Hoja1Hola, disculpen las molestias pero estoy aprendiendo contabilidad y necesito saber como se desarrolla este ejercicio si alguien me pudiera ayudar se lo agradecera.01/04/2012 se constituye la empresa Romero ltda. los socios comprometen a aportar en la sig forma:socio a $ 5.300.000 socio b $ 9.000.00020/04/2012 el socio a deposita en la cta cte de la empresa el monto correspondiente a su aporte, y el socio B cancela su aporte con maquinarias $ 3.000.000 y un vehculo por $ 1.750.00018/06/2012 la empresa Romero ltda efecta una inversion en 2.100 acciones a $ 140 en la empresa Lan Chile S.A, pagando el 60% con cheque y el saldo se documenta a 30 das.20/07/2012 se adquieren acciones de la empresa Fard S.A 1.000 a $160. Se cancela al contado con cheque al da por el valor total de la inversin.30/08/2012 Se venden el total de las acciones de la empresa Lan Chile S.A por un valor de $ 210 cada una.Nos cancelan con un cheque al da depositndolo en la cta cte.25/09/2012 Se vende el 50% de las acciones de Fard S.A de $200, nos cancelan 60% al da con un cheque el que se deposita cta cte y el saldo con letras a 30 dasse pide contabilizar los asientos en libro diarioregistrar los movimiento de los mayores cta de cada socio y la cta acciones

MENUMENU PRINCIPAL SISTEMA CONTABLE SIMPLE1Instrucciones2Parametros3Plan de cuentas4Personas cuentacorrentistas5Tipos de documentos6Clave Tributaria para RLI y FUT7Comprobante Contable8Base Datos Transaccciones Contables9Libro Diario10Libro Mayor11Balance Comprobacion y Saldos12Balance General13Inventario General14Acerca del autor

InstruccionesINSTRUCCIONES DE USO SISTEMA CONTABLE SIMPLEIntroduccin y objetivos del programaEste programa permite llevar computacionalmente la contabilidad de una pequea empresa, y es idneo para los usuarios de Excel.Consta de un MENU donde se enumeran todas las hojas del libro Excel.Cmo seleccionar una opcin del menPara seleccionar una opcin del MENU el usuario debe hacer clic con el mouse sobre la alternativa deseada. Por ejemplo, d clic sobre PARAMETROS y el sistema lo derivar a la hoja del mismo nombre. Adems puede usar toda su experiencia como usuario de EXCEL sin restricciones.Cmo regresar desde cualquier hoja al MENU principalPresionando la tecla CTRL y la letra m al mismo tiempo, en cualquier hoja donde est situado, regrasar inmediatamente al MENU principal. Adems puede aplicar todos sus conocimientos de Excel.Primer paso: Ingresar los parmetros del sistemaPrimeramente ingrese los parametros solicitados en la hoja PARAMETROS. Bsicamente dichos datos corresponden a la identificacin de la Empresa. Cambie los datos a su conveniencia.Por razones de seguridad, la hoja PARAMETROS est protegida sin contrasea.Segundo paso: Ingresar el plan de cuentasTercer paso: Ingresar las personas cuenta correntistaCuarto paso: Ingreso de asientos a travs de la hoja Comprobante Contable.Este es el corazon del sistema. Aqui puede contabilizar todas las transacciones.

Presionando la tecla CTRL y la letra a simultaneamente, puede obtener ayuda para las cuentas, las personas, tipos de documentos y clave tributaria. Aparecer una ventana que le ofrecera los codigos disponibles. Tiene que presionar este par de teclas cuando este situado en una celda de la columna respectiva, porque solo para esas columnas existe ayuda.

Tambien puede obtener ayuda para las cuentas, RUT, Tipo de Documento y Clave Tributria, dando clic con el boton derecho del raton en la celda respectiva. [Recomendado].

La hoja MENU tiene un boton titulado BALANCES Y LIBROS que permite generar de una vez los balances y libros legales. Tambien puede obtener los informes ejecutando las macros del sistema.Quinto paso: Soporte telefnico y Via e-mailCualquier duda o dificultad que no pueda resolver o inquietud, favor comunquela inmediatamente al proveedor.Nos esmeraremos en resolverla a su entera satisfaccin sin costo adicional. Vea nuestros datos de contacto en la hoja Autoria.

ParametrosNombreDireccionGiroRutEjercicio Comercial en proceso [2008 adelante]2012Mes en proceso [ 1 al 12]9Numero Sucursales [ 0 = sin sucursales]0Numero de dgitos del codigo de cuenta. Mnimo 4 y mximo 7.6Nombre del representant legalMarcelo Poblete RojasRut del representante legal (escribalo con formato, ejemplo: 99.999.999-9)10.000.000-0Nombre del ContadorRut del Contador, escribalo con formato ...Titulo profesionalNota de limitacion de responsabilidad del ContadorNota: El contribuyente Nombre, Rut, debidamente representado, deja constancia de que la contabilidad ha sido confeccionada con los antecedentes y documentos fidedignos que ha proporcionado al Contador (Artculo 100 del Cdigo Tributario).Imprimir el membrete de la Empresa cuando emita el libro en papel timbrado [ SI | NO]NO

Nombre Rep.Legal:

Dejar en blanco si no aplica.Rut Rep.Legal:Dejar en blanco si no aplica.

CuentasCodigo CuentaDescripcionClase CuentaRequiere RUT (SI/No)Marca Analitica1000ACTIVO11100ACTIVO CORRIENTE11101Caja11102Banco 111103Banco 211104Acciones LAN Chile11105Acciones FARD S.A.11106Documentos por Cobrar11200ACTIVO NO CORRIENTE11201Maquinarias11202Vehiculo12000PASIVO Y PATRIMONIO22100PASIVO CORRIENTE22101Documentos por Pagar22200PASIVO NO CORRIENTE22300PATRIMONIO22301CAPITAL SOCIAL22302CUENTAS OBLIGADAS24000RESULTADOS44100RESULTADOS OPERACIONALES44101Venta Acciones44102Costo Venta Acciones44200RESULTADOS NO OPERACIONALES44300IMPUESTO A LA RENTA4

Codigo de cuenta: Mximo 7 dgitos. Minimo 4.Cuentas terminadas en "00" son de ttulo y no deben recibir imputaciones.Clase de cuentas:1 = Activo2 = Pasivo3 = Orden4 al 9=ResultadoMarca Analitica:0 = Cuenta de ttulo1 = Saldo segn libro mayor2 = Cuenta Corriente RUT3 = Movimiento historico4 = Cuenta corriente comercial5 = Cuenta de socio o dueo6 = Cuenta patrimonial7 = Resultado del ejercicio8 = Inventario fisico ingresado por el usuario

PersonasRUTDVNombre Completo00Documento Nulo19Socio A27Socio B5,788,2123Miguel Rebolledo Gonzales9,461,4694Alejandro Mauricio Flores10,369,0072Maria Cecila Carreo Puebla13,201,6917Jorge Patricio Gallardo Contreras14,260,5600Alamiro Celis Gutierrez16,310,5551Isabel Margarita Gutierrez Pontevedra16,928,7368Barbara Pamela Gonzalez S.61,703,0004Enami77,148,820KEstacion De Servicios Villalobos Hnos Y Cia Ltda78,617,3507Honorato Y Perez Ltda90,635,0009Telefonica Chile96,792,430KSodimac S.A.99,505,9002Distribuidora La Argentina Ltda99,999,9999Persona no codificada9,885,5017Sandra Jaramillo V10,505,8330Marcelo Poblete Rojas

Tipos de DocumentosCodigo DocumentoDescripcin DocumentoCodigo SIIFAFactura30FAEFactura Electronica33NCNota de Credito60NCENota de Credito Electronica61NDNota de Debito55NDENota de Debito Electronica56BHBoleta de Honorarios65BHEBoleta de Honorarios Electronica66BSBoleta de Servicios (Res.551)BSEBoleta de Servicios ElectronicaBOBoleta de Compraventa35FCFactura de compra (res.551)45DIDeclaracin de IngresoFEFactura Exenta32FEEFactura Exenta Electronica31COMPRAS Y SERVICIOS MES DE NOVIEMBRE DE 2008Num. Reg.Tipo DocNumero Doc

Claves TributariasTaxKeyDescripcin clave tributariaRLIFUT/FUNT0Ninguna1Gasto Rechazado PagadoAGREGADOFUT2Gasto Rechazado ProvisionadoAGREGADO3Ingreso No RentaDISMINUCIONFUNT4Renta Exenta de 1a CategoriaDISMINUCIONFUT5Renta Exenta de Global ComplemtarioDISMINUCIONFUNT6Gasto Aceptado del Ejerc AnteriorAGREGADO7Pago Gasto Rechazado ProvisionadoFUT

Comprobante ContableNumero del comprobante:6Fecha:9/25/12Glosa del comprobante:Venta 500 acciones FARD S.A.TOTAL CUADRATURA:180,000180,0000CUENTADescripcinDEBEHABERRUTDVTIPO DOCNUMERO DOCVENCTOClave TributariaMarca Analitica1102Banco 160,00001106Documentos por Cobrar40,00004101Venta Acciones0100,0004102Costo Venta Acciones80,00001105Acciones FARD S.A.080,000

&LNOMBRE DE LA EMPRESARut 99.999.999-9&C&"Microsoft Sans Serif,Negrita"COMPROBANTE CONTABLE&LPgina &P de &N&CHecho por: .....................

&RRevisado por: ....................Marca anlitica:Es de uso exclusivo del sistema.

BD_TransaccionesN CbteLineaFechaGlosaCodigo CuentaDescripcionDEBEHABERRUTDVTipo DocNumero DoctoVencimientoClave TributariaClase Cuenta214/20/12Ingreso aportes de socios1102Banco 1530000000A326/18/12Compra 2100 acciones LAN1102Banco 10176400A427/20/12Compra 1000 acciones FARD S.A.1102Banco 10160000CH10017/20/120A518/30/12Venta 2100 acciones LAN1102Banco 14410000A619/25/12Venta 500 acciones FARD S.A.1102Banco 1600000A417/20/12Compra 1000 acciones FARD S.A.1105Acciones FARD S.A.16000000A659/25/12Venta 500 acciones FARD S.A.1105Acciones FARD S.A.080000A629/25/12Venta 500 acciones FARD S.A.1106Documentos por Cobrar400000A234/20/12Ingreso aportes de socios1201Maquinarias30000000A244/20/12Ingreso aportes de socios1202Vehiculo17500000A114/1/12Constitucion sociedad, aportes iniciales2302CUENTAS OBLIGADAS5300000019X10A124/1/12Constitucion sociedad, aportes iniciales2302CUENTAS OBLIGADAS9000000027X1A224/20/12Ingreso aportes de socios2302CUENTAS OBLIGADAS0530000019A254/20/12Ingreso aportes de socios2302CUENTAS OBLIGADAS0475000027A336/18/12Compra 2100 acciones LAN2101Documentos por Pagar01176007/18/12P134/1/12Constitucion sociedad, aportes iniciales2301CAPITAL SOCIAL014300000P528/30/12Venta 2100 acciones LAN4101Venta Acciones0441000R538/30/12Venta 2100 acciones LAN4101Venta Acciones2940000R639/25/12Venta 500 acciones FARD S.A.4101Venta Acciones0100000R649/25/12Venta 500 acciones FARD S.A.4102Costo Venta Acciones800000R316/18/12Compra 2100 acciones LAN1104Acciones LAN Chile2940000S548/30/12Venta 2100 acciones LAN1104Acciones LAN Chile0294000S

Libro DiarioNombreDireccionGiroRutL I B R O D I A R I O G E N E R A LEJERCICIO 01 DE ABRIL DE 2012 AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2012CUENTADESCRIPCIONG L O S ACTA CTEREF.VENCTO.D E B EH A B E RFECHA: 01/ 04 /2012 COMPROBANTE: 0000012.3.02.CUENTAS OBLIGADASConstitucion sociedad, aportes iniciales1-9X 15,300,00002.3.02.CUENTAS OBLIGADASConstitucion sociedad, aportes iniciales2-7X 19,000,00002.3.01.CAPITAL SOCIALConstitucion sociedad, aportes iniciales0014,300,000TOTAL COMPROBANTE14,300,00014,300,000FECHA: 20/ 04 /2012 COMPROBANTE: 0000021.1.02.Banco 1Ingreso aportes de socios05,300,00002.3.02.CUENTAS OBLIGADASIngreso aportes de socios1-9005,300,0001.2.01.MaquinariasIngreso aportes de socios03,000,00001.2.02.VehiculoIngreso aportes de socios01,750,00002.3.02.CUENTAS OBLIGADASIngreso aportes de socios2-7004,750,000TOTAL COMPROBANTE10,050,00010,050,000TOTAL ACUMULADO MES24,350,00024,350,000FECHA: 18/ 06 /2012 COMPROBANTE: 0000031.1.04.Acciones LAN ChileCompra 2100 acciones LAN0294,00001.1.02.Banco 1Compra 2100 acciones LAN00176,4002.1.01.Documentos por PagarCompra 2100 acciones LAN07/18/120117,600TOTAL COMPROBANTE294,000294,000TOTAL ACUMULADO MES24,644,00024,644,000FECHA: 20/ 07 /2012 COMPROBANTE: 0000041.1.05.Acciones FARD S.A.Compra 1000 acciones FARD S.A.0160,00001.1.02.Banco 1Compra 1000 acciones FARD S.A.CH 10017/20/120160,000TOTAL COMPROBANTE160,000160,000TOTAL ACUMULADO MES24,804,00024,804,000FECHA: 30/ 08 /2012 COMPROBANTE: 0000051.1.02.Banco 1Venta 2100 acciones LAN0441,00004.1.01.Venta AccionesVenta 2100 acciones LAN00441,0004.1.01.Venta AccionesVenta 2100 acciones LAN0294,00001.1.04.Acciones LAN ChileVenta 2100 acciones LAN00294,000TOTAL COMPROBANTE735,000735,000TOTAL ACUMULADO MES25,539,00025,539,000FECHA: 25/ 09 /2012 COMPROBANTE: 0000061.1.02.Banco 1Venta 500 acciones FARD S.A.060,00001.1.06.Documentos por CobrarVenta 500 acciones FARD S.A.040,00004.1.01.Venta AccionesVenta 500 acciones FARD S.A.00100,0004.1.02.Costo Venta AccionesVenta 500 acciones FARD S.A.080,00001.1.05.Acciones FARD S.A.Venta 500 acciones FARD S.A.0080,000TOTAL COMPROBANTE180,000180,000TOTAL ACUMULADO25,719,00025,719,000

Libro MayorNombreDireccionGiroRutL I B R O M A Y O R G E N E R A LEJERCICIO 01 DE ABRIL DE 2012 AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2012FECHAN CBTE.G L O S ACTA.CTE.REF.VENCTO.D E B EH A B E RS A L D OCUENTA: 1.1.02. Banco 14/20/122Ingreso aportes de socios005,300,00005,300,000SUB TOTAL ACUMULADO5,300,00005,300,0006/18/123Compra 2100 acciones LAN000176,4005,123,600SUB TOTAL ACUMULADO5,300,000176,4005,123,6007/20/124Compra 1000 acciones FARD S.A.0CH 10017/20/120160,0004,963,600SUB TOTAL ACUMULADO5,300,000336,4004,963,6008/30/125Venta 2100 acciones LAN00441,00005,404,600SUB TOTAL ACUMULADO5,741,000336,4005,404,6009/25/126Venta 500 acciones FARD S.A.0060,00005,464,600TOTAL Banco 15,801,000336,4005,464,600CUENTA: 1.1.04. Acciones LAN Chile6/18/123Compra 2100 acciones LAN00294,0000294,000SUB TOTAL ACUMULADO294,0000294,0008/30/125Venta 2100 acciones LAN000294,0000TOTAL Acciones LAN Chile294,000294,0000CUENTA: 1.1.05. Acciones FARD S.A.7/20/124Compra 1000 acciones FARD S.A.00160,0000160,000SUB TOTAL ACUMULADO160,0000160,0009/25/126Venta 500 acciones FARD S.A.00080,00080,000TOTAL Acciones FARD S.A.160,00080,00080,000CUENTA: 1.1.06. Documentos por Cobrar9/25/126Venta 500 acciones FARD S.A.0040,000040,000TOTAL Documentos por Cobrar40,000040,000CUENTA: 1.2.01. Maquinarias4/20/122Ingreso aportes de socios003,000,00003,000,000TOTAL Maquinarias3,000,00003,000,000CUENTA: 1.2.02. Vehiculo4/20/122Ingreso aportes de socios001,750,00001,750,000TOTAL Vehiculo1,750,00001,750,000CUENTA: 2.1.01. Documentos por Pagar6/18/123Compra 2100 acciones LAN007/18/120117,600(117,600)TOTAL Documentos por Pagar0117,600(117,600)CUENTA: 2.3.01. CAPITAL SOCIAL4/1/121Constitucion sociedad, aportes iniciales00014,300,000(14,300,000)TOTAL CAPITAL SOCIAL014,300,000(14,300,000)CUENTA: 2.3.02. CUENTAS OBLIGADAS4/1/121Constitucion sociedad, aportes iniciales1-9X 15,300,00005,300,0004/1/121Constitucion sociedad, aportes iniciales2-7X 19,000,000014,300,0004/20/122Ingreso aportes de socios1-9005,300,0009,000,0004/20/122Ingreso aportes de socios2-7004,750,0004,250,000TOTAL CUENTAS OBLIGADAS14,300,00010,050,0004,250,000CUENTA: 4.1.01. Venta Acciones8/30/125Venta 2100 acciones LAN000441,000(441,000)8/30/125Venta 2100 acciones LAN00294,0000(147,000)SUB TOTAL ACUMULADO294,000441,000(147,000)9/25/126Venta 500 acciones FARD S.A.000100,000(247,000)TOTAL Venta Acciones294,000541,000(247,000)CUENTA: 4.1.02. Costo Venta Acciones9/25/126Venta 500 acciones FARD S.A.0080,000080,000TOTAL Costo Venta Acciones80,000080,000* * * * * T O T A L G E N E R A L * * * * *25,719,00025,719,0000

Balance de SaldosNombreDireccionGiroRutBALANCE DE COMPROBACION Y DE SALDOSEJERCICIO 01 DE ABRIL DE 2012 AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2012CUENTADESCRIPCIONDEBITOSCREDITOSSALDO DEUDORSALDO ACREEDOR1000ACTIVO001100ACTIVO CORRIENTE001101Caja001102Banco 15,801,000336,4005,464,6001103Banco 2001104Acciones LAN Chile294,000294,0001105Acciones FARD S.A.160,00080,00080,0001106Documentos por Cobrar40,000040,0001200ACTIVO NO CORRIENTE001201Maquinarias3,000,00003,000,0001202Vehiculo1,750,00001,750,0002000PASIVO Y PATRIMONIO002100PASIVO CORRIENTE002101Documentos por Pagar0117,600117,6002200PASIVO NO CORRIENTE002300PATRIMONIO002301CAPITAL SOCIAL014,300,00014,300,0002302CUENTAS OBLIGADAS14,300,00010,050,0004,250,0004000RESULTADOS004100RESULTADOS OPERACIONALES004101Venta Acciones294,000541,000247,0004102Costo Venta Acciones80,000080,0004200RESULTADOS NO OPERACIONALES004300IMPUESTO A LA RENTA00T O T A L E S25,719,00025,719,00014,664,60014,664,600

Balance GeneralNombreDireccionGiroRutB A L A N C E G E N E R A LEJERCICIO 01 DE ABRIL DE 2012 AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2012CUENTA DESCRIPCIONDEBITOSCREDITOSS A L D O SI N V E N T A R I OR E S U L T A D ODEUDORACREEDORACTIVOPASIVOPERDIDAGANANCIA1102 Banco 15,801,000336,4005,464,60005,464,6000001104 Acciones LAN Chile294,000294,0000000001105 Acciones FARD S.A.160,00080,00080,000080,0000001106 Documentos por Cobrar40,000040,000040,0000001201 Maquinarias3,000,00003,000,00003,000,0000001202 Vehiculo1,750,00001,750,00001,750,0000002101 Documentos por Pagar0117,6000117,6000117,600002301 CAPITAL SOCIAL014,300,000014,300,000014,300,000002302 CUENTAS OBLIGADAS14,300,00010,050,0004,250,00004,250,0000004101 Venta Acciones294,000541,0000247,000000247,0004102 Costo Venta Acciones80,000080,00000080,0000SUMAS25,719,00025,719,00014,664,60014,664,60014,584,60014,417,60080,000247,000UTILIDAD DEL EJERCICIO167,000167,000TOTALES25,719,00025,719,00014,664,60014,664,60014,584,60014,584,600247,000247,000Nota: El contribuyente Nombre, Rut, debidamente representado, deja constancia de que la contabilidad ha sido confeccionada con los antecedentes y documentos fidedignos que ha proporcionado al Contador (Artculo 100 del Cdigo Tributario).....................................................................................................Marcelo Poblete RojasRepresentante LegalRut: 10.000.000-0Rut:

Inventario GeneralNombreDireccionGiroRutINVENTARIO GENERAL AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2012FECHANCBTE.DESCRIPCIONREF.VENCTO.CARGOABONOSALDOCUENTA: 1.1.02. Banco 19/30/12Saldo segun Mayor al 30/09/20125,801,000336,4005,464,600TOTAL Banco 15,801,000336,4005,464,600CUENTA: 1.1.05. Acciones FARD S.A.9/30/12Saldo segun Mayor al 30/09/2012160,00080,00080,000TOTAL Acciones FARD S.A.160,00080,00080,000CUENTA: 1.1.06. Documentos por Cobrar9/30/12Saldo segun Mayor al 30/09/201240,000040,000TOTAL Documentos por Cobrar40,000040,000CUENTA: 1.2.01. Maquinarias4/20/122Ingreso aportes de socios3,000,00003,000,000TOTAL Maquinarias3,000,00003,000,000CUENTA: 1.2.02. Vehiculo4/20/122Ingreso aportes de socios1,750,00001,750,000TOTAL Vehiculo1,750,00001,750,000CUENTA: 2.3.02. CUENTAS OBLIGADAS4/1/121Constitucion sociedad, aportes inicialesX 15,300,00005,300,0004/1/121Constitucion sociedad, aportes inicialesX 19,000,00009,000,0004/20/122Ingreso aportes de socios05,300,000(5,300,000)4/20/122Ingreso aportes de socios04,750,000(4,750,000)TOTAL CUENTAS OBLIGADAS14,300,00010,050,0004,250,000TOTAL ACTIVOS25,051,00010,466,40014,584,600CUENTA: 2.1.01. Documentos por Pagar9/30/12Saldo segun Mayor al 30/09/20120117,600(117,600)TOTAL Documentos por Pagar0117,600(117,600)CUENTA: 2.3.01. CAPITAL SOCIAL4/1/121Constitucion sociedad, aportes iniciales014,300,000(14,300,000)TOTAL CAPITAL SOCIAL014,300,000(14,300,000)TOTAL PASIVOS014,417,600(14,417,600)UTILIDAD DEL EJERCICIO167,000(167,000)TOTAL IGUAL AL ACTIVO014,584,600(14,584,600)

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