EL CACAO SA DE CVASIENTOS DE AJUSTE DEL 1 AL 30 DE ENERO DEL 2010

FECHA CONCEPTO PARCIAL CARGO ABONO1/30/2011 1

IVA TRASLADADO 16000IVA ACREDITABLE 9120

IVA X PAGAR 6880DETERMINAR IVA X PAGAR

21/30/2011 VENTAS 87500

COSTO DE VENTAS 87500

AJUSTE PARA DETERMINAR UTILIDAD BRUTA1/30/2011 3

VENTAS 87500PERDIDAS Y GANACIAS 87500

TRASPASO A PERDIDAS Y GANACIAS1/30/2011 4

PERDIDAS Y GANACIAS 35000ISR X PAGAR 26250

PTU X PAGAR 8750PROVISIONES PARA ISR Y PTU

1/30/2011 5PERDIDAS Y GANACIAS 52500

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 52500DETERMINACION DE LA UNE

EL CACAO SA DE CVASIENTOS DE DIARIO DEL 1 AL 30 DE ENERO DEL 2011

FECHA CONCEPTO PARCIAL CARGO ABONO1/1/2010 1

CAJA $ 250,000 BANCOS 600,000

ALMACEN (14000 UNIDADES A 25.00 C/U) 350,000MOBILIARIO Y EQUIPO 90,000EQUIPO DE TRANSPORTE 250,000MUEBLES Y ENSERES 200,000EDIFICIOS 350,000PAPELERIA Y UTILES 100,000PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 75,000CAPITAL CONTABLE $ 2,265,000

ASIENTO DE APERTURA1/1/2010 2

ALMACEN 150000IVA ACREDITABLE 12000IVA X ACREDITAR 12000

BANCOS 87000PROVEEDORES 87000

1/4/2010 3ALMACEN 1500IVA ACREDITABLE 240

BANCOS 1740PAGAMOS GTOS DE COMPRA

1/6/2010 4BANCOS 14500

ALMACEN 12500IVA ACREDITABLE 2000

POR DEVOLUCION SOBRE COMPRAS1/9/2010 5

BANCOS 34800IVA ACREDITABLE 4800

MOBILIARIO Y EQUIPO 30000

1/10/2010 6PROVEEDORES 9280

ALMACEN 8000IVA X ACREDITAR 1280

POR LAS REBAJAS SOBRE COMPRA

COMPRA DE MCIAS A CREDITO Y DE CONTADO

VENDEMOS MOBILIARIO Y EQUIPO DE CONTADO

EL CACAO SA DE CVASIENTOS DE DIARIO DEL 1 AL 30 DE ENERO DEL 2011

FECHA CONCEPTO PARCIAL CARGO ABONO1/13/2010 7

GASTOS DE INSTALACION 15000IVA ACREDITABLE 2400

BANCOS 17400

1/15/2010 8EQUIPO DE COMPUTO 15000IVA X ACREDITAR 2400

ACREEDORES DIVERSOS 17400

1/18/2010 BANCOS 40000IVA X TRASLADAR 6400

IVA TRASLADADO 6400DOCUMENTOS POR COBRAR 40000

SE COBRAN DCTOS.1/19/2010 10

BANCOS 81200CLIENTES 81200

VENTAS 140000IVA TRASLADADO 11200IVA X TRASLADAR 11200

VENTA DE MCIA A PRECIO DE VTA10a

COSTO DE LO VENDIDO 87500ALMACEN 87500

VENTAS A PRECIO DE COSTO1/21/2010 11

VENTAS 10000IVA TRASLADADO 1600

BANCOS 11600DEV SOBRE VENTA

1/23/2010 12VENTAS 15000IVA X TRASLADAR 2400

CLIENTES 17400REBAJAS SOBRE VENTAS

1/26/2010 13CLIENTES 69600

IVA X TRASLADAR 9600

PAGAMOS GASTOS DE INSTALACION DE CONTADO

COMPRA DE EQUIPO DE COMPUTO A CREDITO

EL CACAO SA DE CVASIENTOS DE DIARIO DEL 1 AL 30 DE ENERO DEL 2011

VENTAS 60000VENDEMOS A CREDITO

FECHA CONCEPTO PARCIAL CARGO ABONO1/27/2010 14

GASTOS DE INSTALACION 6000IVA ACREDITABLE 1280

BANCOS 7280PAGAMOS RENTA DE BODEGA

1/28/2010 15DEUDORES DIVERSOS 5000IVA X ACREDITAR 800

DOCUMENTOS X COBRAR 5800REALIZAMOS PRESTAMO

1/30/2010 16MOBILIARIO Y EQUIPO 50000IVA X ACREDITAR 8000

ACREEDORES DIVERSOS 58000

SUMAS IGUALES $ 3,000,100 $ 3,000,100

COMPRAMOS MOBILIARIO Y EQUIPO A CREDITO

EL CACAO SA DE CVESQUEMAS DE MAYOR DEL 01 AL 30 DE ENERO DEL 2011

CAJA BANCOS ALMACEN250000 600000 87000 350000 12500

14500 1740 150000 800034800 17400 1500 8750081200 728040000 11600

770500 125020 501500 108000645480 393500

MOBILIARIO Y EQUIPO EQUIPO DE TRANSPORTE MUEBLES Y ENSERES90000 30000 250000 20000050000

140000 30000110000

EDIFICIOS PAPELERIA Y UTILES PUBLICIDA Y PROPAGANDA350000 100000 75000

CAPITAL CONTABLE IVA ACREDITABLE IVA X ACREDITAR2265000 12000 2000 12000 1280

240 4800 24002400 8001280 8000

15920 6800 23200 1280

EL CACAO SA DE CVESQUEMAS DE MAYOR DEL 01 AL 30 DE ENERO DEL 2011

9120 9120 21920

PROVEEDORES GASTOS DE INSTALACION EQUIPO DE COMPUTO9280 87000 15000 15000

600077720

21000

ACREEDORES DIVERSOS DOC X COBRAR CLIENTES17400 40000 81200 1740058000 5800 69600

75400 45800 150800 17400133400

VENTAS IVA TRASLADADO IVA X TRASLADAR 15000 140000 1600 11200 2400 1120010000 60000 6400 6400 9600

25000 200000 1600 17600 2400 2080087500 175000 16000 16000 1840087500 87500

COSTO DE LO VENDIDO DEUDORES DIVERSOS IVA X PAGAR87500 87500 5000 16000 9120

6880

EL CACAO SA DE CVESQUEMAS DE MAYOR DEL 01 AL 30 DE ENERO DEL 2011

PERDIDAS Y GANANCIAS UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO26250 87500 52500 52500

8750

35000 8750052500 52500

EL CACAO SA DE CVTARJETA AUXILIAR DE ALMACEN DEL MES DE ENERO 2010

EL CACAO SA DE CV PROMEDIOS

Tarjeta Auxiliar de Almacén

Tarjeta núm. Artículo: Unidad:

Almacén: Casillero No. Clasificación:

Máximo: Mínimo:

Existencias Revisadas en: Existencias Revisadas en

Núm. de Núm de Unidades Costo Valores

Fecha Asiento Factura Concepto Entradas Salidas Existencias Unitario Promedio Debe Haber Saldo

1/1/2011 1 INV. INI 14000 14000 25 350000 3500001/1/2011 2 COMPRAS 6000 20000 25 150000 5000001/6/2011 3 DEV/COM 500 19500 25 12500 487500

1/19/2011 10 VENTA 3500 16000 25 140000 3475001/21/2011 11 DEV/VTA 250 16250 25 6250 3537501/26/2011 13 VENTAS 2000 14250 25 60000 293750

EL CACAO SA DE CVBALANZA DE COMPROBACION DEL MES DE ENERO 2010

MOVIMIENTOS SALDOS

CONCEPTO MOVIMIENTO DEUDOR SALDO DEUDOR SALDO ACREEDORCAJA 250000 250000BANCOS 770500 125020 645480ALMACEN 501500 108000 393500CLIENTES 150800 17400 133400DEUDORES DIVERSOS 5000 5000DOCUMENTOS POR COBRAR 45800 45800IVA ACREDITABLE 15920 6800 9120IVA X ACREDITAR 23200 1280 21920MOBILIARIO Y EQUIPO 140000 30000 110000EQUIPO DE TRANSPORTE 250000 250000MUEBLES Y ENSERES 200000 200000EDIFICIOS 350000 350000EQUIPO DE COMUTO 15000 15000PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 75000 75000PAPELERIA Y UTILES 100000 100000GASTOS DE INSTALACION 21000 21000PROVEEDORES 9280 87000 77720ACREEDORES DIVERSOS 75400 75400IVA TRASLADADO 1600 17600 16000IVA X TRASLADAR 8800 20800 12000CAPITAL CONTABLE 2265000 2265000VENTAS 25000 200000 175000COSTO DE LO VENDIDO 87500 87500

SUMAS IGUALES 3000100 3000100 2666920 2666920

MOVIMIENTO ACREEDOR

EL CACAO SA DE CVESTADO DE RESULTADOS DEL MES DE ENERO DEL 2010

CONCEPTO 1 2 3 4

VENTAS NETAS 175000COSTO DE VENTAS 87500UTILIDAD BRUTA 87500ISR 26250PTU 8750 35000UTILIDA NETA DEL EJERCICIO 52500

EL CACAO SA DE CVHOJA DE TRABAJO

CONCEPTO

MOVIMIENTOS SALDOS ASIENTOS DE AJUSTE SALDOS AJUSTADOS PERDIDAS Y GANANCIAS BALANCE GENERAL

DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR

CAJA 250000 250000 250000 250000

BANCOS 770500 125020 645480 645480 645480

ALMACEN 501500 108000 393500 393500 393500

CLIENTES 150800 17400 133400 133400 133400

DEUDORES DIVERSOS 5000 5000 5000 5000

DOCUMENTOS POR COBRAR 45800 45800 45800 45800

IVA ACREDITABLE 15920 6800 9120 9120

IVA X ACREDITAR 23200 1280 21920 21920 21920

MOBILIARIO Y EQUIPO 140000 30000 110000 110000 110000

EQUIPO DE TRANSPORTE 250000 250000 250000 250000

MUEBLES Y ENSERES 200000 200000 200000 200000

EDIFICIOS 350000 350000 350000 350000

EQUIPO DE COMUTO 15000 15000 15000 15000

PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 75000 75000 75000 75000

PAPELERIA Y UTILES 100000 100000 100000 100000

GASTOS DE INSTALACION 21000 21000 21000 21000

PROVEEDORES 9280 87000 77720 77720 77720

ACREEDORES DIVERSOS 75400 75400 75400 75400

IVA TRASLADADO 1600 17600 16000 16000

IVA X TRASLADAR 8800 20800 12000 12000 12000

CAPITAL CONTABLE 2265000 2265000 2265000 2265000

VENTAS 25000 200000 175000 175000 175000

COSTO DE LO VENDIDO 87500 87500 87500 87500

IVA X PAGAR 6880 6880 6880

PERDIDAS Y GANANCIAS 87500 87500

ISR 26250 26250

PTU 8750 8750

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 52500 52500

SUMAS IGUALES 3000100 3000100 2666920 2666920 16000 16000 2657800 2657800 262500 262500 2570300 2570300

EL CACAO SA DE CVBALANCE GENERAL AL 30 DE ENERO DE 2010

CONCEPTOMOVIMIENTOS SALDOS

DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDORACTIVO CIRCULANTE

CAJA 250000BANCOS 645480ALMACEN 393500CLIENTES 133400DEUDORES DIVERSOS 5000DOCUMENTOS POR COBRAR 45800IVA X ACREDITAR 21920 1403500ACTIVO FIJOMOBILIARIO Y EQUIPO 110000EQUIPO DE TRANSPORTE 250000MUEBLES Y ENSERES 200000EDIFICIOS 350000EQUIPO DE COMPUTO 15000 925000ACTIVO DIFERIDOPUBLICIDAD Y PROPAGANDA 75000PAPELERIA Y UTILES 100000GASTOS DE INSTALACION 21000 196000TOTAL DE ACTIVO 2524500PASIVO A CORTO PLAZO

PROVEEDORES 77720ACREEDORES DIVERSOS 75400IVA X PAGAR 6880IVA X TRASLADAR 12000ISR X PAGAR 26250PTU X PAGAR 8750 207000CAPITAL CONTABLECAPITAL CONTRIBUIDOCAPITAL SOCIALCAPITAL GANADOUNTILIDAD NETA DEL EJERCICIO ENERO 2010