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漁民文化中心概念

稻鄉飲食文化教育基金有限公司（以下簡稱「基金」）欣然提呈「南區漁民文化

中心」(下稱「文化中心」)重點項目之建議書。

背景

香港位處於廣東沿海，原是中國南方的一個捕魚產鹽之地。早於香港開埠之前，

漁業早已發展。十八世紀，香港人的職業以漁民、水手以及農夫等為主。二十世

紀六十年代，漁民仍佔了香港總人口一個重要的比例。香港昔日的八大漁港 - 香

港仔、筲箕灣、大澳、長洲、青山灣、大埔、沙頭角及西貢市 – 均是漁船聚集

之處。

自開埠以來，漁民已聚居於香港仔。起初，香港仔的漁民以人力捕魚。由於漁民

的捕魚設備落伍，故此漁民的收獲並不豐富。直至 1945 年末，香港政府設立了

魚類批發市場和魚類統營處，使香港仔的漁業進入了機動化時期。

隨著時代發展，香港政府於 1960 年末大力推動旅遊業，從此，遊客均被香港仔

的海鮮食品和漁村風味所吸引，紛紛把香港仔列入為「香港必遊」景點。香港仔

避風塘亦設有街渡，來往香港仔與鴨脷洲，穿插於漁船之間，是為遊覽避風塘景

緻的一個好方法。至 1966 年，五十多萬外地遊客把香港仔列入為「香港必遊」

景點；1970 年以後，前往香港仔遊覽的本地和外地總人數更達至每年百萬人以

上。直至 80 年代，香港仔的三層珍寶海鮮舫開始營業，提供了不少海鮮菜式，

吸引了無數的遊客。

附件五

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目標

鑑於漁民文化是香港仔歷史發展及其組成的重要部分，文化中心將透過以下元素

推廣及弘揚南區獨特的漁民文化及相關歷史：

(i) 以海鮮菜色作為文化中心餐飲元素的主題，為訪客打造一個全新和特別的海

鮮飲食文化體驗。我們期望訪客在文化中心不僅可以品嚐到地道的海鮮菜式，

還可以體驗和探索歷史，了解香港仔以往作為一個小漁村的生活文化。

(ii) 通過文化中心內的漁民文化微型展覽，推廣及保存南區的漁民和海鮮文化，

讓訪客可對該段時期的文化及歷史有更深入的認識。

(iii) 透過營運文化中心餐飲設施的收益支持各項維護和促進漁民文化和中式飲

食文化的活動及工作。此外，文化中心亦會創造就業機會，在區內創造社會

效益。

文化中心的命名安排

為加強公眾參與，我們會透過南區民政事務處(民政處)舉辦公開命名比賽，為文

化中心徵求合適的名稱。

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漁民文化推廣活動

活動類型及合作團體

文化中心的目標之一，是透過營運餐飲設施的收益，支持各項維護和促進漁民文

化和中式飲食文化的活動及工作。文化中心將會透過與南區區議會、漁民團體、

學界、非牟利及地區團體、公營機構及政府部門等合作，資助或主辦各類型有關

推廣漁民文化的活動。構思中的活動大致有以下例子﹕

擬辦活動例子 簡介

「分享會」

安排漁民團體介紹漁民日常的生活及捕魚經歷

安排學者就香港漁民歷史及其發展作專題分享或演講

「漁墟」

於香港仔海濱公園舉辦漁墟，讓漁民團體在墟市中售賣本

地魚產海味及漁民手工藝品，亦可邀請非牟利及地區團體

表演漁民舞蹈及音樂

漁民文化

推廣

南區

區議會

漁民

團體

公營機

構及政

府部門

非牟利

及地區

團體

學界

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「導賞遊」

與漁民團體合作組織舢舨導賞遊，實地考察漁民生活及其

文化

辨認常見海鮮及挑選「靚海鮮工作坊」 (可與魚市場合作)

鹹鮮、魷魚乾製作工作坊 (海鮮加工)

與舢舨經營者合作，提供優惠避風塘遊

「專題展覽」

與學界、非牟利及地區團體合作，以藝術元素（如攝影、

繪畫、文學）體現漁民文化

漁民生活展示 (例如婚禮)

邀請學生或學者搜集、整理並發表有關漁民及避風塘的歷

史及風俗，以供文化中心及其他機構、場合採用

與學校合作，為中、小學生安排「漁民文化教學團」，並

由「文化大使」作導賞及介紹

「節慶慶祝」/

「嘉年華」

於重要節慶日子（如天后誕、媽祖誕、農曆新年等）推出

慶祝活動，增加節日氣氛

與南區其他食肆/機構合辦各式飲食嘉年華 (例如中華廚

藝學院)

「漁家或避風塘

菜譜」

搜集漁家或避風塘菜譜，有須要則加以提昇，作為海鮮餐

飲設施的特色出品

與本區各機構(包括牟利或非牟利)進行多方面合作，並會

考慮各種可弘揚漁民文化及海鮮飲食文化等之建議

各種附屬活動，如發覺有足夠經濟效益，則留待市場自行

發展，以擴大本區經濟面貌

「中華飲食文化」 舉辦全港海鮮廚藝大賽

「築福香港」

參考「築福香港」的理念推行回饋社會的活動，以優惠南

區長者及弱勢社群

文化中心會秉持公平競爭的原則，與第三者合作，或邀請第三者統籌上述活動。

此外，文化中心會透過公開申請，讓所有有興趣的參與者公平地獲得參與活動的

機會。

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為確保有專屬的工作人員負責推廣漁民文化的工作，文化中心將另外聘請一名全

職的「文化推廣大使」。「文化推廣大使」的主要職責包括統籌文化中心的推廣活

動、處理撥款申請、向訪客提供導賞服務、介紹文化中心的展品及講解相關歷史，

以及在漁民文化／餐飲文化層面上提供專業意見。聘請「文化推廣大使」的資金

會由文化中心承擔，將會納入推廣漁民文化活動的一部分。

活動審批及覆核機制

文化中心的所有盈餘，除了償還基金所墊支投入的 12,650,000 港元外(詳情請參閱

第 13 頁)，將全數重新投放支持文化中心的營運、資助各項社區及漁民文化推廣

活動，以及維持及保養微型展覽。

至於盈餘的分配、使用及監管，將會由一個南區區議會、民政處以及基金三方所

組成的撥款委員會負責。該撥款委員會的職能包括處理社區及漁民文化推廣活動

的撥款申請、審批撥款的分配，以及跟進、監察及評估獲撥款的項目。民政處會

定時邀請居民團體，具專業背景人士及非牟利團體代表參與撥款委員會會議，以

提供意見。

我們傾向參考現時南區區議會社區事務及旅遊發展委員會屬下撥款審核小組的

模式處理擬辦活動申請。我們預期小組每年可接受並處理至少兩次公開申請。

「南區‧漁民文化中心」撥款委員會

南區民政事務處

定期邀請居民團體，具專業背景人士/非牟利團體代表參與會議，提供意見

南區區議會 稻鄉飲食文化

教育基金

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運作規管及公眾諮詢

據基金了解，南區區議會轄下的「南區社區重點項目專責委員會」（下稱「專責

委員會」）將負責監察文化中心的推行進度和評估成效。專責委員會將透過檢視

文化中心的財務報表、年報及業務計劃及報告等以監察文化中心的財務狀況及安

排、資金流向及大額採購等事宜，並會就有關推廣漁民文化的措施提供指導。基

金同意派代表出席專責委員會會議，以回應議員的提問。

此外，基金明白專責委員會會從不同渠道吸納南區居民就文化中心營運的意見並

向基金轉達。基金會充分考慮地區意見，盡量配合當區所需，以減低文化中心營

運而對香港仔海濱公園及鄰近民居造成的影響。當然，基金亦會致力確保文化中

心的運作符合政府所有既定的環境、衞生、消防及相關條例，並承諾會妥善處理

文化中心可能產生的噪音、空氣、衞生及廚餘等問題。

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文化中心餐飲營運

目標客群

文化中心將以以下兩個目標客群為主﹕

(i) 深度行訪港旅客群 - 現時香港仔是許多深度行遊客必到的旅遊景點之一。憑

著香港仔歷史悠久的港口文化和新鮮海鮮供應，加上文化中心精緻的用餐氛

圍以及所展示的獨特漁民文化，必能吸引此客群成為文化中心的主要目標顧

客。

(ii) 本地 (包括南區) 文化遊客群 - 香港人對海鮮熱愛充分反映在統計數據中。

美國農業部海外農業局公佈的數字指出，香港的海鮮市場價值約為 25.1 億美

元 (約 195 億港元)，包括當地供應 1.3 億美元 (約 10 億港元)及進口海鮮產

品 23.8 億美元 (約 185 億港元)，反映香港本身享有增長和具競爭力的海鮮

市場。此外，隨著近年各類主題本地遊成為本地居民週末及假日的閒暇節目，

我們相信本地文化遊客亦會成為文化中心另一主要目標客群。

由於文化中心面積有限（只能提供約 200 座位），故將優先以深度行訪港旅客及

本地文化遊客群為主要服務對象。我們估算文化中心的主要目標客群及市場定位

與周遭香港仔一帶一般食肆不一樣，因此不會構成惡性競爭。

此外，所有有興趣的顧客於文化中心預訂時均享有公平機會。

業務模式

營業時間

文化中心將提供全年無休的服務，預期每天營業時間為早上 7:00至晚上 11:00 (最

後入座時間為晚上 9:30)。

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來料加工

考慮到顧客可能從香港仔或鴨脷洲自行購買海鮮，文化中心亦將接受海鮮來料

加工，費用將按一般其他中式食肆標準釐定。

團餐

我們將主要以深度遊旅客及本地文化遊客群為主。由於文化中心面積有限，附

近亦欠缺旅遊巴泊位，文化中心食肆將不會提供旅行團餐服務。訂位方面，文

化中心將設訂位上限（一至兩圍），但亦會彈性處理相關安排，以配合區內的節

慶及文化活動。

室內設計

文化中心將設立一個結合香港仔漁村元素的微型展覽，展示一些與漁民文化相關

的照片、壁佈板及陳列品等，並會安排「文化推廣大使」向訪客介紹展品及講解

相關的歷史。文化中心的室內設計，會以漁民文化為概念，採用融合式的手法，

在牆身、地面、餐桌等加插漁民節慶和日常生活照片及繪畫等作裝飾，亦會考慮

利用多媒體設備（如錄音、影片等），讓訪客不僅可以品嚐到地道的菜色，還可

以透過視覺、聽覺及觸覺體驗漁民文化。

市場定位

文化中心以弘揚漁民文化為目標，透過提供正宗的海鮮菜式、微型展覽以及獨特

的室內設計，為訪客打造一個全面及多元化的漁民文化體驗。我們相信文化中心

的市場定位、營運模式及目標客群跟區內其他食肆不一樣，因此不會構成惡性競

爭。

交通安排

文化中心不會招待旅遊團或提供團體餐，因此可避免旅遊巴士堵塞道路的問題。

雖然文化中心附近的泊位不多而且沒有大型的停車場(最近的停車場在香港仔中

心)，現有的公共交通工具包括巴士、小巴、街渡及即將開通的港鐵南港島線應

可應付預計的訪客量。預期大部分訪客會乘搭巴士及小巴前往。港鐵南港島線通

車後，訪客可從黃竹坑站步行約十五分鐘前往文化中心，亦可從利東站經鴨脷洲

大街乘搭街渡或小巴到達。總括而言，在交通方面文化中心的成立相信不會對附

近居民帶來負面影響。

員工制服

文化中心會為員工設計具漁村文化風情元素的制服。

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產品

中心食品主要以海鮮為主題，為訪客供應原裝或經改良推出的傳統漁村及避風塘

菜。同時，為了突顯中國多元的飲食文化，中心亦會提供以海鮮為主題的懷舊粵

式點心、創意海鮮小菜及特色火鍋，所建議的菜式載列如下。

家常漁村菜

家常漁村菜以海鮮為主。漁民的家常小菜，一般較為清淡，著重保留食材的原味，

常用的烹調方式以白灼、蒸、炒、油鹽煎封、蒸煮、水煮等為主，完全配合海鮮

的鮮味。菜式如煎封鹹鮮魚、油鹽水煮蜆、鹹魚蓉炒菜等，均是漁民慣常的家常

煮食菜式。

建議菜式

避風塘菜

香港開埠乃是由小漁港開始，聚居水上人，在船上生活。60 年代初更有水上人

經營食艇。以往每艘食艇都有其獨特菜式風味，有海鮮艇、粉麵艇、生果艇、酒

水艇等。

可惜因海水污染問題愈來愈嚴重，甚至曾有食艇釀起避風塘火災，政府便禁止在

舢舨上煮食，避風塘菜這本土的經典風味終在 1995 年結束，而著名的避風塘炒

蟹就是源自避風塘的水上食肆。這些經典菜式仍然在很多香港人及遊客心中留著

美好回憶。

避風塘菜的出現，原為水上居民提供飲食及消費的需要，更為漁民提供一處輕鬆

油鹽水煮蜆 漁村三蔥蝦 蒜子清蒸魚腩

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會友的消閑飲食地方。避風塘菜一般味道較濃，是為三五知己品酒會友的好菜式，

菜式如豉椒炒蜆、椒鹽基圍蝦、燒鴨粉、艇仔粥、白灼東風螺及白灼豬脷等，為

食客提供漁民家常菜以外的歡樂味道。

建議菜式

特色點心

「飲茶」是廣東地區的傳統飲食文化。文化中心除了會供應傳統的經典點心外，

亦會制作多款以海鮮為主題的創意點心，突顯海鮮主題。

建議菜式

火鍋

文化中心會打造多款海鮮湯底作為招牌湯底，如各類「鮮魚湯底」、「火焰鮮蟹鍋」、

「火焰龍蝦鍋」及「滋味蝦湯鍋」等。同時文化中心亦會推出一系列的「鮮之選」

海鮮配料，如龍蝦、龍躉、帶子和生蠔等。

玉娟蝦網元貝 海霸皇燒賣 鮮味海馬餃

避風塘炒蟹 椒鹽瀨尿蝦 豉椒炒蜆

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建議菜式

原條老虎斑 珊瑚蚌 手打墨魚丸

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採購及食材供應

基金同意文化中心的所有採購，必須在具透明度、公開和公平競爭的制度下進

行。具體而言，由基金負責的重點項目的室內裝修及設備安裝所須採購的物料

和委聘的服務(如承建商)、開展服務之後的食品／食材供應等等均會根據政府提

供的指引進行，採用公開招標／報價等採購程序(海鮮由於來貨價變動頻繁，須

特別處理)。

基金亦會設置嚴謹的採購準則，確保供應商所供應的貨物在質量及價錢方面均

合乎標準。合乎標準的南區供應商，文化中心會優先考慮選用。

環境及聘任友善政策

作為一家承擔社會責任並關注環保的機構，文化中心將採取以下環保措施：

於工作場地推廣健康及環保生活

(i) 響應“Green Monday”週一素食日，每逢週一提供較多以蔬菜為主的菜式供

客人選擇；

(ii) 參與環保署舉辦廚餘循環再造合作計劃；

(iii) 廢油回收以減少資源浪費；

(iv) 使用環保包裝物料，如可循環再用袋及飯盒。

減低因營運對香港仔海濱公園及鄰近民居產生的影響

(i) 使用玻璃摺門設計，引入陽光及天然風，以減低能源消耗；

(ii) 使用低揮發性有機化合物油漆，以減低毒素及氣味排放；

(iii) 使用發光二極體(LED)照明設備及電廚具，以節省能源；

(iv) 使用紫外光除油煙罩及活性炭過濾系統，比傳統抽氣系統效率更高；及

(v) 考慮添置廚餘機，把廚餘製成肥料，然後贈送給食客作種植之用。

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為稻苗學院學生提供實習機會及優先聘請南區居民

文化中心會推動與職業訓練局旗下的VTC稻苗學院 (中式餐飲管理學院) 合作，

為學生提供實習機會以拓闊視野並獲取實際工作經驗，實現推動香港中式餐飲管

理專業培訓的使命。

文化中心招聘員工的過程將會在公正及公平的原則下進行。在應徵者一切相同的

情況下，文化中心會優先聘請南區居民。

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財務可行性及管理模式

預期開業成本

基金會以墊支形式投入 12,650,000 港元為文化中心的開業成本，但文化中心必須

向基金分期償還此筆款項。文化中心會將墊支金額中的 10,000,000 港元以「固定

資產折舊」的形式分五年償還給基金(即每年償還 2,000,000 港元)。此外，文化中

心亦會從每年盈餘中抽取 20%以償還剩餘的 2,650,000 港元營運資金1，直至還清

該款項給基金為止(詳情請參閱附錄二)。此安排可減低文化中心開業前的負擔，

讓政府投資社區重點項目的 1 億港元可絕大部分投放在設計及興建文化中心的

硬件上。

1 按照經驗，投放 2,650,000 港元作為兩個月的營運資金屬合理水平。

項目 金額(港元)

1. 裝修 3,500,000

2. 冷氣系統 3,050,000

3. 廚房設備, 如電力爐頭、蒸櫃、洗碗機、隔油設備、櫃、

不銹鋼鋼架等

1,400,000

4. 水、電設備系統 700,000

5. 傢俱設備，如廳面枱、椅等 450,000

6. 消防系統 400,000

7. 器皿及消耗品 375,000

8. 魚池 250,000

9. POS 點菜系統, 網絡及閉路電視系統 250,000

10. 制服 50,000

11. 印刷品，如點心紙、菜牌等 25,000

12. 營運資金（約 2 個月的開支費用） 2,200,000

總計 12,650,000

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預期銷售額

參考由稻香經營大小相若的店鋪，我們預期在首三年營運期間內的銷售額如

下：

第一年 30,888,000 港元

第二年 33,405,000 港元

第三年 34,407,000 港元

預算銷售額是按下列假設計算：

第一年 每週客流量 人均消費 每週銷售 年銷售

(按每年 52 週計算)

早午市 5 400 60.00 港元 324,000 港元 16,848,000 港元

晚市 1 800 150.00 港元 270,000 港元 14,040,000 港元

全日 7,200 82.50 港元 594,000 港元 30,888,000 港元

第二年 每週客流量

(比第一年上升 5%)

人均消費

(比第一年上升 3%)

每週銷售 年銷售

(按每年 52 週計算)

早午市 5 670 61.80 港元 350,406 港元 18,221,112 港元

晚市 1 890 154.50 港元 292,005 港元 15,184,260 港元

全日 7,560 84.98 港元 642,411 港元 33,405,372 港元

第三年 每週客流量

(與第二年相同)

人均消費

(比第二年上升 3%)

每週銷售 年銷售

(按每年 52 週計算)

早午市 5 670 63.65 港元 360,899 港元 18,766,748 港元

晚市 1 890 159.14 港元 300,775 港元 15,640,300 港元

全日 7,560 87.52 港元 661,674 港元 34,407,048 港元

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預期銷售開支

整體而言，銷售成本約佔總收入 42%至 58%不等。如包括服務費和小費在內，

銷售成本將約佔整個預測期內的總收入的 37%。主要支出項目的假設基準及其

預期金額見於附錄二。

成本控制

基金會制定嚴謹的成本控制機制，並定立「成本控制指引」，規管銷售開支及採

購成本。我們亦會密切監察文化中心的業績，每年會編制按月明細預算。每月

底，財務部會比較實績與預算並就重大誤差作出匯報。負責管理文化中心的業

務總監、分區業務經理、店長及出品經理有責任就重大誤差找出原因及訂立跟

進方案並向本基金會員作出匯報。

賬目管理

基金會開設個別銀行賬戶來分別記錄文化中心營運的收支及物資轉讓，並定期擬

備損益表、資產負債表及報告書予重點項目專責委員會作報告。此外，相關賬目

亦會每年交予註冊核數師審核。

項目可持續性

根據稻香過去的實際經驗，我們極有信心文化中心可以達至高度持續性，原因如

下﹕

(i) 按預測，首三年經營業務的現金流(即未計折舊前利潤)約為 3,200,000 港元、

4,000,000 港元以及 4,800,000 港元；

(ii) 為減輕一般開銷支出，如財務及會計、人力資源及培訓、市場營銷、企業

行政和傳訊，以及採購和質量保證等，文化中心會聘請稻香集團為其提供

相關的後勤及管理服務。稻香集團每年會向文化中心收取 800,000 港元(即每

月約 66,000 港元)的後勤及管理費用。費用是以聘請第三方提供相同服務的

市場價格，再由稻香集團以捐獻形式提供約 50%的折扣優惠計算得出，細

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目詳列如下。基金及稻香集團會每隔兩年檢閱相關的收費模式及金額。

我們相信此安排符合成本效益，能節省成本，有助文化中心更高效率地運

作，並使其在營運上能獲取規模經濟的裨益。

稻香集團會安排合適的人員來提供上述服務，亦會適時提供培訓。文化中

心則可運用一些評核工具，如平衡計分卡、內部顧客滿意度調查等來評核

稻香集團所提供的服務。基金會定期考慮及監察稻香集團於上述評核機制

的表現，以決定是否適合繼續聘用稻香集團提供相關的後勤及管理服務。

(iii) 此外，稻香集團作為合作伙伴，願意在文化中心出現虧損的情況下，放棄

收取部份或全部（按虧損情況而定）以上提及的後勤及管理費用。如果在

全數後勤及管理費用減免後仍出現虧損，本基金將會透過捐贈來彌補赤字

以維持文化中心現有的運作，直至文化中心首次錄得盈餘為止。

負責範疇 員工數目 職位 月薪(港元) 年薪(港元)

1 採購 1 主任 15,000 180,000

2 會計及財務 1 經理 25,000 300,000

3 人力資源管理 1 主任 15,000 180,000

4 市場營銷 1 主任 15,000 180,000

5 營運管理 1 經理 25,000 300,000

6 資訊科技 1 主任 15,000 180,000

7 行政及牌照管理 1 主任 15,000 180,000

7 125,000 1,500,000

稻香集團擬收取的費用 800,000

折扣 (47%)

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預期收支及財政儲備

文化中心的盈餘，除了償還基金所墊支投入的 10,000,000 港元外，將全數重新投

放支持文化中心的營運、資助各項與推廣漁民文化相關的活動，以及維持及保養

微型展覽館。文化中心首三年扣除「固定資產折舊」的盈餘分別為 280 萬港元、

390 萬港元及 400 萬港元，即約 9%至 12%的盈餘率2。文化中心 60%的盈餘會撥

作資助各項與推廣漁民文化相關的活動以及保養微型展覽，20%用作儲備資金，

而剩餘的 20%則用來償還 2,650,000 港元的墊支營運資金。營運資金還清後，該

20%將撥入儲備資金。詳細的預期收支載於附錄二。

上述分配盈餘的方法及相關百分比，只屬初步的財務估算。每年的盈餘最終如何

分配，須根據文化中心實質的運作及收益情況，以及撥款申請的性質及數量而定。

因此，基金、南區區議會及民政處會每年檢討文化中心的實質營運狀況，並視乎

其收益、現金流及來年的收益預算，決定如何分配盈餘，以確保文化中心的盈餘

得以有效地使用。

2 因租金費用不計算在總支出內而比一般食肆 5%至 7%的盈利率為高。

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附錄一

漁民文化中心架構圖（餐飲營運）

來自稻香

由基金聘請

圖例：

廳面 (13) 主管級以上

廚房 (47) 基層員工

文化推廣大使

傳菜

傳菜主管(1)

傳菜員 (7)

部長(6)

潔淨

潔淨主管 (1)

潔淨員 (5)

侍應(10)

出品經理(1)

客務

客務主管 (1)

客務員 (3)

副經理(2)

點部經理

(1)

味部經理(1)

收銀

(2)

高級部長(4)

廚部員工

副主管 (1)

員工 (7)

點部員工

副主管 (1)

員工 (3)

味部員工(1)

經理 (1)

主席

行政總裁

業務總監

分區經理

店長(1)

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附錄二

漁民文化中心預期收支結算表(首三年) – 餐飲設施部分

港元佔營業額

百分比港元

佔營業額

百分比港元

佔營業額

百分比假設

總銷售 30,888,000 100.00% 33,405,000 100.00% 34,407,000 100.00%

總購貨 (11,428,560) -37.00% (12,359,850) -37.00% (12,730,590) -37.00%

毛利金額 19,459,440 21,045,150 21,676,410

毛利率 (%) 63% 63% 63%

信用卡費 (308,880) -1.00% (334,050) -1.00% (344,070) -1.00% 佔總銷售1%

薪金 (9,000,000) -29.14% (9,450,000) -28.29% (9,922,500) -28.84% 按60名員工，第一年平均薪金約12,500港元，然後按年升幅5%

強積金 (450,000) -1.46% (472,500) -1.41% (496,125) -1.44% 佔薪金5%

電費 (1,853,280) -6.00% (2,004,300) -6.00% (2,064,420) -6.00% 佔總銷售6%

電話費 (9,600) -0.03% (9,888) -0.03% (10,185) -0.03% 第一年是9,600港元，然後按年升幅3%

電腦數據接駁費 (7,800) -0.03% (8,034) -0.02% (8,275) -0.02% 第一年是7,800港元，然後按年升幅3%

水費 - 一般 (58,687) -0.19% (63,470) -0.19% (65,373) -0.19%

水費 - 污水附加 (30,888) -0.10% (33,405) -0.10% (34,407) -0.10%

水費 - 排污 (18,533) -0.06% (20,043) -0.06% (20,644) -0.06%

煤氣 (37,066) -0.12% (40,086) -0.12% (41,288) -0.12% 佔總銷售0.12%

器皿什項 (375,000) -1.21% (60,000) -0.18% (60,000) -0.17% 開辦費用是375,000港元；以後每年則為60,000港元

什項設備購置 (60,000) -0.19% (61,800) -0.19% (63,654) -0.19% 第一年是60,000港元，然後按年升幅3%

文儀用具費 (37,066) -0.12% (40,086) -0.12% (41,288) -0.12% 佔總銷售0.12%

維修費 (240,000) -0.78% (270,000) -0.81% (300,000) -0.87% 第一年是240,000港元，然後按年升幅3%

保養費 (240,000) -0.78% (247,200) -0.74% (254,616) -0.74% 第一年是240,000港元，然後按年升幅3%

保險費 (198,000) -0.64% (203,940) -0.61% (210,058) -0.61% 第一年是198,000港元，然後按年升幅3%

護衛費 (46,000) -0.15% (47,380) -0.14% (48,801) -0.14% 第一年是46,000港元，然後按年升幅3%

後勤及管理費用 (800,000) -2.59% (800,000) -2.39% (800,000) -2.33% 按實際成本收回，折扣47%，定期每三年作檢討

審計費 (30,000) -0.10% (30,900) -0.09% (31,827) -0.09%

雜項費用 (89,575) -0.29% (96,875) -0.29% (99,780) -0.29% 佔總銷售0.29%

印刷費 (108,398) -0.35% (90,194) -0.27% (92,899) -0.27% 開辦費用是25,000港元及每年經常費用佔總銷售0.27%

制服 (50,000) -0.16% (24,000) -0.07% (24,000) -0.07% 開辦費用是50,000港元；以後每年則為24,000港元

牌照費 (32,000) -0.10% (32,960) -0.10% (33,949) -0.10% 第一年是32,000港元，然後按年升幅3%

清潔費 (586,872) -1.90% (634,695) -1.90% (653,733) -1.90% 佔總銷售1.9%

營運費用總計 (14,667,644) -47.49% (15,075,805) -45.13% (15,721,894) -45.69%

營運利潤 4,791,796 5,969,346 5,954,516

營運利潤率 (%) 16% 18% 17%

折舊-固定資產 (2,000,000) -6.48% (2,000,000) -5.99% (2,000,000) -5.81% 按5年返還稻鄉飲食文化教育基金有限公司

純利潤 2,791,796 3,969,346 3,954,516

純利潤率 (%) 9% 12% 11%

第一年 第二年 第三年

佔總銷售0.35%

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現金流量報表

年份： 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 假設

年初的現金 - 3,208,359 4,002,229 4,793,132 5,976,740

經營業務現金流量 4,791,796 5,969,346 5,954,516 5,987,950 6,167,588 經營業務現金流／收益的比率為 16%-17%

基金給予中心的墊支借貸(1) 12,650,000 - - - -

開業成本 (10,000,000) - - - -

大型維修及翻新(2) - - - - (5,810,400) 每平方尺的翻新成本為 1,000 港元

償還開業成本 (2,000,000) (2,000,000) (2,000,000) (2,000,000) (2,000,000) 10,000,000 港元的開業成本分 5 年償還

償還營運資金(3) (558,359) (793,869) (790,903) (506,868) - 文化中心利潤的 20%用作償還 2,650,000 港元的營運

資金，直至該筆款項還清

推廣漁民文化(4) (1,675,078) (2,381,608) (2,372,710) (2,297,473) (2,366,398) 文化中心利潤的 60%用作推廣漁民文化之用

年終的現金(5) 3,208,359 4,002,229 4,793,132 5,976,740 1,967,531

註(1)：基金給予文化中心的墊支借貸包括 10,000,000 港元的開業成本及 2,650,000 港元的營運資金。

註(2)：假設每平方尺的翻新成本為 1,000 港元。

註(3)：文化中心利潤的 20%作為償還基金墊支投入之營運資金 – 2,650,000 港元。此筆款項還清後，該 20%將撥入餐廳儲備，以作維修及翻新之用。

註(4)：文化中心利潤的 60%撥作推廣漁民文化之用。

註(5)：2,650,000 港元的營運資金還清前，文化中心利潤的 20%會撥入儲備資金。2,650,000 港元的營運資金還清後，文化中心利潤的 40%會撥入儲備資金。

22

首 5 年累積的儲備資金，約 5,800,000 港元會於第 5 年年尾用作大型維修及翻新之用。

註(6)：以上的現金流量報表只屬估算，基金、南區區議會及民政處會每年檢討文化中心的實質營運狀況，並視乎其收益、現金流及來年的收益預算，決定

如何分配盈餘，以確保文化中心的盈餘能有效地使用。

註(7)：基於中心餐飲設施的運作模式，基金預計文化中心只會有極少量的「預付款項」和「應收款項」。

註(8)：若餐飲設施於某年的收益欠佳而導致可撥作推廣漁民文化的資金不足，基金會適當地動用儲備現金，以確保每年均有一定的資金用作資助推廣漁民

文化活動。

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漁民文化中心預期開支–文化推廣部分

首年的預期開支(1)

註(1)：以上的預算表只屬估算，預計文化中心首年利潤的 60%可撥作資助推廣漁民文化相關的活動以

及保養微型展覽。具體項目及投資金額視乎文化中心的營運狀況、收益、現金流及來年的收益

預算，亦視乎撥款申請的數量及情況，以及基金每年訂立的詳細活動計劃。

(1) 社區活動 (佔文化中心利潤的 24%) 金額(港元)

舉辦有關推動漁民文化的活動

670,033

大型焦點項目 (如「漁墟」、「漁民大笪地」)

遊客觀賞活動 (如「舢舨導賞遊」)

教學活動 (如「專題展覽」、遊學團)

舉辦有關宣揚中華飲食文化的活動

焦點項目 (如「中華飲食文化節」)

教學活動

舉辦慶節活動

(2) 文化中心展覽 (佔文化中心利潤的 12%)

中心內展覽的維持和保養，以及引入新的展品／展覽題材 335,015

宣傳及推廣 (佔文化中心利潤的 12%)

(3) 宣傳及推廣 335,015

其它 (佔文化中心利潤的 12%)

(4) 捐贈／社會服務 335,015

總計 (佔文化中心利潤的 60%) 1,675,078