Specifikacija gotovinskih računa u KUF i knjiženje u GK

Često se javlja potreba da se neka neplanirana ili hitna nabavka dobara manje vrednosti plati u gotovini. Zaposleni ili vlasnici firmeobave nabavku u momentu kada se za njom javi potreba. Primera ima mnogo: gorivo za vozila, taksi prevoz, fotokopiranje ikancelarijski materijal se često plaćaju u gotovini. Ima i slučajeva kada se nabavka dobara obavlja u maloprodaji kako bi sezadovoljile potrebe kupca uvek kada za poručivanje i nabavku iz veleprodaje nema vremena - ugostiteljski objekti, ketering, ... U knjiziulaznih faktura evidentiraju se kao trošak fakture nabavki za gotov novac koje mogu biti osnov za odbitak prethodnog PDV-a.

Preduslovi i osnovna podešavanja

Za evidenciju gotovinskih računa i tom prilikom nabavljenih dobara neophodna su izvesna podešavanja osnovnih podataka i vrstadokumenata. Najpre treba uvesti novu vrstu analitike. Iz glavnog menija birajte opciju "Osnovni podaci - Analitike" kako biste formiralinovu vrstu analitike "Specifikacija - gotovinski računi". Za novu vrstu analitike unesite analitike po mesecima, ( vidi sliku ) .

Iz glavnog menija birajte opciju "Opcije -> Opcije programa ...", i u listiću "Zaštita" potvrdite opciju "Obavezan unos PIB-a nakomitentu", ( vidi sliku ) . Unos PIB-a će biti obavezan prilikom unosa svakog novog komitenta.

Zatim otvorite listić "Osnovni podaci" i u sekciji "Komitenti" odčekirajte opciju "Jednoznačan PIB". Ovo će nam omogućiti da i ograncikomitenata imaju isti ali i različit PIB od centrale, ( vidi sliku ) .

Kako biste odvojili promet na karticama komitenta na bezgotovinski i gotovinski, potrebno je da za svakog komitenta od kojeg dobijategotovinske račune formirate ogranak koji ćete pripojiti centrali. Dodajte novog komitenta koji će imati istovetne podatke kao i centrala i

kliknite na dugme sa znakom plus kako biste ogranak dodelili centrali, ( vidi sliku ) . Zatim za ogranak postavite internupovezanost na "Interni" kako bi se prilikom pregleda stanja komitenta (centrale) iz kartice isključile gotovinske transakcije.

Potrebno je i da u organizacionoj strukturi firme otvorite pomoćnu blagajnu i nazovete je "Blagajna gotovine zaposlenima", ( vidisliku ) .

U vrstama dokumenata za tip dokumenta "Nalog blagajne za isplatu" otvorite novu vrstu naloga blagajne "Razduženje dobavljača-gotovinski računi" i dodelite ga pomoćnoj blagajni "Blagajna gotovine zaposlenima" a za sredstvo plaćanja postavite "Gotovina", (vidi sliku ) .

U vrstama dokumenata za tip dokumenta "Nalog blagajne za uplatu" otvorite novu vrstu naloga blagajne "Zaduženje zaposlenih-gotovinski računi" i dodelite ga pomoćnoj blagajni "Blagajna gotovine zaposlenima" a za sredstvo plaćanja postavite "Gotovina", (vidi sliku ) .

Evidencija i specifikacija gotovinskih računa u KUF

1. Zavođenje gotovinskog računa sa fiskalnim isečkom - Zavedite fiskalni isečak i gotovinski račun koji glasi na firmu u knjiguulaznih faktura KUF, ( vidi sliku ) .

U listić "Analitika" obavezno unesite analitiku radnika koji je platio svojim novcem iznos gotovinskog računa, ( vidi sliku ) ;

2. Nalog blagajne za razduženje dobavljača i specifikaciju gotovinskih računa - Otvorite mesečni nalog blagajne za uplatu upomoćnoj blagajni "Blagajna gotovine zaposlenima", ( vidi sliku ) .

Evidentirajte zaduženje zaposlenog po gotovinskom računu, ( vidi sliku ) . Iz ovog naloga blagajne na kraju perioda(meseca) generisaćete specifikaciju gotovinskih računa kao dokument na osnovu kojeg ćete podizati novac sa tekućegračuna za isplatu zaposlenom koji je izvršio nabavku dobara svojim novcem. Svaki gotovinski račun zaveden u KUF za tekućimesec odmah evidentirajte kroz pomoćnu blagajnu "Blagajna gotovine zaposlenima" u nalog za isplatu "Razduženjedobavljača - gotovinski računi (RDGR);

3. Podizanje gotovine sa tekućeg računa – Prilikom isplate, obično na kraju meseca potrebno je da u blagajni "Blagajnagotovine zaposlenima" štampate specifikaciju gotovinskih računa na osnovu koje ćete podići tačan iznos sa tekućeg računafirme i isplatiti ga zaposlenom koji je inicijalno plaćao nabavku. Specifikaciju gotovinskih računa štampate u nalogu za isplatu"Razduženje dobavljača - gotovinski računi", ( vidi sliku ) ;

4. Definisanje naloga za isplatu - Podizanje gotovine se vrši popunjavanjem naloga za isplatu i njegovom predajom u poslovnubanku. Poseban nalog za isplatu popunjavate na sledeći način: kao "Platilac" i "Primalac" navodi se preduzetnik odnosnopravno lice, a u "Svrhu isplate" unosi se fraza "Materijalni troškovi ili "Isplata po specifikaciji gotovinskih računa br.". Šifraplaćanja je 166. Šifra valute 941 ili RSD. U polje "Iznos" treba upisati zbir iz specifikacije gotovinskih računa zaokružen na 1dinar (bez unosa para). Ukoliko upišete iznos na dve decimale sa parama, moraćete da popunjavate novi nalog, jer bankanije u mogućnosti da vam isplati pare (stote delove dinara). U polje "Račun platioca" upisujete broj tekućeg računa sa kogapodižete gotovinu, a polje "Model" i "Poziv na broj" ostaju prazni;

5. Uplata gotovine u pomoćnu blagajnu - Sastavlja se nalog blagajni "Zaduženje zaposlenih-gotovinski računi (ZZGR)", ( vidisliku ) .

Novac ulazi u pomoćnu blagajnu "Blagajna gotovine zaposlenima", ( vidi sliku ) ;

6. Isplata gotovine zaposlenom koji je vršio nabavku – Sada iz blagajne može biti isplaćena gotovina zaposlenom koji jefinansirao nabavku.

Pregledi gotovinskih računa u finansijskoj operativi

U pregledu "Stanje komitenata" možete izlistati dugvanja i potraživanja prema komitentima. Iz pregleda stanja komitenta potrebnooje isključiti promet po gotovinskim računima. U tu svrhu smo ograncima komitenta (centrali), koji nam služe za evidenciju izdatihgotovinskih računa dali interni status. Prgled sa uključenom opcijom "Bez internih komitenata:", isključiće iz pregleda sve komitentekoji imaju interni staus. Kako ogranci koji nam služe za evidenciju gotovinskih računa imaju interni status, neće biti prikazani upregledu, ( vidi sliku ) .

U suprotnom, u pregled će ući i promet po gotovinskim računima, ( vidi sliku ) .

Knjiženje gotovinskih računa u finansijsko knjigovodstvo

Knjiženja u finansijsko knjigovodstvo sprovodite po redosledu zavođenja promena. Gotovinske račune knjižite kao i sve druge ulaznefakture pema vrsti i mestu troška. Ukoliko su gotovinski računi za nabavku materijala i robe, sa njima postupate isto kao i sa redovnimfakturama i izrađujete i knjižite ulazne kalkulacije. Naloge pomoćene blagajne "Blagajna gotovine zaposlenima" knjižite u finansijskoknigovodstvo iz "Dnevnika blagajne", ( vidi sliku ) . Dnevnik blagajne "Blagajna gotovine zaposlenima" se knjiži na poslednji danu mesecu za koji je formirana specifikacija gotovinskih računa.

Na osnovu sprovedenog knjiženja u Finansijsko knjigovodstvo (GK) možete u pregledu "Višestruka analitika" dobiti sledećepreglede na kontima kratkoročnih obaveza prema zaposlenima, osnivačima i članovima društva:

Knjiženjem dnevnika blagajne formiran je nalog tekućeg prometa koji se nalazi u onom registratoru kojeg ste naveli prilikomkreiranja kontne šeme za naloge blagajne u vrstama dokumenata. U našem slučaju nalog se nalazi u registratoru "NGK -Dobavljači - gotovinski računi", ( vidi sliku ) .

"Višestruka analitika" - unesite u višestruki filter analitiku po vrstama "Specifikacija - gotovinski računi" i "Radnik" i unesitekonto kratkoročnih obaveza prema zaposlenima, osnivačima i članovima društva, kako biste izlistali specifikaciju gotovinskihračuna po mesecima i radnicima. Potvrdite opciju "Prikaz stavki" da izlistate i pojedinačne gotovinske račune radnika, ( vidisliku ) .

"Višestruka analitika" - unesite u višestruki filter vrstu analitike "Specifikacija - gotovinski računi" i unesite konto 4299 kakobiste izlistali specifikaciju gotovinskih računa po mesecima, ( vidi sliku ) .

Bruto bilans - Na sintetičkom kontu kratkoročnih obaveza prema zaposlenima, osnivačima i članovima društva možete pratitispecifikacije gotovinskih računa po mesecima. Potvrdite opciju "Šifra:" kako biste izlistali specifikacije gotovinskih računa pomesecima, ( vidi sliku ) .

Import gotovinskih računa iz eksterne evidencije u KUF

Ukoliko imate više organizacionih jedinica, više ogranaka ili jednostavno specifikaciju gotovinskih računa želite da evidentirate kaoExcel dokument pa da ga zatim uvezete u Calculus 12, možete formirati posebnu Excel evidenciju na osnovu uputstva koje sledi.Tako formiranu specifikaciju možete importovati u Calculus 12. Za import gotovinskih računa u KUF kliknite na dugme "Datoteka" i izpadajuće liste izaberite stavku "Import – KUF". "Import – KUF", je podrazumevani Calculus 12 format. Dokument iz kojeg se vršiimport je Excel .xls dokument ( 97 – 2003 Excel document ) ili Excel .xlsx dokument, koji u sebi mora sadržati stranicu sa nazivom"Sheet1" iz koje se čitaju podaci za import dokumenata.

Podaci koji se importuju čitaju se od prvog do petstotog reda Excel dokumenta i od prve do jedanaeste kolone koje predstavljajusledeće podatke:

| Vrsta dokumenta | Broj dokumenta | Datum | Valuta plaćanja | Valuta | Šifra komitenta | Naziv komitenta | Iznos | PDV stopa |PDV osnovica | PDV iznos |

Format kolona i njihova svrha u dokumentu za import je sledeća:

Vrsta dokumenta – Šifra vrste dokumenta koji se importuje

Broj dokumenta - Broj dokumenta koji se importuje

Datum – Datum dokumenta koji se importuje

Valuta plaćanja – Datum valute plaćanja dokumenta koji se importuje

Valuta – Oznaka valute dokumenta koji se importuje

Šifra komitenta – Šifra komitenta na dokumentu koji se importuje

Naziv komitenta – Naziv koimtenta dokumenta koji se importuje

Iznos – Iznos je ustvari suma osnovice i iznosa PDV-a datog zapisa koji se importuje u dokumentu za import, detaljnijeobjašnjenje dajem u napomeni na kraju opisa

PDV stopaOznaka šifre grupe dažbina datog zapisa koji se importuje u dokumentu za import, detaljnije objašnjenje dajem unapomeni na kraju opisa

PDV osnovica – Iznos osnovice poreza datog zapisa koji se importuje u dokumentu za import, detaljnije objašnjenje dajem unapomeni na kraju opisa

PDV iznos – Iznos poreza datog zapisa koji se importuje u dokumentu za import, detaljnije objašnjenje dajem u napomeni nakraju opisa

Jedan dokument može biti zapisan u jednom ili više zapisa u Excel dokumentu za import.

Ukoliko imate dokument za import koji ima samo jednu poresku tarifu, u dokumentu za import za isti postoji samo jedan zapis.Međutim ukoliko imate dokument sa više tarifa, tada je potrebno za isti dokument formirati onoliko zapisa u Excel dokumentu zaimport koliko ima tarifa u tom dokumentu.

Kolona "Iznos" je u suštini suma osnovice i iznosa PDV-a zapisa koji se importuje. Ukoliko postoji dokument sa više zapisa, importujese prvi uneti zapis tog dokumenta sa njegovim iznosom. Kada se naiđe na sledeći unet zapis koji zapravo predstavlja podatke odrugoj tarifi tog istog dokumente, samo se ažurira iznos na postojećem importovanom dokumentu, tako što se na isti dodaje iznos sa"mlađeg" zapisa. U kolonama "PDV stopa", "PDV osnovica" i "PDV iznos" treba unositi podatke o iznosima osnovica i poreza po tarifidokumenta. Kolone "Broj dokumenta", "Šifra komitenta" i "Naziv komitenta" su one po kojima se prepoznaje da li je jedan dokumentpredstavljen u više zapisa ( to je slučaj kada se podaci u ovim kolonama ponavljaju ).

Razduženje dobavljača-gotovinski računi - štampa se SPECIFIKACIJA GOTOVINSKIH RAČUNA. U glavnom meniju"Osnovni podaci -> Prevod stampe" prevedite naziv štampe "Razduženje dobavljača-gotovinski računi" u"SPECIFIKACIJA GOTOVINSKIH RAČUNA" na način kako je prikazano, ( vidi sliku ) .

Copyright © Uputstvo 2004-2019. Calculus d.o.o. , Calculus uputstvo. Design and Developed by Zoran R. Tasić

Važno

Calculus pravilo

Štampani dokumenti