P.T. DHARMALA INTILAND Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN

P.T. DHARMALA INTILAND Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2001 DAN 2000 DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

P.T. DHARMALA INTILAND Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN DAFTAR ISI

Halaman

LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN 1

LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI - Pada tanggal 31 Desember 2001 dan 2000

serta untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal tersebut Neraca Konsolidasi 3 Laporan Laba Rugi Konsolidasi 5 Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasi 6 Laporan Arus Kas Konsolidasi 7 Catatan Atas Laporan Keuangan Konsolidasi 8

P.T. DHARMALA INTILAND Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI 31 DESEMBER 2001 DAN 2000 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT

- 8 -

1. UMUM

a. Pendirian dan Informasi Umum

P.T. Dharmala Intiland Tbk (Perusahaan) didirikan dalam rangka Undang-Undang Penanaman Modal Asing No. 1 tahun 1967, juncto Undang-Undang No. 11 tahun 1970, berdasarkan akta No. 118 tanggal 10 Juni 1983 dari Kartini Muljadi, S.H., notaris di Jakarta dengan nama PT Wisma Dharmala Sakti. Akta pendirian ini disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dalam Surat Keputusan No. C2-6668-HT.01.01Th.83 tanggal 10 Oktober 1983. Anggaran dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir dengan akta No. 79 tanggal 24 Juli 1998 dari Irawan Soerodjo, S.H., notaris di Jakarta untuk memenuhi Ketentuan Undang-undang No. 1 tahun 1995 mengenai Perseroan Terbatas dan Peraturan Pasar Modal No. IX.J.1. Akta perubahan ini telah memperoleh persetujuan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. C2-8.19873.HT.01.04.TH.98 tanggal 14 Oktober 1998.

Perusahaan berdomisili di Jakarta dengan usaha pembangunan dan persewaan kantor di Jakarta. Kantor pusat Perusahaan beralamat di Wisma Dharmala Sakti Lt. 4 Jl. Jenderal Sudirman Kav. 32, Jakarta. Sesuai dengan pasal 3 anggaran dasar Perusahaan, ruang lingkup kegiatan Perusahaan terutama meliputi bidang usaha pembangunan dan persewaan perkantoran. Perusahaan mulai beroperasi secara komersial sejak 1 Oktober 1987. Jumlah karyawan Perusahaan rata-rata 459 orang untuk tahun 2001 dan 498 orang untuk tahun 2000. Perusahaan tergabung dalam kelompok usaha (grup) Dharmala. Susunan Dewan Komisaris dan Direksi pada tanggal 31 Desember 2001 adalah sebagai berikut : Dewan Komisaris Komisaris Utama : Drs. Cosmas Batubara Wakil Komisaris Utama : Suyanto Gondokusumo Komisaris : Ir. Imam Maksum Eddy Edgar Hartono Drs. Eddy Ridwan Komisaris Independen : Drs. Cosmas Batubara Ir. Imam Maksum Drs. Eddy Ridwan

Dewan Direksi Direktur Utama : Hendro Santoso Gondokusumo Wakil Direktur Utama : Walman Siahaan Direktur :

Drs. Jahya Asikin Ir. Sinarto Dharmawan

Drs. Thomas Andri Kustianto Ir. Suhendro Prabowo Jumlah imbalan yang diberikan untuk komisaris dan direksi Perusahaan pada tahun 2001 dan 2000 masing-masing sebesar Rp 2.601.921.740 dan Rp 1.722.056.299.

b. Anak Perusahaan

Perusahaan juga merupakan induk perusahaan dengan memiliki, baik langsung maupun tidak langsung, lebih dari 50% saham anak perusahaan sebagai berikut :

P.T. DHARMALA INTILAND Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI 31 DESEMBER 2001 DAN 2000 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGA L TERSEBUT (Lanjutan)

- - 9

Jumlah AktivaPersentase Tahun Operasi 31 Desember

Lokasi Proyek Kepemilikan (%) Komersial 2001

PT Taman Harapan Indah Jakarta Real estat 100,00 1978 308.125.918.319- PT Mutiara Raga Indah Jakarta Pusat kebugaran 100,00 1990 3.329.349.497PT Dharmala Land Surabaya Real estat 99,01 1974 668.224.059.746

- PT Dharmasejahtera Sakti Surabaya Real estat 100,00 1988 43.591.014.344- PT Grand Interwisata Surabaya Hotel dan Apartemen 100,00 1989 124.067.749.274- PT Grande Family View Surabaya Real estat 75,00 1993 198.353.834.526PT Intisarana Ekaraya Jakarta Sub Holding 100,00 - 123.902.769.414- PT Dharmala Gandaria Permai Jakarta Real estat 100,00 - 101.389.014.524- PT Primatama Ekasejahtera Jakarta Real estat 100,00 - 4.976.198.745- PT Dharmala Gandaria Mulia Jakarta Real estat 100,00 - 4.971.699.905- PT Gunaprima Usahasejati Jakarta Real estat 100,00 - 1.864.713- PT Pancarizki Intiperkasa Jakarta Real estat 100,00 - 81.399.989.100- PT Megahadhi Raya Jakarta Real estat 62,60 - 71.467.604PT Sinar Puspapersada Tangerang Real estat 100,00 1997 182.487.230.531Dharmala Intiland N.V. Curacao Jasa keuangan 100,00 1997 357.009.983.200

c. Penawaran Umum Efek Perusahaan

Pada tanggal 21 Oktober 1989, Perusahaan memperoleh pernyataan efektif dari Menteri Keuangan Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. S1-064/SHM/MK.10/1989 untuk melakukan penawaran umum atas 6.000.000 saham Perusahaan di Bursa Paralel kepada masyarakat. Saham-saham tersebut telah tercatat pada tanggal 15 Januari 1990. Bersamaan dengan pernyataan tersebut, Perusahaan juga mencatatkan sebanyak 6.000.000 saham dari pemegang saham lama pada Bursa Paralel, sehingga jumlah saham yang dicatatkan menjadi 12.000.000 saham.

Pada tanggal 2 Agustus 1991, Perusahaan memperoleh pernyataan efektif dari Ketua Badan Pengawas Pasar Modal (BAPEPAM) dengan Surat Keputusan No. S-1407/PM/1991 untuk melakukan penawaran umum atas 12.000.000 saham. Saham-saham tersebut dicatat pada Bursa Efek Jakarta tanggal 1 September 1991.

Pada tanggal 18 Juni 1992 Perusahaan memperoleh surat dari Ketua BAPEPAM No. S-989/PM/1992 perihal pemberitahuan efektifnya Pernyataan Pendaftaran Perusahaan mengenai penawaran umum terbatas I sebesar 121.418.000 saham kepada para pemegang saham dan saham-saham tersebut mulai tercatat di Bursa Efek Jakarta pada tanggal 8 September 1992.

Pada tanggal 6 Juni 1994, Perusahaan memperoleh pernyataan efektif dari Ketua Bapepam dengan surat No. S-021/PM/1994 untuk melakukan penawaran umum terbatas II dengan hak memesan efek terlebih dahulu sebesar 81.209.000 saham. Saham-saham tersebut dicatatkan di Bursa Efek Jakarta pada tanggal 20 Juni 1994.

Pada tanggal 31 Desember 2001, seluruh saham Perusahaan atau sejumlah 925.782.600 lembar saham telah tercatat pada Bursa Efek Jakarta.

2. KEBIJAKAN AKUNTANSI

a. Penyajian Laporan Keuangan Konsolidasi

Laporan keuangan konsolidasi disusun dengan menggunakan prinsip dan praktek akuntansi yang berlaku umum di Indonesia dan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 44 tentang “Akuntansi Aktivitas Pengembangan Real Estat”.


- - 10

Dasar penyusunan laporan keuangan konsolidasi, kecuali untuk laporan arus kas, adalah dasar akrual. Mata uang pelaporan yang digunakan untuk penyusunan laporan keuangan konsolidasi adalah mata uang Rupiah (Rp). Laporan keuangan konsolidasi tersebut disusun berdasarkan nilai historis, kecuali beberapa akun tertentu disusun berdasarkan pengukuran lain sebagaimana diuraikan dalam kebijakan akuntansi masing-masing akun tersebut. Laporan arus kas konsolidasi disusun dengan menggunakan metode langsung dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan.

b. Prinsip Konsolidasi

Laporan keuangan konsolidasi meliputi laporan keuangan Perusahaan dan anak perusahaan dengan pemilikan lebih dari 50%, baik langsung maupun tidak langsung. Saldo dan transaksi termasuk keuntungan/kerugian yang belum direalisasi atas transaksi antar perusahaan dieliminasi untuk mencerminkan posisi keuangan dan hasil usaha Perusahaan dan anak perusahaan sebagai satu kesatuan usaha. Selisih lebih antara biaya perolehan dan bagian Perusahaan atas nilai wajar aktiva dan kewajiban anak perusahaan diakui sebagai goodwill dan diamortisasikan dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method) selama 20 tahun.

c. Transaksi dan Penjabaran Laporan Keuangan Dalam Mata Uang Asing

Pembukuan Perusahaan dan anak perusahaan kecuali Dharmala Intiland N.V., diselenggarakan dalam mata uang Rupiah. Transaksi-transaksi selama tahun berjalan dalam mata uang asing dicatat dengan kurs yang berlaku pada saat terjadinya transaksi. Pada tanggal neraca, aktiva dan kewajiban moneter dalam mata uang asing disesuaikan untuk mencerminkan kurs yang berlaku pada tanggal tersebut. Keuntungan atau kerugian kurs yang timbul dikreditkan atau dibebankan dalam laporan laba rugi konsolidasi tahun yang bersangkutan. Pembukuan Dharmala Intiland N.V. diselenggarakan dalam Dollar Amerika Serikat. Untuk tujuan penyajian laporan keuangan konsolidasi, aktiva dan kewajiban moneter pada tanggal neraca dijabarka n masing-masing dengan menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal tersebut, sedangkan pendapatan dan beban dijabarkan dengan menggunakan kurs rata-rata. Selisih kurs yang terjadi dibebankan dalam laporan laba rugi konsolidasi tahun berjalan.

d. Kas dan Setara Kas

Kas dan setara kas terdiri dari kas, bank dan semua investasi yang jatuh tempo dalam waktu tiga bulan atau kurang dari tanggal perolehannya dan yang tidak dijaminkan serta tidak dibatasi penggunaannya.

e. Investasi Sementara

Deposito berjangka Deposito berjangka yang jatuh temponya kurang dari tiga bulan namun dijaminkan dan deposito berjangka yang jatuh temponya lebih dari tiga bulan disajikan sebagai investasi sementara dan dinyatakan sebesar nilai nominal. Investasi efek ekuitas yang nilai wajarnya tersedia


- - 11

Investasi dalam efek yang diperdagangkan disajikan sebesar nilai wajarnya. Laba dan rugi yang belum direalisasi akibat kenaikan atau penurunan nilai wajarnya disajikan dalam laporan laba rugi periode berjalan.

Untuk menghitung laba atau rugi yang direalisasi, biaya perolehan efek ditentukan berdasarkan metode rata-rata tertimbang.

f. Penyisihan Piutang Ragu-ragu

Perusahaan dan anak perusahaan menetapkan penyisihan piutang ragu-ragu berdasarkan penelaahan terhadap keadaan masing-masing akun piutang pada akhir tahun.

g. Persediaan

Persediaan bahan bangunan dan barang lainnya dinyatakan berdasarkan biaya perolehan atau nilai realisasi bersih mana yang lebih rendah yang ditetapkan dengan metode pertama masuk pertama keluar (first-in first-out).

h. Aktiva Real Estat

Aktiva real estat terdiri dari tanah dan bangunan (rumah tinggal dan rumah toko) yang siap dijual, bangunan (rumah tinggal dan rumah toko) yang sedang dikonstruksi, tanah yang sedang dikembangkan dan tanah yang belum dikembangkan, dinyatakan sebesar biaya perolehan atau nilai realisasi bersih, mana yang lebih rendah. Biaya perolehan tanah yang belum dikembangkan meliputi biaya praperolehan dan perolehan tanah ditambah biaya pinjaman dan dipindahkan ke tanah yang sedang dikembangkan pada saat pematangan tanah akan dimulai atau dipindahkan ke bangunan yang sedang dikonstruksi pada saat tanah tersebut siap dibangun. Biaya perolehan tanah yang sedang dikembangkan meliputi biaya perolehan tanah yang belum dikembangkan ditambah dengan biaya pengembangan langsung dan tidak langsung yang dapat diatribusikan pada aktiva pengembangan real estat serta biaya pinjaman (beban bunga dan selisih kurs). Tanah yang sedang dikembangkan akan dipindahkan ke bangunan yang sedang dikonstruksi pada saat tanah tersebut selesai dikembangkan atau dipindahkan ke aktiva tanah bila tanah tersebut siap dijual dengan menggunakan metode luas areal. Biaya perolehan bangunan yang sedang dikonstruksi meliputi biaya perolehan tanah yang telah selesai dikembangkan ditambah dengan biaya konstruksi dan biaya pinjaman serta dipindahkan ke aktiva tanah dan bangunan pada saat selesai dibangun dan siap dijual dengan menggunakan metode identifikasi khusus. Biaya pinjaman yang berhubungan dengan kegiatan pengembangan dikapitalisasi ke proyek pengembangan. Kapitalisasi dihentikan pada saat proyek pengembangan tersebut secara substansial siap untuk digunakan sesuai tujuannya.

i. Investasi Jangka Panjang

Investasi dalam bentuk saham dengan pemilikan kurang dari 20% dinyatakan sebesar biaya perolehan/metode biaya, sedangkan investasi dengan pemilikan 20% sampai dengan 50%, baik langsung maupun tidak langsung dinyatakan sebesar biaya perolehannya ditambah atau dikurangi dengan bagian laba atau rugi sejak perolehannya sesuai dengan persentase kepemilikan dan dikurangi dengan dividen yang diterima (metode ekuitas). Bagian laba atau rugi perusahaan asosiasi disesuaikan dengan amortisasi goodwill dengan menggunakan metode garis lurus selama 20 (dua puluh) tahun. Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat permanen, maka nilai tercatatnya dikurangi


- - 12

untuk mengakui penurunan tersebut yang ditentukan untuk setiap investasi secara individu dan kerugiannya dibebankan pada laporan laba rugi tahun berjalan. Investasi tanah dan bangunan dinyatakan berdasarkan biaya perolehan. Perusahaan menggunakan metode ekuitas untuk membukukan dan menyajikan partisipasinya pada Badan Kerjasama Graha Pratama, sedangkan untuk Badan Kerjasama Apartemen Pantai Mutiara, Perusahaan mencatat bagian pertisipasinya menurut sifat dari aset tersebut (metode proportionate consolidation).

j. Aktiva Tetap

Pemilikan langsung Aktiva tetap dinyatakan berdasarkan biaya perolehan setelah dikurangi akumulasi penyusutan. Aktiva tetap, kecuali tanah, disusutkan dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method) berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis aktiva tetap sebagai berikut :

Tahun

Perbaikan ruangan (leasehold improvements) 10 Sarana gedung (building improvements) 10 Bangunan dan prasarana 20 - 40 Mesin dan peralatan 5 - 10 Perlengkapan pusat kebugaran jasmani (fitness centre) 10 Kendaraan 5 Peralatan kantor 5 Perabot kantor 3 - 5 Peralatan kantin 5 Tanah dinyatakan berdasarkan biaya perolehan dan tidak disusutkan. Beban pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada laporan laba rugi konsolidasi pada saat terjadinya; pengeluaran yang memperpanjang masa manfaat atau memberi manfaat ekonomik dimasa yang akan datang dikapitaliasi. Aktiva tetap yang sudah tidak digunakan lagi atau yang dijual dikeluarkan dari kelompok aktiva tetap berikut akumulasi penyusutannya. Keuntungan atau kerugian dari penjualan aktiva tetap tersebut dibukukan dalam laporan laba rugi konsolidasi pada tahun yang bersangkutan. Penyusutan aktiva tetap PT Taman Harapan Indah (anak perusahaan) dihitung dengan menggunakan metode persentase tetap dari jumlah tercatat (double declining balance method), kecuali untuk bangunan yang disusutkan dengan metode garis lurus (straight line method) (lihat Catatan 12). Rincian tarif penyusutan adalah sebagai berikut :

Bangunan 5% pertahun dari nilai perolehan Peralatan kantor 25% - 50% pertahun dari nilai buku Mesin dan perlengkapan 25% pertahun dari nilai buku Kendaraan 50% pertahun dari nilai buku

k. Aktiva Bangun Kelola Alih

Perusahaan melalui PT Dharmala Realindo (pemegang saham) mengadakan perjanjian bangun, kelola dan alih (B.O.T) atas gedung perkantoran tiga lantai dengan luas area 2.100 m2, terletak di Jl. Majapahit, Jakarta Pusat yang dimiliki PT Sarinah.

Aktiva tetap berupa bangunan dalam rangka bangun, kelola dan alih (Build, Operate and Transfer - B.O.T) beserta mesin dan peralatan yang melekat pada bangunan tersebut dinyatakan berdasarkan biaya perolehan. Penyusutan dihitung berdasarkan umur ekonomis dari aktiva tetap yang


- - 13

bersangkutan dengan batas maksimum sesuai jangka waktu perjanjian bangun, kelola dan alih dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method) sebagai berikut :

Tahun

Bangunan dan prasarana 20 Mesin dan perlengkapan 5 - 10

l. Manfaat Pensiun Karyawan

Perusahaan membukukan estimasi manfaat pensiun karyawan untuk semua karyawan tetap lokalnya. Biaya jasa kini diakui sebagai beban pada periode berjalan. Biaya jasa lalu, koreksi aktuarial dan dampak perubahan asumsi bagi karyawan yang masih aktif bekerja diamortisasi dengan metode garis lurus selama sisa masa kerja karyawan sebagaimana ditentukan oleh aktuaris. Metode penilaian aktuaria yang digunakan oleh aktuaris adalah metode pendanaan.

m. Pengakuan Pendapatan dan Beban Pendapatan sewa diakui pada saat penggunaan aktiva Perusahaan oleh pihak lain sejalan dengan berlalunya waktu atau pada saat periode digunakannya aktiva yang bersangkutan. Uang muka sewa yang diterima dari penyewa diklasifikasikan ke dalam akun pendapatan yang diterima di muka dan akan diakui sebagai pendapatan secara berkala sesuai dengan kontrak sewa yang berlaku. Pendapatan dari penjualan untuk real estate berupa bangunan rumah tinggal, ruko dan bangunan sejenis lainnya diakui dengan metode full accrual jika syarat berikut terpenuhi : − Pengikatan jual beli telah ditandatangani − Harga jual akan tertagih yaitu jumlah yang telah dibayar sekurang-kurangnya telah mencapai

20% dari harga jual − Tagihan bebas dari subordinasi − Telah terjadi pengalihan resiko dan manfaat atau Berita Acara Serah Terima (BAST)

Penjualan tanah yang pendirian bangunannya akan dilaksanakan oleh pembeli tanpa keterlibatan penjual, dan proses pengembangan tanah reklamasi yang memerlukan waktu lebih dari satu tahun, pendapatan diakui dengan menggunakan metode persentase penyelesaian (percentage of completion method). Pendapatan dari penjualan apartemen, yang pembangunannya dila ksanakan lebih dari satu tahun, diakui dengan menggunakan metode persentase penyelesaian (percentage of completion method) terhadap unit yang terjual, apabila seluruh syarat berikut terpenuhi : − Pembangunan telah melampaui tahap awal, setidaknya fondasi gedung telah selesai. − Pembeli telah terikat. − Jumlah unit yang terjual telah memadai sehingga seluruh tujuan pembangunan proyek tidak

akan berubah. − Jumlah yang telah dibayar sekurang-kurangnya telah mencapai 20% dari harga jual yang

disepakati. − Seluruh hasil penjualan dan beban dapat ditaksir secara layak.


- - 14

Apabila persyaratan tersebut di atas tidak dapat dipenuhi, maka seluruh uang yang diterima dari pembeli diperlakukan sebagai uang muka dan dicatat dengan deposit method sampai seluruh persyaratan tersebut dipenuhi. Pendapatan sewa apartemen dan hotel serta pendapatan apartemen dan hotel lainnya diakui pada saat jasa diberikan atau barang diserahkan. Beban diakui sesuai dengan masa manfaatnya pada tahun yang bersangkutan (accrual basis).

n. Pajak Penghasilan

Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba kena pajak dalam periode yang bersangkutan yang dihitung berdasarkan tarif pajak yang berlaku. Aktiva dan kewajiban pajak tangguhan diakui atas konsekuensi pajak periode mendatang yang timbul dari perbedaan jumlah tercatat aktiva dan kewajiban menurut laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak aktiva dan kewajiban. Kewajiban pajak tangguhan diakui untuk semua perbedaan temporer kena pajak dan aktiva pajak tangguhan diakui untuk perbedaan temporer untuk perbedaan yang boleh dikurangkan, sepanjang besar kemungkinan dapat dimanfaatkan untuk mengurangi laba kena pajak pada masa datang. Pajak tangguhan diukur dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku atau secara substansial telah berlaku pada tanggal neraca. Pajak tangguhan dibebankan atau dikreditkan dalam laporan laba rugi, kecuali pajak tangguhan yang dibebankan atau dikreditkan langsung ke ekuitas. Aktiva dan kewajiban pajak tangguhan disajikan di neraca, kecuali aktiva dan kewajiban pajak tangguhan untuk entitas hukum yang berbeda, atas dasar kompensasi sesuai dengan penyajian aktiva dan kewajiban pajak kini. Pendapatan dari sewa gedung merupakan obyek pajak final. Atas penghasilan yang telah dikenakan Pajak Penghasilan Final, beban pajak diakui proporsional dengan jumlah pendapatan menurut akuntansi yang diakui pada periode berjalan.

o. Rugi Per Saham

Rugi per saham dasar dihitung dengan membagi rugi bersih residual dengan jumlah rata-rata tertimbang saham yang beredar pada tahun yang bersangkutan. Jumlah rata-rata tertimbang saham yang diperhitungkan untuk menghitung rugi per saham dasar adalah 925.782.600 saham masing-masing untuk tahun 2001 dan 2000.

p. Informasi Segmen

Informasi segmen Perusahaan dan anak perusahaan disajikan menurut pengelompokan (segmen) usaha. Segmen usaha adalah komponen yang dapat dibedakan (distinguishable components) dan menghasilkan suatu produk atau jasa yang berbeda menurut pembagian industri atau sekelompok produk atau jasa sejenis yang berbeda, terutama untuk para pelanggan di luar entitas perusahaan.

Informasi segmen disajikan sesuai dengan kebijakan akuntansi yang digunakan untuk menyajikan laporan keuangan konsolidasi.


- - 15

3. KAS DAN SETARA KAS

2 0 0 1 2 0 0 0

R p R p

K a s 5 0 3 . 8 8 9 . 4 8 2 4 3 8 . 6 1 6 . 9 0 9B a n k

R u p i a h B a n k C e n t r a l A s i a 1 0 . 6 2 3 . 7 5 4 . 9 2 7 5 . 0 3 0 . 5 3 9 . 4 2 0B a n k P a n i n 3 . 9 1 7 . 3 0 4 . 7 3 0 4 5 5 . 8 1 0 . 9 1 9B a n k M a n d i r i 3 . 2 6 5 . 0 0 0 . 3 3 7 4 . 1 0 0 . 6 4 2 . 1 7 6B a n k B u a n a I n d o n e s i a 6 6 9 . 7 3 7 . 6 5 6 5 6 4 . 9 0 4 . 4 2 3B a n k N e g a r a I n d o n e s i a 2 8 1 . 6 0 3 . 4 7 7 2 7 3 . 8 3 3 . 3 0 7B a n k M e d i a 2 7 8 . 8 5 8 . 0 7 3 3 8 6 . 1 2 1 . 0 0 7B a n k I n t e r n a t i o n a l I n d o n e s i a 2 3 4 . 0 6 5 . 8 1 6 2 1 5 . 0 6 0 . 9 6 6B a n k T a b u n g a n N e g a r a 1 4 2 . 0 6 5 . 9 6 8 1 . 3 5 3 . 7 7 1 . 7 5 5B a n k D a n a m o n I n d o n e s i a 7 4 . 0 2 2 . 5 1 1 7 6 . 8 5 4 . 1 5 3C i t i b a n k 3 4 . 8 0 1 . 0 0 0 4 4 . 4 9 5 . 0 0 0B a n k K e s a w a n 2 8 . 6 8 9 . 6 9 3 2 7 . 5 2 3 . 2 6 8B a n k S u m i t o m o M i t s u i I n d o n e s i a - 1 . 1 3 4 . 6 6 9 . 6 6 3B a n g k o k B a n k L t d . - 3 2 . 0 8 8 . 7 2 6L a i n - l a i n ( d i b a w a h R p 1 0 . 0 0 0 . 0 0 0 ) 2 0 . 3 6 6 . 3 6 4 1 8 . 5 9 8 . 8 2 8

D o l l a r A m e r i k a S e r i k a t B a n k C e n t r a l A s i a 6 2 6 . 5 5 4 . 3 4 4 3 7 6 . 5 8 8 . 6 2 0B a n k B u a n a I n d o n e s i a 3 6 5 . 5 0 5 . 1 9 2 2 6 1 . 8 3 4 . 7 8 9C i t i b a n k 1 0 . 3 3 1 . 8 8 0 - B a n k S u m i t o m o M i t s u i I n d o n e s i a - 8 1 9 . 7 1 0 . 4 8 7B a n k D a n a m o n - 8 . 8 0 1 . 3 0 1

D e p o s i t o b e r j a n g k a d a l a m R u p i a h B a n k C e n t r a l A s i a 2 0 . 9 7 7 . 9 1 9 . 7 4 1 1 8 . 6 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0B a n k M a n d i r i 3 . 8 4 9 . 3 2 2 . 3 1 5 5 . 5 5 0 . 0 0 0 . 0 0 0B a n k I n t e r n a t i o n a l I n d o n e s i a - 2 5 0 . 0 0 0 . 0 0 0

S e r t i f i k a t B a n k I n d o n e s i a ( S B I ) 1 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 -

J u m l a h 4 6 . 9 0 3 . 7 9 3 . 5 0 6 4 0 . 0 2 0 . 4 6 5 . 7 1 7

T i n g k a t b u n g a d e p o s i t o p e r t a h u n R u p i a h 1 4 , 0 0 % - 1 7 , 8 8 % 1 3 , 1 6 % - 1 3 , 2 2 %

T i n g k a t b u n g a S B I 1 7 , 5 0 % -


- - 16

4. INVESTASI SEMENTARA

2 0 0 1 2 0 0 0

R p R p

D e p o s i t o b e r j a n g k a :

B a n k I n t e r n a s i o n a l I n d o n e s i a 6 2 9 . 3 9 5 . 0 8 1 1 1 8 . 3 9 5 . 0 8 1

B a n k N i a g a 1 4 . 6 5 0 . 8 0 3 1 4 . 6 5 0 . 8 0 3

J u m l a h 6 4 4 . 0 4 5 . 8 8 4 1 3 3 . 0 4 5 . 8 8 4

J u m l a h

P e n e m p a t a n p a d a e f e k - e f e k : S a h a m

B i a y a p e r o l e h a n :

P i h a k y a n g m e m p u n y a i h u b u n g a n

i s t i m e w a

P T D h a r m a l a A g r i f o o d 6 . 1 2 5 . 0 0 0 - 3 . 6 7 8 . 6 7 5 . 0 0 0

P T D h a r m a l a S a k t i S e j a h t e r a 5 . 8 6 6 . 6 6 8 - 3 . 6 3 3 . 6 3 0 . 0 0 0

P i h a k k e t i g a

B a n k I n d o n e s i a R a y a 1 . 2 4 8 . 0 0 0 - 1 . 7 9 7 . 2 0 0 . 0 0 0

B a n k R a m a 2 5 0 . 0 0 0 - 5 8 7 . 5 0 0 . 0 0 0

B a n k D a n a m o n 5 . 0 0 0 3 . 2 1 0 . 0 0 0 -

J u m l a h 3 . 2 1 0 . 0 0 0 9 . 6 9 7 . 0 0 5 . 0 0 0

R u g i y a n g b e l u m d i r e a l i s a s i ( 1 . 8 1 0 . 0 0 0 ) ( 9 . 6 9 7 . 0 0 5 . 0 0 0 )

N i l a i p a s a r e f e k 1 . 4 0 0 . 0 0 0 -

J u m l a h 6 4 5 . 4 4 5 . 8 8 4 1 3 3 . 0 4 5 . 8 8 4

T i n g k a t b u n g a d e p o s i t o p e r t a h u n

R u p i a h 1 3 , 1 6 % - 1 3 , 2 2 % 1 3 , 1 6 % - 1 3 , 2 2 %

Saham-saham PT Dharmala Agrifood, Bank Indonesia Raya, Bank Rama dan PT Dharmala Sakti Sejahtera telah dicabut pencatatannya sebagai emiten di Bursa Efek Jakarta (delisting) sehingga seluruh nilai saham tersebut dibebankan pada laporan laba rugi.

5. PIUTANG USAHA


- - 17

2 0 0 1 2 0 0 0

R p R p

a . J u m l a h p i u t a n g u s a h a b e r d a s a r k a n l a n g g a n a n

a d a l a h s e b a g a i b e r i k u t :

P i h a k y a n g m e m p u n y a i h u b u n g a n i s t i m e w a

P i u t a n g a t a s s e w a , p e m e l i h a r a a n d a n

d a y a ( u t i l i t i e s ) 3 . 3 5 4 . 0 8 2 . 4 3 4 4 . 9 2 9 . 7 4 6 . 4 1 4

P i h a k k e t i g a

P e n j u a l a n r u m a h 2 4 . 4 2 5 . 4 4 2 . 7 1 0 3 3 . 2 5 8 . 1 1 4 . 5 2 0

S e w a , p e m e l i h a r a a n d a n d a y a ( u t i l i t i e s ) 2 . 4 0 8 . 1 1 2 . 0 4 1 2 . 4 4 6 . 9 4 6 . 0 6 0

A p a r t e m e n d a n h o t e l 1 . 3 9 6 . 4 4 5 . 4 8 7 1 . 3 0 9 . 7 2 4 . 7 1 1

K a r t u k e a n g g o t a a n g o l f 1 . 6 0 0 . 9 3 8 . 0 7 1 3 7 2 . 9 9 1 . 8 3 0

La in - l a i n 4 3 9 . 8 9 8 . 7 2 4 5 2 . 3 9 9 . 3 5 7

J u m l a h 3 0 . 2 7 0 . 8 3 7 . 0 3 3 3 7 . 4 4 0 . 1 7 6 . 4 7 8

J u m l a h p i u t a n g u s a h a 3 3 . 6 2 4 . 9 1 9 . 4 6 7 4 2 . 3 6 9 . 9 2 2 . 8 9 2

b . J u m l a h p i u t a n g u s a h a b e r d a s a r k a n u m u r ( h a r i )

a d a l a h s e b a g a i b e r i k u t :

B e l u m j a t u h t e m p o 9 . 7 8 3 . 7 2 7 . 1 8 7 2 6 . 4 7 4 . 7 9 1 . 4 9 8

L e w a t j a t u h t e m p o

1 s / d 3 0 h a r i 5 . 5 8 4 . 7 7 1 . 0 5 6 5 . 6 9 8 . 4 4 6 . 8 7 6

3 1 s / d 6 0 h a r i 3 . 6 9 8 . 0 4 1 . 3 7 4 1 . 5 0 5 . 0 9 4 . 7 8 7

6 1 s / d 9 0 h a r i 3 . 0 9 6 . 0 3 4 . 8 0 6 6 7 5 . 6 3 5 . 5 1 9

9 1 s / d 1 2 0 h a r i 8 5 6 . 5 4 7 . 8 7 5 6 9 3 . 0 4 2 . 2 8 7

> 1 2 0 h a r i 1 0 . 6 0 5 . 7 9 7 . 1 6 9 7 . 3 2 2 . 9 1 1 . 9 2 5

B e r s i h 3 3 . 6 2 4 . 9 1 9 . 4 6 7 4 2 . 3 6 9 . 9 2 2 . 8 9 2

c. Jumlah piutang usaha seluruhnya adalah dalam mata uang Rupiah. Piutang usaha yang berasal dari transaksi dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa dengan Perusahaan dilakukan dengan tingkat harga dan syarat yang sama sebagaimana halnya transaksi dilakukan dengan pihak ketiga. Manajemen berpendapat bahwa piutang tersebut dapat tertagih, sehingga penyisihan piutang ragu-ragu ditetapkan nihil. Manajemen juga berpendapat bahwa tidak terdapat risiko yang terkonsentrasi secara signifikan atas piutang kepada pihak ketiga. Piutang usaha kepada pihak ketiga digunakan sebagai jaminan atas pinjaman bank jangka pendek dan jangka panjang (Catatan 16 dan 22).

6. PERSEDIAAN


- - 18

2 0 0 1 2 0 0 0

R p R p

K e p e r l u a n h o t e l 6 0 6 . 4 0 1 . 8 2 0 5 1 4 . 2 5 8 . 9 7 1

B a h a n b a n g u n a n 7 6 . 0 1 0 . 6 2 5 7 6 . 0 1 0 . 6 2 5

P e r a l a t a n r e k r e a s i t e r m a s u k r e s t o r a n 3 0 . 1 9 8 . 9 1 7 3 6 . 0 6 3 . 3 1 7

J u m l a h 7 1 2 . 6 1 1 . 3 6 2 6 2 6 . 3 3 2 . 9 1 3

7. AKTIVA REAL ESTAT 2 0 0 1 2 0 0 0

R p R pT a n a h y a n g b e l u m d i k e m b a n g k a n

T a l a g a B e s t a r i , T a n g e r a n g 1 7 5 . 5 2 7 . 7 0 6 . 1 8 7 1 7 5 . 8 7 4 . 2 4 3 . 7 8 9G r a h a F a m i l y , S u r a b a y a 1 1 7 . 4 2 3 . 9 5 0 . 2 7 0 1 5 2 . 4 5 2 . 2 9 7 . 2 9 1L o n t a r 8 9 . 2 4 3 . 4 3 8 . 0 7 4 8 5 . 8 2 4 . 7 1 1 . 1 0 8Ngo ro I I 8 6 . 0 0 8 . 9 8 7 . 2 4 5 8 5 . 6 4 5 . 1 3 6 . 4 4 6P a n t a i M u t i a r a , J a k a r t a 7 3 . 0 8 6 . 7 6 5 . 3 2 1 9 5 . 6 0 0 . 8 7 6 . 7 5 0P a n t a i T i m u r , S u r a b a y a 6 6 . 6 7 7 . 6 0 7 . 3 4 5 6 6 . 5 7 2 . 4 0 9 . 1 8 1T a m a n S e m a n a n I n d a h , J a k a r t a 4 3 . 6 9 2 . 8 2 7 . 8 3 6 2 8 . 2 0 7 . 2 7 8 . 5 7 6K e b o n M e l a t i 3 9 . 8 2 0 . 2 6 9 . 2 5 0 3 9 . 6 4 3 . 9 2 4 . 4 5 6J a j a r T u n g g a l 1 5 . 1 1 0 . 7 2 6 . 1 9 5 1 5 . 0 4 9 . 3 6 2 . 7 9 5D h a r m a R a y a T r a w a s 7 . 8 0 9 . 0 3 1 . 4 4 6 7 . 6 8 3 . 6 7 0 . 8 1 5Lain- la in 5 2 . 1 5 4 . 2 9 5 . 2 6 8 5 4 . 3 8 6 . 7 7 2 . 5 8 5

J u m l a h 7 6 6 . 5 5 5 . 6 0 4 . 4 3 7 8 0 6 . 9 4 0 . 6 8 3 . 7 9 2

T a n a h y a n g s e d a n g d i k e m b a n g k a nG a n d a r i a , J a k a r t a 1 9 8 . 2 4 8 . 0 6 2 . 9 0 0 1 9 8 . 3 3 6 . 8 7 0 . 5 8 2P a n t a i M u t i a r a , J a k a r t a 5 8 . 5 2 5 . 5 0 0 . 6 3 7 7 8 . 4 2 9 . 3 6 0 . 3 8 0T a m a n S e m a n a n I n d a h , J a k a r t a 1 5 . 4 0 1 . 4 6 0 . 6 5 0 2 8 . 8 1 1 . 3 0 5 . 2 3 2Lain- la in 4 9 8 . 9 7 1 . 5 5 3 6 1 1 . 6 5 1 . 4 4 8

J u m l a h 2 7 2 . 6 7 3 . 9 9 5 . 7 4 0 3 0 6 . 1 8 9 . 1 8 7 . 6 4 2

B a n g u n a n d a l a m k o n s t r u k s i 1 6 . 4 5 8 . 8 9 2 . 4 8 6 1 2 . 4 8 4 . 9 9 9 . 1 0 0B a n g u n a n y a n g s i a p d i j u a l 1 9 . 3 2 5 . 9 7 9 . 7 1 4 1 9 . 3 2 5 . 9 7 9 . 7 1 4K o n d o m i n i u m 6 . 3 1 3 . 1 5 5 . 7 4 1 7 . 9 6 9 . 1 1 8 . 7 3 8R u m a h t o k o 1 1 . 9 3 8 . 7 5 2 . 3 5 8 1 2 . 5 8 3 . 8 4 6 . 8 1 4R u m a h y a n g s i a p d i j u a l 1 6 6 . 7 6 7 . 8 4 3 1 6 6 . 7 6 7 . 8 4 3

J u m l a h 5 4 . 2 0 3 . 5 4 8 . 1 4 2 5 2 . 5 3 0 . 7 1 2 . 2 0 9

J u m l a h A k t i v a R e a l E s t a t 1 . 0 9 3 . 4 3 3 . 1 4 8 . 3 1 9 1 . 1 6 5 . 6 6 0 . 5 8 3 . 6 4 3

Tanah yang belum dan sedang dikembangkan dijadikan jaminan atas pinjaman bank jangka pendek dan jangka panjang (Catatan 16 dan 22).


- - 19

Pada tanggal 31 Desember 2001 dan 2000, aktiva real estat kondominium telah diasuransikan kepada PT Alliance Utama Indonesia, PT Asuransi Tugu Pratama dan PT Dharmala Insurance Tbk, pihak yang mempunyai hubungan istimewa, dengan jumlah pertanggungan masing-masing sebesar Rp 3.477.725.695 dan Rp 202.105.000.000.

Tanah yang be lum dikembangkan seluas + 17.250 m2 di Pantai Mutiara, Jakarta dengan nilai sebesar Rp 26.135.119.972 merupakan aktiva yang digunakan untuk kerjasama dengan PT Famharindo dalam Badan Kerjasama Apartemen Pantai Mutiara (Catatan 39).

8. UANG MUKA

Akun ini terutama merupakan uang muka untuk proyek ruko dan sarana penunjang lainnya serta uang muka kepada kontraktor.

9. PAJAK DIBAYAR DI MUKA

2 0 0 1 2 0 0 0

R p R p

P a j a k p e n g h a s i l a nP a s a l 2 3 2 . 3 2 3 . 2 9 4 . 0 5 6 1 . 9 0 0 . 7 4 3 . 7 9 3P a s a l 2 8 A 7 5 1 . 5 1 5 . 9 7 7 6 5 1 . 6 5 5 . 7 4 0

P a j a k p e n g h a s i l a n f i n a l 4 . 8 8 7 . 6 7 5 2 0 9 . 7 1 5 . 5 9 9

P a j a k p e r t a m b a h a n n i l a i 3 . 5 6 2 . 8 1 8 . 7 3 6 -

J u m l a h 6 . 6 4 2 . 5 1 6 . 4 4 4 2 . 7 6 2 . 1 1 5 . 1 3 2

10. PIUTANG DAN HUTANG KEPADA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA

2 0 0 1 2 0 0 0

R p R p

P i u t a n g

P T D e v e r i n d o I n d o g r a h a R a y a 3 4 . 0 8 0 . 0 0 0 . 0 0 0 3 4 . 0 8 0 . 0 0 0 . 0 0 0

P T A d h i b a l a d i k a 1 7 . 3 4 8 . 9 5 4 . 0 4 7 1 7 . 3 4 8 . 9 5 4 . 0 4 7

P T D h a r m a l a I n t i U t a m a 5 . 3 9 4 . 2 5 7 . 5 7 3 5 . 3 9 4 . 2 5 7 . 5 7 3

P T K u r i p a n R a y a 5 . 1 0 2 . 2 7 5 . 9 0 9 5 . 1 0 2 . 2 7 5 . 9 0 9

PT PT Pu r i Pa r iwa ra a ) 2 . 3 4 1 . 1 5 2 . 6 4 0 2 . 6 9 8 . 3 6 8 . 6 4 0

P T A d h i b a l a d i k a A g u n g 1 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 1 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0

P T R S E A D h a r m a P a n g g u n g S e n t o s a b ) 4 8 6 . 9 6 9 . 5 3 8 4 7 2 . 8 9 1 . 5 3 8

K a r y a w a n 4 6 2 . 4 2 1 . 9 7 0 5 8 9 . 7 7 2 . 6 1 9

P T T a h a p a n m a j u J a y a L e s t a r i c ) - 3 8 9 . 5 6 8 . 3 0 0

J u m l a h 6 6 . 2 1 6 . 0 3 1 . 6 7 7 6 7 . 0 7 6 . 0 8 8 . 6 2 6


- - 20

2 0 0 1 2 0 0 0

R p R p

H u t a n g

P T D h a r m a l a R S E A I n d u s t r i a l E s t a t e 2 3 . 7 0 4 . 5 6 7 . 4 0 1 2 3 . 7 0 8 . 6 6 6 . 5 2 7

B a d a n K e r j a s a m a A p a r t e m e n P a n t a i M u t i a r a 1 8 . 0 4 6 . 7 1 4 . 5 6 2 6 . 2 7 7 . 3 0 9 . 8 2 8

P T D h a r m a l a A g r i f o o d T b k 8 . 8 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 8 . 8 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0

P T D h a r m i n d o A d h i d u t a T b k 5 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 5 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0

P T C h r i s K e n c a n a - 4 . 2 4 9 . 3 8 6

J u m l a h 5 5 . 5 5 1 . 2 8 1 . 9 6 3 4 3 . 7 9 0 . 2 2 5 . 7 4 1

Piutang dan hutang kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa diatas terutama timbul dari biaya Perusahaan dan anak perusahaan yang dibayarkan terlebih dahulu oleh pihak yang mempunyai hubungan istimewa dan/atau sebaliknya.

Piutang kepada PT Deverindo Indograha Raya, PT Adhibaladika, PT Adhibaladika Agung, PT Kuripan Raya, PT Kemayoranland dan PT Dharmala Intiutama telah mendapat persetujuan dari pemegang saham independen dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT Dharmala Intiland Tbk sebagaimana tercantum dalam akta No. 108 tanggal 29 Juni 2001, yang dibuat oleh Paulus Widodo Sugeng Haryono, S.H., notaris di Jakarta. a. Piutang kepada PT Puri Pariwara dikenakan bunga sebesar 1% per tahun masing-masing untuk tahun

2001 and 2000. Pada tahun 2001 PT Puri Pariwara telah mengangsur sebesar Rp 357.216.000.

b. Piutang kepada PT RSEA Dharma Panggung Sentosa dikenakan bunga 10% per tahun untuk tahun 2000.

c. Piutang kepada PT Tahapanmaju Jaya Lestari dikenakan bunga 18% untuk tahun 2000. Piutang ini

telah dilunasi pada tahun 2001.

11. INVESTASI JANGKA PANJANG

P e r s e n t a s e

N a m a P e r u s a h a a n K e p e m i l i k a n 2 0 0 1 2 0 0 0

% R p R p

I n v e s t a s i S a h a m / P a r t i s i p a s i :

M e t o d e E k u i t a s

B i a ya pe ro l ehan

B a d a n K e r j a s a m a G r a h a P r a t a m a 3 0 , 0 0 3 1 . 3 6 7 . 5 7 2 . 1 0 8 3 1 . 3 6 7 . 5 7 2 . 1 0 8

P T R S E A D h a r m a P a n g g u n g S e n t o s a 2 7 , 5 0 2 4 . 6 6 2 . 6 7 4 . 8 9 8 2 4 . 6 6 2 . 6 7 4 . 8 9 8

PT Deve r i ndo I ndog raha Raya 4 0 , 0 0 8 . 8 7 3 . 5 0 0 . 0 0 0 8 . 8 7 3 . 5 0 0 . 0 0 0

PT Dha rma la RSEA I ndus t r i a l E s t a t e 5 0 , 0 0 8 . 5 9 5 . 0 0 0 . 0 0 0 8 . 5 9 5 . 0 0 0 . 0 0 0

PT Pur i Par iwara 3 2 , 0 0 4 . 8 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 4 . 8 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0


- - 21

P e r s e n t a s e


% R p R p

PT Kur ipan Raya 2 1 , 7 9 - 1 6 . 3 4 2 . 5 0 0 . 0 0 0

P T K e m a y o r a n l a n d 2 5 , 0 0 1 4 . 6 7 3 . 0 0 0 . 0 0 0 1 . 7 3 5 . 9 7 5 . 0 0 0

PT Ta ta Wi ra Sak t i 4 8 , 9 6 9 2 9 . 0 3 1 . 4 1 5 9 2 9 . 0 3 1 . 4 1 5

PT Tahapanma ju Jaya Les ta r i 2 5 , 0 0 7 1 5 . 6 6 7 . 0 0 0 7 1 5 . 6 6 7 . 0 0 0

P T C a h a y a K e l a n a M a t a h a r i 4 0 , 0 0 6 9 4 . 8 4 2 . 7 8 7 6 9 4 . 8 4 2 . 7 8 7

P T G u n u n g S e w u P r i m a 3 4 , 0 0 5 9 5 . 0 0 0 . 0 0 0 5 9 5 . 0 0 0 . 0 0 0

P T C e m p a k a D h a r m a s a t y a 4 5 , 0 0 1 8 9 . 0 0 0 . 0 0 0 1 8 9 . 0 0 0 . 0 0 0

Jumlah 9 6 . 0 9 5 . 2 8 8 . 2 0 8 9 9 . 5 0 0 . 7 6 3 . 2 0 8

B a g i a n l a b a ( r u g i ) p e r u s a h a a n a s o s i a s i

S a l d o a w a l 7 . 4 8 8 . 9 4 8 . 6 6 7 1 1 . 6 2 1 . 7 9 0 . 7 1 9

D i v i d e n y a n g d i t e r i m a ( 1 . 7 2 9 . 5 6 8 . 6 6 3 ) ( 1 . 3 7 7 . 3 9 8 . 7 0 9 )

T a h u n b e r j a l a n ( 1 5 . 6 7 0 . 2 0 2 . 2 2 2 ) ( 2 . 7 5 5 . 4 4 3 . 3 4 3 )

Sa l do a kh i r ( 9 . 9 1 0 . 8 2 2 . 2 1 8 ) 7 . 4 8 8 . 9 4 8 . 6 6 7

Jumlah 8 6 . 1 8 4 . 4 6 5 . 9 9 0 1 0 6 . 9 8 9 . 7 1 1 . 8 7 5

M e t o d e B i a y a

PT Pu t ra A l v i t a P ra tama 9 , 1 8 1 6 . 7 1 8 . 0 0 0 . 0 0 0 1 6 . 7 1 8 . 0 0 0 . 0 0 0

PT Adh iba l ad i ka Agung 2 , 1 0 2 . 4 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 2 . 4 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0

PT Adh iba l ad i ka 2 0 , 0 0 2 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 2 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0

P T M e n a r a K a d i n I n d o n e s i a 5 , 1 0 5 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 5 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0

PT Kur ipan Raya 1 1 , 2 6 8 . 4 4 4 . 1 6 9 . 0 0 0 -

P T I n f o g l o b a l M e d i a s a r a n a 3 , 5 9 2 2 5 . 0 0 0 . 0 0 0 2 2 5 . 0 0 0 . 0 0 0

PT Se r v co rp I ndones i a 2 0 , 0 0 1 6 6 . 4 8 0 . 0 0 0 1 6 6 . 4 8 0 . 0 0 0

PT Sp in indo Mi t radaya 2 , 5 0 1 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 1 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0

PT Mana j emen Es t a t i ndo P l u i t 2 , 6 6 - 5 0 . 0 0 0 . 0 0 0

Jumlah 3 0 . 5 5 3 . 6 4 9 . 0 0 0 2 2 . 1 5 9 . 4 8 0 . 0 0 0

J u m l a h I n v e s t a s i S a h a m 1 1 6 . 7 3 8 . 1 1 4 . 9 9 0 1 2 9 . 1 4 9 . 1 9 1 . 8 7 5

U a n g M u k a I n v e s t a s i S a h a m

PT Tahapanma ju Jaya Les ta r i 1 . 0 7 0 . 0 0 0 . 0 0 0 1 . 0 7 0 . 0 0 0 . 0 0 0

PT Pu t ra A l v i t a P ra tama 7 0 . 5 4 1 . 8 7 1 7 0 . 5 4 1 . 8 7 1

J u m l a h U a n g M u k a I n v e s t a s i S a h a m 1 . 1 4 0 . 5 4 1 . 8 7 1 1 . 1 4 0 . 5 4 1 . 8 7 1


- - 22

P e r s e n t a s e


% R p R p

I n v e s t a s i T a n a h d a n B a n g u n a n

1 5 u n i t t a n a h d a n b a n g u n a n V i l l a d a n

4 b i d a n g t a n a h y a n g k e s e l u r u h a n n y a

s e l u a s 1 1 . 8 2 0 m 2 t e r l e t a k d i H a m b a l a n g

G o l f C o u n t r y & R e s o r t E s t a t e , S e n t u l ,

J a w a B a r a t 1 5 . 2 9 9 . 5 0 4 . 4 2 1 1 5 . 2 9 9 . 5 0 4 . 4 2 1

S a t u u n i t a p a r t e m e n L e o n i e G a r d e n s e l u a s

236 m2 t e r l e t a k d i L eon i e H i l l , S i ngapu ra 2 . 3 8 6 . 9 6 5 . 0 2 3 2 . 1 1 0 . 2 0 5 . 6 2 8

S a t u u n i t a p a r t e m e n R i v a g e R o y a l e t e r l e t a k

d i G o l d C o a s t , Q u e e n s l a n d , A u s t r a l i a 1 . 6 4 1 . 8 2 3 . 9 2 1 1 . 5 0 8 . 0 3 2 . 8 2 7

E m p a t b i d a n g t a n a h s e l u a s 1 2 . 1 6 4 m 2

S e n t u l , C i t e r e u p , J a w a B a r a t 1 . 5 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 1 . 5 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0

K o t a L e g e n d a , B e k a s i 2 1 1 . 0 0 0 . 0 0 0 2 1 1 . 0 0 0 . 0 0 0

J u m l a h I n v e s t a s i T a n a h d a n B a n g u n a n 2 1 . 0 3 9 . 2 9 3 . 3 6 5 2 0 . 6 2 8 . 7 4 2 . 8 7 6

J u m l a h I n v e s t a s i J a n g k a P a n j a n g 1 3 8 . 9 1 7 . 9 5 0 . 2 2 6 1 5 0 . 9 1 8 . 4 7 6 . 6 2 2

Satu unit apartemen Leonie Garden di Singapura dan satu unit apartemen Rivage Royale di Gold Coast, Queensland, Australia digunakan sebagai jaminan atas hutang bank jangka panjang yang diperoleh dari Citibank N.A., Singapura dan Westpac Banking Corporation, Singapura (Catatan 22). Berdasarkan Rapat Umum Luar Biasa Pemegang Saham PT Kemayoranland tanggal 14 Mei 2001 s ebagaimana tercantum dalam akta No. 10 dari Siauw Henry Leoprayogo, S.H., notaris di Lampung Selatan diputuskan untuk mengkonversi tagihan pemegang saham menjadi modal saham, sehingga investasi Perusahaan di Kemayoranland meningkat menjadi Rp 14.673.000.000 dengan persentase kepemilikan tetap sebesar 25%. Perusahaan menjadi penjamin atas pinjaman yang diperoleh PT Kemayoranland, perusahaan asosiasi, oleh karena itu penerapan metode ekuitas tetap dilakukan dengan mengurangi uang muka investasi dan piutang kepada PT Kemayoranland untuk menutup akumulasi kerugiannya atas biaya perolehannya (Catatan 24). Sampai dengan 31 Desember 2001, belum ada realisasi uang muka investasi saham untuk PT Tahapanmaju Jaya Lestari dan PT Putra Alvita Pratama, karena belum ada pengesahan Menteri Hukum dan Perundang-undangan atas peningkatan modal dasar dari perusahaan-perusahaan tersebut.

12. AKTIVA TETAP


- - 23

1 Januari 2001 Penambahan Pengurangan Reklasifikasi 31 Desember 2001Rp Rp Rp Rp Rp

Biaya perolehan :Pemilikan langsung

Tanah 78.861.932.027 - 23.148.693.195 - 55.713.238.832Perbaikan ruangan (leasehold improvements) 2.942.071.948 231.818.675 41.946.500 - 3.131.944.123Sarana gedung (building improvements) 8.888.052.574 660.296.158 921.464.824 - 8.626.883.908Bangunan dan prasarana 493.595.375.326 4.270.519.317 54.354.364.821 - 443.511.529.822Mesin dan peralatan 32.339.619.007 768.900.049 1.038.882.104 - 32.069.636.952Prasarana Golf 23.249.943.555 749.552.700 - - 23.999.496.255Perlengkapan pusat kebugaran jasmani (fitness centre) 366.335.717 - 39.210.644 - 327.125.073Kendaraan 3.754.442.184 1.154.389.930 239.760.000 - 4.669.072.114Peralatan kantor 13.332.964.130 879.896.569 356.504.872 - 13.856.355.827Perabot kantor 3.313.752.488 14.102.500 2.191.927.174 - 1.135.927.814Peralatan kantin 1.301.845.464 - 1.163.367.629 - 138.477.835

Jumlah 661.946.334.420 8.729.475.898 83.496.121.763 - 587.179.688.555

Akumulasi penyusutan :Pemilikan langsung

Perbaikan ruangan (leasehold improvements) 2.292.293.707 200.682.332 41.946.500 - 2.451.029.539Sarana gedung (building improvements) 4.812.178.629 1.035.566.459 142.923.629 - 5.704.821.459Bangunan dan prasarana 82.834.156.005 17.986.528.704 11.823.243.064 - 88.997.441.645Mesin dan peralatan 19.357.243.454 1.643.815.584 705.833.271 - 20.295.225.767Peralatan golf 6.081.869.075 1.215.206.070 - - 7.297.075.145Perlengkapan pusat kebugaran jasmani (fitness centre) 258.279.193 5.613.076 26.171.426 - 237.720.843Kendaraan 3.007.742.248 535.438.015 216.414.581 - 3.326.765.682Peralatan kantor 11.622.689.793 966.156.432 259.534.796 - 12.329.311.429Perabot kantor 2.152.502.747 512.218.183 1.574.111.807 - 1.090.609.123Peralatan kantin 811.156.868 155.115.688 827.794.721 - 138.477.835

Jumlah 133.230.111.719 24.256.340.543 15.617.973.795 - 141.868.478.467

Jumlah tercatat 528.716.222.701 445.311.210.088


Biaya perolehan :Pemilikan langsung

Tanah 79.064.877.276 - 202.945.249 - 78.861.932.027Perbaikan ruangan (leasehold improvements) 2.676.879.961 270.441.987 5.250.000 - 2.942.071.948Sarana gedung (building improvements) 8.171.154.251 720.853.973 3.955.650 - 8.888.052.574Bangunan dan prasarana 492.583.748.778 1.149.768.999 138.142.451 - 493.595.375.326Mesin dan peralatan 30.019.895.111 2.324.496.623 4.772.727 - 32.339.619.007Prasarana Golf 15.865.455.982 90.192.153 - 7.294.295.420 23.249.943.555Perlengkapan pusat kebugaran jasmani (fitness centre) 366.335.717 - - - 366.335.717Kendaraan 3.344.687.807 707.567.758 487.393.381 189.580.000 3.754.442.184Peralatan kantor 13.081.122.166 480.550.409 228.708.445 - 13.332.964.130Perabot kantor 3.306.118.054 9.234.434 1.600.000 - 3.313.752.488Peralatan kantin 1.301.845.464 - - - 1.301.845.464

Aktiva sewa guna usahaKendaraan 189.580.000 - - (189.580.000) -Prasarana golf 7.294.295.420 - - (7.294.295.420) -

Jumlah 657.265.995.987 5.753.106.336 1.072.767.903 - 661.946.334.420


- - 24


Akumulasi penyusutan :Pemilikan langsung

Perbaikan ruangan (leasehold improvements) 2.116.418.790 177.449.917 1.575.000 - 2.292.293.707Sarana gedung (building improvements) 3.857.877.372 956.400.657 2.099.400 - 4.812.178.629Bangunan dan prasarana 63.224.036.277 19.644.969.286 34.849.558 - 82.834.156.005Mesin dan peralatan 17.588.821.335 1.773.194.846 4.772.727 - 19.357.243.454Peralatan golf 1.290.767.069 713.113.543 - 4.077.988.463 6.081.869.075Perlengkapan pusat kebugaran jasmani (fitness centre) 221.645.622 36.633.571 - - 258.279.193Kendaraan 2.648.000.892 487.661.668 284.996.562 157.076.250 3.007.742.248Peralatan kantor 10.374.343.233 1.447.236.432 198.889.872 - 11.622.689.793Perabot kantor 1.689.079.893 465.022.854 1.600.000 - 2.152.502.747Peralatan kantin 562.179.416 248.977.452 - - 811.156.868

Aktiva sewa guna usahaKendaraan 138.852.500 18.223.750 - (157.076.250) -Prasarana golf 3.270.760.992 807.227.471 - (4.077.988.463) -

Jumlah 106.982.783.391 26.776.111.447 528.783.119 - 133.230.111.719

Jumlah tercatat 550.283.212.596 528.716.222.701

Tanah dan bangunan digunakan sebagai jaminan atas hutang bank jangka pendek dan jangka panjang yang diperoleh dari beberapa bank (Catatan 16 dan 22).

Aktiva tetap kecuali tanah, telah diasuransikan kepada PT Dharmala Insurance Tbk, pihak yang mempunyai hubungan istimewa, PT Asuransi Bima Dana Arta Tbk, PT Asuransi QBE Pool Indonesia, PT Asuransi Chiyoda Indonesia, PT China Insurance Indonesia, PT Asuransi Sinar Mas, PT Zurich Insurance Indonesia dan PT Asuransi Guardian Royal Exchange Indonesia dengan jumlah pertanggungan sebesar USD 25.539.555 dan Rp 208.798.343.000 pada tahun 2001 serta USD 70.422.824 dan Rp 352.415.532.383 pada tahun 2000. Perusahaan dan anak perusahaan memiliki beberapa bidang tanah antara lain terletak di Jakarta, Tangerang, Surabaya dengan hak legal berupa Hak Guna Bangunan yang berjangka waktu antara 20 (dua puluh) tahun dan 30 (tiga puluh) tahun yang akan jatuh tempo antara tahun 2000 dan 2029. Manajemen berpendapat tidak terdapat masalah dengan perpanjangan hak atas tanah karena seluruh tanah diperoleh secara sah dan didukung dengan bukti pemilikan yang memadai. Pada tahun 2001, Perusahaan telah mengalihkan aktiva tetap berupa bangunan “Menteng Prada” yang dijaminkan untuk pelunasan hutang bank yang bersangkutan (lihat Catatan 34). Jumlah beban penyusutan adalah sebagai berikut :

2 0 0 1 2 0 0 0

R p R p

P e m i l i k a n l a n g s u n g 2 4 . 2 5 6 . 3 4 0 . 5 4 3 2 5 . 9 5 0 . 6 6 0 . 2 2 6A k t i v a s e w a g u n a u s a h a - 8 2 5 . 4 5 1 . 2 2 1

J u m l a h 2 4 . 2 5 6 . 3 4 0 . 5 4 3 2 6 . 7 7 6 . 1 1 1 . 4 4 7

Aktiva tetap anak perusahaan (PT Taman Harapan Indah) disusutkan dengan menggunakan metode persentase tetap dari jumlah tercatat (double declining balance method), dengan rincian sebagai berikut :


- - 25

2 0 0 1 2 0 0 0

R p R p

B i a y a p e r o l e h a n 8 . 0 7 5 . 8 2 7 . 8 9 3 7 . 9 6 8 . 5 5 1 . 0 3 8A k u m u l a s i p e n y u s u t a n 5 . 1 8 0 . 6 9 6 . 8 4 3 4 . 9 6 0 . 8 6 2 . 2 2 7

J u m l a h t e r c a t a t 2 . 8 9 5 . 1 3 1 . 0 5 0 3 . 0 0 7 . 6 8 8 . 8 1 1

13. AKTIVA BANGUN KELOLA ALIH

2 0 0 1S a l d o A w a l Penambahan Pengurangan Sa ldo Akh i r

R p R p R p R pBiaya pero lehan

Bangunan dan p rasa rana 3 . 4 6 4 . 5 3 5 . 8 5 8 - - 3 . 4 6 4 . 5 3 5 . 8 5 8Mes in dan per lengkapan 1 6 9 . 3 8 8 . 9 6 4 - - 1 6 9 . 3 8 8 . 9 6 4

Jumlah 3 . 6 3 3 . 9 2 4 . 8 2 2 - - 3 . 6 3 3 . 9 2 4 . 8 2 2

Akumulas i penyusu tanBangunan dan p rasa rana 1 . 1 9 1 . 5 7 5 . 1 4 6 1 9 7 . 9 8 0 . 2 3 1 - 1 . 3 8 9 . 5 5 5 . 3 7 7Mes in dan per lengkapan 1 4 2 . 4 8 2 . 4 3 0 1 4 . 6 1 3 . 5 7 7 - 1 5 7 . 0 9 6 . 0 0 7

Jumlah 1 . 3 3 4 . 0 5 7 . 5 7 6 2 1 2 . 5 9 3 . 8 0 8 - 1 . 5 4 6 . 6 5 1 . 3 8 4

Jumlah tercata t 2 . 2 9 9 . 8 6 7 . 2 4 6 2 . 0 8 7 . 2 7 3 . 4 3 8

2 0 0 0

S a l d o A w a l Penambahan Pengurangan Sa ldo Akh i rR p R p R p R p

Biaya pero lehanBangunan dan p rasa rana 3 . 4 6 4 . 5 3 5 . 8 5 8 - - 3 . 4 6 4 . 5 3 5 . 8 5 8Mes in dan per lengkapan 1 6 9 . 3 8 8 . 9 6 4 - - 1 6 9 . 3 8 8 . 9 6 4

Jumlah 3 . 6 3 3 . 9 2 4 . 8 2 2 - - 3 . 6 3 3 . 9 2 4 . 8 2 2

Akumulas i penyusu tanBangunan dan p rasa rana 1 . 0 1 2 . 0 4 2 . 7 5 5 1 7 9 . 5 3 2 . 3 9 1 - 1 . 1 9 1 . 5 7 5 . 1 4 6Mes in dan per lengkapan 1 0 8 . 6 0 4 . 6 3 7 3 3 . 8 7 7 . 7 9 3 - 1 4 2 . 4 8 2 . 4 3 0

Jumlah 1 . 1 2 0 . 6 4 7 . 3 9 2 2 1 3 . 4 1 0 . 1 8 4 - 1 . 3 3 4 . 0 5 7 . 5 7 6

Jumlah tercata t 2 . 5 1 3 . 2 7 7 . 4 3 0 2 . 2 9 9 . 8 6 7 . 2 4 6

Jumlah beban penyusutan adalah Rp 212.593.808 dan Rp 213.410.184 masing-masing untuk tahun 2001 dan 2000. Pada tanggal 31 Desember 2001 dan 2000, aktiva bangun kelola alih telah diasuransikan kepada PT Dharmala Insurance Tbk, pihak yang mempunyai hubungan istimewa, PT Asuransi QBE Pool Indonesia, PT Asuransi Bina Arta Tbk, PT Asuransi Chiyoda Indonesia, PT Zurich Insurance Indonesia dan PT Asuransi Guardian Royal Exchange Indonesia dengan jumlah pertanggungan masing-masing sebesar Rp 9.476.480.000 dan Rp 13.998.000.000.

14. SIMPANAN PADA BANK BEKU KEGIATAN USAHA


- - 26

2 0 0 1 2 0 0 0

R p R p

R e k e n i n g k o r a n

B a n k D h a r m a l a 6 . 2 8 0 . 4 0 5 . 3 8 3 6 . 2 8 0 . 4 0 5 . 3 8 4

B a n k P u t r a S u r y a p e r k a s a 3 5 . 9 5 4 . 4 8 1 3 5 . 9 5 4 . 4 8 1

B a n k T a t a 1 7 . 9 8 7 . 3 2 6 1 7 . 9 8 7 . 3 2 6

B a n k I n d o n e s i a R a y a 7 . 2 7 8 . 7 8 5 1 . 3 2 9 . 1 8 5 . 7 8 7

B a n k D a g a n g N a s i o n a l I n d o n e s i a 3 . 1 5 0 . 0 0 0 3 . 1 5 0 . 0 0 0

B a n k P e s o n a ( d / h B a n k U t a m a ) 1 . 0 5 1 . 0 1 8 1 . 0 5 1 . 0 1 8

B a n k U m u m N a s i o n a l 8 2 3 . 4 3 9 8 2 3 . 4 3 9

D e p o s i t o b e r j a n g k a

B a n k D h a r m a l a 4 . 4 2 0 . 7 2 7 . 0 3 7 4 . 4 2 0 . 7 2 7 . 0 3 7

B a n k U m u m N a s i o n a l 2 5 . 0 0 0 . 0 0 0 2 5 . 0 0 0 . 0 0 0

J u m l a h 1 0 . 7 9 2 . 3 7 7 . 4 6 9 1 2 . 1 1 4 . 2 8 4 . 4 7 2

Perusahaan masih mempunyai saldo pinjaman dari Bank Indonesia Raya sedangkan Bank Dharmala merupakan pihak yang sebelumnya merupakan pihak yang mempunyai hubungan istimewa sehingga rekening koran dan deposito berjangka pada bank yang bersangkutan belum dapat dicairkan.

15. GOODWILL - BERSIH

2 0 0 1 2 0 0 0

R p R p

B i a y a p e r o l e h a n

P T T a m a n H a r a p a n I n d a h 9 . 7 7 4 . 6 1 4 . 9 1 9 9 . 7 7 4 . 6 1 4 . 9 1 9

P T D h a r m a l a L a n d 4 0 . 7 7 1 . 4 5 4 . 3 7 6 4 0 . 7 7 1 . 4 5 4 . 3 7 6

J u m l a h 5 0 . 5 4 6 . 0 6 9 . 2 9 5 5 0 . 5 4 6 . 0 6 9 . 2 9 5

A k u m u l a s i a m o r t i s a s i 1 6 . 5 3 1 . 2 8 8 . 1 9 9 1 3 . 4 3 9 . 0 3 5 . 3 7 2

J u m l a h T e r c a t a t 3 4 . 0 1 4 . 7 8 1 . 0 9 6 3 7 . 1 0 7 . 0 3 3 . 9 2 3

Beban amortisasi adalah sebesar Rp 3.092.252.827 dan Rp 3.659.355.505 masing-masing untuk tahun 2001 dan 2000.

16. HUTANG BANK


- - 27

2 0 0 1 2 0 0 0

R p R pN o n B P P N

H u t a n g S i n d i k a s i y a n g d i k o o r d i n i r o l e h :B a n k o f C h i n a 1) 4 5 . 7 6 0 . 0 0 0 . 0 0 0 4 2 . 2 1 8 . 0 0 0 . 0 0 0

B a n k P a n i n 2) 6 1 . 8 8 0 . 0 0 0 . 0 0 0 6 4 . 5 9 0 . 2 5 0 . 0 0 0B a n k A s t r i a 3) 2 . 6 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 4 . 2 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0B a n k K e s a w a n - 1 . 9 6 6 . 9 9 1 . 9 2 9

B P P NK r e d i t m o d a l k e r j a

B a n k D a n a m o n I n d o n e s i a 9 3 . 8 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 9 3 . 8 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0B a n k I n d o n e s i a R a y a 4 6 . 2 9 9 . 9 9 9 . 9 7 0 4 6 . 2 9 9 . 9 9 9 . 9 7 0B a n k T a m a r a 3 5 . 9 9 5 . 0 0 0 . 0 0 0 3 3 . 8 9 1 . 9 3 7 . 5 0 0B a n k D h a r m a l a 3 4 . 4 2 0 . 4 0 4 . 5 8 4 3 4 . 4 2 0 . 4 0 4 . 5 8 4B a n k U m u m N a s i o n a l 3 1 . 8 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 3 1 . 8 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0B a n k R a m a 2 1 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 2 1 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0B a n k P u t r a S u r y a P e r k a s a 4 1 . 2 2 0 . 0 0 0 . 0 0 0 4 1 . 2 2 0 . 0 0 0 . 0 0 0B a n k K r e d i t A s i a 5 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 5 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0B a n k T a t a 5 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 5 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0B a n k L a u t a n B e r l i a n 4 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 4 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0B a n k D a g a n g N a s i o n a l I n d o n e s i a 2 . 6 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 2 . 6 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0B a n k N u s a N a s i o n a l 2 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 2 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0

P i n j a m a n r e k e n i n g k o r a nB a n k P u t r a S u r y a P e r k a s a 6 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 6 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0B a n k I n d o n e s i a R a y a 1 . 5 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 1 . 5 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0B a n k U m u m N a s i o n a l 7 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 7 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0B a n k T a m a r a 2 . 6 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 2 . 3 9 8 . 7 5 0 . 0 0 0

J u m l a h 4 4 4 . 1 7 5 . 4 0 4 . 5 5 4 4 4 4 . 6 0 6 . 3 3 3 . 9 8 3P e m b a y a r a n k e B a d a n P e n y e h a t a n P e r b a n k a n N a s i o n a l ( 9 2 . 2 4 8 . 0 9 2 . 1 3 8 ) ( 3 3 . 7 5 7 . 9 1 0 . 0 0 1 )

B e r s i h 3 5 1 . 9 2 7 . 3 1 2 . 4 1 6 4 1 0 . 8 4 8 . 4 2 3 . 9 8 2

T i n g k a t b u n g a p e r t a h u nR u p i a h 1 8 % - 2 2 % 1 8 % - 2 2 %U S D o l l a r 8 % - 1 0 % 8 % - 1 0 %

Penjelasan pokok perjanjian pinjaman sebagai berikut : 1) Hutang sindikasi diperoleh anak perusahaan (PT Grand Interwisata) dari sindikasi bank yang

beranggotakan Bank of China, Singapura dan BPPN – Eks Bank Tamara dan dikoordinasi oleh Bank of China, Singapura dengan jumlah maksiumum kredit sebesar US$ 8.000.000 dan jatuh tempo pada tanggal 8 September 2001. Pinjaman ini dijamin dengan tanah HGB No. 354 dan bangunan Graha Residen seluas 62.670 m² terletak di Kecamatan Tandes, Surabaya.

2) Atas pinjaman dari Bank Panin Perusahaan telah melunasi hutangnya, yaitu sebesar Rp 7.500.000.000 untuk hutang jangka pendek dan Rp 30.000.000.000 untuk hutang jangka panjang (Catatan 22) dengan cara mengalihkan aktiva tetap Perusahaan berupa bangunan “Menteng Prada” yang merupakan jaminan pinjaman tersebut (lihat Catatan 34). Sedangkan untuk sisanya sebesar US$ 5.950.000 milik anak perusahaan (PT Grand Interwisata) belum tercapai kata sepakat untuk penyelesaiannya.


- - 28

3) Pinjaman dari Bank Astria, Perusahaan dan pihak bank telah sepakat untuk pelunasan pinjaman secara angsuran mulai bulan Agustus 1999 sampai dengan bulan Nopember 2002. Pada tahun 2001 Perusahaan baru mengangsur sebesar Rp 1.600.000.000.

4) Pinjaman dari Bank Kesawan telah dilunasi pada tahun 2001.

5) Perusahaan dan anak perusahaan masih dalam proses restrukturisasi seluruh hutangnya dengan BPPN.

Berdasarkan nota kesepatan retrukturisasi hutang bank antara Perusahaan dan anak perusahaan dengan BPPN telah disepakati untuk menghitung ulang hutang bunga tertunggak sejak Perusahaan dan anak perusahaan menunggak dengan tingkat bunga 18% per tahun untuk pinjaman Rupiah dan 8% per tahun untuk pinjaman US Dollar. Jumlah hutang ini akan diverifikasi lebih lanjut dan akan ditentukan dengan pasti dalam perjanjian restrukturisasi hutang. Sampai saat ini, perjanjian restrukturisasi hutang tersebut belum selesai.

Pada tahun 2001 dan 2000, Perusahaan dan anak perusahaan tidak membukukan beban keuangan masing-masing sejumlah Rp 52.826.350.196 dan Rp 121.945.115.592 atas pinjaman bank dalam laporan keuangan konsolidasi, berhubung sampai dengan saat ini manajemen masih dalam proses restrukturisasi dengan pihak terkait. Seluruh fasilitas pinjaman tersebut diatas dijamin dengan tanah dan bangunan, tanah yang belum dikembangkan, sebagian deposito dari PT Dharmala Intiland, piutang usaha, saham-saham milik Perusahaan dan PT Dharmala Intiutama, serta jaminan Perusahaan dan jaminan pemegang saham PT Dharmala Intiutama. Sampai dengan 31 Desember 2001, Perusahaan dan anak perusahaan menangguhkan pembayaran pokok pinjaman sejumlah Rp 244.287.312.416 dan USD 13.212.500 serta beban bunga sejumlah Rp 182.733.672.003 dan USD 2.980.453. Sehubungan dengan fasilitas pinjaman di atas, Perusahaan dan anak perusahaan diwajibkan memenuhi batasan-batasan tertentu yang berhubungan dengan terjadinya hutang antara lain membatasi hak Perusahaan dan anak perusahaan untuk mengubah anggaran dasar yang sudah ada, melakukan pembayaran dividen kepada para pemegang saham, mengharuskan Perusahaan dan anak perusahaan untuk mempertahankan rasio keuangan tertentu, tidak menjual aktiva yang dijaminkan, reorganisasi dan hal-hal lainnya yang tercantum dalam perjanjian.

17. WESEL BAYAR

2 0 0 1 2 0 0 0

R p R pP i h a k k e t i g a

R u p i a h P T A s i a S e c u r i t i e s ( B P P N ) 1 5 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 1 5 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 P T D a n p a c S e c u r i t i e s 7 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 7 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 B a n k I n d o n e s i a R a y a 5 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 5 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 B a n k P a n i n 1 . 0 4 0 . 8 8 8 . 8 8 9 1 . 1 4 1 . 6 3 7 . 0 4 3D o l l a r A m e r i k a S e r i k a t P T S K K e r i s 2 4 . 3 2 5 . 6 0 0 . 0 0 0 1 9 . 1 9 0 . 0 0 0 . 0 0 0

J u m l a h 5 2 . 3 6 6 . 4 8 8 . 8 8 9 4 7 . 3 3 1 . 6 3 7 . 0 4 3

T i n g k a t b u n g a d i s k o n t o p e r t a h u nR u p i a h 1 7 , 5 0 % - 3 5 % 1 7 , 5 0 % - 3 5 %U S D o l l a r 1 % + L I B O R 1 4 %


- - 29

Seluruh wesel bayar telah jatuh tempo akan tetapi Perusahaan menangguhkan pembayaran pinjaman tersebut. Penyelesaian atas wesel bayar tersebut belum dilakukan, kecuali wesel bayar kepada PT SK Keris dimana t elah dijadual ulang pembayarannya sampai tahun 2006. Wesel bayar kepada PT Asia Securities sedang dalam tahap negosiasi dengan pihak BPPN. Sampai dengan 31 Desember 2001, Perusahaan dan anak perusahaan menangguhkan pembayaran pokok pinjaman dalam Rupiah sejumlah Rp 28.040.888.889. Pada tahun 2001 dan 2000, Perusahaan dan anak perusahaan tidak membukukan beban keuangan masing-masing sejumlah Rp 4.860.000.000 dan Rp 7.869.200.000 atas wesel bayar dalam laporan keuangan konsolidasi, berhubung sampai saat in i manajemen masih dalam tahap negosiasi dalam rangka restrukturisasi keuangan dengan pihak yang terkait.

18. HUTANG USAHA

2 0 0 1 2 0 0 0

R p R p

K o n t r a k t o r 7 . 5 6 6 . 5 9 4 . 9 7 6 2 5 . 3 0 4 . 4 6 9 . 3 2 9P e m a s o k 6 . 1 4 2 . 9 9 2 . 5 9 3 1 . 0 2 6 . 6 8 7 . 0 1 0L a i n - l a i n 5 4 . 4 7 2 . 9 9 0 3 2 . 5 5 3 . 0 8 6

J u m l a h 1 3 . 7 6 4 . 0 6 0 . 5 5 9 2 6 . 3 6 3 . 7 0 9 . 4 2 5

19. HUTANG PAJAK

2 0 0 1 2 0 0 0R p R p

P a j a k k i n i ( C a t a t a n 3 5 ) 4 . 4 4 9 . 6 1 1 . 3 3 3 6 6 7 . 8 8 8 . 8 8 4P a j a k p e n g h a s i l a n f i n a l 7 . 5 2 5 . 9 3 5 . 1 2 5 2 0 . 4 3 2 . 6 6 3 . 5 2 4H u t a n g p a j a k l a i n n y a

P a j a k p e n g h a s i l a n : p a s a l 2 1 1 . 1 4 9 . 2 9 9 . 8 8 9 1 . 3 1 7 . 6 9 0 . 3 0 4 p a s a l 2 3 2 . 9 9 8 . 8 8 5 . 5 7 5 2 . 8 1 9 . 1 4 6 . 8 1 2 p a s a l 2 5 1 7 9 . 2 5 4 . 7 4 2 1 8 3 . 0 6 8 . 2 5 1 p a s a l 2 6 5 . 3 5 1 . 7 7 9 . 0 2 8 5 . 4 2 9 . 4 1 2 . 0 4 6 p a s a l 2 9 1 . 3 8 6 . 3 4 8 . 1 0 0 1 . 9 8 1 . 1 9 4 . 7 0 1

P a j a k P e r t a m b a h a n N i l a i 1 9 . 6 7 1 . 6 0 3 . 7 2 8 2 8 . 3 5 0 . 1 0 1 . 2 4 9P a j a k P e n j u a l a n B a r a n g M e w a h 1 . 4 9 8 . 7 9 6 . 2 0 3 1 . 8 8 3 . 3 7 9 . 5 3 7P a j a k B u m i d a n B a n g u n a n 5 5 . 1 3 5 . 4 8 8 3 0 7 . 0 0 0 . 7 0 0P a j a k p e m b a n g u n a n I 3 2 3 . 7 1 7 . 9 4 8 2 . 7 6 4 . 3 3 7

J u m l a h 4 4 . 5 9 0 . 3 6 7 . 1 5 9 6 3 . 3 7 4 . 3 1 0 . 3 4 5

20. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR


- - 30

2 0 0 1 2 0 0 0R p R p

B u n g a 3 5 6 . 5 7 7 . 8 2 8 . 8 3 7 4 0 7 . 2 9 1 . 1 5 2 . 1 1 3

J a m i n a n p u r n a j u a l 1 . 7 5 8 . 6 8 5 . 3 9 4 1 . 2 0 0 . 8 2 8 . 5 2 2P r o m o s i 1 . 1 7 3 . 0 8 9 . 3 7 0 1 . 1 6 9 . 9 6 4 . 9 6 7K a n t o r 9 3 8 . 9 3 8 . 7 4 7 9 6 4 . 5 4 6 . 9 4 7La in - l a i n 1 . 6 6 9 . 0 6 5 . 7 2 0 1 4 1 . 4 3 0 . 1 1 9

J u m l a h 3 6 2 . 1 1 7 . 6 0 8 . 0 6 8 4 1 0 . 7 6 7 . 9 2 2 . 6 6 8

21. UANG MUKA PENJUALAN

Akun ini terutama merupakan penerimaan uang muka atas penjualan rumah dan apartemen. 22. HUTANG BANK JANGKA PANJANG

2 0 0 1 2 0 0 0

R p R pN o n B P P N

H u t a n g s i n d i k a s i , y a n g d i k o o r d i n i r o l e h :B a n k S u m i t o m o M i t s u i I n d o n e s i a 1) 5 7 2 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 5 2 7 . 7 2 5 . 0 0 0 . 0 0 0B a n k P a n i n 2) 4 0 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 4 0 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0

B a n k o f C h i n a , S i n g a p u r a 3 ) 1 0 9 . 9 9 3 . 9 8 8 . 0 0 0 1 0 9 . 3 8 3 . 0 0 0 . 0 0 0S e m b a w a n g C a p i t a l P t e . L t d . , S i n g a p u r a 4) 4 5 . 9 3 3 . 3 2 6 . 4 0 0 4 2 . 3 7 7 . 9 1 0 . 2 7 0C i t i b a n k N . A . , S i n g a p u r a 5) 2 . 3 2 7 . 8 6 9 . 5 2 2 2 . 5 8 7 . 7 7 2 . 1 1 2W e s t p a c B a n k i n g S i n g a p u r a 6) 9 9 2 . 9 1 9 . 5 1 0 1 . 1 7 5 . 2 7 8 . 0 0 0B a n k P a n i n 7) - 3 0 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0

B P P NH u t a n g s i n d i k a s i , y a n g d i k o o r d i n i r o l e h :

B a n k M e d i a d a n P i k k o 8) 6 0 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 6 0 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0B a n k L i p p o 9 ) 1 3 2 . 8 2 4 . 0 4 5 . 3 1 8 1 3 2 . 8 2 4 . 0 4 5 . 3 1 8B a n k N e g a r a I n d o n e s i a 1 0 ) 3 2 . 7 5 4 . 9 9 4 . 5 8 7 3 2 . 7 5 4 . 9 9 4 . 5 8 7B a n k M a s h i l l U t a m a 1 1 ) 1 3 . 2 6 6 . 4 2 7 . 4 3 0 1 3 . 2 6 6 . 4 2 7 . 4 3 0

J u m l a h 1 . 0 1 0 . 0 9 3 . 5 7 0 . 7 6 7 9 9 2 . 0 9 4 . 4 2 7 . 7 1 7D i k u r a n g i b a g i a n y a n g j a t u h t e m p o

d a l a m w a k t u s a t u t a h u n 3 9 4 . 7 7 2 . 7 8 1 . 7 3 5 4 8 9 . 2 6 0 . 7 6 6 . 0 0 2

B a g i a n j a n g k a p a n j a n g 6 1 5 . 3 2 0 . 7 8 9 . 0 3 2 5 0 2 . 8 3 3 . 6 6 1 . 7 1 5

T i n g k a t b u n g a p e r t a h u nR u p i a h 1 8 % - 2 2 % 1 8 % - 2 2 %U S D o l l a r 5 , 8 7 5 0 % - 6 , 6 8 7 5 % 5 , 8 7 5 0 % - 6 , 6 8 7 5 %

Penjelasan pokok perjanjian sebagai berikut :


- - 31

1 . Pinjaman dari Bank Sumitomo Mitsui Indonesia me rupakan pinjaman sindikasi dengan jumlah maksimum sebesar USD 55.000.000 yang jatuh tempo pada tahun 2002. Fasilitas ini dijamin dengan bangunan (Wisma Dharmala Sakti). Berdasarkan surat dari Bank Sumitomo Mitsui Indonesia tanggal 9 Juli 1999, mengenai penggantian agen penjamin, telah disepakati penggantian agen penjamin dari Bank Indonesia Raya menjadi Bank Sumitomo Mitsui Indonesia sehingga segala hak dan kewajiban Bank Indonesia Raya beralih menjadi hak dan kewajiban Bank Sumitomo Mitsui Indonesia.

Berdasarkan perjanjian restrukturisasi antara Perusahaan, Dharmala Intiland N.V., dengan Bank Sumitomo Mitsui Indonesia pada tanggal 16 Nopember 2001, pinjaman ini telah dijadual ulang sebagai berikut : − Tranche A : US$ 7.500.000,00 − Tranche B : US$ 47.500.000,00 − Tranche C : US$ 12.403.556,64

Pinjaman ini jatuh tempo pada tanggal 31 Desember 2005. Tranche A dikenakan bunga sebesar 2,5% + SIBOR per tahun. Sedangkan Tranche B dikenakan bunga sebesar 2,5% + SIBOR per tahun, dimana 1% harus dibayar tunai sedangkan sisanya dikapitalisasi ke Tranche C. Pinjaman ini akan dilunasi melalui penjualan bangunan Wisma Dharmala Sakti (aktiva yang dijaminkan) dengan ketentuan sebagai berikut : − Jika hasil penjualan melebihi US$ 55.000.000 tetapi lebih kecil dari total kewajiban, maka

seluruh hasil penjualan akan dibayarkan kepada Bank Sumitomo Mitsui Indonesia. − Jika hasil penjualan melebihi US$ 55.000.000 namun lebih besar dari total kewajiban, maka :

1. Bila dilakukan sebelum tahun ke 3 menjadi Hak PT Dharmala Intiland Tbk atas sisa hasil penjualan asset tersebut.

2. Bila dilakukan setelah tahun ke 3 maka atas sisanya dibagi 50% : 50% antara Perusahaan dengan Bank Sumitomo Mitsui Indonesia.

− Jika hasil penjualan kurang dari US$ 55.000.000, maka kekurangannya harus ditanggung oleh Perusahaan dan dibayarkan kepada Bank Sumitomo Mitsui Indonesia sebesar US$ 55.000.000.

Berdasarkan perjanjian ini, Perusahaan harus menempatkan Dana pada Bank Sumitomo Mitsui Indonesia (“escrow account”) yang akan digunakan untuk pembayaran bunga. Pada tanggal 31 Desember 2001, jumlah dana Perusahaan yang ditempatkan pada rekening tersebut adalah sebesar Rp 3.319.076.207. Pada tanggal 31 Desember 2001, penempatan dana tersebut disajikan sebagai rekening bank yang dibatasi penggunaannya.

2. Pinjaman dari Bank Panin merupakan pinjaman sindikasi dengan jumlah maksimum sebesar Rp 40.000.000.000 yang jatuh tempo pada tanggal 1 Oktober 2004. Pinjaman ini dijamin dengan sebidang tanah HGB dan bangunan diatas tanah tersebut yang terletak di Surabaya dan cessie tagihan dari Wisma Dharmala Surabaya.

3. Pinjaman dari Bank of China, Singapura dengan jumlah maksimum USD 12.000.000, dijamin dengan

tanah dan bangunan Wisma Dharmala Manulife. Pinjaman tersebut jatuh tempo 20 Juni 2001, namun Perusahaan dengan pihak bank b elum mencapai kata sepakat untuk penyelesaiannya.

4. Pinjaman dari Sembawang Capital Pte. Ltd., dengan jumlah maksimum USD 5.750.000 jatuh tempo

bulan Juli 2000. Pinjaman ini dijamin dengan 25.000.000 saham Perusahaan milik PT Dharmala Intiutama, 5.000.000 saham PT Dharmala Agrifood dan 5.000.000 saham PT Dharmala Sejahtera Sakti. Sampai dengan saat ini antara Perusahaan dengan pihak bank belum tercapai kata sepakat untuk penyelesaiannya.

5. Pinjaman dari Citibank N.A., Singapura dengan jumlah maksimum SGD 762.000, jatuh tempo bulan

Nopember 2005 dan dijamin dengan apartemen Leonie Garden Hill, Singapura.


- - 32

6. Pinjaman dari Westpac Banking Corporation, Singapura dengan jumlah maksimum AUD 340.000

jatuh tempo 22 April 2007 dan dijamin dengan Apartemen Rivage Royale, Australia. Pada tahun 2001, Perusahaan telah melunasi sebagian hutangnya sebesar AUD 34.000.

7. Pinjaman dari Bank Panin dengan jumlah maksimum Rp 30.000.000.000 jatuh tempo pada tanggal 16 Desember 2004. Fasilitas ini dijamin dengan 4 bidang tanah dan cessie tagihan dari Menteng Prada, Jakarta serta tanah dan bangunan hotel Grand Bromo di Sukapura dan hotel Grand Trawas, Jawa Timur. Pada tahun 2001 perusahaan telah melunasi hutangnya dengan ditambah hutang jangka pendek sebesar Rp 7.500.000.000 (Catatan 16) dengan mengalihkan aktiva tetap bangunan “Menteng Prada” yang merupakan jaminan pinjaman tersebut (lihat Catatan 34).

8. Pinjaman dari Bank Media dan Bank Pikko merupakan pinjaman sindikasi dengan jumlah maksimum Rp 60.000.000.000, dengan jangka waktu sampai dengan tahun 2001. Jaminan atas pinjaman ini berupa Akta Pengikatan Hipotik Tanah (APHT) atas tanah seluas + 28.611 m2 di pantai Mutiara, Jakarta Utara dan jaminan Perusahaan (corporate guarantee) dari PT Dharmala Intiland Tbk. Pelunasan pinjaman ini masih dalam proses penyelesaian administrasi dengan BPPN.

9. Pinjaman dari Bank Lippo dengan jumlah maksimum Rp 110.000.000.000 jatuh tempo masing-

masing 1 Juni 1998 dan 21 Januari 2003. Fasilitas ini dijamin dengan jaminan perusahaan (corporate guarantee) dari PT Dharmala Sakti Sejahtera dan PT Dharmala Intiland Tbk serta jaminan berupa cessie tagihan, persediaan, aktiva tetap, tanah dan bangunan dari pihak yang mempunyai hubungan istimewa dan jaminan pribadi pemegang saham. Berdasarkan restrukturisasi hutang tanggal 6 Agustus 1998, jumlah pinjaman menjadi Rp 132.824.045.318 dalam bentuk pinjaman tetap angsuran on demand yang jatuh tempo pada tanggal 26 Juli 2003. Pelunasan pinjaman ini masih dalam tahap negosiasi dengan BPPN.

10. Pinjaman dari Bank Negara Indonesia jatuh tempo pada bulan Juli 1999 dan 2 Pebruari 1999 dijamin dengan tanah kondominium Kintamani. Pelunasan pinjaman ini masih dalam tahap negosiasi dengan BPPN.

11. Pinjaman dari Bank Mashill Utama dengan jumlah maksimum sebesar Rp 14.000.000.000 jatuh

tempo 30 Agustus 2006. Pinjaman ini dijamin dengan 28 unit kantor Menara Era. Pelunasan pinjaman ini masih dalam tahap negosiasi dengan BPPN.

Perusahaan dan anak perusahaan masih dalam proses restrukturisasi seluruh pinjaman dengan BPPN. Berdasarkan ringkasan dari retrukturisasi hutang bank telah disepakati untuk menghitung hutang bunga tertunggak sejak perusahaan dan anak perusahaan menunggak dengan tingkat bunga 18% per tahun untuk pinjaman Rupiah dan 8% per tahun untuk pinjaman US Dollar. Jumlah hutang ini akan diverifikasi lebih lanjut dan akan ditentukan dengan pasti dalam perjanjian restrukturisasi hutang. Sampai saat ini, perjanjian restrukturisasi hutang tersebut belum selesai. Pada tahun 2001 dan 2000, Perusahaan dan anak perusahaan tidak membukukan beban keuangan masing-masing sejumlah Rp 134.255.839.504 dan Rp 180.282.971.494 atas pinjaman bank tertentu dalam laporan keuangan konsolidasi, berhubung sampai dengan saat ini manajemen masih dalam tahap negosiasi dalam rangka restrukt urisasi keuangan dengan pihak yang terkait.

Sehubungan dengan fasilitas pinjaman di atas, Perusahaan dan anak perusahaan diwajibkan memenuhi batasan-batasan tertentu yang berhubungan dengan terjadinya hutang antara lain membatasi hak Perusahaan dan anak perusahaan untuk mengubah anggaran dasar yang sudah ada, melakukan pembayaran dividen kepada para pemegang saham, mengharuskan Perusahaan dan anak perusahaan untuk mempertahankan rasio keuangan tertentu, tidak menjual aktiva yang dijaminkan, reorganisasi dan hal-hal lainnya yang tercantum dalam perjanjian.

Sampai dengan 31 Desember 2001, Perusahaan dan anak perusahaan menangguhkan pembayaran pokok pinjaman sejumlah Rp 242.166.256.367 dan USD 14.993.011 serta beban bunga sejumlah Rp 98.704.136.034 dan USD 4.244.549.


- - 33

23. HUTANG SEWA GUNA USAHA

Pada tanggal 15 Nopember 1996, anak perusahaan, PT Grande Family View mengadakan transaksi jual dan sewa kembali (sale and lease back) aktiva Perusahaan berupa pendingin ruangan, lift dan generator untuk kondominium dengan PT Koexim BDN Finance sejumlah US$ 2.800.000 yang sudah jatuh tempo pada tahun 1999 dengan tingkat bunga 3 bulan SIBOR ditambah 3,75% per tahun. Sejak Nopember 1997, anak perusahaan menangguhkan angsuran atas hutang tersebut. Pada tanggal 20 Desember 1999, perusahaan menandatangani perubahan atas perjanjian dengan pihak PT Koexim BDN Finance, yang memperpanjang jatuh tempo sampai dengan 25 Desember 2000 dengan tingkat bunga 3 bulan SIBOR ditambah 4,25% per tahun. Sesuai dengan perjanjian tersebut perusahaan telah mendepositkan uang sejumlah Rp 7.729.600.000 Rp 800.000.000 masing-masing untuk tahun 2000 dan 1999. Deposit ini dikonversikan ke dalam US$ pada tanggal 25 September 2000, dan digunakan untuk melunasi hutang pokok, bunga dan denda terhitung sejak 25 Oktober 1997. Hutang ini dijamin dengan jaminan perusahaan (corporate guarantee) dari PT Dharmala Land dan tanah senilai Rp 5.128.128.292. Pelunasan hutang ini masih dalam tahap negoisiasi. Rincian hutang sewa guna usaha adalah sebagai berikut :

2 0 0 1 2 0 0 0R p R p

P e m b a y a r a n y a n g j a t u h t e m p o p a d a t a h u n2 0 0 0 1 6 . 1 5 4 . 8 6 1 . 6 5 7 1 5 . 2 7 3 . 3 0 6 . 0 9 2

B u n g a ( 4 . 6 5 9 . 4 4 5 . 2 9 0 ) ( 4 . 6 6 7 . 6 7 9 . 1 6 5 )N i l a i t u n a i p e m b a y a r a n m i n i m u m s e w a

g u n a u s a h a 1 1 . 4 9 5 . 4 1 6 . 3 6 7 1 0 . 6 0 5 . 6 2 6 . 9 2 7

Sampai dengan 31 Desember 2001 anak perusahaan menangguhkan pokok pinjaman sebesar Rp 11.495.416.367 dan bunga sebesar Rp 1.760.398.980. Anak perusahaan juga tidak membukukan selisih jawaban konfirmasi atas pokok pinjaman sebesar Rp 8.254.649.241 dan bunga serta denda bunga sebesar Rp 1.219.954.396 pada tahun 2001.

24. KEWAJIBAN SEHUBUNGAN DENGAN JAMINAN KEPADA PERUSAHAAN ASOSIASI

Perusahaan memiliki investasi saham pada PT Kemayoranland sebesar 25%. Berdasarkan metode ekuitas, pembukuan bagian rugi perusahaan asosiasi diakui sampai biaya perolehan investasi menjadi nihil, kecuali jika Perusahaan menjadi penjamin atas kewajiban perusahaan asosiasi. Perusahaan menjadi penjamin atas pinjaman yang diperoleh PT Kemayoranland. Oleh karena itu penerapan metode ekuitas tetap dilakukan dengan menyajikan selisih lebih bagian Perusahaan atas akumulasi kerugian PT Kemayoranland dengan biaya perolehannya pada akun kewajiban, yaitu “Kewajiban sehubungan dengan jaminan kepada perusahaan asosiasi” dengan perhitungan sebagai berikut :

2 0 0 1 2 0 0 0

R p R p

B i a y a p e r o l e h a n i n v e s t a s i 1 4 . 6 7 3 . 0 0 0 . 0 0 0 1 . 7 3 5 . 9 7 5 . 0 0 0D i k u r a n g i b a g i a n a k u m u l a s i k e r u g i a n d a r i

p e r u s a h a a n a s o s i a s i s e t e l a h m e m p e r h i t u n g k a n u a n g m u k a i n v e s t a s i d a n p i u t a n g k e p a d a P T K e m a y o r a n l a n d 2 0 . 2 3 5 . 1 6 3 . 0 9 0 4 . 7 3 2 . 2 8 8 . 6 7 2

T e r c a t a t 5 . 5 6 2 . 1 6 3 . 0 9 0 2 . 9 9 6 . 3 1 3 . 6 7 2


- - 34

25. MANFAAT PENSIUN KARYAWAN

Perusahaan menghitung dan membukukan estimasi manfaat pensiun untuk seluruh karyawannya sesuai Keputusan Menteri Tenaga Kerja No. Kep/150/Men/2000 tentang penyelesaian pemutusan hubungan kerja dan penetapan uang pesangon, uang penghargaan masa kerja dan ganti kerugian di perusahaan. Tidak terdapat pendanaan yang disisihkan oleh Perusahaan sehubungan dengan estimasi kewajiban tersebut. Jumlah karyawan yang berhak memperoleh manfaat tersebut adalah 1.418 karyawan pada tahun 2001. Asumsi utama yang digunakan untuk menghitung estimasi biaya dan kewajiban tersebut oleh PT Sienco Aktuarindo Utama, aktuaris independen, adalah sebagai berikut :

• Tingkat kematian : Mengikuti Commisioners Standard Ordinary Mortality Table 1980 (CSO’80)

• Usia pensiun normal : 55 tahun • Kenaikan gaji : 10% • Tingkat bunga teknis : 12% • Perhitungan manfaat pensiun : sesuai pasal 31 KepMen 150 berdasarkan masa

kerja masing-masing karyawan Beban pensiun untuk tahun berjalan sebagai berikut :

J u m l a h

R p

B e b a n m a s a k i n i 1 . 4 9 0 . 5 2 7 . 2 7 4

A m o r t i s a s i b i a y a j a s a l a l u 1 . 3 4 9 . 9 3 1 . 0 1 0

B e b a n b u n g a 1 . 0 7 6 . 0 1 6 . 6 9 5

T e r c a t a t 3 . 9 1 6 . 4 7 4 . 9 7 9

B i a y a t a h u n 2 0 0 0 ( 1 . 0 6 6 . 2 4 5 . 7 3 7 )

J u m l a h b i a y a t a h u n 2 0 0 1 2 . 8 5 0 . 2 2 9 . 2 4 2

Biaya jasa lalu, koreksi aktuarial dan dampak perubahan asumsi diamortisasi dengan metode pendanaan selama rata-rata sisa masa kerja pekerja yang akan dijalani. Rekonsiliasi kewajiban manfaat pensiun karyawan sebagai berikut :

J u m l a h

R p

K e w a j i b a n p a d a a w a l t a h u n 1 . 0 6 6 . 2 4 5 . 7 3 7

B e b a n m a n f a a t p e n s i u n k a r y a w a n t a h u n b e r j a l a n 2 . 8 5 0 . 2 2 9 . 2 4 2

K e w a j i b a n p a d a a k h i r t a h u n 3 . 9 1 6 . 4 7 4 . 9 7 9

26. HAK MINORITAS


- - 35

2 0 0 1 2 0 0 0

R p R pa . H a k m i n o r i t a s a t a s a k t i v a b e r s i h

a n a k p e r u s a h a a n P T G r a n d e F a m i l y V i e w 2 9 . 4 3 7 . 6 3 4 . 7 4 8 2 6 . 7 8 2 . 6 5 9 . 7 6 1 P T M e g a h a d h i R a y a 4 . 6 9 3 . 2 1 7 . 1 0 8 6 . 1 5 3 . 1 5 0 . 1 5 0 P T D h a r m a l a L a n d 2 . 4 1 2 . 9 9 8 . 4 2 4 2 . 4 1 2 . 9 9 8 . 4 2 4

J u m l a h 3 6 . 5 4 3 . 8 5 0 . 2 8 0 3 5 . 3 4 8 . 8 0 8 . 3 3 5

b . H a k m i n o r i t a s a t a s r u g i ( l a b a ) b e r s i h a n a k p e r u s a h a a n P T M e g a h a d h i R a y a 1 . 4 5 9 . 9 3 3 . 0 4 2 ( 1 . 4 5 7 . 2 5 8 . 9 4 2 ) P T G r a n d e F a m i l y V i e w ( 2 . 6 5 4 . 9 7 4 . 9 8 7 ) ( 1 5 8 . 5 3 9 . 6 4 4 ) P T D h a r m a l a L a n d - 4 2 1 . 2 8 8 . 0 9 8

J u m l a h ( 1 . 1 9 5 . 0 4 1 . 9 4 5 ) ( 1 . 1 9 4 . 5 1 0 . 4 8 8 )

27. MODAL SAHAM 2 0 0 1

J u m l a h P e r s e n t a s e J u m l a h M o d a l

N a m a P e m e g a n g S a h a m S a h a m K e p e m i l i k a n S a h a m ( R p )

P T D h a r m a l a I n t i u t a m a 3 7 0 . 8 2 7 . 1 7 0 4 0 , 0 6 1 8 5 . 4 1 3 . 5 8 5 . 0 0 0

P T D h a r m a l a R e a l i n d o ( d a l a m l i k u i d a s i ) 1 . 3 7 2 . 2 6 6 0 , 1 5 6 8 6 . 1 3 3 . 0 0 0

P T Y a m a n o U t a m a 5 . 3 6 7 . 5 0 0 0 , 5 8 2 . 6 8 3 . 7 5 0 . 0 0 0

D M T D e v e l o p m e n t L i m i t e d , H o n g K o n g 5 . 2 6 8 . 0 0 0 0 , 5 7 2 . 6 3 4 . 0 0 0 . 0 0 0

M a s y a r a k a t l a i n n y a ( d i b a w a h 5 % ) 5 4 2 . 9 4 7 . 6 6 4 5 8 , 6 5 2 7 1 . 4 7 3 . 8 3 2 . 0 0 0

J u m l a h 9 2 5 . 7 8 2 . 6 0 0 1 0 0 , 0 0 4 6 2 . 8 9 1 . 3 0 0 . 0 0 0

2 0 0 0

J u m l a h P e r s e n t a s e J u m l a h M o d a l

N a m a P e m e g a n g S a h a m S a h a m K e p e m i l i k a n S a h a m ( R p )

P T D h a r m a l a I n t i u t a m a 3 9 0 . 1 7 7 . 1 7 0 4 2 , 1 5 1 9 5 . 0 8 8 . 5 8 5 . 0 0 0

P T D h a r m a l a R e a l i n d o 1 . 3 7 2 . 2 6 6 0 , 1 5 6 8 6 . 1 3 3 . 0 0 0

P T Y a m a n o U t a m a 5 . 3 6 7 . 5 0 0 0 , 5 8 2 . 6 8 3 . 7 5 0 . 0 0 0

D M T D e v e l o p m e n t L i m i t e d , H o n g K o n g 5 . 4 6 2 . 5 0 0 0 , 5 9 2 . 7 3 1 . 2 5 0 . 0 0 0

M a s y a r a k a t l a i n n y a ( d i b a w a h 5 % ) 5 2 3 . 4 0 3 . 1 6 4 5 6 , 5 3 2 6 1 . 7 0 1 . 5 8 2 . 0 0 0

J u m l a h 9 2 5 . 7 8 2 . 6 0 0 1 0 0 , 0 0 4 6 2 . 8 9 1 . 3 0 0 . 0 0 0

Berdasarkan Keputusan Rapat Umum Luar Biasa Pemegang Saham PT Dharmala Intiutama pada tanggal 31 Mei 2001, sebagaimana tercantum dalam akta No. 101 tanggal 31 Mei 2001 yang dibuat oleh Paulus Widodo Sugeng Haryono, S.H., notaris di Jakarta telah disetujui untuk membubarkan (melikuidasi) PT Dharmala Intiutama terhitung sejak tanggal 31 Mei 2001.

28. PENJUALAN BERSIH


- - 36

2 0 0 1 2 0 0 0R p R p

R u m a h d a n t a n a h k a v l i n g 1 6 8 . 1 5 6 . 2 3 3 . 0 4 7 1 4 3 . 6 0 2 . 9 1 2 . 0 2 9

A p a r t e m e n d a n h o t e l 1 5 . 4 6 0 . 3 9 8 . 7 9 1 1 3 . 7 7 4 . 2 1 9 . 4 1 9L a i n - l a i n 7 . 6 9 0 . 4 4 7 . 0 2 3 2 . 7 2 3 . 2 1 2 . 9 7 8

J u m l a h 1 9 1 . 3 0 7 . 0 7 8 . 8 6 1 1 6 0 . 1 0 0 . 3 4 4 . 4 2 6

29. SEWA, PEMELIHARAAN DAN DAYA (UTILITIES)

Perjanjian sewa pada umumnya dilakukan dalam jangka waktu antara 1 sampai 10 tahun, sedangkan tarif sewa umumnya ditentukan kembali setiap 2 - 3 tahun.

Sewa, pemeliharaan dan daya (utilities) yang dilakukan oleh Perusahaan pada umumnya dibuat dalam mata uang dollar Amerika Serikat dengan jangka waktu satu sampai sepuluh tahun. Pendapatan sewa dan jasa pemeliharaan disajikan sebelum dikenakan pajak penghasilan final sebesar 6%. Perjanjian sewa, pemeliharaan dan daya (utilities) juga dilakukan dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa dengan Perusahaan (Catatan 37).

30. PENDAPATAN USAHA LAINNYA

Akun ini terutama berasal dari penghasilan parkir, tagihan tambahan (overtime), serta pendapatan dari pelayanan tambahan.

31. BEBAN POKOK PENJUALAN 2 0 0 1 2 0 0 0

R p R p

R u m a h d a n t a n a h k a v l i n g 1 3 2 . 3 6 4 . 5 3 4 . 7 9 4 1 2 3 . 1 3 7 . 1 4 3 . 9 0 7

A p a r t e m e n d a n h o t e l 1 1 . 9 0 6 . 9 5 0 . 4 4 4 1 2 . 7 0 1 . 7 7 7 . 7 0 5

L a i n - l a i n 5 . 9 1 4 . 2 3 8 . 3 2 5 4 . 3 2 1 . 0 8 7 . 6 0 6

J u m l a h 1 5 0 . 1 8 5 . 7 2 3 . 5 6 3 1 4 0 . 1 6 0 . 0 0 9 . 2 1 8

32. BEBAN PENJUALAN


- - 37

2 0 0 1 2 0 0 0

R p R p

K l a i m d a r i p e m b e l i 5 . 3 6 7 . 4 6 2 . 9 6 5 3 . 8 0 9 . 1 6 8 . 9 1 5

K o m i s i p e n j u a l a n 3 . 7 5 9 . 2 0 4 . 8 4 5 1 . 7 3 1 . 2 7 4 . 5 6 4

P r o m o s i d a n i k l a n 1 . 5 8 1 . 4 0 3 . 7 6 8 1 . 4 5 9 . 3 8 2 . 9 8 7

G a j i d a n u p a h 4 3 9 . 0 4 2 . 1 1 8 2 8 5 . 5 0 5 . 9 3 9

La in - la in 4 2 2 . 6 5 8 . 9 6 0 1 3 5 . 9 4 2 . 1 1 1

J u m l a h 1 1 . 5 6 9 . 7 7 2 . 6 5 6 7 . 4 2 1 . 2 7 4 . 5 1 6

33. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI

2 0 0 1 2 0 0 0

R p R p

G a j i d a n u p a h 1 1 . 5 3 6 . 7 3 9 . 9 7 8 8 . 5 5 4 . 4 2 9 . 4 1 5

J a s a p r o f e s s i o n a l 2 . 4 2 2 . 1 3 9 . 0 3 9 2 . 2 3 6 . 3 1 0 . 4 4 3

L i s t r i k , a i r d a n t e l e p o n 1 . 5 6 5 . 3 2 4 . 1 8 6 1 . 1 0 4 . 9 4 5 . 0 9 0

P e n y u s u t a n 1 . 4 3 1 . 5 4 0 . 7 7 8 1 . 3 1 6 . 8 6 1 . 0 3 9

P a j a k d a n p e r i j i n a n 8 4 0 . 5 6 1 . 4 6 9 5 . 7 1 7 . 2 0 3 . 9 6 8

P e r b a i k a n d a n p e m e l i h a r a a n 6 3 2 . 0 7 4 . 8 3 4 4 6 0 . 2 1 8 . 6 8 3

S u m b a n g a n d a n r e p r e s e n t a s i 1 2 3 . 2 1 4 . 1 7 0 3 9 0 . 3 3 6 . 6 2 9

A d m i n i s t r a s i b a n k 9 1 . 0 3 1 . 7 8 4 1 1 2 . 6 1 7 . 8 4 0

L a i n - l a i n 7 . 6 1 3 . 4 2 4 . 1 0 4 5 . 3 2 8 . 3 8 3 . 4 6 9

J u m l a h 2 6 . 2 5 6 . 0 5 0 . 3 4 2 2 5 . 2 2 1 . 3 0 6 . 5 7 6

34. KERUGIAN ATAS PENGALIHAN AKTIVA Sebagaimana dijelaskan dalam Catatan 16 dan 22, Perusahaan telah mengalihkan aktiva tetap bangunan “Menteng Prada” yang dijaminkan untuk pelunasan hutang Bank Panin.

Rincian kerugian pengalihan aktiva tersebut adalah sebagai berikut : 2 0 0 1

R p

N i l a i t e r c a t a t h u t a n g b a n k d a n b u n g a 3 9 . 1 9 9 . 2 9 3 . 7 0 4

N i l a i t e r c a t a t a k t i v a ( 6 7 . 4 4 9 . 1 2 7 . 4 1 4 )

K e r u g i a n p e n g a l i h a n a k t i v a ( 2 8 . 2 4 9 . 8 3 3 . 7 1 0 )


- - 38

35. PAJAK PENGHASILAN

Penghasilan (beban) pajak Perusahaan dan anak perusahaan terdiri dari :

2 0 0 1 2 0 0 0R p R p

P a j a k k i n i ( 6 . 7 8 7 . 2 6 8 . 7 2 6 ) ( 2 . 9 0 0 . 0 0 6 . 6 9 7 )P a j a k t a n g g u h a n 5 . 1 5 4 . 2 3 7 . 0 1 5 1 1 . 7 0 8 . 0 2 4 . 3 3 2

J u m l a h ( 1 . 6 3 3 . 0 3 1 . 7 1 1 ) 8 . 8 0 8 . 0 1 7 . 6 3 5

Pajak Kini Rincian beban pajak kini dengan hutang pajak kini adalah sebagai berikut:

2 0 0 1 2 0 0 0R p R p

B e b a n p a j a k k i n iP T D h a r m a l a I n t i l a n d T b k 2 . 3 0 2 . 4 2 0 . 3 0 1 1 . 8 4 5 . 0 3 9 . 5 2 7P T T a m a n H a r a p a n I n d a h d a n a n a k p e r u s a h a a n 1 4 3 . 8 2 0 . 1 0 0 1 1 0 . 4 2 8 . 2 0 0P T D h a r m a l a L a n d d a n a n a k p e r u s a h a a n 4 . 3 4 1 . 0 2 8 . 3 2 5 9 4 4 . 5 3 8 . 9 7 0

J u m l a h 6 . 7 8 7 . 2 6 8 . 7 2 6 2 . 9 0 0 . 0 0 6 . 6 9 7

H u t a n g p a j a k k i n iP T T a m a n H a r a p a n I n d a h d a n a n a k p e r u s a h a a n 7 3 . 7 3 0 . 4 9 0 7 0 . 7 3 4 . 7 2 6P T D h a r m a l a L a n d d a n a n a k p e r u s a h a a n 4 . 3 7 5 . 8 8 0 . 8 4 3 5 9 7 . 1 5 4 . 1 5 8

J u m l a h 4 . 4 4 9 . 6 1 1 . 3 3 3 6 6 7 . 8 8 8 . 8 8 4

Pajak Tangguhan

Aktiva dan kewajiban pajak tangguhan Perusahaan dan anak perusahaan adalah sebagai berikut :

Dibebankan Dibebankan

ke laporan ke laporan

1 Januari 2000 laba rugi 31 Desember 2000 laba rugi 31 Desember 2001

R p R p R p R p R p

Aktiva pajak tangguhan Perusahaan

Rugi fiskal 29 .747 .146 .816 5.907.660.292 35 .654 .807 .108 2.952.319.877 38 .607 .126 .985

Aktiva pajak tangguhan anak

perusahaan 9.753.383.871 5.800.364.040 15 .553 .747 .911 2.201.917.138 17 .755 .665 .049

Jumlah 39 .500 .530 .687 11 .708 .024 .332 51 .208 .555 .019 5.154.237.015 56 .362 .792 .034

36. DIVIDEN TUNAI

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan sebagaimana tercantum dalam akta risalah Perusahaan No. 117 tanggal 29 Juni 2000 dari notaris I Gusti Nyoman Astina, SH., pemegang saham menyetujui pembagian dividen tunai final untuk tahun buku 1999 sebesar Rp 185.156.520 atau Rp 20 per 100 saham.


- - 39

37. SIFAT DAN TRANSAKSI HUBUNGAN ISTIMEWA

Sifat Hubungan Istimewa a. Perusahaan yang pemegang sahamnya sama dengan pemegang saham utama Perusahaan dan anak

perusahaan : - PT Dharmala Agrifood Tbk - PT Dharmindo Adhiduta Tbk - PT Dharmala Insurance Tbk

b. Perusahaan yang merupakan perusahaan asosiasi dan partisipasi dari Perusahaan dan anak perusahaan : - PT Kuripan Raya - PT Puri Pariwara - PT RSEA Dharma Panggung Sentosa - PT Kemayoranland - PT Tahapanmaju Jaya Lestari - PT Dharmala RSEA Industrial Estate - PT Adhibaladika - PT Adhibaladika Agung - Badan Kerjasama Apartemen Pantai Mutiara

c. Perusahaan yang sebagian pengurus atau manajemennya sama dengan Perusahaan dan anak

perusahaan : - PT Kemayoranland - PT Deverindo Indograha Raya - PT Puri Pariwara - PT Dharmala RSEA Industrial Estate - PT Tahapanmaju Jaya Lestari

d. PT Dharmala Intiutama adalah pemegang saham mayoritas Perusahaan. Transaksi-transaksi hubungan istimewa adalah sebagai berikut

a. Perusahaan dan anak perusahaan mempunyai transaksi rekening koran dengan pihak yang mempunyai

hubungan istimewa yang dilakukan tanpa bunga, kecuali PT Puri Pariwara dikenakan bunga masing-masing sebesar 1% pada tahun 2001 dan 2000. Sedangkan PT RSEA Dharma Panggung Sentosa dan PT Tahapanmaju Jaya Lestari dikenakan bunga masing-masing sebesar 10% dan 18% pada tahun 2000.

b. Perusahaan mengasuransikan aktiva tetap dan aktiva bangun kelola alih pada PT Dharmala Insurance

Tbk, pihak yang mempunyai hubungan istimewa yang dilakukan dengan persyaratan yang sama sebagaimana dilakukan dengan pihak ketiga. Pada tanggal 31 Desember 2001 dan 2000 premi asuransi yang telah dibayar masing-masing sebesar Rp 68.850.900.

c. Dalam kegiatan usahanya, Perusahaan melakukan transaksi penjualan jasa (sewa, pemeliharaan dan daya/utilities) dengan perusahaan yang mempunyai hubungan istimewa. Transaksi tersebut meliputi 6 % dan 43% dari seluruh pendapatan sewa selama tahun 2001 dan 2000. Transaksi tersebut


- - 40

dilaksanakan dengan syarat yang sama sebagaimana halnya transaksi dilakukan dengan pihak-pihak lain. Pada tanggal 31 Desember 2001 dan 2000 piutang usaha dari penjualan tersebut masing-masing sebesar Rp 3.354.082.934 dan Rp 4.929.746.414 atau sebesar 0,17% dan 0,23% dari jumlah aktiva konsolidasi masing-masing pada tanggal 31 Desember 2001 dan 2000.

38. INFORMASI SEGMEN USAHA

Perusahaan dan anak perusahaan pada saat ini melakukan kegiatan usaha sebagai berikut :

K e g i a t a n U s a h a

P T D h a r m a l a I n t i l a n d T b k P e n y e w a a n g e d u n g k a n t o r d a n a p a r t e m e nd a n p e n j u a l a n a p a r t e m e n

P T D h a r m a l a L a n d d a n a n a k p e r u s a h a a n R e a l e s t a t d a n p e n y e w a a n g e d u n g k a n t o r d a n a p a r t e m e n

P T T a m a n H a r a p a n I n d a h d a n a n a k p e r u s a h a a n R e a l e s t a t d a n p u s a t k e b u g a r a nP T S i n a r P u s p a p e r s a d a R e a l e s t a tD h a r m a l a I n t i l a n d N . V . J a s a k e u a n g a n

N a m a

Manajemen menyajikan informasi segmen usaha dalam lima kelompok segmen sesuai dengan kegiatan usahanya yaitu segmen penyewaan gedung kantor dan apartemen, segmen penjualan apartemen, segmen real estat, segmen pusat kebugaran dan jasa keuangan. a. Pendapatan Usaha

2 0 0 1 2 0 0 0% R p % R p

Penyewaan gedung kantor 2 4 , 8 0 5 9 . 0 4 6 . 7 0 2 . 4 4 9 2 5 , 3 0 5 0 . 3 7 5 . 4 4 0 . 4 7 1 dan apar temenPenjualan kondominium 0,28 6 6 8 . 1 8 1 . 8 1 8 1 1 , 5 6 2 3 . 0 2 3 . 9 6 9 . 8 6 8Rea l e s t a t 7 0 , 3 5 1 6 7 . 4 8 8 . 0 5 1 . 2 2 9 6 0 , 5 4 1 2 0 . 5 7 8 . 9 4 2 . 1 6 1Pusat kebugaran 4 ,57 1 0 . 8 7 0 . 4 4 9 . 9 0 1 2 ,60 5 . 1 6 7 . 6 3 7 . 8 2 0

Jumlah sebelum e l iminas i 100 ,00 2 3 8 . 0 7 3 . 3 8 5 . 3 9 7 100 ,00 1 9 9 . 1 4 5 . 9 9 0 . 3 2 0

b . Has i l Segmen

2 0 0 1 2 0 0 0% R p % R p

Penyewaan gedung kantor dan apartemen 1 0 2 , 8 6 (110 .179 .208 .977 ) 1 0 3 , 7 9 (333 .547 .461 .121 )Penjualan kondominium 0,90 (963 .285 .532 ) 3 ,95 ( 1 2 . 6 8 7 . 6 1 4 . 5 5 5 )Real estat ( 3 , 6 3 ) 3 .891 .759 .822 ( 7 , 6 7 ) 2 4 . 6 4 3 . 4 1 4 . 8 9 3Pusat kebugaran ( 0 , 1 3 ) 1 3 5 . 5 3 0 . 4 2 3 ( 0 , 0 7 ) 2 4 1 . 0 1 4 . 4 3 2Jasa keuangan 0 ,00 ( 3 . 5 6 5 . 3 4 5 ) 0 ,00 (11 .050 .355 )

Jumlah sebelum el iminasi 1 0 0 , 0 0 (107 .118 .769 .609 ) 1 0 0 , 0 0 (321 .361 .696 .706 )Eliminasi 7 .240 .488 .451 3 9 . 4 5 7 . 2 8 8 . 8 9 0

Rugi sebe lum pa jak ( 9 9 . 8 7 8 . 2 8 1 . 1 5 8 ) (281 .904 .407 .816 )


- - 41

c. Jumlah Akt iva 2 0 0 1 2 0 0 0

% R p % R p

Penyewaan gedung kantor dan apar temen 2 3 , 8 6 6 9 4 . 2 0 5 . 9 8 3 . 9 7 1 4 9 , 8 0 1 . 4 8 7 . 9 0 0 . 6 7 3 . 9 8 2Penjualan kondominium 2 5 , 5 8 7 4 3 . 9 3 0 . 2 6 8 . 4 3 3 0 ,24 6 . 9 7 5 . 0 8 1 . 6 4 4Rea l e s t a t 3 8 , 3 9 1 . 1 1 7 . 0 4 9 . 3 7 5 . 9 7 2 3 8 , 7 0 1 . 1 5 6 . 1 4 7 . 5 7 0 . 9 3 5Pusat kebugaran 0 ,11 3 . 3 2 9 . 3 4 9 . 4 9 7 0 ,10 3 . 0 5 2 . 3 2 8 . 4 0 9Jasa keuangan 1 2 , 0 6 3 5 1 . 0 0 9 . 9 8 3 . 2 0 0 1 1 , 1 6 3 3 3 . 5 2 9 . 4 6 3 . 4 1 5

Jumlah sebelum el iminasi 100 ,00 2 . 9 0 9 . 5 2 4 . 9 6 1 . 0 7 3 100 ,00 2 . 9 8 7 . 6 0 5 . 1 1 8 . 3 8 5El iminas i ( 9 6 1 . 7 8 6 . 2 2 8 . 2 3 2 ) ( 8 7 7 . 3 3 0 . 0 5 8 . 3 1 6 )

Jumlah sete lah e l iminas i 1 . 9 4 7 . 7 3 8 . 7 3 2 . 8 4 1 2 . 1 1 0 . 2 7 5 . 0 6 0 . 0 6 9

39. PENGENDALIAN BERSAMA ASET

a. Perusahaan mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Famharindo untuk mengelola bersama Gedung Graha Pratama yang terletak di Jl. M.T. Haryono, Jakarta yang mencakup penyewaan dan usaha-usaha lainnya yang berkaitan dengan pengelolaan, sesuai dengan proporsi kepemilikan modal dan pembayaran. Dalam perjanjian ini, PT Famharindo menyediakan modal Rp 74.900.000.000 dan Perusahaan Rp 32.100.000.000 sehingga para pihak bersama-sama memiliki kompensasi 70% dan 30%. Segala keuntungan dan atau kerugian yang akan didapat/diterima selama berlangsungnya perjanjian ini akan diatur dengan syarat : PT Famharindo akan menerima 70% dan Perusahaan akan menerima 30%. Perjanjian ini berlangsung untuk jangka waktu 5 tahun dan dapat diperpanjang sesuai kesepakatan kedua belah pihak.

Untuk mengurus segala sesuatu yang berkaitan dengan pengelolaan tersebut maka dibentuk badan pengurus yang diberi nama Badan Kerjasama Graha Pratama. Berdasarkan perjanjian kerjasama antara Perusahaan dengan PT Famharindo untuk mengelola bersama Gedung Graha Pratama, maka : • Perusahaan berkewajiban membayar uang sewa atas area yang telah dipergunakan oleh Bank

Bumiputera selama 4 tahun kedua kepada Badan Pengurus. • Untuk area yang telah disewa oleh Bank Bumiputera dan pihak-pihak lainnya sebelum tanggal 1

Juli 1999 maka biaya sewa dan biaya-biaya lainnya yang belum dibayarkan oleh penyewa kepada Perusahaan merupakan hak Perusahaan.

• Jika salah satu pihak ternyata terlibat masalah hutang piutang dengan pihak ketiga, maka maksimal yang dapat dibayarkan adalah sebesar kompensasi modal yang telah dimasukkan yaitu PT Famharindo 70% dan Perusahaan 30%.

b. Anak perusahaan, PT Taman Harapan Indah mengadakan perjanjian kerjasama dengan

PT Famharindo untuk memasarkan, menjual, menyewa ataupun memanfaatkan apartemen yang akan di bangun dan terletak di Pantai Mutiara, Jakarta Utara diatas tanah seluas + 17.250 m2. Anak perusahaan menyediakan tanah dan ijin pembangunan apartemen sedangkan PT Famharindo menyediakan dana/modal untuk pembangunan apartemen tersebut. Kompensasi partisipasi kedua belah pihak ditetapkan sebesar 75% untuk PT Famharindo dan 25 % untuk anak perusahaan. Perjanjian ini berlangsung untuk jangka waktu 5 tahun dan dapat diperpanjang sesuai kesepakatan kedua belah pihak.

Untuk mengurus segala sesuatu yang berkaitan dengan pengelolaan tersebut maka dibentuk badan pengurus pada tanggal 31 Maret 2000 dengan nama Badan Kerjasama Apartemen Pantai Mutiara.


- - 42

40. AKTIVA DAN KEWAJIBAN MONETER DALAM MATA UANG ASING

Pada tanggal 31 Desember 2001 dan 2000, Perusahaan dan anak perusahaan mempunyai aktiva dan kewajiban moneter dalam mata uang asing sebagai berikut :

2001 2000

Mata Uang Ekuivalen Mata Uang EkuivalenAsing Rp Asing Rp

Aktiva Kas dan setara kas US$ 52.596 546.998.400 176.696 1.695.398.120

DEM 4.160 19.543.846 4.160 19.344.000

Jumlah Aktiva 566.542.246 1.714.742.120

Kewajiban Hutang bank US$ 13.212.500 137.410.000.000 13.212.500 126.773.937.500Wesel bayar US$ 2.339.000 24.325.600.000 2.000.000 19.190.000.000Biaya yang masih harus dibayar US$ 7.225.002 75.140.016.222 9.137.796 87.648.369.155Hutang bank jangka panjang US$ 69.993.011 727.927.314.400 70.816.666 679.485.910.270

AUD 187.000 992.915.510 221.000 1.175.278.000SIN 414.138 2.327.869.522 467.191 2.587.772.112

Hutang sewa guna usaha US$ 1.105.328 11.495.411.200 1.105.328 10.605.622.160

Jumlah Kewajiban - Bersih 979.619.126.854 927.466.889.197

Jumlah Kewajiban Moneter - Bersih 979.052.584.608 925.752.147.077

Pada tanggal 24 April 2002, 31 Desember 2001 dan 2000, kurs konversi yang digunakan Perusahaan dan anak perusahaan sebagai berikut :

24 Ap r i l 2002 2 0 0 1 2 0 0 0R p R p R p

1 US$ 9 . 2 8 0 10 .400 9 . 5 9 51 A U D 5 . 0 4 6 5 . 3 1 0 5 . 3 1 91 SIN 5 . 1 1 6 5 . 6 2 1 5 . 5 3 91 D E M - 4 . 6 9 8 4 . 6 5 0

3 1 D e s e m b e r

41. DAMPAK KRISIS EKONOMI TERHADAP KEGIATAN PERUSAHAAN

Banyak negara di wilayah regional Asia Pasifik, termasuk Indonesia, sejak pertengahan tahun 1997, mengalami dampak memburuknya kondisi ekonomi, terutama karena depresiasi mata uang negara-negara tersebut. Akibat utamanya adalah sangat langkanya likuiditas, tingginya tingkat bunga dan kurs mata uang. Kondisi ini mencakup pula penurunan drastis harga saham, pengetatan penyediaan kredit, dan penghentian atau penundaan pelaksanaan proyek konstruksi tertentu. Hingga saat ini kondisi ekonomi masih belum stabil yang ditandai dengan masih berfluktuasinya kurs mata uang asing dan harga saham di pasar modal.

Tingginya kurs mata uang dan tingkat bunga telah mengakibatkan Perusahaan menanggung beban selisih kurs dan bunga yang sangat signifikan. Hal ini juga berdampak terhadap kemampuan Perusahaan untuk melunai hutang dalam bentuk valuta asing mengingat hutang Perusahaan yang telah meningkat secara signifikan dalam satuan Rupiah dan tingkat bunga pinjaman dalam Rupiah yang telah meningkat secara signifikan. Karena tidak dapat memenuhi kewajibannya, Perusahaan melakukan negosisasi dengan pihak kreditur untuk merestrukturisasi hutangnya. Sampai dengan tanggal laporan keuangan tahun 2001 diterbitkan, Perusahaan telah berhasil menyelesaikan restrukturisasi atas sebagian hutangnya, atas restrukturisasi terhadap sis a hutang lainnya hasil negosiasi belum dapat ditentukan. Manajemen tetap berhati-hati (prudent) dalam mengelola dan menjalankan operasi Perusahaan dan anak perusahaan dengan mengambil langkah-langkah berikut : 1. Menjual aktiva Perusahaan yang tidak produktif untuk menghasilkan modal kerja.


- - 43

2. Berusaha menjual produk dengan cara lebih menarik (KPR) dengan menciptakan produk-produk baru untuk menarik pembeli.

3. Terus melakukan efisiensi biaya operasi Perusahaan. 4. Mencari mitra usaha untuk melanjutkan pembangunan proyek. 5. Melanjutkan proses restrukturisasi atas hutang-hutang yang masih belum diselesaikan. Pemulihan perekonomian ke kondisi yang sehat dan stabil sangat tergantung kepada kebijakan fiskal dan moneter yang terus menerus diupayakan oleh Pemerintah untuk menyehatkan ekonomi - suatu tindakan yang berada di luar kendali Perusahaan dan anak perusahaan. Oleh karena itu tidaklah mungkin untuk menentukan dampak masa depan kondisi ekonomi terhadap likuiditas dan pendapatan Perusahaan dan anak perusahaan, termasuk dampak mengalirnya dana investor, langganan dan pemasok dari dan ke Perusahaan.

*******

Documents

P.T. DHARMALA INTILAND Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN