Osobní bankrot – transakční náklady firmy

Mgr. Olga Kupec Ph.D.

Přednáška v rámci mezinárodní vědecké konference: Transakční náklady českých ekonomických subjektů v insolvenčním řízení, možnosti jejich snižování a zlepšení statistiky insolvenčních řízení?

ČNB Praha – úterý 22.května 2012

Osobní bankrot transakční náklady firmy

Zdroj: Insolvenční rejstřík, vlastní výpočty CCB-Czech Credit Bureau, a.s.

Osobní bankrot Kupec 22.5.2012Transakční náklady firmy

Zaměstnavatel potřebuje zaměstnance, kteří se plně věnují plnění svěřených úkolů a řeší problémy firmy.

Osobní bankrot transakční náklady firmy

Neschopnost splácet závazky

Osobní bankrot

Další půjčky - mimobankovní spotřebitelské úvěrysnadný přístup

Osobní bankrot Kupec 22.5.2012transakční náklady firmy

efektivní způsob řešení dluhůALE náročný proces!

Dluhová spirálase roztáčí

• Výrobní podnik od 1997• Povrchové úpravy kovů• 180 zaměstnanců• z toho v dělnických profesích144

Osobní bankrot Kupec 22.5.2012transakční náklady firmy

Exekuce 92 u 48 zaměstnanců Z toho

52 aktivních40 v pořadíPrůměrná výše exekuce 213 tis. Kč

Povolené oddlužení2k 31.3.2012

Specifikum: 60 % - bez ukončeného středoškolského vzdělánínízká finanční gramotnost

Osobní bankrot transakční náklady firmy

Zaměstnanec Pracovní výkonnost Zaměstnavatel

Nadměrné zadlužení

KlesáZaměstnanec řeší své problém – komu kolik zaplatit, aby odvrátil hrozící exekuci

Poradce zaměstnance•Analýza jeho finanční a osobní situace •Vyplácení mezd v hotovosti•Zálohy a krátkodobé finanční výpomoc

Exekuce Nízká Ztrácí motivaci být zaměstnánStřídá pracovní poměry

Nákladné vedení agendyPoradce zaměstnance„Hromosvod“Roste fluktuace + náklady na přijímání a výstupy zaměstnanců

Osobní bankrot Roste Jedna pevně určená srážkaOdpadá stresová komunikace s věřiteliČasově omezené – naděje

Agenda pouze s jedním insolvenčním správcem

Osobní bankrot Kupec 22.5.2012transakční náklady firmy

Exekuce transakční náklady firmy

Zaměstnanec ZaměstnavatelePovinnosti bez nároku na úhradu nákladů

Exekuce nařízená srážkami ze mzdy

• Vést agendu srážek ze mzdy• Seznámit se s exekučním příkazem• Vypočítat, srážet, odesílat nebo deponovat srážky• Oznamovací povinnost vůči soudu• u nových zaměstnanců - vyžádat si doklad o nařízení exekuce srážkou ze mzdy• ukončení pracovního poměru – nahlásit do týdne včetně vyúčtování • Další korespondence, výkaznictví• Vzdělávání mzdových účetníchHrozba pokuty 50.000 Kč za nesplnění jednotlivé povinnostíNáklady

150 – 300 Kč na jednu exekuci měsíčně Zdroj: Svazu průmyslu a dopravy 2008

Firma Abydos 345 Kč / exekuci / měsíc tj. 380.880 Kč ročně

Osobní bankrot Kupec 22.5.2012transakční náklady firmy

Vývoj insolvencí v Německu1950 - 2010

Osobní bankrot Kupec 22.5.2012transakční náklady firmy

Zdroj: Statistisches Bundesamt

Transakční náklady firmy spojené s výkonem rozhodnutí o exekuci formou srážky ze mzdy

nese zaměstnavatel!

Tyto náklady se musí stát součástí nákladů exekuce nebo je musí nést dlužník!

Dlouholetá odborná diskuse bez výsledku!

Osobní bankrot Kupec 22.5.2012transakční náklady firmy

V problematice se nehovoří o:Ztrátách ve výrobě – nesoustředění zaměstnanciRostoucí fluktuaci

Náklady zaměstnavatelů na exekuce v Německu

Osobní bankrot Kupec 22.5.2012transakční náklady firmy

Osobní bankrot Kupec 22.5.2012transakční náklady firmy

Osobní bankrot problém nebo šance pro firmy

Osobní bankrot transakční náklady firmy

Osobní bankrot Kupec 22.5.2012transakční náklady firmy

Pilotní projektPomoc zaměstnanců s oddlužením

Osobní bankrot Kupec 22.5.2012transakční náklady firmy

Nabídnutí pomoci

Konzultace jednotlivých případů s firemním právníkem

Výběr projektuMuž - ženatý dvě děti hypotéka na důmnásledně další půjčky na opravu domu a splácení dluhů

Pokus o mimosoudní vyrovnání rozčarování

Oddlužení soudní cestou - osobní bankrotPřípravaPodání insolvenčního návrhu – 10 stran a 83 příloh

Doba projektu: 10 měsíců

Náklady projektu: 70.000 Kč

Osobní bankrot transakční náklady firmy

Přínos RizikaZaměstnanec vyřeší svou tíživou situaci a soustředí se na plnění pracovních úkolů.

Příjem zaměstnance nestačí na pokrytí 30 % dluhu

Snížení transakčních nákladů díky standardizaci procesu

Zaměstnanec není schopen doložit všechny podklady

Dobré jméno firmy na trhu práce

Přílišná očekávání zaměstnanců

Další potenciál uchazečů Zaměstnanec, si „nechá pomoci“ a následně ukončí pracovní poměr

Osobní bankrot Kupec 22.5.2012transakční náklady firmy

Osobní bankrot transakční náklady firmy

Za pozornost Vám děkuje

Mgr. Olga Kupec Ph.D.

Kontakt:Abydos s.r.o.351 32 Hazlov 247E-mail: olga.kupec@gmail.com