке «Коммерческое обозначение/наименование организации, не являющейся юридическим лицом».

Организация, не являющаяся юридическим лицом. Для целей федерального налогообложения в США, организация, которая не признается юридическим лицом отдельно от своего владельца, считается «организацией, не являющейся юридическим лицом». См. раздел 301.7701-2(с)(2)(iii) Положения. Введите имя владельца в строке «Наименование/Имя». Наименование организации, которое вводится в строке «Наименование/Имя», никогда не должно быть наименованием организации, не являющейся юридическим лицом. Наименованием в строке «Наименование/Имя» должно быть наименование, которое отображается в налоговой декларации о доходах, в которой должны указываться доходы. Например, если иностранное ООО, которое считается организацией, не являющейся юридическим лицом в целях федерального налогообложения США, имеет одного владельца, который является резидентом США, то в строке «Наименование/Имя» должно указываться имя американского владельца. Если прямым владельцем организации является также организация, не являющаяся юридическим лицом, введите первого владельца, который учитывается для целей федерального налогообложения. Введите наименование организации, не являющейся юридическим лицом, в строке «Коммерческое обозначение/наименование организации, не являющейся юридическим лицом». Если владельцем организации, не являющейся юридическим лицом, является иностранное лицо, владелец должен заполнить соответствующую форму W-8 вместо формы W-9, даже если иностранное лицо имеет ИНН в США.

Примечание. Отметьте соответствующий квадратик для федеральной налоговой классификации США лица, имя/наименование которого вводится в строке «Наименование/Имя» (Индивидуальный / частный предприниматель, Партнерство, Частная компания с ограниченной ответственностью, S-корпорация, Доверительный фонд / наследственный фонд).

Общество с ограниченной ответственностью (ООО). Если лицо, указанное в строке «Наименование/Имя», является ООО, отметьте только квадратик «Общество с ограниченной ответственностью» и введите соответствующий код по федеральной налоговой классификации США в отведенном для этого месте. Если Вы являетесь ООО, которое считается партнерством в целях федерального налогообложения США, введите «P» для партнерства. Если Вы являетесь ООО, которое подало Форму 8832 или Форму 2553 для налогообложения в качестве корпорации, введите «C» для частной компании с ограниченной ответственностью или «S» для S-корпорации, в зависимости от

96

обстоятельств. Если Вы являетесь ООО, которое не учитывается в качестве юридического лица отдельно от своего владельца в соответствии с разделом 301.7701-3 Положения (за исключением налога на фонд заработной платы и акцизного налога), не отмечайте квадратик ООО, если только владельцем ООО (обязательно должно указываться в строке «Наименование/Имя») не является еще одно ООО, которое не учитывается для целей федерального налогообложения США. Если ООО не учитывается в качестве юридического лица отдельно от своего владельца, введите соответствующую категорию налоговой классификации владельца, указанного в строке «Наименование/Имя».

Другие организации. Введите Ваше коммерческое обозначение, как указано в требуемых федеральных налоговых документах США, в строке «Наименование/Имя». Введенное коммерческое обозначение должно совпадать с наименованием/именем, указанным в уставе или в другом юридическом документе, которое является учредительным для организации. В строке «Коммерческое обозначение/наименование организации, не являющейся юридическим лицом» Вы можете ввести любое коммерческое обозначение, фирменное наименование или наименование «выступающий под фирменным наименованием/товарным знаком (DBA)».

Освобождения Если Вы освобождены от дополнительного удержания и (или) отчетности по Закону

FATCA, введите в поле «Освобождения» (Exemptions), любой код (коды), который может применяться к Вам. См. «Код не подлежащего налогообложению получателя платежа» и «Код освобождения от отчетности по Закону FATCA» на стр. 3.

Код получателя платежей, не подлежащего налогообложению. Как правило, физические лица (в том числе частные предприниматели) не освобождаются от дополнительного удержания. Корпорации освобождены от дополнительного удержания по определенным платежам, например, проценты и дивиденды. Корпорации не освобождаются от дополнительного удержания по платежам в рамках расчетов по платежной карте или сторонним сетевым операциям.

Примечание. Если Вы освобождены от дополнительного удержания, Вы все равно должны заполнить эту форму, чтобы избежать возможного ошибочного дополнительного удержания.

Следующие коды идентифицируют получателей платежей, которые освобождаются от дополнительного удержания:

1 – организация, не подлежащая налогообложению в соответствии с разделом 501(а), любой индивидуальной пенсионной программой или счетом депо в соответствии с разделом 403(b)(7), если счет удовлетворяет требованиям раздела 401(f)(2)

2 – Соединенные Штаты Америки или любое из его учреждений или государственных органов

3 – Штат, округ Колумбия, территориальное владение Соединенных Штатов Америки или любые их территориально-административные единицы или государственные органы

4 – Иностранное правительство или любые из его исполнительных органов, учреждений или государственных органов

5 – Корпорация 6 – Дилер по ценным бумагам или товарам, который должен быть зарегистрирован в

США, в округе Колумбия или в территориальном владении Соединенных Штатов Америки 7 – Фьючерсный посредник, зарегистрированный в Комиссии по торговле товарными

фьючерсами 8 – Ипотечный инвестиционный доверительный фонд 9 – Юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с Законом об

инвестиционных компаниях 1940 года в любое время в течение налогового года 10 – Общий целевой фонд, который управляется банком в соответствии с разделом

584(а) 11 – Финансовое учреждение 12 – Посредническая организация, известная в инвестиционном сообществе, как

представитель или доверительный собственник 13 – Доверительный фонд, не подлежащий налогообложению в соответствии с

разделом 664 или описанный в разделе 4947

97

В следующей таблице показаны виды платежей, которые могут быть освобождены от дополнительного удержания. Таблица применима к не подлежащим налогообложению получателям платежей, перечисленным выше с 1 по 13.

ЕСЛИ платеж осуществляется за... ТОГДА платеж освобождается для...

Процентные и дивидендные выплаты Всех не подлежащих налогообложению получателей платежей, за исключением 7

Брокерские операции Не подлежащих налогообложению получателей платежей с 1 по 4 и с 6 по 11 и всех частных компаний с ограниченной ответственностью. S-корпорации не должны вводить код получателя платежей, не подлежащего налогообложению, потому что они не подлежат налогообложению только за продажу ценных бумаг без покрытия, приобретенных до 2012 года.

Операции бартерного обмена и дивиденды, выплачиваемые пропорционально покупкам

Не подлежащих налогообложению получателей платежей с 1 по 4

Подотчетные платежи в размере свыше 600 долл. США и прямые продажи на сумму свыше 5000 долл. США1

Как правило, не подлежащих налогообложению получателей платежей с 1 по 52

Платежи в рамках расчетов по платежной карте или сторонним сетевым операциям

Не подлежащих налогообложению получателей платежей с 1 по 4

1 См. Форму 1099-MISC, Разные доходы, и инструкции к ней. 2 Тем не менее, следующие платежи, совершаемые в адрес корпораций и подлежащие

отчету по форме 1099-MISC, не освобождаются от дополнительного удержания: платежи за медицинские и оздоровляющие услуги, гонорары адвокатам, валовая выручка, выплачиваемая адвокату, и платежи за услуги, оплачиваемые федеральным органом исполнительной власти.

Код освобождения от отчетности по Закону FATCA. Следующие коды

идентифицируют получателей платежей, которые освобождаются от представления отчетности по Закону FATCA. Эти коды применяются к лицам, представляющим данную форму по счетам, открытым за пределами Соединенных Штатов Америки определенными иностранными финансовыми учреждениями. Поэтому, если Вы подаете данную форму только в отношении своего счета в США, Вы можете оставить это поле незаполненным. Проконсультируйтесь с лицом, запрашивающим данную форму, если Вы не уверены в том, что указанные требования распространяются на такое финансовое учреждение.

А – Организация, не подлежащая налогообложению в соответствии с разделом 501(а), или любая индивидуальная пенсионная программа, как это определено в разделе 7701(а)(37)

B – Соединенные Штаты Америки или любое из его учреждений или государственных органов

С – Штат, округ Колумбия, владение Соединенных Штатов Америки или любые их территориально-административные единицы или государственные органы

D – Корпорация, акции которой регулярно торгуются на одном или нескольких установленных рынках ценных бумаг, как описано в разделе 1.1472-1(с)(1)(i) Положения

E – Корпорация, которая является участницей той же расширенной аффилированной группы, что и корпорация, описанная в разделе 1.1472-1(c)(1)(i) Положения

F – Дилер по ценным бумагам, товарам или производным финансовым инструментам (включая контракты на номинальную основную сумму, фьючерсы, форварды и опционы), который зарегистрирован в качестве такового в соответствии с законодательством Соединенных Штатов Америки или любого государства

G – Ипотечный инвестиционный доверительный фонд Н – Регулируемая инвестиционная компания в соответствии с разделом 851 или

юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с Законом об инвестиционных

98

компаниях 1940 в любое время в течение налогового года I – Общий целевой фонд в соответствии с разделом 584(а) J – Банк в соответствии с разделом 581 К – Брокер L – Доверительный фонд, не подлежащий налогообложению в соответствии с

разделом 664 или описанный в разделе 4947(а)(1) М – Доверительный фонд, не подлежащий налогообложению в соответствии с

программой по разделу 403(b) или с программой по разделу 457(g) Часть I. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)

Введите Ваш ИНН в соответствующем поле. Если Вы являетесь иностранцем-

резидентом и у Вас нет SSN или Вы не имеете права на его получение, Ваш ИНН будет Вашим индивидуальным идентификационным номером налогоплательщика (ИИНН) Налоговой службы. Введите его в поле для номера социального обеспечения. Если у Вас нет ИИНН см. ниже «Как получить ИНН».

Если Вы являетесь частным предпринимателем и у Вас есть EIN, вы можете ввести либо свой SSN, либо EIN. Тем не менее, Налоговая служба предпочитает, чтобы Вы использовали свой SSN.

Если Вы являетесь ООО с одним участником, которое не учитывается, как юридическое лицо, отдельно от своего владельца (см. «Общество с ограниченной ответственностью (ООО)» на стр. 2), введите SSN владельца (или EIN, если владелец его имеет). Не вводите EIN организации, не являющейся юридическим лицом. Если ООО классифицируется, как корпорация или партнерство, введите EIN юридического лица.

Примечание. См. таблицу на стр. 4 для дальнейшего уточнения по вопросам комбинаций наименований/имен и ИНН.

Как получить ИНН. Если у Вас нет ИНН, немедленно подайте заявление на его

присвоение. Для подачи заявления на присвоение SSN получите форму SS-5, Заявление на получение карточки социального обеспечения, в местном офисе Управления социального страхования или получите эту форму в Интернете по адресу www.ssa.gov. Вы также можете получить эту форму, позвонив по телефону 1-800-772-1213. Используйте форму W-7, Заявление на присвоение индивидуального идентификационного номера налогоплательщика Налоговой службы, для подачи заявления на присвоение ИИНН или Форму SS-4, Заявление на присвоение идентификационного номера работодателя, для подачи заявления на присвоение EIN. Вы можете подать заявление на присвоение EIN онлайн через веб-сайт Налоговой службы по адресу www.irs.gov/businesses, выбрав раздел «Идентификационный номер работодателя (EIN)» (Employer Identification Number (EIN)) на вкладке «Начиная деятельность» (Starting a Business). Вы можете получить Формы W-7 и SS-4 от Налоговой службы, посетив адрес IRS.gov или по телефону 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676).

Если Вас просят заполнить форму W-9, но у Вас нет ИНН, подайте заявление на присвоение ИНН и напишите «Заявление подано» в поле для ИНН, поставьте подпись и дату на форме и передайте ее запрашивающему лицу. В отношении выплат процентов и дивидендов, а также некоторых платежей по легко торгуемым инструментам, Вы будете иметь, как правило, 60 дней, чтобы получить ИНН и передать его запрашивающему лицу до дополнительного удержания по платежам. Правило 60 дней не распространяется на другие виды платежей. Вы будете подвергаться дополнительному удержанию по всем таким платежам, пока не укажете свой ИНН запрашивающему лицу.

Примечание. Ввод фразы «Заявление подано» означает, что Вы уже подали заявление на присвоение ИНН или что Вы намерены подать соответствующее заявление в ближайшее время.

Внимание: Американская организация, не являющаяся юридическим лицом с иностранным владельцем, должна использовать соответствующую форму W-8.

Часть II. Сертификация Для того чтобы удостоверить налогового агента в том, что Вы являетесь резидентом

99

США или иностранцем-резидентом, подпишите Форму W-9. Налоговый агент вправе потребовать от Вас подписать форму, даже если пункты 1, 4, или 5 ниже указывают иное.

В отношении совместного счета, подписывать (при необходимости) должно только лицо, ИНН которого указан в Части I. В случае организации, не являющейся юридическим лицом, подписывать должно лицо, указанное в строке «Наименование/Имя». В отношении не подлежащих налогообложению получателей платежей, см. выше «Код получателя платежей, не подлежащего налогообложению».

Требования к подписи. Заполните сертификацию, как указано ниже в пунктах 1–5. 1. Счета для процентов, дивидендов и бартерного обмена, открытые до 1984

года, и брокерские счета, которые считались действующими в течение 1983 года. Вы должны указать точный ИНН, но Вы не должны подписывать сертификацию.

2. Счета для процентов, дивидендов, брокерского вознаграждения и бартерного обмена, открытые после 1983 года, и брокерские счета, которые считались не действующими в течение 1983 года. Вы должны подписать сертификацию, иначе будет применяться дополнительное удержание. Если на Вас распространяется дополнительное удержание и Вы просто указываете свой точный ИНН запрашивающему лицу, необходимо вычеркнуть пункт 2 в сертификации, прежде чем подписать форму.

3. Сделки с недвижимостью. Вы должны подписать сертификацию. Вы можете вычеркнуть пункт 2 в сертификации.

4. Другие платежи. Вы должны указать точный ИНН, но Вы не должны подписывать сертификацию, если Вас не уведомили о том, что Вы ранее указали неверный ИНН. «Другие платежи» включают платежи, совершенные в ходе торговли или деятельности запрашивающего лица по рентам, роялти, товарам (кроме счетов за товары), медицинским и медико-санитарным услугам (в том числе платежи в адрес корпораций), платежи внештатному сотруднику за услуги, платежи в рамках расчетов по платежной карте или сторонним сетевым операциям, платежи некоторым членам экипажа рыболовных судов и рыбакам и валовая выручка, выплачиваемая адвокатам (в том числе платежи в адрес корпораций).

5. Уплаченные Вами проценты по ипотеке, приобретение или отказ от заложенного имущества, погашение долгов, платежи по программам профессионального обучения (в соответствии с разделом 529), индивидуальной пенсионной программе, взносы или выплаты по программам Coverdell ESA, Archer MSA или HSA, и пенсионные выплаты. Вы должны представить точный ИНН, но Вы не должны подписывать сертификацию. Какое наименование/имя предоставить запрашивающему лицу

Для данного типа счета: Предоставьте наименование/имя и SSN:

1.

Индивидуальный Физического лица

2.

Два или несколько физических лиц (совместный счет)

Фактического владельца счета или, в случае общих средств, первого физического лица по счету1

3.

Счет ДЕПО несовершеннолетнего Несовершеннолетнего2

(Единый закон о дарениях несовершеннолетним)

4.

a. Обычный отзывной сберегательный доверительный фонд (доверитель является и доверительным управляющим)

Доверитель-доверительный управляющий1

b. Так называемый доверительный счет, который не является правомерным или действительным доверительным фондом в соответствии с законодательством штата

Фактический владелец1

5.

Частное предпринимательство или организация, не являющаяся юридическим лицом, принадлежащие физическому лицу

Владелец3

100

6.

Доверительный фонд, принадлежащий владельцу поступивших в фонд средств, зарегистрированный в соответствии с Дополнительной формой 1099, Метод регистрации 1 (см. раздел 1.671-4(b)(2)(i)(A) Положения)

Доверитель*

Для данного типа счета: Предоставьте наименование/имя и EIN:

7.

Организация, не являющаяся юридическим лицом, не принадлежащим физическому лицу

Владельца

8.

Действительный доверительный фонд, наследственный фонд или пенсионный доверительный фонд

Юридического лица4

9.

Корпорация или ООО, выбирающие организационно-правовую форму по Форме 8832 или по Форме 2553

Корпорации

10

Ассоциация, клуб, религиозная, благотворительная, образовательная или другая не подлежащая налогообложению организация

Организации

11.

Партнерство или ООО с несколькими участниками

Партнерства

12.

Брокер или зарегистрированный представитель

Брокера или представителя

13.

Счет в министерстве сельского хозяйства на имя бюджетной структуры (например, органы управления штата или местного самоуправления, школьный округ или тюрьма), которая получает платежи по сельскохозяйственной программе

Бюджетной структуры

14.

Доверительный фонд, принадлежащий владельцу поступивших в фонд средств, зарегистрированный в соответствии с Методом регистрации по Форме 1041 или с Методом регистрации 2 по Дополнительной форме 1099 (см. раздел 1.671-4(b)(2)(i)(B) Положения)

Доверительного фонда

1 Укажите первым и обведите кружком имя лица, номер которого Вы представляете. Если только одно лицо совместного счета имеет SSN, должен быть представлен номер этого лица.

2 Обведите кружком имя несовершеннолетнего и представьте SSN несовершеннолетнего. 3 Вы должны указать свое собственное имя, и Вы также можете ввести свое коммерческое

обозначение или наименование DBA в строке «Коммерческое обозначение / наименование организации, не являющейся юридическим лицом». Вы можете использовать свой SSN либо EIN (если у Вас есть), но Налоговая служба рекомендует Вам использовать свой SSN.

4 Укажите первым и обведите кружком наименование доверительного фонда, наследственного фонда или пенсионного доверительного фонда. (Не предоставляйте ИНН личного представителя или доверительного управляющего, если само юридическое лицо не указано в названии счета). См. также «Специальные правила для партнерств» на стр. 1.

*Примечание. Доверитель также должен предоставить форму W-9 доверительному управляющему доверительного фонда. Примечание. Если имя не будет обведено кружком в случае нескольких имен в списке,

номером будет считаться номер первого имени из списка.

101

Обеспечьте безопасность Вашей налоговой документации от кражи личных данных Кража личных данных происходит, когда кто-либо использует Вашу персональную

информацию, такую как имя, номер социального страхования (SSN) или другую идентифицирующую информацию без Вашего разрешения для совершения мошенничества или других преступлений. Вор, укравший личные данные, может использовать Ваш SSN для получения работы или подачи налоговой декларации с использованием Вашего SSN, чтобы получить возврат налога.

Чтобы снизить риск: • Защитите свой SSN, • Убедитесь, что Ваш работодатель обеспечивает сохранность Вашего SSN, и • Будьте осторожны при выборе специалиста по оформлению налоговой

документации и заполнению налоговых деклараций. Если Ваша налоговая документация пострадала от кражи личных данных и Вы

получили уведомление от Налоговой службы, незамедлительно ответьте на имя и по номеру телефона, указанного в уведомлении или письме Налоговой службы.

Если в настоящее время Ваша налоговая документация не затронута кражей личных данных, но Вы думаете, что Вы подвергаетесь опасности по причине потери или кражи кошелька или бумажника, подозрительных операций с кредитной картой или кредитного отчета, обратитесь на горячую линию Налоговой службы по вопросам кражи личных данных по телефону 1-800-908-4490 или представьте Форму 14039.

Для получения дополнительной информации см. Публикацию 4535, Предотвращение кражи личных данных и помощь пострадавшим.

Пострадавшие от кражи личных данных, которые испытывают экономический ущерб или системные проблемы или ищут содействия в решении налоговых проблем, которые не были решены по обычным каналам, могут иметь право на помощь со стороны Службы консультантов, оказывающих поддержку налогоплательщикам (TAS). Вы можете связаться с TAS, позвонив на бесплатную линию TAS для пострадавших по телефону 1-877-777-4778 или TTY/TDD (телетайп/телефонная приставка для неслышащих) 1-800-829-4059. Защитите себя от подозрительных электронных писем или схем фишинга.

Фишингом называется создание и использование электронной почты и веб-сайтов, предназначенных для имитации законных деловых электронных писем и веб-сайтов. Наиболее распространенным способом является отправка пользователю электронного письма, в котором ложно утверждается, что оно отправлено законным предприятием, в попытке мошенническим путем принудить пользователя передать частную информацию, которая будет использоваться для кражи личных данных.

Налоговая служба не инициирует контакты с налогоплательщиками по электронной почте. Кроме того, Налоговая служба не требует направлять подробную личную информацию по электронной почте и не спрашивает налогоплательщиков об их ПИН-кодах, паролях или аналогичной секретной информации доступа к кредитным картам, банковским или другим финансовым счетам.

Если Вы получили не запрошенное электронное письмо, которое, как утверждается, поступило от Налоговой службы, перешлите это сообщение на phishing@irs.gov. Вы также можете сообщить о злоупотреблении именем, логотипом Налоговой службы или другими атрибутами Налоговой службы Главному инспектору Министерства финансов по Налоговой администрации по телефону 1-800-366-4484. Вы можете пересылать подозрительные письма в Федеральную комиссию по торговле по адресу: spam@uce.gov или связаться с ними на сайте www.ftc.gov/idtheft или по телефону 1-877-IDTHEFT (1-877-438-4338).

Посетите сайт IRS.gov, чтобы узнать больше о краже личных данных и о возможностях снизить риск.

Уведомление в соответствии с Законом о неприкосновенности частной жизни В разделе 6109 Налогового кодекса требуется, чтобы Вы указывали свой точный ИНН

лицам (в том числе федеральным агентствам), которые обязаны подавать информационные отчеты в Налоговую службу, чтобы сообщить о выплаченных Вам процентах, дивидендах или некоторых других доходах, об уплаченных Вами процентах по ипотечным кредитам, о приобретении или отказе от заложенного имущества, погашении долгов или взносах, внесенных по индивидуальной пенсионной программе, по программе Archer MSA или HSA. Лицо, получающее эту форму, использует представленную в форме информацию для подачи

102

информационных отчетов в Налоговую службу с изложением вышеуказанной информации. Рутинное использование данной информации включает в себя предоставление ее в Министерство юстиции для целей гражданского и уголовного судебного разбирательства, а также в города, штаты, округ Колумбия, содружества и территориальные владения США для использования в управлении своим законодательством. Информация также может раскрываться другим странам в соответствии с договором, федеральным и государственным агентствам по обеспечению соблюдения гражданского и уголовного законодательства или федеральным правоохранительным и разведывательным органам для борьбы с терроризмом. Вы должны указать свой ИНН независимо от факта подачи налоговой декларации. В соответствии со статьей 3406, плательщики должны, как правило, удерживать процентную долю от налогооблагаемых процентов, дивидендов и некоторых других платежей получателям, которые не предоставляют ИНН плательщику. За предоставление ложной или мошеннической информации могут также налагаться определенные штрафы.

103

Приложение № 12 к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

Согласие1

Настоящим я, _____________________________________________________________,

(ФИО), дата рождения _____________________, паспорт номер __________ серия ________, выданный ________________________________________________________________________ дата выдачи «___»_____________ г., зарегистрированный по адресу ______________________ ________________________________________________________________________________, подтверждаю свое согласие и предоставляю АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» право в целях исполнения условий Соглашения, об осуществлении контроля за наличием счетов, открываемых налогоплательщиками США на территории РФ, и осуществлении контроля за операциями по ним, заключенного Банком с Налоговой службой США в соответствии с требованиями Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (FATCA) (далее – Соглашение), предоставлять в Налоговую службу США или уполномоченным ею налоговым агентам по указанным Налоговой службой США каналам связи, в объеме и сроки, установленные требованиями Соглашения и FATCA, составляющую банковскую тайну сведения обо мне, как о клиенте Банка, и об открытых мне в Банке любых счетах (включая счета, открытые после даты подписания настоящего согласия) и операциям по ним, в том числе, фамилия, имя. отчество, адрес регистрации; идентификационный номер налогоплательщика США; номера счетов, баланс счетов (остаток по счету); суммы поступлений и суммы списаний с каждого из счетов. .

Настоящее согласие является безотзывным и действительно в течение срока действия и в течение ____ лет после прекращения срока действия всех заключенных между мною и Банком договоров. _________________________/______________________(Подпись с расшифровкой).

1 Заполняется физическим лицом в случае, если физическое лицо является налогоплательщиком США (имеет

гражданство США либо имеет разрешение на постоянное пребывание в США (вид на жительство) либо пребывает на территории США (находится на территории США не менее 31 дня в течение текущего календарного года и не менее 183 дня в течение предшествующих трех лет (не распространяется на дипломатов, учителей, студентов или спортсменов, присутствовавших на территории США на основании виз F, J, M или Q)).

104

Приложение № 13 к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

Форма 2 «Форма W-8BEN1»

Форма W-8BEN

(ред.: февраль 2014)

Министерство финансов.

Управление внутренних

налогов

Свидетельство об иностранном статусе

бенефициарного владельца для целей

налогообложения и налоговой отчетности на

территории Соединенных Штатов (для физических

лиц) для заполнения физическими лицами. Юридические

лица заполняют форму W-8BEN-E;

информация о Форме W-8BEN и отдельные инструкции

в отношении Формы: www.irs.gov/formw8ben;

данная форма подлежит направлению налоговому

агенту или плательщику. Форму в УВН направлять не

требуется.

OMB No. 1545-

1621

НЕ заполняйте данную Форму, если: Вместо этого

заполните

следующую Форму:

Вы НЕ являетесь физическим лицом…………………….. W-8BEN-E

Вы являетесь гражданином США или иным налоговым резидентом США,

включая иностранных физических лиц резидентов

W-9

Вы являетесь бенефициарным владельцем, указывающим, что доход

непосредственно связан с осуществлением торговой или хозяйственной

деятельности на территории США

W-BECI

Вы являетесь бенефициарным владельцем, получающим компенсацию за

индивидуальные услуги на территории США

8233 или W-4

Вы являетесь лицом, выступающим в качестве посредника W-8IMY

Часть I Идентификационные данные бенефициарного владельца (см.

инструкции) 1 Ф.И.О. физического лица - бенефициарного

владельца

2 Гражданство

3 Постоянный адрес фактического проживания (улица, № кв. или помещения, название поселения). Не

указывайте номер почтового ящика или адрес представителя для получения корреспонденции.

Город или населенный пункт, штат или провинция, включая почтовый индекс (если

имеются)

Страна

4 Почтовый адрес (если отличается от вышеуказанного)

5 ИНН США (номер социального страхования (SSN)

или индивидуальный идентификационный номер

налогоплательщика (ITIN)), если требуется (см.

инструкции)

6 Идентификационный номер плательщика налога,

взимаемого иностранным государством (см.

инструкции)

7 Учетный номер(-а) (см. инструкции)

8 Дата рождения (ММ-ДД-ГГГГ) (см. инструкции)

Часть II Заявление на предоставление налоговых льгот по соглашению об

1 Заполняется в случае, если физическое лицо обладает признаками налогоплательщика США, но НЕ является

налогоплательщиком США (имеет гражданство США либо имеет разрешение на постоянное пребывание в США (вид на

жительство) либо пребывает на территории США (находится на территории США не менее 31 дня в течение текущего

календарного года и не менее 183 дня в течение предшествующих трех лет (не распространяется на дипломатов, учителей,

студентов или спортсменов, присутствовавших на территории США на основании виз F, J, M или Q)).

105

избежании двойного налогообложения (только для целей главы 3) (см.

инструкции) 9 Я заверяю, что бенефициарный владелец является резидентом

........................................................................... в значении соглашения об избежании двойного обложения

между Соединенными Штатами Америки и указанной страной.

10 Особые ставки и условия (если применимо – см. инструкции): Бенефициарный владелец, ссылаясь

на положения Статьи .................................................... соглашения, указанного выше в пункте 9,

претендую на применение ставки подоходного налога в размере ……..% в отношении (укажите вид

дохода): .....................................................................

…………………………………………………………………………………………………………

Укажите основания соответствия бенефициарного владельца условиям соответствующей статьи

соглашения:

…………………………………………………………………………………………………………

Часть III Подтверждение

Я осведомлен об ответственности за предоставление ложных данных и настоящим заявляю, что

ознакомлен с информацией, содержащейся в настоящей Форме, и, насколько мне известно, такая

информация является достоверной, точной и полной. Осознавая ответственность за предоставление

ложных данных, я дополнительно заявляю, что:

Я являюсь физическим лицом – бенефициарным владельцем (или я уполномочен на подписание от

имени физического лица – бенефициарного владельца) всех доходов, на которые распространяется

действие настоящей Формы, или я использую настоящую Форму для документального подтверждения

того, что я являюсь собственником иностранной финансовой организации или являюсь владельцем

счета финансовой организации.

Лицо, указанное в пункте 1 настоящей Формы, не является резидентом США;

Доход, на который распространяется действие настоящей Формы, является доходом:

(a) не связанным непосредственно с осуществлением торговой или хозяйственно-

экономической деятельности на территории США;

(b) непосредственно связан с осуществлением коммерческой или хозяйственно-

экономической деятельности на территории США, но не подлежит налогообложению в

силу действующего соглашения об избежании двойного налогообложения, или

(c) от доли партнера в доходах партнерства, непосредственно связанного с деятельностью в

США;

Лицо, указанное в пункте 1 настоящей Формы, является резидентом в стране, подписавшей

соглашение об избежании двойного налогообложения, указанной в пункте 9 Формы (если указано), в

значении соглашения об избежании двойного налогообложения между Соединенными Штатами

Америки и указанной страной, при этом

В отношении брокерских операций или бартерного обмена бенефициарный владелец является

иностранным лицом, пользующимся налоговыми льготами, как это определено в инструкции.

Кроме того, я разрешаю предоставить настоящую Форму любому налоговому агенту, осуществляющему

контроль, получение или сохранность дохода, принадлежащего мне на правах бенефициарного

владельца, или налоговому агенту, который вправе расходовать или осуществлять платежи из дохода,

принадлежащего мне на правах бенефициарного собственника. Настоящим я даю свое согласие

направить новую Форму в течение 30 дней в случае недостоверности информации, указанной в

данной форме.

Подпись …............................................................................... ………………………………… Подпись бенефициарного владельца (или Дата (ММ-ДД-ГГГГ)

лица, уполномоченного на подписание от имени

бенефициарного владельца)

_____________________________________ ____________________________________

Расшифровка подписи Действующего в качестве (если форма подписывается

лицом, не являющимся бенефициарным владельцем)

106

Инструкции для Формы W-8BEN-Е (июнь 2014 г.) Подтверждение иностранного статуса бенефициарного владельца для целей удержания налога и предоставления отчетности в Соединенных Штатах (Организации) В данном разделе даются ссылки на Налоговый кодекс, если иное не оговорено особо. Последующие разработки Последнюю информацию о разработках, относящихся к Форме W-8BEN и инструкциям к ней, например, о законодательных актах, вступивших в силу после их публикации, см. на сайте www.irs.gov/ formw8bene. Внесенные изменения Закон о налогообложении иностранных счетов (FATCA). В 2010 году Конгресс принял Закон о стимулах по восстановлению занятости 2010 года, P.L. 111-147 (Закон HIRE), который добавил главу 4 Подраздела A (глава 4) к Кодексу, которая включает в себя подразделы 1471 - 1474 Кодекса и обычно именуется «FATCA» или «глава 4». Согласно главе 4, иностранные финансовые учреждения (ИФУ) со статусом участника и определенные регистрируемые ИФУ со статусом условно соответствующего участника обычно должны сообщать о своих владельцах американских счетов вне зависимости от того, был ли проведен на этот счет платеж, с которого необходимо провести удержание. В январе 2013 г. были опубликованы постановления, устанавливающие правила комплексной проверки, удержания и отчетности как для производящих удержание американских агентов, так и для ИФУ согласно главе 4. Помимо этого, в феврале 2014 г. были выпущены временные и предложенные правила с обновлением процедур, представленных в главе 4, а также с инструкциями по координации глав 3 и 61 с требованиями главы 4. Производящие удержание американские агенты и ИФУ обязаны приступить к удержанию подлежащих удержанию налогов в целях главы 4 с 1-го июля 2014 г.

Данная форма, наряду с Формой W-8ECI, W-8EXP и W-8IMY, была обновлена для приведения в соответствие с требованиями главы 4 к документации. В частности, данная Форма W-8BEN-Е теперь используется исключительно организациями для подтверждения их статуса плательщика согласно главе 4 и владельца-бенефициара согласно главе 3 (главе 3) Кодекса, в силу необходимости (в т.ч. организации, претендующие на договорные налоговые льготы), а также в соответствии с некоторыми другими разделами Кодекса, должны документально подтвердить свой статус в целях налоговых вычетов или отчетности. Физические лица, документально подтвердившие свой иностранный статус (или претендующие на договорные налоговые льготы) должны использовать Форму W-8BEN вместо настоящей формы. Организации, владеющие счетами в определенных ИФУ, которые не подтверждают документально свой статус в соответствии с гл. 4 в указанные сроки, могут быть сочтены злостно уклоняющимися держателями счетов или уклоняющимися ИФУ, и может быть удержано 30% удерживаемого налога с платежей, которые они получают от ИФУ. Иностранные организации могут избежать попадания в категорию злостно уклоняющихся владельцев счетов или уклоняющихся ИФУ, если используют Форму W-8BEN-E, чтобы документально подтвердить свой иностранный статус согласно гл.4.

Согласно гл. 4, взимающие платежи организации также должны взимать сборы с определенных сумм, выплачиваемых иностранным организациям, которые не подтверждают свой статус согласно гл. 4, а в некоторых случаях – объявляют своих основных американских владельцев. В целом, иностранная организация, получающая налогооблагаемый платеж, должна предоставить настоящую по требованию во избежание штрафных налоговых санкций. Операции с использование платежных карт, подлежащие декларированию. Раздел 6050W был дополнен разделом 3091 Закона о налоговых льготах для стимулирования приобретения жилья 2008 года и требует подачи информационных деклараций определенными плательщиками в отношении платежей, сделанных получателями платежей со статусом участника (согласно Разделу Правил 1.6050W-1 (a)(5)) для расчетов по операциям с использованием платёжной карты и сетевым операциям по платежам в пользу третьих лиц. Однако, информационные декларации в отношении платежей, проведенных в пользу получателей платежей, являющихся иностранными лицами, не требуются.

Плательщик подлежащего декларированию платежа в целях гл. 61 (например, в целях декларирования согласно Форме 1099) вправе рассматривать получателя платежа как иностранное лицо, если плательщик получает соответствующую Форму W-8 от получателя платежа. Представляйте эту Форму W-8BEN-Е запрашивающему лицу, если вы являетесь иностранной организацией, т.е. получателем платежа со статусом участника, получающим платежи для расчетов

107

по операциям с использованием платёжной карты, которые не связаны напрямую с торговлей или хозяйственной деятельностью получателя платежа в США. Общие инструкции Определения терминам, использованным в данных инструкциях, см. ниже в разделе Определения. Цель Формы Настоящая форма используется для иностранных организаций для документирования их статуса в целях глав 3 и 4, а также некоторых других положений Кодекса. Иностранные лица выплачивают американский налог по ставке 30% (налоговая ставка для иностранных лиц) от дохода, полученного ими из источников в США, который состоит из: • Процентов (включая определенную первоначальную эмиссионную скидку (ПЭС)); • Дивидендов; • Ренты; • Роялти; • Премий; • Аннуитетов; • Компенсаций за оказанные или ожидаемые услуги; • Заместительных платежей по операциям кредитования ценными бумагами; или • Других фиксированных или определяемых ежегодных или периодических прибылей, поступлений, или доходов.

Данный налог начисляется на общую выплаченную сумму и обычно взыскивается путем удержания с указанной суммы согласно разделу 1441 или 1442. Учитывается как платеж, проведенный напрямую бенефициарному владельцу, так и другому лицу, такому как посредник, агент или товарищество, в пользу бенефициарного владельца.

Помимо этого, раздел 1446 требует от товарищества, ведущего торговую или хозяйственную деятельность в Соединенных Штатах удерживать налог с выделенной иностранному партнеру доли от напрямую связанных с этой деятельностью облагаемых налогом доходов товарищества. Обычно иностранное лицо, являющееся партнером в товариществе, сдающем Форму W-8BEN для целей раздела 1441 или 1442, удовлетворяет также требованиям к документации из разделу 1446. Однако, в некоторых случаях требования к документации из разделов 1441 и 1442 не соответствуют требованиям к документации из раздела 1446. См. разделы 1.1446-1 - 1.1446-6 Постановлений. Кроме того, владелец "прозрачного" с точки зрения налогообложения образования, а не сама такая организация, подает соответствующую форму W-8 в целях раздела 1446.

Налоговый агент или плательщик дохода вправе полагаться на заполненную надлежащим образом Форму W-8BEN-Е и рассматривать платеж, связанный с Формой W-8BEN-Е, как платеж иностранному лицу, являющему бенефициарным владельцем выплаченных сумм. В зависимости от обстоятельств, налоговый агент вправе полагаться на Форму W-8BEN-Е и устанавливать сниженную ставку удержания налога у источника или полностью освобождать от уплаты такого налога. Если вы получаете определенные типы доходов, вы обязаны сдавать Форму W-8BEN-Е, чтобы:

• Заявить, что вы являетесь бенефициарным владельцем доходов, по которым подается Форма W-8 BEN, или иностранным партнером в товариществе, согласно разделу 1446; и

• Обратиться, если возможно, за сниженной ставкой или освобождением от удержания налогов как резидент иностранного государства, с которым у Соединенных Штатов заключен договор о налогах на доходы, и который вправе использовать договорные льготы.

Также вы можете использовать Форму W-8BEN-Е для определения доходов, полученных по контракту на номинальную основную сумму, которых не связан напрямую с ведением коммерческой или производственной деятельности в США в целях установления освобождения от декларирования таких доходов по форме 1042-S. См. раздел 1.1461-1(c)(2)(ii)(F) Положения.

От вас также, возможно, потребуется сдать Форму W-8BEN-Е, чтобы претендовать на освобождение от обязанности сдавать внутреннюю информацию по форме 1099 и производить резервное удержание (по ставке резервного удержания согласно разделу 3406) для определенных типов дохода, которые не подлежат удержанию налогов с иностранного лица по ставке 30% согласно разделу 1441. В такой доход входят: • Доходы брокера; • Краткосрочная (183 дня или меньше) первоначальная эмиссионная скидка (ПЭС); • Проценты по банковским депозитам; • Проценты, дивиденды, ренты или роялти из иностранного источника; и • Доходы от ставок, сделанных иностранным физическим лицом, не являющимся резидентом, в играх блэк-джек, баккара, крэпс, рулетка или колесо фортуны.

108

Представьте Форму W-8BEN-Е налоговому агенту или плательщику прежде, чем доход будет вам выплачен или перечислен. Отсутствие запрошенной Формы W-8BEN-Е может привести к удержанию налога по ставке удержания с иностранного лица 30% или по ставке резервного удержания.

Помимо требований главы 3, глава 4 предписывает налоговым агентам определять статус организаций-плательщиков, получающих налогооблагаемые платежи, в соответствии с гл.4 (см. инструкции к Части 1, строка 5 данной формы - ниже). Налоговый агент может затребовать данную Форму W-8BEN-Е для определения вашего статуса в соответствии с гл.4 и избежать применения 30%-ной налоговой ставки (ставки в соответствии с гл.4) к таким платежам.

Кроме того, глава 4 предписывает ИФУ-участникам и некоторым зарегистрированным и признанным соответствующими требованиям BAE учитывать своих держателей счетов-организации в целях определения их статуса в соответствии с гл.4 независимо от применения налоговых вычетов к любым платежам в адрес этих организаций. Если вы являетесь организацией-держателем счетов в ИФУ, вам необходимо предоставить данную Форму W-8BEN-Е в BAE для определения вашего статуса в соответствии с гл.4 Дополнительная информация. Дополнительную информацию и инструкции для налогового агента см. в Инструкциях для лица, запрашивающего Формы W-8BEN, W-8BEN-E, W-8ECI, W-8EXP и W-8IMY. Кто обязан подавать Форму W-8BEN-Е Вы обязаны сдавать Форму W-8BEN-Е налоговому агенту или плательщику, если вы являетесь иностранной организацией, получающей сумму, с которой производится удержание, от налогового агента; получаете платеж, подлежащих налоговому вычету в соответствии с гл. 3; или если вы являетесь владельцем счета в ИФУ, где требуется подтверждать свой статус.

Не используйте Форму W-8BEN, если приведенное ниже описание подходит к вам. • Вы являетесь налоговым резидентом США (в том числе гражданином, иностранным лицом, постоянно проживающим на территории США, или лицом, которое рассматривается, как резидент США, например, корпорация, организованная по законам какого-либо штата). Вместо этого используйте Форму W-9, Запрос идентификационного номера налогоплательщика и свидетельств. • Вы являетесь иностранной страховой компанией, которая сделала выбор в соответствии с разд. 953 (г) в пользу признания резидентом США. Вместо этого используйте Форму W-9 для подтверждения своего статуса резидента США, даже если вы считаетесь BAE в целях гл.4. • Вы являетесь физическим лицом-нерезидентом, временно пребывающим в стране. Вместо этого используйте Форму W-8BEN, Сертификат иностранного статуса бенефициара-владельца для налоговых вычетов и декларирования в США (для физических лиц). • Вы являетесь фискально-прозрачной организацией с единственным владельцем, который является лицом США, и не являетесь гибридной организацией, претендующей на договорные льготы. Вместо этого владелец должен представить Форму W-9. • Вы являетесь фискально-прозрачной организацией с единственным владельцем, который не является налоговым резидентом США, или отделением ИФУ, подтверждающим документально свой статус по главе 4, и не являетесь гибридной организацией, претендующей на договорные льготы. Вместо этого владелец должен представить Форму W-8BEN или форму W-8BEN-E (соответственно). Однако единственный владелец организации может быть обязан определить свой филиал (включая фискально-прозрачную организацию) в части 2 формы владельца W-8BEN-E, а в некоторых случаях – указать юридическое название фискально-прозрачной организации в части 1, стр.3 (см. особые инструкции к стр. 3 ниже). • Вы действуете в качестве иностранного посредника (т.е. действуете не от собственного имени, а от имени других лиц в качестве агента, уполномоченного или доверенного лица), квалифицированного посредника или квалифицированного обеспечителя залога в отношении уплаты дивидендов заменяющим американский источник плательщиком. Вместо этого необходимо представить Форму W-8IMY, сертификат иностранного посредника, сертификат фискально-прозрачной иностранной организации или отдельного американского филиала в целях налогообложения и отчетности в США. • Вы получаете доход, напрямую связанный с ведением торговой или хозяйственной деятельности в Соединенных Штатах, кроме случаев, когда он начисляется вам через товарищество. Вместо этого представьте Форму W-8ECI, Свидетельство иностранного лица, заявляющего, что доход непосредственно связан с ведением торговли или хозяйственной деятельности в Соединенных Штатах. Если какой-либо доход, за который вы представили Форму W-8BEN-Е, становится напрямую связан с такой деятельностью, это считается изменением обстоятельств, и Форма W-8BEN-Е перестает быть действительной в отношении такого дохода. Вы обязаны сдать Форму W-8ECI. См. Изменение обстоятельств, ниже.

109

• Вы заполняете форму для иностранного правительства, международной организации, иностранного центрального банка-эмитента, иностранные организации, освобожденной от налогов, иностранного частного фонда, или правительства в США, ссылаясь на применимость разделе 115 (2), 501 (с), 892, 895 или 1443 (б). Вместо этого, представьте Форму W-8EXP, сертификат иностранных правительств или других иностранных организаций для и удержания налога и отчетности в США, чтобы подтвердить освобождение от налогообложения и свой статус в соответствии с главой 4. Тем не менее, необходимо предоставить Форму W-8BEN-E, если вы заявляете налоговые льготы, предоставляя форму только в подтверждение того, что вы иностранное лицо, освобожденное от резервного удержания налогов, или предоставляете эту форму только для подтверждения своего статуса в соответствии с главой 4. Например, иностранная организация, освобожденная от уплаты налога, получающая лицензионные поступления, которые облагаются налогом как доход, не связанный с предпринимательской деятельностью, но к ним применяются льготные ставки удержания согласно статье о роялти налогового соглашения, должны представлять форму W-8BEN-E. Вам следует использовать форму W-8ECI, если вы получаете фактически связанный с коммерческой деятельностью доход (например, доход от коммерческой деятельности, который не освобождается от налогов соответствующим разделом Кодекса). • . Вместо этого представьте Форму W-8IMY, Свидетельство иностранного посредника, иностранного предприятия со сквозным налогообложением или некоторых отделений США для целей уплаты налогов и подачи отчетности в Соединенных Штатах. • Если вы фискально-прозрачная организация, эта организация должна заполнить Форму W-8BEN-E, даже если единственный владелец такой организации является лицом США, которое также обязано сдать Форму W-9. Информацию о гибридных организациях, претендующих на договорные льготы, см. в инструкциях к Форме W-8BEN-E. • Вы являетесь иностранной организацией, подтверждающей документальной свой иностранный статус, подтверждающей документальной свой статус по главе 4, или претендующей на договорные льготы. Вместо этого используйте Форму W-8BEN-E, Свидетельство статуса бенефициарного владельца для удержания налогов и сдачи отчетности в Соединенных Штатах (юридические лица). • Вы являетесь иностранным физическим лицом, не проживающим постоянно на территории США, которое претендует на освобождение от удержания налогов с платы за независимые личные услуги или услуги лица наёмного труда, оказанные в Соединенных Штатах. Вместо этого представьте Форму 8233, Освобождение от удержания налогов с платы за независимые личные услуги (и некоторые услуги лица наёмного труда), оказанные иностранным физическим лицом, не проживающим постоянно на территории США, или Форму W-4, Сертификат о налоговых скидках наёмного работника при начислении удержаний из заработной платы. • Вы являетесь иностранной фискально-прозрачной организацией, получающей платеж, с которого должны быть сделаны отчисления в соответствии с положениями главы 3 или иначе, кроме гибридных организаций, требующих налоговых льгот от своего имени. Вместо этого, представьте Форму W-8IMY. • Тем не менее, если вы являетесь иностранным партнером, выгодоприобретателем или владельцем фискально-прозрачной организации, и вы сами не фискально-прозрачная организация, от вас могут потребовать представления формы W-8BEN-E для отражения вашего интереса в фискально-прозрачной организации. Однако если вы не получаете с которого должны быть сделаны отчисления в соответствии с положениями главы 3 или иначе, иностранная фискально-прозрачная организация все-таки может предоставить эту форму W-8BEN-E в ИФУ исключительно в целях документирования своих счетов в рамках ее обязательств должной осмотрительности согласно главе 4 или применимого МПС. • Ваша организация - обратный гибрид с сквозным налогообложением, передающая документацию владельца-бенефициара, предоставленную вашими дольщиками в рамках требования налоговых льгот от их имени. Вместо этого, представьте Форму W-8IMY. • Вы являетесь иностранным партнерством или иностранным трестом, производящим вычеты, по определению разделов 1441 и 1442 и сопровождающих правил. Иностранным партнерством или иностранным трестом, производящим вычеты, является иностранное партнерство или траст, заключившее соглашение удержания с Налоговым управлением, при которых она согласна взять на себя основную ответственность удержания распределительной части дохода для каждого партнера, бенефициара или владельца, подлежащего удержанию согласно гл. 3 и 4, которые оплачивают товарищества или тресты. Вместо этого, представьте Форму W-8IMY. • Вы являетесь иностранным партнерством или иностранным трестом с сохранением доходов за его создателем, производящим вычеты, предоставившим документацию для целей раздела 1446. Вместо этого, представьте Форму W-8IMY и сопроводительную документацию. См. разделы 1.1446-1 - 1.1446-6 Правил. • Вы являетесь иностранным филиалом американского финансового учреждения, которое является

110

ИФУ (кроме квалифицированного филиала-посредника) согласно применимой модели 1 МПС. Для целей определения себя как сборщика налогов, вы можете отправить форму W-9 и подтвердить ваш статус в США. Предоставление Формы W-8BEN налоговому агенту. Не отправляйте Форму W-8BENУ в Налоговое управление. Вместо этого отправьте ее тому лицу, которое запрашивает ее у вас. Обычно таким лицом является то, от которого вы получаете платеж, которое перечисляет средства на ваш счет, или товарищество, которое отчисляет вам доходы. ИФУ также может затребовать от вас эту форму, чтобы зарегистрировать статус вашего счета. Представляйте Форму W-8BEN-Е запрашивающему ее лицу до проведения платежа, перечисления кредита или отчисления средств вам или на ваш счет. Если вы не представите эту форму, налоговый агент может быть вынужден удержать налог (на основании главы 3 или главы 4) по ставке 30%, ставке резервного удержания или ставке, применяемой на основании раздела 1446. Если вы получаете более одного типа доходов от одного налогового агента, этот налоговый агент вправе затребовать, чтобы вы представили Форму W-8BEN-Е для каждого типа доходов отдельно. Обычно отдельная Форма W-8BEN-Е должна сдаваться каждому налоговому агенту. Примечание. Если вы владеете доходом или счетом совместно с одним или несколькими другими лицами, этот доход или счет будут рассматриваться налоговым агентом как принадлежащие иностранному лицу, т.е. бенефициарному владельцу платежа, только, если Формы W-8BEN или W-8BEN-E (или иные соответствующие документы) сданы всеми владельцами. ИФУ, запрашивающее эту форму, считает счет американским согласно гл. 4, если кто-либо из его владельцев является резидентом США или иностранной организацией с американскими владельцами (кроме счетов, особо освобожденных от статуса американского счета в целях гл. 4) Истечение срока действия Формы W-8BEN-Е. В целом Форма W-8BEN-Е действует для целей глав 3 и 4 в течение периода, начинающегося с даты подписания данной формы и заканчивающегося в последний день третьего календарного года, если изменение обстоятельств не делает какую-либо информацию в форме недостоверной. Например, Форма W-8BEN-Е, подписанная 30 сентября 2014 г., действует до 31 декабря 2017 г.

Однако, при определенных обстоятельствах Форма W-8BEN-Е продолжает действовать в течение неопределенного срока, пока не произойдет какое-либо изменение обстоятельств. Чтобы установить срок действия Формы W-8BEN-Е для целей главы 4, см. раздел 1.1471-3(c)(6)(ii) Регламента. Чтобы установить срок действия Формы W-8BEN-Е для целей главы 3, см. раздел 1.1441-1(e)(4)(ii) Регламента. Определения Владелец счета. Владелец счета обычно является лицом, указанным или определенным как держатель или владелец финансового счета. Например, если товарищество указано в качестве держателя или владельца финансового счета, владельцем счета является это товарищество, а не партнеры товарищества. Однако, счет, принадлежащий фискально-прозрачной организации (кроме фискально-прозрачной организации, считающейся ИФУ в целях гл. 4), рассматривается как принадлежащий лицу, владеющему организацией. Суммы, подлежащие удержанию. В целом сумма, подлежащая удержанию на основании главы 3 – это сумма из источников в Соединенных Штатах, которая представляет собой фиксируемый или исчисляемый ежегодно или периодически (фиксируемый или исчисляемый) доход. Доход фиксируемый или исчисляемый – это все доходы, включенные в общий доход, в том числе проценты (а также ПЭС), дивиденды, рента, роялти и компенсации. Доход фиксируемый или исчисляемый не включает в себя большую часть прибылей от продажи имущества (включая рыночный дисконт и премии по опциону), а также другие особые статьи доходов, описанные в разделе 1.1441-2 Постановлений (такие как проценты по банковским вкладам и краткосрочные ПЭС).

Для целей раздела 1446, подлежащая удержанию сумма – это доля иностранного партнера в напрямую связанных с такой деятельностью облагаемых налогом доходах товарищества. Бенефициарный владелец. Для платежей, отличных от тех, для которых, согласно договору о налогообложении доходов, требуется сниженная ставка или полное освобождение от удержания, бенефициарный владелец доходов – это обычно лицо, которое в соответствии с принципами налогообложения США должно включить данный платеж в общие доходы в налоговой декларации. Лицо не является, нем не менее, бенефициарным владельцем доходов в том объеме, в котором это получающее доходы лицо является агентом, доверенным или уполномоченным лицом, или в

111

том объеме, в котором это лицо является посредником, чьим участием в сделке можно пренебречь. Если выплаченные суммы не представляют собой доходов, бенефициарное владение устанавливается, если платеж представляет собой доход.

Иностранные товарищества, иностранные простые трасты и иностранные трасты доверителя не являются бенефициарными владельцами доходов, выплачиваемых товариществу или трасту. Бенефициарные владельцы доходов, выплачиваемых иностранному товариществу, обычно являются партнерами в товариществе, при том условии, что сам партнер не является товариществом, иностранным простым трастом или трастом доверителя, доверенным лицом или иным агентом. Бенефициарные владельцы доходов, выплачиваемых иностранному простому трасту (то есть иностранному трасту, описанному в разделе 651(a)), обычно являются бенефициарами траста, если бенефициар не является иностранным товариществом, иностранным простым трастом или трастом доверителя, доверенным лицом или иным агентом. Бенефициарные владельцы иностранного траста доверителя (то есть иностранного траста в том объеме, в котором все доходы траста или любая их часть рассматриваются как принадлежащие учредителю траста или другому лицу согласно разделам 671 - 679), являются лицами, рассматриваемыми как владельцы траста. Бенефициарные владельцы доходов, выплачиваемых иностранному сложному трасту (то есть иностранному трасту, который не является иностранным простым трастом или иностранным трастом доверителя), являются самим трастом.

Для целей раздела 1446 применяются те же правила бенефициарного владельца, за тем исключением, что согласно разделу 1446 форму товариществу сдает скорее иностранный простой траст, а не бенефициар.

Бенефициарным владельцем доходов, выплачиваемых иностранному имущественному комплексу, является сам имущественный комплекс. Примечание. Платеж американскому товариществу, американскому трасту или американскому имущественному комплексу считается платежом американскому получателю платежа, с которого не удерживается 30% налог согласно главе 3 или 4. Американское товарищество, траст или имущественный комплекс должны представить налоговому агенту Форму W-9. Для целей раздела 1446 американский траст доверителя или фискально-прозрачная организация не должны представлять налоговому агенту Форму W-9 самостоятельно. Вместо этого соответствующую форму налоговому агенту должен сдавать доверитель или другой владелец. Глава 3. Глава 3 означает Главу 3 Налогового кодекса (Удержание налогов с иностранцев и иностранных корпораций, не являющихся резидентами). Глава 3 содержит разделы 1441 - 1464. Глава 4. Глава 4 означает Главу 4 Налогового кодекса (Налоги в целях получения отчетности об определенных иностранных счетах). Глава 4 содержит разделы 1471 - 1474. Статус согласно главе 4 - Статус лица как резидента США, установленного резидента США, иностранного гражданина, участвующего ИФУ, ИФУ со статусом условно соответствующего участника, ограниченного дистрибьютора, освобождаемого от налогов фактического владельца, не участвующего ИФУ, местного финансового учреждения, освобожденной НИО, или пассивной НИО. См. раздел 1.1471-1 (б) Положение для определения этих терминов. ИФУ со статусом условно соответствующего участника. Согласно разделу 1471(b)(2), определенные ИФУ считаются соответствующими положениям главы 4 без обязанности заключать соглашение ИФУ с Налоговым управлением. Однако, определенные ИФУ со статусом условно соответствующего участника должны зарегистрироваться в Налоговом управлении и получить Глобальный идентификационный номер посредника (ГИНП). Эти ИФУ называются регистрируемыми ИФУ со статусом условно соответствующего участника. См. раздел 1.1473-5(f) Постановлений. Фискально-прозрачная организация. Хозяйственная организация, у которой имеется один владелец и которая не является корпорацией согласно разделу 301.7701-2(b) Постановлений, является фискально-прозрачной как организация, отделенная от владельца. Фискально-прозрачная организация не сдает данную Форму W-8BEN товариществу для целей раздела 1446 или ИФУ для целей главы 4. Вместо этого владелец такой организации сдает соответствующую документацию. См. раздел 1.1446-1 и раздел 1.1471-3(a)(3) (v) Постановлений, соответственно. Однако Фискально-прозрачная организация, получающая налогооблагаемый платеж, и являющаяся BAE вне страны единственного владельца организации, владелец обязан заполнить Часть 2 Формы W-8BEN-E для подтверждения статуса Фискально-прозрачной организации, получающей налогооблагаемый платеж, для целей главы 4.

112

Определенные организации, являющиеся фискально-прозрачными для целей налогообложения в США, могут претендовать на договорные льготы по применимому налоговому договору (см. определение гибридной организации ниже) или ИФУ по соответствующим МПС. Гибридная организация, претендующая на договорные льготы, должна заполнить Форму W-8BEN-E. См. Гибридные организации и Специальные инструкции ниже. Финансовый счет. Финансовый счет включает в себя: • Депозитный счет, ведущийся финансовым учреждением; • Счет депо, ведущийся финансовым учреждением; • Доли участия в капитале или долговые проценты (за исключением долей участия и процентов, постоянно продаваемых на сформировавшемся рынке ценных бумаг) в инвестиционных организациях и определенных холдинговых компаниях, финансовых центрах или финансовых учреждениях, определение которым дается в разделе 1.1471-5(e) Постановлений; • Договора страхования на денежные суммы; и • Договора об аннуитете. Для целей главы 4 предусмотрены исключения для таких счетов как некоторые сберегательные счета с благоприятным режимом налогообложения; срочные договора страхования жизни; счета, ведущиеся организациями; счета эскроу; и договора об аннуитете. Эти исключения предусматривают определенные условия. См. раздел 1.1471-5(b)(2) Постановлений. Счета могут также быть исключены из определения финансового счета по применимому МПС. Финансовое учреждение. Финансовое учреждение в целом означает организацию, т.е. кредитное учреждение, учреждение закрытого типа, инвестиционную компанию или страховую компанию (или материнскую компанию страховой компании), которая выпускает договора страхования на денежные суммы или договора об аннуитете. См. раздел 1.1471-5(е) Постановлений Иностранное финансовое учреждение (ИФУ). Иностранное финансовое учреждение (ИФУ) обычно означает иностранную организацию, являющуюся финансовым учреждением. Фискально-прозрачная организация. Предприятие рассматривается как финансово прозрачное по отношению к статье доходов, для которых востребованы договорные выгоды, в той степени, насколько держатели акций в этом предприятии должны, по мере возникновения, учитывать отдельно свои акции по статье доходов, выплачиваемых организации, независимо от распределения, и должны определять характер видов доходов, как если бы они были реализованы непосредственно из источников, из которых их реализует организация. Например, партнерства, общие целевые фонды, и простые или доверительные трасты, как правило, считаются финансово прозрачными по отношению к статьям доходов, полученных ими. Фискально-прозрачная организация. Предприятие рассматривается как финансово прозрачное, когда является иностранным партнерством (кроме иностранного партнерства, взимающего платежи), иностранным простым или доверительным трастом (кроме иностранного траста, взимающего платежи), или для платежей которого снижается ставка, или они освобождены от удержаний согласно налоговому договору; любое лицо в той мере, насколько считается финансово прозрачными (смотри выше) по отношению к платежам в юрисдикции владельца интереса. Для целей раздела 1446, иностранное товарищество или иностранный доверительный траст должны предоставить форму W-8IMY, чтобы признать партнерство или трест финансово-прозрачным. Форма W-8IMY может сопровождаться этой формой или другой версией Формы W-8 или Формы W-9, чтобы установить иностранный или внутренний статус партнера, гаранта или другого владельца. См. Раздел 1.1446-1 Регламента. Иностранное лицо. Иностранное лицо включает в себя иностранное физическое лицо, не проживающее постоянно на территории США и определенные иностранные организации, которые не являются резидентами США. Также включает в себя иностранные филиалы и представительства американских финансовых учреждений или американских клиринговых организаций, если иностранный филиал является квалифицированным посредником (КП). Как правило, платежи американским филиалам иностранного лица является платежом иностранному лицу. ГИНП - идентификационный номер всемирного посредника. ГИНП - это идентификационный номер, присваиваемый лицу, зарегистрированного в Налоговом управлении для целей глава 4. Гибридная организация. Гибридная организация – это любое лицо (кроме физического лица)

113

которое рассматривается как прозрачное для целей налогообложения (но не владелец-бенефициар) в целях определения статуса согласно Кодексу, но не рассматривается как прозрачное для целей налогообложения страной, с которой Соединенные Штаты заключили договор о налоге на доходы. Гибридный статус важен для того, чтобы претендовать на договорные льготы. Однако гибридная организация обязана указать свой статус в соответствии с гл.4, если получает налогооблагаемые платежи. Межправительственное соглашение (МПС). МПС означает Модель 1 МПС или Модель 2 МПС. Список юрисдикций, в которых действует Модель 1 или Модель 2 МПС, см. в «Списке юрисдикций», находящемся по адресу http://www.treasury.gov/resource-center/tax-policy/treaties/Pages/FATCA-Archive.aspx Модель 1 МПС означает соглашение между Соединенными Штатами или Министерством финансов и иностранным правительством или одним или несколькими агентствами в целях выполнения FATCA через отчетность ИФУ перед таким иностранным правительством или его агентством, после чего полученная информация автоматически пересылается в Налоговое управление. ИФУ в юрисдикции Модели 1 МПС, которое отчитывается перед правительством этой юрисдикции, называется ИФУ, отчитывающееся по Модели 1. Модель 2 МПС означает соглашение или договоренность между США или Министерством финансов и иностранным правительством или одним или несколькими агентствами в целях выполнения FATCA через отчетность ИФУ напрямую перед Налоговым управлением в соответствии с требованиями соглашения с ИФУ, которое дополняется обменом информацией между таким иностранным правительством или его агентством и Налоговым управлением. ИФУ в юрисдикции Модели 2 МПС, заключившее соглашение ИФУ, является ИФУ со статусом участника, но может именоваться ИФУ, отчитывающееся по Модели 2. Расчётно-кассовое отделение – филиал ИФУ со статусом участника, которое описано в разделе 1.1471-4 (е) (2) Регламента. ИФУ без статуса участника означает ИФУ, не являющееся участником, не признанное соответствующим участником, или освобожденным бенефициарным владельцем. ИФУ со статусом участника. ИФУ со статусом участника – это ИФУ (включая ИФУ, отчитывающееся по Модели 2), которое согласилось подчиняться условиям соглашения с ИФУ. Термин «ИФУ со статусом участника» также включает в себя отделение квалифицированного посредника американского финансового учреждения, если такое отделение не является ИФУ, отчитывающимся по Модели 1. Получатель платежа со статусом участника. «Получатель платежа со статусом участника» означает любое лицо, которое принимает платежные карты в качестве средства платежа или принимает платеж от сторонней расчетной организации в качестве урегулирования сторонней сетевой операции. Получатель платежа. Получателем, как правило, является лицо, которому производится оплата, независимо от того, является ли такое лицо фактическим владельцем. Для платежей на финансовые счета, получателем, как правило, является владелец финансового счета. Тем не менее, при определенных обстоятельствах лицо, получающее платеж, не будет считаться получателем для целей главы 3 – см. Раздел 1.1441-1 (б) (2) Регламента. Для целей главы 4 см. Раздел 1.1471-3 (а) (3) Регламента. Организация-плательщик. Организация-плательщик - это организация, предоставляющая карточно-расчётные услуги лицо или сторонняя расчетная организация. Согласно разделу 6050W, Организация-плательщик, как правило, обязаны сообщать о платежах при совершении сделок по платежным картам или сетевых транзакций по сделкам с третьей стороной. Тем не менее, организация-плательщик не обязана отчитываться о платежах в адрес владельцев-бенефициаров, которые зарегистрированы как иностранные с применением положений п. W-8. Квалифицированный посредник (КП). Квалифицированный посредник (КП) (как описано в разделе 1.1441-1 (е) (5) (II) Регламента) это лицо, которое является стороной по договору с Налоговым управлением, как описано в разделе 1.1441-1 (е) (5) (III) Регламента. Злостно уклоняющийся владелец счета. Злостно уклоняющимся владельцем счета для целей главы 4 является лицо (кроме лиц, признанных налоговым агентом без статуса ИФУ-участника), которое не отвечает на запросы ИФУ, где открыт его счет, в отношении документации и информация для определения американского статуса счета (по определению согласно разделу 1.1471-5(a) Регламента). См. Раздел 1.1471-5(ж) Регламента . Обратный гибрид с сквозным налогообложением. Обратным гибридом является любое лицо (кроме физического лица), что не является финансово прозрачным в соответствии с принципами налогового законодательства США, но является финансово прозрачными в соответствии с

114

законодательством юрисдикции страны, с которой Соединенные Штаты имеют договор о подоходном налоге. См. Форму W-8IMY и сопутствующие инструкции - Информация по обратным гибридам, претендующим на договорные выгоды от имени своих владельцев. Определенный резидент США - любое лицо в США, кроме лица, указанного в Разделе 1.1473-1 (с) Регламента Основной американский владелец. (Как определено в разделе 1.1473-1 (б) Регламента) означает любого определенного резидента США который:

Владеет, прямо или косвенно, более чем 10 процентами (по голосам или стоимости) акций любой иностранной корпорации;

Владеет, прямо или косвенно, более чем 10 процентами прибыли или интересами в капитале иностранной партнерства;

Считается владельцем любой части иностранного траста согласно разделам 671 через 679; или Владеет, прямо или косвенно, более чем 10 процентами бенефициарного интереса траста.

Инвестиционная организация, образованная на территории, не являющаяся также депозитным учреждением, исправительным учреждением, или указанной страховой компанией, не рассматривается как финансовое учреждение. Вместо этого, это территория НИО. Если такое лицо не может претендовать на освобожденную территорию НИО, оно должно огласить своих основных владельцев в США, используя это определение (применяя 10-процентный порог). Лицо (резидент) США. Определение лицу США дается в разделе 7701(a) (30) и включает в себя внутренние товарищества, корпорации, и трасты. ВНИМАНИЕ! Некоторые иностранные страховые компании, выдающие аннуитеты или договоры страхования с денежной стоимостью, которые желают рассматриваться как лица США для целей федерального налогообложения, но не имеют лицензии для ведения бизнеса в США, рассматриваются как ИФУ для целей главы 4. Для целей обеспечения налогового агента документацией согласно гл. 3 и 4, однако, таким страховым компаниям разрешается использовать форму W-9, чтобы сертифицировать свой статус резидента США. Точно так же, иностранный филиал американского финансового учреждения (кроме филиала, который работает как квалифицированный посредник), который рассматривается как ИФУ соответствующим Налоговым управлением, может использовать форму W-9, чтобы сертифицировать свой статус резидента США для целей глав 3 и 4. Сумма, подлежащая удержанию. Сумма, подлежащая удержанию на основании главы 4 – это сумма из источников в Соединенных Штатах, которая представляет собой фиксируемый или исчисляемый доход, т.е. также и платеж, с которого производится удержание, определение которому дается в разделе 1.1473-1(a) Регламента, к которым не применимы исключения, оговоренные в гл. 4. Исключения из удержания, предусмотренные в главе 3, не действуют при определении, применяются ли удержания на основании главы 4. Особые исключения, применяемые для определения платежа, с которого производится удержание, см. в разделе 1.1473-1(a)(4) Регламента (исключая, например, отдельные нефинансовые платежи). Налоговый агент. Любое лицо, США или иностранное, которое контролирует, получает, хранит, распоряжается или выплачивает в связи с источником в США фиксируемый или исчисляемый доход, при соблюдении правил удержания согласно главе 3 или 4, является налоговым агентом. Налоговым агентом может быть физическое лицо, корпорация, товарищество, траст, ассоциация или любая другая организация, включая (в числе прочего) любого иностранного посредника, иностранное товарищество и американские отделения определенных иностранных банков и страховых компаний. Для целей раздела 1446 налоговый агент – это товарищество, ведущее торговую или хозяйственную деятельность в Соединенных Штатах. Для товарищества, акции которого свободно обращаются на открытом рынке ценных бумаг, налоговый агент может быть товариществом, представителем интересов иностранного лица, или и тем, и другим. См. разделы 1.1446-1 - 1.1446-6 Постановлений. Особые инструкции Гибридная организация должна подавать форму W-8BEN-E от своего имени налоговому агенту только по доходам, по которым он требует пониженной ставки удержания по договору о подоходном налоге или для учета его статуса согласно главе 4 для целей размещения счета в

115

ИФУ, требуя эту форму (когда она не получает облагаемые платежи или платежи, подлежащие удержанию согласно главе 3). В противном случае, организация рассматривается как фискально-прозрачной и обычно должна представить Форму W-8IM для целей главы 3 или 4. Обратный гибрид должен представить Форму W-8BEN-E от своего имени налоговому агенту только по доходам, по которым он не требует пониженной ставки удержания по договору о подоходном налоге или установить его статус для целей главы 4 (при необходимости). См. особые инструкции для гибридных организаций и обратный гибридов ниже. Тем не менее, фискально-прозрачная организация может предоставлять эту Форму W-8BEN-E для документирования своего иностранного статуса как участвующего получателя, получающего платеж для целей Раздела 6050W. Часть I – Определение владельца-бенефициара Строка 1. Введите свое имя. Если вы – фискально-прозрачная организация или филиал, не пишите название фискально-прозрачной организации или филиала здесь. Вместо этого укажите название юридического лица - владельца фискально-прозрачной организации (просмотрев несколько фискально-прозрачных организаций, если необходимо) или филиала. Если вы являетесь фискально-прозрачной организацией – гибридом и требуете налоговых льгот по договору, см. раздел Гибридные организации и Специальные инструкции ниже Строка 2. Если вы корпорация, введите страну регистрации. включение. Если вы другой тип организации, укажите страну, согласно законам которой вы созданы, организованы, или работаете. Строка 3 Если вы фискально-прозрачная организация, получающая платеж, введите свое имя (если требуется). Вы должны заполнять строку 3, только если фискально-прозрачная организация, получающая налогооблагаемый платеж, или имеете счет в ИФУ, затребовавшего эту форму и вы: 1) зарегистрированы в Налоговом органе, и вам присвоен ГИНП, связанный с юридическим названием фискально-прозрачной организации; 2) сдаете отчетность по Модели 1 ИФУ или Модель 2 ИФУ; и 3) не являетесь Гибридной организацией, используя эту форму, чтобы претендовать на договорные налоговые льготы. Однако если вам не требуется предоставлять юридическое название фискально-прозрачной организации, вы можете уведомить налогового агента, который вы являетесь фискально-прозрачной организацией, получающей налогооблагаемый платеж, или имеющей счет, с указанием названия фискально-прозрачной организации в строке 10. Однако, не вводите название фискально-прозрачной организации в этой строке 3, за исключением описанных ситуаций. Строка 4. Отметьте одно применимое поле. Отмечая поле, вы подтверждаете, что вы имеете право на указанную классификацию. Вы должны отметить поле, которое соответствует вашей классификации (например, корпорация, партнерство, трест, правообладатель и т.д.) по налоговым принципам США (не в соответствии с законодательством в стране соглашения). Если вы партнерство, фискально-прозрачная организация, простой трест, или доверительный траст, получающий платежи, по которым такой субъект претендует на договорные льготы, необходимо отметить поле ПАРТНЕРСТВО, ФИСКАЛЬНО-ПРОЗРАЧНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ, ПРОСТОЙ ТРЕСТ или ДОВЕРИТЕЛЬНЫЙ ТРАСТ, соответственно. В таком случае необходимо также отметить поле "да", чтобы указать, что вы являетесь гибридом и претендуете на договорные льготы - см. раздел Гибридные организации и Специальные инструкции ниже. Если вы являетесь фискально-прозрачной организацией, но не гибридом, претендующей на налоговые льготы, вы должны отметить поле, подтверждая, что не претендуете на договорные льготы. Если вы отметите "нет", вы можете использовать эту форму только для документирования своего статуса согласно главе 4 в качестве держателя счета в ИФУ. Вы также можете использовать форму W-8IMY для этой цели. Тем не менее, если вы получаете облагаемые платежи или суммы, подлежащие удержанию согласно главе 3, вы должны предоставить форму W-8IMY и заявление на удержание (если применимо) в отношении таких выплат. ВНИМАНИЕ! Только лица, освобожденные от уплаты налога в соответствии с разделом 501, должны отмечать поле "освобожденная от налогов организация". Такие организации должны использовать форму W-8BEN-E, только если они претендуют на пониженную ставку удержания подоходного налога по договору или Кодекса, помимо исключений по разделу 501. Используйте форму W-8EXP для учета своего права на освобождение от налогов и статуса согласно главе 4, если вы требуете освобождения от уплаты в соответствии с разделом 501.

116

Строка 5 Отметьте одно поле, которое подтверждает ваш статус в соответствии с гл. 4. Вы не обязаны предоставлять статус в соответствии с гл. 4, если вы предоставляете эту форму по отношению к ранее существовавшей учетной записи лица (как описано в разд. 1.1471-1 (б) (102) Регламента) до 1 июля 2016 г. (или если вы являетесь предположительно ИФУ согласно разделу 1.1471-2 (а) (4) (II) (B) Регламента, до 1 января 2015). Кроме этого, от вас только требуется, отметить статус согласно главе 4, если вы получатель облагаемого платежа или оформляете статус своего счета в ИФУ, требующем эту форму. Отметив поле в этой линии, вы подтверждаете, что вы имеете право на эту классификацию в стране вашего проживания.__ СОВЕТ Для большинства статусов согласно главе 4, вы должны заполнить дополнительную часть этой формы сертификации, подтверждая выполнение условий статуса, указанные в строке 5 (как это определено в разделе 1.1471-5 или 1.1471-6 Регламента). Убедитесь, что вы заполнили необходимую часть этой формы до подписания и предоставления его налоговому агенту. См.: Субъекты, предоставляющие сертификаты по применимому МПС ниже. ИФУ, указанные в МПС и Связанные Организации Отчитывающееся в МПС ИФУ -резидент или установленное в соответствии с законодательством в юрисдикции, указанной в Модели 1 МПС, должны отметить "Отчетность по Модели 1 ИФУ". Отчитывающееся в МПС ИФУ –резидент или установленное в соответствии с законодательством в юрисдикции, указанной в Модели 2 МПС, должны отметить "Отчетность по Модели 2 ИФУ". Если вы считаетесь зарегистрированным признанным совместимым ИФУ согласно действующему МПС, вы должны отметить "Не отчитывающийся в МПС ИФУ", а не "Зарегистрированный как считающийся совместимым ИФУ ", и предоставить ГИНП в части XII, строка 26. (см. конкретные инструкции по части XII). ИФУ, связанное с отчетностью МПС ИФУ и считающееся не участвующим ИФУ в своей стране проживания, обязано отметить «не участвующее ИФУ» в строке 5. ИФУ, связанное с отчетностью МПС ИФУ и считающееся участвующим ИФУ, признанным совместимый ИФУ, или освобожденным от налогов фактическим владельцем в соответствии с правилами казначейства США или применимого МПС, должно отметить соответствующее поле статуса согласно главе 4. См. список юрисдикций, где действует МПС, здесь: http://www.treasury.gov/resource-center/tax-policy/treaties/Pages/FATCA-Archive.aspx. Некоммерческие организации, где действует МПС Некоммерческая организация, которая создана и действует в юрисдикции, где действует Модель 1 МПС или Модель 2 МПС, и которая соответствует определению Активный НИО в соответствии с Приложением I применимого МПС, не должна отмечать поле статуса в строке 5. Вместо этого см. Организации, предоставляющие сертификаты под действующим МПС и Особые инструкции ниже. Строка 6 Введите постоянный юридический адрес юридического лица, указанного в строке 1. Ваш постоянный адрес - это адрес в стране, где компания утверждает, что находится, для целей налога на прибыль в этой стране. Если вы подаете Форму W-8BEN-E в целях пониженной ставки или освобождения от удержания подоходного налога по договору, необходимо определить место жительства в порядке, предусмотренном договором. Не указывайте адрес финансового учреждения (если вы не финансовое учреждение, указывающее свой собственный адрес), почтовый ящик, или адрес, используемый исключительно для целей рассылки, если он не является единственным адресом, используемым организацией, и такой адрес указан в организационных документах данного лица (т.е. ваш зарегистрированный адрес). Если у вас нет налоговой резиденции в какой-либо стране, укажите постоянный адрес, где находится ваш основной офис. Строка 7 Введите свой почтовый адрес, только если он отличается от адреса в строке 6. Строка 8 Введите идентификационный номер работодателя в США (ИНР). ИНР в США является ИНН для юридических лиц. Если вы не имеете ИНР, подать заявку по форме SS-4, Заявке на идентификационный номер работодателя, если вы должны получить американский ИНН. В Разделе 1.1441-1 (е) (4) (VII) Регламента указано, когда вы обязаны предоставить ИНН США по форме W-8, связанной с налогообложением платежей в соответствии с положениями главы 3. Партнер в товариществе, ведущим торговлю или бизнес в Соединенных Штатах, вероятно, будет указан, как получающий фактически связанный с этим налогооблагаемый доход. Партнер обязан подать федеральную налоговую декларацию США и получить идентификационный номер налогоплательщика США (ИНН).

Вы обязаны указать американский ИНН, если вы:

117

• Претендуете на освобождение от удержания налогов согласно разделу 871(f) для определенных аннуитетов, полученных по соответствующим программам, или • Претендуете на освобождение от удержания налогов согласно договору об удержании подоходного налога и не имеете ИНН другого государства в строке 9Б

Однако ИНН не требуется, чтобы претендовать на договорные льготы, относящиеся к: • Активно продаваемым дивидендам и процентам от акций и долговых обязательств; • Дивидендам от любых подлежащих погашению ценных бумаг, выпущенных инвестиционной компанией, зарегистрированной согласно Закону об инвестиционных компаниях 1940 г. (инвестиционный фонд открытого типа); • Дивидендам, процентам или роялти от паев бенефициарной доли в паевом инвестиционном фонде, которые в настоящее время (или ранее при выпуске) публично предлагаются к размещению и зарегистрированы в Комиссии по ценным бумагам и биржам согласно Закону о ценных бумагах 1933 г.; и • Доходу, относящемуся к кредитованию любыми из вышеперечисленных ценных бумаг. Если вам нужен ИНР, необходимо подать заявку на сайте вместо представления бумажной формы SS-4. Для получения дополнительной информации посетите. www.irs.gov/Businesses/Small-Businesses-&-Self-Employed/Employer-ID-Numbers-EINs. Строка 9а. Если вы являетесь участвующим ИФУ, зарегистрированным и признанным совместимым ИФУ, отчитывающимся по Модели 1 ИФУ или Модели 2 ИФУ, прямой отчетности НИО, попечителем доверительного документального траста или спонсорской прямой отчетности НИО, вы должны указать свой ГИНП (в отношении вашей страны проживания) в строке 9а. Однако, если ваш филиал получает платежи и обязан быть указан в Части II, вы не обязаны указывать свой ГИНП в строке 9а. Вместо этого, укажите ГИНП филиала (если применимо) в строке 13 в Руководстве по платежам, Часть II. Однако для платежей до 1 января 2015 года Форма W-8BEN-E, обеспеченная отчетом Модели1 ИФУ, не должна содержать ГИНП. Для платежей до 1 января 2016 года, спонсируемый прямой отчетный НИО или спонсируемое ИФУ, не имеющие ГИНП, должны предоставить ГИНП своего спонсора. СОВЕТ Если вы находитесь в процессе регистрации в налоговых органах в качестве участвующего ИФУ, зарегистрированного признанного совместимым ИФУ, с отчетностью по Модели 1 ИФУ или Модели 2 ИФУ, НИО с прямой отчетностью, или спонсором НИО с прямой отчетностью, но не получили ГИНП, вы можете заполнить эту строку, написав "в процессе получения". Тем не менее, лицо, которое запрашивает эту форму, должно от вас получить и проверить ваш ГИНП в течение 90 дней. Срока 9b. Если ваша страна проживания для целей налогообложения выдала вам идентификационный налоговый номер (ИНН), введите его здесь. Если вы предоставляете эту форму W-8BEN-E для регистрации себя по отношению к вашему финансовому счету в американском офисе финансового учреждения, вы должны предоставить идентификационный налоговый номер (ИНН), выданный вам в юрисдикции, в которой вы являетесь налоговым резидентом, если: Вы не получали ИНН, или Ваша юрисдикция не предусматривает ИНН. Срока 10. Эта строка может быть использована заполняющим форму W-8BEN-Е лицом или налоговым агентом, которому она предоставляется, чтобы включить любые ссылки на информацию, которая полезна налоговому агенту для учета бенефициарного владельца. Например, налоговые агенты, которым требуется связать форму W-8BEN-E с конкретной формой W-8IMY, может использовать строку 10 для ссылки на ряд или код, которые сделают ассоциация ясно. Фактический владелец может также использовать линию 10, чтобы включить номер счета, на которые он или она, обеспечивающей форму. Иностранный один владелец пренебречь лица могут использовать строка 10 информировать налогового агентом, что счет, на который выплата производится или кредиту проводится в названии пренебречь лица (если имя пренебречь лица не должны быть предоставлены в строке 3). Вы также можете использовать линию 10, чтобы определить доход от условной основной контракт, который не эффективно, связанной с ведением торговли или бизнеса в США.

118

Часть II Фискально-прозрачная организация или филиал, получающий платежи ВНИМАНИЕ Заполняйте Часть II, только если вы являетесь филиалом ИФУ, указанного в строке 1, получающего облагаемый платеж как посредник (включая филиал, который является Фискально-прозрачной организацией), и вы работаете в юрисдикции, отличной от страны проживания, обозначенной в строке 2. Например, предположим, ABC Co, которая является участвующим ИФУ - резидентом страны А, работает через филиал в Стране Б (которая является юрисдикцией Модели 1 МПС), а филиал рассматривается как отчетный по Модели 1 ИФУ в соответствии с условиями Модели 1 МПС в стране Б. Компании АВС не надо указать свой ГИНП в строке 9, но филиал в стране Б должен заполнить эту часть II, указав себя как отчетное лицо ИФУ по Модели 1 МПС, указав свой ГИНП в строке 13. Кроме того, если филиал в стране Б получает платеж и является Фискально-прозрачной организацией, от вас может потребоваться предоставить юридическое название в строке 3. См. часть I строка 3 Регламента. Строка 11. Отметьте только одно применяющееся поле. Если вы отмечаете поле отчетности по Модели 1 ИФУ, Модели 2 ИФУ, участвующего ИФУ, или американского филиала, требующего статуса согласно Главе 4, но не являетесь не участвующим ИФУ, вы должны заполнить строку 13 (см ниже). Если вы расчётно-кассовое отделение или филиал с отчетностью МПС ИФУ, что не может соответствовать требованиям применимого МПС или главе 4 Регламента, вы должны отметить «расчётно-кассовое отделение». Строка 12.Введите адрес филиала Фискально-прозрачной организации. Строка 13 Если вы ведете отчетность по Модели 1 ИФУ, Модели 2 ИФУ, или являетесь участвующим ИФУ, в строке 13 необходимо ввести ГИНП вашего филиала, который получает компенсацию. Если вы Фискально-прозрачная организация, заполнившая Часть I, строку 3 этой формы, и получающая платежи, связанные с этой формой, введите ГИНП. Не вводите ГИНП (если таковой имеются) в строке 9. Если вы филиал в США, введите применимый ГИНП любого другого филиала ИФУ (в том числе в его стране нахождения). Однако для платежей, совершенных до 1 января 2015 года, ГИНП не требуется, если вы отмечаете отчетность по Модели 1 ИФУ в строке 11. Подсказка: Если вы находитесь в процессе регистрации в налоговых органах в качестве участвующего ИФУ, с отчетностью по Модели 1 ИФУ или Модели 2 ИФУ, но не получили ГИНП, вы можете заполнить эту строку, написав "в процессе получения". Тем не менее, лицо, которое запрашивает эту форму, должно от вас получить и проверить ваш ГИНП в течение 90 дней. Часть III – Требование льгот по налоговым соглашениям Строка 14а. Предприятие, которое требует пониженной ставки или освобождения от удержания подоходного налога по договорам, должно указать страну, где лицо, указанное в строке 1 является резидентом для целей налога на прибыль по договору, и отметить поле, подтверждая, что является резидентом этой страны. Для договорных целей, лицо является резидентом в стране по договору, если оно является резидентом этой страны в соответствии с условиями договора. Строка 14b. Предприятие, которое требует пониженной ставки или освобождения от удержания подоходного налога по договорам, должно отметить поле, подтверждая, что:

Получает элемент дохода, на который требует льгот по договорам, и Соответствует ограничениям по льготам, содержащимся в договоре, если таковые имеются.

Статья доходов может быть получена либо от лица, получающего доход, или держателями акций в этом предприятии или, в определенных обстоятельствах, в обоих случаях. Статья доходов, получаемая организацией, считается полученной, только если эта организация не является финансово прозрачной по законам ее юрисдикции по отношению к статье доходов. Статья доходов, получаемая организацией, считается полученной держателем акций этого предприятия, только если:

Держатель интереса не является финансово прозрачным в своей юрисдикции по отношению к статье доходов

Организация считается финансово прозрачной в соответствии с законодательством юрисдикции владельца интересов по отношению к статье доходов. Статья доходов, поступающая непосредственно в организацию типа, особо определенного в договоре в качестве резидента

119

договорной юрисдикции, рассматривается как получаемая резидентом этой юрисдикции по договору. Чтобы определить, соответствует ли организация ограничениям на льготы согласно положениям договора, вы должны рассмотреть конкретные положения или статьи Договора. Договоры по налогу на прибыль доступны на веб-сайте Налогового управления: www.irs.gov/Businesses/International-Businesses/ United-States-Income-Tax-Treaties- - -A-to-Z. Если предприятие претендует на налоговые льготы от своего имени, необходимо заполнить форму W-8BEN-E. Если держатель интереса в организации, которая считается финансово прозрачной в юрисдикции владельца интересов, претендует на договорные льготы, владелец интересов должен заполнить форму W-8BEN (как физическое лицо) или форму W-8BEN-E (как предприятие) от своего имени в качестве резидента соответствующего договора, и прозрачная финансовом отношении компания должна указать владельца интересов. Форма W-8BEN или форма W-8BEN-E с формой W-8IMY заполняется финансово прозрачной организацией (см Гибридные предприятия, Специальные инструкции, ниже). ВНИМАНИЕ Договор о налоге на прибыль не может применяться для уменьшения любого налога по статье доходов, полученных субъектом, рассматриваемого как внутренняя корпорация в целях налогообложения в США. Поэтому ни американская корпорация, ни ее акционеры не имеют прав на сокращение подоходного налога США по статье доходов, полученных корпорацией от источников в США. СОВЕТ Если вы лицо, получающее доход в качестве резидента страны – участницы договора, вы можете отметить это поле, если применимый договор по налогу на прибыль не содержит положения "ограничение на льготы". Строка 14c. Если вы являетесь иностранной корпорацией, требующей налоговых льгот в соответствии с договором о подоходном налоге, который вступил в силу до 1 января 1987 года (и не был пересмотрены) , относительно (а) исходных дивидендов, выплаченных вам другой иностранной корпорацией в США, или (б) американского источника процентов, выплачиваемых вам американской или другой иностранной корпорацией, в целом вы должны быть "квалифицированным резидентом" страны по договору . Смотрите раздел 884 для определения интереса, выплачиваемого американской торговой или коммерческой организацией, или иностранной корпорацией ("интерес филиала ") и другие применимые правила. В целом, иностранная корпорация является квалифицированным резидентом страны, если применимо любое из следующих условий:

Имеет 50% собственности и прошла проверку на уменьшение налоговой базы. В первую очередь и регулярно участвует в торгах на установленном рынке ценных бумаг в стране

регистрации или в США. Ведет активную торговлю или бизнес в своей стране регистрации. Налоговое управление подтвердило, что организация квалифицированным резидентом. См.

Раздел 1.884-5 Регламента - требования для каждой из этих позиций. Внимание! Если вы требуете налоговых льгот в соответствии с Договором о подоходном налоге, вступившем в силу после 31 декабря 1986г., не отмечайте поле 14с. Вместо этого отметьте поле 14b. Строка 15 Строка 15 должна использоваться только тогда, когда вы заявляете налоговые льготы, предусматривающие условия, не указанные в строке 14. Эта строка, как правило, не применяется ко льготам по положениям об интересах или дивидендах (кроме дивидендов, которые облагаются льготной ставке по праву собственности) договоров. Ниже приведены примеры лиц, которые должны заполнять эту строку.

Освобожденная от налогов организация, требующая налоговых льгот по договорам согласно договоров об избегании двойного налогообложения с Канадой, Мексикой, Германией и Голландией.

Иностранная корпорация, требующая льготной налоговой ставки, применимой к дивидендам по праву собственности определенного процента акций организации, их выплачивающей.

Лица, требующие налоговых льгот по договорам роялти, если договор предусматривает различные ставки льгот для разных типов роялти.

Лица, требующие налоговых льгот по условиям «прочие доходы» договоров.

120

Части IV - XXVIII Подтверждение статуса в соответствии с главой 4. Заполните только одну Часть из Частей IV – XXVIII, подтверждая ваш статус в соответствии с главой 4 (если необходимо, см. особые инструкции для Строки 5). Определите, какую Часть (если таковые имеются), вы должны заполнить, сверившись с полем, которое вы отметили в Строке 5. Лицо, который отмечает не участвующее ИФУ, участвующее ИФУ, зарегистрированное условно-совместимое ИФУ, отчетность по Модели 1 ИФУ, отчетность по Модели 2 ИФУ или прямую отчетность НИО (кроме спонсора НИО прямой отчетности) в строке 5, не должно заполнять какой-либо из сертификатов в части IV - XXVIII. МПС. Вместо сертификации согласно ч. IV - XXVIII Формы W-8BEN-Е, отчетность по Модели 1 ИФУ или Модели 2 ИФУ в некоторых случаях может потребовать альтернативных сертификатов для учета держателей счетов в соответствии с применимым МПС, либо в противном случае вы можете дать другую сертификацию налоговому агенту. См.: Организации, предоставляющие сертификаты по действующим МПС и Особые инструкции, ниже. СОВЕТ Вы не обязаны проводить сертификацию статуса в соответствии с главой 4, если вы не получатель налогооблагаемого платежа или не владелец счета, открытого в ИФУ, требующем эту форму. Тем не менее, вы не обязаны предоставлять статус в соответствии с главой 4, если вы предоставляете эту форму по отношению к ранее существовавшему счету организации (как описано в Разд. 1.1471-1 (б) (102) Регламента) до 1 июля 2016 г. (или, если вы считаетесь ИФУ, до 1 января 2015 года). Часть IV - Спонсируемое ИФУ, которое не получило ГИНП Строка 16 Введите имя спонсора - лица, которое согласилось выполнить комплексную проверку, отчетность и обязательства по удержанию (если применимо) от имени спонсируемого ИФУ, определенного в строке 1. Вы должны указать ГИНП спонсирующего лица в Строке 9а. ПРИМЕЧАНИЕ. Спонсируемое ИФУ не обязано получать свой собственный ГИНП до 1 января 2016 года. Строка 17 Вы должны отметить соответствующее поле, подтвердив, что вы либо получатель спонсорских инвестиций (вы можете представить эту сертификацию, даже если вы не ИФУ, только потому, что вы инвестиционная компания) или вас спонсирует контролируется иностранная корпорация (по смыслу Разд. 957 (а)), и что вы удовлетворили другие необходимые для этого статуса требования. Часть V - Сертифицированный местный не регистрирующий банк, признанный соответствующим Строка 18 Только сертифицированный местный не регистрирующий банк, признанный совместимым, должен отметить поле, чтобы подтвердить, что он отвечает всем требования к этому статусу. Часть VI - Сертифицированный ИФУ только с малоценными учетными записями, признанный соответствующим Строка 19 Только сертифицированный ИФУ только с малоценными учетными записями, признанный соответствующим, должен отметить поле, чтобы подтвердить, что он отвечает всем требования к этому статусу. Часть VII – Сертифицированный, спонсируемый, признанный соответствующим закрытый инвестиционный инструмент Строка 20 Введите имя спонсора - лица, которое согласилось выполнить комплексную проверку, отчетность и обязательства по удержанию (если применимо) от имени спонсируемого ИФУ, определенного в строке 1. Вы должны указать ГИНП спонсирующего лица в Строке 9а. Строка 21 Сертифицированный, спонсируемый, признанный соответствующим закрытый инвестиционный инструмент, должен отметить поле, чтобы подтвердить, что он отвечает всем требования к этому статусу. Для целей настоящего заявления, требование для договорных отношений (см. далее в Строке 21 Формы) означает требования Разд. 1.1471-5 (F) (2) (III) (В) Регламента.

121

Часть VIII – Сертифицированная, признанная соответствующей, долговая инвестиционная компания с ограниченным сроком действия Строка 22 Сертифицированная, признанная соответствующей, долговая инвестиционная компания с ограниченным сроком действия должна отметить поле, чтобы подтвердить, что она отвечает всем требования к этому статусу. Часть IX - Сертифицированные, признанные соответствующими инвестиционные консультанты и инвестиционные менеджеры Строка 23-Инвестиционный консультант или инвестиционный менеджер должен отметить поле, чтобы подтвердить, что он отвечает всем требования к этому статусу. Часть X – ИФУ, оформленные владельцем Строка 24а. ИФУ, оформленные владельцем, должно отметить поле, чтобы подтвердить, что он отвечает всем требования к этому статусу и предоставляет эту форму в финансовое учреждение США, участвующим ИФУ, организациям с отчетностью по Модели 1 ИФУ, или Модели 2 ИФУ, и что соглашается действовать в качестве назначенного налогового агента по отношению к ИФУ, указанному в Строке 1 - См Разд. 1.1471-5 (е) (3) Регламента, для получения дополнительных сведений об ИФУ, оформленных владельцем, в том числе назначенного налогового агента Совет: Отмечайте либо Строку 24б, либо Строку 24с. Но не оба поля! Строка 24б. Отметьте поле, подтверждая, что вы предоставили или предоставите документацию, представленную в сертификации, в том числе отчет владельца, описанный в данной Строке 24b. Если вы отметили поле в строке 24b, вы не должны отмечать Строку 24с. Строка 24с. Отметьте поле, подтверждая, что вы предоставили или предоставите отчет аудитора (вместо информации, указанной в Строке 24b), который удовлетворяет требованиям, отраженные в этой Строке. Строка 24d. Отметьте поле, если у вас нет никаких условных бенефициаров или установленных классов неизвестных бенефициаров. Хотя эта сертификация не требуется, Форму W-8BEN-E представляет ИФУ, оформленные владельцем, и она останется в силе на неопределенное время для целей главы 4 при отсутствии изменений в обстоятельствах по отношению к оффшорных обязательствам (как определено в Разд. 1.6049-5 (с) (1) Регламента), если только это предусмотрено сертификацией, и баланс всех счетов ИФУ, оформленных владельцем, с налоговым агентом не превышает $ 1 млн на более позднюю дату: 30 июня 2014 г., или в последний день календарного года, в котором был открыт счет, и в последний день каждого последующего календарного года, предшествующего оплате, применяя принципы агрегации по Разд. 1.1471-5 (б) (4) (III) Регламента. Часть XI - Ограниченный Дистрибьютор Строка 25а.Ограниченный дистрибьютор должен отметить поле, чтобы подтвердить, что он отвечает всем требованиям этого статуса. Строки 25b и 25с. Пометьте соответствующее поле, чтобы подтвердить ваш статус. Но не оба поля! ВНИМАНИЕ! Ограниченный дистрибьютор может сертифицироваться только по отношению к счету, который он имеет в связи с дистрибьюторским соглашением с ограниченным фондом, как описано в этой Части XI. Ограниченный дистрибьютор, который по такому дистрибьюторскому соглашению, получает платеж, предусмотренный к удержанию в главе 3, либо налогооблагаемый платеж, и должен заполнить Форму W-8IMY, но не эту форму, за исключением случаев, когда он имеет интересы в связи с таким соглашением, как владелец-бенефициар. Часть XII – Неподотчетное по МПС ИФУ Строка 26 Отметьте поле, чтобы указать, что вы являетесь неподотчетным МПС ИФУ под действующим МПС, в т.ч. лицом, рассматриваемым как зарегистрированное, признанное совместимым ИФУ в соответствии с применимым МПС. Вы должны определить применимое МПС, введя имя юрисдикции, которое имеет соответствующее МПС, рассматриваемое как действующее в Соединенных Штатах. Вы также должны предоставить налоговому агенту конкретную категорию ИФУ, описанную в

122

приложении II , об МПС, применимому к вашему статусу. Если вы ИФУ, признанное зарегистрированным совместимым ИФУ в соответствии с применимой действующей Моделью 2 МПС, необходимо также указать свой ГИНП в специально отведенном месте. ГИНП нельзя писать в Строке 9а. См.http://www.treasury.gov/resource-center/tax-policy/treaties/Pages/FATCA-Archive.aspx для списка юрисдикций, где действует МПС с целью принятия этого сертификата. Если вы являетесь спонсируемым ИФУ юрисдикции по Модели 1 МПС или другим неподотчетным ИФУ юрисдикции по Модели 1 МПС юрисдикции, где требуется указать счет, в настоящее время вы не обязаны указывать ГИНП в этой Части XII. Тем не менее, будущая версия этой формы может потребовать от вас добавить ГИНП. Часть XIII - Иностранное правительство, правительство американского владения, или иностранный ЦБ -эмитент Строка 27 Иностранное правительство, правительство американского владения, или иностранный ЦБ -эмитент (как определено в Разд. 1.1471-6 Регламента) отмечает это поле и подтверждает, что она удовлетворяет всем требованиям для этого статуса (в том числе не занимается коммерческой или финансовой деятельностью, описанной в этой Строке, за исключением случаев, разрешенных в рамках Разд. 1.1471-6 (час) (2) Регламента). Если вы Иностранное правительство, правительство американского владения, или иностранный ЦБ -эмитент, вы должны только заполнить эту форму W-8BEN-E для платежей, по которым вы не претендуете на применимость Разд. (s) 115 (2 ), 501 (с), 892, 895, или 1443 (б), в противном случае вам следует использовать форму W-8EXP. Часть XIV - Международная организация Строка 28а. Отметьте это поле, подтверждая, что вы международная организация, как описано в Разд. 7701 (а) (18). Если вы являетесь юридическим лицом, ставшим международной организацией распоряжением (в соответствии с 22 USC 288 - 288F), отметьте поле 28а. Однако если вы требуете освобождения от удержаний для целей главы 3, используйте форму W-8EXP. Строка 28b. Если вы международная организация, но не как описано в строке 28а, отметьте это поле, чтобы удостоверить, что вы удовлетворяете всем требованиям для этого статуса. Часть XV - Освобожденные пенсионные планы Строки 29а, б, в, г, д, и е. Освобожденные пенсионные планы отмечают соответствующее поле, чтобы подтвердить, что они отвечают всем требованиям для этого статуса. Часть XVI – Организации, полностью принадлежащие освобожденным от налогов бенефициарным владельцам Строка 30 Предприятие, полностью принадлежащие освобожденным от налогов бенефициарным владельцам, отмечает это поле и подтверждает, что оно удовлетворяет всем требованиям для этого статуса. Вы также должны предоставить документацию владельца, описанную в этой Строке, подтверждая, что каждый прямой владелец или держатель долга лица является освобожденным фактическим владельцем, как описано в Разд. 1.1471-6 (б) Регламента. Часть XVII - Территориальное финансовое учреждение Строка 31. Территориальное финансовое учреждение отмечает это поле и подтверждает, что удовлетворяет всем требованиям для этого статуса. Часть XVIII - Освобожденное нефинансовое предприятие Группы Строка 32. Освобожденное нефинансовое предприятие Группы отмечает это поле и подтверждает, что удовлетворяет всем требованиям для этого статуса. Часть XIX - Освобожденное нефинансовое начинающее предприятие Строка 33 Освобожденное нефинансовое начинающее предприятие отмечает это поле и подтверждает, что удовлетворяет всем требованиям для этого статуса. Вы также должны указать дату создания или дату решения вашего совета директоров (или эквивалентного решения), утверждающего новую линию бизнеса (которая не может быть линией финансового учреждения или пассивной НИО). Часть XX - Освобожденное нефинансовое предприятие в процессе ликвидации или банкротства Строка 34 Освобожденное нефинансовое предприятие в процессе ликвидации или банкротства должны отмечает это поле и подтверждает, что удовлетворяет всем требованиям для этого

123

статуса. Вы также должны сообщить дату, когда вы подали план ликвидации, план реорганизации или банкротства. Часть XXI - Организация 501 (с) Строка 35 Организация, предусмотренная Разд. 501 (с), отмечает это поле и указывает дату, когда Налоговое управления выдало организации письмо-определение, или предоставляет копию заключения от Совета США, удостоверяющего, что организация квалифицируется как Организация, предусмотренная Разд. 501 (с) (независимо от того, является ли организация иностранным частным фондом). СОВЕТ: Если вы Организация, предусмотренная Разд. 501 (в), требующая освобождения от удержания для целей главы 3, используйте форму W-8EXP. Часть XXII - Некоммерческая организация Строка 36 Некоммерческая организация (кроме организации по Разд. 501 (с)) отмечает это поле и подтверждает, что удовлетворяет всем требованиям для этого статуса. МПС. Для предприятия, которое создано и действует в юрисдикции, где действует имеющий МПС, как описано в Приложении I, в качестве некоммерческой организации, которая является активным НИО, см.: Организации, предоставляющие сертификаты под действующим МПС и Специальные инструкции, ниже. Часть XXIII - Публично продаваемые НИО или НИО -филиалы публичной корпорации Строка 37а. Публично продаваемые НИО или НИО -филиалы публичной корпорации отмечают это поле и подтверждаю, что не являются финансовым учреждением, и указывают имя фондовой бирже, где публично продаются акции НИО. Строка 37b. НИО, являющееся членом той же расширенной группы, что и участвующее в публичных торгах американское или иностранное юридическое лицо, отмечает это поле, указав имя участвующего в публичных торгах лица, и рынок ценных бумаг, где продаются его акции. См. Разд. 1.1472-1 (с) (1) (я) Регламента, чтобы определить, если акции организации регулярно продаются на установленном рынке ценных бумаг (заменяя термин " лицо США " для НИО, в соответствующих случаях, для целей проверки, является ли юридическое лицо участником публичных торгов). Часть XXIV - НИО исключенной территории Строка 38 НИО исключенной территории отмечает это поле и подтверждает, что удовлетворяет всем требованиям этой классификации. См. Разд. 1.1472-1 (с) (1) (III) Регламента для определения освобожденной территории НИО Часть XXV - Активный НИО Строка 39 Активное НИО отмечает это поле и подтверждает, что удовлетворяет всем требованиям для этого статуса, в том числе проверок активов и пассивного дохода, описанного в сертификации для этой части. Для целей применения этой проверки, пассивный доход включает дивиденды, проценты, ренту, роялти, аннуитеты и некоторые другие формы пассивного дохода. См. Разд. 1.1472-1 (с) (1) (IV) (А) Регламента - дополнительные подробности для определения пассивного дохода. Также см. Разд. 1.1472-1 (с) (1) (IV) (B) Регламента - исключения из определения пассивного дохода для отдельных видов доходов. Часть XXVI - Пассивный НИО Строка 40а. Пассивный НИО отмечает это поле и подтверждает, что не является финансовым учреждением и не удостоверяет статус участвующего в публичных торгах НИО, аффилированным лицом НИО публично торгующей компании, НИО исключенной территории, активных НИО, НИО прямой отчетности, или спонсируемым НИО прямой отчетности. Если вы НИО, которое может квалифицироваться, как активное НИО (или другое НИО, описанное в другой Части этой формы), вы все равно можете отметить Строку 40а и указать своих основных владельцев в США или подтвердить, что у вас нет основных владельцев в США (смотрите инструкцию к Строках 40b и 40с ниже). Строка 40b. Отметьте это поле, чтобы подтвердить, что у вас нет основных владельцев США. Строка 40с. Если вы не отметите это поле и проведете сертификацию на Строке 40b, вы должны

124

отметить эту Строку 40c и полностью Часть XXX для указания каждого из ваших основных американских владельцев, а также указать свое имя, адрес и ИНН. Часть XXVII – Освобожденное межфилиальное ИФУ Строка 41 Освобожденное межфилиальное ИФУ отмечает это поле и подтверждает, что отвечает всем требованиям этой классификации. Эта классификация будет применяться только для Освобожденных межфилиальных ИФУ, которые держат депозитные счета, описанные в сертификации к этой Части, и регистрируются себя в финансовом учреждении, где держат депозитные счета. Вы не имеете права на эту классификацию, если вы получаете или делаете налогооблагаемые платежи с любыми лицами, кроме членов вашей расширенной аффилированной группы, кроме депозитного учреждения, описанного в предыдущем предложении. См. все требования этого статуса в Разд. 1.1471-5 (е) (5) (IV) Регламента. Часть XXVIII - Спонсируемые НИО прямой отчетности Строка 42 спонсируемые НИО прямой отчетности отмечают это поле и подтверждает, что отвечают всем требованиям, предъявляемым к этой классификации. Вы также должны указать имя вашего спонсора в специально отведенном месте и свой ГИНП в строке 9а (для платежей до 1 января 2016 года - ГИНП вашего спонсора). Часть XXIX - Сертификация Уполномоченный представитель или руководитель отмечает это поле, чтобы подтвердить, что у него есть правоспособность подписывать от юридического лица, указанного в Строке 1, который является фактическим владельцем дохода. Если Форма W-8BEN заполнена агентом, действующим на основании надлежащим образом оформленной доверенности, к данной форме должна прилагаться доверенность надлежащей формы или ее копия, особо уполномочивающая агента представлять принципала для целей оформления, заверения и подачи формы. Для этой цели может быть использована Форма 2848, Доверенность и Декларация представителя. Агент, а также бенефициарный владелец, плательщик или владелец счета, могут нести ответственность в виде штрафов за предоставление ошибочной, ложной или мошеннической формы. Подписывая форму W-8BEN-E, уполномоченный представитель, руководитель или агент лица также обязуется предоставить новую форму в течение 30 дней после изменения обстоятельств, влияющих на правильность формы. Брокерские операции или бартерный обмен. К доходу от операций с брокером или бартерного обмена применяются правила отчетности и резервного удержания, если Форма W-8BEN-E или аналогичная форма не будут сданы, чтобы уведомить брокера или бартерную биржу о том, что вы являетесь освобожденным иностранным лицом. См. Сертификация, п.4 Часть XXX – Основной американский владелец пассивной НИО Если вы определили себя как пассивную НИО (в том числе инвестиционную компанию, которая является НИО территории, но не НИО освобожденной территории согласно Разд. 1.1472-1 (с) Регламента) с одним или более основным владельцем в США согласно Части XXVI, необходимо определить каждого основного владельца в США. Укажите имя, адрес и ИНН каждого основного владельца США в соответствующей колонке. Вы можете приложить эту информацию на отдельном бланке, к которому применяется то же заявление о лжесвидетельстве и другие заверения, сделанные в Части XXIX. Особые инструкции Гибридные организации Гибридная организация, требующая налоговых льгот. Если вы гибридная организация, требующая налоговых льгот в качестве резидента от своего имени, вы можете сделать это, как разрешается в соответствии с применимым налоговым соглашением. Вы должны заполнить эту форму W-8BEN-E и требовать налоговые льготы в порядке, описанном ранее (см инструкции по заполнению Части III). Если вы организация предприятие без сквозного налогообложения, получившая налогооблагаемый платеж, вы должны также предоставить Форму W-8IMY для юридического лица наряду с декларацией о подоходном налоге (если необходимо) установив статус каждого из ваших партнеров или владельцев в соответствии с главой 4. Если вы фискально-прозрачная организация, требующая налоговых льгот, ваш единственный владелец должен предоставить форму W-8BEN-E или Форму W-8BEN (если применимо) налоговому агенту вместе с этой формой. Вы можете использовать Строку 10 и попросить налогового агента связать эти две

125

формы. ВНИМАНИЕ Фискально-прозрачная организация считается подотчетной по Модели 1 ИФУ или Модели 2 ИФУ, а также является гибридным лицо, требующая налоговых льгот, должна следовать специальной инструкции для не являющихся юридическими лицами организаций, требующих налоговых льгот по договорам в юрисдикциях с МПС – см. ниже. Строка 1 Введите юридическое название (определяется на основе вашего правового статуса в стране регистрации или организации). Строка 2 Введите страну, по чьим законам вы созданы, организованы или управляетесь. Строка 3 Оставьте Строку пустой. Для целей заполнения этой формы в качестве гибридного лица, требующего льгот по договору (в том числе Фискально-прозрачная организация), вас рассматривают как бенефициарного собственника, и вы должны быть определены в строке 1. Строка 4 Отметьте поле, которое применяется для Фискально-прозрачной организации, партнерства, доверительного траста или простого траста. Вы также должны установить флажок, указывающий, что вы гибрид, требующий льгот по договору, и заполните Часть III. Строка 5 Не заполняйте Строку 5. Строки 6 и 7 Заполните Строки 6 и 7, как это предусмотрено в особые инструкции ранее. Строка 8 Заполните Строку 8 в соответствии с особыми инструкциями для Строки 8 ранее. Строка 9b. Если ваша страна проживания для целей налогообложения присвоила вам идентификационный номер налогоплательщика, введите его здесь. Не вводите идентификационный номер налогоплательщика вашего владельца (владельцев). Строка 10. Эта дополнительная Строка используется для соединения этой формы W-8BEN-E с другим действующим сертификатами по удержанию или другой документацией, предоставляемой для целей главы 4. Например, если вы являетесь партнерством, требующим налоговых льгот по договору, вы можете предоставить информацию и попросить налогового агента связать эту форму W-8BEN-E с формой W-8IMY и документацией владельца, которую Вы предоставили для целей установления статуса вашего владельца (владельцев) в соответствии с главой 4. Части III и XXIX Вы должны заполнить Части III и XXIX в соответствии с особыми инструкциями выше. Заполните Часть II, если это применимо. Обратные гибридные организации Иностранная обратная гибридная компания должна подать только форму W-8BEN-E для платежей, по которым она не требует налоговых льгот по договору от имени своих владельцев, и должна предоставить статус в соответствии с главой 4, когда она получает налогооблагаемый платеж. Иностранная обратная гибридная компания, требующая налоговых льгот по договорам от имени своих владельцев, должна предоставить налоговому агенту формы W-8IMY (включая ее статус в соответствии с главой 4, когда получает налогооблагаемый платеж) наряду с декларацией подоходного налога и формой W-8BEN или W -8BEN-E (или документальным подтверждением в разрешенных пределах) от имени каждого из его владельцев, претендующих на налоговые льготы. См. Форму W-8IMY и прилагаемую к ней инструкцию для получения дополнительной информации. Субъекты, предоставляющие сертификаты по применимому МПС Налогового агент, который является ИФУ может предоставить вам сертификат статуса в соответствии с главой 4, кроме как показано в частях IX - XXVIII, чтобы удовлетворить свои требования комплексной юридической проверки в рамках применимого МПС. В таком случае, вы можете прикрепить альтернативный сертификат к этой форме W-8BEN-E вместо завершения сертификации; в противном случае требуется заполнить части IV - XXVIII при условии, что вы: 1) определили, что сертификация точно отражает ваш статус для целей главы 4 или применимого МПС; и 2) налоговый агент предоставляет вам письменное заявление, что он предоставил сертификацию для выполнения своих требований комплексной юридической проверки в качестве участвующего ИФУ или зарегистрированного, признанного совместимым ИФУ, в рамках применимого МПС. Вы можете также предоставить с этой формой применимый сертификат МПС, если вы определили свой статус в соответствии с главой 4 и с определениями, содержащимися в соответствующем МПС, и ваша сертификация определяет юрисдикцию, где МПС считается имеющим силу, и описывает ваш статус как НИО или ИФУ в соответствии с действующим МПС. Тем не менее, если вы определяете ваш статус в соответствии с применимым МПС в качестве НИО, вы все равно должны определить, являетесь ли вы Освобожденной НИО согласно этим Правилам, чтобы заполнить эту форму. Кроме этого, вы обязаны соблюдать условия вашего

126

статуса в соответствии с законодательством юрисдикции МПС, если вы определили свой статус в соответствии с применимым МПС. Если вы не можете предоставить сертификаты по частям IV - XXVIII, не отмечайте поле в строке 5. Однако если вы определили свой статус в соответствии с применимым МПС и можете подтвердить статус в соответствии с главой 4, включенными в эту форму, вы не должны предоставлять сертификаты, описанные в этом пункте, если этого не требует налоговый агент или ИФУ, которому вы предоставляете эту форму. Любые сертификаты, предоставляемые в соответствии с применимым МПС остаются предметом наказания за лжесвидетельство, заявлений и других сертификатов в Части XXIX. Организации, предоставляющие альтернативные сертификаты в соответствии с нормами Если вы имеете право на статус в соответствии с главой 4, который не отображается в Части I, Строке 5, этой формы, вы можете приложить соответствующие сертификаты такого статуса в любой другой форме W-8, где предусмотрены расположены соответствующие сертификаты. Если применимые сертификаты не включены в какую-либо форму W-8 (если, например, новые правила предусматривают дополнительный статус в соответствии с главой 4, а эта форма не была обновлена, чтобы включить этот статус), то вы можете сделать приложение, удостоверяющее, что вы имеете право на применимый статус, описанный в конкретной Разделе Регламента, вместо галочки в Части I, Строке 5, а также предоставление любого статуса в соответствии с главой 4, как включены в эту форму. Включите цитату действующего положения Регламента. Любой такой приложенный сертификат становится неотъемлемой частью этой формы W-8BEN-E, и на него распространяется угроза наказания за лжесвидетельство, заявлений и других сертификатов, сделанных в Части XXIX. Уведомление о Законе о сокращении бумажного документооборота. Мы запрашиваем информацию по данной форме для выполнения требований налогового законодательства Соединенных Штатов. Вы должны предоставлять эту информацию. Она нужна нам для обеспечения выполнения вами этих законов и для того, чтобы мы могли рассчитать и взыскать правильную сумму налога.

Вы не обязаны предоставлять информацию, запрошенную в данной форме, которая подпадает под действие Закона о сокращении бумажного документооборота, если в форме не указан действительный контрольный номер Административно-бюджетного управления. Книги или записи, относящиеся к форме или инструкциям к ней, должны храниться в течение срока, на протяжении которого их содержание может быть основным для исполнения какого-либо налогового закона. Обычно, налоговые декларации и информация об исполнении являются конфиденциальными, как того требует раздел 6103.

Сроки на заполнение и подачу данной формы меняются в зависимости от индивидуальных обстоятельств. Среднее расчетное время составляет: Для регистрации ............................. 12 ч. 40 мин. Для информирования о законе или форме 4 ч. 17 мин. Для подготовки формы ............... 8 ч. 16 мин.

Если у вас есть замечания, касающиеся точности данных оценок сроков, или предложения по упрощению данной формы, мы будем рады выслушать вас. Вы можете направить свои комментарии нам через сайт www.irs.gov/formspubs. Нажмите на ссылку “More Information” (Дополнительная информация), а затем на “Give us feedback” (Дать обратную связь).

Вы можете написать в Налоговое управление по адресу: Налоговые формы и публикации, SE:W:CAR:MP:TFP, 1111 Конститьюшн авеню С-З, IR-6526, Вашингтон, Округ Колумбия, 20224. Не направляйте Форму W-8BEN в этот офис. Вместо этого, передайте ее вашему налоговому агенту.

127

Приложение № 15а к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

ФОРМА ДОВЕРЕННОСТИ НА БРОКЕРА ДЛЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ (ПОВЕРЕННЫЙ)

НА БЛАНКЕ ОРГАНИЗАЦИИ

ДОВЕРЕННОСТЬ

Город Москва, _________________(дата прописью)____________________

Настоящей доверенностью ___(полное наименование организации)______, зарегистрированное по адресу: _________________, ОГРН: _________, ИНН: _________, именуемое в дальнейшем «Доверитель», в лице _____________, действующего на основании _____________,

уполномочивает АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «АГРОПРОМКРЕДИТ», зарегистрированное по адресу: 140083, Московская область, г. Лыткарино, 5 микрорайон, квартал 2, дом 13, ОГРН: 1095000004252, ИНН: 5026014060, именуемое в дальнейшем «Поверенный», в соответствии с Договором на брокерское обслуживание №_______ от «___» ___________ 20____ г., заключенном в рамках Регламента АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке, совершать от имени и за счет Доверителя следующие действия:

1. заключать, изменять, расторгать на биржевом и внебиржевом рынке гражданско-правовые сделки с паями паевых инвестиционных фондов (далее – ПИФ), а также подписывать соответствующие договоры;

2. осуществлять юридические и фактические действия, необходимые для регистрации/перерегистрации перехода прав на ПИФы Доверителя в соответствии с условиями заключенных сделок;

3. заключать и подписывать любые договоры с любыми профессиональными участниками рынка ценных бумаг, в том числе, но не ограничиваясь, регистраторами, депозитариями, брокерами;

4. открывать, закрывать в любом количестве любые счета депо/лицевые счета и разделы счетов депо/лицевых счетов в депозитариях и у регистраторов;

5. подавать и подписывать любые распоряжения, поручения, инструкции, требования и заявления в организации, осуществляющие ведение учета прав на ПИФы Доверителя, и получать выписки, уведомления, ответы и иные документы, связанные с учетом прав на ПИФы Доверителя, от этих организаций;

6. производить оплату услуг и иные расчеты с депозитариями, регистраторами и другими организациями, обеспечивающими деятельность на рынке ценных бумаг;

7. производить расчеты по заключенным сделкам и договорам;

8. получать и взыскивать любые платежи, включая, но, не ограничиваясь выплаты в отношении ПИФов ;

128

9. запрашивать, получать, представлять и подписывать в любое время любую информацию и документацию, которую Доверитель имеет право получить или запросить от депозитария, регистратора, эмитентов ПИФов, контрагентов по сделкам и других организаций, обеспечивающих деятельность на рынке ценных бумаг, в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации;

10. осуществлять иные юридические и фактические действия, необходимые для выполнения полномочий, предоставленных настоящей доверенностью.

Настоящая доверенность выдана без права передоверия.

Настоящая доверенность действительна до «_____» _______ 20_________ г.

(должность) (подпись) (ФИО) М.П.

129

Приложение № 15б к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

ФОРМА ДОВЕРЕННОСТИ НА БРОКЕРА ДЛЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

(ПОВЕРЕННЫЙ)

ДОВЕРЕННОСТЬ

Город Москва, __________________________________ две тысячи шестнадцатого года

Настоящей доверенностью ___(Лицо1: Ф.И.О., паспортные данные, адрес регистрации,

ИНН при наличии)______, именуемое в дальнейшем «Доверитель» (в случае передоверия

полномочий, добавляется фраза: в лице _____________, действующего на основании

_____________),

уполномочивает АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК

«АГРОПРОМКРЕДИТ», зарегистрированное по адресу: 140083, Московская область, г.

Лыткарино, 5 микрорайон, квартал 2, дом 13, ОГРН: 1095000004252, ИНН: 5026014060,

именуемое в дальнейшем «Поверенный», в соответствии с Договором на брокерское

обслуживание №_______ от «___» ___________ 20____ г., заключенном в рамках Регламента

АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке, совершать от имени и за

счет Доверителя следующие действия:

11. заключать, изменять, расторгать на биржевом и внебиржевом рынке гражданско-правовые сделки с паями паевых инвестиционных фондов (далее - ПИФ), , а также подписывать соответствующие договоры;

12. осуществлять юридические и фактические действия, необходимые для регистрации/перерегистрации перехода прав на ПИФы Доверителя в соответствии с условиями заключенных сделок;

13. заключать и подписывать любые договоры с любыми профессиональными участниками рынка ценных бумаг, в том числе, но не ограничиваясь, регистраторами, депозитариями, брокерами;

14. открывать, закрывать в любом количестве любые счета депо/лицевые счета и разделы счетов депо/лицевых счетов в депозитариях и у регистраторов;

15. подавать и подписывать любые распоряжения, поручения, инструкции, требования и заявления в организации, осуществляющие ведение учета прав на ПИФы Доверителя, и получать выписки, уведомления, ответы и иные документы, связанные с учетом прав на ПИФы Доверителя, от этих организаций;

16. производить оплату услуг и иные расчеты с депозитариями, регистраторами и другими организациями, обеспечивающими деятельность на рынке ценных бумаг;

130

17. производить расчеты по заключенным сделкам и договорам;

18. получать и взыскивать любые платежи, включая, но, не ограничиваясь выплаты в отношении ПИФов Доверителя;

19. запрашивать, получать, представлять и подписывать в любое время любую информацию и документацию, которую Доверитель имеет право получить или запросить от депозитария, регистратора, эмитентов ПИФов, контрагентов по сделкам и других организаций, обеспечивающих деятельность на рынке ценных бумаг, в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации;

20. осуществлять иные юридические и фактические действия, необходимые для выполнения полномочий, предоставленных настоящей доверенностью.

Настоящая доверенность выдана без права передоверия.

Настоящая доверенность действительна до «_____» _______ 20_________ г.

(подпись) (ФИО)

131

Приложение № 16 к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

ПОРЯДОК ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАИЛУЧШИХ УСЛОВИЙ ИСПОЛНЕНИЯ ПОРУЧЕНИЙ КЛИЕНТОВ

АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

Настоящий Порядок обеспечения наилучших условий исполнения поручений Клиентов (далее – Порядок) АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» (далее – Банк) содержит общие принципы, которые Банк соблюдает, исполняя поручения Клиентов по осуществлению операций с ценными бумагами.

Настоящий Порядок применяется при исполнении поручений на организованном рынке (в том числе на иностранных биржах) и на внебиржевом рынке (в том числе при исполнении поручения путем заключения сделки с другим клиентом Банка).

1. Основные требования к исполнению поручений Клиентов

1.1. Как член НАУФОР и в соответствии со Стандартами НАУФОР, Банк исполняет поручения Клиентов при соблюдении следующих условий:

а) поручение подано способом, установленным Регламентом АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке, Договором о брокерском обслуживании и внутренними документами Банка (далее – Внутренние документы);

б) поручение содержит все существенные условия, а также содержит обязательные реквизиты и соответствует установленной Брокером форме, если это предусмотрено Внутренними документами Банка;

в) наступил срок и (или) условие исполнения поручения, если поручение содержит срок и (или) условие его исполнения;

г) отсутствуют основания для отказа в приеме и (или) исполнении поручения, если такие основания установлены Внутренними документами Брокера. 1.2. Поручения Клиента исполняются Банком путем совершения одной или нескольких сделок на организованных торгах или на внебиржевом рынке в соответствии с условиями поручения, Внутренними документами Банка, а также с учетом характеристик финансового инструмента, являющегося предметом поручения, и места исполнения поручения. 1.3. Банк принимает все разумные меры для исполнения поручений Клиента на лучших условиях. Исполнение поручения на лучших условиях указаны в пункте 3.2. настоящего Порядка. 1.4. Требование, установленное пунктом 1.3., не распространяется на следующие поручения Клиентов:

а) на поручения эмитента ценных бумаг, связанные с размещением и (или) выкупом собственных ценных бумаг;

б) на поручения лица, являющегося квалифицированным инвестором в силу закона или иностранной организацией, осуществляющей в соответствии со своим личным законом регулируемую деятельность на финансовых рынках, при одновременном соблюдении следующих условий:

- указанное лицо действует за собственный счет; - Договор о брокерском обслуживании (Соглашение/Дополнительное соглашение) с

указанным лицом прямо освобождает Банк от обязанности исполнять поручение такого Клиента на лучших условиях;

в) на поручения Клиента, исполняемые в связи со снижением стоимости портфеля Клиента ниже соответствующего ему размера минимальной маржи. 1.5. Требование, установленное пунктом 1.3., не распространяется на условия исполнения поручения, предусмотренные Договором о брокерском обслуживании (Соглашением/Дополнительным соглашением) либо самим поручением. 1.6. При исполнении поручения Банк принимает разумные меры по выявлению лучших условий, на которых может быть совершена торговая операция. 1.7. Банк самостоятельно определяет приоритетность указанных в пункте 3.2. условий, действуя в интересах Клиента и исходя из сложившихся обстоятельств. 1.8. Выполнение пункта 1.3. и пункта 3.2. осуществляется Банком с учётом:

132

а) условий Договора о брокерском обслуживании (Соглашения/Дополнительного соглашения);

б) условий поручения Клиента; в) характеристик финансового инструмента, являющегося предметом поручения Клиента; г) характеристик места исполнения поручения Клиента.

1.9. Банк освобождается от соблюдения выполнения пункта 1.3. в отношении условий исполнения поручения Клиента, предусмотренные Договором о брокерском обслуживании (Соглашением/Дополнительным соглашением) либо самим поручением Клиента. 1.10. При исполнении поручения Клиента на организованных торгах на основе заявок на покупку и заявок на продажу ценных бумаг и (или) заявок на заключение договора, являющегося производным финансовым инструментом, по наилучшим из указанных в них ценам при том, что заявки адресованы всем участникам торгов и информация, позволяющая идентифицировать подавших заявки участников торгов, не раскрывается в ходе торгов другим участникам, соблюдение требования об исполнении поручения на лучших условиях презюмируется.

Основные принципы работы Банка с длящимися поручениями Клиентов

1.11. Банк не принимает к исполнению длящиеся поручения Клиентов, не содержащие конкретных указаний Клиента и фактически направленные на осуществление Банком управления имуществом Клиента. 1.12. Длящееся Поручение на предоставление Банком за счет Клиента займа ценных бумаг (или на совершение аналогичных по их экономическому содержанию сделок) допускается при условии, что Банк одновременно выступает стороной по такой сделке, действуя за счет заемщика, либо принимает на себя ручательство за исполнение заемщиком такой сделки.

2. Понятия наилучшего исполнения поручений Клиентов

2.1. Банк при осуществлении брокерской деятельности принимает все разумные меры для исполнения поручений Клиента на лучших условиях, чтобы добиться для Клиента наилучшего возможного результата в конкретной ситуации. 2.2. Если поручение Клиента содержит определенные ограничения, например, относительно выбора места исполнения, времени исполнения или цены, то может возникнуть ситуация, при которой Банк не сможет полностью или частично исполнить данное поручение в соответствии с настоящим Порядком. 2.3. При совершении сделки с указанной в Поручении ценой, в том числе с внебиржевыми финансовыми инструментами, Банк ориентируется на текущую ситуацию на рынке. Во всех случаях, когда Банк совершит сделку по цене более выгодной, чем та, которая указана Клиентом в Поручении, дополнительная выгода полностью принадлежит Клиенту.

3. Оценка условий поручения Клиента 3.1. Перед тем, как начать исполнение поручения Клиента, Банк учитывает следующие факторы: стоимость ценной бумаги;

- расходы, связанные с исполнением поручения; - скорость исполнения поручения; - вероятность исполнения и расчета.

3.2. Исходя из оценки факторов, влияющих на исполнение поручения, Банк предполагает соблюдение следующих условий:

- лучшая цена сделки; - минимальные расходы на совершение сделки и расчеты по ней; - минимальный срок исполнения сделки / поручения; - исполнение поручения по возможности в полном объеме; - минимизация рисков неисполнения сделки, а также признания совершенной сделки

недействительной; - периода времени, в который должна быть совершена сделка; - иной информации, имеющей значение для Клиента.

3.3. В большинстве случаев цена и расходы являются главными факторами для наилучшего исполнения поручения Клиента, если цель исполнения поручения не обусловливает того, что другие факторы следует считать более приоритетными.

В интересах Клиента Банк может отсрочить исполнение поручения или исполнить его по частям, в зависимости от конкретных указаний, размера поручения, его сути или общих

133

рыночных условий. Банк самостоятельно определяет приоритетность условий, указанных в пункте 3.2.

настоящего Порядка, действуя в интересах Клиента и исходя из сложившихся обстоятельств.

4. Исполнение поручений Клиентов 4.1. Банк исполняет поручения Клиентов в той очередности, в какой они были приняты, так быстро, насколько это возможно.

Банк может консолидировать поручения Клиентов, а затем исполнить их одновременно или по частям, если вследствие условий спроса или предложения можно исполнить несколько поручений по средней цене, которую Клиент и Банк совместно сочтут выгодной. Однако, консолидация поручений может оказаться не выгодной для Клиента в случае конкретного поручения. В такой ситуации Банк устно информирует об этом Клиента при согласовании средней цены. В случае невозможности проведения согласования с одним из Клиентов, Банк не консолидирует его поручение.

Когда консолидированные поручения исполнены, они распределяются в день торгов по возможности точно между Клиентами в соответствии с расчетной средней ценой. Если консолидированные поручения можно исполнить только частично, то исполненную часть Банк распределяет между Клиентами, представившими поручения, пропорционально размеру поручения и условиям. 4.2. В целях соблюдения пункта 3.2. настоящего Порядка, Банк при исполнении поручения с учетом сложившихся обстоятельств и интересов Клиента принимает разумные меры по выявлению лучших условий, на которых может быть совершена сделка. 4.3. При исполнении поручения Клиента на организованных торгах на основе заявок на покупку и заявок на продажу ценных бумаг по наилучшим из указанных в них ценам при том, что заявки адресованы всем участникам торгов и информация, позволяющая идентифицировать подавших заявки участников торгов, не раскрывается в ходе торгов другим участникам соблюдение условий настоящего Порядка становится невозможным, вследствие чего Банк освобождается от их выполнения. 4.4. Выполнение требований настоящего Порядка осуществляется Банком с учетом:

- условий Договора о брокерском обслуживании и Внутренними документами; - условий поручения Клиента; - характеристик финансового инструмента, являющегося предметом поручения Клиента; - характеристик места исполнения поручения Клиента.

4.5. Банк освобождается от соблюдения требований настоящего Порядка в случае, указанном в пункте 1.9., в частности когда Клиент поручил Банку сделать третьему лицу предложение на совершение Торговой операции с указанием цены и (или) иных условий, которые Банк в соответствии с условиями договора о брокерском обслуживании не вправе изменять, либо принять конкретное предложение третьего лица на совершение сделки по указанной в нем цене и (или) на указанных в нем иных условиях. 4.6. В случае если интересы Клиента или иные обстоятельства вынуждают Банк отступить от принципа совершения торговых операций на лучших условиях, Банк по требованию Клиента, НАУФОР либо Банка России, предоставляет объяснения своих действий и необходимые документы, подтверждающие указанные обстоятельства.

5. Заключительное положение 5.1. Банк постоянно осуществляет контроль над эффективностью настоящего Порядка и мерами, принимаемыми для их исполнения.

При необходимости, Банк вправе вносить изменения и дополнения в настоящий Порядок. 5.2. Банк раскрывает на своем официальном сайте (www.apkbank.ru) настоящий Порядок в составе Регламента оказания услуг на фондовом рынке, а также изменения и дополнения в него.

134

Приложение № 17

к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»

ОПРЕДЕЛЕНИЕ ДОПУСТИМОГО РИСКА по результатам оценки анкетных данных, представленных

в анкете Клиента / представителя Клиента

Для физических лиц, не являющихся квалифицированными инвесторами:

Данные для оценки Коэффициент

Возраст

до 20 лет 1

от 20 до 50 лет 3

старше 50 лет 1

Примерные среднемесячные доходы и среднемесячные расходы за последние 12 месяцев

среднемесячные доходы за вычетом среднемесячных расходов больше нуля

2

среднемесячные доходы за вычетом среднемесячных расходов меньше нуля

0

Информация о сбережениях

сбережения превышают стоимость активов, которые Клиент готов инвестировать на фондовом рынке

2

сбережения не превышают стоимость активов, которые Клиент готов инвестировать на фондовом рынке

0

Опыт (знания) Клиента в области инвестирования

отсутствует 0

до 1 года 1

от 1 года до 3 лет 2

от 3 лет 3

Для юридических лиц, не являющихся квалифицированными инвесторами:

Данные для оценки Коэффициент

Соотношение собственных оборотных средств к запасам и затратам

больше 1 3

меньше 1 1

Количество и объем операций с различными финансовыми инструментами за последний отчетный год

операции не осуществлялись 0

менее 10 операций совокупной стоимостью менее 10 000 000 руб.

2

более 10 операций совокупной стоимостью менее 10 000 000 руб.

4

Квалификация специалистов подразделения, отвечающего за инвестиционную деятельность

отсутствует 0

высшее (экономическое / финансовое образование)

1

высшее (экономическое / финансовое образование) и опыт работы на финансовом рынке более 1 года

2

высшее (экономическое / финансовое образование) и опыт работы на финансовом рынке более 1 года в должности, напрямую связанной с инвестированием активов

3

135

Итоговый коэффициент

Определение допустимого риска Клиента в соответствии с Итоговым коэффициентом:

Клиенты-физические лица Клиенты-юридические лица Допустимый риск

от 1 до 4 от 1 до 4 консервативный

от 5 до 7 от 5 до 7 рациональный

от 8 до 10 от 8 до 10 профессиональный

Выявленный по результатам оценки анкетных данных Клиента / представителя Клиента допустимый риск не может быть выше по уровню, чем допустимый риск, указанный Клиентом в Анкете: - для физических лиц: раздел 6.1. Инвестиционные цели Клиента; - для юридических лиц: раздел 9.1.1. Инвестиционные цели Клиента

Допустимый риск не выше

защита капитала (минимум риска) консервативный

получение дохода (небольшие риски)

рациональный

получение существенного дохода

(периодические риски)

получение максимального дохода

профессиональный (значительные риски)

136

Приложение № 1 к Определению допустимого риска по результатам оценки анкетных данных, представленных в анкете Клиента / представителя Клиента АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

г. Москва «___» ________ 20__г.

РЕКОМЕНДУЕМАЯ СТРАТЕГИЯ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ОЦЕНКИ АНКЕТНЫХ ДАННЫХ, ПРЕДСТАВЛЕННЫХ В АНКЕТЕ КЛИЕНТА / ПРЕДСТАВИТЕЛЯ КЛИЕНТА

АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

Стратегия «Консервативная» По результатам оценки анкетных данных, Банк рекомендует Клиенту придерживаться данной

стратегии при работе на рынке ценных бумаг.* Цель стратегии: достижение Клиентом наибольшей коммерческой эффективности использования

денежных средств. 1. Наименование стратегии: консервативная. Стратегия отвечает интересам инвесторов с инвестиционным горизонтом вложений сроком от 1

года. Данная стратегия несет наименьший риск вложений и рекомендуется для Клиентов, с нулевым

либо начальным (до года) опытом работы на рынке ценных бумаг. Тем не менее, Клиент должен адекватно диверсифицировать активы инвестиционного портфеля,

тщательно прорабатывать инвестиционные решения, аккуратно и разборчиво выбирать контрагентов и экспертов в ходе инвестиционного процесса.

Стратегия не предполагает использование заемных средств.* 2. Рекомендуемый перечень объектов, в которые Клиентом могут быть инвестированы

денежные средства, номинированные в национальной валюте.

Ценные бумаги

По форме выпуска:

o Бездокументарные ценные бумаги. По эмитентам:

o Ценные бумаги российских эмитентов. 3. Рекомендуемый перечень (состав) объектов инвестирования. Ценные бумаги По видам: o Государственные облигации Российской Федерации в национальной валюте и

муниципальные облигации субъектов Российской Федерации в национальной валюте;

o Облигации, выпущенные российскими эмитентами, допущенные к организованным торгам, сроком до погашения (оферты) до 3 лет и входящие в котировальные списки первого уровня;

o Ценные бумаги, предназначенные для квалифицированных инвесторов, признанных квалифицированными инвесторами в силу пункта 2 статьи 51.2. Федерального закона от 22.04.1996г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»;

o Инвестиционные паи открытых паевых инвестиционных фондов. По эмитентам: o Ценные бумаги российских эмитентов

По степени ликвидности: o Ликвидные ценные бумаги;

По наличию допуска к обращению у организаторов торговли: o Ценные бумаги, допущенные к обращению;

137

По включению в котировальные списки организаторов торговли: o Ценные бумаги, включенные в котировальные списки;

Денежные средства, рекомендованные для работы на рынке ценных бумаг По валюте номинала: o Денежные средства, номинированные в национальной валюте

Ценные бумаги эмитентов из утвержденного Банком России перечня системно значимых

кредитных организаций По валюте номинала: o Объекты инвестиций в национальной валюте

4. Рекомендуемая структура распределения активов по стратегии «Консервативная»

Перечень объектов инвестирования Доля в совокупной оценочной стоимости активов Клиента, %

По основной классификации

По дополнительным классификациям минимально допустимая

максимально допустимая классификационный

признак объект

Ценные бумаги По видам Облигации 0 100

Инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов

0 10

По эмитентам Ценные бумаги российских эмитентов

0 100

Степень ликвидности

Ликвидные 0 100

Малоликвидные 0 0

Неликвидные 0 0

Наличие допуска к обращению

Допущенные 0 100

Не допущенные 0 0

Включение в котировальные списки

Включенные 0 100

Не включенные 0 0

Денежные средства, рекомендованные для работы на рынке ценных бумаг

По валюте номинала

Денежные средства, номинированные в национальной валюте

0 100

Ценные бумаги эмитентов из утвержденного Банком России перечня системно значимых кредитных организаций

По валюте номинала

Объекты инвестиций в национальной валюте

0 100

5. Рекомендуемые дополнительные ограничения по стратегии «Консервативная»

5.1. Ограничения по эмитентам и организациям, в отношении выпущенных ими ценных

бумаг:

Клиенту не рекомендуется приобретать в состав портфеля ценные бумаги организаций, находящихся в процессе ликвидации, а также признанных банкротами, либо в отношении которых открыто конкурсное, либо судебное производство в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве), если информация об этом была раскрыта в соответствии с порядком, установленным нормативными правовыми актами Российской Федерации;

138

Клиенту не рекомендуется приобретать в состав портфеля ценные бумаги, выпущенные аффилированными с брокером лицами, за исключением ценных бумаг, включенных в котировальные списки фондовых бирж.

5.2. Клиенту рекомендуется заключать

Сделки на торгах организатора торговли (биржевые сделки)

6. Иные рекомендуемые для Клиента ограничения / отсутствие ограничений, установленных

стратегией «Консервативная» Стратегия «Консервативная» не накладывает на активы инвестиционного портфеля ограничений

по наличию у эмитентов ценных бумаг и облигаций эмитентов, включаемых в инвестиционный портфель, рейтингов, присваиваемых рейтинговыми агентствами.

Стратегия «Консервативная» не накладывает на активы инвестиционного портфеля Клиента ограничения по величине рыночной капитализации компаний, ценные бумаги которых включаются в портфель.

Клиент в рамках стратегии «Консервативная» вправе приобретать в состав инвестиционного портфеля ценные бумаги при их первичном и последующих размещениях, при условии соблюдения прочих рекомендаций данной стратегии.

В рамках стратегии «Консервативная» Клиенту рекомендуется хранить все ценные бумаги и денежные средства на счетах в лицензированных депозитариях и кредитных учреждениях с высокой категорией надежности, в том числе входящих в перечень системно значимых кредитных организаций, утвержденный Банком России.

Клиенту рекомендуется руководствоваться принципами минимизации рисков, связанных с исполнением обязательств стороной по сделке.

Клиенту рекомендуется проводить дополнительную консультацию с брокером до совершения сделок с ценными бумагами в стоимость которых входят существенные затраты прямо связанные с их приобретением. Клиенту рекомендуется признавать затраты существенными, величина которых составляет 10 и более процентов (в том числе рублевый эквивалент иностранной валюты на дату признания затрат) от суммы сделки приобретения ценных бумаг.

ПОДПИСИ СТОРОН

КЛИЕНТ: АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» ______________________________________ (должность (для юридических лиц)) ___________________/___________________/

Ф.И.О.

__________________________________________ (должность)

______________________/___________________/

Ф.И.О. М.П. М.П. (для юридических лиц)

______________________

*Данная стратегия не является стандартной и может корректироваться Клиентом в соответствии со своими целями и задачами по получению доходности инвестиционного портфеля. В случае если у Банка возникают обоснованные сомнения в соответствии торговой операции знаниям и опыту Клиента, Банк оставляет за собой право направления сообщения Клиенту о том, что данная операция может не подходить этому Клиенту.

139

Приложение № 2 к Определению допустимого риска по результатам оценки анкетных данных, представленных в анкете Клиента / представителя Клиента АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

г. Москва «___» ________ 20__г.

РЕКОМЕНДУЕМАЯ СТРАТЕГИЯ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ОЦЕНКИ АНКЕТНЫХ ДАННЫХ, ПРЕДСТАВЛЕННЫХ В АНКЕТЕ КЛИЕНТА / ПРЕДСТАВИТЕЛЯ КЛИЕНТА

АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

Стратегия «Рациональная» По результатам оценки анкетных данных, Банк рекомендует Клиенту придерживаться данной

стратегии при работе на рынке ценных бумаг.*

Цель стратегии: достижение Клиентом наибольшей коммерческой эффективности использования

денежных средств.

1. Наименование стратегии: рациональная.

Стратегия отвечает интересам инвесторов с инвестиционным горизонтом вложений сроком от 1

года.

Данная стратегия несет риск вложений и рекомендуется для Клиентов, с опытом работы на рынке

ценных бумаг от 1 года до 3-х лет.

Тем не менее, с целью сохранения, приумножения и оптимизации активов инвестиционного

портфеля, Клиент должен адекватно диверсифицировать активы своего портфеля, тщательно

прорабатывать инвестиционные решения, аккуратно и разборчиво выбирать контрагентов и экспертов в

ходе инвестиционного процесса.

Стратегия не предполагает использование заемных средств.*

2. Рекомендуемый перечень объектов, в которые Клиентом могут быть инвестированы денежные средства, номинированные в национальной валюте.

Ценные бумаги

По форме выпуска:

o Бездокументарные ценные бумаги. По эмитентам:

o Ценные бумаги российских эмитентов. 3. Рекомендуемый перечень (состав) объектов инвестирования. Ценные бумаги По видам: o Акции российских эмитентов, входящие в котировальные списки первого уровня

Московской биржи;

o Государственные облигации Российской Федерации в национальной валюте и

муниципальные облигации субъектов Российской Федерации в национальной валюте;

140

o Облигации, выпущенные российскими эмитентами, допущенные к организованным

торгам, сроком до погашения (оферты) свыше 1 года 6 месяцев, но не более 3-х лет 6 месяцев и

входящие в котировальные списки первого и второго уровня;

o Ценные бумаги, предназначенные для квалифицированных инвесторов, признанных

квалифицированными инвесторами в силу пункта 2 статьи 51.2. Федерального закона от

22.04.1996г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»;

o Инвестиционные паи открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов.

По эмитентам: o Ценные бумаги российских эмитентов;

По степени ликвидности: o Ликвидные ценные бумаги; o Малоликвидные ценные бумаги;

По наличию допуска к обращению у организаторов торговли: o Ценные бумаги, допущенные к обращению;

По включению в котировальные списки организаторов торговли: o Ценные бумаги, включенные в котировальные списки;

Денежные средства, рекомендованные для работы на рынке ценных бумаг По валюте номинала: o Денежные средства, номинированные в национальной валюте

Ценные бумаги эмитентов из утвержденного Банком России перечня системно значимых

кредитных организаций По валюте номинала: o Объекты инвестиций в национальной валюте

4. Рекомендуемая структура распределения активов по стратегии «Рациональная»

Перечень объектов инвестирования Доля в совокупной оценочной стоимости активов Клиента, %

По основной классификации

По дополнительным классификациям минимально допустимая

максимально допустимая классификационный

признак объект

Ценные бумаги По видам Акции 0 30

Облигации 0 100

Срочные договоры (контракты)

0 0

Инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов

0 20

По эмитентам Ценные бумаги российских эмитентов

0 100

Степень ликвидности

Ликвидные 0 100

Малоликвидные 0 10

Неликвидные 0 0

Наличие допуска к обращению

Допущенные 0 100

Не допущенные 0 0

Включение в котировальные списки

Включенные 0 100

Не включенные 0 0

141

Денежные средства

По валюте номинала

Денежные средства, номинированные в национальной валюте

0 100

Ценные бумаги эмитентов из утвержденного Банком России перечня системно значимых кредитных организаций

По валюте вклада Объекты инвестиций в национальной валюте

0 100

5. Рекомендуемые дополнительные ограничения по стратегии «Рациональная»

5.1. Ограничения по эмитентам и организациям, в отношении выпущенных ими ценных бумаг:

Клиенту не рекомендуется приобретать в состав портфеля ценные бумаги организаций, находящихся в процессе ликвидации, а также признанных банкротами, либо в отношении которых открыто конкурсное, либо судебное производство в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве), если информация об этом была раскрыта в соответствии с порядком, установленным нормативными правовыми актами Российской Федерации;

Клиенту не рекомендуется приобретать в состав портфеля ценные бумаги, выпущенные аффилированными с брокером лицами, за исключением ценных бумаг, включенных в котировальные списки фондовых бирж.

5.2. Клиенту рекомендуется заключать

Сделки на торгах организатора торговли (биржевые сделки);

Сделки не на торгах организатора торговли (внебиржевые сделки);

6. Иные рекомендуемые для Клиента ограничения / отсутствие ограничений, установленных

стратегией «Рациональная» Стратегия «Рациональная» не накладывает на активы инвестиционного портфеля ограничений по

наличию у эмитентов ценных бумаг и облигаций эмитентов, включаемых в инвестиционный портфель,

рейтингов, присваиваемых рейтинговыми агентствами.

Стратегия «Рациональная» не накладывает на активы инвестиционного портфеля Клиента

ограничения по величине рыночной капитализации компаний, ценные бумаги которых включаются в

портфель.

Клиент в рамках стратегии «Рациональная» вправе приобретать в состав инвестиционного

портфеля ценные бумаги при их первичном и последующих размещениях, при условии соблюдения

прочих рекомендаций данной стратегии.

В рамках стратегии «Рациональная» Клиенту рекомендуется хранить все ценные бумаги и

денежные средства на счетах в лицензированных депозитариях и кредитных учреждениях с высокой

категорией надежности, в том числе входящих в перечень системно значимых кредитных организаций,

утвержденный Банком России.

Клиенту рекомендуется руководствоваться принципами минимизации рисков, связанных с

142

исполнением обязательств стороной по сделке.

Клиенту рекомендуется проводить дополнительную консультацию с брокером до совершения

сделок с ценными бумагами в стоимость которых входят существенные затраты прямо связанные с их

приобретением. Клиенту рекомендуется признавать затраты существенными, величина которых

составляет 10 и более процентов (в том числе рублевый эквивалент иностранной валюты на дату

признания затрат) от суммы сделки приобретения ценных бумаг.

Клиент вправе заключать с принадлежащими ему активами, входящими в инвестиционный

портфель, любые виды сделок, учитывая рекомендации по стратегии «Рациональная».

ПОДПИСИ СТОРОН

КЛИЕНТ: АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» ______________________________________ (должность (для юридических лиц)) ___________________/___________________/

Ф.И.О.

__________________________________________ (должность)

______________________/___________________/ Ф.И.О.

М.П. М.П. (для юридических лиц)

______________________ *Данная стратегия не является стандартной и может корректироваться Клиентом в соответствии со

своими целями и задачами по получению доходности инвестиционного портфеля. В случае если у Банка возникают обоснованные сомнения в соответствии торговой операции знаниям и опыту Клиента, Банк оставляет за собой право направления сообщения Клиенту о том, что данная операция может не подходить этому Клиенту.

143

Приложение № 3 к Определению допустимого риска по результатам оценки анкетных данных, представленных в анкете Клиента / представителя Клиента АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

г. Москва «___» ________ 20__г.

РЕКОМЕНДУЕМАЯ СТРАТЕГИЯ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ОЦЕНКИ АНКЕТНЫХ ДАННЫХ, ПРЕДСТАВЛЕННЫХ В АНКЕТЕ КЛИЕНТА / ПРЕДСТАВИТЕЛЯ КЛИЕНТА

АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

Стратегия «Профессиональная»

По результатам оценки анкетных данных, Банк рекомендует Клиенту придерживаться данной

стратегии при работе на рынке ценных бумаг.*

Цель стратегии: достижение Клиентом наибольшей коммерческой эффективности использования

денежных средств.

1. Наименование стратегии: профессиональная.

Стратегия отвечает интересам инвесторов с инвестиционным горизонтом вложений сроком от 1

года.

Данная стратегия несет риск вложений и рекомендуется для Клиентов, с опытом работы на рынке

ценных бумаг от 3-х лет.

Тем не менее, с целью сохранения, приумножения и оптимизации активов инвестиционного

портфеля, Клиент должен адекватно диверсифицировать активы своего портфеля, тщательно

прорабатывать инвестиционные решения, аккуратно и разборчиво выбирать контрагентов и экспертов в

ходе инвестиционного процесса.

Стратегия не предполагает использование заемных средств.*

2. Рекомендуемый перечень объектов, в которые Клиентом могут быть инвестированы

денежные средства, номинированные в национальной валюте.

Ценные бумаги

По форме выпуска:

o Бездокументарные ценные бумаги.

По эмитентам:

o Ценные бумаги российских эмитентов.

3. Рекомендуемый перечень (состав) объектов инвестирования.

Ценные бумаги

По видам:

o Акции российских эмитентов;

144

o Государственные облигации Российской Федерации в национальной валюте и

муниципальные облигации субъектов Российской Федерации в национальной

валюте;

o Облигации, выпущенные российскими эмитентами, допущенные к организованным

торгам, сроком до погашения (оферты) свыше 1 года 6 месяцев и/или более 3-х лет,

входящие в котировальные списки первого и второго уровня;

o Ценные бумаги, предназначенные для квалифицированных инвесторов, признанных

квалифицированными инвесторами в силу пункта 2 статьи 51.2. Федерального

закона от 22.04.1996г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»;

o Производные финансовые инструменты;

o Инвестиционные паи открытых, интервальных и закрытых паевых инвестиционных

фондов.

По эмитентам:

o Ценные бумаги российских эмитентов.

По степени ликвидности:

o Ликвидные ценные бумаги;

o Малоликвидные ценные бумаги.

По наличию допуска к обращению у организаторов торговли:

o Ценные бумаги, допущенные к обращению;

o Ценные бумаги, не допущенные к обращению.

По включению в котировальные списки организаторов торговли:

o Ценные бумаги, включенные в котировальные списки;

o Ценные бумаги, не включенные в котировальные списки.

Денежные средства, рекомендованные для работы на рынке ценных бумаг

По валюте номинала:

o Денежные средства, номинированные в национальной валюте

Ценные бумаги эмитентов из утвержденного Банком России перечня системно значимых

кредитных организаций

По валюте номинала:

o Объекты инвестиций в национальной валюте

4. Рекомендуемая структура распределения активов по стратегии «Профессиональная»

Перечень объектов инвестирования Доля в совокупной оценочной

стоимости активов Клиента, %

По основной

классификации

По дополнительным классификациям минимально

допустимая

максимально

допустимая классификационный

признак

объект

Ценные бумаги По видам Акции 0 100

145

Облигации 0 100

Срочные договоры

(контракты)

0 30

Инвестиционные паи паевых

инвестиционных фондов

0 50

По эмитентам Ценные бумаги российских

эмитентов

0 100

Степень

ликвидности

Ликвидные 0 100

Малоликвидные 0 20

Неликвидные 0 0

Наличие допуска к

обращению

Допущенные 0 100

Не допущенные 0 30

Включение в

котировальные

списки

Включенные 0 100

Не включенные 0 20

Денежные

средства

По валюте

номинала

Денежные средства,

номинированные в

национальной валюте

0 100

Ценные бумаги

эмитентов из

утвержденного

Банком России

перечня системно

значимых

кредитных

организаций

По валюте вклада Объекты инвестиций в

национальной валюте

0 100

5. Рекомендуемые дополнительные ограничения по стратегии «Профессиональная» 5.1. Ограничения по эмитентам и организациям, в отношении выпущенных ими ценных

бумаг:

Клиенту не рекомендуется приобретать в состав портфеля ценные бумаги организаций, находящихся в процессе ликвидации, а также признанных банкротами, либо в отношении которых открыто конкурсное, либо судебное производство в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве), если информация об этом была раскрыта в соответствии с порядком, установленным нормативными правовыми актами Российской Федерации;

Клиенту не рекомендуется приобретать в состав портфеля ценные бумаги, выпущенные аффилированными с брокером лицами, за исключением ценных бумаг, включенных в котировальные списки фондовых бирж.

146

5.2. Клиенту рекомендуется заключать

Сделки на торгах организатора торговли (биржевые сделки);

Сделки не на торгах организатора торговли (внебиржевые сделки);

Биржевые и внебиржевые срочные договоры (контракты).

6. Иные рекомендуемые для Клиента ограничения / отсутствие ограничений, установленных стратегией «Профессиональная»

Стратегия «Профессиональная» не накладывает на активы инвестиционного портфеля

ограничений по наличию у эмитентов ценных бумаг и облигаций эмитентов, включаемых в

инвестиционный портфель, рейтингов, присваиваемых рейтинговыми агентствами.

Стратегия «Профессиональная» не накладывает на активы инвестиционного портфеля Клиента

ограничения по величине рыночной капитализации компаний, ценные бумаги которых включаются в

портфель.

Клиент в рамках стратегии «Профессиональная» вправе приобретать в состав инвестиционного

портфеля ценные бумаги при их первичном и последующих размещениях, при условии соблюдения

прочих рекомендаций данной стратегии.

В рамках стратегии «Профессиональная» Клиенту рекомендуется хранить все ценные бумаги и

денежные средства на счетах в лицензированных депозитариях и кредитных учреждениях с высокой

категорией надежности, в том числе входящих в перечень системно значимых кредитных организаций,

утвержденный Банком России.

Клиенту рекомендуется руководствоваться принципами минимизации рисков, связанных с

исполнением обязательств стороной по сделке.

Клиенту рекомендуется проводить дополнительную консультацию с брокером до совершения

сделок с ценными бумагами в стоимость которых входят существенные затраты прямо связанные с их

приобретением. Клиенту рекомендуется признавать затраты существенными, величина которых

составляет 10 и более процентов (в том числе рублевый эквивалент иностранной валюты на дату

признания затрат) от суммы сделки приобретения ценных бумаг.

Клиент вправе заключать с принадлежащими ему активами, входящими в инвестиционный

портфель, любые виды сделок, учитывая рекомендации по стратегии «Профессиональная».

КЛИЕНТ: АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» ______________________________________ (должность (для юридических лиц)) _________________________/_____________/

________________________________________ (должность)

_________________________/________________/

М.П. М.П. (для юридических лиц)

______________________

*Данная стратегия не является стандартной и может корректироваться Клиентом в соответствии со своими целями и задачами по получению доходности инвестиционного портфеля. В случае если у Банка возникают обоснованные сомнения в соответствии торговой операции знаниям и опыту Клиента, Банк оставляет за собой право направления сообщения Клиенту о том, что данная операция может не подходить этому Клиенту.

147

Приложение № 4 к Определению допустимого риска по результатам оценки анкетных данных, представленных в анкете Клиента / представителя Клиента АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

Наименование Клиента

СООБЩЕНИЕ О ПРЕВЫШЕНИИ КЛИЕНТОМ ДОПУСТИМОГО РИСКА

г. Москва «_____» _________20___г. По результатам оценки анкетных данных, представленных в Вашей анкете от _______________, для Вас определен допустимый риск ____________________________________________________, (консервативный, рациональный, профессиональный) соответствующий рекомендованной стратегии ___________________________________________________________________________________. «Консервативная», «Рациональная», «Профессиональная» Данная стратегия предполагает: «Консервативная» - защиту капитала (минимум риска); «Рациональная» - получение дохода (небольшие риски) / получение существенного дохода (периодические риски); «Профессиональная» - получение максимального дохода (значительные риски). Ваше распоряжение от _______________ на проведение операции: ___________________________, по мнению Банка, несет для Вас повышенные риски потерь в связи с тем, что не соответствует рекомендациям стратегии ____________________________________________________________________________________ «Консервативная», «Рациональная», «Профессиональная» Рекомендуем Вам тщательно взвесить риски потерь при принятии инвестиционного решения: - по вложению в _____________________________________________________________________. ________________________________ _________________________

(должность) (Ф.И.О.)

148

Приложение № 5 к Определению допустимого риска по результатам оценки анкетных данных, представленных в анкете Клиента / представителя Клиента АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

Наименование Клиента

СООБЩЕНИЕ ОБ ОТСУТСТВИИ ИНФОРМАЦИИ О СООТВЕТСТВИИ ЗНАНИЙ И КВАЛИФИКАЦИИ КЛИЕНТА

ДЛЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ТОРГОВОЙ ОПЕРАЦИИ

г. Москва «_____» _________20___г.

В связи с отсутствием информации о знаниях и опыте работы на рынке ценных бумаг, Банк не смог для Вас определить допустимый риск и рекомендовать стратегию формирования портфеля на рынке ценных бумаг:

«Консервативная» - защиту капитала (минимум риска); «Рациональная» - получение дохода (небольшие риски) / получение существенного

дохода (периодические риски); «Профессиональная» - получение максимального дохода (значительные риски). В то же время, Ваше распоряжение от _______________ на проведение операции:

__________________________________________, по мнению Банка, несет для Вас повышенные риски потерь.

Рекомендуем Вам тщательно взвесить риски потерь при принятии инвестиционного решения: - по вложению в ____________________________________________________________. _________________________ _________________________

(должность) (Ф.И.О.)

149

Приложение № 18 к «Регламенту АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» оказания услуг на фондовом рынке»На бланке

организации

ЗАЯВЛЕНИЕ

«_______» __________ 201____г. ___________________________________________________________________________

(для юридических лиц: наименование Клиента, ИНН, ОГРН) (для физических лиц: Ф.И.О., ИНН при наличии)

просит считать, что при осуществленном переводе _______(дата)____ ценных бумаг на счет депо в Депозитарии АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» (далее – Банк), под действие заключенного с Банком Соглашения ___________________________ о брокерском обслуживании попадают следующие виды ценных бумаг:

№ п/п Гос. номер бумаги Наименование бумаги Количество бумаг, шт.

Для физических лиц:

(подпись) (ФИО) Для юридических лиц:

(должность) (подпись) (ФИО) М.П.

_________________________________________________________________________________

Заявление получил:

(должность) (подпись) (ФИО)

М.П.