Stowarzyszenie Lokalna Grupa DzialaniaSpisz - Podhale

ul. Bulwarowa 934-400 Nowy Targ

Sprawozdanie finansowe za okres1 stycznia 2015 - 31 grudnia 2015

Oswiadczenie

Stosownie do artykulu 52 ustawy o rachunkowosci z dnia 29 wrzesnia 1994roku oraz Rozporzqdzenia Ministra Finansow z dnia 15 listopada 2001roku w sprawie szczegolowych zasad rachunkowosci dla niektorychjednostek niebexlsjcych spolkami handlowymi, nie prowadzqcymidzialalnosci gospodarczej z pozniejszymi zmianami. Zarzsjd StowarzyszeniaLokalna Grupa Dzialania Spisz - Podhale przedstawia sprawozdaniefinansowe na dzien 31 grudnia 2015 roku, na ktore sklada si^:

• Bilans sporzsjdzony na dzien 31 grudnia 2015r.• Rachunek wynikow za okres 01.01.2015r. - 31.12.2015r.• Informacja dodatkowa

Sprawozdanie finansowe sporz^dzone zostalo zgodnie z przedstawionymizasadami ustawy o rachunkowosci oraz rzetelnie i jasno przedstawiasytuacjs niaj^tkow^ i finansow^ oraz wynik finansowy.

Prezes - Julian Kowalczyk

«i=i—=JaBJU^f ^JGLOWNY KSI^GOWY

mgr Julian Koolalczyk

/osob\pdpowipdzialna za prowadzenierachunkowych /

Skarbnik - Marta Swi^ty

Sekretarz - Emilia Nowak

Stowarzyszenia Lokalna Grupa Dziatania Spisz- Podhale w Nowym Targu

Bilans na dzieri 31.12.2015 rok

Aktywa

Nazwa pozycji

A. Aktywa trwate

i. Wartosci niematerialne i prawne

II. Rzeczowe aktywa trwate

III. Naleznosci dfugoterminowe

IV. Inwestycjedtugoterminowe

B. Aktywa obrotowe

1. Zapasy rzeczowych aktywow obrotowych

II. Naleznosci krotkoterminowe

III. Inwestycje krotkoterminowe

l.SYodki pieni^zne w kasie

2. sVodki pieni^zne w banku

3. Pozostate aktywa finansowe

Stan na31.12.2014

2309,73

0

2309,73

0

0

7153,02

0

0,00

0

23,46

4580,51

2549,05

0

0

31.12.2015600,75

0

600,76

0

0

54786,26

0

20,33

0

1162,51

53623,75

0,00

0

0

Pasywa

Nazwa pozycji

A. Fundusze wtasne

1. Fundusze statutowe

II. Wynik finansowy ogofem za rok obrotowy

l.Nadwyzka przychodow nad kosztami (wielkoscdodatnia)2. Nadwyzka kosztow nad przychodami (wielkoscujemna)B. Zobowigzania i rezerwy na zobowia,zania

1. Zobowiqzania dtugoterminowe z tytutu kredytow ipozyczekII. Zobowiqzania krotkoterminowe i funduszespecjalnel.Kredyty

2. Inne zobowiqzania pozyczki

3. zobowia_zanie z tytutu dostaw i ustug

4. zobowia_zanie t tytutu podatkow i ubezpieczeri

5. zobowiqzania z tytulu wynagrodzeri

6. Fundusze specjalne

Stan na31.12.2014-129988,64

-103937,59

-26051,05

0,00

-26051,05

139451,39

0

0

50000,00

50000,00

17725,90

5355,77

16369,72

0

31.12.201555171,19

-129988,64

185159,83

185159,83

0,00

236,16

0

0

0,00

0,00

236,16

0,00

0,00

0

C. Krotkoterminowe rozliczenia mie.dzyokresowe

SUMA AKTYW6W;

0.00

9462,75

0,00

55407,35

III. Rezerwy na zobowiqzania

C. Rozliczenie mie.dzyokresowe przychody przysztychokresow

SUMA PASYW6W:

0,00

9462,75

0,00

55407,35

Sporzajdzit: M. 1

tapsze Nizne dnia : 2016-01-10

Zatwierdzit.

REZES

Stowarzyszenie Lokalna Grupa Dziatania Spisz-Podhale

WNowymTargu 7352645685

Rachunek wynikow

Za okres od 1.01.20l£do dnia 31.12.2015"

A. Przychody z dziatalnosci statutowej

1. Sktadki brutto okreslone statutem

II. Inne przychody okreslone statutem

B. Koszty realizacji zadah statutowych

C. Wynik finansowy na dziatalnosci statutowej(wielkosc dodatnia lub ujemna)

(A-B)

D. Koszty administracyjne:

l.zuzycie materiatow i energii

2. ustugi obce

3. podatki i optaty

4. wynagrodzenia oraz ubezpieczenia spoteczne i inneswiadczenia

5. amortyzacja

6. pozostate

E. Pozostate przychody (nie wymienione w poz .AiG)

F. Pozostate koszty (nie wymienione w poz. B, D i H)

G. Przychody finansowe

H. Koszty finansowe

1. Wynik finansowy brutto na catoksztatcie dziatalnosci (C-D+E-F+G-H)

J. Zyski i straty nadzwyczajne

1. Zyski nadzwyczajne -wielkosc" dodatnia

II. Straty nadzwyczajne - wielkosc ujemna

K. Wynik finansowy ogotem (I-J)

1. Roznica zwie.kszaja.ca koszty roku nastepnego wielkosc ujemna)

II. Roznica zwie.kszaja.ca przychody roku naste.pnego (wielkosc dodatnia}

Rok poprzedni

310.297,08

25.821,00

284.476,08

333.606,29

-23.309,21

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2.227,53

-25.506,05

0,00

0,00

0,00

-25.506,05

545,00

-26.051,05

Rok biezqcy

429.527,27

28.873,00

400.654,27

243.679,87

185.847,40

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

687,57

185.159,83

0,00

0,00

0,00

185.159,83

0,00

185.159,83

tapsze Nizne 2016-01-10

Informacja dodatkowa

I. Informacje ogolne

1.1. Informacje porzqdkowe

Sprawozdanie fmansowe Stowarzyszenia Lokalna Grupa Dzialania Spisz - Podhale zsiedziba^ w Nowym Targu ul. Bulwarowa 9 zostalo sporz^dzone zgodne z ustawa^ zdnia 29 wrzesnia 1994r. o rachunkowosci oraz Rozporzadzeniem Ministra Finansow zdnia 15 listopada 200 Ir. w sprawie szczegolowych zasad rachunkowosci dlaniektorych jednostek nie bed^cych spolkami handlowymi, nie prowadzacymidziatalnosci gospodarczej.

1.2. Podstawa dzialalnosci stowarzyszenia

Stowarzyszenie Lokalna Grupa Dzialania Spisz - Podhale dziala na podstawieprzepisow:

- ustawy z dnia 7 kwietnia 1989r. Prawo o stowarzyszeniach (Dz. U. z 1989r. Nr 20poz. 104 z pozn. zm.),

-ustawy z dnia 7 marca 2007r. o wspieraniu rozwoju obszarow wiejskich z udzialemsrodkow Europejskiego Funduszu Rolnego na rzecz Rozwoju Obszarow Wiejskich(Dz. U. z 2007r. Nr 64 poz. 427 z pozn. zm.),

- rozporz^dzenia Rady WE nr 1698/2005 z dnia 20 wrzesnia 2005r. w sprawiewsparcia rozwoju obszarow wiejskich przez Europejski Fundusz Rolny na rzeczRozwoju Obszarow Wiejskich (Dz. U. UE L277 z 21.10.2005),

- ustawy z dnia 20 lutego 2015r. o rozwoju lokalnym z udzialem lokalnej spolecznosci(Dz. U. z 2015r. poz. 378 z pozn. zm.),

- rozporz^dzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) NR 1305/2013 z dnia 17grudnia 2013r. w sprawie wsparcia rozwoju obszarow wiejskich przez EuropejskiFundusz na rzecz Rozwoju Obszarow Wiejskich (EFRROW) i uchylaj^cerozporzadzenie Rady (WE) nr 1698/2005

1.3. Cel glowny LCD Spisz - Podhale:

Stowarzyszeme dziala na rzecz rozwoju obszarow wiejskich, uwzglednia ochron? orazpromocje srodowiska naturalnego, krajobrazu i zasobow historyczno- kulturowych,rozwqj turystyki, kultywowanie tradycji, upowszechnianie, propagowanie i rozwqjkultury fizycznej oraz popularyzacj? i promocj? produktow regionalnych.

1.4. Zadania zrealizowane przez LGD Spisz - Podhale w roku 2015r.

1. Prowadzenie spraw zwiazanych z rozliczeniem projektow w ramach dzialania,,Wdrazanie lokalnych strategii rozwoju"

f

2. Zadania zwi^zane z funkcjonowaniem LGDa. Rozliczania dzialalnosci stowarzyszenia,b. Obshiga administracyjna pracy organow stowarzyszenia (WZC, Zarzqd,

Komisja Rewizyjna)3. Zadania zwi^zane z biez^ca^ pracq. biuraa. Informowanie o obszarze dzialania LGD i LSRb. Prowadzenie stron internetowychc. Organizacja spotkan i udzial w imprezachd. Przygotowanie materialow informacyjno - promuj^cyche. Prowadzenie dzialan promuj^cych obszar gmin czlonkowskichf. Organizacja i prowadzenie spotkan ws. przygotowania Strategii rozwoju lokalnego

kierowanego przez spolecznosci na lata 2016 - 2023g. Prowadzenie konsultacj i:

- spolecznych,- projektow analiz i raportow,- z autorami fiszek- mobilny punkt konsultacyjny w gminach czlonkowskich- za posrednictwem profilu Facebook i uslugi Gadu - Gadu

h. Opracowanie LSR4. Przeprowadzenie badan nad obszarem objetym LSR

- ewaluacja LSR za lata 2007-2013- badania ankietowe

5. Prowadzenie doradztwa dla beneficj entow.6. Udzial w szkoleniach organizowanych przez UM i KSOW7. Wspolpraca z KSOW:

- organizacja konkursu ,,Mam Pomysl" organizowany przez MS LGD- organizacja konkursu ,,Dobre praktyki" na najlepsze projekty ogloszone przezMalopolsk^ Siec LGD- w ramach projektu ,,Teraz czas na Malopolskq Siec LGD" - film promujqcyprzedsiebiorce z obszaru LGD Spisz - Podhale, ktory dzieki srodkom unijnymmogi rozwin^c swoj biznes (to jeden z cyklu programow telewizyjnychzrealizowanych przez Agencje)

8. Wspolpraca LGD z obszaru wojewodztwa malopolskiego9. Realizacja projektu wspolpracy pt. ,,Podhalem, Spiszem, Oraw^ - atrakcje

turystyczne polskich gorali"10. Spotkania dla mieszkancow organizowanych w gminach czlonkowskich

1.5. Klasyfikacja dzialalnosci PKD, przedstawia si^ nast^puj^co:

1. Dzialalnosc podstawowa:Dzialalnosc pozostalych organizacji czlonkowskich, gdzie indziej niesklasyfikowana ujete wg. PKD w dziale 9499Z

2. W dniu 15.12.2005r. w Krajowym Rejestrze S^dowym zostalo zarejestrowaneStowarzyszenie pod nazwa^ Stowarzyszenie Rozwoju Spisza i Okolicy,28 pazdziernika 2015r walne zebranie czlonkow podj^lo uchwal? o zmianie nazwystowarzyszenia na Stowarzyszenie Lokalna Grupa Dzialania Spisz- Podhale onumer KRS; 0000247281, NIP: 735-264-56-85 oraz REGON: 120193440

3. Stowarzyszenie nie posiada jednostek organizacyjnych, a czas trwania organizacjijest nieoznaczony.

II. Prezentacja sprawozdan finansowych:

LGD Spisz - Podhale prezentuje sprawozdanie fmansowe za rok obrotowyrozpoczynaj^cy si? 1 stycznia 2015 - i konczy si? 31 grudnia 2015r.Sprawozdanie finansowe zostalo sporz^dzone przy zalozeniu kontynuowaniadziatalnosci w dajacej si? przewidziec przyszloSci, obejmuj^cej okres nie krotszyniz jeden rok od dnia bilansowego w niezmniejszonym istotnie zakresie. Nieistnieja^ rowniez okolicznosci wskazuj^ce na zagrozenie kontynuowaniadzialalnosci. Stowarzyszenie w 2015r. nie prowadzilo dzialalnosci gospodarczej wzwi^zku z tym sprawozdanie sporzadzono zgodnie z przepisami wymienionegorozporzadzenia w formie uproszczonej.

III. Porownywalnosc danych:Niniejszym sprawozdanie finansowe zawiera dane finansowe za rok obrotowy2015 oraz porownywalne dane finansowe za rok obrotowy 2014.

IV. Stosowane metody i zasady rachunkowosci oraz metody wyceny aktywow ipasywow:

Sprawozdanie finansowe zostalo sporz^dzone z uwzglednieniem nadrzednychzasad rachunkowosci okreslonych ustawa o rachunkowosci oraz odrebnychprzepisow reguluj^cych zasady gospodarki fmansowej stowarzyszenia.Stowarzyszenie sporz^dza sprawozdanie w formie uproszczonej okreslonejprzepisami Rozporzadzenia Ministra Finansow dla jednostek nie prowadzacychdzialalnosci gospodarcze.Wynik tlnansowy LGD za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osi^gniete iprzypadaj^ce na jej rzecz przychody oraz zwiqzane z tymi przychodami kosztyzgodnie z zasadami memorialu, wspohniernosci przychodow i kosztow orazostroznej wyceny.

V. Rachunek wynikow:

5.1. PrzychodyPrzychody z dzialalnosci statutowej obejmuj^ otrzymane srodki pieniezne i inneaktywa finansowe ze zrodel okreslonych przepisami prawa lub statutem, a takzeprzychody finansowe.

5.2. KosztyKoszty dzialalnosci Stowarzyszenia to koszty realizacji zadafi statutowych, w tymrowniez swiadczen okreslonych statutem - koszty realizacji zadah statutowych.

PRZYCHODY OGOLEM; 429.527,27

Przychody stowarzyszenia-ze skladek czkmkowskich: 28.873,00-inne przychody statutowe: 400.654,27wtym:

przychody zwiazane z rozliczeniem wnioskow o platnosc na funkcjonowanie biura -225.366.91z tego:

III kw. 2014-46.308,84IVkw.2014- 54.591,32Ikw,2015- 65.555,72II kw. 2015- 58.911,03

przychody z proj ektow wspolpracy - 52.355,63Slownik bukowiecko - spiski - 32.298,41Podhale-Spisz-Orawa - 20.057,22

Przychody z projektu ,,Str6j po obu stronach granicy" z euroregion tatry - 38.806,73

Srodki otrzymane na wsparcie przygotowawcze - 77.000,00

drobne datki na stowarzyszenie - 7.125,00

Koszty poniesione na poszczegolne dzialania w 2015r. - 244.367,44

Dzialalnosc statutowa koszty ogolem; 7.334,04Koszty amortyzacji - 1708,97, zakup materialow biurowych - 327,05, koszty uslugbankowych - 425,65, aktualizacja oprogramowania FK - 246,00, koszty wyjazdu na Wegry- 1605,00, koszty ekspertyzy - 100,00, koszty badan okresowych - 495,00 koszty podrozykrajowych - 1738,80, koszty finansowe/ kredyty/ - 687,57

Projekt wspdlpracy „ Podhale - Spisz- Orawa" koszty ogolem: 19.888,24Zakup materialow informacyjnych -1385,00, zakup 3 szt, zestawow malej architektury -2890,50, druk foldera- 9187,50, wkladka do gazety na spiszu- 380,00, wyzywienieuczestnikowrajdu- 750,00, usluga transportowa i dystrybucyjna- 1312,00, usluga medyczna- 200,00, wynajem sali- 200,00, wynagrodzenie za zbieranie materialow - 3000,00, kosztydelegacji- 583,24.

Funkcjonowanie biura lokalnej grupy dzialania poniesione koszty : 124.117,96Zakup materialow biurowych - 623,13, zakup srodkow czystosci - 240,83, zakup tonera dodrukarek - 1482,46, zakup szafy metalowej na dokumenty - 1270,59, zakup nagrod dlabeneficjentow - 1550,00, zakup materialow informacyjnych i reklamowych - 2373,26, uslugitelekomunikacyjne-818,02, uslugi pocztowe - 306,00, uslugi bankowe - 139,50, kosztyuslug czynszowych - 1848,00, konserwacja sprz^tu biurowego - 1286,60, oplata domeny iserwera - 250,00, druk foldera ,,Dobre praktyki" - 11160,00, koszty wyzywieniauczestnikow konferencji - 3600,00, wkladka do gazety na spiszu - 2000,00, podatekzaplacony do US od pozyczek - 1000,00, wynagrodzenie osobowe pracownikowzatrudnionych w biurze / 2, % etatu/ - 51.238,63, wynagrodzenie bezosobowe : 29500,00 wtym : ksi^gowego 11.700,00 , za opracowanie raportow i analiz 15.100,00, za zebranie ankiet-2700,00, skladki ZUS - 8830,13, swiadczenia pracownicze - 2187,86, podroze sluzbowe-2412,95.Koszty poniesione na wsparcie przygotowawcze : 93.027,20Zakup materialow biurowych - 2898,38, za pieczatki - 135,00, zakup telefonu - 236,16,zakup art. spozywczych na spotkania w sprawie budowy LSR - 802,81, zakup warownika do

--

wody-265,00, usiugi telekomunikacyjne - 983,31, usiugi bankowe-214,00, uslugaczynszowa, wynajem sail - 2308,00, usluga reklamowa TP - 442,80, ustuga serwisowa -366,24, za opracowanie ekspertyz i analiz - 25000,00, za wyzywienie uczestnikow szkolenia- 2060,00,usluga prawnicza - 1045,50, naprawa sprzety biurowego - 720,00, usiugi pocztowe42,00, wynagrodzenie osobowe / 1, 1A etatu m-c VII-XII/2015/ - 31446,90, wynagrodzeniebezosobowe - 15000,00, skladki na ubezpieczenia spoleczne - 5576,90, skladki na funduszpracy - 445,43, delegacje - 3038,77.

Lp.

1.2.

34

5.

7.

8.9.10.11.

wyszczegolnienie

AmortyzacjaZuzyciematerialow ienergiiUsiugi obceWynagrodzeniaosoboweWynagrodzeniebezosobowe

Swiadczenia narzeczpracownikowSkladki ZUSPodatki i oplatyPozostale kosztyKoszty finansoweOGOLEM:

Kosztyogolem

1708,9713589,67

72126,6282685,53

47500,00

2187,86

14852,461255,007773,76687,57

244367,44

Dzialalnoscstatutowa

1708,97327,05

2616,65X

X

X

X

255,001738,80687,57

7334,04

Funkcjono-wanie biura

X

7540,27

21408,1251238,63

29500,00

2187,86

8830,131000,002412,95

X

124117,96

Projektwspolpracy

X

1385,00

14920,00X

3000,00

X

X

X

583,24X

19888,24

Wsparcieprzygotowa-wcze

X

4337,35

33181,8531446,90

15000,00

X

6022,33X

3038,77X

93027,20

Przychody ogolem za 2015r. - 429.527,27Koszty ogolem za 2015r. - 244.367,44Wynikfmansowyza2015r.- 185.159,83

VI. Bilans

6.1. Srodki pieniezne - wykazuje si? w wartosci nominalnej. Obejmuja, one srodkipieniezne w kasie, na rachunkach bankowych oraz tzw. srodki pieniezne w drodze.

6.2. Fundusz statutowy - wykazuje si? w wysokosci okreslonej w statucie.

6.3. Wynik finansowy za rok obrotowy - wykazuje si? roznica, pomiedzyprzychodami a kosztami za dany rok obrotowy.

AKTYWA

Aktywa trwale amortyzowane 54 metoda_ liniowa^

1. Aktywa trwale

Stan aktywow trwalych na 3U2.2015r. 68.923,96Umorzenia aktywow trwalych za 31.12.2015r. 68.323,20Stan netto aktywow trwalych na dzien 31.12.2015r. wynosil: 600,76

2. Srodki pieniezne:Stan srodkow na dzien 31.12.2015r. wynosil: 54.786,26Z tego:-kasa dzialalnosci statutowej 1.162,51-kasaprojektu 0,00-rachunek bankowy 53.623,75

W dniu 31 grudnia 2015r. komisja rewizyjna dokonala inwentaryzacji kasy dzialalnoscistatutowej, stan kasy jest zgodny z raportami kasowymi i ewidencja ksiegowa^

3. Naleznosci:Stan naleznosci na dzien 31.12.2015r. wynosi: 20,33I nadplata skladek ZUS/

Razem aktywa : 55.407,35

PASY WA

1. Zobowi^zania i rezerwy na zobowisjzaniaZobowi^zania krotkoterminowe do 12m-cy wynosza_: 236,16z tego:- z tytulu towarow i uslug 236,16

2. Stan funduszu na 01.01.2015r.wynosil: -129.988,643. Wynik finansowy na 31.12.2015r. wynosi: 185.159,83

Razem pasywa: 55.407,35

VII. Zmiany zasad rachunkowosci w okresie sprawozdawczym:W 2015 roku nie dokonano zmian zasad rachunkowosci.

VIII. Informacja o kredytach i pozyczkach :

Stowarzyszeme w 2015r. korzystalo z kredytu udzielonego przez Tatrzanski Bank wBukowinie Tatrzanskiej w kwocie 50,000,00zl. ze splata^ do 30 kwietnia 2015r.Pozyczek udzielonych przez Gmin$ Lapsze Nizne w kwocie 50000,00zl oraz Gmine NowyTarg 50000,00zl. Pozyczki do gmin zostal splacone w terminie.

Zatrudnienie w 2015r: 2 osoby na pelne etat, 1 osoba na % etatu od miesi^ca grudnia na 1Aetatu, oraz jedn^ osobe na umowe zlecenie.

Rozliczenie z urz^dem skarbowym CIT 8

Przychody: 429,527,27Koszty: 244.367,44Wydatki nie stanowiace kup: 45,81Koszty uzyskania przychodu : 244.321,63Dochod: 185.205,64Dochod zwolniony z podatku dochodowego od osob prawnych na podstawie art. 17. ust. 1 pkt4 ustawy o podatku dochodowym od osob prawnych.Podstawa opodatkowania 46,00x 19% = 9,00

Sporzadzil; M.S.Nowy Targ dnia 2016-01-10