Samcheok report on final accounts · 2018회계연도 시민이 알기 쉬운 삼척시 살림 정보 1. 일반현황 면적 1,186.96km2 행정구역 275통.리 1,405반 하장면

Samcheok report on final accounts

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2018회계연도 시민이 알기 쉬운 삼척시 살림 정보

삼척시는 「2018회계연도 결산서」 중에서 주요 내용을 선정하여

시민들이 작년 한 해 동안의 살림살이 결과 등을 이해하기 쉽도록

쉬운 용어와 표·그래프 등을 곁들여 「2018회계연도 시민이 알기

쉬운 삼척시 결산보고서」를 작성하였습니다.

결산보고서 이해 도우미

◦ 예산이란? 해당연도의 세입ㆍ세출에 관한 예정 계획서

◦ 세입이란? 해당연도 지출의 재원이 되는 모든 현금적 수입

◦ 세출이란? 해당연도의 모든 현금적 지출

◦ 잉여금이란? 해당연도의 세입에서 세출을 뺀 금액

◦ 이월액이란? 해당연도에 편성된 예산을 당해연도에 지출하지 못하고

다음연도로 집행이 이월되는 금액

◦ 순세계잉여금이란? 잉여금 중 다음연도에 사용계획이 있는 이월

사업비와 국가·도 등에 반납 예정인 보조금 집행잔액을 차감한 재원

으로, 다음연도의 세입으로 편입되어 재원으로 활용됨.

◦ 결산이란? 해당연도의 예산에 대한 실제적인 수입과 지출을 확정적인

계수로 표시하는 행위

◦ 결산은 왜 할까요? 승인된 예산대로 예산을 집행하였는지 확인하는

사후적 재정 감독수단 이며, 재정운영성과를 분석하고 다음연도의

예산편성과 재정운영에 활용하기 위함.

?

Samcheok

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제1장 삼척시 현황

Samcheok report on final accounts |

Samcheok report on final accounts

제1장 삼척시 현황 ………………………… 4

1. 일반현황

2. 회계현황

제2장 세입·세출 결산 ………………… 6

1. 세입·세출 결산 요약

2. 세입결산

3. 세출결산

4. 최근 5년간 세입·세출 결산추이

제3장 기금결산 …………………………… 13

제4장 재무결산 …………………………… 14

1. 재정상태

2. 재정운영결과

제5장 삼척시와 타 지자체 비교 18

2018년 주요성과 ………………………… 19

목 차

4


1. 일반현황

면적

1,186.96km2

행정구역

275통.리 1,405반

하장면

미로면

신기면

도계읍

가곡면

원덕읍

노곡면

근덕면

정라동

교동성내동

남양동

01 삼척시 현황

국 2개 읍면동12개직속기관 2개 사업소 6개

829명

(2018. 12. 31 기준)

세대 (단위 : 가구)

33,86334,227

2017 2018

남자 (단위 : 명)

35,032

2017

35,086

2018

여자 (단위 : 명)

34,253

2018

34,083

2017

69,115

2017

69,339

2018

인구총계 (단위 : 명)

실과 25개

세대.인구수 (2017~2018)

행정조직

공무원 수(현원)

5

제1장 삼척시 현황

Samcheok report on final accounts |

2. 회계현황

삼척시의 회계는 「지방재정법」에 따라 일반회계 1개, 기타특별회계 9개, 지방공기업특별회계 1개, 기금 8개가

운영되고 있습니다.

구분 회계종류 의의 비고

예산

일반회계(1) 일반회계

일반적인 행정활동에

소요되는 세입.세출을

포괄하는 회계

지속적,안정적으로

재원투입이

필요한사업 등

기타

특별회계(9)

주택사업

의료급여기금

자활기금운영

발전소주변지원사업

농공지주조성사업

주차장사업

하수도사업

임대아파트관리운영

천연가스생산기지

특정목적을 수행하기

위해 특정자금이나 특정

세입·세출을 일반회계로

부터 분리하여

독립적으로 운영하는 회계

지방

공기업

특별회계(1)

상수도사업특별회계

지방공기업법에 따른

특정사업을 운영하기 위해 일반

회계로부터 분리하여 독립적으

로 운영하는 회계

기금 기금(8)

저소득주민자녀장학기금

노인복지기금

장애인복지기금

재난관리기금

식품진흥기금

양성평등기금

농어업소득기금

옥외광고발전기금

특정 행정목적을

달성하기 위한 경우나

공익상 필요한 경우에 특정 자금

을 일반 회계로부터

분리하여 독립적으로

운영하는 회계

*일반회계 또는 특별회계로

사업을 하는 것이 곤란한 경우

선제적, 예방적,

공익적 재정운용이

필요한 사업 등

2018 삼척시 예산.기금현황

6


1. 세입.세출 결산 요약

(단위 : 억원)

예산액(A) 이월액(B)예산현액(A+B)

5,235 6,0596,603947 806

8246,182 6,8657,427

2016 2017 2018

02 세입.세출 결산

전년도 이월액 824억예산액 6,603억

예산현액 7,427억

기타특별회계

공기업 특별회계

일반회계93%(6,881)

4%(280)

3%(266)

7,427억

7,616

세입결산

5,575 2,041

세출결산 잉여금

이월액

국.도비 보조금 집행잔액

순세계잉여금

1,295

35

711

2018 예산현액 (단위 : 억원)

2018 세입.세출 결산 내역

(단위 : 억원)최근 3년간 예산현액 현황

7Samcheok report on final accounts |

제2장 삼척시 세입.세출 결산

일반회계 공기업특별회계 기타특별회계

계 2,0411,780 108 153

순세계잉여금 711547 25 139

국.도비 보조금 집행잔액

35

이월액 1,2951,198 83 14

일반회계 공기업특별회계 기타특별회계

세출 5,575

7,616

5,252

7,032

187

295

136

289세입

예산현액 7,4276,881 280 266

(예산현액의 75.1%)

(예산현액의 102.5%)

2018 결산 잉여금 현황 (단위 : 억원)

2018 세입.세출 결산현황 (단위 : 억원)

8


예산현액

2. 세입결산

02

세입결산 분석

2018회계연도 세입은 7,616억원으로 예산현액 대비 189억원이 더 수납되었으며, 전년대비 578억원이 증가하였습니다.

주요요인 | 전년도 경기호조로 지방교부세가 증액, 대형 가스 저장 기지와 발전단지 신·증축으로 인한 재산세 증가 및 관광객

증가로 인한 사업수익증가 등

7,616 세외수입

10.1%(770)

지방교부세

39.9%(3,038)

지방세

5.1%(389)

조정교부금 등

2.5%(189)

지방채 및 예치금 회수 등

21.3%(1,622)

보조금

21.1%(1,608)

실제수납액징수결정액

일반회계

7,0717,032

6,881

계

7,6607,616

7,427

세입.세출 결산

억

280

공기업특별회계

295298

기타 특별회계

266 291 289

자체수입

이전수입

4,835억

1,159억

2018 재원별 세입현황 (단위 : 억원)

2018 세입결산현황 (단위 : 억원)



최근 3년간 세입결산현황(단위 : 억원)

세외수입

770

645711

지방교부세

2,8693,038

2,236

합계

7,0387,616

6,375

지방세수입

389364

404

2017

2016

조정교부금 등

189124 117

2018

지방채 및 예치금회수 등

1,6221,715

1,520

보조금

1,608

1,2911,417

10


3. 세출결산

세출결산 분석

삼척시 2018회계연도 세출액은 5,575억원(예산현액의 75.1%)으로 전년대비 44억원(0.8%) 증가하였으며,

이월액은 1,295억원(예산현액의 17.4%), 집행잔액은 557억원(예산현액의 7.5%)입니다.

일반회계 세출결산 중 주요 지출비율이 높은 분야는 사회복지 1,066억원(20.3%), 기타 837억원(15.9%), 농림해양수산 820억원

(15.6%) 등입니다.

266

5,252

6,881

5,575

7,427

일반회계

431

1,198(3)

계

557

1,295(3)

집행잔액(A-B-C)이월액(C)세출(B)예산현액(A)

기타특별회계

116136 14

공기업특별회계

280187

983

1,066837820

544399 373364 332

287

968153

일반공공행정

공공질서및 안전

교육 문화 및 관광

환경보호

사회복지

보건 농림해양수산

산업.

중소기업수송

및 교통국토 및지역개발

기타


� 이월액에는 자금없는 이월액을 포함하지 아니하고, 자금없는 이월액은 ( )로 별도표시

2018 세출결산현황 (단위 : 억원)

2018 일반회계 분야별 세출결산현황 (단위 : 억원)



사회복지분야 부문별 지출내역(단위 : 억원)

문화 및 관광 부문별 지출내역(단위 : 억원)

농림수산분야 부문별 지출내역(단위 : 억원)

예산현액(A)

세출(B)

이월액(C)

집행잔액(A-B-C)

1,24

61,

208

380

1,03

233

4

698

0

2,12

81,

049 1,

079

0

1,39

527

1,36

80

1,51

620

3 1,31

30

자활기금 농공지구조성사업

주차장 사업 임대아파트관리운영

의료보호기금운영

18,7

3027

,945

880

8,33

5

6,84

85,

870

147

831 1,27

652

8

621

127

11,0

854,

331

6,26

848

6

공기업(상수도사업)

하수도사업 주택사업 발전소주변지역지원사업

천연가스생산기지

계

32,2

8354,5

37

12,4

759,

779

663 630

노인.청소년 사회복지일반

보육.가족 및 여성 노동

기초생활보장 보훈

취약계층지원

40

196133

100

16

45

536

관광 문화재

체육 문화 및 관광일반

문화예술

156

40

1

31

316

농업.농촌

임업.산촌

해양수산.어촌

202

148 470

2018 특별회계 세출결산현황 (단위 : 백만원)

12


4. 최근 5년간 세입.세출결산 추이

세입.세출 추이 분석

최근 5년간 세입ㆍ세출 결산 추이를 보면 금액과 증가율 모두 완만한 증가 추세이며, 세입에 비해 세출의 증가율이 약 2.1%p 낮습

니다. 잉여금은 매년 증가 추세에 있으며, 2018회계연도의 잉여금 중 이월금은 63.4%로 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다.

예산현액 세입(A) 세출(B) 잉여금(A-B)

2014 2015 2016 2017 2018

7,4277,616

5,575

2,041

6,8657,038

5,531

1,507

6,1826,375

4,977

1,398

5,7675,937

4,547

1,390

5,4665,630

4,467

1,163

이월액 국.도비 보조금 집행잔액 순세계잉여금

201620152014 2017 2018

75124

388

93431

425

80623

569

82369

615 1,29535

711

1,1631,390

1,3981,507

2,041



최근 5년간 세입.세출결산 현황 (단위 : 억원)

최근 5년간 결산잉여금 현황 (단위 : 억원)


제3장 삼척시 기금결산

삼척시의 2018회계연도말 기금 조성액은 67억원입니다.

당해연도말조성액

2014

6,004

2015

6,121

2016

6,160

2017

6,416

2018

6,708

03기금결산

재난관리기금 양성평등기금 농.어업소득기금

저소득 주민자녀장학기금

노인복지기금 장애인복지기금

식품진흥기금

옥외광고정비기금

31.25%

20.35% 18.44% 10.20% 8.35% 8.30%

2.91%0.21%

2,096 1,365 1,237 684 560 557 195 14

(단위 : 백만원)2018 기금 조성 현황

(단위 : 백만원)최근 5년간 기금 조성 현황

14


2018년 재정상태 분석

2018년 순자산은 3조 2,153억원으로 전년대비 1,529억원(5.0%) 증가하였습니다.

2018년 자산은 3조 2,387억원으로 전년도의 3조 854억원보다 1,533억원 (5.0%) 증가

주요요인 | 현금 및 현금성자산 등 유동자산이 457억, 장기금융상품, 투자주식 등 투자자산이 126억, 공원, 문화및관광시설 등 주민

편의시설 292억, 도로, 기타사회기반시설 등 사회기반시설이 610억원 증가

2018년 부채는 234억원으로 전년도의 230억원보다 4억원(1.9%) 증가

주요요인 | 단기예수보관금 등 유동부채 58억(85.9%)증가, 퇴직급여충당부채, 장기예수보증금 등 기타비유동부채 54억(32.9%) 감소

1. 재정상태

1) 유동자산

현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 미수세금, 미수세외수입금 등

2) 투자자산

장기금융상품, 장기대여금, 장기투자증권 등

3) 일반유형자산

토지, 입목, 건물, 구축물, 기계장치 등

4) 주민편의시설

도서관, 주차장, 공원, 박물관 및 미술관, 사회복지시설 등

5) 사회기반시설

도로, 도시철도, 상수도시설, 수질정화시설 등

6) 기타 비유동자산

보증금, 무형자산(지적재산권, 전산소프트웨어 등) 등

순자산 3조 2,153억원(자산 3조 2,387억원 - 부채 234억원)

3 2,387

투자자산

2.6%(852)

기타비유동자산

0.2%(71)

사회기반시설

68.8%(22,284)

유동자산

6.6%(2,143)

일반유형자산

5.0%(1,608)

주민편의시설

16.8%(5,429)

계 유동자산 투자자산 일반유형자산 주민편의시설 사회기반시설 기타비유동자산

1,559 1,4294,706

725 30

29,548

21,099

2016 2017 2018

1,686 1,5305,137

726 101

30,854

21,674

2,143 1,6085,429

852 71

32,387

22,284

억조

04재무결산

최근 3년간 자산현황 (단위 : 억원)

2018 자산현황 (단위 : 억원)


(단위 : 억원)최근 3년간 부채현황

(단위 : 억원)최근 3년간 재정상태현황

2016

334

29,21429,548

2018

234

32,15332,387

제4장 삼척시 재무결산

계 유동부채 장기차입부채 기타비유동부채

2016

85125

334

124

2017

67

163

230

02018

125109

234

0

순자산(A-B) 총부채(B)총자산(A)

2017

230

30,62430,854

1) 유동부채

회계연도 종료 후 1년 내에 상환되어야 하는 부채(보조금

반납 미지급금,선수금, 세입세출외현금(계약대행), 미지급

이자, 미지급임차료, 리스자산 등)

2) 장기차입부채

회계연도 종료후 1년 이상의 장기에 상환 되어야 하는 부채

(장기차입금, 지방채증권 등)

3) 기타비유동부채

유동부채와 장기차입부채에 속하지 않는 부채(공무원외

근로자 퇴직금 등, 세입 세출외현금(장기보관금 등), 리스

자산 등)

234

기타비유동부채

46.6%(109)

유동부채

53.4%(125)

억

(단위 : 억원)2018 부채현황

16


2. 재정운영결과

2018년 재정운영결과 분석

2018년 재정운영결과는 1,486억원이며, 전년대비 245억원(19.7%) 증가하였습니다.

총비용은 4,408억원으로 전년대비 211억원이(5.0%) 증가

주요요인 | 민간보조금 등의 지출로 인한 민간등이전비용 119억원, 주민편의시설 감가상각비 등 기타비용 80억원 증가

총수익은 5,894억원으로 전년대비 456억원(8.4%) 증가

주요요인 | 지방교부세수익 169억원, 조정교부금수익 53억원, 보조금수익 등 230억원 증가

운영차액 1,486억원(수익 5,894억원 - 비용 4,408억원)

1) 인건비

급여, 복리후생비, 퇴직급여, 기타인건비 등

2) 운영비

업무추진비, 교육훈련비, 제세공과금, 소모품비, 행사비 등

3) 정부간이전비용

시도비보조금, 조정교부금, 재정보전금, 교육비특별회계 전출금 등

4) 민간등이전비용

민간보조금, 민간장학금, 출연금, 전출금 등

5) 기타비용

자산처분손실, 감가상각비, 대손상각비 등4,408

기타비용

13.3%(585)

운영비

31.4%(1,385)

인건비

22.9%(1,009)

정부간이전비용

1.9%(83)

민간등이전비용

30.5%(1,346)

계 인건비 운영비 정비간이전비용 민간등이전비용 기타비용

2016 2017 2018

912

64

1,1331,210

3,740

421

951

76

1,2271,439

4,197

504

1,009

83

1,3461,385

4,408

585

04재무결산

억

2018 비용현황 (단위 : 억원)

최근 3년간 비용현황 (단위 : 억원)


2018

4,4081,486

5,894

2016

3,740836

4,576

제4장 삼척시 재무결산

운영차액(B-A) 총비용(A) 총수익(B)

2017

4,1971,241

5,438

1) 자체조달수익

지방세수익, 경상세외수익, 임시세외수익 등

2) 정부간이전수익

지방교부세수익, 조정교부금·재정보전금수익, 보조금수익 등

3) 기타수익

전입금수익, 기부금수익, 외화환산이익 등

5,894

정부간이전수익

80.8%(4,763)

자체조달수익

19.0%(1,117)

기타수익

0.2%(14)

억

계 자체조달수익 정부간이전수익 기타수익

2016

9817

4,576

3,588

2017

1,113

14

5,438

4,311

2018

14

4,763

1,117

5,894

(단위 : 억원)최근 3년간 수익현황

(단위 : 억원)최근 3년간 재정운영현황

(단위 : 억원)2018 수익현황

18


삼척시와 유사.인근 지자체의 최근 3년간 평균치(결산기준)를 비교한 자료입니다.

유사 지자체 | 인구기준(‘18.12월말 기준) 홍천군 69,949명, 부여군 68,078명

인근 지자체 | 태백시, 동해시

예산대비 세출 비율은 재정운영의 계획성을 나타내는 것으로, 이 비율이 높을수록 예산을 계획적으로 편성하여 합리적으로 집행

하였다고 판단 할 수 있으며, 삼척시는 인근·유사 지자체 평균보다 높은 편입니다.

자산대비 부채 비율은 재정 안전성을 나타내는 것으로, 이 비율이 낮을수록 재정 안전성이 양호하다고 판단 할 수 있으며, 삼척시는

매년 비율이 낮아지고 있으며, 인근·유사 지자체 평균보다 낮아 재정 안전성이 양호한 편입니다.

인근 지자체(평균) 유사 지자체(평균) 삼척

인근 지자체(평균) 유사 지자체(평균) 삼척

75.0

2.1

75.6

3.1

77.7

3.7

75.1

0.7

80.6

0.7

80.5

1.1

72.0

1.3

77.4

1.5

79.6

1.8

2016

2016

2017

2017

2018

2018

05삼척시와 타 지자체 비교

제5장 삼척시와 타 지자체 비교

예산현액대비 세출 비율 (단위 : %)

자산대비 부채 비율 (단위 : %)

Samcheok report on final accounts | 19

2018년 주요성과

2018년에는 주민들의 삶과 밀접한

경제, 복지, 관광, 의료 분야 등에서 우수한

시정성과를 이루었습니다.

도시재생뉴딜사업 포함 총50개 공모사업 선정

어르신 일자리사업 2년 연속 대상

연속 대상2년

2018년 NEW 대표관광지 전국 최고의 핫플레이스 삼척 해상케이블카

도계유리나라& 피노키오나라 개장

도시재생뉴딜사업

억원 사업비 확보총

Samcheok

956

82만명 돌파(‘19.7월말 기준)

634억원 확보

5개소

보육분야 대통령 기관 표창

preSidentcommendation childcare profeSSionS

2017 2018

치매! 숨김이 아닌 평상시와 다를바 없는 일상

치매안심센터 준공

2018년 주요성과

발행일_ 2019년 8월 | 발행처_ 삼척시 | 기획편집_ 회계과

주소_ 강원도 삼척시 중앙로 296(교동) | 대표전화_ 033-570-3770

홈페이지_ www.samcheok.go.kr

Samcheok report on final accountS

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Samcheok report on final accounts · 2018회계연도 시민이 알기 쉬운 삼척시 살림 정보 1. 일반현황 면적 1,186.96km2 행정구역 275통.리 1,405반 하장면