POSLOVNI PLANProizvodnja namještaja i proizvodnja i opravka naočara

Poslovni plan

BIZNIS PLAN FIRME '' PRIMA D.O.O. ''

Firma – investitor. Ovaj biznis – plan je elaborat preduzetničke ideje Vujović Vitomira. Firma će se baviti: proizvodnjom i prodajom namještaja, i poizvodnjom i opravkom naočara. Preduzeće posluje pod nazivom „PRIMA“ Export import, preduzeće za promet i usluge d.o.o. Trebinje i posluje od 1997. god.

Proizvodni program i uslužni asortiman. Osnovna aktivnost firme biće proizvodnja i prodaja namještaja, kao i proizvodnja i opravka naočara. U svom sastavu ima maloprodajni prostor i radionicu u Ulici Trebinjskih brigada bb, gdje će se proizvoditi i prodavati namještaj, a u Ulici Dobrovoljnih davalaca će se vršiti proizvodnja, opravka i prodaja naočara.

Tržišni pokazatelji. Rezultati istraživanja su pokazali da će tržište, bez većih marketinških napora i uz izraziti uzlazni trend, moći apsorbovati najmanje 600 kuhinja godišnje i 1.092 komada naočara različitog kvaliteta. Istraživanja su pokazala da će se oko 50% prihoda ostvariti prodajom u sopstvenom prodajnom prostoru, 40% izvoz manjim naručiocima, 10% prodaja većim naručiocima u zemlji.

Potrebna ulaganja. U program proizvodnje i prodaje namještaja potrebno je uložiti 26.000 KM, u osnovna sredstva i 50.000 KM u obrtna sredstva. U program proizvodnje i opravke naočara potrebno je uložiti 62.000 KM u osnovna sredstva i 14.000 KM u obrtna sredstva

Izvori sredstava. Od potrebnih 264.021,00 KM sredstava, 166.021 KM (69%) čine vlastita sredstva, a 88.000 KM( 31%) ~ine kreditna sredstva.

Potrebno osoblje i radnici. Za ovaj posao potrebna su četiri radnika koji će biti angažovani puno radno vrijeme, i to dva radnika za program proizvodnje i prodaje namještaja i dva radnika za program proizvodnje i opravke naočara. Sve ostale poslove vezane za poslovanje firme mogu da obavljaju vlasnici.

Aktivizacijski period. Analizirajući koliko je vremena potrebno prije početka proizvodnje dolazimo do zaključka da je potrebno dva mjeseca za oba programa. Dva mjeseca iznosi aktivizacijski period.

Finansijski pokazatelji. Analiza pokazuje da će neto dobit u prvoj godini iznosi 88.306 KM, zbog kreditnog zaduženja, ali već od druge godine ona je 153.307 KM i povećava se narednih godina.

Napomena: U biznis planu je pojedinačno o urđen biznis plan za proizvodnju namještaja, i za proizvodnju i opravku naočara, i na kraju su prikazni zbirni pokazatelji.

2

Poslovni plan

POSLOVNI PLAN

1. PODACI O PREDUZEĆU

Naziv Prima d.o.o.Adresa Trebinjskih brigada bbTel./FaxE-mail:

059 226 270

Osoba za kontakt ( ime i pozicija)

Osoba zadužena za finansijska/računovodstvena pitanja

Vujović Vitomir

Spasoje Pecelj „Peca“

2. SADAŠNJE STANJE PREDUZEĆA

2.1 Kratak opis preduzeća/radnje

Firma posluje od 19.07.1997, a 01.07. 2005 došlo je do do registracije proiuvodnje. Do 2005. firma se bavila isključiv0 trgivinoma na veliko i malo namještaja i uslugama prevoza. Kvalifikaciona struktura radnika data je prema tabeli u nastavku.

Kvalifikaciona struktura radne i prosječne zarade

KvalifikacijaBroj radnika Prosečna mesečna bruto

zarada u prethodnoj godiniBroj Učešće u uk. broju radnika

1 2 3 4

SSS ekonomski tehničar

1 50% 4.560

SSS 1 50% 4.560UKUPNO 100% 9.120

2.2 Opis djelatnosti preduzeća

2.2.1. Proizvodni program preduzeća i opis proizvoda i uslugaProizvodni program preduzeća je sljedeći: regali, sobe, garniture, pločasti tapacirani namješataj širokog dijapazona, kancelarijski namještaj, kuhinje, stolovi i stolice, nameštaj za opremanje hotela i restorana. Ovaj proizvodni program uključuje različite dimenzije, različite kvalitete i različite boje proizvoda.

2.2.2. Poslovni prostoraVlasnik koristi dva poslovna prostora i oba su pod zakupom. Jedan se nalazi u Ulici Trebinjskih brigada bb, površine 465 m2 i mjesečnom zakupninom u iznosu od 437,50 KM u kome se nalazi maloprodajni objekat i radionica za proizvodnju namještaja. Drugi poslovni prostor se nalazi u Ulici Dobrovljnih davalaca krvi 6, površine 60 m2 i mjesečnom zakupninom u iznosu od 790 KM, u kome će se obavljati proizvodnja, opravka i prodaja naočara.

3

Poslovni plan

2.2.4.Tržište nabavke Nabavka namještaja se nabavlja od sljedećih dobavljača: “Mozaik trade”- Banja Luka, “Eromerc” – Ljubuški, “Ivanković” – Široki Brijeg, “SIK”-Gadiška, “Enterijer”- Kotorsko. Rok plaćanja dobavljačima je 60 dana.

2.2.5.Tržište prodaje Prodaja namještaja se prodaje u maloprodajnom objektu u Ulici Trebinjskih brigada bb. Kupci proizvoda su fizička i pravna lica (hoteli, restorani, banke, uslužne firme, nevladine organizacije, javne ustanove, proizvodne fime), kako na području Trebinja, tako i u Istočnoj Hercegovini, kao i u Herceg Novom i Podgorici. 2.2.5.1. Pregled realizacije najvažnijih proizvoda u prethodne dvije godine

u KM

R.

br.

Proizvod/usluga Jed. mjere

Godina2005 2004

Količina Cijena Vrijednost Količina Cijena Vrijednost

1 2 3 4 5 6 7 8 9

1. spavaće sobe kom 36 1.680 60.480 60 1.680 100.800

2. sjedeće garniture kom 48 1.100 52.800 60 1.100 66.000

3. stolovi i trperzarijske

garniture

kom 36 1.200 43.200 60 1.200 72.000

4. predsoblje kom 36 450 16.200 60 450 27.000

5. klub stolići kom 96 250 24.000 120 250 30.000

6. Ostali proizvodi 5.073 32.018

7. Prihodi od usluga (prevoz robe) 35.997 33.858

UKUPNO 237.750 361.676

3. OPIS PROJEKTA PROIZVODNJE NAMJEŠTAJA

3.1. Opis investicijeZa proizvodnju namještaja se planira uložiti 25.703 KM u kupovinu polovnih mašina i 47.000 za obrtna sredstva. Naime, riječ je o poslovnoj ideji koja je originalna, a treba imati u vidu da se u lokalnoj zajednici nema konkurencije za ovim vidom proizvodnje. Proizvodni proces se radi na sljedeći način: Iverica se stavlja na raskrajač, zatim se kantericom svaki komad kantuje posebno i montira. U pitanju su mašine srednje tehnologije.

4

Poslovni plan

3.1.1. Iznos investicije, struktura ulaganja i izvori finansiranja projekta -u KM

Investicija Novo/Polovno FINANSIJSKI IZVORI

bankarski kredit Sopstveni UKUPNO1 2 3 4 5 6

I OSNOVNA SREDSTVA1 raskrajač sa PDV novo 19.205 19.2052 Kanterica jednostrana sa

PDVnovo 6.498 6.498

3 oprema 46.670 46.6704 Dodatna oprema (kružni

nož rezač)207

II OBRTNA SREDSTVA 50.000 47.000UKUPNO (I+II) 26.000 96.670 122.670

3.2.Opis proizvodaProizvodiće se kuhinje za domaćinstvo koje će se raditi po želji i mjeri kupaca, a to uključuje: veličinu, boju i ostali enterijar svakog kupca pojedinačno.

3.3. Potrebni resursi

3.3.1.LokacijaPoslovni prostor se nalazi u Ulici Trebinjskih brigada bb. U prostoru je smještena radionica i maloprodajni objekat.Razlozi za ovakvo opredeljenje su isključivo zato što se ispred objekta nalazi parking prostor, što omogućava nesmetano kupovinu namještaja, a isto tako i dovoz repromaterijala. Prostor je iznajmljen u prostorijama Neimarstva.

3.3.2.Potrebna oprema i uredjaji:Za ovaj vdi proizvodnje potrebne su mašine koje su navedene u gornjoj tabeli. Tehnologija neće ugrožavati životnu sredinu.

5

Poslovni plan

3.3.3.Potrebne sirovine:

Vrsta i količina i porjeklo neophodnog repromaterijala za planirani obim proizvodnje - KM

Vrste najvažnijih sirovina Vrijednost

1. Repromaterijal i sirovine (drvo, iverica) 16.876 KM

Ključni dobavljači:

Naziv preduzeća/sedište Način i rokovi plaćanja1. „Mozaik trade“ Banja Luka 60 dana

2. „Eromerc“ Ljubuški 60 dana

3. „Ivanković“ Široki Brijeg 60 dana

4. „Sik“ Grdiška 60 dana5. „Enterijer“ Kotorsko 60 dana

3.3.4.Potrebna radna snaga:Ovim programom potrebno je uposliti 2 nova radnika, svaki radnik za jednu mašinu. Tražene kvalifikacije za nove radnike su srednja stručna sprema.

3.4. Tržište prodaje

3.4.1.Kupci

Ciljna tržišta su: Trebinje i opštine u Istočnoj Hercegovini, Novi Pazar, te Herceg Novi i Podgorica. Kupci proizvoda su fizička lica i pravna lica.Način formiranja cijene proizvoda je dat u prilogu, s tim da će se na tu cijenu dodati 15% marže i 17% PDV.

Ključni kupci

Naziv preduzeća/sjedište Način i rokovi plaćanja1. „Tahirović“ – Novi Pazar Po dospijeću robe

2. „Radpromet“ – Herceg Novi Po dospijeću robe

3. „Kavarić“ - Podgorica Po dospijeću robe

6

Poslovni plan

3.4.2.KonkurencijaKonkurencije u prodaji namještaja ima, i to četvero na području opštine Trebinje. Cijene njihovih proizvoda su iste ili niže. Uslovi prodaje su kreditiranje kupaca na 1.godinu i dostava i montaža namještaja.

3.4.3.Distribucija i promocijaProdaja proizvoda će se vršiti u maloprodajnom objektu. Tržište će se snabdijevati na način franko- kupac i franko- dobavljač Tržište će se upoznati sa proizvodom putem radio oglasa, lokalnih novina, brošura, kataloga i vizit kartica.

3.5. Plan implementacije (vremenska dinamika)

Aktivnost Realizacija (kalendarski meseci)

1. Period investiranja

-nabavka opreme i stavljanje u funkciju Mjesec april i maj

-prijem radnika i njihova obuka Mjesec april i maj

2. Početak redovne proizvodnje Jun mjesec

3.6. Očekivani efekti

Raznolikost asortimana

DA

Uvođenje novog proizvoda

DA

Unapređenje postojećeg proizvoda

NE

Povećanje zaposlenosti

DA

Ukupan broj novih radnika:

2 radnika

Povećanje izvoza

DA

Unapređenje mogućnosti izvoza:

DA

4. FINANSIJSKI PLAN U PERIODU IMPLEMENTACIJE

4.1 Formiranje ukupnog prihoda

Opis proizvoda

/usluga

Jed.

mjere

GODINE PROJEKTA1 (2006.) 2 3 4 5 6 7

godi

šnje

ko

lićčin

a

Cije

ne p

o je

dini

ci m

jere

Uku

pan

pr

ihod

Uku

pan

pr

ihod

Uku

pan

pr

ihod

Uku

pan

pr

ihod

Uku

pan

pr

ihod

Uku

pan

pr

ihod

Uku

pan

pr

ihod

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Spavaće sobe kom 48 1.680

80.640 82.252 83.897 85.575 87.287 89.033 90.814

Sjedeće garniture

kom 8 1.100

105.600

107.712 109.866 112.063 114.305 116.590 118.922

Trpezarijske garniture

kom 5 1.200

72.000 73.440 74.908 76.406 77.935 79.493 81.083

Predsoblje kom 3 450 16.200 16.524 16.854 17.192 17.535 17.886 18.244Klub stolići kom 10 250 30.000 30.600 31.212 31.836 32.473 33.122 33.785kuhinje kom 600 1.50

3450.900

919.836 938.232 956.997 976.137 995.660 1.015.573

Prihodi od usluga (prevoz robe) 40.997 41.736 45.491 43.261 44.046 44.847 45.664UKUPNO: 796.33

7 1.272.11.300.4

61.323.3

3 1.349.7181.376.63

1 1.404.085

7

Poslovni plan

Napomena: kuhinje koje će se proizvoditi, uzeto je u obzir za 2006. da će prodaja početi od juna mjeseca

4.2 Direktan materijal

4.2.1. direktan materijal za kuhinju- u KM

r.b

Naziv materijala

Jed.mjere

Količ. po

proiz.

Cijena po

jed. mjere

GODINE PROJEKTA

1 2 3 4 5 6 7

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 121. Repromaterijal

i sirovinakom 600 937.52 281.256 537.762 585.237 596.942 608.881 621.089 633.480

UKUPNO 281.256 537.762 585.237 596.942 608.881 621.089 633.480Napomena: Cijena koštanja za svaki dio kuhinje data je u prilogu 4.3 Energija i gorivo

- u KMR. br.

NAZIVJed.mera

Godišnja

količina

Cijena po

jedinici mjere

GODINE PROJEKTA

1 2 3 4 5 6 7

0 1 2 3 4 5 (3X4)

6 (3X4)

7(3X4)

8(3X4)

9(3X4)

10(3X4)

11(3X4)

1. Energija kw/h

62.500 0.192 12.000

12.240 12.485

12.734

12.989

13.249

13.514

2. gorivo litar 12.008 1.82 21.854

22.292 22.738

23.193

23.656

24.130

24.612

UKUPNO

33.854 34.532

35.223

35.927

36.645

37.379 38.126

4.4 Amortizacija - u KM

R. br.

O P I SNabavna vrijednost

Stopa amortiz.

GODINE PROJEKTAUkupna

vrijedn. na kraju vijeka1 2 3 4 5 6 7

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 [3 -(5+6+7+...+11)]

1. Kamion 40.043 10% 4.043 4.043 4.043 4.043 4.043 4.043 4.043 11.7422. Raskrajač 19.205 10% 960.5 1.92

11.92

11.92

11.92

11.92

11.92

16.718,50

3. Kanterica jednostrana

6.498 10% 324.5 649 649 649 649 649 649 4.218,50

UKUPNO 5.328 6.613

6.613

6.613

6.613

6.613

6.613

22.679

4.5 Radna snaga – po stepenu stručne spreme - u KM

O P I S GODINE PROJEKTA

8

Poslovni plan

Redni broj

(stepen stručne spreme x broj radnika x neto

zarada)

1 2 3 4 5 6 7

1 2 3 4 5 6 7 8 9

1. SSS x 1 x 250 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000

2. SSS x 1 x 250 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000

3. SSS x 1 x 250 1.500 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000

4. SSS x 1 x 250 1.500 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000

Ukupno neto zarade 9.000 12.000 12.000 12.000 12.000 12.000 12.000

Porezi i doprinosi 52% 52% 52% 52% 52% 52% 52%

Bruto zarade 13.680 18.240 18.240 18.240 18.240 18.240 18.240

4.6 Otplata kredita GLAVNICA: 26.000KAMATA: 1.5%ROK OTPLATE: 7 godinaGRACE PERIOD: 1 godina

- u KMRed broj

GODINA KAMATA GLAVNICA ANUITET

0 1 2 3 4 (2+3)

1. 2006 227.5 - 227.52. 2007 162,5 2.527,7 2.690,23. 2008 390 4.333 4.7234. 2009 390 4.333 4.7235. 2010 390 4.333 4.7236. 2011 390 4.333 4.7237. 2012 390 4.333 4.723

UKUPNO 2.340 6.865,7 26.532,7

9

4.7 Bilans uspjeha projekta proizvodnje i prodaje namještaja Red.

Br. Naziv pozicije 0*godina

GODINE PROJEKTA

1 2 3 4 5 61 2 3 4 5 6 7 8 9

1. NETO POSLOVNI PRIHODI 796.337 1.272.1 1.300.46 1.323.33 1.349.718 1.376.631 1.404.0851.1. Prihodi od prodaje 753.340 1.230.724 1.255.338 1.280.445 1.306.054 1.332.175 1.358.8181.2. Ostali poslovni prihodi 40.997 41.736 45.491 43.261 44.046 44.847 45.6642. TROŠKOVI PROIZVODNJE 622.538 953.301 1.008.667 1.028.421 1.048.569 1.069.152 1.090.0842.1 Nabavna vrijednost prodate robe 247.290 270.024 275.424 280.933 286.551 292.282 298.1282.2 Troškovi direktnog materijala 281.256 537.762 585.237 596.942 608.881 621.089 633.4802.3 Troškovi direktnog rada 4.560 9.120 9.120 9.120 9.120 9.120 9.1202.5 Opšti troškovi proizvodnje2.5.1. Troškovi indirektnog materijala 11.250 22.500 22.950 23.409 23.877 24.355 24.8422.5.2. Troškovi indirektnog rada2.5.3. Amortizacija 5.328 6.613 6.613 6.613 6.613 6.613 6.6132.5.4. Troškovi zakupnina 5.250 5.250 5.250 5.250 5.250 5.250 5.2502.5.5. Troškovi energije i vode (struja, gas, gorivo i dr) 33.854 34.532 35.223 35.927 36.645 37.379 38.1262.5.6. Troškovi rezervnih dijelova i usluga održavanja 33.750 67.500 68.850 70.227 71.632 73.064 74.5252.5.7. Troškovi proizvodnih usluga na izradi učinaka 14.200 14.300 14.500 14.600 14.700 14.800 15.0002.5.8. Ostali troškovi proizvodnje -3. NEPROIZVODNI TROŠKOVI 11.520 11.020 11.020 11.020 11.020 11.020 11.0203.1. Troškovi prodaje3.1.1. Troškovi rada 9.120 9.120 9.120 9.120 9.120 9.120 9.1203.1.2. Troškovi transporta (prodaja) -3.1.3. Troškovi reklame, propagande, sajmova 2.000 450 450 450 450 450 4503.1.4. Ostali troškovi prodaje 1.500 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.0003.2. Troškovi administracije 450 450 450 450 450 450 4504. TROŠKOVI FINANSIRANJA 72.370 25.690 24.223 20.523 16.923 4.723 4.723

Troškovi kamata po kreditu za investicioni projekat 227.5 2.690,2 4.723 4.723 4.723 4.723 4.723Troškovi kamata po ostalim kreditim 71.600 23.000 19.400 15.800 12.200

5. UKUPNI TROŠKOVI PROIZVODNJE (2+3+4) 706.428 990.011 1.043.91 1.059.964 1.076.512 1.084.895 1.105.8276. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA (1-5) 89.909 282.089 256.550 263.366 273.206 291.736 298.2587. POREZ NA DOBIT 8990 28.208 25.655 26.336 27.320 29.173 29.825

Poslovni plan

Red.

Br. Naziv pozicije 0*godina

GODINE PROJEKTA

1 2 3 4 5 68. DOBITAK (GUBITAK) 80.919 253.881 230.895 237.030 245.886 262.563 268.433* »0« godina je godina investiranja

11

Poslovni plan

4.8 Novčani tok proizvodnje i prodaje namještaja - u KM

R. br. E LE M E N T I 0 godinaGODINE PROJEKTA

1 2 3 4 5 61 2 3 4 5 6 7 8 9

I PRILIV

1. Gotovine iz prethodne godine 80.919 524.673 788.217 1.026.194 1.269.313 1.534.394 1.803.9612. Gotovine od prodaje 753.340 1.230.724 1.255.338 1.280.445 1.306.054 1.332.175 1.358.8183. Gotovine od usluga 40.997 41.736 45.491 43.261 44.046 44.847 45.6644. Kredit 26.0004. Vlastita sredstva 111.5015. UKUPAN PRILIV I 1.012.757 1.797.133 2.089.046 2.349.9 2.619.413 2.911.416 3.208.443

II ODLIV

1. Oprema 61.5012. Mašine sa dodatnom opremom 26.0003. Poslovni rashodi (bez amortizacije) 628.730 957.708 1.013.074 1.032.828 1.052.976 1.073.559 1.094.4914. Anuitet (kamata + otplata) 227.5 2.690,20 4.723 4.723 4.723 4.723 4.7235. Kamate po ostalim kreditima 71.600 23.000 19.400 15.8006. Porez na dobit 8990 28.208 25.655 26.336 27.320 29.173 29.8257. UKUPAN ODLIV II 488.084 1.008.916 1.062.852 1.079.687 1.085.019 1.107.455 1.129.039

III NETO PRIMICI (I-II) 524.673 788.217 1.026.194 1.269.313 1.534.394 1.803.961 2.079.404

12

4.9 Potencijalni riziciVrsta rizika NE Preventivna mjera

1. Smanjenje tražnje za proizvodom

NE

2. Neredovnost u snabdijevanju sirovinama

NE

3. Neodgovarajući kvalitet sirovina

NE

4. Fluktuacije kvalitetne radne snage

NE

6. Promenu nabavnih cijena komponenti planirane proizvodnje

DA Ukoliko do toga dođe, prodajne cijene će se povećati

7. Promjenu prodajnih cena proizvoda iz projekta

DA Može doći samo do povećanja cijena proizvoda

8. Promjenu kvaliteta proizvoda iz projekta

NE

9. Promjenu propisa na ciljnom tržištu

NE

5. OPIS PROJEKTA PROIZVODNJE I OPRAVKE NAOČARA

5.1. Opis investicijeInvestira se u osnovna i obrtna sredstva. Radi o novoj proizvodnji.Poslovna ideja je inovativna i originalna.

5.1.1. Iznos investicije, struktura ulaganja i izvori finansiranja projekta -u KM

Investicija Novo/Polovno FINANSIJSKI IZVORI

bankarski kredit Sopstveni UKUPNO1 2 3 4 5 6

I OSNOVNA SREDSTVA 62.000 65.351 127.3511 Kancelarijski namještaj nova 5.560 5.5602 Sitan inventar 4.176 4.1763 Špalt lampa nova 19.500 19.5004 Auto lensmetar novo 5.380 5.3805 Čart projektor 2.945 2.9456 Probni set sočiva 3.090 3.0907 Keretoreflektometar novo 13.600 13.6008 Oftelmoskop novo 2.000 2.0009 Pomoćna proizvodna oprema novo 5.600 5.60010 Lupe novo 1.500 1.50011 Bušlilica za optička stakla novo 2.000 2.00012 Transformator za napon novo 1.000 1.00013 Mašina za brušenje, sječenje i

obradu dioptrijskih leća sa uračunatim PDV

novo 60.839,59 61.000

14 Ventileta vrega novo 819 81915 Dodatna oprema novo 341,41 341,41II OBRTNA SREDSTVA 14.000 14.0001 ramovi novo 9.000 9.000

Poslovni plan

Investicija Novo/Polovno FINANSIJSKI IZVORI

bankarski kredit Sopstveni UKUPNO2 stakla novo 5.000 5.000

UKUPNO (I+II) 62.000 79.351 141.351

5.2.Opis proizvodaTehnološke mogućnosti mašine za obradu, siječenje i brušenje stakala dozvoljavaju obradu svih vrsta materijala od kojih se izrađuju dioptrijiska i sunčana stakla za naočare. Radi se o najsavremenijom mašini zadnje generacije koja ima prednost u odnosu na ranije modele jer može da obrađuje i najtvrđa stakla za posebne vrste naočare (zaaštitne naočare u industriji, naočare za sportiste, skijaše, ronioce, navijak naočare,…), i to sa visokom presiznošću bez pucanja stakala i škarta– prednosti u odnosu na konkurenciju, Mašina je visoko produktivnija i efikasnija od ranijih modela. Dnevno može da obradi 400 stakala.

5.3. Potrebni resursi

5.3.1.LokacijaPoslovni prostor će biti lociran u Ulici Dobrovoljnih davalaca krvi 6.Razlozi za ovakvo opredeljenje su što se lokacija nalazi se na 20m od zgrade bolnice, gdje se nalazi Oftamološka ambulanta koja radi svakim danom, i koja dnevno propiše dnevno 8 naočara. U okruženju posluju optičarske radnje koje nemaju tehnološke mogučnosti specijalnih stakala pa se i od njih očekujeda će koristiti naše usluge.Moramo napomenuti da imamo već postavljenu svijetleću reklama, koja je upečatljiva, tako da je savki pacijent koji dođe u Oftamološku ambulantu uoči.

5.3.2.Potrebna oprema i uredjaji:Opis tehnologije i proizvodnog procesaNabavljaće se stakla od različitih vrsta materijala i različitih dioptrijskih vrijednosti i sa različitim dodatnim slojevima (tvrdi sloj protiv grebanja, antirefleskni sloj, fotosenzitivna stakla, zaštita od UV zračenja, objena stakla u cijeloj palati boja, zatamljena stakla različitog stepena mineralizacije, ultra tvrda stakla za zaštitne i naočare za sportiste i razna druga, progresivna i bifokalna stakla, stakla za sunčane naočare zbog visokog broja sunčanih dana u godini). Dnevno je moguće obraditi 400 stakala.Tehnologija neće ugrožavati životnu sredinu, pošto su u pitanju mašine od njemačkih i francuskih proizvođača, uvezeni preko uvoznka iz BiH po visokim standardima.Ramovi će se nabavljati od jeftinih plastičnih, do markiranih i visokokvalitetnih ramova, marke VOUGE, Lux, OTTICA, SFEROFLEX DIOR, I SL.,

5.3.3.Potrebne sirovine:

Vrsta i količina i porjeklo neophodnog repromaterijala za planirani obim proizvodnje - u KM

Vrste najvažnijih sirovina Vrijednost

1. Markirane naočare 7.740

2. Progresiv i bifokal 10.548

3. dioptrijske naočare 10.560

4. sunčane naočare italijanske 3.510

14

Poslovni plan

5. sunčane naočare metalnih i plastičnih ramova 3.540

6. socialni okviri sa kvalitetnim plastičnim staklima

7.080

Ključni dobavljači:

Naziv preduzeća/sedište Način i rokovi plaćanja1. Lenon Tomislavgrad 60 dana

2. Vizion Tomislavgrad 60 dana

3. Đaković Ekport import 60 dana

4. OKM Novi Sad 60 dana5. Elektrooptka Novi sad 60 dana6. Pol Beograd 60 dana

5.3.4.Potrebna radna snaga:U ovaj program potrebno je uključiti 2 radnika, srednje stručne spreme.

5.4. Tržište prodaje

5.4.1.KupciCiljno tržište je područje Trebinja i Istočne Hercegovine, kao i Dubrovnik i Herceg Novi (s obzirom da su cijene kod jako niže). Što se tiče karakteristika kupaca, u pitanju su ljudi različite životne dobi, kada se uzmu u obzir dioptrijske načare, dok mlađa populacija kupuje markirane sunčane naočare.Kupci su i optičarske radnje koje ne imaju teh.tehnološku opremljenost i preduzeća koja se bave trgovinskom djelatnošću. Cijena se formira tako da se doda marža u iznosu od 57% na nabavnu vrijednost.

5.4.2.KonkurencijaKo su vam konkurenti, navedite ih, gde su oni locirani.Konkrenti na području opštine Trebinje su dvije zanatske optičarske radnje koji nemaju gore navedenu opremu ni adekvatne prostore, kao ni tehničko tehnološku opremljenost.

5.4.3.Distribucija i promocijaProdaja će se vršiti u maloprodajnom objekatu.Tržište će se upoznati sa proizvodom putem radio oglasa, lokalnih novina, brošura, vizit karta.

5.5. Plan implementacije (vremenska dinamika)

Aktivnost Realizacija (kalendarski meseci)

1. Pripremne aktivnosti

-

2.Period investiranja

-nabavka opreme i stavljanje u funkciju april

-prijem radnika i njihova obuka maj

15

Poslovni plan

4. Početak redovne proizvodnje maj

5.6. Očekivani efekti

Raznolikost asortimana

DA

Uvođenje novog proizvoda

DA

Unapređenje postojećeg proizvoda DA

Povećanje zaposlenosti

DA

Ukupan broj novih radnika:

2 radnika

Povećanje izvoza

NE

Unapređenje mogućnosti izvoza:

DA

6. FINANSIJSKI PLAN U PERIODU IMPLEMENTACIJE

6.1.Formiranje ukupnog prihoda

Opis proizvoda /usluga

Jed.

mjere

GODINE PROJEKTA1 (2006.) 2 3 4 5 6 7

godi

šnje

ko

lićčin

a

Cije

ne p

o je

dini

ci m

jere

Uku

pan

pr

ihod

Uku

pan

pr

ihod

Uku

pan

pr

ihod

Uku

pan

pr

ihod

Uku

pan

pr

ihod

Uku

pan

pr

ihod

Uku

pan

pr

ihod

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Markirane naočare

kom 120 220 13.200 26.928 27.467 28.015 28.576 29.148 29.731

Progresiv i bifokal kom 72 500 18.000 50.400 52.920 55.566 58.344 61.262 64.325Dioptrijske naočare

kom 240 150 36.000 73.440 74.908 76.407 77.935 79.494 81.084

Sunčane naočareskuplje

kom 60 200 6.000 12.240 12.485 12.734 12.989 13.249 13.514

Sunčane naočare jeftinije

kom 120 100 6.000 12.240 12.485 12.734 12.989 13.249 13.514

Metalni i plastični ramovi SCG proizvodnje

kom 240 100 12.000 24.240 24.485 24.734 24.989 26.249 26.514

Socijalni okviri kom 240 45 5.400 11.016 11.236 11.461 11.690 11.924 12.163UKUPNO:

96.600 210.504 215.986 221.651 227.512 234.575 240.845

*Napomena: U 2006. godini računali smo da će se proizvoditi i prodavati od 7.mjeseca

16

Poslovni plan

6.2. Direktan materijal

6.2.1. direktan materijal po proizvodu - u KM

R.b Naziv materijala

Jed.mjere

Količ. po

proiz.

Cijena pojed. mjere

GODINE PROJEKTA

1 2 3 4 5 6 7

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 121. Markirane

naočarekom 120 129 7.740 15.790 16.105 16.428 16.756 17.091 17.433

2. Progresiv i bifokal

kom 72 293 10.548 21.518 21.948 22.387 22.835 23.292 23.758

3. Dioptrijske naočare

kom 240 88 10.560 21.530 21.960 22.389 22.847 23.304 23.770

4. Sunčane naočareskuplje

kom 60 117 3.510 7.160 7.304 7.450 7.599 7.751 7.906

5. Sunčane naočare jeftinije

kom 120 59 3.540 7.200 7.344 7.490 7.640 7.791 7.946

6. Metalni i plastični ramovi SCG proizvodnje

kom 240 59 7.080 14.400 14.344 14.490 14.640 14.791 14.946

7. Socijalni okviri kom 240 26 3.120 6.365 6.492 6.622 6.754 6.889 7.027UKUPNO 46.098 93.963 95.497 97.256 99.071 100.909 102.786

6.3 Energija i gorivo - u KM

R. br. NAZIV

Jed.mera

Godišnjakoličina

Cijena pojedinici mjere

GODINE PROJEKTA

1 2 3 4 5 6 7

0 1 2 3 4 5 (3X4) 6 (3X4)

7(3X4)

8(3X4)

9(3X4)

10(3X4)

11(3X4)

1. Energija kw/h 7.291 0.192 1.400 2.448 2.497 2.547 2.598 2.650 2.7032. gorivo litar 109 1.82 200 400 400 400 400 400 400

UKUPNO 1.600 2.856 2.913 2.971 3.031 3.091 3.152

17

Poslovni plan

6.4 Amortizacija - u KM

R. br.

O P I SNabavna vrijednost

Stopa amortiz.

GODINE PROJEKTAUkupna

vrijedn. na kraju vijeka1 2 3 4 5 6 7

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 [3 -(5+6+7+...+11)]

1. Špalt lampa 19.500 5% 975 975 975 975 975 975 975 12.6752. Auto lensmetar 5.380 5% 269 269 269 269 269 269 269 3.4973. Čart projektor 2.945 5% 147 147 147 147 147 147 147 1.9054. keretoreflektometa

r13.600 5% 680 680 680 680 680 680 680 8.840

5. Oftemoskop 2.000 5% 100 100 100 100 100 100 100 1.3006. Pom.proizvodna

oprema5.600 5% 280 280 280 280 280 280 280 3.640

7. Mašina za brušenje, sječenje i obradu dioptrijskih leća

61.000 7% 4.270 4.270 4.270 4.270 4.270 4.270 4.270

31.110

UKUPNO 6.721 6.721 6.721 6.721 6.721 6.721 6.721

62.967

6.5 Radna snaga – po stepenu stručne spreme - u KM

Redni broj

O P I S(stepen stručne spreme x

broj radnika x neto zarada)

GODINE PROJEKTA

1 2 3 4 5 6 71 2 3 4 5 6 7 8 9

1. SSS x 1 x 250 1.500 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000

2. SSS x 1 x 250 1.500 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000

Ukupno neto zarade 3.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000

Porezi i doprinosi 52% 52% 52% 52% 52% 52% 52%

Bruto zarade 4.560 9.120 9.120 9.120 9.120 9.120 9.120

6.6 Otplata kredita GLAVNICA: 62.000KAMATA: 1.5%ROK OTPLATE: 7 godinaGRACE PERIOD: 1 godina

- u KMRed broj

GODINA KAMATA GLAVNICA ANUITET

0 1 2 3 4 (2+3)

1. 2006 542,5 - 542,52. 2007 387,5 6.027 6.4153. 2008 930 10.333 10.7234. 2009 930 10.333 10.7235. 2010 930 10.333 10.7236. 2011 930 10.333 10.7237. 2012 930 10.333 10.723

UKUPNO 5.580 57.692 63.27218

Poslovni plan

19

6.7 Bilans uspjeha projekta proizvodnje i opravke naočara Red.

Br. Naziv pozicije 0*godina

GODINE PROJEKTA

1 2 3 4 5 61 2 3 4 5 6 7 8 9

1. NETO POSLOVNI PRIHODI 96.600 210.504 215.986 221.651 227.512 234.575 240.8451.1. Prihodi od prodaje 96.600 210.504 215.986 221.651 227.512 234.575 240.8451.2. Ostali poslovni prihodi2. TROŠKOVI PROIZVODNJE 66.482 118.186 119.807 121.656 123.565 125.498 127.4722.1 Nabavna vrijednost prodate robe2.2 Troškovi direktnog materijala 46.098 93.963 95.497 97.256 99.071 100.909 102.7862.3 Troškovi direktnog rada 2.280 4.560 4.560 4.560 4.560 4.560 4.5602.5 Opšti troškovi proizvodnje2.5.1. Troškovi indirektnog materijala 303 606 636 668 702 737 7732.5.2. Troškovi indirektnog rada2.5.3. Amortizacija 6.721 6.721 6.721 6.721 6.721 6.721 6.7212.5.4. Troškovi zakupnina 9.480 9.480 9.480 9.480 9.480 9.480 9.4802.5.5. Troškovi energije i vode (struja, gas, gorivo i dr) 1.600 2.856 2.913 2.971 3.031 3.091 3.1522.5.6. Troškovi rezervnih dijelova i usluga održavanja 250 500 520 540 560 580 6002.5.7. Troškovi proizvodnih usluga na izradi učinaka 1.200 2.400 2.400 2.400 2.400 2.400 2.4002.5.8. Ostali troškovi proizvodnje3. NEPROIZVODNI TROŠKOVI 4.260 8.520 8.520 8.520 8.520 8.520 8.5203.1. Troškovi prodaje3.1.1. Troškovi rada 2.280 4.560 4.560 4.560 4.560 4.560 4.5603.1.2. Troškovi transporta (prodaja)3.1.3. Troškovi reklame, propagande, sajmova 1.200 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.0003.1.4. Ostali troškovi prodaje3.2. Troškovi administracije 780 1.560 1.560 1.560 1.560 1.560 1.5604. TROŠKOVI FINANSIRANJA 542,5 6.415 10.723 10.723 10.723 10.723 10.723

Troškovi kamata po kreditu za investicioni projekat 542,5 6.415 10.723 10.723 10.723 10.723 10.723Troškovi kamata po ostalim kreditim

5. UKUPNI TROŠKOVI PROIZVODNJE (2+3+4) 70.742 133.121 139.050 140.899 142.808 144.741 146.7156. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA (1-5) 25.858 77.383 76.936 80.752 84.704 89.834 94.130

Poslovni plan

Red.

Br. Naziv pozicije 0*godina

GODINE PROJEKTA

1 2 3 4 5 67. POREZ NA DOBIT 2.585 7.738 7.693 8.075 8.470 8.983 9.4138. DOBITAK (GUBITAK) 23.273 69.645 69.243 72.677 76.234 80.851 84.717* »0« godina je godina investiranja

21

Poslovni plan

6.8 Novčani tok projekta proizvodnje i opravke naočara - u KM

R. br. E LE M E N T I 0 godinaGODINE PROJEKTA

1 2 3 4 5 61 2 3 4 5 6 7 8 9

I PRILIV

1. Gotovine iz prethodne godine 43.034 119.400 193.161 272.559 355.514 443.0862. Gotovine od prodaje 96.600 210.504 215.986 221.651 227.512 234.575 240.8453. Gotovine od usluga4. Kredit 66.0004. Vlastita sredstva 79.3515. UKUPAN PRILIV I 237.991 253.538 335.386 414.812 500.071 590.089 683.931

II ODLIV

1. Oprema 66.3512. Mašine 62.0004. Poslovni rashodi (bez amortizacije) 63.479 119.985 123.809 123.455 125.364 127.297 129.2715. Anuitet (kamata + otplata) 542.5 6.415 10.723 10.723 10.723 10.723 10.7236. Kamate po ostalim kreditima7. Porez na dobit 2.585 7.738 7.693 8.075 8.470 8.983 9.4138. UKUPAN ODLIV II 194.958 134.138 142.225 142.253 144.557 147.003 149.407

III NETO PRIMICI (I-II) 43.034 119.400 193.161 272.559 355.514 443.086 534.524

22

6.9. Potencijalni rizici

Vrsta rizika NE/DA Preventivna mjera1. Smanjenje tražnje za proizvodom NE 2. Neredovnost u snabdijevanju sirovinama NE 3. Neodgovarajući kvalitet sirovina NE 4. Fluktuacije kvalitetne radne snage NE 6. Promjenu nabavnih cijena komponenti planirane proizvodnje

NE

7. Promenu prodajnih cijena proizvoda iz projekta

NE

8. Promjenu kvaliteta proizvoda iz projekta NE 9. Promjenu propisa na ciljnom tržištu NE

Pošto su u pitanju dva različita projekta, koja posluju po jednom te istom firmom, nakon njihovog pojedinačnog analiziranja, napravićemo zbirni bilans i novčani tok, kao što slijedi:

Poslovni plan

7. Bilans uspjeha (zbirni) Red.

Br. Naziv pozicije 0*godina

GODINE PROJEKTA

1 2 3 4 5 61 2 3 4 5 6 7 8 9

1. NETO POSLOVNI PRIHODI 890.937 1.482.964 1.516.815 1.545.357 1.577.612 1.611.597 1.645.3271.1. Prihodi od prodaje 849.94 1.441.228 1.471.324 1.502.096 1.533.566 1.566.75 1.599.6631.2. Ostali poslovni prihodi 40.997 41.736 45.491 43.261 44.046 44.847 45.6642. TROŠKOVI PROIZVODNJE 704.67 1.088.687 1.145.894 1.167.617 1.189.794 1.212.43 1.235.5562.1 Nabavna vrijednost prodate robe 247.290 270.024 275.424 280.933 286.551 292.282 298.1282.2 Troškovi direktnog materijala 327.354 631.725 680.734 694.198 707.952 721.998 736.2662.3 Troškovi direktnog rada 6.840 13.680 13.680 13.680 13.680 13.680 13.6802.5 Opšti troškovi proizvodnje2.5.1. Troškovi indirektnog materijala 11.553 23.106 23.586 24.077 24.579 25.092 25.6152.5.3. Amortizacija 12.049 13.334 13.334 13.334 13.334 13.334 13.3342.5.4. Troškovi zakupnina 14.730 14.730 14.730 14.730 14.730 14.730 14.7302.5.5. Troškovi energije i vode (struja, gas, gorivo i dr) 35.454 37.388 38.136 38.898 39.676 40.470 41.2782.5.6. Troškovi rezervnih dijelova i usluga održavanja 34.000 68.000 69.370 70.767 72.192 73.644 75.1252.5.7. Troškovi proizvodnih usluga na izradi učinaka 15.400 16.700 16.900 17.000 17.100 17.200 17.4003. NEPROIZVODNI TROŠKOVI 15.780 19.140 19.140 19.140 19.140 19.140 19.1403.1. Troškovi prodaje3.1.1. Troškovi rada 11.400 13.680 13.680 13.680 13.680 13.680 13.6803.1.2. Troškovi transporta (prodaja)3.1.3. Troškovi reklame, propagande, sajmova 1.650 2.450 2.450 2.450 2.450 2.450 2.4503.1.4. Ostali troškovi prodaje 1.500 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.0003.2. Troškovi administracije 1.230 2.010 2.010 2.010 2.010 2.010 2.0104. TROŠKOVI FINANSIRANJA 72.370 29.415 34.846 31.246 27.646 15.446 15.446

Troškovi kamata po kreditu za investicioni projekat 770 6.415 15.446 15.446 15.446 15.446 15.446Troškovi kamata po ostalim kreditim 71.600 23.000 19.400 15.800 12.200

5. UKUPNI TROŠKOVI PROIZVODNJE (2+3+4) 792.820 1.137.242 1.199.880 1.218.003 1.236.580 1.247.016 1.270.1426. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA (1-5) 98.117 345.722 316.935 327.354 341.032 364.581 375.185

24

Poslovni plan

Red.

Br. Naziv pozicije 0*godina

GODINE PROJEKTA

1 2 3 4 5 67. POREZ NA DOBIT 9.811 34.572 31.693 32.735 34.103 36.458 37.5188. DOBITAK (GUBITAK) 88.306 311.150 285.242 294.619 306.929 328.123 337.667* »0« godina je godina investiranja7.1 Novčani tok (zbirni)

R. br. E LE M E N T I 0 godinaGODINE PROJEKTA

1 2 3 4 5 61 2 3 4 5 6 7 8 9

I PRILIV

1. Gotovine iz prethodne godine 88.306 892.473 1.215.672 1.514.248 1.822.192 2.142.455 2.483.9122. Gotovine od prodaje 849.940 1.441.228 1.471.324 1.502.096 1.533.566 1.566.750 1.599.6633. Gotovine od usluga 40.997 41.736 45.491 43.261 44.046 44.847 45.6644. Kredit 88.0004. Vlastita sredstva 190.8525. UKUPAN PRILIV I 2.658.326 2.375.437 2.732.487 3.059.605 3.399.804 3.754.052 4.129.239

II ODLIV

1. Oprema 127.8522. Mašine 88.0003. Poslovni rashodi (bez amortizacije) 708.401 1.095.778 1.151.700 1.173.432 1.195.6004. Anuitet (kamata + otplata) 770 6.415 15.446 15.446 15.446 15.446 15.4465. Kamate po ostalim kreditima 71.600 23.000 19.400 15.800 12.200 1.218.236 1.241.3626. Porez na dobit 9.811 34.572 31.693 32.735 34.103 36.458 37.5187. UKUPAN ODLIV II 1057.452 1.159.765 1.218.239 1.237.413 1.257.349 1.270.140 1.294.326

III NETO PRIMICI (I-II) 892.473 1.215.672 1.514.248 1.822.192 2.142.455 2.483.912 2.834.913

25

Poslovni plan

8. OBEZBJEĐENJE ZALOGA I FINANSIJSKE GARANCIJE

Ponuditi puni opis zaloga, trenutno zakonsko vlasništvo i metod procjene: trošak, procjena, posrednik, prodavac ili vlastito mišljenje (priložiti dokumente koji dokazuju vlasništvo nad ponuđenom garancijom i njenu vrijednost).

Opis zaloga Trenutna vrijednost Metod procjene vrijednosti Zakonsko vlasništvo

raskrajač 19.205 Sudski vještak vlasničkoKanterica jednostrana 6.498 Sudski vještak vlasničkoMašina za brušenje, sječenje i obradu dioptrijskih leća

60.839,59 Sudski vještak vlasničko

Ostala optičarska oprema 60.000 Sudski vještak vlasničkoKamion šleper marke MAN 20.000 Sudski vještak vlasničko

Napomena: Sva oprema koja će biti obezbjeđenje zaloga i finansijske garancije će se osigurati kod „Bobar“ osiguranja uz procjenu sudskog vjštaka.

Datum izrade: mart 2006.

Autori poslovnog plana

POTPIS OVLAŠĆENOG LICA

26