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Reporte de Transparencia y Buenas Prácticas. Renovación I.

Fecha de publicación: 12/11/2019

Fecha de evaluación: 08/09/2019

Años de estudio: 2017 y 2018 *

Cáritas de Monterrey, A.B.P.

* Salvo que se estipule otro periodo en el reporte

I.- DATOS GENERALES

Nombre legal: Cáritas de Monterrey, A.B.P.

Siglas o acrónimo: Cáritas de Monterrey

Fecha de constitución: 11/08/1982

Misión: Cáritas de Monterrey, A.B.P., es un organismo de la iglesia católica fundamentado en elamor que proporciona servicios asistenciales, de promoción humana y desarrollocomunitario a nuestros hermanos más desprotegidos sin distinción de credo o religión,haciendo realidad la cristiana comunicación de bienes.

Tipo de actividades y ámbito:

- Asistencia social.- Servicio de albergue temporal.- Apoyo a la alimentación popular.- Participación en acciones de protección civil.- Fomento de acciones para mejorar la economía popular.- Cooperación para el desarrollo comunitario en el entorno urbano o rural.- Promoción y fomento educativo, cultural, artístico, tecnológico y científico.- Promoción y aportación de servicios para la atención a la salud/sanitarias.

Director: Óscar Cuauhtémoc Reyes Martínez

Presidente: James Manuel Colyer Reyes

Estados financieros: Auditados por el despacho Jarz Consultores Fiscales, S.C., para los años 2017 y 2018.

Notas legales: Asociación civil constituida mediante escritura pública número 18,266, otorgada en laciudad de Monterrey, Nuevo León, el día 11 de agosto de 1982, ante el notario público elLic. José Garza Flores, de la notaría número 43 del Primer Distrito Notarial. El 21 de juliode 2009, cambió su figura legal por Asociación de Beneficencia Privada (A.B.P.),mediante escritura pública número 14,367, ante el notario público el Lic. Emilio CárdenasEstrada de la notaría número 3 del mismo Distrito.

- Registro Federal de Contribuyentes (RFC): CMO820811NX9.- Clave Única de Inscripción al Registro Federal de OSC (CLUNI): CMO82081119010.- Donataria Autorizada: Sí, para expedir recibos deducibles del Impuesto sobre la Rentaen México y Estados Unidos, autorización publicada en el Diario Oficial de la Federación,el día 3 de mayo de 2019.

Domicilio: Calle Francisco Garza Sada, número 2810 poniente, colonia Deportivo Obispado, códigopostal 64040, Monterrey, Nuevo León, México.

Teléfono: (81) 1340 2000

Correo electrónico: caritas@caritas.org.mx

Página de internet: www.caritas.org.mx

Permisos de operación y funcionamiento

- Avisos de funcionamiento y de responsable sanitario, otorgados por la Secretaría deSalud y la Comisión Federal para la Protección contra Riesgos Sanitarios (Cofepris) delestado de Nuevo León, para los siguientes dispensarios, farmacias y albergues de la

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organización:* San Jorge Mártir, con número de folio 38659, emitido el 13 de abril de 1999.* Cristo Resucitado, con folio 38286, el 23 de marzo de 1999.* Nuestra Señora de la Soledad, folio 38385, el día 25 de marzo de 1999.* Dispensario Jesús Nazareno, con folio 38897, el día 25 de marzo de 1999.* Dispensario Santa Cecilia, folios 6992 y 38290, el día 25 de marzo de 1999 y 8 deseptiembre del 2000.* Preciosa Sangre de Cristo, con folio 51173, emitido el 29 de junio de 2000. * Santo Tomás Moro, folio 105565, el 24 de marzo de 2005.* Nuestra Señora del Consuelo, emitido en el 2003 y actualizado al 14 de febrero del2005 con folio 102657. * Dispensario Divina Providencia, emitido en el año 2005 y actualizado el 5 de octubre de2009 con folio 109622.* Buena Vista, folio 5898, emitido el 8 de agosto de 2013. * Dispensario Diocesano, folio 5896, el 8 de agosto de 2013. * Dispensario Posada del peregrino, folio B22980, el 4 de noviembre de 2015.* Nuestra Señora del Rosario, folio B26216, emitido el día 19 de febrero de 2016. * Farmacia institucional, folio 31265, el día 19 de julio de 2016.- Constancia de revalidación de Protección Civil, otorgada por Protección Civil deGobierno del Estado de Nuevo León, recibida el día 19 de abril de 2018.

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DATOS DE INTERÉS

Redes a las que pertenece:

- Voluntarios en Equipo Trabajando por la Superación con Amor, A.C., (VETSA), ámbitolocal.- Cáritas Mexicana, I.A.P., ámbito nacional.- Asociación Mexicana de Banco de Alimentos, A.C., (AMBA), ámbito nacional.- The Global Foodbanking Network, ámbito internacional.

Premios y certificaciones: Premio Luis Elizondo al Sentido Humano, en la categoría humanitario, otorgado por elInstituto Tecnológico de Estudios Superiores de Monterrey (ITESM), en el año 2015.

Formas de colaborar: - Donativos.- Voluntariado.- Cesión de activos.- Talento/conocimiento.- Mercadotecnia con causa.- Donación de activos en especie.- Prestación de servicios gratuitos.- Acciones de sensibilización a empleados (en el caso de empresas).- Integración laboral de personas con discapacidad o en riesgo de exclusión social.

ESTADÍSTICAS CLAVE

Concepto Año 2018

Ingreso total $282,720,085

Gasto total $285,188,305

Ingresos privados / Ingresos totales

93%

Número total de beneficiarios 290,711

Número de empleados 263

Número de voluntarios 6,279

Voluntarios / total personas 6,279/6,542

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VISIÓN GENERAL DE LA ORGANIZACIÓN

ORIGENCáritas es un movimiento internacional que inició en Alemania en 1984 basado en el apoyo y trabajo de las redeshumanas. A México llegó la filosofía social en el año de 1973 y a Monterrey en 1982 por la iniciativa de Rodolfo ReyesTreviño y un grupo de empresarios, quienes fundaron una asociación civil bajo el nombre de Cáritas de Monterrey, A.C.,funcionando como un organismo de la iglesia católica, con el objetivo de brindar asistencia social a favor de la poblaciónmás vulnerable e impulsar la participación comunitaria.

En el año 2009, cambió su figura legal por Cáritas de Monterrey, A.B.P. (Cáritas de Monterrey), y siguió la misma líneade trabajo, ayudar al más necesitado. Treinta y siete años después, ha colaborado en más de 380 puntos de servicio yotorgado ayuda en las comunidades marginadas.

MISIÓNCáritas de Monterrey, A.B.P., es un organismo de la iglesia católica fundamentado en el amor que proporciona serviciosasistenciales, de promoción humana y desarrollo comunitario a nuestros hermanos más desprotegidos sin distinción decredo o religión, haciendo realidad la cristiana comunicación de bienes.

VISIÓNGracias a Dios, a la sensibilidad y a la confianza de la comunidad, en Cáritas de Monterrey, A.B.P., contamos con unliderazgo que mediante la optimización de los recursos ha incrementado los servicios asistenciales, de promociónhumana y administrativos; atenuando las necesidades de los más desprotegidos a través de una infraestructuraadecuada con personas en capacitación continua y comprometidas por amor.

VALORESCaridad, espiritualidad, humildad, mejora continua, profesionalismo, respeto y servicio.

ÓRGANO DE GOBIERNOEl artículo trigésimo tercero de los estatutos de la organización establece que su representación legal y administraciónestará a cargo de un Patronato, el cual a fecha de elaboración del reporte está conformado por 10 miembros.

PRESENCIA GEOGRÁFICALa organización se encuentra en la ciudad de Monterrey, Nuevo León y atiende a personas procedentes de cualquierentidad del país, así como a zonas afectadas por desastres naturales en territorio nacional.

BENEFICIARIOSSon personas de bajos recursos cuyo género y edad son indistintos, con necesidades básicas de alimento, vestido yatención médica, principalmente. En el 2018 se beneficiaron a 290,711 personas (53% fueron mujeres y 47% hombres)con las siguientes características:

- De 0 a 12 años: 49,025 niños (as).- De 13 a 18 años: 31,492 adolescentes.- De 19 a 29 años: 71,140 jóvenes.- De 30 a 69 años: 115,991 adultos.- De 70 años y más: 23,063 adultos mayores.

DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADESCáritas de Monterrey realiza actividades de asistencia social para cubrir las necesidades básicas de alimento, salud,hospedaje y educación de personas que se encuentran en una situación vulnerable o que no cuentan con recursos o

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medios suficientes para solventar estos servicios, además de apoyar a instituciones asistenciales y población que hasido afectada por algún desastre natural. Cabe mencionar que los beneficiarios pueden participar en más de unprograma. Se realizaron las siguientes líneas de trabajo, programas y logros en el 2018:

- Alimentación. Se brinda apoyo alimentario y asesoría nutricional a población vulnerable e instituciones asistenciales através de un banco de alimento, el cual implementa a través de 9 programas de ayuda alimentaria directa y educaciónen nutrición. Se entregaron 6,005 toneladas de alimento, 348,705 raciones de alimento preparados, 92,157 raciones deleche para niños y 204,054 despensas, a través de los siguientes programas:* Comedores. Se ofrece una comida caliente a personas en pobreza, que acuden a los comedores ubicados en áreasmarginadas urbanas y rurales del estado. Se trabajó en 12 comedores, en los cuales se proporcionaron 121,734comidas a 916 personas pertenecientes a 254 familias. * Paquete nutras. Se proporcionan quincenalmente despensas que incluyen abarrotes, alimento básico, fruta y verdura afamilias de escasos recursos en comunidades urbanas y rurales. Los comités comunitarios de los lugares atendidosapoyaron en la distribución de los apoyos. Se beneficiaron a 19,511 personas pertenecientes a 4,357 familias de 90comunidades.* Modelo de Intervención Nutriológica Integral e Interinstitucional (MINII). Se entregan de manera mensual despensasfamiliares en comunidades del sur del estado de Nuevo León, las cuales contienen 20 kilogramos (kg.) de productos(frutas y verduras, abarrotes y alimentos básicos), los comités comunitarios de los lugares atendidos apoyaron en ladistribución de los apoyos. Se apoyaron a 15,883 familias de 145 comunidades.* Nutrición infantil (leche mi desarrollo). Se entrega una dotación mensual de leche líquida a niños menores de 12 añosde edad que presenten algún grado de malnutrición, la intervención de nutriólogos que valoran las medidasantropométricas (peso y talla), así como la enseñanza de hábitos alimenticios adecuados a los mismos y a sus madresde familia. Se entregaron 21.48 toneladas, con lo que se benefició a 597 niños, integrantes de las familias que sonbeneficiadas de los programas Paquete nutras y MINII.* Nutrición infantil (arroz). Una vez al mes se dota de arroz como alimentación complementaria con a niños menores de12 años de edad que presenten algún grado de malnutrición, la intervención de nutriólogos y la enseñanza de hábitosalimenticios adecuados. Se beneficiaron a 22,218 niños a través de la entrega de 3.92 toneladas de arroz.* Despensas. Se elaboran y distribuyen despensas a la población que se encuentra en una situación socioeconómica ynutricia precaria, que haya sido investigada por una trabajadora social. Se distribuyeron 8,304 despensas quebeneficiaron a 1,038 familias (4,332 personas).* Apoyo a organismos. Se brinda asistencia social alimentaria a organismos educativos y a Organizaciones de laSociedad Civil (OSC) que solicitan el apoyo de acuerdo a la población que atienden. Se atendieron 161,402beneficiarios a través de 421 instituciones.* Proyectos productivos. Se fomenta la economía en las familias beneficiadas en el sur del estado, a través de proyectosproductivos para autoconsumo, así mismo se impulsa la economía solidaria, promoviendo la cooperación, el intercambioo comercialización justa en la región, cuidado del medio ambiente y sustentabilidad. Se capacitó a 145 personas, contalleres de conservas de alimentos y taller de panadería y se concluyeron 6 proyectos productivos.* Nutrinformate. Se brinda a las madres de familia pláticas en temas de desarrollo de habilidades y hábitos saludablespara favorecer la adopción de una alimentación correcta. Acudieron 12,705 mujeres a 757 pláticas de 252 comunidades.* Hambre cero en Nuevo León. Es una estrategia de ayuda alimentaria para familias en situación de pobreza decomunidades rurales del estado, se trabaja en conjunto con entidades de gobierno y empresas. Se equipó una plantaprocesadora de alimentos, para controlar el desperdicio de alimentos, transformando la merma en diversos alimentoscomo: mermeladas, galletas, purés, salsas y aderezos, los cuales se adicionarán a las despensas entregadas a travésde los diversos programas de Cáritas de Monterrey. Se beneficiaron a 12,918 familias.

- Salud. Se ofrecen consultas en medicina general y de especialidad, educación preventiva de enfermedades y entregade medicamento. La atención médica es dirigida a la población en general que no cuenta con ningún tipo de serviciomédico o se encuentran con alguna necesidad que no es cubierta por su seguro, a través de una red de voluntarios ymédicos pasantes con estudios en enfermería, nutrición, odontología, optometría, pediatría, podología, entre otrasespecialidades, de algunas universidades con las que colabora la organización. Se realizaron 19,305 consultas médicasgenerales, 20,388 consultas médicas especializadas, 15,282 consultas dentales, 27,495 trabajos dentales, se

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entregaron 493 equipos médicos (sillas de ruedas, camas de hospitales y colchones antillagas), 303 ayudas técnicaspara enfermos y personas con discapacidad y se entregaron 219,954 medicamentos.* Banco de medicamentos. Espacio de resguardo y suministro de medicamento, equipo para los consultorios, insumos yotros artículos para el tratamiento y atención de los pacientes. Se entregaron 178,219 medicamentos e insumos quebeneficiaron a 25,561 personas y a 15 instituciones.* Dispensarios médicos. Son consultorios establecidos en espacios facilitados por las parroquias de las comunidades,en los cuales se ofrecen consultas médicas a personas de escasos recursos o que no cuentan con cobertura para laatención de su salud. Se realizaron 65,113 consultas a 19,978 beneficiarios y se registraron 189 referencias(vinculaciones) a otras instituciones médicas para una atención especializada. Así mismo el personal y colaboradoresrecibieron 509 capacitaciones en programas de educación continua para brindar un servicio de calidad.* Brigadas de salud. Son consultorios médicos móviles que se trasladan una vez al mes a comunidades marginadas encondición social, geográfica y económica que no cuentan con un centro de salud cercano, para ofrecer consultasmédicas generales, consultas dentales, detección oportuna de glaucoma, cáncer de mama y cervicouterino, así comodetección y referencias de casos a dependencias de salud. Se realizaron 147,399 servicios de salud a 16,605 personasy se hicieron 82,266 actividades de promoción de la salud.

- Promoción humana. Consiste en impartir cursos teórico-prácticos en oficios y en desarrollo humano, a través de 7Centros de Promoción Comunitaria (Ceprocos), dirigidos a la población en general que desee superarse. * Capacitación en oficios para el trabajo. Se ofrecen cursos con una duración de 3 meses para que los beneficiarios sepuedan dedicar a algún oficio que contribuya a mejorar su condición económica. Se trabajó con el Instituto deCapacitación Técnica (ICET), se ofrecieron 7 cursos de computación, 6 en electricidad y 2 en carpintería.Adicionalmente, se realizaron 73 brigadas de corte de cabello (en donde acudieron 764 personas a cortarse el cabello),452 cursos de desarrollo humano y 684 cursos de valores. Se benefició a un total de 2,084 personas.* Impulsando jóvenes hacia una vida mejor. Se brinda atención psicológica, apoyo espiritual y actividadesocupacionales, como clases de música y danza, a estudiantes de tercero de secundaria, con un promedio menor a 8,con el objetivo de elevar su autoestima, para que continúen con sus estudios, aprendan un oficio y contribuyan en sucomunidad. Se trabajó en 13 escuelas, pertenecientes a 4 comunidades, con la participación de 325 alumnos.* Apoyo a jóvenes con becas. Se apoyó a 19 jóvenes con becas para sus carreras universitarias en la UniversidadAutónoma de Nuevo León y se ofrecieron 42 asesorías para los exámenes de admisión en la misma universidad.

- Hospedaje. Se realiza bajo el programa de Posada del peregrino. Se ofrece alojamiento temporal, alimentación,atención médica, psicológica y nutricional a personas foráneas en vulnerabilidad o rezago social, que acuden a la ciudadde Monterrey por citas médicas o para recibir algún tratamiento médico. Se hospedaron 2,679 personas, a través de14,389 días de hospedaje, así mismo se ofreció alimentación, apoyo de transporte, entre otros servicios.

- Banco de ropa y artículos varios. Se proporciona ropa, calzado y otros artículos de segundo uso a quienes más lonecesiten, a través de un proceso de selección, clasificación y reparación, de producto. Se donaron 47,647 piezas y sebeneficiaron a 508 instituciones.

- Desastres naturales. Se realizan campañas de apoyo a personas afectadas por desastres naturales a nivel nacional,ya sea con ayuda económica, en especie o como voluntario. Se apoyó a 7,851 personas.

- Casos. Se atienden diariamente los casos particulares del público en general para vincularlos al programa o áreacorrespondiente de la organización, según sea su necesidad, el equipo del área de trabajo social recibe, evalúa einvestiga cada solicitud, a través de un diagnóstico socioeconómico, con el fin de diseñar un plan de acción socialpersonal para resolver la situación, además de realizar gestiones dentro de la comunidad para mitigar en lo posible lascarencias sociales presentadas. Se atendieron a 11,787 personas, se realizaron 49,018 gestiones, se otorgaron 120,748ayudas en servicios y se autorizaron 9,141 ayudas en especie.

- Cáritas parroquiales. Se invita a la comunidad de la Arquidiócesis de Monterrey a promover la solidaridad parroquialapoyando en los servicios de alimentación, salud, educación, vivienda y transporte, principalmente. Cáritas parroquiales

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se integra por voluntarios quienes se encargan de la distribución de despensas, atención de comedores y dispensariosmédicos, impartición de talleres en desarrollo humano y cursos para la enseñanza de diferentes oficios. Se contó con143 Cáritas parroquiales, participaron 1,278 voluntarios y se otorgaron 334,181 servicios.

Proyectos 2018:

- "Para llevar a cabo el programa Paquete nutras", con el apoyo de HEB en la Comunidad, A.C.- "Apoyo mensual", con el apoyo de la Secretaría de Desarrollo Social (Sedesol) del estado de Nuevo León, para gastooperativo.- "Hambre cero en Nuevo León", con el apoyo de la Sedesol, para trabajar de manera conjunta en el programa Hambrecero en Nuevo León.- "Programa de Empleo Temporal (PET) alimentario 2018", con el apoyo del Instituto Nacional de Desarrollo Social(Indesol), con el objetivo de dar empleo a personas e incrementar el acopio de alimentos para elaborar despensas.

SEGUIMIENTOCáritas de Monterrey elabora una planeación estratégica, en la cual se desarrollan las líneas de acción y el plan demetas. Se dividen las responsabilidades en tres áreas directivas (salud y gestión social, banco de alimentos y desarrolloy proyectos especiales, y administración y recursos humanos), así como en siete coordinaciones, que llevan el control através de un sistema de recolección de información que incluye reportes diarios de actividades. En cuanto alseguimiento, el director de cada área se reúne con su equipo de trabajo de manera quincenal, además de llevarse acabo reuniones mensuales del equipo directivo, en donde participa el director general. En cada reunión de Patronato sepresenta un informe de los avances, en donde se encuentra presente el director general, así como miembros delPatronato que forman parte como delegados para dar seguimiento a ciertas áreas específicas de trabajo de laorganización.

En cuanto al seguimiento de sus beneficiarios, cada uno de los programas cuenta con formatos definidos que contienenel nombre, género, estado civil, nivel de escolaridad y ocupación de la persona atendida, departamento que lo atendió yservicio proporcionado. Según la naturaleza del programa correspondiente, se utilizan fichas, solicitudes, bases dedatos electrónicas, tarjetas de citas, expedientes personales, entre otros documentos, que permiten monitorear laatención del servicio otorgado y su seguimiento. Para los beneficiarios que no son permanentes, se utilizan listas deasistencias. Los responsables para llevar a cabo el seguimiento, es el personal operativo de cada uno de los programaso proyectos, y la frecuencia para el seguimiento pueden ser diaria, semanal o mensual según aplique.

FINANCIAMIENTOLa organización financió sus programas y proyectos con el apoyo de fuentes públicas y privadas. En el 2018 obtuvo uningreso total de $282,720,085 pesos, el cual se integró de la siguiente manera:

Ingresos privados. Equivalentes al 93% del ingreso anual. Las donaciones en especie representaron el 65%, las cualesconsistieron en artículos para ser entregados a los beneficiarios (medicamento, alimento, leche, ropa, artículos dehigiene, entre otros). Las actividades de procuración de fondos representaron el 15%, los donantes particulares el 6%,en donde se encuentra la participación en el redondeo de las tiendas Soriana, Campaña de Redondeo 2018 H-E-B,Programa Pro Redondeo Clientes OXXO y "Ayuda con tu Cambio" de S-Mart. Las empresas aportaron el 4%, lasfundaciones el 2%, los miembros del Patronato el 1% y los productos financieros fueron iguales a menos del uno porciento.

Ingresos públicos. Equivalentes al 7% del ingreso anual. La Sedesol apoyó con el 7%, el Indesol y el Municipio deApodaca apoyaron con menos del uno por ciento.

.

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OTROSLa organización cuenta con establecimientos para el desarrollo de sus actividades operativas y administrativas, lascuales se mencionan a continuación, junto con su estado de régimen de propiedad:

- Oficinas generales, con 1,394 metros cuadrados de construcción, en calidad de arrendamiento, en éstas oficinas seofrecen los servicios de salud y voluntariado.- Posada del peregrino, con 416 metros cuadrados de construcción, instalación propia.- Posada Divina Providencia, con 222 metros cuadrados de construcción, instalación en calidad de comodato. - El banco de alimentos, consta de 3,785 metros cuadrados de construcción, en calidad de comodato, donde también seencuentran las oficinas administrativas.- 7 Ceprocos, siendo 4 en calidad de comodato, 2 en préstamo y 1 propio.- 5 unidades móviles para realizar el programa Brigadas de salud.- Banco de ropa y artículos varios, instalaciones arrendadas.- 12 comedores en calidad préstamo, ubicados en los municipios de Apodaca, Escobedo, Guadalupe, Juárez yMonterrey, del estado de Nuevo León.

Además, Cáritas de Monterrey tiene acceso a las instalaciones de 143 parroquias católicas en el estado de Nuevo Leóny otros centros para realizar algunas de las actividades y voluntariado.

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II.- CUMPLIMIENTO DE PRINCIPIOS DE TRANSPARENCIA Y BUENAS PRÁCTICAS

A continuación se muestra el resultado del análisis de los Principios y Buenas Prácticas

CUADRO RESUMEN DE EVALUACIÓN DE LOS PRINCIPIOS

Principio Cumplimiento Subprincipios Incumplidos

1. PRINCIPIO DE FUNCIONAMIENTO Y REGULACIÓN DEL ÓRGANO DE GOBIERNO.

A, B, C, D, E, F, G, H

2. PRINCIPIO DE CLARIDAD Y DIVULGACIÓN DE LA MISIÓN.

A, B

3. PRINCIPIO DE PLANEACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES.

B, C, D, E A

4. PRINCIPIO DE COMUNICACIÓN E IMAGEN FIEL EN LA INFORMACIÓN.

A, B, C, E D*

5. PRINCIPIO DE TRANSPARENCIA EN EL FINANCIAMIENTO.

A, B

6. PRINCIPIO DE PLURALIDAD EN EL FINANCIAMIENTO. A, B

7. PRINCIPIO DE CONTROL EN LA UTILIZACIÓN DE LOS FONDOS.

A, B, C, D, E, F, G

8. PRINCIPIO DE PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Y CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES LEGALES Y FISCALES.

A, B, C

9. PRINCIPIO DE PROMOCIÓN DEL VOLUNTARIADO. A, B

Un incumplimiento a un sub-principio significa que la organización no ha podido demostrar que realiza una buenapráctica de transparencia específica. Un incumplimiento a un sub-principio ocasiona que la organización no cumpla conel principio al que pertenece el o los sub- principios en cuestión. La mayor aprobación de todos los sub-principioscontribuye a una mayor confianza por parte del donante. Cumplir con los principios y sub-principios significa que laorganización lleva a cabo prácticas que le permiten ser más transparente y confiable en su operación.

* La organización expresa su disconformidad con el incumplimiento del subprincipio.

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DESARROLLO DE LA EVALUACIÓN1. PRINCIPIO DE FUNCIONAMIENTO Y REGULACIÓN DEL ÓRGANO DE GOBIERNO.

A.- El órgano de gobierno está constituido por un mínimo de 5 miembros.

¿Cumple? Sí

Comentarios

A fecha de elaboración del reporte, el órgano de gobierno, llamado Patronato, se encuentra conformado por 10personas, según consta en acta de asamblea del 26 de marzo de 2019, por lo que se da por cumplido elsubprincipio.

Estatutos

Artículo trigésimo tercero. “El Patronato será el representante legal y administrador de la asociación, susintegrantes serán denominados patronos. Estará integrado por el número de personas que acuerde la asambleageneral (...)”.

Composición actual del órgano de gobierno

Presidente: James Manuel Colyer Reyes.Secretario: Jorge Morales Contel.Tesorero: Marcelo Canales Clariond.Vocales: Enrique Gómez Junco Blancq-Cazaux, Lucía Rivero Santos, Luis David Ortíz Salinas, María del PilarSada Flores, Mauricio Colyer Guzmán, Roberto Dillon Montana y Tomás González Sada.

B.- El órgano de gobierno se reúne por lo menos 4 veces durante el año con la asistencia física o porvideoconferencia de sus integrantes. Asistirán la mayoría de miembros al menos a una reunión durante el año.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se revisaron las actas de sesión del Patronato y se constató que en el 2018 se reunieron en 8 ocasiones,contando con la mayoría de asistencia en cada una de ellas, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Fechas y asistencia de reuniones del órgano de gobierno

- 28 de febrero, 55%.- 17 de abril, 100%.- 23 de mayo, 55%.- 25 de julio, 82%.- 29 de agosto, 82%.- 26 de septiembre, 64%.- 24 de octubre, 64%.- 14 de diciembre, 73%.

El promedio de asistencia anual fue de un 72%.

C.- Cada uno de los miembros del órgano de gobierno asisten en persona o por videoconferencia, al menos auna de las reuniones realizadas durante el año.

¿Cumple? Sí

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Comentarios

Hemos revisado las actas de las reuniones del Patronato y se ha comprobado que cada uno de los integrantesasistió al menos a una de las sesiones celebradas en el 2018.

Información complementaria

Cáritas de Monterrey lleva un control de la asistencia de los patronos en lo individual. En cada reunión dePatronato, en la lista de asistencia, se encuentra un control del número de ocasiones en que el patrono ha estadopresente durante el año.

D.- Los miembros del órgano de gobierno se renuevan con cierta regularidad.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos consultado las actas de asamblea de los últimos cinco años a fecha de elaboración del reporte, en las quese pudo corroborar el ingreso de tres personas en el 2017 (secretario y dos vocales), así como una baja en el2019 (vocal).

E.- Más del 60% de los miembros del órgano de gobierno participa sin recibir ingresos de la organización oentidades vinculadas.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un escrito firmado por el presidente en el cual declara que ninguno de los miembrosdel Patronato recibe pago, compensación, beneficios económicos directos o indirectos por pertenecer a lainstitución, además dentro de la información contable y financiera no se han identificado egresos destinados demanera directa a sus miembros, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Información complementaria

En el portal de transparencia del Servicio de Administración Tributaria (SAT), en el apartado de estado de egresosdel ejercicio, la organización manifestó que no se realizaron pagos al Patronato, declarando en el 2018 esa partidaen cero.

F.- La organización pone a disposición del público información sobre los integrantes del órgano de gobierno ydel equipo directivo.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización tiene públicos los nombres del presidente y del equipo directivo en su página web, además nosentregó información curricular de los miembros del Patronato y del equipo directivo, por lo que se da por cumplidoel subprincipio.

El Patronato está conformado por ocho hombres y dos mujeres, quienes cuentan con licenciaturas enadministración de empresas, economía, derecho y ciencias jurídicas, ciencias de la comunicación, ingenieríasindustrial, agronoma, mecánica y eléctrica y química con especialidad en alta dirección, dos de los miembroscuentan con maestrías, uno en administración pública y otro en administración de empresas.

Respecto a la información académica del equipo directivo, el director general es médico cirujano y partero, así

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como psicoterapeuta psicoanalítico. El resto del equipo directivo tiene estudios en contaduría pública, trabajosocial, ciencias de la comunicación, relaciones industriales y en psicología, maestrías en salud pública, engerontología y postdoctorado en famacología oncológica.

En cuanto a relaciones de parentesco la organización nos entregó un escrito firmado por el presidente, en el cualdeclara que uno de los vocales es hijo del presidente, sin haber otra relación de parentesco entre los miembrosdel Patronato ni con el equipo directivo.

G.- La organización lleva un registro adecuado de las reuniones de su órgano de gobierno.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Cáritas de Monterrey nos entregó las actas de las reuniones del Patronato correspondientes a los años 2018 y2019, en donde pudimos corroborar que su registro es adecuado, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Formato del acta

- Título.- Fecha de la reunión.- Orden del día.- Fecha y lista de asistencia de la reunión anterior (con consecutivo).- Desahogo de puntos y acuerdos.- Entrega de estados financieros.- Firmas del presidente y secretario.

H.- La presidencia y la dirección de la organización son ocupadas por personas distintas sin relación deparentesco.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se ha comprobado a través de un escrito libre, organigrama y otros documentos de la organización, que laspersonas que ocupan los puestos de presidencia y dirección de Cáritas de Monterrey, son distintas sin relación deparentesco, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

- Presidente. James Manuel Colyer Reyes.- Director general. Óscar Cuauhtémoc Reyes Martínez.

2. PRINCIPIO DE CLARIDAD Y DIVULGACIÓN DE LA MISIÓN.

A.- La misión es el objeto esencial de la organización, lo cual se refleja en las actividades que ésta realizadebiendo perseguir fines de beneficio social.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos comprobado que la misión es el objeto esencial de la organización y que ésta se refleja en sus actividades,mismas que son consideradas de beneficio social, tal y como se define en el artículo 5 de la Ley Federal deFomento a las Actividades Realizadas por Organizaciones de la Sociedad Civil.

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Misión

Cáritas de Monterrey, A.B.P., es un organismo de la iglesia católica fundamentado en el amor que proporcionaservicios asistenciales, de promoción humana y desarrollo comunitario a nuestros hermanos más desprotegidossin distinción de credo o religión, haciendo realidad la cristiana comunicación de bienes.

Programas y/o actividades

Cáritas de Monterrey ofrece programas asistenciales enfocados a otorgar servicios de alimentación, salud,educación, hospedaje, ropa y apoyo por desastres naturales, a través de la participación social de la comunidaden general. Para mayor información de los programas y proyectos que maneja la organización puede consultar alinicio del presente documento en la sección I.- Datos generales, en el apartado, visión general de la organización.

Información complementaria

Los estatutos de la organización emiten lo siguiente: artículo quinto. "El objeto social de la asociación será laasistencia a las personas de escasos recursos mediante la realización de los siguientes actos.- A) Crearinstituciones que brinden alimentación, salud, abrigo, educación, promoción humana y albergue provisional (...) C)Atender y ayudar a toda persona vulnerable (...) y personas de escasos recursos y que se vean impedidas parasatisfacer sus requerimientos básicos, a través de asistencia alimentaria, atención médica, albergue provisional,otorgamiento de vestido y capacitación en oficios. D) Brindar a las personas de escasos recursos ayudasnutricionales a través de comedores o cocinas populares en áreas de extrema pobreza, despensas, formación degrupos de autoconsumo cuyo objetivo sea organizarse para conseguir alimentos a costos preferenciales. E)Brindar atención médica general a niños y adultos de escasos recursos, desarrollando programas permanentes deapoyo a la salud, a través de dispensarios en las áreas necesitadas (...) H) Capacitar a los voluntarios que ayudena la asociación a cumplir sus fines sociales (...) L) Brindar productos para cubrir las necesidades de alimentación,vestido y salud a comunidades de escasos recursos devastadas por fenómenos naturales. M) Establecer y operarbancos de alimentos, de medicamentos, de ropa, y centros especializados que tengan por finalidad ayudar apersonas de escasos recursos a mejorar sus condiciones de subsistencia (...)".

B.- Todos los miembros de la organización, incluidos los voluntarios, conocen la misión y ésta se encuentra adisposición del público.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se entrevistaron a miembros que colaboran en la institución, incluidos voluntarios, y se corroboró que la misión esde su conocimiento. Así mismo, se constató que ésta se difunde y está a disposición del público general a travésde su página web, informes anuales, caso institucional y página de Facebook, por lo que se da por cumplido elsubprincipio.

3. PRINCIPIO DE PLANEACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES.

A.- La organización cuenta con un plan estratégico y/o un plan operativo anual del cual tiene conocimiento elórgano de gobierno.

¿Cumple? No

Comentarios

La organización nos entregó su planeación estratégica 2019, la cual fue elaborada con el apoyo de un despachoexterno, sin embargo, al no encontrar constancia de que ésta haya sido del conocimiento del Patronato para sudebido análisis y discusión, se considera que la organización no cumple con el subprincipio.

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Resumen del plan

Cáritas de Monterrey tiene como objetivo estratégico, "Fortalecer la estructura interna institucional que permitaformalizar y posicionar el modelo de intervención de Cáritas Monterrey bajo una visión sistémica, de tal modo quese incida positivamente en el impacto hacia cada uno de nuestros beneficiarios". De este se desprenden suplaneación normativa y operativa:

- Misión, visión, valores y política de calidad.- Metodología.- Análisis de Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas (FODA), comparativo con 2017 y 2018.- Diagnóstico.- Desarrollo de líneas de acción: modelo, beneficiarios, canal, aliados estratégicos, recursos, estructura de costose ingresos.- Plan de metas por áreas de servicio (asistencia social, salud, alimentación y nutrición, promoción humana,hospedaje, apoyo y vinculación con otras instituciones, brigadas, servicios diversos y voluntarios).

Información complementaria

Se menciona como ejemplo la línea de acción modelo.- Objetivo: "Definir un portafolio de programas y serviciosque delimiten el alcance y el sustento necesario para entregar las propuestas de valor al beneficiario directo ybeneficiarios indirectos". Metas: "1. Portafolio de proyectos/programas/servicios de la institución. 2. Modelo deintervención institucionalizado. 3. Plan de comunicación interna".

¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? No

B.- Durante los últimos dos años, los programas muestran congruencia al seguir una línea de trabajoencaminada hacia el logro de la misión.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos facilitó los informes anuales 2017 y 2018, con lo que hemos comprobado que los programassiguieron en ese periodo una línea de trabajo encaminada hacia el logro de su misión, por lo que se da porcumplido el subprincipio.

A lo largo de estos años, Cáritas de Monterrey realiza actividades dirigidas a personas en situación devulnerabilidad, enfocadas a cubrir necesidades básicas de alimentación, salud, educación, hospedaje, ropa yapoyo por desastres naturales.

C.- La organización cuenta con mecanismos formales para el control y seguimiento de su plan de trabajo.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un escrito y formatos de registro que reflejan los mecanismos de control yseguimiento de su planeación estratégica. Se dividen las responsabilidades en tres áreas directivas (salud ygestión social, banco de alimentos y desarrollo y proyectos especiales, y administración y recursos humanos), asícomo en siete coordinaciones, quienes llevan el control a través de un sistema de recolección de información queincluye reportes diarios de actividades. En cuanto al seguimiento, el director de cada área se reúne con su equipode trabajo de forma quincenal, además de llevarse a cabo juntas con personal clave de cada departamento yreuniones mensuales del equipo directivo, en donde participa el director general. En cada reunión de Patronato sepresenta un informe de los avances, en donde se encuentra presente el director general, así como miembros delPatronato que forman parte como delegados para dar seguimiento a ciertas áreas específicas de trabajo de la

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organización.

D.- La organización cuenta con registros para el control y seguimiento de sus beneficiarios.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un escrito y formatos de registro que reflejan los mecanismos de control yseguimiento utilizados con sus beneficiarios. Cada uno de los programas cuenta con formatos definidos quecontienen el nombre, género, estado civil, nivel de escolaridad y ocupación de la persona atendida, departamentoque lo atendió y servicio proporcionado. Según la naturaleza del programa correspondiente, se utilizan fichas,solicitudes, bases de datos electrónicas, tarjetas de citas, expedientes personales, entre otros documentos, quepermiten monitorear la atención del servicio otorgado y su seguimiento. Para los beneficiarios que no sonpermanentes, se utilizan listas de asistencias. Los responsables para llevar a cabo el seguimiento, es el personaloperativo de cada uno de los programas o proyectos, y la frecuencia para el seguimiento pueden ser diaria,semanal o mensual según aplique.

Información complementaria

Ejemplos de formatos:

- Recetas médicas.- Listas de asistencia.- Historia nutriológica.- Estudio socioeconómico.- Encuesta de seguridad alimentaria.- Reporte de investigación domiliciaria.- Formato de control de ayudas en especie.- Reporte de seguimiento clínico médico y dental.- Encuesta de opinión de calidad de los servicios ofrecidos.- Convenio entre Cáritas de Monterrey y los comités comunitarios.- Formato de entrevista inicial para el programa de Posada del peregrino.- Formato de canalización para solicitar apoyos a otros departamentos o instituciones.

E.- La organización pone a disposición de los donantes informes sobre los avances y resultados de losproyectos que financian.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó reportes de proyectos realizados en el año 2018, con lo que constatamos que Cáritasde Monterrey presenta a sus donantes informes sobre los proyectos que financian, por lo que se da por cumplidoel subprincipio.

Uno de los informes entregados fue dirigido a la Sedesol, la cual otorgó un donativo por $5,047,220 pesos, parauno de sus proyectos en Puente al Sur.

Contenido de informe

- Actividades realizadas y descripción: entrega de apoyos alimentarios, talleres de nutrición (...) y vigilancianutricional. - Beneficiarios: 20,681 personas.

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- Calendarización de lo realizado.- Comprobación de gastos: fecha del gasto, número del recibo fiscal, proveedor, descripción, justificación del gastoy monto.

4. PRINCIPIO DE COMUNICACIÓN E IMAGEN FIEL EN LA INFORMACIÓN.

A.- Las actividades de comunicación, procuración de fondos e información pública reflejan de manera fiel lamisión y la realidad de la organización y no inducen a error.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se revisó el material de comunicación de la organización y se encontró que la información sobre sus programas yproyectos, así como de sus actividades generales y de procuración de fondos, reflejan de manera fiel la misión yrealidad de la organización, de modo que no induce a error, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Mensajes

- De su página web: "Un donativo mensual es una forma constante de lograr que miles de personas recibanalimento, consulta médica, medicamentos, albergue, educación, y muchos otros beneficios a los que no podemosser indiferentes".

- De su página de Facebook: "A lo largo de 35 años, Cáritas de Monterrey ha servido a la comunidad como uncanal confiable para facilitar la comunicación de bienes entre las personas que necesitan ayuda y quienes puedenayudarles a través de programas de servicio enfocados a promover el bienestar y calidad de vida de las personaspara romper los círculos viciosos de la pobreza, y coloca a los beneficiarios en una plataforma donde se puedecontinuar siendo autosuficiente, productivo y aspirar aún más al desarrollo personal y de su comunidad".

Medios y materiales de comunicación consultados:

- Póster.- Volantes.- Página web.- Caso institucional.- Canal de YouTube.- Informes anuales 2017 y 2018.- Cartas de procuración de fondos.- Material de campaña en redondeos.- Postales de agradecimiento por donativos.- Redes sociales: Facebook, Instagram e Twitter.

B.- La organización elabora un informe anual de actividades con contenidos mínimos que pone a disposiciónde sus públicos de interés.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos ha facilitado los informes anuales 2017 y 2018, así como un escrito donde menciona sudistribución, se realiza un evento llamado "asamblea anual" en el que acuden donantes, empleados,colaboradores, voluntarios, beneficiarios, autoridades gubernamentales, religiosas, educativas y OSC, en dondese comparten los resultados obtenidos en el año. Además, se encuentra disponible en su página web, por lo quese da por cumplido el subprincipio.

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Contenido del informe anual

- Misión.- Líneas de trabajo y sus alcances: salud, asistencia social, promoción humana, hospedaje, brigadas, serviciosdiversos, voluntarios, apoyo y vinculación con otras instituciones y damnificados.- Ingresos (monto y fuentes de financiamiento de manera porcentual) y egresos de manera porcentual.- Datos de contacto de los diferentes centros de servicios.

C.- Los estados financieros auditados se encuentran a disposición del público en general.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización pone a disposición del público en general sus estados financieros auditados, a través de una notaque se encuentra en la parte inferior de su página web: "Si desea conocer nuestra información financiera, favor deenviar un correo electrónico a transparencia@caritas.org.mx", por lo que se da por cumplido el subprincipio.

D.- La información de la organización se encuentra disponible en los sitios de los registros oficiales.

¿Cumple? No

Comentarios

Se ha corroborado que la organización tiene disponible y actualizada su información en el portal de Acciones deFomento de la Administración Pública Federal para las Organizaciones de la Sociedad Civil, sin embargo, se haencontrado que la información financiera que se encuentra en el portal de transparencia del SAT no muestra eltotal de sus ingresos, por lo que la organización no cumple con el subprincipio.

¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? Sí

Respuesta de la organización

La organización nos ha manifestado su réplica en el incumplimiento del subprincipio a través de un escrito en elcual se comunica lo siguiente: "Con respecto a la discrepancia señalada, la captura se realizó de acuerdo a losrequerimientos, sin embargo dentro de los procesos de guardar no se efectuó dicha acción para todos los rubros".

E.- La organización cuenta con una página web actualizada.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización cuenta con una página web (www.caritas.org.mx) propia y actualizada, por lo que se da porcumplido el subprincipio.

La página web cuenta con los siguientes apartados:

- Qué hacemos.- Cómo ayudar.- En la parte inferior: * Acerca de Cáritas de Monterrey.* Misión, visión y valores.* Objeto social.* Informes anuales.* Comisión de Transparencia y Acceso a la Información (COTAI).* Presidentes y fundadores.

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* Directorio.* Voluntarios del año.

Información complementaria

La organización cuenta con página de Facebook (@caritasdemonterrey), cuentas de Instagram (@caritasmty),Twitter (@caritasmty) y canal de YouTube (Cáritas de Monterrey, ABP).

5. PRINCIPIO DE TRANSPARENCIA EN EL FINANCIAMIENTO.

A.- La organización facilita información sobre sus principales fuentes de financiamiento, de origen públicocomo privado, y las cantidades aportadas por las mismas.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos ha entregado información sobre sus fuentes de financiamiento de manera desagregada, tantode sus apoyos públicos como privados, así como los importes recibidos para los años 2018 y 2017, por lo que seda por cumplido el subprincipio.

El ingreso total de Cáritas de Monterrey durante el 2018 fue de $282,720,085 pesos y en el 2017 fue de$259,318,721 pesos.

Ingresos públicos

En el 2018 representaron un 7% y en el 2017 un 6%.

Ingresos privados

En el 2018 representaron un 93% y en el 2017 un 94%.

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ANÁLISIS DE INGRESOS

Fuentes de Ingreso Año 2018 % Año 2017 %

Apoyos y subsidios públicos en efectivo $20,487,057 7.25 $16,473,766 6.35Participación en programas federales $728,725 $492,751

Participación en programas estatales $19,733,332 $15,946,640

Participación en programas municipales $25,000 $34,375

Donaciones privadas en efectivo $35,195,648 12.45 $42,510,948 16.39Órgano de gobierno $2,917,600 $3,774,095

Fundaciones $4,221,519 $6,150,986

Empresas $12,484,141 $12,828,976

Donantes particulares $15,572,388 $19,756,891

Otros donantes $- $-

Donaciones en especie $183,811,228 65.02 $164,931,374 63.60Públicos $- $-

Privados $183,811,228 $164,931,374

Otros ingresos $43,226,152 15.29 $35,402,633 13.65Públicos $- $-

Privados $43,226,152 $35,402,633

Total de ingresos públicos $20,487,057 7.25 $16,473,766 6.35

Total de ingresos privados $262,233,028 92.75 $242,844,955 93.65

Total de ingresos $282,720,085 $259,318,721

Análisis de ingresos

La organización financió sus programas y proyectos con el apoyo de fuentes públicas y privadas, en el 2018 suingreso alcanzó un total de $282,720,085 pesos, cantidad que representó un incremento del 9% en comparacióncon el del año anterior, debido principalmente al aumento en los donativos en especie. La composición de losingresos en el 2018 fue la siguiente:

Ingresos públicos

Se obtuvieron $20,487,057 pesos, equivalentes a un 7% de los ingresos anuales. La Sedesol apoyó con$19,733,332 pesos, proporcionales al 7%, para los proyectos de "Apoyo mensual" con $12,800,000 pesos y parael proyecto "Hambre cero en Nuevo León" con $6,933,332 pesos. El Indesol apoyó para el proyecto "PETalimentario 2018" con $728,725 pesos y el Municipio de Apodaca aportó $25,000 pesos, para gastos operativos,ambas cantidades correspondientes cada una a menos del uno por ciento.

Ingresos privados

Se obtuvieron $262,233,028 pesos, correspondientes al 93% de los ingresos anuales. Las donaciones en especiefueron la principal fuente de ingreso, totalizaron a un valor mercado de $183,811,228 pesos, que representaron el65% del ingreso, las cuales consistieron en artículos para ser entregados a los beneficiarios (medicamento,alimento, leche, ropa, artículos de higiene, entre otros), fueron aportadas principalmente por empresas y por laFundación Grupo Lala, A.C.

El rubro de otros ingresos totalizó en $43,226,152 pesos, proporcionales al 15%, obtenidos por las actividades deprocuración de fondos con $42,191,448 pesos, se destaca la campaña "Mano a mano. Ayudemos de Corazón"con $34,035,000 pesos y por productos financieros con $1,034,704 pesos. Le siguieron los donantes particularescon $15,572,388 pesos, proporcionales al 6%, en donde se encuentra la participación en el redondeo de las

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tiendas Soriana con $1,258,314 pesos, Campaña de Redondeo 2018 H-E-B con $933,531 pesos, el Programa ProRedondeo Clientes OXXO con $554,087 pesos y programa "Ayuda con tu Cambio" de S-Mart con $390,642pesos, el resto fue donado de manera directa a la institución o a través de la página web.

Las empresas aportaron $12,484,141 pesos, equivalentes al 4%, las fundaciones con $4,221,519 pesos,proporcionales al 2%, destacó la participación de HEB en la Comunidad, A.C., para el proyecto "Para llevar a caboel programa Paquete nutras" con $1,655,900 pesos, el resto fue aportado por 10 fundaciones más. Los miembrosdel Patronato aportaron $2,917,600 pesos, correspondientes al 1%.

B.- La organización lleva un registro de los ingresos y costos de las actividades de procuración de fondos.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un registro de las actividades de procuración de fondos realizadas durante el 2018,las cuales consistieron en la captación de fondos tanto públicos como privados.

Retorno en procuración de fondos

Por cada peso invertido en actividades de procuración de fondos se captaron $36.80 pesos.

Información complementaria

Las actividades de procuración de fondos fueron las siguientes:

- Participación en cuatro programas de redondeo.- Eventos: bazar, colectas, sorteos, torneo y posada navideña.- Gestión de recursos de fundaciones, empresas y particulares.- Participación en convocatorias públicas federales, estatales y municipales.- Campaña de recaudación "Mano con Mano. Ayudemos de corazón", realizada en medios de comunicación.

6. PRINCIPIO DE PLURALIDAD EN EL FINANCIAMIENTO.

A.- La organización realiza actividades para la diversificación de fuentes de financiamiento tanto públicas comoprivadas.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó convenios de colaboración, solicitudes y registros contables en donde se refleja lagestión e inclusión de fuentes públicas y privadas durante el 2018, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

En el 2018 contó con los apoyos de tres entidades de gobierno, doce fundaciones, más de veinte empresas,donantes particulares y aportaciones de los patronos.

B.- Ninguno de los donantes de la organización aporta más del 50% de los ingresos totales de la entidad deforma continua durante los últimos dos años.

¿Cumple? Sí

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Comentarios

Hemos revisado los estados financieros auditados de la organización, así como registros contables, en los cualesse ha podido corroborar que ningún donante aportó más del 50% de los ingresos totales de manera continuadurante los años 2017 y 2018, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Una empresa del ramo farmacéutico, fue la principal fuente de recursos en ambos años con donativos en especie,los cuales totalizaron a un valor mercado de $18,196,052 pesos en el 2017, lo que representó el 7% del ingreso yen el 2018 con $29,019,897 pesos, correspondientes al 10%.

7. PRINCIPIO DE CONTROL EN LA UTILIZACIÓN DE LOS FONDOS.

A.- La organización elabora un presupuesto anual para el año siguiente del cual tiene conocimiento el órganode gobierno.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un documento con su información presupuestaria operativa de 2019, la cual totalizóen $118,241,494 pesos y fue del conocimiento del Patronato según consta en acta de reunión del 23 de enero de2019, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Partidas del presupuesto de egresos

- Administración.- Comunicación.- Programas: alimentación, bazar, casos, servicios de salud, promoción humana, cáritas parroquiales y posada delperegrino.

B.- Se conoce el ejercicio de los recursos de la organización por cada programa y/o proyecto.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó la información de los costos de sus líneas de trabajo en los que se encuentran losprogramas realizados durante el 2018, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Composición de costos por programas y proyectos

- Alimentación, 41%- Salud, 13%- Casos, 29%- Hospedaje, 9%- Cáritas parroquiales, 8%

Promoción humana, Banco de ropa y artículos varios y Desastres naturales, no representaron costos para Cáritasde Monterrey, ya que son realizados por voluntarios y por las donaciones de ropa, alimento y otros artículos.

Información complementaria

Se cita el desahogo de un punto dentro del acta de reunión del 23 de mayo de 2018: "El presidente mencionó, queactualmente ya cada departamento tiene una cuenta bancaria propia, de tal manera que podrían reflejar todos losingresos por área y llevar un control más estricto del flujo de efectivo con que cuenta la institución".

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C.- La organización respeta la voluntad de sus donantes estableciendo los controles que le permitencomprobar el destino de los donativos, etiquetados o de uso restringido.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Cáritas de Monterrey nos proporcionó un escrito en el que se describen los controles que utilizan sobre el destinode sus donativos etiquetados, siendo estos los siguientes:

- Para algunos proyectos, según lo determinado por el donante, se aperturan cuentas específicas del mismo, seelabora un registro por separado de los ingresos, egresos y sus diversos conceptos. - Se elabora un expediente dividido en dos secciones, la primera contiene acuse de recibo, convenio, copia deingreso, comprobantes fiscales, bitácoras, reportes parciales y anuales. La segunda sección, es responsabilidaddel área de administración, la cual consta de copia de proyecto, copia de los comprobantes fiscales que amparanlos egresos, copias de las pólizas de cheques, copias de las transferencias efectuadas para pagar productos oservicios y evidencia de la ejecución del proyecto. - Se entrega comprobaciones periódicas, de acuerdo a los lineamientos establecidos por el donante.- Se apertura una cuenta bancaria exclusiva, si el donante lo requiere.- Para los donativos en especie, se tiene un control de entregas de alimentos en un sistema de inventarios para laelaboración de informes.

Debido a los criterios antes mencionados, se ha comprobado que la organización respeta la voluntad de susdonantes, al contar con procedimientos que le permiten comprobar la aplicación de sus donativos etiquetados, porlo que se da por cumplido el subprincipio.

Información complementaria

A manera de ejemplo se cita el convenio de donación realizado con HEB en la Comunidad, A.C.: "Cláusulaprimera.- (...) debiendo entregar el donatario a HEB un reporte del destino del dinero, incluyendo fotografía yfacturas (...). Cláusula segunda.- El donatario designa una cuenta bancaria a fin de que HEB realice el depósito(...) en la cuenta aquí establecida permanecerán los recursos hasta en tanto se realiza su disposición y aplicación(...)".

D.- La organización tiene un nivel razonable de recursos disponibles respecto a sus gastos. En caso de contarcon efectivo restringido, éste será aprobado por el órgano de gobierno.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos consultado los estados financieros auditados de la organización y se encontró que al 31 de diciembre delaño 2018 se contó con un efectivo disponible de $31,192,913 pesos y un gasto anual acumulado de $285,188,305pesos. El porcentaje de recursos disponibles libres de restricción respecto al gasto total fue de un 11%, lo queindica que Cáritas de Monterrey no acumuló recursos en exceso, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

E.- La organización presenta una estructura financiera equilibrada durante los últimos dos años.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se han revisado los estados financieros auditados correspondientes a los años 2017 y 2018, con los cualeshemos podido corroborar que la organización presentó una estructura financiera equilibrada al reflejar un nivel

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bajo de endeudamiento, una adecuada capacidad de pago y un déficit no significativo, por lo que se da porcumplido el subprincipio.

Endeudamiento

Las deudas de la organización se conformaron por cuentas por pagar a corto plazo y provisiones a largo plazo por$4,884,949 pesos, las cuales representaron un 8.08% del activo total y un 8.79% de su patrimonio contable.

Liquidez

Se contó con un disponible en efectivo de $31,192,913 pesos y deudas totales $4,884,949 pesos. La razónfinanciera disponible sobre las deudas fue de 6.39 veces, lo que indica el número de veces que la organizaciónpudo cubrir sus deudas.

Déficit

La organización presentó un cambio negativo en el patrimonio contable de $2,468,220 pesos, equivalentes a un0.87% del ingreso anual.

F.- En caso de contar con inversiones financieras éstas siguen criterios de prudencia razonable.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se han revisado los tipos de inversiones financieras que mantiene la organización, las cuales se encuentrandepositadas en pagarés, dentro de instituciones bancarias reconocidas en México, las cuales según estados decuenta entregados, consistieron en instrumentos de deuda a corto plazo con un riesgo de bajo a moderadorespecto a las condiciones del mercado. Debido a estos atributos, se considera que los instrumentos que manejala organización se hacen con criterios de prudencia razonables, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Información complementaria

Al 31 de diciembre de 2018, las inversiones sumaron un total de $14,188,003 pesos, cantidad que representó el23% del activo total.

G.- Las inversiones en instituciones no financieras están directamente relacionadas con la consecución de lamisión y son autorizadas por el órgano de gobierno.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un documento firmado por el presidente, en el cual declara que a fecha deelaboración del reporte no contó con inversiones en instituciones no financieras, por lo que al no aplicarle estesubprincipio se da por cumplido.

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ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA (CIFRAS EN PESOS MEXICANOS)

ACTIVO Año 2018 Año 2017

A. Suma Activo Circulante $32,784,122 $35,652,970I. Efectivo y equivalentes de efectivo $17,004,910 $19,732,339

II. Inversiones a corto plazo $14,188,003 $13,196,119

III. Cuentas por cobrar $1,263,014 $2,159,035

IV. Cuentas por cobrar de la actividad propia $- $-

V. Pagos anticipados $328,195 $565,477

B. Suma Activo No Circulante $27,675,222 $25,976,485I. Inversiones a largo plazo $- $-

II. Inversiones financieras en partes relacionadas $- $-

III. Bienes inmuebles $20,229,339 $19,665,599

IV. Bienes muebles $7,445,883 $6,310,886

V. Activos intangibles $- $-

TOTAL ACTIVO (A+B) $60,459,344 $61,629,455

PASIVO Y PATRIMONIO CONTABLE Año 2018 Año 2017

A. Suma de Pasivo a Corto Plazo $3,439,193 $2,141,087I. Acreedores diversos y otras cuentas a pagar $3,439,193 $2,141,087

II. Cuentas por pagar a corto plazo $- $-

III. Anticipos recibidos a corto plazo $- $-

IV. Pasivos vinculados con inventarios para venta $- $-

B. Suma de Pasivo a Largo Plazo $1,445,756 $1,445,753I. Cuentas por pagar a largo plazo $- $-

II. Anticipos recibidos a largo plazo $- $-

III. Deudas con compañías afiliadas $- $-

IV. Provisiones a largo plazo $1,445,756 $1,445,753

C. Suma de Patrimonio Contable $55,574,395 $58,042,615C.-1 Patrimonio Sin Restricciones $55,574,395 $58,042,615

I. Patrimonio social $- $-

II. Reservas $- $-

III. Resultados de ejercicios anteriores $58,042,615 $49,025,429

IV. Cambio neto en el patrimonio contable -$2,468,220 $9,017,186

C.-2 Patrimonio Restringido Temporalmente $- $-

C.-3 Patrimonio Restringido Permanentemente $- $-

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO CONTABLE (A+B+C) $60,459,344 $61,629,455

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ESTADO DE ACTIVIDADES Año 2018 Año 2017

A. Cambio Neto en el Patrimonio Contable No Restringido -$2,468,220 $9,017,186

1. INGRESOS $282,720,085 $259,318,7211.1 Cuotas por suscripciones y servicios $- $-

1.2 Ingresos por donativos y patrocinios recibidos en EFECTIVO $97,874,153 $93,685,141

1.3 Ingresos por donativos y patrocinios recibidos en ESPECIE $183,811,228 $164,931,374

1.4 Ingresos por eventos especiales $- $-

1.5 Ingresos por actividad mercantil $- $-

1.6 Productos financieros $1,034,704 $702,206

2. COSTOS Y GASTOS $285,188,305 $250,301,5352.1 Gastos por misiones o programas $261,785,182 $227,004,133

2.2 Gastos por servicios de apoyo $23,403,123 $23,297,402

2.3 Gastos financieros $- $-

A.1 Saldo Inicial del Patrimonio No Restringido $58,042,615 $49,025,429

A.2 Saldo Final del Patrimonio No Restringido $55,574,395 $58,042,615

B. Cambio Neto en el Patrimonio Contable Restringido Temporalmente

$- $-

B.1 Saldo Inicial del Patrimonio Restringido Temporalmente $- $-

B.2 Saldo Final del Patrimonio Restringido Temporalmente $- $-

C. Cambio Neto en el Patrimonio Contable Restringido Permanentemente

$- $-

C.1 Saldo Inicial del Patrimonio Restringido Permanentemente $- $-

C.2 Saldo Final del Patrimonio Restringido Permanentemente $- $-

AUMENTO O DISMINUCIÓN TOTAL EN EL PATRIMONIO -$2,468,220 $9,017,186

TOTAL DEL PATRIMONIO $55,574,395 $58,042,615

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PRINCIPALES INDICADORES Año 2018

Relación ingresos por donativos y subsidios en efectivo / ingresos totales 19.70%

Relación ingresos por donativos en especie / ingresos totales 65.02%

Indicadores de ingresosRelación ingresos privados totales / ingresos totales 92.75%

Relación ingresos públicos totales / ingresos totales 7.25%

Indicadores de patrimonio contableRelación patrimonio sin restricciones / total patrimonio contable 100%

Relación total patrimonio contable / pasivo total 11.38

Indicadores de endeudamientoRelación deuda total / patrimonio total 8.79%

Relación deuda total / activo total 8.08%

Indicadores de liquidezRelación (efectivo disponible + inversiones de realización inmediata) / deuda total 6.39

Relación (efectivo disponible + inversiones de realización inmediata) / pasivo a corto plazo

9.07

Indicadores para evaluar el excedente de efectivoRelación (efectivo disponible + inversiones de realización inmediata) / gastos totales

10.94%

Indicadores para evaluar beneficios excesivos o pérdidas excesivasRelación cambio en el patrimonio contable del ejercicio / ingresos totales -0.87%

Indicadores de inversionesRelación total inversiones financieras / activo total 23.47%

8. PRINCIPIO DE PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Y CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONESLEGALES Y FISCALES.

A.- Los estados financieros auditados y sus notas se elaboran conforme a las Normas de InformaciónFinancieras Mexicanas y se presentan en el órgano de gobierno.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos revisado los estados financieros auditados correspondientes a los ejercicios contables 2017 y 2018, en losque se ha constatado que su elaboración cumple con las Normas de Información Financieras Mexicanas. Se hacomprobado que se presentan de manera constante los estados financieros contables al Patronato, ya que formanparte del orden del día, los cuales no presentan una diferencia significativa respecto a los auditados, por lo que seda por cumplido el subprincipio.

Información complementaria

Se cita la opinión del auditor: "En nuestra opinión, los estados financieros presentan razonablemente, en todos losaspectos importantes, la situación financiera de Cáritas de Monterrey, A.B.P., al 31 de diciembre de 2018 y 2017,así como su desempeño financiero y el estado de flujos de efectivo por lo años que terminaron el 31 de diciembrede 2018 y 2017 respectivamente; de conformidad con las Normas de Información Financiera Mexicanas".

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B.- La organización acredita el cumplimiento de todas sus obligaciones legales y fiscales en sus estadosfinancieros auditados por contador público registrado.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos consultado el informe de auditoría del ejercicio 2018 sobre la acreditación de las obligaciones fiscales de laorganización, sin encontrar notas específicas de incumplimiento, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

C.- La contabilidad y la auditoría de estados financieros se llevan a cabo por personas y/o despachos sinvinculación alguna.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un escrito firmado por el presidente y evidencias en las cuales se ha encontrado quela contabilidad y auditoría de los estados financieros 2017 y 2018 fueron elaboradas por personas y despachos sinvinculación alguna, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

En ambos años la contabilidad fue elaborada por el área contable de la organización y la auditoría por el despachoJarz Consultores Fiscales, S.C.

Información complementaria

Cáritas de Monterrey cuenta con un sistema de selección del despacho auditor, los delegados del área deadministración realizan sugerencias de despachos, la ratificación y la elección del despacho recae en el Patronato,el cual verifica que no exista ningún tipo de relación comercial o familiar con algún miembro de la asociación, alrealizar dicho procedimiento y se haya elegido, se notifica a dirección general, a la dirección de administración yrecursos humanos.

9. PRINCIPIO DE PROMOCIÓN DEL VOLUNTARIADO.

A.- La organización cuenta con voluntarios en sus actividades.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Cáritas de Monterrey nos entregó un escrito indicando el número de voluntarios que han participado en laorganización y el perfil que éstos deberán tener en caso de querer colaborar. En el 2017 contaron con 6,291, en el2018 con 6,279 y lo que va del 2019 con 189 voluntarios, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Perfil del voluntario

- Edad: indistinta.- Religión: indistinta.- Estado civil: indistinto.- Experiencia: no necesaria.- Preparación académica: indistinta.- Integridad y salud física: preferentemente óptima.- Presencia física: deberá ser limpia y con vestimenta adecuada.- Cualidades: responsable, entusiasta, espíritu de servicio, empático, solidario, cooperativo y con sentido decompromiso.

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- Habilidades: trabajo en equipo, innovador, creativo, con comunicación interpersonal y otras habilidades deacuerdo al área asignada.

Información complementaria

Los voluntarios son reclutados y vinculados a través del programa de voluntariado. Los responsables de éste,comparten con los voluntarios diversos documentos que contienen la filosofía normativa de Cáritas de Monterrey,política de calidad, actividades, reconocimiento a la labor del voluntario y compromisos que deberá respetar.

Anualmente se selecciona y distingue a un voluntario por su labor al cual se le entrega una placa, unreconocimiento y un video de su desempeño en la organización. El listado de los seleccionados se encuentrapúblico en su página web en la pestaña Voluntarios del año.

B.- La organización define las actividades que pueden realizar los voluntarios.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Cáritas de Monterrey nos entregó un escrito con las actividades en las que pueden participar los voluntarios, a loscuales se les invita a través de la página web en la pestaña "Cómo ayudar" en donde viene la opción deVoluntariado, al ingresar se enlistan las actividades que pueden realizar, por lo que se da por cumplido elsubprincipio.

Actividades para el voluntariado

- Banco de alimentos. Apoyar en la selección, peso y clasificación de alimentos. Lavar tarimas y cajas plásticascon pistola y cepillos en exterior del almacén. Apoyar en el registro y captura de vales de las institucionesbeneficiadas con algún programa.- Banco de ropa y artículos varios. Apoyar en la selección y clasificación de ropa, calzado y artículos varios, asícomo en la limpieza de bodegas. Apilar cajas con artículos de acuerdo a su contenido antes clasificado. Capturar,etiquetar, limpiar y revisar productos para entregarlos en condiciones dignas a quien lo necesita.- Banco de medicamentos. Apoyar en la selección, clasificación y revisión de la caducidad de los medicamentos.- Posada del peregrino. Realizar ejercicios de esparcimiento, manualidades, exposición de temas, entre otrasactividades con los peregrinos y apoyar en la limpieza de bodegas e instalaciones principales del albergue.- Brindar apoyo en la entrega de ropa y calzado a personas migrantes o personas de escasos recursos que lonecesiten. Acomodar prendas de acuerdo al género (dama, caballero, niña, niño), talla y temporada.- Campañas de emergencia. Recibir, clasificar y seleccionar alimentos y ropa que son donados por la comunidad.

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III.- EVIDENCIAS UTILIZADAS PARA EL ANÁLISIS- Copia simple del acta constitutiva (estatutos) y de sus modificaciones posteriores.- Copia simple de las actas de asamblea de los años 2017, 2018 y 2019.- Copia simple de las actas y listas de asistencia de las sesiones del Patronato de los años 2018 y 2019.- Planeación estratégica 2019.- Presupuesto 2019.- Copia del informe anual de actividades de los años 2017 y 2018.- Muestra de materiales que divulgan la misión de la organización, entregados a beneficiarios, colaboradores y públicoen general: póster, volantes y caso institucional.- Muestra de los materiales de comunicación utilizados en la procuración de fondos y entregados a donantes: cartas deprocuración de fondos, volante, postales de agradecimiento por donativos y material de campaña en redondeo.- Estados financieros auditados 2017 y 2018, junto con el respectivo informe del auditor.- Copia reciente del comprobante de domicilio.- Formato “Anexo 2”. Sección A. Información general sobre la organización.- Copias de: avisos de funcionamiento y de responsable sanitario, constancia de revalidación de Protección Civil y delpremio.- Organigrama del Patronato y organigrama operativo.- Información curricular de cada uno de los integrantes del Patronato.- Escrito libre firmado por el presidente donde explica el estatus de las relaciones de parentesco entre miembros delPatronato, equipo directivo y su relación o vinculación con proveedores, socios o aliados de la organización yorganismos vinculados con influencia significativa.- Declaración firmada por el presidente del Patronato que estipula que ningún miembro recibe pago o compensación porla organización o beneficios económicos directos o indirectos.- Listado con el nombre, apellidos y profesión de los miembros del equipo directivo actual y su antigüedad en laorganización, así como el curriculum vitae del director general.- Autorización escrita de publicar los nombres de los integrantes del Patronato para los 2 años de vigencia.- Escrito libre en el que se explica e incluye cuáles son los programas de la organización para con sus beneficiarios, enqué consisten, a quiénes están dirigidos, su costo, así como la cantidad de beneficiarios atendidos para cada uno de losprogramas; para los años 2017 y 2018.- Escrito libre en el que se detallan los sistemas de control y seguimiento interno de las actividades de los programas yproyectos y de avances sobre las metas.- Escrito libre en el que se detallan los sistemas de control y seguimiento interno de los beneficiarios.- Escrito libre en el que se detallan los mecanismos de distribución del informe anual.- Logotipo de la organización.- Plantilla que incluye: ingresos por fuente de financiamiento (2017 y 2018); egresos por programas (2018) e ingresos ygastos por actividades de procuración de fondos (2018).- Copia simple de la balanza de comprobación de los años 2017 y 2018.- Escrito libre bajo protesta de decir verdad que la contabilidad y auditoría de los estados financieros de los años 2017 y2018 se llevaron a cabo por personas y despachos sin vinculación alguna.- Escrito libre en el que se detalla el sistema de control de los donativos etiquetados o de uso restringido.- Copia simple de estados de cuenta de cada tipo de inversión financiera a diciembre de 2017 y 2018.- Escrito en el que se declara la inexistencia de inversiones económicas en entidades no financieras. - Copia simple de los convenios de los principales proyectos financiados por donantes (públicos y privados) durante elaño 2018 que implicaron restricciones sobre la aplicación de los recursos.- Copia de los formatos de presentación de proyectos elaborados en el año 2018 para solicitar apoyo de financiamientopúblicos y privados.- Copia de los informes finales entregados al donante para 2 proyectos realizados por la organización durante el año2018.- Listado con los nombres de las 5 principales fuentes de recursos gubernamentales y privados (en efectivo y enespecie) para la organización en los años 2017 y 2018.- Escrito libre que describe el perfil del voluntariado requerido en las actividades de la organización.- Escrito libre que describe las actividades en las que puede participar el voluntariado.