Referat Bestyrelsesmøde Gråsten Andelsboligforening · mod sidste års 15 afdelinger og et overskud på t.kr. 449. Herudover viser 14 afdelinger underskud på i alt t.kr. 364, mod

ReferatBestyrelsesmøde

Gråsten Andelsboligforeningtirsdag den 25. april 2017, kl. 17.00

Ahlefeldvej 1 – Gråsten

Revisormøde

Side 1 af 8Gråsten Andelsboligforening

Indholdsfortegnelse 1 Godkendelse af referat ...................................................................................................... 2 2 Bestyrelsesanliggender ...................................................................................................... 2 3 Økonomi – pr. dags dato .................................................................................................... 4 4 Foreningsanliggender ........................................................................................................ 4 5 Medlemsanliggender – Lukket punkt ................................................................................. 5 6 Love og cirkulærer ............................................................................................................. 5 7 Beboeranliggender ............................................................................................................. 5 8 Afdelingsanliggender .......................................................................................................... 6 9 Personaleforhold – LUKKET PUNKT ................................................................................. 6 10 Eventuelt .......................................................................................................................... 7 11 Næste møde .................................................................................................................... 7

Medlemmer: Lejf Hedegaard, Kjeld Nielsen, Kjeld T. Christensen, Niels Christiansen ogJonna Petersen

Ansatte: Jimmy Povlsen (ref,)Rene Kirkegaard, statsaut.revisor Deloitte

Afbud: Jonna Petersen, sygemeldt

1 Godkendelse af referat 1.1 Bestyrelsesmøde den 27. marts 2017

IndstillingIngen.

Beslutning:Godkendt og underskrevet.

2 Bestyrelsesanliggender

2.1 Årsregnskab 2016

Revisionsprotokollat til årsregnskab 2016 - se bilag.

Bilag - Regnskab til underskriftBilag - Komprimeret regnskab afdelingerne.

IndstillingTil drøftelse.

Beslutning:Statsaut.revisor Rene Kirkegaard gennemgik protokollen til årsrapporten for


2016, Hovedforeningen og afdelingerne.

Hovedforeningen 2016Resultat t.kr. 139Aktiver t.kr. 54.840Egenkapital t.kr. 18.962

Afdelingerne:Årets drift har resulteret i, at 14 afdelinger udviser et overskud på t.kr. 1.005, mod sidste års 15 afdelinger og et overskud på t.kr. 449.

Herudover viser 14 afdelinger underskud på i alt t.kr. 364, mod sidste års 13 afdelinger og et underskud på t.kr. 316.

Revisionsprotokollat til årsregnskab 2016 blev godkendt og underskrevet.

2.2 Plan for bestyrelsens arbejde

* Serviceniveau* Anvendelsesmuligheder for nuværende administrationsbygning.

Ombygning af administrationsbygning. Kunne man bytte om ? Udleje stueplan og administration på 1. sal.BBM arbejder på et oplæg til næste møde.

IndstillingTil drøftelse.

Beslutning:Taget til efterretning.

2.3 Ordinær generalforsamling 2017

Dato for den ordinære generalforsamling er fastsat til den 11. maj 2017 - Ahlmannsparken i Gråsten.

Udkast til endelig dagsorden - se bilag.

Flere forslag ??

IndstillingIngen.



2.4 Fugtproblem – Ahlefeldvej 1 - Administrationsbygning

Mekanisk udsugning i kælder er etableret.

Der tages stilling til fugtproblemet, når vi har fået en løsning på "lokale" problemet.

Indstilling

Beslutning:Afventer, se punkt 2.2

2.5 Byggesager i GAB

Oversigt over byggesager - Se bilag

IndstillingTil orientering.


2.6 Bestyrelseshonorar – LUKKET PUNKT

3 Økonomi – pr. dags datoBalance år til dato -Se bilag.

Indstilling:Ingen


4 Foreningsanliggender 4.1 Nyt fra kontaktudvalget

Der har været afholdt møde den 5. april 2017 - Referat se bilag.


Næste møde er den 30. august 2017. Vært GAB.

IndstillingIngen.


5 Medlemsanliggender – Lukket punkt

6 Love og cirkulærer 6.1 BL-informerer

Se link - https://bl.dk/bl-informerer/

IndstillingIngen.

Beslutning:Kort drøftelse vedrørende persondata loven.

Taget til efterretning.

6.2 Nyt fra Landsbyggefonden

Se link: https://lbf.dk/om-lbf/lbf-orienterer/

IndstillingIngen.


7 BeboeranliggenderIntet under dette punkt.


https://lbf.dk/om-lbf/lbf-orienterer/

https://bl.dk/bl-informerer/

IndstillingIngen.


8 Afdelingsanliggender 8.1 Afdeling 7 – Forurenet jord

Der er afholdt møde med Sønderborg Kommune. Nyt udspil fra kommunen afventes - gentagelse.

IndstillingTil orientering.

Beslutning:Endnu ingen tilbagemelding fra Sønderborg kommune.

8.2 Afdeling 17 og 20 – Kvistrenovering

Projektet kører planmæssigt.

IndstillingIntet.


8.3 Afdeling 42 – Kloakering

Reklamation og afhjælpning af mangler pågår via ekstern rådgiver.

IndstillingIntet.

Beslutning:Intet at referere.

9 Personaleforhold – LUKKET PUNKT 9.1 Personale


9.2 Samarbejdsudvalg - SALUS

Næste møde afholdes den 22. maj 2017.

IndstillingIngen.


10 EventueltDrøftelse af klipning af levende hegn.

Hvornår træder Stofa aftalen i kraft ? (BBM)Efter mødets afslutning har BBM oplyst af kontrakten træder i kraft den 1. juli 2017.

P-fond, afd. 42, vi vil søge om at få indbetaling tilbage, når "fri-skole" grunden er tilskrevet afdeling 42.(BBM)

11 Næste møde MØDEDATOER 2017:

Tirsdag den 23. maj 2017, kl. 17.00 - Konstituerende mødeTirsdag den 20. juni 2017, kl. 17.00

Ordinær generalforsamling 11. maj 2017 - Ahlmannsparken i Gråsten.

Fælleskurser i SALUS:

Vedligeholdelse og fraflytningTorsdag den 14. september 2017 - Folkehjem, Aabenraa..... BBM og VR.

Introduktion for nyvalgteAfholdes fremover hvert andet år. Næste gang oktober 2018 - Hotel Tønder Hus, Tønder..... BBM, TARN og JP.


Hvis intet andet er nævnt afholdes mødet på adressen Ahlefeldvej 1 – Gråsten.

Gråsten 25. april 2017

Lejf Hedegaardformand

Kjeld Nielsennæstformand

Kjeld T. Christensen

Niels Christiansen Jonna Petersen


Deloitte Statsautoriseret RevisionspartnerselskabCVR-nr. 33 96 35 56 Kongevej 28

6400 Sønderborg

Telefon 74 42 99 11 Telefax 74 42 99 95 www.deloitte.dk

Medlem af Deloitte Touche Tohmatsu Limited

Gråsten Andelsboligforening

Revisionsprotokollat til årsregnskab 2016

Bilag 2 1

Deloitte

Indholdsfortegnelse

Side ____

1. Revision af årsregnskabet 447

1.1 Årsregnskabet 447

2. Revisionens gennemførelse 447

2.1 Risikovurdering og revisionsstrategi 447

2.2 Revision af forretningsgange og interne kontroller 447

3. Forvaltningsrevision 449

3.1 Kommentarer til den udførte forvaltningsrevision 449

3.2 Konklusion 451

4. Kommentarer til årsregnskabet 452

4.1 Tilsynsmyndighedernes godkendelse af tidligere årsregnskaber 452

4.2 Hovedforeningen 452

4.3 Afdelingerne 455

5. Øvrige oplysninger 462

5.1 Ledelsens regnskabserklæring og ikke-korrigerede fejl i årsregnskabet 462

5.2 Eftersyn af bestyrelsens protokoller og overholdelse af bogføringsloven 462

5.3 Rådgivnings- og assistanceopgaver 462

5.4 Forsikringsforhold 463

6. Konklusion på den udførte revision 463

6.1 Revision af årsregnskabet 463

7. Revisionens formål og omfang samt ansvarsfordeling 463

Deloitte 447

Revisionsprotokollat til årsregnskab 2016

1. Revision af årsregnskabet

1.1 Årsregnskabet

Vi har afsluttet revisionen af det af ledelsen aflagte årsregnskab for 2016 for Gråsten Andelsboligfor-

ening. Årsregnskabet udviser følgende:

2016 2015 t.kr. t.kr. _______ _______

Resultat (139) (210)

Aktiver 54.840 56.738

Egenkapital 18.962 17.722

2. Revisionens gennemførelse

2.1 Risikovurdering og revisionsstrategi

Revisionen er foretaget i overensstemmelse med instruks om revision af almene boligorganisationers

regnskaber samt internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk lovgivning.

Revisionen har hovedsagligt omfattet de regnskabsposter og de dele af foreningens registreringssy-

stemer og forretningsgange, hvor risikoen for væsentlige fejl eller mangler er størst.

Revisionen gennemføres med udgangspunkt i en af os udarbejdet revisionsstrategi. Revisionsstrategi-

en skal sikre, at revisionen fokuseres mod de væsentligste og mest risikofyldte forretningsmæssige og

administrative områder, der er af betydning for årsregnskabet.

2.2 Revision af forretningsgange og interne kontroller

Revisionen har omfattet en vurdering af, om foreningens rapporteringssystemer, forretningsgange og

interne kontroller fungerer forsvarligt. Formålet hermed er at påse, om der forefindes korrekte, trovær-

dige og rettidige bogholderiregistreringer som grundlag for regnskabsaflæggelsen.

Foreningens administrations- og økonomiafdeling består af få personer, hvilket betyder, at der på

grund af foreningens begrænsede personalemæssige ressourcer, ikke kan etableres en reel og fuld-

stændig funktionsadskillelse mellem disponerende, registrerende og kontrollerende funktioner i for-

eningen.

Den manglende funktionsadskillelse øger risikoen for fejl i foreningens og afdelingernes årsregnska-

ber som følge af tilsigtede eller utilsigtede handlinger eller mangler. Fejl i årsregnskaberne, der er en

Deloitte 448

følge af besvigelser, vil ikke nødvendigvis blive opdaget under revisionen, da fejl af denne karakter

sædvanligvis tilsløres eller holdes skjult.

Vi er opmærksomme på, at det på grund af foreningens begrænsede ressourcer ikke umiddelbart er

praktisk muligt at etablere fornøden funktionsadskillelse på de nævnte områder.

Vi skal understrege, at ovennævnte bemærkninger ikke er udtryk for, at vi under vores revision har

konstateret konkrete forhold, der kunne indikere uregelmæssigheder eller besvigelser, men de skal ses

som en understregning af, at funktionsadskillelse normalt er et væsentligt led i foreningens interne

kontrol.

Vi har som følge af den manglende funktionsadskillelse ikke foretaget en detaljeret gennemgang af

foreningens interne kontroller, ligesom det som følge heraf ikke har været muligt at basere revisionen

af årsregnskabet på foreningens forretningsgange og interne kontroller.

2.2.1 Drøftelser med ledelsen om besvigelser samt bestyrelsens bekræftelse

Vi har drøftet risikoen for besvigelser i foreningen og de interne kontroller, som ledelsen har og vil

have implementeret for at forebygge disse risici. Ledelsen har i denne forbindelse oplyst, at man ikke

har kendskab til besvigelser, påståede besvigelser eller formodninger om besvigelser. Ledelsen vurde-

rer endvidere, at der ikke er særlig risiko for væsentlige fejl i foreningens årsregnskab, som følge af

regnskabsmanipulation eller misbrug af foreningens aktiver. Vi skal i denne forbindelse bemærke, at

vi ikke under vores revision har konstateret fejl i årsregnskabet som følge af besvigelser.

Ved underskrift af nærværende revisionsprotokol bekræfter bestyrelsen, at de ikke har kendskab til

besvigelser, påståede besvigelser eller formodninger om besvigelser, eller at der ikke vurderes at være

særlig risiko for væsentlige fejl i foreningens årsregnskab som følge af regnskabsmanipulation eller

misbrug af foreningens aktiver.

2.2.2 Fuldmagtsforhold

Vi har som en del af vores revision indhentet engagementsforespørgsel fra foreningens pengeinstitut-

ter. Pengeinstitutterne har oplyst, hvem der har adgang til foreningens netbank samt fuldmagt til at

disponere over foreningens midler. Betalinger skal foretages af to personer i forening og det kan kon-

stateres, at fuldmagtsforholdene ajourføres løbende.

2.2.3 Revision i årets løb

Vi har foretaget revision i årets løb, herunder uanmeldt beholdningseftersyn den 1. december 2016.

Deloitte 449

2.2.4 Revision i forbindelse med udarbejdelse af årsregnskabet

Ved gennemgang af foreningens regnskab har vi undersøgt, om regnskabet er rigtigt aflagt i overens-

stemmelse med bestemmelserne i lovgivningen, de med hjemmel heri udfærdigede bestemmelser samt

foreningens vedtægter og den anvendte regnskabspraksis. Herunder har vi især foretaget de undersø-

gelser, der er nævnt i instruks om revision af almene boligorganisationers regnskaber.

Revisionen har blandt andet bestået i analyser af de enkelte regnskaber, ligesom vi ved en analytisk

tilgang (stikprøvevis) har afstemt/revideret huslejer, lønninger, prioritetsgæld- og ydelser, ejendoms-

skatter, kreditorer, mellemværender med pengeinstitutter, mellemregningskonti, bidrag til boligorgani-

sationen samt varmeregnskab mv.

3. Forvaltningsrevision

Gråsten Andelsboligforening er omfattet af reglerne om forvaltningsrevision.

Formålet med forvaltningsrevisionen er, at vurdere om der ved forvaltningen er taget skyldige økono-

miske hensyn. Vurderingen tager udgangspunkt i foreningens rapportering om mål og opnåede resulta-

ter, herunder om der er udvist:

• sparsommelighed

• produktivitet

• effektivitet

Det er foreningens opgave at udføre forvaltningsrevision. I henhold til ”Bekendtgørelse om drift af

almene boliger” skal der i årsberetningen rapporteres om mål og opnåede resultater på baggrund af

den gennemførte forvaltningsrevision.

Som foreningens revisorer har vi gennemgået den af Gråsten Andelsboligforening udførte forvalt-

ningsrevision, herunder rapportering om fastlagte målsætninger og opnåede resultater for sparsomme-

lighed, produktivitet og effektivitet.

Vi henviser til ledelsens rapportering omkring forvaltningsrevision i årsberetningen.

3.1 Kommentarer til den udførte forvaltningsrevision

Styringsdialogen med Sønderborg Kommune anvendes blandt andet til at måle foreningens forvalt-

ning.

Deloitte 450

Vi påser at beregnede nøgletal og øvrige talmæssige oplysninger, der indgår i årsberetningen for Grå-

sten Andelsboligforening, er i overensstemmelse med reviderede regnskaber, og at nøgletal, der an-

vendes til benchmark, er dokumenterede.

I forbindelse med den finansielle revision er vi i øvrigt ikke stødt på forhold, der indikerer, at forenin-

gen ikke lever op til kravene om sparsommelighed, produktivitet og effektivitet.

Vi har konstateret at foreningen blandt andet,

• foretager benchmarking på relevante nøgletal

• indhenter flere tilbud i forbindelse med større anskaffelser og renoveringsarbejder samt bygge-

sager

• løbende undersøger markedet for køb af relevante ydelser, som f.eks. forsikringer, revision og

realkreditfinansiering

• foretager vurdering af den løbende kapitalforvaltning, herunder at overskudslikviditet placeres

optimalt og udarbejder benchmark på opnået afkast.

Som led i vores gennemgang af forvaltningsrevisionen har vi ligeledes vurderet afholdte udgifter til

bestyrelse og andre folkevalgte samt foreningens bruttoadministrationsudgifter, jf. nedenfor.

3.1.1 Udgifter til bestyrelse og andre folkevalgte

Udgifterne til bestyrelsen og andre folkevalgte kan specificeres således:

2016 2015 kr. kr. ___________ ___________

Bestyrelseshonorar for afdelinger i drift 34.656 35.786

Omkostningsgodtgørelse 4.000 5.000

Generalforsamling 15.626 2.216

Møder og kurser 65.425 10.587

Repræsentation 10.893 7.676

Kontingenter og tidsskrifter 700 1.200

Ansvarsforsikring 11.021 10.911 ___________ ___________

142.321 73.376 ___________ ___________

Vi har gennemgået kontiene og udvalgt enkelte bilag til gennemlæsning. Vi har foretaget en sammen-

ligning med tilgængelige regnskabsdatabaser af tilsvarende udgifter opdelt pr. lejemål hos andre bo-

ligorganisationer inden for den seneste årrække. Stigningen i udgifter kan henføres til afholdelse af

flere generalforsamlinger, hvor der er valgt en ny bestyrelse og uddannelse heraf. Vores gennemgang

af udgifter til bestyrelsen og andre folkevalgte har ikke givet anledning til yderligere bemærkninger.

Deloitte 451

3.1.2 Bruttoadministrationsudgifter

Foreningens bruttoadministrationsudgifter har de seneste år udviklet sig som anført nedenfor.

2014 2015 2016 kr. kr. kr. ___________ ___________ ___________

Bruttoadministrationsudgift 3.460.407 3.824.896 3.825.048

Pr. lejemålsenhed 4.813 5.312 5.313

Vi har gennemgået kontiene og udvalgt enkelte bilag til gennemlæsning. Vi har foretaget en sammen-

ligning med tilgængelige regnskabsdatabaser af tilsvarende udgifter, opdelt pr. lejemål hos andre bo-

ligorganisationer inden for den seneste årrække. Det ses at bruttoadministrationsudgifter ligger over

landsgennemsnittet. Ledelsen arbejder som følge heraf på at reducere bruttoadministrationsudgifterne

og vi har ingen yderligere bemærkninger.

3.2 Konklusion

Vi kan sammenfattende udtrykke, at det er vores vurdering, at foreningen i forvaltningen har taget

skyldige økonomiske hensyn, at der arbejdes med målsætninger til opfyldelse af god forvaltning og at

foreningen har fokus på styringsdialogen.

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

2013 2014 2015 2016 2017

Realiseret Realiseret Realiseret Realiseret BUDGET

Bruttoadministrationsudgifter pr. lejemålsenhed

Revision Afskrivninger driftsmidler KontorholdForretningsførelse Personaleudgifter Udgifter til bestyrelseLandsgennemsnit

Deloitte 452

4. Kommentarer til årsregnskabet

4.1 Tilsynsmyndighedernes godkendelse af tidligere årsregnskaber

Sønderborg Kommunes regnskabsgennemgang er en del af styringsdialogen. Vi har gennemlæst sty-

ringsrapporten for 2015.

4.2 Hovedforeningen

Vi har blandt andet foretaget en analyse af resultatopgørelsens poster samt en sammenligning med

tidligere år og budgettet. Vi har stikprøvevist bilagsrevideret poster i resultatopgørelsen, ligesom vi

har gennemgået bilag efter balancedagen. Dette har ikke givet anledning til bemærkninger. Der henvi-

ses til årsregnskabet og specifikationerne hertil.

Følgende forhold ønsker vi at fremhæve:

4.2.1 Resultatopgørelsen

Resultatopgørelsen for 2016 udviser et underskud på 139 t.kr., som reducerer arbejdskapitalen. Der

var budgetteret med et resultat på 0 kr. Afvigelsen kan henføres til:

t.kr. _______

Færre personaleudgifter 224

Udgifter til forretningsførelse (210)

Flere udgifter til kontorhold, kontorlokaler (85)

Flere udgifter til revision (37)

Øvrige afvigelser (31) _______

Afvigelse i forhold til budgetteret resultat (139) _______

Årets resultat er præget af udskiftning i direktion og bestyrelse samt afledte omkostninger heraf. Det

forventes at stabilisere sig i 2017.

Deloitte 453

4.2.2 Indtægter

Til dækning af administrati-

onsudgifter er der opkrævet

administrationsbidrag hos afde-

lingerne i Gråsten Andelsbolig-

forening. Administrationsbi-

draget har i 2016 andraget ca.

4.800 kr. pr. lejemålsenhed. Vi

har afstemt indtægten i hoved-

foreningen med udgifterne i

afdelingerne.

Pr. lejemålsenhed er admini-

strationsbidraget under gen-

nemsnittet for SØBO og Nord-

borg Andelsboligforening, som

Gråsten normalt sammenligner

sig selv med.

4.2.3 Likviditet

Udviklingen i foreningens likviditet kan overordnet vises således:

2013 2014 2015 2016 t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. _______ _______ _______ _______

Omsætningsaktiver 52.552 47.136 45.934 44.444

Kortfristet gæld (43.981) (38.758) (37.186) (34.131) _______ _______ _______ _______

Likviditet 8.571 8.378 8.748 10.313 _______ _______ _______ _______

Udviklingen i likviditeten giver ikke anledning til bemærkninger.

4.2.4 Egenkapital

Foreningens egenkapital udgør 18.962 t.kr. pr. 31.12.16 og sammensættes således:

2013 2014 2015 2016 t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. _______ _______ _______ _______

Boligforeningsandele 309 309 309 309

Dispositionsfond 12.997 14.470 15.314 16.645

Arbejdskapital 2.278 2.309 2.099 2.008 _______ _______ _______ _______

15.584 17.088 17.722 18.962 _______ _______ _______ _______

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

2013 2014 2015 2016

Administrationsbidrag pr. lejemålsenhed

Administrationsbidrag pr. lejemålsenhed

Landsgennemsnit

SØBO og Nordborg

Deloitte 454

Udviklingen i egenkapitalen giver ikke anled-

ning til bemærkninger, men vi gør opmærksom

på, at en andel af egenkapitalen består af bund-

ne reserver. Blandt andet er 5.453 t.kr. bundet i

form af ”Egen trækningsret” hos LBF. Det er

midler, som kan søges til finansiering af op til

2/3 af forbedringsarbejder og opretningsarbej-

der, herunder eksempelvis:

• Ombygning og tilbygning

• Modernisering

• Miljøforbedrende foranstaltninger

• Særligt udgiftskrævende opretningsarbejder

• Brandsikring

• Byfornyelser og forbedringer af bygninger

med socialt og kulturelt formål

4.2.4.1 Dispositionsfonden

Saldoen på dispositionsfonden pr.

31.12.2016 andrager 16.657 t.kr. Den di-

sponible del udgør 11.522 kr. pr. lejemåls-

enhed. Det lovmæssige minimum på 5.588

kr. i likvide midler pr. lejemålsenhed er

opfyldt.

Dispositionsfondens midler er forrentet med

0,0%, hvilket er i overensstemmelse med

gældende regler.

Dispositionsfonden skal dække afdelinger-

nes tab ved fraflytning i det omfang om-

kostningerne overstiger 322 kr. pr. leje-

målsenhed samt dække afdelingernes tab

ved lejeledighed. Dispositionsfonden har i

2016 dækket tab ved fraflytning samt leje-

ledighed for 433 t.kr.

0

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000

14.000

16.000

18.000

20.000

2013 2014 2015 2016

Egenkapital

Bunden del af egenkapitalDisponibel del af egenkapital

0

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000

14.000

16.000

18.000

2013 2014 2015 2016

Dispositionsfond

Finansiering administrationsejendom

Bunden

Disponibel

Lovmæssig minimum x lejemålsenheder

Deloitte 455

4.3 Afdelingerne

Vi har foretaget en analyse af resultatopgørelsens poster samt en sammenligning heraf med tidligere

år. Vi har stikprøvevist bilagsrevideret poster i resultatopgørelsen. Dette har ikke givet anledning til

bemærkninger. Der henvises til årsregnskaberne og specifikationerne hertil.

Følgende forhold ønsker vi at fremhæve:

4.3.1 Resultatopgørelsen

Årets drift har resulteret i, at 14 afdelinger udviser overskud på i alt 1.005 t.kr. mod sidste års 15 afde-

linger og et overskud på 449 t.kr. Herudover viser 14 afdelinger underskud på i alt 364 t.kr. mod sidste

års 13 afdelinger og et underskud på 316 t.kr.

Udviklingen i årets resultater kan vises således:

Vi har ingen bemærkninger til den samlede udvikling i årets resultater.

-1.500

-1.000

-500

0

500

1.000

1.500

2013 2014 2015 2016

Årets over- og underskud

Årets overskud Årets underskud Årets nettoresultat

Deloitte 456

De enkelte afdelingers resultat kan vises således:

(150.000) (100.000) (50.000) 0 50.000 100.000 150.000 200.000

Afd 43

Afd 36

Afd 18

Afd 17

Afd 7

Afd 11

Afd 29

Afd 37

Afd 33

Afd 31

Afd 28

Afd 34

Afd 45

Afd 16

Afd 30

Afd 42

Afd 26

Afd 20

Afd 23

Afd 40

Afd 10

Afd 1

Afd 13

Afd 6

Afd 12

Afd 27

Afd 9

Afd 44

Resultat 2016

Deloitte 457

4.3.2 Tab ved lejeledighed

I 2016 har Gråsten Andelsboligforening haft tab ved lejeledighed for 162 t.kr. Vi har fremhævet de

afdelinger, der har størst tab ved lejeledighed. Vi gør opmærksom på udviklingen i afdelingerne 27, 28

og 31 hvor der stort set ikke var lejeledighed for få år tilbage.

4.3.3 Tab ved fraflytninger

I 2016 har Gråsten Andelsboligforening haft tab ved fraflytninger for 383 t.kr. Udgifterne er nu på

niveau med foregående år, efter en helt ekstraordinær situation i 2015, hvor en beboer har misligholdt

sin lejlighed i et hidtil uset omfang.

0 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 120.000 140.000 160.000 180.000

2014

2015

2016

kr.

År

Tab ved lejeledighed

Øvrige 27, Konkel m.fl. 28, Vandtårnsvej m.fl. 31, Jernbanegade

0 250.000 500.000 750.000 1.000.000 1.250.000 1.500.000

2014

2015

2016

kr.

ÅrTab ved fraflytninger

43, Bakkegården 17, Degnevænget 7, Engparken Øvrige

Deloitte 458

4.3.4 Underskud

Vi gør opmærksom på, at der ikke må ske udlån fra foreningen til afdelinger med opsamlede driftsun-

derskud, der skyldes udlejningsvanskeligheder, eller til afdelinger, hvor udlejningsvanskeligheder

forventes. Vi henleder bestyrelsens opmærksomhed på følgende afdelinger:

I afdeling 34 bliver der budgetteret med 8 t.kr. i afvikling af underskud i 2017. Dette tiltag alene vil

ikke afvikle underskudssaldoen indenfor 3-5 år. I afdeling 43 bliver der budgetteret med 15 t.kr. i af-

vikling af underskud i 2017. Dette tiltag alene vil ikke afvikle underskudssaldoen indenfor 3-5 år.

I afdeling 18 bliver der ikke budgetteret med afvikling af underskud i 2017. Vi henleder bestyrelsens

opmærksomhed på, at opsamlet underskud skal afvikles indenfor 3-5 år.

4.3.5 Overskud

Vi har gennemgået nedestående afdelinger med væsentlige overskudssaldi. Vi henleder bestyrelsens

opmærksomhed på at opsamlet overskud skal afvikles indenfor 3-5 år.

I afdeling 27 bliver der budgetteret med 39 t.kr. i afvikling af overskud i 2017. Dette tiltag alene vil

ikke afvikle overskudssaldoen indenfor 3-5 år. I afdelingerne 26 og 30 bliver der ikke budgetteret med

afvikling af overskud i 2017. Vi henleder bestyrelsens opmærksomhed på at opsamlet overskud skal

afvikles indenfor 3-5 år.

-15.000

-10.000

-5.000

0

18, Ældreboliger 34, Bryggen 43, Bakkegården

Underskudssaldi pr. lejemålsenhed

2014

2015

2016

0

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

26, Vandtårnsvej 27, Konkel 30, Slotsgade

Overskudssaldi pr. lejemålsenhed

2014

2015

2016

Deloitte 459

4.3.6 Henlæggelser

Udviklingen i afdelingernes

henlæggelser bør vurderes på et

langsigtet grundlag og derfor

justeres i henhold til vedligehol-

delsesplaner. Vi har konstateret

at foreningen er i gang med at

opdatere sine vedligeholdelses-

planer.

Til brug for bestyrelsens vurde-

ring af det nuværende niveau er

opstillet en oversigt over hen-

læggelserne ultimo til planlagt

og periodisk vedligeholdelse

hvorefter afdelingernes henlagte

kapital i alt er opdelt pr. lejemål.

Afdelingerne markeret med *

var fremhævet i styringsrapport

for 2015 til Sønderborg Kom-

mune. Afdelingerne 26, 29, 30

var fremhævet fordi de har store

henlæggelser pr. lejemål.

Vi mener det er mere relevant at

bestyrelsen forholder sig til

tilstrækkeligheden af den hen-

lagte kapital i de afdelinger vi

har markeret med rødt.

Vi skal bemærke at bestyrelsen

ligeledes bedes inddrage afde-

lingens ibrugtagningsår og ejen-

dommenes generelle stand i sin

vurdering.

Landsgennemsnit 2015 32.557 kr.

0 32.557 65.114 97.671

* Afd 1

Afd 6

Afd 7

Afd 9

Afd 10

Afd 11

Afd 12

Afd 13

Afd 16

Afd 17

Afd 18

Afd 20

Afd 23

* Afd 26

Afd 27

Afd 28

* Afd 29

* Afd 30

Afd 31

Afd 33

Afd 34

Afd 36

Afd 37

Afd 40

Afd 42

Afd 43

Afd 44

Afd 45

Planlagt periodisk vedligeholdelse pr. lejemålsenhed

Samlede henlæggelser til PPV pr. 31.12.16 pr. lejemålsenh.

Årets henlæggelse pr. lejemålsenh.

Deloitte 460

I vores revisionsprotokollat af 19. april 2016 afsnit 4.3.7.3.1 har vi gjort opmærksom på udviklingen i

afdelingernes samlede egenkapital, som følge af anvendelsen af betydelige midler af selskabets hen-

læggelser.

Udviklingen er fortsat i 2016 som følge af nødvendig eksekvering af igangsatte arbejder af den tidlige-

re direktion. Som det ses af ovenstående er henlæggelserne under landsgennemsnittet i mange afdelin-

ger. Nedenfor ses de samlede henlæggelser pr. lejemålsenhed for alle afdelinger i forhold til landsgen-

nemsnittet.

Det er den ny direktions målsætning at vende udviklingen og styrke henlæggelserne fremadrettet un-

der skyldig hensyntagen til de arbejder, der ikke forsvarligt kan udskydes.

Vi anbefaler at det er højt prioriteret at implementere opdaterede drifts- og vedligeholdelsesplaner, da

ovenstående skal ses i sammenhæng med vedligeholdelsesbehovet ud fra en opdateret drifts- og vedli-

geholdelsesplan.

0

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

60.000

2012 2013 2014 2015 2016

Henlæggelser pr. lejemålsenhed (kto 401 til 405)

GAB Landsgennemsnit

Deloitte 461

4.3.7 Egenkapital

Nedenfor ses en oversigt over niveauet i afdelingernes egenkapital (de samlede henlæggelser og op-

samlet resultat) pr. lejemålsenhed samt årets ændring heri pr. lejemålsenhed.

Landsgennemsnit 2015 49.178 kr.

-147.534 -98.356 -49.178 0 49.178 98.356 147.534 196.712 245.890

Afd 1

Afd 6

Afd 7

Afd 9

Afd 10

Afd 11

Afd 12

Afd 13

Afd 16

Afd 17

Afd 18

Afd 20

Afd 23

Afd 26

Afd 27

Afd 28

Afd 29

Afd 30

Afd 31

Afd 33

Afd 34

Afd 36

Afd 37

Afd 40

Afd 42

Afd 43

Afd 44

Afd 45

Henlæggelser og opsamlet resultat pr. 01.01.16 Ændring i 2016

Deloitte 462

Afdeling 9, Dyrkobbel

Årets ændring skyldes primært udskiftning af køkken, bad og entré. Det er vores vurdering at årets

ændring ikke skyldes udfordringer med den løbende drift.

Afdeling 11, Mejeritoften m.fl.

Årets ændring skyldes primært store udgifter til udskiftning af køle/fryseskabe. Det er vores vurdering

at årets ændring ikke skyldes udfordringer med den løbende drift.

Afdeling 17, Degnevænget

Årets ændring skyldes primært udskiftning af køkkener som følge af vandskade og følgeomkostninger

heraf såsom udgifter til bygningskontrol og selvrisiko. Det er vores vurdering at årets ændring ikke

skyldes udfordringer med den løbende drift.

Afdeling 30,

Årets ændring skyldes afdelingen som forventet har fået lagt nyt tag, hvorved henlæggelserne er redu-

ceret betragteligt. Det er vores vurdering at årets ændring ikke skyldes udfordringer med den løbende

drift.

Afdeling 36, Påkjær

Årets ændring skyldes primært at afdelingen har fået skiftet hoveddøre. Det er vores vurdering at årets

ændring ikke skyldes udfordringer med den løbende drift.

5. Øvrige oplysninger

5.1 Ledelsens regnskabserklæring og ikke-korrigerede fejl i årsregnskabet

Som led i revisionen af vanskeligt reviderbare områder har ledelsen afgivet en regnskabserklæring

over for os vedrørende årsregnskabet for 2016.

Ledelsen har endvidere erklæret, at alle fejl, som ledelsen er blevet forelagt, er korrigeret i årsregnska-

bet.

5.2 Eftersyn af bestyrelsens protokoller og overholdelse af bogføringsloven

Vi har foretaget kontrol af, at bestyrelsen overholder de pligter, som den ifølge lovgivningen er pålagt

med hensyn til at oprette og føre bøger, fortegnelser og protokoller mv. Endvidere har vi påset, at for-

eningen på alle væsentlige områder overholder bogføringsloven.

5.3 Rådgivnings- og assistanceopgaver

Siden afgivelsen af vores revisionsprotokollat af 1. december 2016 har vi ikke udført opgaver for for-

eningen.

Deloitte 463

5.4 Forsikringsforhold

Vores revision har ikke omfattet foreningens forsikringsforhold. Vi anbefaler, at foreningen fortsat

mindst én gang årligt får gennemgået den samlede forsikringsdækning med forsikringsselskabet eller -

mægleren med henblik på at vurdere de tegnede dækninger mv., herunder om dækningen på de tegne-

de forsikringer er tilstrækkelig, og om foreningen eventuelt mangler at tegne forsikringer på særlige

områder.

Vi har i forbindelse med regnskabsafslutningen bedt direktionen bekræfte, at der er tegnet de forsik-

ringer, der under hensyn til foreningens forhold skønnes tilstrækkelige til at dække foreningens even-

tuelle skadessituationer.

6. Konklusion på den udførte revision

6.1 Revision af årsregnskabet

Hvis bestyrelsen godkender årsregnskabet i den foreliggende form, vil vi forsyne årsregnskabet med

en revisionspåtegning uden forbehold men med følgende fremhævelse:

”Boligorganisationen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens

krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen

medtaget de af generalforsamlingen godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af års-

regnskabet, ikke været underlagt revision”.

7. Revisionens formål og omfang samt ansvarsfordeling

I vores protokollat af 19. april 2016 er revisionens formål, omfang og udførelse, revisors rapportering

samt ansvarsfordelingen mellem ledelse og revisor beskrevet. Vi skal henvise hertil, ligesom vi anbe-

faler, at eventuelle nye bestyrelsesmedlemmerfår udleveret et eksemplar heraf.

Deloitte 464

Sønderborg, den 11. maj 2017

Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab

Jan Thietje statsautoriseret revisor

Fremlagt på bestyrelsesmødet den

Bestyrelse

Lejf Hedegaard Kjeld Nielsen Kjeld T. Christensen formand næstformand

Niels Christiansen Jonna Petersen


Resultatopg. Budget Budget

Indeværende indev. komm.

år: år: år:

ORDINÆRE UDGIFTER Ej underlagt Ej underlagt

Konto Note revision revision

501 Bestyrelsesvederlag:

1 Afdelinger i drift 38.656 41.000 42.000

502 * Mødeudgifter, 101.450 101.000 87.000

511 * Personaleudgifter 2.172.406 2.396.000 2.370.000

512 Forretningsførelsesudgifter 210.000 0 0

513 * Kontorholdsudgifter 516.456 467.000 470.000

514 * Kontorlokaleudgifter 456.920 421.000 471.000

515 * Afskrivninger, driftsmidler 162.122 145.000 96.000

521 Revision 167.038 130.000 130.000

530 Bruttoadministrationsudgift 3.825.048 3.701.000 3.666.000

532 * Renteudgifter incl. Kurstab,

obligationer m.v. 852.952 351.000 0

533 * Henlæggelse af afdelingens

bidrag mv. til dispositionsfond m.m. 7.287.252 6.554.213 7.306.000

540 Samlede ordinære udgifter 11.965.252 10.606.213 10.972.000

550 Udgifter i alt 11.965.252 10.606.213 10.972.000

551 Overskudsfordeling

1 Henlæggelser til arbejdskapital 0 0 0

2 Udbytte, garantiselskab 0 0 0

560 Udgifter og evt. overskud i alt 11.965.252 10.606.213 10.972.000

Resultatopgørelse for perioden 1. Januar 2016 - 31. December 2016

Side 1 af 11


Resultatopg. Budget Budget

Indeværende indev. komm.

år år: år:

ORDINÆRE INDTÆGTER Ej underlagt Ej underlagt

revision revision

601 * Administrationsbidrag:

1. Egne afdelinger i drift, hovedaktivitet 3.461.000 3.461.000 3.461.000

602 * Lovmæssige gebyrer mv. 224.162 240.000 205.000

603 * Renteindtægter: 852.952 351.000 0

604 * Afd. bidrag mv. t/disp.fond, arbejdskap. og 7.287.252 6.554.213 7.306.000

nybyggerifond

610 Samlede ordinære indtægter 11.825.366 10.606.213 10.972.000

611 * Ekstraordinære indtægter 1.134 0 0

620 Indtægter i alt 11.826.501 10.606.213 10.972.000

621 Årets underskud overført til konto 805 138.751 0 0

630 Indtægter og evt. underskud i alt 11.965.252 10.606.213 10.972.000

Resultatopgørelse for perioden 1. Januar 2016 - 31. December 2016

Side 2 af 11


Konto Note Indeværende år Sidste år

AktiverAnlægsaktiver

Materielle anlægsaktiver

701 * Administrationsbygning 3.081.214 3.183.401

Kontant værdi 1.150.000

heraf grundværdi 317.800

702 * Inventar 130.083 195.123

703 * Automobil 88.398 132.596

704 * EDB - anlæg 35.204 0

709 * Andre anlægsaktiver 34.715 118.125

Finansielle anlægsaktiver

714 Dispositionsfond/lån til afdelinger: 765.000 793.333

716 * Indestående i LBF 6.261.162 6.381.115

720 Anlægsaktiver i alt 10.395.776 10.803.692

Omsætningsaktiver

722 * Afdelinger under opførelse, nybyggeri 1.090.838 1.088.090

725 Debitorer 0 50.468

726 Andre tilgodehavender 29.082 25.278

727 Forudbetalte udgifter 663.977 630.546

730 Tilgodehavende renter mv. 27.883 38.209

731 * Værdipapir 21.045.530 22.649.505

732 Likvide beholdninger:

1 Kassebeholdning 0 5.247

* 2 Bankbeholdning 21.586.423 21.446.632

740 Omsætningsaktiver i alt 44.443.733 45.933.975

750 Aktiver i alt 54.839.508 56.737.668

Balance pr. 31. December 2016

Side 3 af 11


Indeværende år Sidste år

Passiver

Egenkapital

801 * Boligorganisationsandele 308.735 308.735

803 * Dispositionsfond 16.645.385 15.314.071

805 * Arbejdskapital 2.008.053 2.099.142

810 Egenkapital i alt 18.962.174 17.721.949

Langfristet gæld

811 Prioritetsgæld, adm. Bygning 1.746.740 1.829.895

820 Langfristet gæld i alt 1.746.740 1.829.895

Kortfristet gæld

821.1 * Afdelinger i drift 31.449.373 33.352.396

825 Kreditorer 673.655 312.909

827 * Afsætninger 219.012 374.004

828 Periodisering LBF 1.308.013 1.122.172

829 Feriepengeforpligtelser 480.541 531.845

830 Anden kortfristet gæld 0 1.492.498

840 Kortfristet gæld i alt 34.130.594 37.185.823

850 Passiver i alt 54.839.508 56.737.668

Balance pr. 31. December 2016

Side 4 af 11


Konto Noter Resultatopg. Budget Budget

indeværende indev. komm.

år: år: år:

502 Mødeudgifter, kontingenter m.v.

1. Generalforsamling 15.626 15.000 10.000

2. Kursus 49.800 35.000 30.000

3. Mødeudgifter 13.410 20.000 20.000

5. Rejser, kørsel 6.265 2.000 2.000

6. Restaurationsbesøg 1.925 5.000 5.000

7. Gaver, blomster 2.703 10.000 5.000

8. Kontingenter 700 3.000 3.000

10. Ansvarsforsikring 11.021 11.000 12.000

Mødeudgifter, kontingenter m.v. i alt 101.450 101.000 87.000

511 Personaleudgifter

1. Lønninger, adm. Personale 1.373.796 1.480.000 1.475.000

2. Pension/pensionsbidrag 216.390 199.000 199.000

3. Andre udgifter til social sikring 153.236 102.000 113.000

4. Fremmed assistance 66.537 0 0

5. Forskydning i feriepengetilsvar, funktionærer -61.280 14.000 4.000

1.748.679 1.795.000 1.791.000

Oplysning om antal medarbejdere m.v.

o(omregnet til antal heltidsbeskæftigede) 4

Ledelsesudgifter 423.727 601.000 579.000

Konto 511 i alt 2.172.406 2.396.000 2.370.000

513 Kontorholdsudgifter incl. EDB-drift

1. Kontorartikler 3.643 12.000 12.000

2. Porto 19.154 30.000 35.000

3. Papir og tryksager 12.058 15.000 10.000

4. Vedl. Kopimaskine og printere 1.143 10.000 2.000

5. Vedl. EDB, Hardware 2.259 0 0

6. Vedl. EDB, software 157.215 140.000 170.000

7. Omkostninger data-løn 8.810 15.000 15.000

8. Omkostninger PBS 45.679 45.000 45.000

9. Gebyrer 10.970 20.000 20.000

10. Telefon 58.484 65.000 67.000

11. Annoncer 5.913 15.000 20.000

12. Juridisk assistance 125.284 25.000 10.000

14. Fælles Opnotering 37.648 25.000 25.000

15. Forsikringer 10.194 15.000 16.000

16. Diverse (abonnementer) 18.000 35.000 23.000

Kontorholdsudgifter incl. EDB-drift i alt 516.456 467.000 470.000

Side 5 af 11




år: år: år:

514 Kontorlokaleudgifter incl. Afsk. Adm.byg.

1. Egne lokaler, prioritetsrenter el. lign. 61.744 70.000 65.000

2. Lejede lokaler, leje 76.361 80.000 80.000

3. Ejendomsskatter 9.469 10.000 11.000

4. El 37.835 30.000 35.000

5. Vand, varme 43.221 45.000 50.000

6. Forsikringer 11.076 5.000 7.500

7. Renovation, vedligeholdelse, rengøring m.v. 115.027 70.000 110.000

8. Intern forrentning, egenkap. I adm. 0 13.000 10.000

9. Afskrivning adm. Ejendom 102.187 98.000 102.500

Kontorlokaleudgifter incl. Afsk. Adm.byg. 456.920 421.000 471.000

Nettoudgift kontorlokaler 456.920 421.000 471.000

515 Afskrivninger, driftsmidler

1. Nyt inventar til kontoret 65.040 65.000 65.000

3. EDB & Kopimaskine 48.387 31.000 31.000

4. Andet 48.695 49.000 0

Afskrivninger, driftmidler i alt 162.122 145.000 96.000

533/604 Henlæggelse af afddelingernes bidrag m.v. til dispisitionsfonden

2. Ydelser (beboerbetaling) fra afdeliger vedr. udamortiserede lån1.807.646 1.793.778 2.226.000

5. Indbetalinger til Landsbyggefonden 4.846.193 3.986.975 4.452.000

8. Pligtmæssige bidrag til Landsbyggefonden 633.412 773.460 628.000

Henlæggelse af afddelingernes bidrag m.v. til dispisitionsfonden i alt7.287.252 6.554.213 7.306.000

601 Oversigt over administrationsomkostninger

Bruttoadministrationsudgifter (konto 530) 3.825.048 3.701.000 3.666.000

- Lovmæssige gebyrer og særlige ydelser (kto 602) 224.162 0 0

Nettodriftadm.udgift vedr. egen afd. I drift 4.049.210,07 3.701.000 3.666.000

I alt pr. lejemålsenhed 5.623,90 5.140,28 5.091,67

Opgørelse af administrationsbidrag

1.1 Bidrag pr. lejemålsenhed 3.461.000 3.401.000 3.401.000

1.5 Tillægsydelser 0 60.000 60.000

1. Egne afdelinger i drift i alt 3.460.999,94 3.461.000 3.401.000

Administrationsbidrag i alt 3.460.999,94 3.461.000,00 3.401.000,00

Nettodriftadm.udgift vedr. egen afd. I drift, pr. lejemål 5.140 5.092

602 Lovmæssige gebyrer m.v.

1. Indmeldelse/kontingent 196.126,86 225.000 200.000

3. Restancegebyr 5.436 15.000 5.000

4. Ventelistegebyr 22.600 0 0

Lovmæssige gebyrer m.v. i alt 224.162 240.000 205.000

Side 6 af 11




år: år: år:

603 Opgørelse af nettorenteindtægt/-udgift

Anvendt renteberegningsmetode : dag til dag

Anvendt rentesats:

Renteindtægter:

1. Afdelinger (konto 603.11) 31.733 0 0

Afdelinger, rentesats 1,82 %

Afdelinger, dag til dag

3. Obligationer (inkl. Realiserede kursgevinster) 821.219 351.000 0

852.952 351.000 0

532 Renteudgifter

2. Afdelinger: 662.415 351.000 0

Henlagte midler (532.21)

Henlagte midler, rentesats 1,82 %

Henlagte midler, dag til dag

3. Bankgæld 3.722 0 0

5. Kurstab, obligationer m.v. 138.830 0 0

6. Kurtage m.v. obligationsbeholdning 323 0 0

805.290,22 351.000 0

Forrentning af fri arbejdskapital 47.662,08 0 0

Netto renteindtægt/-udgift 0,00 0,00 0,00

Netto renteindtægt/-udgift pr. lejemålsenhed 0 0 0

611 Ekstraordinære indtægter

2. Diverse 1.134 0 0

Ekstraordinære indtægter, i alt 1.134 0 0

Side 7 af 11


Konto Noter Indev. År Sidste år

701 Administrationsbygning

Anskaffelsessum primo 3.383.398 3.252.110

+ Nyanskaffelser i året 0 131.288

Samlet anskaffelsessum ultimo 3.383.398 3.383.398

Af- og nedskrivninger primo -199.997 -934.761

- Tilbageført nedskrivning af afhænede aktiver 0 836.951

+ Af- og nedskrivning i året -102.187 -102.187

Af- og nedskrivninger ultimo -302.184 -199.997

Bogført værdi ultimo 3.081.214 3.183.401

702 Inventar

Anskaffelsessum primo 325.203 325.203

Samlet anskaffelsessum ultimo 325.203 325.203




Bogført værdi ultimo 130.083 195.123

703 Bil







704 EDB-anlæg

Anskaffelsessum primo 0 0

+ Nyanskaffelser i året 52.806 0

Samlet anskaffelsessum ultimo 52.806 0

Af- og nedskrivninger primo 0 0

+ Af- og nedskrivning i året -17.602 0

Af- og nedskrivninger ultimo -17.602 0

Bogført værdi ultimo 35.204 0

709 Andre anlægsaktiver


+ Nyanskaffelser i året 0 44.520






Side 8 af 11



716 Indestående i Landsbyggefonden:

1. Bundne A- og G indskud 776.223 776.223

2. C-indskud 32.090 32.090

3. Egen trækningsret

Primosaldo 5.572.802 5.150.284

Årets tilgang 380.047 371.934

Årets afgang -500.000 0

Tilskrevne renter 0 50.584

Ultimosaldo 5.452.849 5.572.802

Indestående i alt 6.261.162 6.381.115

722 Tilgodehavender i afdelinger under opførelse

Ringgade 6 1.090.838 1.088.090

Tilgodehavender i afdelinger under opførelse i alt 1.090.838 1.088.090

731 Værdipapier:

Anskaffelsessum primo 22.947.395 23.565.176

+ Tilgang i året 0 8.005.549

- Afgang -1.919.695 -8.608.938

Samlet anskaffelsessum ultimo 21.027.699 22.961.787

Samlede opskrivninger primo 231.483 466.955

- Tilbageført opskrivning på afhændede aktiver -52.177 -324.874

+ Opskrivninger i året 361.655 0

Samlede opskrivninger ultimo 540.962 142.081

Samlede nedskrivninger primo -523.170 -134.731

- Tilbageført nedskrivning på afhændede aktiver 2.464 0

+ Nedskrivninger i året -2.425 -319.631

Samlede nedskrivninger ultimo -523.131 -454.362

Værdipapier, i alt 21.045.530 22.649.505

732 Likvide midler

1. Sydbank 1.411.155 0

2. Sydbank Flensborg 15.255.583 21.255.803

3. Den Danske Bank 399.684 190.412

4. Sydbank, byggekonto afd. 12 4.000.000 0

5. Sydbank, byggekonto afd. 11 520.000 0

6. Højrentekonto Sydbank 0 418

Likvide midler, i alt 21.586.423 21.446.632

Side 9 af 11



801 Boligforeningsandele

Boligforeningsandele á kr. 50 308.735 308.735

803 Dispositionsfond

1. Saldo primo 15.314.071 14.469.996

Tilgang:

4. Ydelser (beboerbetaling), udamortiserede lån 6.653.839 5.693.362

11. Pligtmæssig bidrag fra afdelinger 633.412 619.890

12. Renter af egen trækningsret fra Landsbyggefonden 0 50.584

Afgang:

21. Tilskud m.v. -250.000 0

22. Tilskud til tab v/lejeledighed og fraflyttere -432.691 -1.333.239

23. Diverse 0 -52.485

24. Indbetalinger til Landsbyggefonden -4.773.246 -4.114.483

25. Indbetaling til nybyggerifonden 0 -19.555

26. Tilskud fra Landsbyggefondentil overførsel til afd. (Trækningsret) -500.000 0

50. Saldo ultimo 16.645.385 15.314.071

Saldo ultimo opdelt:

Bunden del:

31. Udlån jf. spefikation, årets bevægelser 765.000 793.333

32. Finansiering af administrationsejendom, jf. specifikation 1.334.474 1.353.506

35. Indskud i Landsbyggefonden 6.261.162 6.381.115

40. Disponibel del: 8.284.749 6.786.118

50. Saldo ultimo 16.645.385 15.314.071

Dispositionsfond pr. lejemål: 11.507 9.425

Lovmæssig minimum for 2016 5.588

805 Arbejdskapital

1. Saldo primo 2.099.142 2.308.901

Tilgang:

Forrentning af arbejdskapital 47.662

Afgang:

4. Årets underskud -138.751 -209.759

Arbejdskapital, saldo ultimo 2.008.053 2.099.142

Saldo ultimo opdelt:

Bunden del:

9. Disponibel del: 2.008.053 2.099.142

50. Saldo ultimo 2.008.053 2.099.142

Side 10 af 11



821.1 Afdelinger i drift

Afdeling 1 2.563.284 2.743.211

Afdeling 6 1.311.629 1.289.160

Afdeling 7 1.899.882 2.286.621

Afdeling 9 2.034.887 2.056.685

Afdeling 10 1.524.754 1.353.314

Afdeling 11 1.780.756 2.127.501

Afdeling 12 963.084 918.290

Afdeling 13 1.689.185 1.875.255

Afdeling 16 414.258 410.172

Afdeling 17 1.658.550 1.940.791

Afdeling 18 1.225.187 1.237.082

Afdeling 20 1.134.234 1.276.878

Afdeling 23 337.767 260.299

Afdeling 26 654.353 582.522

Afdeling 27 634.716 556.488

Afdeling 28 322.146 314.103

Afdeling 29 1.179.937 1.185.472

Afdeling 30 569.989 1.251.998

Afdeling 31 978.885 1.009.426

Afdeling 33 1.195.327 1.176.770

Afdeling 34 1.189.227 1.239.142

Afdeling 36 290.064 619.003

Afdeling 37 3.206.286 3.172.315

Afdeling 40 1.108.195 1.072.503

Afdeling 42 831.221 738.463

Afdeling 43 77.767 129.422

Afdeling 44 665.260 505.397

Afdeling 45 8.546 24.112

Afdelinger i drift, i alt 31.449.373 33.352.396

827 Afsætninger

1. Afsat revision 73.000 72.150

3. Skyldig ATP 7.668 16.113

4. Skyldig AMP pension 22.674 24.916

7. Afsat løn, renter m.m. 115.671 260.825

Afsætninger, i alt 219.012 374.004

Side 11 af 11

Boligforening: Tilsynsførende kommune:

Gråsten Andelsboligforening Sønderborg kommune

Ahlefeldvej 1 Rådhustorvet 10

6300 Gråsten 6400 Sønderborg

tlf. 7465 3010 tlf. 8872 6400

fax 8872 6402

Boligforeningen omfatter i alt:

Antal Brutto Antal lejemåls-

etageareal enheder

antal m2

Afdelinger: 27

Lejligheder: 720 56547 720

Fælleslokaler: 3

Garager/carporte:

Renteberegningsmetode: Dagsrenten

Rentesatser (gennemsnitlig): Udlån

Afdelingensmidler i forvaltning

1. Henlagte midler 1,82%

2. Driftmidler

Dispositionsfond 1,82%

Regnskabsperiode

1. januar 2016 - 31. december 2016


Den uafhængige revisors revisionspåtegning

Til øverste myndighed i Gråsten Andelsboligforening

Revisionspåtegning på årsregnskabetKonklusion

Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Gråsten Andelsboligforening for

regnskabsåret 1.januar - 31.december 2016, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter.

Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens

krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse.

Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af boligorganisationens

aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af

boligorganisationens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2016 i overens-

stemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene

boligorganisationers regnskabsaflæggelse.

Grundlag for konklusion

Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision

og de yderligere krav, der er gældende i Danmark samt god offentlig revisionsskik idet

revisionen udføres på grundlag af bestemmelserne i revisionsinstruks for almene bolig-

organisationer. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i

revisionspåtegningens afsnit "Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet". Vi er uafhængige

af boligorganisationen i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisor

(IESBA's Etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt

vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det

opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.

Fremhævelse af forhold vedrørende revisionen

Boligorganisationen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendt-

gørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal

i resultatopgørelsen medtaget de af generalforsamlingen godkendte budgetter. Budgetterne har,

som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision.

Ledelsens ansvar for årsregnskabet

Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overens-

stemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisatio-

ners regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen

anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne

skyldes besvigelser eller fejl.

Ved udarbejdelse af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere boligorganisationens evne

Regnskab for selskab

Regnskabsperiode 1. januar 2016 - 31. december 2016


til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at

udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre

ledelsen enten har til hensigt at likvidere boligorganisationen, indstille driften eller ikke har andet

realistisk alternativ end at gøre dette.

Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet

Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden

væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en

revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed,

men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale

standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt god offentlig

revisionsskik, jf. revisionsinstruks for almene boligorganisationer, altid vil afdække væsentlig

fejinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og

kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller

samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på

grundlag af årsregnskabet. Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med

internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt

god offentlig revisionsskik, jf. revisionsinstruks for almene boligorganisationer, foretager vi faglige

vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover:

• Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet,

uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger

som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til

at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejl-

information forårgsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation

forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk,

bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol.

• Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne

udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke

for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne

kontrol.

• Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende,

samt om de regnskabsnæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har

udarbejdet, er rimelige.

• Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af

regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det

opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder

eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl boligorganisationens evne til at fortsætte

driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisions-

påtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne

oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er

baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisions-

påtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at bolig-

organisationen ikke længere kan fortsætte driften.

• Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af årsregnskabet,

herunder noteoplysningerne, samt om årsregnskabet afspejler de underliggende

transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende

billede heraf.

Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet det planlagte omfang og den tids-

mæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder

eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen.

Udtalelse om ledelsesberetningen

Ifølge driftsbekendtgørelsen skal der afgives en årsberetning, som kan sidestilles med en

ledelsesberetning. Ledelsen er ansvarlig for årsberetningen.

Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke årsberetningen, og vi udtrykker ingen form for

konklusion med sikkerhed om årsberetningen.

I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at læse årsberetningen og i den

forbindelse overveje, om årsberetningen er væsentligt inkonsisten med årsregnskabet eller

vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejl-

information.

Vores ansvar er derudover at overveje, om årsberetningen indeholder krævende oplysninger i

henhold til lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsen.

Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at årsberetningen er i overensstemmelse

med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med lov om almene boliger og

driftsbekendtgørelsen. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i årsberetningen.

Erklæring i henhold til anden lovgivning og øvrig regulering

Udtalelse om juridisk-kritisk revision og sparsommelighed

Ledelsen er ansvarlig for, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i

overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis;

og at der er taget skyldige hensyn til kravet om sparsommelighed ved forvaltningen af de midler og

driften af boligorganisationen, der er omfattet af årsregnskabet.

I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det i overensstemmelse med god offentlig

revisionsskik vores ansvar at udvælge relevante emner til såvel juridisk-kritisk revision som

revision af sparsommelighedsaspektet. Ved juridisk-kritisk revision efterprøver vi med høj grad

af sikkerhed for de udvalgte emner, om de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen,

er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig

praksis. I relation til sparsommelighedsaspektet vurderer vi med høj grad af sikkerhed, om de

undersøgte systemer, processer eller dispositioner understøtter sparsommelighed ved

forvaltningen af de midler og driften af boligorganisationen, der er omfattet af årsregnskabet.

Hvis vi på grundlag af det udførte arbejde konkluderer, at der er anledning til væsentlige kritiske

bemærkninger, skal vi rapportere herom.

Vi har ingen væsentlige kritiske bemærkninger at rapportere i den forbindelse.

Gråsten, den 11. maj 2017

Deloitte

Statsautoriseret Revisionspartnerselskab

CVR-nr. 33 96 35 56

Jan Thietje

Statsautoriseret revisor

Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse.


I bestyrelsen:

Lejf Hedegaard Kjeld Nielsen

formand næstformand

Kjeld T. Christensen Niels Christiansen

Jonna Petersen

Rådhustorvet 10

tlf. 8872 6400Noter Spørgsmål Ja Nej Irellevant

Selskabet:

1. Giver indtægter fra byggesagshonorarer sammenholdt

med byggeaktivitetens omfang set over de seneste x

5 år anledning til tvivl om, hvor vidt udgifter og indtægter

vedrørende byggeri er i balance ?

2. Er sædvanlig afskrivning på driftmidler udeladt eller

ændret? x

3. Er der - bortset fra ejendomme og værdipapirer -

foretaget opskrivning på aktiver? x

4. Skønnes der at kunne være risiko for tab og/eller

likviditetsproblemer som følge af:

a. Investeringer (herunder projekteringsudgifter) x

b. Udestående fordringer, herunder udlån til afdelinger x

c. Løbende retsager x

d. Pantsætninger, kautions- og garantiforpligtelser x

e. Andre forhold x

*1 5. Er der anvendt midler af dispositionsfonden til dækning x

af afdelingers tab som følge af lejeledighed?

6. Er forfaldne ydelser betalt for sent? x

7. Giver bedømmelsen af boligorganisationens soliditet

og likviditet anledning til tvivl om, hvorvidt der er fuld

sikkerhed for opfyldelse af boligorganisationens x

forpligtelser, herunder normal afvikling af

mellemregninger til afdelingerne?


Regnskabsperiode 1. januar 2016 - 31. december 2016

Spørgeskema


Noter Spørgsmål Ja Nej Irellevant

Selskab fortsat:

8. Er der efter regnskabsårets afslutning indtruffet

begivenheder af betydning for bedømmelsen af x

økonomien?

Afdelingerne:

9. Er der afdelinger:

a. Hvor årets regnskabsresultat sammenholdt med

regnskabsresultaterne fra de to foregående år tyder på,

at der tilbagevendende bliver budgetteret med et x

overskud, der overstiger opsamlede underskud

og underfinansiering?

*2 b. Er der afdelinger med underskudssaldi og eller

underfinansiering? x

10. Er der afdelinger med udlejningsvanskeligheder? x

11. Skønnes der at være risiko for tab og/eller

likviditetsproblemer som følge af:

a. Investeringer i ubebyggede grunde eller anden x

fast ejendom

b. Løbende retssager x

c. Overskridelse af den godkendte anskaffelsessum

(skema B) for ejendomme under opførelse x

d. Aktiverede projekteringsudgifter x

e. Udestående fordringer, herunder udlån til forening,

fordringer på fraflyttede, eller andre debitorer x

f. Andre forhold x

12. Er der afdelinger, hvor de akkumulerede henlæggelser

skønnes utilstrækkelige i relation til de forventede

fremtidige udgifter vedrørende:

a. Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse? x

b. Istandsættelse ved fraflytning? x

*3 c. Tab ved fraflytning? x

13. Skønnes der at være tvivl om, hvorvidt der er uomtvistelig

god sikkerhed for afdelingernes henlagte midler? x


NOTER

*1

Der er anvendt midler fra dispositionsfonden til dækning af tab ved lejeledighed

på kr. 148.306.

*2

Nedenfor anførte afdelinger har underskud:

Afdeling 7: Kr. 22.058














*3

Afd. 7, afd. 11, afd. 28 har ikke tilstrækkelig henlagt til tab ved fraflytning.

Direktørs påtegning: Bestyrelsens påtegning:

Jimmy Povlsen Lejf Hedegaard

direktør formand

Revisor påtegning:

Foranstående besvarelse af spørgsmålene 1 - 18 har vi gennemgået i forbindelse med vor

revision af Gråsten Andelsboligforenings regnskab for 2016. Boligforeningens besvarelse

af spørgsmålene har ikke givet os anledning til bemærkninger.


Deloitte

Statsautoriseret Revisionspartnerselskab

Jan Thietje

Statsautoriseret revisor


Regnskab 2016, afdeling 1

Resultatopgørelse

Regnskab Budget Budget

Konto UDGIFTER 2016 2016 2017

Ej underlagt Ej underlagt

revision revision

105.9 Nettokapitaludgifter 156.733 149.000 157.000

113.9 Offentlige og andre faste udgifter 1.370.409 1.410.000 1.369.000

119.9 Variable udgifter i alt 264.823 311.000 309.000

124.8 Henlæggelser i alt 415.000 415.000 447.000

124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER 2.206.966 2.285.000 2.282.000

137 Ekstraordinære udgifter 1.584.469 1.588.000 1.559.000

139 UDGIFTER I ALT 3.791.434 3.873.000 3.841.000

140 Årets overskud 69.477 0 0

150 UDGIFTER OG EVT. OVERSKUD I ALT 3.860.912 3.873.000 3.841.000

INDTÆGTER

203.9 Ordinære indtægter 3.858.189 3.873.000 3.841.000

208.9 Ekstraordinære indtægter 2.722 0 0

209 INDTÆGTER I ALT 3.860.912 3.873.000 3.841.000

210 Årets underskud overført 0 0 0

220 INDTÆGTER OG EVT. UNDERSKUD I ALT 3.860.912 3.873.000 3.841.000

BALANCE

Konto Indeværende år Sidste år

AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 23.480.123 24.364.965

309.9 Omsætningsaktiver 2.797.617 2.974.442

310 AKTIVER IALT 26.277.740 27.339.406

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 2.145.320 2.450.829

407 Opsamlet resultat 45.204 74.274

407.9 HENLÆGGELSER - RESULTAT 2.190.524 2.376.555

417 Langfristet gæld 24.072.013 24.929.365

426 Kortfristet gæld 15.203 33.486

430 PASSIVER IALT 26.277.740 27.339.406



Resultatopgørelse




revision revision


113.9 Offentlige og andre faste udgifter 337.127 433.000 420.000



124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER 779.803 864.000 900.000

137 Ekstraordinære udgifter 257.376 258.000 258.000

139 UDGIFTER I ALT 1.037.179 1.122.000 1.158.000



INDTÆGTER


208.9 Ekstraordinære indtægter 969 0 0

209 INDTÆGTER I ALT 1.139.631 1.122.000 1.158.000



BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 6.144.669 6.246.033


310 AKTIVER IALT 7.535.541 7.621.410

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 845.136 908.562





430 PASSIVER IALT 7.535.541 7.621.410



Resultatopgørelse




revision revision

105.9 Nettokapitaludgifter 1.289.511 1.222.000 1.222.000






139 UDGIFTER I ALT 3.728.130 3.635.000 3.693.000

140 Årets overskud 0 0 0


INDTÆGTER



209 INDTÆGTER I ALT 3.706.072 3.635.000 3.693.000

210 Årets underskud overført 22.058 0 0


BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 25.676.056 25.953.681


310 AKTIVER IALT 27.616.161 28.346.865

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 967.616 987.498





430 PASSIVER IALT 27.616.161 28.346.865



Resultatopgørelse




revision revision







139 UDGIFTER I ALT 1.812.487 1.917.000 1.926.000



INDTÆGTER



209 INDTÆGTER I ALT 1.955.073 1.917.000 1.926.000



BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 24.777.869 24.876.680


310 AKTIVER IALT 26.966.414 26.957.750

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 1.561.528 1.820.814





430 PASSIVER IALT 26.966.414 26.957.750



Resultatopgørelse




revision revision







139 UDGIFTER I ALT 1.628.298 1.699.000 1.679.000



INDTÆGTER



209 INDTÆGTER I ALT 1.697.532 1.699.000 1.679.000



BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 24.163.514 24.164.630


310 AKTIVER IALT 25.743.295 25.675.201

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 1.415.003 1.442.813





430 PASSIVER IALT 25.743.295 25.675.201



Resultatopgørelse




revision revision






137 Ekstraordinære udgifter 35.710 5.000 0

139 UDGIFTER I ALT 2.434.717 2.423.000 2.390.000



INDTÆGTER



209 INDTÆGTER I ALT 2.414.367 2.423.000 2.390.000



BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 41.784.158 37.804.997


310 AKTIVER IALT 43.988.702 40.293.464

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 1.998.863 2.168.066





430 PASSIVER IALT 43.988.702 40.293.464



Resultatopgørelse




revision revision






137 Ekstraordinære udgifter 1.417 0 0

139 UDGIFTER I ALT 1.758.284 1.773.000 1.772.000



INDTÆGTER



209 INDTÆGTER I ALT 1.863.146 1.773.000 1.772.000



BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 30.298.548 26.729.548


310 AKTIVER IALT 31.640.261 27.956.473

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 1.042.070 979.118





430 PASSIVER IALT 31.640.261 27.956.473



Resultatopgørelse




revision revision






137 Ekstraordinære udgifter 0 0 0

139 UDGIFTER I ALT 2.507.169 2.571.000 2.562.000



INDTÆGTER



209 INDTÆGTER I ALT 2.587.174 2.571.000 2.562.000



BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 39.144.173 39.144.173


310 AKTIVER IALT 40.966.599 41.117.080

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 1.345.579 1.402.568





430 PASSIVER IALT 40.966.599 41.117.080



Resultatopgørelse




revision revision







139 UDGIFTER I ALT 221.406 222.000 219.000


150 UDGIFTER OG EVT. OVERSKUD I ALT 221.406 222.000 219.000

INDTÆGTER

203.9 Ordinære indtægter 220.093 222.000 219.000


209 INDTÆGTER I ALT 220.317 222.000 219.000


220 INDTÆGTER OG EVT. UNDERSKUD I ALT 221.406 222.000 219.000

BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 3.321.520 3.321.520

309.9 Omsætningsaktiver 423.608 411.243

310 AKTIVER IALT 3.745.128 3.732.764

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 327.616 332.040


407.9 HENLÆGGELSER - RESULTAT 337.407 342.920



430 PASSIVER IALT 3.745.128 3.732.764



Resultatopgørelse




revision revision







139 UDGIFTER I ALT 1.049.919 1.001.000 1.000.000



INDTÆGTER



209 INDTÆGTER I ALT 1.005.596 1.001.000 1.000.000



BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 15.672.587 15.672.587


310 AKTIVER IALT 17.459.610 17.613.378

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 1.675.375 1.797.051





430 PASSIVER IALT 17.459.610 17.613.378



Resultatopgørelse




revision revision






137 Ekstraordinære udgifter 0 0 12.000

139 UDGIFTER I ALT 1.131.162 1.093.000 1.085.000



INDTÆGTER



209 INDTÆGTER I ALT 1.077.335 1.093.000 1.085.000



BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 18.568.557 18.550.807


310 AKTIVER IALT 19.806.695 19.867.120

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 1.292.843 1.358.633





430 PASSIVER IALT 19.806.695 19.867.120



Resultatopgørelse




revision revision





124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER 997.540 1.030.000 1.010.000


139 UDGIFTER I ALT 997.540 1.030.000 1.010.000



INDTÆGTER



209 INDTÆGTER I ALT 1.019.541 1.030.000 1.010.000



BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 19.315.897 19.266.143


310 AKTIVER IALT 20.520.181 20.550.117

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 1.128.403 1.235.238





430 PASSIVER IALT 20.520.181 20.550.117



Resultatopgørelse




revision revision







139 UDGIFTER I ALT 638.865 664.000 680.000



INDTÆGTER



209 INDTÆGTER I ALT 667.993 664.000 680.000



BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 10.567.941 10.539.588


310 AKTIVER IALT 10.905.708 10.799.887

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 253.870 204.043





430 PASSIVER IALT 10.905.708 10.799.887



Resultatopgørelse




revision revision







139 UDGIFTER I ALT 366.589 387.000 396.000



INDTÆGTER



209 INDTÆGTER I ALT 384.198 387.000 396.000



BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 5.602.044 5.586.346


310 AKTIVER IALT 6.277.216 6.208.380

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 580.483 541.978





430 PASSIVER IALT 6.277.216 6.208.380



Resultatopgørelse




revision revision







139 UDGIFTER I ALT 639.520 774.000 779.000



INDTÆGTER



209 INDTÆGTER I ALT 773.797 774.000 779.000



BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 10.446.276 10.416.432


310 AKTIVER IALT 11.196.210 11.086.705

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 438.903 447.364





430 PASSIVER IALT 11.196.210 11.086.705



Resultatopgørelse




revision revision







139 UDGIFTER I ALT 1.306.456 1.299.000 1.317.000



INDTÆGTER



209 INDTÆGTER I ALT 1.299.277 1.299.000 1.317.000



BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 19.606.000 19.606.000


310 AKTIVER IALT 19.997.661 19.975.483

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 363.460 344.902





430 PASSIVER IALT 19.997.661 19.975.483



Resultatopgørelse




revision revision







139 UDGIFTER I ALT 613.282 596.000 590.000



INDTÆGTER



209 INDTÆGTER I ALT 594.848 596.000 590.000



BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 11.046.822 11.014.229


310 AKTIVER IALT 12.226.759 12.199.701

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 1.150.779 1.137.929




426 Kortfristet gæld 60 11

430 PASSIVER IALT 12.226.759 12.199.701



Resultatopgørelse




revision revision







139 UDGIFTER I ALT 219.254 215.000 238.000



INDTÆGTER



209 INDTÆGTER I ALT 231.805 215.000 238.000



BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 1.223.765 1.221.952

309.9 Omsætningsaktiver 609.861 1.296.119

310 AKTIVER IALT 1.833.626 2.518.070

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 492.672 1.189.032


407.9 HENLÆGGELSER - RESULTAT 593.650 1.277.459



430 PASSIVER IALT 1.833.626 2.518.070



Resultatopgørelse




revision revision







139 UDGIFTER I ALT 593.837 578.000 575.000



INDTÆGTER



209 INDTÆGTER I ALT 586.294 578.000 575.000



BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 10.584.515 10.553.129

309.9 Omsætningsaktiver 988.176 1.009.426

310 AKTIVER IALT 11.572.690 11.562.554

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 941.986 942.725





430 PASSIVER IALT 11.572.690 11.562.554



Resultatopgørelse




revision revision






137 Ekstraordinære udgifter 1.786 0 0

139 UDGIFTER I ALT 766.314 744.000 758.000



INDTÆGTER



209 INDTÆGTER I ALT 757.800 744.000 758.000



BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 13.364.268 13.324.819


310 AKTIVER IALT 14.560.639 14.513.379

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 1.070.181 1.091.349





430 PASSIVER IALT 14.560.639 14.513.379



Resultatopgørelse




revision revision







139 UDGIFTER I ALT 1.089.718 1.078.000 1.080.000



INDTÆGTER



209 INDTÆGTER I ALT 1.082.909 1.078.000 1.080.000



BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 17.363.863 17.363.863


310 AKTIVER IALT 18.553.090 18.603.005

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 1.172.545 1.240.548





430 PASSIVER IALT 18.553.090 18.603.005



Resultatopgørelse




revision revision






137 Ekstraordinære udgifter 44.947 0 10.000

139 UDGIFTER I ALT 1.329.358 1.268.000 1.314.000



INDTÆGTER



209 INDTÆGTER I ALT 1.272.775 1.268.000 1.314.000



BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 19.710.000 19.710.000


310 AKTIVER IALT 20.137.076 20.377.357

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 373.951 550.227





430 PASSIVER IALT 20.137.076 20.377.357



Resultatopgørelse




revision revision







139 UDGIFTER I ALT 2.254.074 2.210.000 2.221.000



INDTÆGTER



209 INDTÆGTER I ALT 2.236.491 2.210.000 2.221.000



BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 33.436.000 33.436.000


310 AKTIVER IALT 36.704.810 36.712.126

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 3.294.321 3.233.679





430 PASSIVER IALT 36.704.810 36.712.126



Resultatopgørelse




revision revision







139 UDGIFTER I ALT 1.759.986 1.791.000 1.787.000



INDTÆGTER



209 INDTÆGTER I ALT 1.804.486 1.791.000 1.787.000



BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 29.247.650 29.247.650


310 AKTIVER IALT 30.355.845 30.326.174

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 1.110.840 1.127.210




426 Kortfristet gæld 135 8.594

430 PASSIVER IALT 30.355.845 30.326.174



Resultatopgørelse




revision revision







139 UDGIFTER I ALT 2.464.161 2.476.000 2.481.000



INDTÆGTER



209 INDTÆGTER I ALT 2.481.246 2.476.000 2.481.000



BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 53.784.271 53.784.271


310 AKTIVER IALT 54.615.492 54.528.915

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 788.144 698.839





430 PASSIVER IALT 54.615.492 54.528.915



Resultatopgørelse




revision revision







139 UDGIFTER I ALT 1.095.336 775.000 1.000.000


150 UDGIFTER OG EVT. OVERSKUD I ALT 1.095.336 775.000 1.000.000

INDTÆGTER

203.9 Ordinære indtægter 982.550 775.000 1.000.000


209 INDTÆGTER I ALT 1.000.506 775.000 1.000.000


220 INDTÆGTER OG EVT. UNDERSKUD I ALT 1.095.336 775.000 1.000.000

BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 7.638.715 3.430.843


310 AKTIVER IALT 8.144.208 4.004.672

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 286.761 417.777





430 PASSIVER IALT 8.144.208 4.004.672



Resultatopgørelse




revision revision







139 UDGIFTER I ALT 914.026 964.000 977.000


150 UDGIFTER OG EVT. OVERSKUD I ALT 1.073.414 964.000 977.000

INDTÆGTER



209 INDTÆGTER I ALT 1.073.414 964.000 977.000


220 INDTÆGTER OG EVT. UNDERSKUD I ALT 1.073.414 964.000 977.000

BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 14.378.223 14.378.223


310 AKTIVER IALT 15.070.986 14.883.620

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 529.014 530.650





430 PASSIVER IALT 15.070.986 14.883.620



Resultatopgørelse




revision revision

105.9 Nettokapitaludgifter 60.067 0 0

113.9 Offentlige og andre faste udgifter 3.378 0 0

119.9 Variable udgifter i alt 5.131 0 0

124.8 Henlæggelser i alt 0 0 0

124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER 68.576 0 0


139 UDGIFTER I ALT 68.576 0 0


150 UDGIFTER OG EVT. OVERSKUD I ALT 68.576 0 0

INDTÆGTER

203.9 Ordinære indtægter 64.947 0 0


209 INDTÆGTER I ALT 64.947 0 0


220 INDTÆGTER OG EVT. UNDERSKUD I ALT 68.576 0 0

BALANCE


AKTIVER

304.9 Anlægsaktiver 850.000 850.000


310 AKTIVER IALT 860.090 874.112

PASSIVER

406.9 Henlæggelser 0 0



417 Langfristet gæld 868.000 868.000

426 Kortfristet gæld 0 10.392

430 PASSIVER IALT 860.090 874.112

Ahlefeldvej 1 Kontortid: mandag til fredag kl. 9 – 12 og torsdag tillige kl. 15 – 17 6300 Gråsten E-Mail: [email protected] Internet www.graasten-bolig.dk Tlf.nr. 74 65 30 10 Sydbank: 8060 101675-3

GRÅSTEN ANDELSBOLIGFORENING afholder

ORDINÆR GENERALFORSAMLING Torsdag d. 11. maj 2017 kl. 19.00

i Ahlmannsparkens Cafeteria, Gråsten

Dagsorden:

Velkomst 1. Valg af dirigent2. Aflæggelse af bestyrelsens beretning3. Godkendelse af regnskab 2016 med tilhørende

revisionsprotokol, samt forelæggelse af budget 2018.4. Behandling af indkomne forslag

a) Fælles opnotering med SALUS Boligadministration5. Valg af bestyrelsesmedlemmer – på valg er:

Niels Christiansen, afdeling 9 Jonna Petersen, afdeling 9

6. Valg af suppleanter:Carl Erik Kock, afdeling 13 Børge Hansen, afdeling 42

7. Valg af 1 repræsentant til SALUS Boligadministration8. Valg af revisor.9. Evt.

p.b.v. Lejf Hedegaard

formand

Bilag 2 3

03-04-2017G:\G-Drev\8026. SALUS\08. Byggesager\Status byggesager\2017\Status for igangværende sager 170403

Oversigt byggesager

Forening Afd LBFSag

Projekt Status Termin Anlægssummio


11 Vinduer og døre m.v Føres af Kuben. Lån er tinglyst i oprindelige afdelinger. Foreløbig byggeregnskab foreligger fra Kuben


12 Vinduer og døre m.v Føres af Kuben. Foreløbigt byggeregnskab fremsendt fra Kuben.


17 Vinduer og kviste Føres af Kuben. Godkendt på afdelingsmøde den 22. september 2016. Afslag på EU midler hvorved arbejderne forventes opstartet før oprindelig plan.


20 Vinduer og kviste Føres af Kuben. Godkendt på afdelingsmøde den 22. september 2016. Afslag på EU midler hvorved arbejderne forventes opstartet før oprindelig plan.

Bilag 2 5

1Konsolideret saldobalance

UltimKonto Navn

11-04-2017til po

12:13:55Gråsten Andelsboligforening

01-01-2017 31-03-2017

1-0 til 1-0

BudgetSidste år

HOVEDFORENINGEN 50000

ORDINÆRE UDGIFTER 50001

BESTYRELSESVEDERLAG M.V. 50100

50101 1. Afdelinger i drift 8.237,58 9.159,92 37.000,00

50105 4. Omkostningsgodtgørelse 0,00 0,00 5.000,00

BESTYRELSESVEDERLAG I ALT 8.237,58 50195 42.000,00 9.159,92

MØDEUDGIFTER 50200

50201 1. Generalforsamling 10.155,93 0,00 10.000,00

50202 2. Kursus 0,00 4.000,00 30.000,00

50203 3. Møder 5.939,75 1.497,85 20.000,00

50212 5. Kørsel bestyrelsen 0,00 798,60 2.000,00

50215 6. Restaurationsbesøg 0,00 748,00 5.000,00

50221 7. Gaver. blomster 340,90 1.469,00 5.000,00

50222 8. Telefon Formand + kontingenter 0,00 300,00 3.000,00

50241 Ansvarsforsikring 11.165,49 11.020,92 12.000,00

MØDEUDGIFTER M.V. I ALT 27.602,07 50295 87.000,00 19.834,37

PERSONALEUDGIFTER 51100

51101 1. Lønninger adm.per. 301.735,22 322.003,88 1.475.000,00

51102 2. Pension/pensionsbidrag 47.573,44 50.577,61 199.000,00

51103 3. Andre udgifter til social sikring 34.823,65 42.172,17 0,00

51105 5. Regl. feriepengeforpligtigelse 0,00 0,00 4.000,00

51106 6. AUB. Udd. Lønsumsafg. ATP Komp. 29.386,60 21.965,52 50.000,00

51107 7. ATP 10.508,00 3.408,00 13.000,00

51108 8. Øvrige personaleudgifter + kørsel 2.853,50 6.798,96 50.000,00

51120 Sundhedsordning administration -1.541,60-1.826,16 0,00

51121 Kørsel administration 2.972,23 0,00 0,00

ADM. PERSONALE UDGIFTER I ALT 428.311,04 51145 1.791.000,00 445.099,98

SPECIFIKATION AF LEDELSESUDGIFTER 51150

51152 Pension ledelse 0,00 17.775,66 70.000,00

51153 Telefon ledelse til beskatning 0,00-675,00 0,00

51154 ATP Ledelse 0,00 852,00 4.000,00

51155 Kørsel ledelse 0,00 2.907,63 15.000,00

51157 Direktør løn 0,00 127.816,59 490.000,00

51158 Sundhedsordning ledelse 0,00-456,54 0,00

LEDELSESUDGIFTER I ALT 0,00 51159 579.000,00 148.220,34

SAMLEDE PERSONALEUDGIFTER 428.311,04 51160 2.370.000,00 593.320,32

51168 Formand til fordeling 0,00 9.159,92 0,00

I ALT 0,00 51169 0,00 9.159,92

51170 Lønninger viceværter 410.080,63 419.789,46 0,00

51171 Sundhedsordning viceværter -2.312,40-2.282,70 0,00

51185 AMP Pension viceværter 71.194,20 65.685,93 0,00

51186 Kørsel viceværterne 0,00 696,96 0,00

51187 ATP viceværter 4.544,00 4.260,00 0,00

I ALT 483.506,43 51188 0,00 488.149,65

51189 Fordeling viceværtlønninger -306.501,46-497.309,57 0,00

IKKE FORDELTE

VICEVÆRTUDGIFTER 177.004,97 51190 0,00 0,00

FORRETNINGSFØRELSESUDGIFTER 51200

51201 SALUS Boligadministration 157.500,00 0,00 0,00

KONTORHOLDSUDGIFTER (INCL. EDB-DRIFT) 51300

51301 1. Kontorholdsudgifter 1.337,96 1.258,76 12.000,00

51302 2. Porto 3.949,45 5.279,00 35.000,00

51303 3. Papir + tryksager 0,00 8.624,50 10.000,00

51304 4. Vedl. kopim. og printere 0,00 0,00 2.000,00

51306 6. Vedl. EDB-software 53.459,61 29.664,04 170.000,00

Bilag 3 0


UltimKonto Navn

11-04-2017til po


01-01-2017 31-03-2017

1-0 til 1-0

BudgetSidste år

51307 7. Omk. data-løn 1.497,50 1.722,50 15.000,00

51308 8. Omk. PBS 6.601,19 10.441,24 45.000,00

51309 9. Gebyrer 2.171,80 4.361,64 20.000,00

51310 10. Telefon - Internet - Fax 14.932,42 12.198,05 67.000,00

51311 11. Annonce 1.031,25 2.531,25 20.000,00

51312 12. Juridisk assistance 0,00 2.400,00 10.000,00

51340 14. Fællesopnotering 28.849,91 3.219,31 25.000,00

51350 15. Abonnementer 1.650,00 2.900,00 21.000,00

51360 16. Diverse 0,00 0,00 2.000,00

51380 Forsikringer 10.300,41 10.194,25 16.000,00

KONTORHOLD I ALT 125.781,50 51395 470.000,00 94.794,54

KONTORLOKALEUDGIFTER (INCL. AFSKR. ADM) 51400

51401 1. Egne lokaler. prioritetsrenter el. lign. 14.927,79 15.930,21 65.000,00

51402 2. Lejede lokaler. leje 39.145,68 38.961,35 80.000,00

51403 3. Ejendomsskatter 4.398,14 4.383,19 11.000,00

51404 El 4.960,02 8.413,28 35.000,00

51405 5. Lokaleudgifter 4.185,69 9.833,80 45.000,00

51406 6. Forsikringer 6.984,35 6.912,02 7.500,00

51407 7. Rengøring og renovation 13.212,50 11.861,75 65.000,00

51408 8. Intern forrentning. egenkap. i adm. 0,00 0,00 10.000,00

51409 9. Afskrivning. adm. ejendom 25.546,74 0,00 102.500,00

51412 Varme og vand 17.188,85 14.434,56 50.000,00

KONTORLOKALEUDGIFTER I ALT 130.549,76 51495 471.000,00 110.730,16

AFSKRIVNINGER. DRIFTSMIDLER 51500

51501 1. Nyt inventar kontoret 16.260,00 0,00 65.000,00

51503 3. EDB&Kopimaskine 12.045,49 7.711,00 31.000,00

AFSKRIVNINGER I ALT 28.305,49 51595 96.000,00 7.711,00

REVISION 52100

52101 Revision 62.500,00 3.350,00 130.000,00

REVISION I ALT 62.500,00 52195 130.000,00 3.350,00

BRUTTOADMINISTRATIONSUDGIF

TER 1.145.792,41 53000 3.666.000,00 838.900,31

RENTEUDGIFTER (INCL. KURSTAB. OBL. M.V.) 53200

53202 2. Renteudgifter. pengeinstitut 0,00 1.040,63 0,00

RENTEUDGIFTER I ALT 0,00 53295 0,00 1.040,63

HENL. AFDL. BIDRAG M.V. TIL DISP.FOND OG ARBEJDSK.+INDBET.T/ 53300

53303 2. Ydelser fra afdl. vedr. udam. lån t/opsparing 0,00 0,00 2.226.000,00

53306 5. Ydelser fra afdl. vedr. udam. lån t/betaling 0,00 0,00 4.452.000,00

53308 8. Pligtm. bidrag til Landsbygef. jf. kt. 803.11 0,00 0,00 628.000,00

HENLÆGGELSER I ALT 0,00 53395 7.306.000,00 0,00

SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER 1.145.792,41 54000 10.972.000,00 839.940,94

EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 54100

54102 Diverse 6.906,25 0,00 0,00

EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I

ALT 6.906,25 54195 0,00 0,00

UDGIFTER I ALT 1.152.698,66 55000 10.972.000,00 839.940,94

UDGIFTER OG EVT. OVERSKUD I

ALT 1.152.698,66 56000 10.972.000,00 839.940,94

INDTÆGTER 60000

ORDINÆRE INDTÆGTER 60010

ADMINISTRATIONSBIDRAG 60100

60110 2. Adm. bidrag afd. i drift -865.249,98-865.249,99 -3.401.000,00

60115 4. Adm. varme, el og vand regnskab 0,00 0,00 -60.000,00

I ALT -865.249,98 60119 -3.461.000,00-865.249,99


UltimKonto Navn

11-04-2017til po


01-01-2017 31-03-2017

1-0 til 1-0

BudgetSidste år

I ALT -865.249,98 60129 -3.461.000,00-865.249,99

LOVMÆSSIGE GEBYRER M.V. 60200

60201 1. Kontingt og indm. gebyr -3.200,00-6.200,00 -15.000,00

60203 3. Restancegebyr -1.945,13-552,00 -5.000,00

60204 4. Ventelistegebyr -7.200,00-6.400,00 0,00

60240 7. Ventelistegebyr Fællesopnotering -24.716,87-22.229,74 -185.000,00

GEBYRER I ALT -37.062,00 60295 -205.000,00-35.381,74

RENTEINDTÆGTER 60300

60313 4. Renter obligitioner -306,41-419,87 0,00

60362 10. Andet -3,45 0,00 0,00

RENTEINDTÆGTER I ALT -309,86 60395 0,00-419,87

AFDELINGERNES BIDRAG TIL DISP.FOND 60400

60402 Afd.bidrag for udamort.ydelser 0,00 0,00 -2.226.000,00

60406 Indbetalinger til Landsbyggefonden 0,00 0,00 -4.452.000,00

60408 Pligtm.bidrag til LBF jf. konto 53308/80315 0,00 0,00 -628.000,00

DISPOSITIONSFOND I ALT 0,00 60495 -7.306.000,00 0,00

SAMLEDE ORDINÆRE INDTÆGTER -902.621,84 61000 -10.972.000,00-901.051,60

INDTÆGTER I ALT -902.621,84 62000 -10.972.000,00-901.051,60

INDTÆGTER OG EVT. UNDERSKUD I

ALT-902.621,84 63000 -10.972.000,00-901.051,60

RESULTAT 250.076,82 64000 0,00-61.110,66

AKTIVER 70000

ANLÆGSAKTIVER 70010

MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER 70020

ADMINISTRATIONSBYGNING 70100

70101 Saldo primo 3.383.398,18 3.383.398,18 0,00

70131 Foretagne afskrivninger, primo -302.183,98-1.036.947,66 0,00

70132 Tilbageført nedskrivning på afhændede aktiver 0,00 836.950,66 0,00

70133 Afskrivning i året -25.546,74 0,00 0,00

I ALT 3.055.667,46 70195 0,00 3.183.401,18

INVENTAR 70200

70201 Saldo primo 325.202,70 325.202,70 0,00

70231 Foretagne afskrivninger, primo -195.120,00-130.080,00 0,00


I ALT 113.822,70 70295 0,00 195.122,70

AUTOMOBIL 70300

70301 Saldo primo 313.992,50 313.992,50 0,00



I ALT 77.348,05 70395 0,00 132.595,50

EDB -ANLÆG 70400

70401 Saldo primo 52.806,25 0,00 0,00

70431 Foretagne afskrivninger, primo -17.602,00 0,00 0,00


I ALT 30.803,76 70495 0,00 0,00

ANDRE ANLÆGSAKTIVER 70900

70901 Saldo primo 619.102,71 619.102,71 0,00



I ALT 26.036,06 70995 0,00 118.124,74

DISPOSITIONSFOND/LÅN TIL AFDELINGER 71400

71405 Dispositionsfondslån afd. 45 765.000,01 793.333,34 0,00


UltimKonto Navn

11-04-2017til po


01-01-2017 31-03-2017

1-0 til 1-0

BudgetSidste år

I ALT 765.000,01 71495 0,00 793.333,34

INDESTÅENDE I LANDSBYGGEFONDEN 71600

71610 1. Bundne A- og G indskud 776.223,00 776.223,00 0,00

71620 2. C-indskud 32.090,00 32.090,00 0,00

3. Egen trækningsret 71630

71631 Primosaldo 5.452.849,18 5.572.801,70 0,00

Ultimosaldo 5.452.849,18 71635 0,00 5.572.801,70

Indestående ialt 6.261.162,18 71640 0,00 6.381.114,70

I ALT 6.261.162,18 71995 0,00 6.381.114,70

ANLÆGSAKTIVER I ALT 10.329.840,22 72000 0,00 10.803.692,16

OMSÆTNINGSAKTIVER 72010

TILGODEHAVENDER 72020

AFD. UNDER OPFØRELSE (NYBYGGERI) 72200

72246 Ringgade 6 1.149.343,61 1.088.090,34 0,00

NYBYGGERI I ALT 1.149.343,61 72295 0,00 1.088.090,34

DEBITORER 72500

72503 Div. debitore -0,01-0,01 0,00

I ALT -0,01 72595 0,00-0,01

ANDRE TILGODEHAVENDER 72600

72606 facadearbejde administrationsbygning igangværende 2.264,79 0,00 0,00

72607 Depositum TDC bygning 27.621,42 25.277,50 0,00

I ALT 29.886,21 72695 0,00 25.277,50

FORUDBETALTE UDGIFTER 72700

72701 Tilgodhavender 24.613,05 12.382,00 0,00

72720 Boligtilskud 531,00 0,00 0,00

I ALT 25.144,05 72795 0,00 12.382,00

TILGODEHAVENDE RENTER M.V. 73000

73001 Tilgodehavende renter m.v. 0,00 0,00 0,00

I ALT 0,00 73095 0,00 0,00

VÆRDIPAPIRER (OMSÆT.)/OBLIGATIONSBEH. 73100

73160 Saldo primo 22.947.394,61 23.565.176,17 0,00

73161 Tilgang i året 0,00 8.005.548,65 0,00

73162 Afgang i året -2.581.344,06-8.996.058,92 0,00

73163 Opskrivning primo 231.483,39 466.954,52 0,00

73164 Tilbageført opskrivning -52.176,82-324.873,67 0,00

73165 Årets opskrivning 361.655,27 0,00 0,00

73166 Nedskrivning primo -523.170,25-134.731,08 0,00

73167 Tilbageført nedskrivning 2.464,23 0,00 0,00

73168 Årets nedskrivning -2.424,88-319.631,19 0,00

I ALT 20.383.881,49 73195 0,00 22.262.384,48

LIKVIDE BEHOLDNINGER 73200

KASSEBEHOLDNING 73201

73202 1. Kassebeholdning 0,00 11.101,00 0,00

KASSEBEHOLDNING I ALT 0,00 73209 0,00 11.101,00

BANKBEHOLDNING 73210

73223 Aftalekto. Sydbank Flensb 1000497966 15.255.582,87 17.255.692,87 0,00

73225 1. Sydbank 101675-3 5.799.569,40-1.122.761,95 0,00

73226 2. Sydbank. depotafkast 1312319 689.838,13 426.167,21 0,00

73229 5. Den Danske Bank. depotafkast 438140 399.684,37 189.250,31 0,00

73240 9. Afd. 12 byggekonto Sydbank 480.000,00 0,00 0,00

73241 13. Afd. 11 byggekonto 520.000,00 4.000.000,00 0,00


UltimKonto Navn

11-04-2017til po


01-01-2017 31-03-2017

1-0 til 1-0

BudgetSidste år

BANKBEHOLDNING I ALT 23.144.674,77 73290 0,00 20.748.348,44

LIKVIDE BEHOLDNINGER I ALT 23.144.674,77 73295 0,00 20.759.449,44

OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 44.732.930,12 74000 0,00 44.147.583,75

AKTIVER I ALT 55.062.770,34 75000 0,00 54.951.275,91

PASSIVER 80000

EGENKAPITAL 80010

BOLIGFORENINGSANDELE 80100

80101 Boligforeningsandele -308.735,00-308.735,00 0,00

I ALT -308.735,00 80195 0,00-308.735,00

DISPOSITIONSFOND 80300

80301 1. Saldo primo -15.314.071,32-14.469.996,35 0,00

TILGANG: 80302

80307 4. Ydelser. udamortiserede lån -6.653.839,15-5.693.362,21 0,00

80315 11. Pligtmæssige bidrag fra afdelinger -633.412,44-619.889,60 0,00

80317 12. Renter af egen trækningsret fra Landsbyggefonden 0,00-50.584,17 0,00

AFGANG: 80320

80321 21. Tilskud m.v. 250.000,00 250.000,00 0,00

80322 22. Diverse 0,00 52.485,07 0,00

80323 24. Indbetalinger til landsbyggefo 4.519.881,50 3.866.527,00 0,00

80324 25. Indbetaling til nybyggerifonden 0,00 19.554,57 0,00

80326 26. Tilskud fra trækningsret til afdelinger 500.000,00 0,00 0,00

80327 27. Tilskud til tab ved lejeledighed og fraflytn jf. spec. 432.691,16 1.333.238,53 0,00

80335 35. Indskud i Landsbyggefonden kto 716 253.364,96 247.955,84 0,00

50. SALDO ULTIMO -16.645.385,29 80350 0,00-15.064.071,32

80351 SALDO ULTIMO OPDELT: 16.645.385,29 15.314.071,32 0,00

BUNDEN DEL: 80352

80361 31. Udlån. årets bevægelser -765.000,01-793.333,34 0,00

80362 32. Finansiering af adm.bygning -1.334.473,72-1.353.505,73 0,00

80364 Indskud LBf -6.261.162,18-6.381.114,70 0,00

80365 40. Disponibel del: -8.284.749,38-6.786.117,55 0,00

50. SALDO ULTIMO -16.645.385,29 80395 0,00-15.064.071,32

ARBEJDSKAPITAL 80500

SALDO PRIMO 80510

80511 Saldo primo -2.099.142,29-2.308.901,02 0,00

I ALT -2.099.142,29 80515 0,00-2.308.901,02

TILGANG 80520

80529 Renter af egenkapital -47.662,08 0,00 0,00

AFGANG: 80530

80536 4. Årets underskud 138.750,90 209.758,73 0,00

80540 SALDO ULTIMO OPDELT: 2.099.142,65 2.308.901,38 0,00

BUNDEN DEL: 80551

80590 Disponibel del -2.099.142,65-2.308.901,38 0,00

SALDO ULTIMO -2.008.053,47 80595 0,00-2.099.142,29

EGENKAPITAL I ALT -18.962.173,76 80599 0,00-17.471.948,61

LANGFRISTET GÆLD 81020

PRIORITETSGÆLD. ADM.BYGNING 81100

81101 Prioritetsgæld. adm.bygning Opr. 501.000 -424.266,11-442.835,77 0,00

81110 Prioritetsgæld. adm.bygning Opr. 1.503.000 -1.322.474,37-1.366.574,08 0,00

81120 Nykredit 21.144,33 0,00 0,00

I ALT -1.725.596,15 81195 0,00-1.809.409,85

LANGFRISTET GÆLD I ALT -1.725.596,15 82000 0,00-1.809.409,85

KORTFRISTET GÆLD 82020


UltimKonto Navn

11-04-2017til po


01-01-2017 31-03-2017

1-0 til 1-0

BudgetSidste år

AFDELINGER I DRIFT 82100

82101 Afdeling 1 -2.745.082,17-2.947.261,44 0,00

82106 Afdeling 6 -1.422.031,14-1.333.544,00 0,00

82107 Afdeling 7 -2.356.732,58-2.641.523,57 0,00

82109 Afdeling 9 -2.146.789,81-2.094.406,45 0,00

82110 Afdeling 10 -1.761.575,80-1.677.927,85 0,00

82111 Afdeling 11 -1.829.626,08-2.142.365,58 0,00

82112 Afdeling 12 -1.015.421,09-1.115.943,91 0,00

82113 Afdeling 13 -2.110.046,67-2.032.281,18 0,00

82116 Afdeling 16 -440.174,21-410.640,44 0,00

82117 Afdeling 17 -1.793.523,72-2.054.273,53 0,00

82118 Afdeling 18 -1.376.462,78-1.458.605,74 0,00

82120 Afdeling 20 -1.276.482,02-1.347.202,98 0,00

82123 afdeling 23 -475.186,51-370.867,90 0,00

82126 Afdeling 26 -718.175,98-653.147,09 0,00

82127 Afdeling 27 -710.029,94-623.121,21 0,00

82128 Afdeling 28 -325.904,28-295.382,30 0,00

82129 Afdeling 29 -1.273.816,20-1.286.170,66 0,00

82130 Afdeling 30 -596.760,94-1.049.977,08 0,00

82131 Afdeling 31 -1.041.596,98-1.092.628,90 0,00

82133 Afdeling 33 -1.266.156,18-1.367.697,16 0,00

82134 Afdeling 34 -1.121.809,68-1.178.961,78 0,00

82136 Afdeling 36 -231.567,81-525.237,57 0,00

82137 Afdeling 37 -3.256.237,29-3.249.435,44 0,00

82140 Afdeling 40 -1.115.671,15-1.012.238,08 0,00

82142 Afdeling 42 -799.334,70-609.418,26 0,00

82143 Afdeling 43 -35.145,03 165.683,29 0,00

82144 Afdeling 44 -647.860,40-435.287,42 0,00

82145 Afdeling 45 -26.666,06-39.881,36 0,00

MELLEMREGNING I ALT -33.915.867,20 82195 0,00-34.879.745,59

LEVERANDØRER 82500

82501 Kreditorer samlekonto -114.770,85-165.556,23 0,00

I ALT -114.770,85 82595 0,00-165.556,23

AFSÆTNINGER 82700

82701 1. Afsætning revision -73.000,00 0,00 0,00

82707 3. Skyldig ATP. 1.1. -15.052,00-8.520,00 0,00

82708 4. Skyldig AMP pension -25.846,62-21.788,29 0,00

82731 7. Afsætning løn, renter m.m. 0,00-1.351,34 0,00

I ALT -113.898,62 82795 0,00-31.659,63

82800 Anden kortfristet gæld 0,00 0,00 0,00

I ALT 0,00 82895 0,00 0,00

FERIEPENGEFORPLIGTELSE 82900

82901 Feriepengetilsvar funktionærer -480.540,58-531.845,34 0,00

I ALT -480.540,58 82995 0,00-531.845,34

KORTFRISTET GÆLD I ALT -34.625.077,25 84000 0,00-35.608.806,79

PASSIVER I ALT -55.312.847,16 85000 0,00-54.890.165,25

SAMLEDE AKTIVER / PASSIVER -250.076,82 89990 0,00 61.110,66

BYGGEFONDEN 90000

BALANCE 90050

AKTIVER 90060

PASSIVER 92000

BALANCE 0,00 99995 0,00 0,00

BALANCE DRIFT/STATUS 0,00 99999 0,00 0,00

Bilag 4 1

Documents

Referat Bestyrelsesmøde Gråsten Andelsboligforening · mod sidste års 15 afdelinger og et overskud på t.kr. 449. Herudover viser 14 afdelinger underskud på i alt t.kr. 364, mod