Tag財務アドバイザリーサービスのご案内

TAG財務アドバイザリー

サービスのご案内

株式会社TAグローバル

1. M&A関連

1．M&A

1-1

M&Aアドバイザリー

【具体的支援内容】・買い手、売り手候補のマッチング・紹介・M&A手続全体のプランニング・調整・合意書、契約書等のドラフト作成・財務、事業、ITデューデリジェンスの実施・法務、税務デューデリジェンス等の手配・企業価値評価・各種条件交渉・クロージング支援・PMI支援（システム、経理財務）

1-2

増資仲介（国内、クロスボーダー）

【具体的支援内容】・割当先候補の紹介、選定・増資計画全体のプランニング・調整・合意書、契約書等のドラフト作成・種類株式等スキームの立案・株式発行価格の算定・各種条件交渉・増資実行支援・株主、スポンサーへの財務報告支援

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2. 事業再生関連

2．事業再生等

2-1

事業再生

【具体的支援内容】・財務分析、事業分析・窮境原因特定と改善策提案・経営改善計画作成支援・各種再生スキームの立案・金融機関その他債権者との交渉支援（リスケ、債権譲渡、債権放棄）・ビジネスマッチング、費用削減提案・管理体制再構築支援・事務処理アウトソーシング、人材派遣

2-2

組織再編

【具体的支援内容】・グループ再編戦略策定支援・組織再編スキームの提案・再編手続全体のスケジュール管理・契約書等のドラフト作成・連結会計、連結管理ツールの導入支援。


3. 海外進出関連

3．海外進出

3-1

シンガポール進出支援

【具体的支援内容】・市場視察支援・ビジネスマッチング・会社設立支援・税務・会計・労務支援・監査（※現地提携会計事務所等とのコーディネーションを含む）

3-2

シンガポール上場支援

【具体的支援内容】・上場プロジェクトのスケジュール管理・主幹事証券（orカタリスト市場スポンサー）の選定・紹介・監査法人、法律事務所（ソリシター）の選定・手配・IFRS組替、内部統制構築支援


4. その他アドバイザリー

4．その他アドバイザリー

4-1

事業承継

【具体的支援内容】・事業分析、事業価値評価・相続財産の評価・承継スキームの提案・事業承継計画の作成支援

4-2

財務デューデリジェンス、バリュエーション（事業価値、株価評価）

【下記の各種目的】・M&A ・第三者割当増資・ストックオプション・相続税評価

4-3

IFRS導入支援

【下記の各種目的】・海外市場への上場準備・海外株主、債権者、取引先、潜在的投資家向けの情報開示・海外資金調達目的のIFRS導入、英文財務諸表組替

4-4

内部統制構築支援

【下記の各種目的】・上場準備、J-SOX対応・管理体制強化・不正防止


（参考①） M&A【報酬体系】


[着手金]

ご相談は無料です。お気軽にお問い合わせください。その後、正式にアドバイザリー契約を締結する段階で着手金100万円をもらい受けます。

[中間金（リテーナーフィー）]

なし

[成功報酬（レーマン方式）]

譲渡対価報酬率

5億円以下の部分 5%

5億円超 10億円以下の部分 4%

10億円超 50億円以下の部分 3%

50億円超の部分 2%

* ただし、M&A仲介報酬の最低額は300万円（税抜）とします。

（計算例）

1.　譲渡対価が1億円の場合

　　1億円 × 5％＝ 500万円

2.　譲渡対価が6億円の場合

　　5億円 × 5％＝ 2,500万円（6億円－ 5億円）× 4％＝ 400万円合計 2,500万円＋ 400万円＝ 2,900万円

[その他]

* 上記報酬にはデューデリジェンス（買収監査）、不動産鑑定、事業計画作成等の費用は含まれておりません。* 公認会計士、税理士、弁護士等の実費は買い手、売り手それぞれの負担となります。* 報酬に対する消費税は別途もらい受けます。

（参考②）M&A【サービスの流れ】


STEP1

準備期間

STEP2

交渉期間

STEP3

最終調整

• お問い合わせいただいたお客様にはじっくりお話を聞かせていただきます。現状に至るまでの経緯や思いも含め親身になってご対応させていただきます。

個別相談

• 弊社でお手伝いさせていただくこととなりましたら、秘密保持契約及びアドバイザリー契約を締結致します。

秘密保持契約書、

アドバイザリー契約書の締結

• 決算書ほか各種資料を拝見し、業況をヒアリングすることにより、企業価値の概算を算定致します。また候補先に提案する際の概要書を作成致します。

企業評価、概要書の作成

• 諸条件を勘案して相応しい候補先をご提案致します。その後は両者の理解を深めるためトップのご面談及び企業訪問の場を設けさせていただきます。

候補先選定、トップ面談

• スキーム、取引価額、表明保証、従業員の処遇その他諸条件の交渉をサポートし、買収等の意思決定及び意向表明に導きます。

条件交渉、意向表明書の提出

• 調整した諸条件を反映した基本合意書の作成、締結をサポートさせていただきます。

基本合意書の締結

• 買収等に必要な範囲において財務、法務その他の調査を実施します。また、その調査結果にもとづき諸条件の調整を行います。

デューデリジェンス

及び最終条件交渉

• 最終的な諸条件を反映し、両者納得のいく形で契約書を作成、調印します。

最終契約書の締結

• 売り手からは株券、株主名簿その他重要物の引渡、買い手からは譲渡代金の決済がなされ、譲渡手続のクロージングとなります。

クロージング（決済及び引渡）

（参考③）M&A【スケジュール例】


1週 2週 3週 4週 1週 2週 3週 4週 1週 2週 3週 4週 1週 2週 3週 4週 1週 2週 3週 4週 1週 2週 3週 4週

個別面談 ◎ ◎秘密保持契約書締結 ◎ ◎M&Aコンサルティング契約締結 ◎ ◎資料入手と分析 ◎ ◎ ◎簡易企業評価 ◎買い手候補のリストアップと選定 ◎ ◎ノンネームシートの作成 ◎インフォメーションパッケージの作成 ◎

買い手候補へのアプローチ ◎秘密保持契約書締結 ◎ ◎M&Aコンサルティング契約締結 ◎ ◎質疑応答への対応 ◎ ◎ ◎トップ面談 ◎ ◎ ◎意向表明書提出期限 ◎買い手候補の選定 ◎ ◎プレスリリースの準備（必要に応じて） ◎ ◎基本合意書のドラフト作成 ◎基本合意書の締結 ◎ ◎

DDの日程調整と場所の確保 ◎必要資料一覧表の入手と送付 ◎ ◎ ◎DDの実施 ◎ ◎最終条件交渉 ◎ ◎ ◎最終契約書のドラフト作成 ◎プレスリリースの準備（必要に応じて） ◎ ◎最終契約書の締結 ◎ ◎

日程と場所の調整 ◎クロージング資料の準備 ◎ ◎ ◎ ◎クロージング ◎ ◎ ◎

4月 5月 6月

事前準備（1か月）

1月作業手続売り手買い手対象会社コンサル

買い手候補選定（2か月）

最終契約書の準備（2か月）

クロージング（1か月）

2月 3月

（参考④）事業再生【サービスの流れ】


STEP1

再生準備

STEP2

再生実行

• まずは企業の現況や経営者様の悩みについてじっくりとお話を伺います。窮境に至るまでの経緯や今後の方向性も含め親身になってご対応させていただきます。

初回面談

• 各種資料の閲覧、業況ヒアリングを通じ、収益性、財務状況の実態を定量的、定性的に分析します。合わせて資金繰りの状況チェックと緊急対応策のご提案をさせていただきます。

概要把握およびデューデリジェンス

• リスケ・債権放棄、私的・法的整理、各種事業再編スキームの最適な組み合わせを勘案し、事業再生計画に落とし込みます。同時に金融機関等の内情、タイミングを考慮した債権者交渉を支援します。

再生スキーム立案、債権者交渉の支援

• 策定した計画が着実に遂行されるため、その実行及びモニタリングを強力にサポートします。再編手続、事業リストラ、財務リストラの実行に加え、内部管理体制の強化等も合わせて実施します。

再生計画実行支援

• 財務基盤の強化、運転資金の供給等を支援するスポンサー企業や販売力強化、仕入業務効率化を支援する商社機能を持った協力企業等を紹介させていただきます。

支援企業（スポンサー）, 協力企業の紹介

• 再生計画を着実に実行していく過程で第三者割当増資や各種M&A手法を通じた出口戦略も模索します。盤石の財務基盤で名実ともに「再生」を果たすことを最終目標とします。

出口戦略（エグジット）

（参考⑤）アドバイザリー報酬の目安


（アドバイザリー報酬の目安）

項目報酬

財務分析、簡易事業計画 50万円／1案件　より

財務デューデリジェンス 50万円／1案件　より

事業再生スキーム立案 50万円／1案件　より

IFRS影響度調査 50万円／1案件　より

SGX上場支援アドバイザリー 20万円／月額　より

シンガポール進出支援 15万円／月額　より

* 報酬は案件の難易度、作業量、リスク等に応じて変動します。* 作業工数（単位：人日）と報酬単価も勘案し、見積りを実施致します。

（計算例）

【内部統制文書化支援の場合】

　現場作業　　：コンサルタント2名×10日＝20人日　事務所作業　：コンサルタント1名×4日＝4人日　　　　　　　：事務職員1名×3日＝3人日

単価計算報酬金額

現場作業

20人日×＠8万円（コンサルタント） 160万円

事務所作業

4人日×＠8万円（コンサルタント） 32万円

3人日×＠4万円（事務職員） 12万円

調整

出精値引 △4万円

合計 200万円

* 報酬に対する消費税は別途もらい受けます。

コンサルタント紹介

氏名経歴

代表取締役エグゼクティブディレクター北川ワタル

同志社大学法学部政治学科中退、武蔵野美術大学造形学部通信教育課程中退大阪府立天王寺高等学校卒業（高44期） 2001年、公認会計士2次試験合格後、大手監査法人、中堅監査法人（国際的会計事務所のメンバーファーム）にて金融商品取引法監査、会社法監査に従事。上場企業の監査の他、リファーラル業務、IFRSアドバイザリー、IPO（株式公開）支援、学校法人監査、デューデリジェンス、金融機関監査等を経験。マネージャー及び主査として各フィールドワークを指揮するとともに、顧客セミナー、内部研修等の講師、ニュースレター、書籍等の執筆にも従事。 2013年、株式会社TAグローバル代表取締役就任。財務会計アドバイザリーを中心としたコンサルティングサービスを提供。【共著】『重要項目ピックアップ固定資産の会計・税務完全ガイド』（税務経理協会）太陽ASG有限責任監査法人／グラントソントン太陽ASG税理士法人編第6章「減損会計」執筆【資格】公認会計士（日本公認会計士協会近畿会第22117号）税理士（近畿税理士会第125653号）経営革新等支援機関（近財金1 第345号）


会社概要

会社名株式会社TAグローバル

英語名 TA GLOBAL Co., Ltd.

設立 2013年8月29日

資本金 3,000,000円

所在地〒541‐0048 大阪市中央区瓦町4-4-7 レバンガ御堂筋本町ビル8階

連絡先 TEL：06-4708-4358 ／ FAX：06-4708-4359

決算期 12月31日

役員

代表取締役：福本浩久＜[email protected]＞代表取締役：北川ワタル＜[email protected]＞取締役：北井孝＜[email protected]＞監査役：谷口顕彦


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