Upload
siran
View
44
Download
5
Embed Size (px)
DESCRIPTION
Predstavitev statistike finančnih računov Slovenije Darko Bohnec. Pregled predstavitve. Obveznost posredovanja podatkov finančnih računov Sestava finančnih računov Metodologija Viri Sistem neposrednega poročanja Proces sestave 4. Usklajenost z drugimi statistikami - PowerPoint PPT Presentation
Citation preview
Predstavitev statistike finančnih računov
Slovenije
Darko Bohnec
BANK OF SLOVENIA
2
Pregled predstavitvePregled predstavitve
1. Obveznost posredovanja podatkov finančnih računov
2. Sestava finančnih računov
• Metodologija
• Viri
• Sistem neposrednega poročanja
• Proces sestave
4. Usklajenost z drugimi statistikami
5. Možnosti analize podatkov
3
Obveznost posredovanja podatkov finančnih računovObveznost posredovanja podatkov finančnih računov
• Letni finančni računi se posredujejo Eurostatu (obveznost pošiljanja po regulativi: European Commission - Council Regulation (EC) No 2223/96)
• Četrtletni finančni računi se posredujejo ECB (obveznost pošiljanja po regulativi: Guideline ECB/2002/7; Guideline amending Guideline ECB/2002/7 on the statistical reporting requirements of the ECB in the field of quarterly financial accounts - ECB/2005/13)
• Četrtletni finančni računi sektorja države se posredujejo Eurostatu in ECB (obveznost pošiljanja po regulativi: Regulation (EC) No 501/2004 of the European Parliament and of the Council)
4
Sestava finančnih računovSestava finančnih računov
Finančni računi predstavljajo:– stanja in tokove (transakcije, vrednostne
spremembe)– po posameznih finančnih instrumentih– po posameznih sektorjih/do nasprotnih sektorjev– kot finančna sredstva in obveznosti
Metodološka osnova: ESA95 (Evropski sistem računov - ESR95)
5
MetodologijaMetodologija
Osnovna načela ESA 95 so: • vrednotenje vseh sredstev in obveznosti po tekoči tržni
vrednosti • transakcije v finančnih sredstvih – transakcije v finančnih
obveznostih = neto finančne transakcije• neto finančne transakcije = neto nefinančnega računa (neto
posojanje oz. neto izposojanje)• Finančna sredstva – finančne obveznosti = neto finančna
sredstva• Sredstva (finančna in nefinančna) - obveznostmi = neto
vrednost (net worth)• neto vrednost + kapital = lastni skladi (own funds)
6
MetodologijaMetodologija
Stanje 1 TransakcijeVrednostne spremembe Stanje 1
+ + =Stanje 2
• Predstavitev modela:
Stanje 1 - stanje na začetku obdobja - vključeno v finančne bilance stanja Transakcije - neto transakcije v opazovanem obdobju - vključene v
račune transakcij Vrednostne spremembe - prevrednotenja v opazovanem obdobju -
vključena v račune vrednostnih sprememb Stanje 2 - stanje na koncu obdobja - vključeno v finančne bilance stanja
7
Predstavitev Predstavitev intitucionalnih intitucionalnih sektorjev sektorjev
S.1Gospodarstvo Slovenije S.11 Nefinančne družbe S.12 Finančne družbe
S.121 Centralna banka S.122 Druge denarne finančne institucije S.123 Drugi finančni posredniki razen zavarovalnic in pokojninskih skladov S.124 Izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti S.125 Zavarovalnice in pokojninski skladi
S.13 Država S.1311 Centralna država S.1313 Lokalna država S.1314 Skladi socialne varnosti
S.14 Gospodinjstva S.15 Nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstvaS.2Tujina S.21 Evropska unija (EU)
S.2111 Ekonomska in monetarna unija (EMU) S.2112 Ostale članice evropske unije izven ekonomske in monetarne unije
(Ostala EU)
S.22 Tretje države in mednarodne organizacije (Ostali izven EU)
8
Predstavitev finančnih instrumentovPredstavitev finančnih instrumentov (agregatno) (agregatno)
• Monetarno zlato in SDR (F.1)• Gotovina in vloge (F.2)• Vrednostni papirji razen delnic (F.3)• Posojila (F.4)• Delnice in drugi lastniški kapital (F.5)• Zavarovalno tehnične rezervacije (F.6)• Druge terjatve/obveznosti (F.7)
9
Viri Viri
Primarni viri: – podatki (stanja, transakcije in vrednostne spremembe) na osnovi
neposrednega poročanja– podatki plačilne bilance/iip– podatki statistike vrednostnih papirjev
Sekundarni viri:– bančna in denarna statistika– podatki drugih finančnih posrednikov in zavarovalnic– javnofinančna statistika– drugi viri
10
Neposredno pNeposredno poročanje podatkov za namene statistike oročanje podatkov za namene statistike finančnih računovfinančnih računov
• poročanje posameznih institucionalnih enot• poročila za BS zbira AJPES• letno (od 2001 - 2004) in četrtletno (od 2005 dalje)• obvezniki poročanja:
– S.11, S.12, S.13 po SKIS. Prag poročanja:• S.11 in S.12: bilančna vsota večja od 1 mio EUR• S.13: bilančna vsota večja od 8 mio EUR
• zakonska podlaga: – Sklep o poročanju podatkov za namene statistike
finančnih računov (Ur. list RS, št. 113/07)– Navodilo o izvajanju sklepa o poročanju podatkov za
namene statistike finančnih računov (Ur. list RS, št. 113/07)
11
Proces sestaveProces sestave
Kompilacija - sestavljena iz 3 podfaz:
1. Priprava osnovnih podatkov finančnih računov za vse sektorje:
• za domače sektorje - na osnovi neposrednega poročanja• za tuje sektorje - podatki plačilne bilance/iip
V okviru prve faze poteka preverjanje osnovnih podatkov (primerjava z letnimi poročili, primerjava s podatki iz predhodnega obdobja, primerjava z drugimi statistikami)
Sledijo morebitne prilagoditve podatkov v bazi podatkov BS.
12
Proces sestaveProces sestave
2. Sestava podatkov finančnih računov na nekonsolidirani osnovi:
a) Sestava stanj: – primerjava podatka sektorja s podatkom nasprotnega
sektorja (na primer: kaj so poročale banke do države v posameznem instrumentu in kaj je poročala država do bank)
– primerjava s sekundarnimi viri– izenačitev podatkov iz obeh strani (na strani finančnega
sredstva enega sektorja in na strani obveznosti drugega sektorja)
– uporaba določene hierarhije virov: na primer podatek denarnih institucij (S.121/S.122) načeloma bolj zanesljiv v primerjavi s podatkom drugih sektorjev (vhodni podatki na osnovi poročanja za stat. fin. rač. so preverjeni z denarno statistiko)
13
Proces sestaveProces sestave
b) Sestava transakcij z uporabo:- podatkov na osnovi neposrednega poročanja (na primer
za določene sektorje: S.121, S.122) - ocen (na primer borzni indeksi za vrednostne papirje)– dodatnih informacij (na primer sprememba sektorske
klasifikacije)
3. Priprava podatkov na konsolidirani osnovi. Proces konsolidacije poteka v dveh korakih:1. konsolidacija na ravni podsektorja2. konsolidacija na ravni sektorja
14
Usklajenost podatkov finančnih računov z drugimi statistikamiUsklajenost podatkov finančnih računov z drugimi statistikami
Potrebna zagotovitev:
• notranje konsistentnosti podatkov v finančnih računih za vse sektorje
• zunanje konsistentnosti z drugimi statistikami
1. Sektor države:
• uskladitev neto postavke iz nefinančnih računov z neto postavko finančnih računov na letni ravni
• razlika med neto postavkama na četrtletni ravni• uskladitev podatkov FR s podatki o četrtletnem dolgu
15
Usklajenost podatkov finančnih računov z drugimi statistikamiUsklajenost podatkov finančnih računov z drugimi statistikami
2. Sektor tujina:
• primerjava podatkov FR s podatki IIP in BOP• zaradi metodoloških razlik popolne usklajenosti ni mogoče doseči• ugotavljanje in pojasnjevanje razlik po instrumentih• prilagajanje neto postavke finančnih računov z neto postavko BOP v
okviru salda tekočega dela, salda finančnega dela in statistične napake
Po preverjanju in uskladitvi podatkov sledi naložitev podatkov finančnih računov v bazo BS in nato posredovanje le-teh podatkov ECB in Eurostatu.
16
Možnosti uporabe podatkov finančnih računovMožnosti uporabe podatkov finančnih računov
• Finančni računi služijo kot instrument za:
Analizo monetarne politike
Analizo finančnestabilnosti
Analizo statistične kakovosti
17
Objava podatkov finančnih računovObjava podatkov finančnih računov
• V Biltenu BS (tabele 5.1 - 5.6)• Na spletni strani BS:
– Redna objava agregatnih letnih in četrtletnih finančnih računov
– Publikacija Finančni računi Slovenije 2001 - 2006
Naslov: http://www.bsi.si/en/publications.asp?MapaId=923
18
Prikazi podatkov finančnih računovPrikazi podatkov finančnih računov
0
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
30.000
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007q3
Najeta posojila S.11 (stanja konec obdobja v mio EUR)
S.11 S.122 S.123 S.14 S.2 ostali
19
Prikazi podatkov finančnih računovPrikazi podatkov finančnih računov
0
2.000
4.000
6.000
8.000
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007q3
Obveznosti S.121(stanja konec obdobja v mio EUR)
F.2 F.3
20
Prikazi podatkov finančnih računovPrikazi podatkov finančnih računov
0
10.000
20.000
30.000
40.000
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007q3
Obveznosti S.122 (stanja konec obdobja v mio EUR)
F.2 F.3 F.4 F.5
21
Prikazi podatkov finančnih računovPrikazi podatkov finančnih računov
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007q3
Najeta posojila S.123+S.124(stanja konec obdobja v mio EUR)
S.122 S.2
22
Prikazi podatkov finančnih računovPrikazi podatkov finančnih računov
0
2.000
4.000
6.000
8.000
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007q3
Obveznosti S.13 iz F.3 (stanja konec obdobja v mio EUR)
S.122 S.125 S.13 S.14 S.2 ostali
23
Prikazi podatkov finančnih računovPrikazi podatkov finančnih računov
0
2.000
4.000
6.000
8.000
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007q3
Obveznosti S.14 iz F.4 (stanja konec obdobja v mio EUR)
S.11 S.122 S.123 ostali