Pizzaria IFSCedsonh/Repositorio/2011/Pizzarifsc_v1.pdf · 1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negócio 1.2 - Dados dos empreendedores, experiência profissional e atribuições

PizzarIFSC - Pizzaria IFSC

Pizzaria IFSC

Elaborado por: Edson WatanabeData criação: 25/04/2011 21:04

Data Modificação: 07/12/2011 11:20

Tipo Empresa: Empresa nascente

1 - Sumário Executivo

1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negócio

1.2 - Dados dos empreendedores, experiência profissional e atribuições

1.3 - Dados do empreendimento

1.4 - Missão da empresa

1.5 - Setores de atividade

1.6 - Forma Jurídica

1.7 - Enquadramento Tributário

1.7.1 - Âmbito federal

1.7.2 - Âmbito estadual

1.7.3 - Âmbito municipal

1.8 - Capital Social

1.9 - Fonte de recursos

2 - Análise de Mercado

2.1 - Estudo dos clientes

2.2 - Estudo dos concorrentes

2.3 - Estudo dos fornecedores

3 - Plano de Marketing

3.1 - Descrição dos principais produtos e serviços

3.2 - Preço

3.3 - Estratégias Promocionais

3.4 - Estrutura de Comercialização

3.5 - Localização do negócio

4 - Plano Operacional

4.1 - Layout ou arranjo físico

4.2 - Capacidade produtiva/comercial/serviços

4.3 - Processos operacionais

4.4 - Necessidade de pessoal

5 - Plano Financeiro

5.1 - Estimativa dos investimentos fixos

5.2 - Capital de Giro

5.3 - Investimentos pré-operacionais

5.4 - Investimento Total

5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa

5.6 - Estimativa de custo unitário de matéria-prima, materiais diretos e terceirizações

5.7 - Estimativa de custo de comercialização

5.8 - Apuração do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas

5.9 - Estimativa dos custos com mão-de-obra

5.10 - Estimativa do custo com depreciação

5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais

5.12 - Demonstrativo de resultado

5.13 - Indicadores de viabilidade

6 - Construção de Cenário

7 - Avaliação Estratégica

7.1 - Análise da matriz F.O.F.A

8 - Avaliação do plano de negócio

1 - Sumário Executivo

1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negócio

Este plano de negócio é para avaliar a abertura de uma Panificadora em sociedade com todos os alunos da sala de

aula do Curso Eletroeltrônica Quarto Módulo Vespertino.

1.2 - Dados dos empreendedores, experiência profissional e atribuições

1.3 - Dados do empreendimento

Indicadores Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5

Ponto de Equilíbrio R$ 374.459,65 R$ 374.459,65 R$ 374.459,65 R$ 374.459,65 R$ 374.459,65

Lucratividade 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 %

Rentabilidade 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 %

Prazo de retorno do investimento 0

Nome: Aluno

Endereço: Rua Pavão, 1337

Cidade: Joinville Estado: Santa Catarina

Perfil:

Estudante com conhecimento de matérias gerias do ensino fundamental. Possui característica de personalidade

condizente com a fase da vida.

Atribuições:

Desempenhar em atividades gerais para o funcionamento da Pizzaria.

Nome: Edson Watanabe

Endereço: Rua Pavão, 1337

Cidade: Joinville Estado: Santa Catarina

Perfil:

Engenheiro Eletricista, possui conhecimento nas seguintes áreas:

- Projetos de sistemas eletrônicos;

- Administração Industrial;

- Propaganda e Marketing;

- Empreendedorismo.

Atribuições:

Administração e gerência do empreendimento.

Nome da empresa: PizzarIFSC - Pizzaria IFSC

3 de 30

Plano de Negócio - PizzarIFSC - Pizzaria IFSC

1.4 - Missão da empresa

Ser conhecido como a melhor Pizza da cidade para atender e levar satisfação à todas as comunidades de Joinville.

1.5 - Setores de atividade

[ ] Agropecuária

[ ] Indústria

[ ] Comércio

[x] Serviços

1.6 - Forma Jurídica

( ) Empresário

(x) Sociedade Limitada

( ) Outros:

1.7 - Enquadramento Tributário

1.7.1 - Âmbito federal

( ) Empreendedor Individual

(x) Regime SIMPLES

( ) Regime NORMAL

IRPJ – Imposto de Renda Pessoa Jurídica

PIS – Contribuição para os Programas de Integração Social

COFINS – Contribuição para Financiamento da Seguridade Social

CSLL – Contribuição Social sobre o Lucro Líquido

IPI – Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas para indústria)

1.7.2 - Âmbito estadual

( ) ICMS – Regime Simplificado

( ) ICMS – Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (SISTEMA DÉBITO E CRÉDITO)

1.7.3 - Âmbito municipal

( ) ISS – Imposto sobre Serviços

1.8 - Capital Social

CNPJ/CPF: 00.093.279/6738-01

Nº Sócio Valor Participação (%)

1 Aluno R$ 30.397,49 50,00

4 de 30


1.9 - Fonte de recursos

A fonte dos recursos será composta pelas economias dos socios.

2 Edson Watanabe R$ 30.397,49 50,00

Total R$ 60.794,97 100,00

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2 - Análise de Mercado

2.1 - Estudo dos clientes

Público-alvo (perfil dos clientes)

Pessoas que gostam de saborear uma boa Pizza e passar horas ao redor dos amigos, e que consideram a qualidade

e o ambiente como pontos principais de pizzaria.

Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar)

Pesquisa Resalizada mostraram os seus dados:

- Qualidade muito importante

- Atendimento muito importante

- Variedade de produtos importante

- Ambiente importante

- Localização pouco importante

- Pizzarias vizinhança razoáveis

- Frequência; 2 a 5 vezes ao mês

- Preço tem importância média

Área de abrangência (onde estão os clientes?)

Local e redondeza.

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2.2 - Estudo dos concorrentes

Conclusões

Os principais concorrentes conforme pesquisa de mercado:

- Tomatão

- Dom Gercino

- Super Pizza

- Galpão da Pizza

- Pizzaiolo

- Oficina das Pizzas

- Empório da Ilha

Empresa Qualidade PreçoCondições de

PagamentoLocalização Atendimento

Serviços aos

clientes

Garantias

oferecidas

PizzarIFSC -

Pizzaria IFSCBoa

Preço Justo, o

cliente possui uma

sugestão de preço,

ele é que decide

quanto vale

Cartão de Crédito Próximo a tudo Bom

Bom, caso tem fila

o cliente tem um

ambiente especial

para espera, com

bebidas e

entretenimentos

Caso não gostou,

paga 50% da conta

Tomatão Boa Média Cartão de Crédito 1 Km de casa. Bom. Bom. Nenhuma.

Dom Gercino Boa Alto Cartão de CréditoCentro, 5 Km de

casa

Bom quando não

tem fila.

Depende do horário

espera-se muito

tempo sem nenhum

cuidado com o

cliente.

Nenhuma

Super Pizza Regular Média Cartão de Crédito 1,5 Km de casa Bom Bom Nenhuma

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2.3 - Estudo dos fornecedores

Nº

Descrição dos itens a

serem adquiridos

(matérias-primas,

insumos, mercadorias

e serviços)

Nome do fornecedor PreçoCondições de

pagamentoPrazo de entrega

Localização (estado

e/ou município)

1 FriosDistribuidora de Frios

duBomMédio 3 Vezes.

Mesmo dia,

dependendo da hora

solicitada

Local

2 Bebidas em geralDistribuidora de Bebidas

duBomMédio 3 Vezes

Mesmo dia,

dependendo do horário

solicitado

Local

3Embalagens e coisas do

gênero

Distribuidora de

Embalagens duBomMédio 3 Vezes

Mesmo dia,

dependendo da hora

solicitada

Local

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3 - Plano de Marketing

3.1 - Descrição dos principais produtos e serviços

11 sabores de Pizzas

3.2 - Preço

No catalogo constará uma média de valores e o cliente pagará conforme a satisfação sentida na comida e no

ambiente, pagará o preço justo.

3.3 - Estratégias Promocionais

Através da mídia de maior veiculação da cidade e região. participação em eventos da cidade para divulgação.

3.4 - Estrutura de Comercialização

As vendas ocorrerão nas seguintes categorias:

- Pedido no Balcão, a balconista irá tomar o pedido e encaminhá-lo ao Pizzaiolo preparar conforme a fial de chegado

dos pedidos,enquanto aguarda permanecerá numa sala de espera com todo conforto que a casa pode lhe oferecer.

- Pedido na mesa, o garçom irá atende-lo e será responsável em atnder em todas as necessidades dos serviços

prestados pelo estabelecimento enquanto o cliente permanecer no recinto.

- Pedido por Telefone, o cliente entra em contato por ligação telefônico e no máximo 30 minutos estará recebendo a

pizza através de um motoboy.

- Pedido por Interenet, o cliente pode agendar o recebimento da pizza, data e hora previamente e aentrega ocorrerá

conforme os dados informados.

Nº Produtos / Serviços

1 Mussarela

2 Marguerita

3 Vegetariana

4 Calabresa

5 Frango e Catupiry

6 Portuguesa

7 Alite

8 Alho e Óleo

9 Paulista

10 Da Casa

11 Escarola

12 Milho

13 Palmito

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3.5 - Localização do negócio

Considerações sobre o ponto (localização), que justifiquem sua escolha:

Ponto fácil de ser encontado, próximo a tudo, com estacionamento local e vigia todo momento.

Endereço: Rua Brumenau

Bairro: América

Cidade: Joinville

Estado: Santa Catarina

Fone 1: (47) 3431-5600

Fone 1: ( ) -

Fax: ( ) -

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4 - Plano Operacional

4.1 - Layout ou arranjo físico

4.2 - Capacidade produtiva/comercial/serviços

Qual a capacidade máxima de produção (ou serviços) e comercialização?

A estrutura da pizzaria atualmente pode atender a1500 pizzas mês sem problema, dependendo do movimento está

previsto ampliação da área da cozinha.

Qual será o volume de produção (ou serviço) e comercialização iniciais?

Inicialmente começaremos com 900 pizzas mês, conforme dados da pesquisa.

4.3 - Processos operacionais

As vendas ocorrerão nas seguintes categorias:

- Pedido no Balcão, a balconista irá tomar o pedido e encaminhá-lo ao Pizzaiolo preparar conforme a fial de chegado

dos pedidos,enquanto aguarda permanecerá numa sala de espera com todo conforto que a casa pode lhe oferecer.

- Pedido na mesa, o garçom irá atende-lo e será responsável em atnder em todas as necessidades dos serviços

prestados pelo estabelecimento enquanto o cliente permanecer no recinto.

- Pedido por Telefone, o cliente entra em contato por ligação telefônico e no máximo 30 minutos estará recebendo a

pizza através de um motoboy.

- Pedido por Interenet, o cliente pode agendar o recebimento da pizza, data e hora previamente e aentrega ocorrerá

conforme os dados informados

4.4 - Necessidade de pessoal

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Nº Cargo/Função Qualificações necessárias

1 PizzaioloEspecialista em Pizza

Boa aparência

2 GarçomExperiência no trato com pessoas

Boa aparência

3 Ajudante de CozinhaHabilidade em cozinhar

Boa aparência

4 Ajudante GeralResponsável pela limpeza e organização do ambiente

Boa aparência

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5 - Plano Financeiro

5.1 - Estimativa dos investimentos fixos

A – Imóveis

B – Máquinas

C – Equipamentos

D – Móveis e Utensílios

E – Veículos

F – Computadores

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

SUB-TOTAL (A) R$ 0,00


SUB-TOTAL (B) R$ 0,00


1 Forno a Lenha 2 R$ 2.500,00 R$ 5.000,00

2 Freezer 3 R$ 500,00 R$ 1.500,00

3 Fogão 1 R$ 1.200,00 R$ 1.200,00

SUB-TOTAL (C) R$ 7.700,00


1 Mesas 12 R$ 750,00 R$ 9.000,00

2 Cadeiras 48 R$ 250,00 R$ 12.000,00

SUB-TOTAL (D) R$ 21.000,00


1 Fiat Dublô 1 R$ 45.000,00 R$ 45.000,00

SUB-TOTAL (E) R$ 45.000,00


1 Computador 1 R$ 2.500,00 R$ 2.500,00

2 Impressora 1 R$ 450,00 R$ 450,00

SUB-TOTAL (F) R$ 2.950,00

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TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS

5.2 - Capital de Giro

A – Estimativa Estoque Inicial

B – Caixa Mínimo

1º Passo: Contas a receber – Cálculo do prazo médio de vendas

2º Passo: Fornecedores – Cálculo do prazo médio de compras

3º Passo: Estoque – Cálculo de necessidade média de estoque

4º Passo: Cálculo da necessidade líquida de capital de giro em dias

TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS (A+B+C+D+E+F): R$ 76.650,00


1 Mussarela 10 R$ 12,00 R$ 120,00

TOTAL (A) R$ 120,00

Prazo médio de vendas (%) Número de dias

Média

Ponderada em

dias

Á vista 100,00 5 5,00

Prazo médio total 5

Prazo médio de compras (%) Número de dias

Média

Ponderada em

dias

À Vista 10,00 7 0,70

30 dias 30,00 30 9,00

60 dias 30,00 60 18,00

90 dias 30,00 90 27,00

Prazo médio total 55

Necessidade média de estoque

Numero de dias 10

Recursos da empresa fora do seu caixa Número de dias

1. Contas a Receber – prazo médio de vendas 5

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Caixa Mínimo

Capital de giro (Resumo)

5.3 - Investimentos pré-operacionais

5.4 - Investimento Total

2. Estoques – necessidade média de estoques 10

Subtotal Recursos fora do caixa 15

Recursos de terceiros no caixa da empresa

3. Fornecedores – prazo médio de compras 55

Subtotal Recursos de terceiros no caixa 55

Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias -40

1. Custo fixo mensal R$ 14.250,27

2. Custo variável mensal R$ 10.106,00

3. Custo total da empresa R$ 24.356,27

4. Custo total diário R$ 811,88

5. Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias -40

Total de B – Caixa Mínimo R$ -32.475,03

Descrição Valor

A – Estoque Inicial R$ 120,00

B – Caixa Mínimo R$ -32.475,03

TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A+B) R$ -32.355,03

Descrição Valor

Despesas de Legalização R$ 2.500,00

Obras civis e/ou reformas R$ 10.000,00

Divulgação R$ 2.500,00

Cursos e Treinamentos R$ 0,00

Outras despesas R$ 1.500,00

TOTAL R$ 16.500,00

Descrição dos investimentos Valor (%)

Investimentos Fixos – Quadro 5.1 R$ 76.650,00 126,08

Capital de Giro – Quadro 5.2 R$ -32.355,03 -53,22

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Investimentos Pré-Operacionais – Quadro 5.3 R$ 16.500,00 27,14

TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 60.794,97 100,00

Fontes de recursos Valor (%)

Recursos próprios R$ 60.794,97 100,00

Recursos de terceiros R$ 0,00 0,00

Outros R$ 0,00 0,00

TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 60.794,97 100,00

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5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa

Projeção das Receitas:

( ) Sem expectativa de crescimento

(x) Crescimento a uma taxa constante:

2,00 % ao mês para os 12 primeiros meses

4,00 % ao ano a partir do 2º ano

( ) Entradas diferenciadas por período

Nº Produto/Serviço

Quantidade

(Estimativa de

Vendas)

Preço de

Venda Unitário

(em R$)

Faturamento Total

(em R$)

1 Mussarela 100 R$ 25,00 R$ 2.500,00

2 Marguerita 20 R$ 25,00 R$ 500,00

3 Vegetariana 20 R$ 25,00 R$ 500,00

4 Calabresa 120 R$ 25,00 R$ 3.000,00

5 Frango e Catupiry 120 R$ 30,00 R$ 3.600,00

6 Portuguesa 120 R$ 25,00 R$ 3.000,00

7 Alite 40 R$ 25,00 R$ 1.000,00

8 Alho e Óleo 40 R$ 25,00 R$ 1.000,00

9 Paulista 20 R$ 25,00 R$ 500,00

10 Da Casa 60 R$ 25,00 R$ 1.500,00

11 Escarola 20 R$ 25,00 R$ 500,00

12 Milho 20 R$ 25,00 R$ 500,00

13 Palmito 20 R$ 25,00 R$ 500,00

TOTAL R$ 18.600,00

Período Faturamento Total

Mês 1 R$ 18.600,00

Mês 2 R$ 18.972,00

Mês 3 R$ 19.351,44

Mês 4 R$ 19.738,47

Mês 5 R$ 20.133,24

Mês 6 R$ 20.535,90

Mês 7 R$ 20.946,62

Mês 8 R$ 21.365,55

Mês 9 R$ 21.792,86

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5.6 - Estimativa de custo unitário de matéria-prima, materiais diretos e

terceirizações

Produto: Mussarela

Produto: Marguerita

Produto: Vegetariana

Mês 10 R$ 22.228,72

Mês 11 R$ 22.673,30

Mês 12 R$ 23.126,76

Ano 1 R$ 249.464,87

Ano 2 R$ 259.443,46

Ano 3 R$ 269.821,20

Ano 4 R$ 280.614,05

Ano 5 R$ 291.838,61

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total

Ingrediente 1 R$ 9,00 R$ 9,00

TOTAL R$ 9,00



TOTAL R$ 7,00

18 de 30


Produto: Calabresa

Produto: Frango e Catupiry

Produto: Portuguesa

Produto: Alite

Produto: Alho e Óleo

Produto: Paulista



TOTAL R$ 7,00



TOTAL R$ 15,00



TOTAL R$ 15,00



TOTAL R$ 10,00



TOTAL R$ 7,00



TOTAL R$ 7,00



TOTAL R$ 10,00

19 de 30


Produto: Da Casa

Produto: Escarola

Produto: Milho

Produto: Palmito

5.7 - Estimativa de custo de comercialização



TOTAL R$ 15,00



TOTAL R$ 7,00



TOTAL R$ 7,00



TOTAL R$ 7,00

Descrição (%) Faturamento Estimado Custo Total

SIMPLES (Imposto Federal) 4,50 R$ 18.600,00 R$ 837,00

Comissões (Gastos com Vendas) 2,00 R$ 18.600,00 R$ 372,00

Propaganda (Gastos com Vendas) 2,00 R$ 18.600,00 R$ 372,00

Taxas de Cartões (Gastos dom Vendas) 2,50 R$ 18.600,00 R$ 465,00

Total Impostos R$ 837,00

Total Gastos com Vendas R$ 1.209,00

Total Geral (Impostos + Gastos) R$ 2.046,00

Período Custo Total

Mês 1 R$ 2.046,00

Mês 2 R$ 2.086,92

Mês 3 R$ 2.128,66

20 de 30


5.8 - Apuração do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas

Mês 4 R$ 2.171,23

Mês 5 R$ 2.214,66

Mês 6 R$ 2.258,95

Mês 7 R$ 2.304,13

Mês 8 R$ 2.350,21

Mês 9 R$ 2.397,22

Mês 10 R$ 2.445,16

Mês 11 R$ 2.494,06

Mês 12 R$ 2.543,94

Ano 1 R$ 27.441,14

Ano 2 R$ 28.538,78

Ano 3 R$ 29.680,33

Ano 4 R$ 30.867,55

Ano 5 R$ 32.102,25

Nº Produto/Serviço

Estimativa de

Vendas (em

unidades)

Custo Unitário

de Matériais

/Aquisições

CMD / CMV

1 Mussarela 100 R$ 9,00 R$ 900,00

2 Marguerita 20 R$ 7,00 R$ 140,00

3 Vegetariana 20 R$ 7,00 R$ 140,00

4 Calabresa 120 R$ 15,00 R$ 1.800,00

5 Frango e Catupiry 120 R$ 15,00 R$ 1.800,00

21 de 30


6 Portuguesa 120 R$ 10,00 R$ 1.200,00

7 Alite 40 R$ 7,00 R$ 280,00

8 Alho e Óleo 40 R$ 7,00 R$ 280,00

9 Paulista 20 R$ 10,00 R$ 200,00

10 Da Casa 60 R$ 15,00 R$ 900,00

11 Escarola 20 R$ 7,00 R$ 140,00

12 Milho 20 R$ 7,00 R$ 140,00

13 Palmito 20 R$ 7,00 R$ 140,00

TOTAL R$ 8.060,00

Período CMD/CMV

Mês 1 R$ 8.060,00

Mês 2 R$ 8.221,20

Mês 3 R$ 8.385,62

Mês 4 R$ 8.553,34

Mês 5 R$ 8.724,40

Mês 6 R$ 8.898,89

Mês 7 R$ 9.076,87

Mês 8 R$ 9.258,41

Mês 9 R$ 9.443,57

Mês 10 R$ 9.632,45

Mês 11 R$ 9.825,10

Mês 12 R$ 10.021,60

Ano 1 R$ 108.101,44

Ano 2 R$ 112.425,50

Ano 3 R$ 116.922,52

Ano 4 R$ 121.599,42

Ano 5 R$ 126.463,40

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5.9 - Estimativa dos custos com mão-de-obra

5.10 - Estimativa do custo com depreciação

5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais

FunçãoNº de

EmpregadosSalário Mensal Subtotal

(%) de

encargos

sociais

Encargos

sociaisTotal

Pizzaiolo 1 R$ 1.100,00 R$ 1.100,00 45,00 R$ 495,00 R$ 1.595,00

Garçom 3 R$ 750,00 R$ 2.250,00 45,00 R$ 1.012,50 R$ 3.262,50

Ajudante de

Cozinha2 R$ 350,00 R$ 700,00 45,00 R$ 315,00 R$ 1.015,00

Ajudante Geral 1 R$ 250,00 R$ 250,00 45,00 R$ 112,50 R$ 362,50

TOTAL 7 4.300,00 R$ 1.935,00 R$ 6.235,00

Ativos Fixos Valor do bem Vida útil em Anos Depreciação Anual Depreciação Mensal

EQUIPAMENTOS R$ 7.700,00 5 R$ 1.540,00 R$ 128,33

MÓVEIS R$ 21.000,00 10 R$ 2.100,00 R$ 175,00

VEÍCULOS R$ 45.000,00 5 R$ 9.000,00 R$ 750,00

COMPUTADORES R$ 2.950,00 3 R$ 983,33 R$ 81,94

Total R$ 13.623,33 R$ 1.135,27

Descrição Custo

Aluguel R$ 1.500,00

Condomínio R$ 0,00

IPTU R$ 130,00

23 de 30


Projeção dos Custos:

(x) Sem expectativa de crescimento

( ) Crescimento a uma taxa constante:

0,00 % ao mês para os 12 primeiros meses

0,00 % ao ano a partir do 2º ano

( ) Entradas diferenciadas por período

Energia elétrica R$ 350,00

Telefone + internet R$ 200,00

Honorários do contador R$ 450,00

Pró-labore R$ 3.000,00

Manutenção dos equipamentos R$ 250,00

Salários + encargos R$ 6.235,00

Material de limpeza R$ 100,00

Material de escritório R$ 150,00

Taxas diversas R$ 150,00

Serviços de terceiros R$ 450,00

Depreciação R$ 1.135,27

Contribuição Empreendedor Individual R$ 0,00

Outras taxas R$ 150,00

TOTAL R$ 14.250,27

Período Custo Total

Mês 1 R$ 14.250,27

Mês 2 R$ 14.250,27

Mês 3 R$ 14.250,27

Mês 4 R$ 14.250,27

Mês 5 R$ 14.250,27

Mês 6 R$ 14.250,27

Mês 7 R$ 14.250,27

Mês 8 R$ 14.250,27

Mês 9 R$ 14.250,27

Mês 10 R$ 14.250,27

Mês 11 R$ 14.250,27

Mês 12 R$ 14.250,27

Ano 1 R$ 171.003,24

Ano 2 R$ 171.003,24

Ano 3 R$ 171.003,24

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5.12 - Demonstrativo de resultado

Ano 4 R$ 171.003,24

Ano 5 R$ 171.003,24

Descrição Valor Valor Anual (%)

1. Receita Total com Vendas R$ 18.600,00 R$ 223.200,00 100,00

2. Custos Variáveis Totais

2.1 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*) R$ 8.060,00 R$ 96.720,00 43,33

2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 837,00 R$ 10.044,00 4,50

2.3 (-) Gastos com vendas R$ 1.209,00 R$ 14.508,00 6,50

Total de custos Variáveis R$ 10.106,00 R$ 121.272,00 54,33

3. Margem de Contribuição R$ 8.494,00 R$ 101.928,00 45,67

4. (-) Custos Fixos Totais R$ 14.250,27 R$ 171.003,24 76,61

5. Resultado Operacional: PREJUÍZO R$ -5.756,27 R$ -69.075,24 -30,95

Período Resultado

Mês 1 R$ -5.756,27

Mês 2 R$ -5.586,39

Mês 3 R$ -5.413,11

Mês 4 R$ -5.236,37

Mês 5 R$ -5.056,09

Mês 6 R$ -4.872,21

Mês 7 R$ -4.684,65

Mês 8 R$ -4.493,33

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5.13 - Indicadores de viabilidade

Mês 9 R$ -4.298,20

Mês 10 R$ -4.099,15

Mês 11 R$ -3.896,13

Mês 12 R$ -3.689,05

Ano 1 R$ -57.080,95

Ano 2 R$ -52.524,06

Ano 3 R$ -47.784,89

Ano 4 R$ -42.856,16

Ano 5 R$ -37.730,27

Indicadores Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5

Ponto de Equilíbrio R$ 374.459,65 R$ 374.459,65 R$ 374.459,65 R$ 374.459,65 R$ 374.459,65

Lucratividade 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 %

Rentabilidade 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 %

Prazo de retorno do investimento 0

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6 - Construção de Cenário

DescriçãoCenário provável Cenário pessimista Cenário otimista

Valor (%) Valor (%) Valor (%)

1. Receita total com vendas R$ 18.600,00 100,00 R$ 15.810,00 100,00 R$ 22.320,00 100,00

2. Custos variáveis totais

2.1 (-) Custos com materiais diretos e ou CMV R$ 8.060,00 43,33 R$ 6.851,00 43,33 R$ 9.672,00 43,33

2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 837,00 4,50 R$ 711,45 4,50 R$ 1.004,40 4,50

2.3 (-) Gastos com vendas R$ 1.209,00 6,50 R$ 1.027,65 6,50 R$ 1.450,80 6,50

Total de Custos Variáveis R$ 10.106,00 54,33 R$ 8.590,10 54,33 R$ 12.127,20 54,33

3. Margem de contribuição R$ 8.494,00 45,67 R$ 7.219,90 45,67 R$ 10.192,80 45,67

4. (-) Custos fixos totais R$ 14.250,27 76,61 R$ 14.250,27 90,13 R$ 14.250,27 63,85

Resultado Operacional R$ -5.756,27 -30,95 R$ -7.030,37 -44,47 R$ -4.057,47 -18,18

Ações corretivas e preventivas:

Acompanhar atentamente o volume de vendas e os gastos e as melhorias necessáios constantemte.

Receita (pessimista) 15,00 % Receita (otimista) 20,00 %

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7 - Avaliação Estratégica

7.1 - Análise da matriz F.O.F.A

Ações:

Acompanhar o mercado medindo o fluxo dos clientes e as tendencias.

FATORES INTERNOS FATORES EXTERNOS

PONTOS

FORTES

FORÇAS

Qualidade

Atendimento

Ambiente

Ambiente de Espera

OPORTUNIDADES

Localização

Estacionamento

Segurança

PONTOS

FRACOS

FRAQUEZAS

O cliente paga o valor justo

AMEAÇAS

Melhora dos concorrentes

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8 - Avaliação do plano de negócio

Pela pesquisa levantada existentes inúmeras pizzarias na cidade de Joinville, porém a quantidade de pessoas de

gostam de pizzas é também muito grande. Será necessário avaliar melhor o nicho de mercado não atendido pelas

pizzarias já instaladas, os diferenciais e as motivações dos clientes que teem mais aciduidade em frequentar uma

pizzaria. Uma área a ser pensado é o empresarial, pizza de dia, participação de eventos recreativos e culturais.

Tornar o produto aceito em ocasiões hoje não atingidas.

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Termo de Aceite

SOFTWARE CEPN 2.0 - COMO ELABORAR UM PLANO DE NEGÓCIO

O software CEPN tem o objetivo de oferecer uma ferramenta simples e aplicável para auxiliar na construção de um

plano de negócios. A criação de uma empresa é uma tarefa complexa e o plano de negócios, enquanto instrumento de

planejamento, é utilizado em todo o mundo e por diversas instituições, sendo aplicável à empresas dos mais diversos

tamanhos e atividades.

Neste sentido, um plano de negócios permite elaborar um planejamento para ingresso no ambiente empresarial,

acompanhamento de resultados e atração de recursos e parceiros.

Para Dolabela *, sua finalidade é diminuir riscos e fazer com que o empreendedor tenha a capacidade de estimar se sua

empresa, projetada com base na sua visão, expectativas, pesquisa e conhecimento de mercado, é viável ou não. Sua

elaboração não garante a eliminação total dos riscos e nem mesmo o sucesso, mas evita que possíveis erros sejam

cometidos pela falta de análise.* DOLABELA, F. C. O Segredo de Luísa: uma idéia, uma paixão e um plano de negócios: como nasce o empreendedor e se cria uma empresa. São Paulo:

Cultura Editores Associados, 1999.

Tenho ciência e concordo com os termos acima.

Edson Watanabe

Informações Gerais

Um plano de negócios não garante por si só o sucesso de uma empresa.Lembre-se de que existem fatores externosque influenciam no desempenho do negócio, aos quais você deve estar atento, monitorando riscos e aproveitandooportunidades.

Fatores internos também determinam a continuidade, o crescimento e o sucesso do negócio. Esses fatores são deinteira responsabilidade do empreendedor e estão relacionados, por exemplo, a ações planejadas no curto e longoprazo e à implantação de um bom modelo de gestão para a empresa.

Um plano de negócios é antes de mais nada uma ação de planejamento. Portanto, você deve reunir o maior númeropossível de informações. Informação é a matéria-prima de um plano de negócio e quanto mais precisas forem asinformações pesquisadas por você, maior a qualidade do plano. Pesquise tudo sobre o seu setor. Informações podemser obtidas em revistas especializadas, associações, feiras, cursos, junto a outros empresários do ramo, na Internet,com clientes, fornecedores e especialistas (consultores, contabilistas, advogados, funcionários do governo, etc.).

Um plano de negócio não é um instrumento rígido, estando sujeito a ajustes em função de mudanças do mercado edo ambiente interno do empreendimento. Assim, é responsabilidade do empreendedor revisá-lo permanentemente.

O plano de negócios é uma importante instrumento gerencial, mas não figura como fim em si mesma. Existem umasérie de outras ferramentas, que devem ser utilizadas por você na gestão do empreendimento, conforme cada caso.

O plano de negócios pode vir a ser demandado por uma instituição financeira quando em um eventual pedido deempréstimo. Entretanto, este plano não assegura a obtenção dos recursos, pois cada instituição financeira têm seuspróprios requisitos e exigências.

Quanto mais claras as idéias em seu plano, melhores tendem a ser os resultados. Um plano de negócio pode serutilizado para conseguir sócios e investidores, estabelecer parcerias com fornecedores e clientes ou mesmo na buscade recursos. Entretanto, o maior usuário do seu plano é você.

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Documents

Pizzaria IFSCedsonh/Repositorio/2011/Pizzarifsc_v1.pdf · 1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negócio 1.2 - Dados dos empreendedores, experiência profissional e atribuições