489

TỔNG QUAN VỀ TÁI CƠ CẤU HỆ THỐNG TÀI CHÍNH TIỀN TỆ

TS. Nguyễn Thị Kim ThanhViện trưởng Viện Chiến lược Ngân hàng

Theo phân tổ của IFM hệ thống tài chính bao gồm khu vực tài chính (bao gồm NHTƯ và các định chế tài chính) và các thị trường tài chính. Trong phạm vi bài viết này hệ thống tài chính tiền tệ được hiểu là khu vực tài chính (bao gồm Ngân hàng Nhà nước và các TCTD). Ngoài phần mở đầu và kết luận bài nghiên cứu sẽ gồm 5 nội dung chính: (i) sự cần thiết phải tái cấu trúc hệ thống tài chính tiền tệ; (ii) tổng quan hệ thống tài chính tiền tệ Việt Nam; (iii) những vấn đề nổi lên cần xử lý trong quá trình tái cơ cấu hệ thống tài chính; (iv) nội dung của tái cơ cấu hệ thống ngân hàng. Bài viết này là quan điểm riêng của người viết, không đại diện cho quan điểm của bất kỳ cơ quan quản lý tiền tệ nào.

MỞ ĐẦUTrước khi đi vào nội dung chính của chủ đề nghiên cứu, chúng

ta cần làm rõ, tại sao phải tái cơ cấu hệ thống tài chính tiền tệ? và xu hướng chung của quá trình tái cơ cấu trên thế giới diễn ra như thế nào?

Qua kinh nghiệm phát triển của hệ thống ngân hàng các nước có thể thấy khi nào và ở đâu nhu cầu phát triển của nền kinh tế cũng là động lực phát triển chính của hệ thống ngân hàng. Sự phát triển của hệ thống ngân hàng bất cứ quốc gia nào cũng không tránh khỏi những giai đoạn khó khăn, khủng hoảng. Đó chính là dấu hiệu cho thấy sự phát triển của hệ thống ngân hàng và các thể chế chính sách đi kèm đã không còn phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế; và đã đến thời điểm nó cần phải trải qua những cải tiến đổi mới. Và cuộc khủng khoảng tài chính toàn cầu năm 2008 là dấu hiệu cho thấy sự phát triển mạnh mẽ của các hoạt động kinh tế - tài chính trong xu thế toàn cầu hóa đã vượt

490

ra ngoài khuôn khổ của hệ thống tài chính hiện nay, đòi hỏi phải có sự cải tổ hoạt động ngân hàng trong phạm vi toàn cầu.

Phân tích nguyên nhân của cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu năm 2008 và kinh nghiệm tái cơ cấu hệ thống ngân hàng ở các nước trên thế giới cho thấy vấn đề cải cách hệ thống ngân hàng phải tiến hành một cách nhanh chóng, quyết liệt để giúp thị trường tài chính phục hồi chức năng trung gian một cách nhanh nhất, nếu phục hồi chậm hậu quả càng nghiêm trọng; khi giải quyết các ngân hàng yếu kém cần đảm bảo công bằng quyền lợi và trách nhiệm của cổ đông, người lao động và người quản lý, đặc biệt cần phải giảm thiểu rủi ro đạo đức; trong quá trình tái cấu trúc vai trò của NHTW tác động vào các định chế tài chính thông qua điều hành CSTT theo nguyên tắc thị trường, như tạo một môi trường vĩ mô ổn định tạo vật truyền dẫn cho CSTT, tạo tính thanh khoản cho thị trường, tăng cường hợp tác quốc tế nhằm cải thiện lòng tin các nhà đầu tư nước ngoài; tái cấu trúc ngân hàng đi đôi với tái cấu trúc doanh nghiệp; quá trình cải cách hệ thống ngân hàng đòi hỏi phải có chi phí nhất định; và về nội dung cải cách sau khủng hoảng tài chính toàn cầu năm 2008, các nhà khoa học và các nhà hoạch định chính sách trên thế giới về cơ bản nhất trì rằng, việc cải tổ hệ thống ngân hàng sẽ tiến hành chủ yếu trên các mặt sau: sửa đổi, bổ sung các quy định tài chính theo hướng nâng cao vai trò của các cơ quan giám sát đối với hoạt động ngân hàng và giám sát chặt chẽ các hoạt động phái sinh; nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro và hiệu quả hoạt động của hệ thống ngân hàng; cơ cấu lại vốn và đòn bẩy tài chính.

I. SỰ CẦN THIẾT PHẢI TÁI CƠ CẤU HỆ THỐNG TÀI CHÍNH VIỆT NAM

Nhìn lại lịch sử phát triển của nền kinh tế Việt Nam kể từ khi thực hiện chủ trương chuyển đổi nền kinh tế từ cơ chế kế hoạch hóa tập trung sang nền kinh tế thị trường cũng đã cho chúng ta thấy rõ là ngành ngân hàng chịu tác động không nhỏ của quá trình cải cách kinh tế, và sự cải cách kinh tế đặt ra những yêu cầu bắt buộc hệ thống ngân hàng cũng phải có sự đổi mới tương thích, nếu không hệ thống ngân hàng sẽ bị đổ vỡ và kéo theo sự đổ vỡ của nền kinh tế. Trong giai đoạn 2001-2010,

491

sự phát triển của nền kinh tế có tác động sâu, rộng đến sự phát triển của hệ thống tài chính tiền tệ. Sự tăng trưởng kinh tế nhanh, chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo ngành, vùng, đặc biệt là việc ứng dụng khoa học kỹ thuật hiện đại một cách mạnh mẽ theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa đã thúc đẩy hệ thống tài chính phát triển về quy mô, chất lượng dịch vụ. Sự phát triển đa dạng hóa các thành phần kinh tế, lấy kinh tế nhà nước giữ vai trò chủ đạo cũng chi phối sự phát triển hệ thống tài chính phát triển theo hướng đa dạng hóa loại hình sở hữu. Trong thời gian hiện nay, sự bất cập trong mô hình tăng trưởng kinh tế, cũng như những mất cân đối lớn về kinh tế vĩ mô đã đe dọa sự phát triển bền vững của nền kinh tế , đồng thời cũng gây ra những rủi ro đối với hệ thống ngân hàng. Vì vậy, việc tái cấu trúc nền kinh tế, cùng với những bất cập hiện nay của hệ thống ngân hàng cũng đòi hỏi phải tái cơ cấu lại hệ thống ngân hàng. Thực tế, Chính phủ đã chỉ đạo việc tái cơ cấu hệ thống tài chính, mà trọng tâm là các ngân hàng thương mại là một trong ba nội dung cơ bản của tái cấu trúc kinh tế.

Như vậy có thể thấy cơ cấu lại hệ thống tài chính tiền tệ xuất phát từ đòi hỏi thực tiễn phát triển của nền kinh tế trong giai đoạn mới và yêu cầu khắc phục những khó khăn, yếu kém của các định chế tài chính. Theo đánh giá của Nguyên Phó Thủ tướng Vũ Khoan “trong khi ta đang tìm cách để thoát khỏi tình trạng công nghiệp gia công là chính để chuyển sang phát triển công nghiệp chế biến và chế tạo là trọng tâm thì các nước phát triển đã bước vào thời kỳ phát triển các ngành hoàn toàn mới. Bối cảnh đó làm cho sự tụt hậu về kinh tế của nước ta vốn đã xa sẽ càng xa. Điều đó yêu cầu quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa ở nước ta cần được đặt trong sự chuyển dịch cơ cấu mới v.v… Đồng hành với quá trình tái cơ cấu công nghệ là quá trình tái cấu trúc tài chính tiền tệ”102.

II. TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG TÀI CHÍNH VIỆT NAMTừ một hệ thống ngân hàng một cấp thực hiện cả chức năng NHTM

và chức năng NHTW, đến cuối những năm 80 của thế kỷ trước hệ thống ngân hàng hai cấp đã được hình thành với sự tách bạch chức năng Ngân

102Tạp chí Kinh tế Thề giới tháng 9/2011.

492

hàng Trung ương với chức năng ngân hàng thương mại. Số lượng các TCTD tăng lên nhanh chóng từ chỗ ban đầu chỉ có 4 ngân hàng thương mại quốc doanh với quy mô tài chính và dịch vụ nhỏ bé. Đến nay, hệ thống các TCTD đã phát triển rất nhanh về số lượng, bao gồm: 1 ngân hàng phát triển, 1 ngân hàng chính sách xã hội, 5 NHTM Nhà nước sở hữu 100% vốn hoặc cổ phần chi phối (sau đây gọi là NHTMNN), 37 ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP), 54 chi nhánh ngân hàng nước ngoài, 5 ngân hàng 100% vốn nước ngoài, 5 ngân hàng liên doanh, 17 công ty tài chính, 12 công ty cho thuê tài chính, 1 QTDND Trung ương, hơn 1.085 QTDND cơ sở và 1 tổ chức tài chính vi mô. Trong đó, các TCTD Việt Nam đóng vai trò chi phối với thị phần tín dụng 90,7% toàn hệ thống103 và với tài sản có chiếm 88,92% toàn hệ thống104. Sự tồn tại của nhiều loại hình TCTD với các quy mô khác nhau đã tạo điều kiện đáp ứng nhu cầu đa dạng của nền kinh tế về dịch vụ ngân hàng. Đặc điểm đa dạng của hệ thống các TCTD phù hợp với đặc điểm của nền kinh tế đang chuyển đổi tồn tại nhiều thành phần kinh tế, đa sở hữu, đa ngành nghề và các nhóm đối tượng phục vụ khác nhau. Nói cách khác, tính đa dạng của nền kinh tế trong thời kỳ quá độ đi lên chủ nghĩa xã hội quy định tính đa dạng của hệ thống các TCTD Việt Nam.

1. Một số điểm mạnh của hệ thống ngân hàng Việt NamHệ thống ngân hàng Việt Nam đã có một giai đoạn tăng trưởng

mạnh mẽ với sự phát triển vượt bậc cả về chất và lượng. Để có thể đạt được những thành công ấy, có thể thấy một số điểm mạnh nổi bật của hệ thống ngân hàng Việt Nam như:

- Hệ thống ngân hàng Việt Nam có tính năng động cao, tiếp cận nhanh với tiến bộ khoa học kỹ thuật ngân hàng, kinh nghiệm trong quản lý, điều hành hoạt động ngân hàng trên thế giới. Điều này giúp cho các ngân hàng trong nước đã nhanh chóng tận dụng được các hội từ bên ngoài khi nền kinh tế mở cửa và hội nhập, từ đó gia tăng tốc độ phát triển của hệ thống ngân hàng trong nước và rút ngắn khoảng cách giữa hệ thống ngân hàng trong nước với hệ thống ngân hàng thế giới. 103Trong đó: NHTMNN: 50,84%, NHTMCP:35,63%. công ty cho thuê tài chính: 0,62%, công ty tài chính: 2,22% và các QTDND: 1,39%.104Trong đó: NHTMNN: 39,23%; NHTMCP: 45,21%, công ty cho thuê tài chính:0,43%; công ty tài chính: 3,07% và QTDND: 0,97%.

493

- Hệ thống ngân hàng Việt Nam có tính đồng thuận và tính định hướng cao, do đó gia tăng hiệu quả hoạt động của hệ thống, đặc biệt là trong việc thực thi những định hướng chính sách của Chính phủ, nâng cao khả năng hỗ trợ của hệ thống ngân hàng đối với nền kinh tế.

2. Những vấn đề nổi lên cần xử lý của hệ thống tài chính hiện nay

2.1. Khả năng điều tiết và làm chủ thị trường tiền tệ của cơ quan quản lý tiền tệ còn nhiều bất cập: những biến động không bình thướng về lãi suất, tỷ giá, giá vàng, giá chứng khoán, cùng với các giao dịch vốn trên thị trường tài chính kém thông suốt trong thời gian qua phản ánh rõ nét thực trạng này.

2.2. Năng lực thanh tra giám sát của cơ quan quản lý vẫn còn nhiều điểm hạn chế, tác động không nhỏ tới tính lành mạnh của hệ thống tài chính. Nội dung thanh tra giám sát của NHNN được thể hiện thông qua các quyết định ban hành về hoạt động thanh tra giám sát vẫn chưa đầy đủ; hoạt động giám sát chưa chú trọng vào hoạt động cảnh báo sớm cho các NHTM, các định chế tài chính, vẫn chỉ mang tính theo dõi, giám sát một cách riêng lẻ đối với từng định chế tài chính; hoạt động giám sát nói chung và giám sát từ xa nói riêng của cơ quan quản lý còn hạn chế về năng lực cán bộ cũng như phương pháp giám sát; mô hình tổ chức về thanh tra giám sát hệ thống tài chính còn chưa hoàn thiện.

2.3. Sự phát triển của hệ thống tài chính kể từ khi đổi mới đến nay, mặc dù có nhiều thành tựu, nhưng đã có sự phát triển sai lệch về mặt cấu trúc. Cơ cấu về quy mô chưa thực sự hợp lý, hình thành quá nhiều các công ty chứng khoán, các qui đầu tư so với qui mô thị trường chứng khoán, các định chế tài chính là ngân hàng thiếu những định chế tài chính có quy mô lớn, hoạt động xuyên quốc gia, đồng thời cũng thiếu các định chế tài chính có quy mô phù hợp để phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn. Số lượng các định chế tài chính Việt Nam hiện nay là nhiều, phân bố không đều, mạng lưới các định chế tài chính tập trung chủ yếu ở khu vực đô thị, hạn chế khả năng thu hút và phân bổ nguồn lực tài chính tới các vùng miền khác của cả nước. Xét về cấu trúc thị trường tài chính, thì thị trường chứng khoán, thị trường trái phiếu phát triển chưa tương thích với thị trường tiền tệ, qua đó mà gây sức ép tăng

494

trưởng nguồn vốn để đầu tư tín dụng của các định chế tài chính là Ngân hàng; thị trường tài chính nông thôn phát triển chậm so với yêu cầu; thị trường thứ cấp còn rất manh nha.

2.4. Những yếu kém nội tại của các định chế tài chính(i) trình độ quản trị doanh nghiệp của các định chế tài chính còn

nhiều bất cập xuất phát từ vấn đề cơ cấu sở hữu, nhất là sở hữu chéo ngày càng phức tạp tại nhiều định chế tài chính là ngân hàng thương mại, với sự tham gia của các tập đoàn kinh tế, tạo ra nguy cơ xung đột lợi ích trong công tác điều hành của các ngân hàng này, nguồn lực của các định chế tài chính không được đánh giá đúng làm yếu năng lực quản trị ngân hàng và quản trị rủi ro. Chiến lược kinh doanh của không ít các định chế tài chính kém bền vững, chủ yếu tăng trưởng về quy mô và tập trung vào các lĩnh vực có mức độ rủi ro cao để tạo lợi nhuận lớn hơn; hệ thống quản trị, nhất là hệ thống quản trị rủi ro, hệ thống kiểm tra, kiểm soát và kiểm toán nội bộ chưa có hiệu quả và chưa phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế; chính sách, quy trình kinh doanh nhìn chung còn hạn chế dẫn đến chưa kiểm soát có hiệu quả những rủi ro trọng yếu trong hoạt động. Ý thức chấp hành pháp luật, kỷ cương thị trường chưa cao.

(ii) năng lực tài chính, hiệu quả kinh doanh, cạnh tranh của các định chế tài chính còn thấp, tính minh bạch trong hoạt động ngân hàng chưa cao. Tính đến cuối năm 2011 định chế tài chính là NHTM có mức vốn điều lệ lớn nhất là Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam cũng chỉ 21 ngàn tỷ đồng tương đương khoảng 1 tỷ USD. Khả năng sinh lời của các hệ thống TCTD ở mức khá thấp so với mức độ rủi ro thực tế và so với các ngân hàng trong khu vực và trên thế giới. Năm 2010, chênh lệch thu nhập, chi phí so với vốn chủ sở hữu (ROE) là 13,44%105, năm 2011 là 14, 2% và chênh lệch thu nhập, chi phí so với tài sản có (ROA) chỉ ở mức 0.9%106, năm 2011 khoảng 1%. Nếu thực

105Indonesia:25,9%; Malaysia: 18,9%: Pakistan: 22,4%; Trung Quốc: 17,5%; Argentina: 23,3%; Braxin: 29,6%; Chi lê: 24,6%; Peru: 24,3%; Venezuela: 33,9%.106Indonesia: 2,9%; Malaysia: 1,8%; Nga: 2,3%; Armenia: 2,6%; Argentina: 2,5%; Braxin: 3,3%; Chile: 1,9%; Peru: 2,3%; Venezuela: 2,9%.Trong 9 tháng đầu năm 2011, chỉ số khả năng sinh lời của các TCTD giảm so với cùng kỳ năm 2010: ROE là 13,4% và ROA 1,17% (cùng kỳ năm 2010, ROE là 14,65% và ROA 9,88%).

495

hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo thông lệ quốc tế và hạch toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế thì hiệu quả kinh doanh của các định chế tài chính Việt Nam còn thấp hơn nữa; cơ chế công bố thông tin và hệ thống kế toán còn nhiều bất cập so với thực tế và các thông lệ, chuẩn mực về quốc tế. Nhà đầu tư và người gửi tiền thiếu thông tin cho việc đánh giá, phân biệt về mức độ an toàn, hiệu quả giữa các định chế tài chính. Hiện nay, tính đại chúng của các định chế tài chính còn hạn chế, số lượng cổ đông ít và nhiều NHTMCP chưa niêm yết cổ phiếu trên thị trường chứng khoán;

(iii) cạnh tranh giữa các định chế tài chính chưa lành mạnh, thiếu sự hợp tác dẫn đến kỷ cương, kỷ luật, chính sách, pháp luật trong hoạt động ngân hàng không được tôn trọng nghiêm. Mục tiêu chạy theo lợi nhuận đã lấn át yêu cầu bảo đảm an toàn kinh doanh và vi phạm quy định pháp luật về hoạt động tièn tệ, tín dụng ngân hàng là không ít. Phương thức cạnh tranh chủ yếu là bằng giá/lãi suất, thiếu lành mạnh chưa coi trọng chất lượng dịch vụ. Cùng với năng lực quản trị yếu kém, đạo đức kinh doanh ngân hàng chưa cao làm gia tăng mức độ rủi ro hoạt động và vi phạm pháp luật trong lĩnh vực tài chính ngân hàng;

2.5. Mức độ an toàn của hệ thống tài chính chưa cao, trong đó một bộ phận các định chế tài chính hoạt động kém hiệu quả, mức độ an toàn thấp, do các định chế tài chính mở rộng phạm vi hoạt động vượt khả năng tài chính và quản lý của mình (hình thành các công ty con, các qũy đầu tư v.v…); các định chế tài chính là ngân hàng mở rộng tín dụng nhanh, quá mức so với khả năng huy động vốn trên thị trường 1, phải sử dụng nguồn vốn của thị trường 2, của công ty mẹ v.v…; cơ cấu nguồn vốn không ổn định; mất cân đối nghiêm trọng về kỳ hạn giữa nguồn vốn và sử dụng vốn do lấy vốn ngắn hạn cho vay trung, dài hạn, đặc biệt là một số TCTD đã đầu tư lớn vào bất động sản dẫn đến mất khả năng thanh khoản, buộc phải tăng huy động vốn bằng mọi giá. Tài sản có tính thanh khoản cao để sẵn sang đáp ứng các nghĩa vụ nợ đến hạn thấp làm hạn chế khả năng ứng phó của TCTD đối với các đợt rút tiền hàng loạt.

2.6. Cơ sở hạ tầng tài chính chưa hỗ trợ hiệu quả cho sự an toàn và lành mạnh của các định chế tài chính: môi trường pháp lý cho hoạt động của các định chế tài chính còn quá nhiều bất cập, thiếu đồng bộ; mức

496

độ áp dụng công nghệ thông tin của hệ thống tài chính còn thấp và có khoảng cách khá nhiều so với nhiều nước trong khu vực và trên thế giới và chưa theo kịp với những đòi hỏi của thực tế ứng dụng và phát triển công nghệ thông tin; thị trường tiền tệ liên ngân hàng chưa phát triển, hệ thống thông tin tín dụng và bảo hiểm tiền gửi còn nhiều bất cập.

3. Nội dung của quá trình tái cơ cấu3.1. Mục tiêu đặt ra trong quá trình tái cơ cấu Có 2 yếu tố quyết định mục tiêu tài cơ cấu, đó là:- Chiến lược phát triển kinh tế xã hội đặt ra Mục tiêu phát triển kinh

tế xã hội của Việt Nam đến năm 2020, là năm 2020 nước ta cơ bản trở thành nước công nghiệp theo hướng hiện đại, đồng thời theo cam kết với Tổ chức Thương mại Quốc tế (WTO) đến năm 2018 Việt Nam phải trở thành nền kinh tế thị trường. Do vậy, đòi hỏi hệ thống ngân hàng Việt Nam phải được phát triển tương xứng, đáp ứng được những yêu cầu trên.

- Vấn đề tự do hóa tài chính, hội nhập kinh tế quốc tế là xu thế tất yếu, do vậy, quá trình phát triển của hệ thống ngân hàng chịu tác động đa chiều của kinh tế thề giới. Thực tế cho thấy, kinh tế thế giới và hệ thống tài chính quốc tế hiện đang tiềm ẩn nhiều yếu tố bất định, vì vậy, hệ thống tài chính Việt Nam, mà trọng tâm là các NHTM cần phải được không ngừng nâng cao khả năng ứng phó với những tác động bất lợi của kinh tế, tài chính khu vực và toàn cầu.

Do vậy, mục tiêu đặt ra đối với tái cơ cấu hệ thống ngân hàng, mà trọng tâm là ngân hàng thương mại là phải củng cố, chấn chỉnh, thúc đẩy hoạt động của hệ thống ngân hàng với quy mô lớn hơn, an toàn và có hiệu quả hơn nhằm huy động, đầu tư có hiệu quả vốn cho nền kinh tế, đồng thời đáp ứng tốt hơn như cầu dịch vụ ngân hàng ngày càng tăng của xã hội và có khả năng ứng phó với những tác động bất lợi của kinh tế, tài chính khu vực và toàn cầu.

Xuất phát từ thực trạng của hệ thống ngân hàng hiện nay và mục tiêu phát triển hệ thống ngân hàng như đề cập trên, thì quá trình tái cơ cấu hệ thống ngân hàng có 3 vấn đề lớn cần phải được tập trung xử lý đồng thời, đó là:

497

1- Nâng cao vai trò điều tiết thị trường tiền tệ của NHNN, chuyển từ thế bị động sang thế chủ động, để NHNN thực sự trở thành người điều phối thị trường, trên cơ sở hình thành luật chơi bình đẳng và phù hợp với xu thế phát triển. Điều này có ý nghĩa rất quan trọng để đạt được mục tiêu tài cơ cấu lần này, bởi: (i) sự ổn định kinh tế vĩ mô, ổn định lạm phát, lãi suất và tỷ giá có ý nghĩa quan trọng đối với phát sự phát triển của các định chế Việt Nam - thực tế vừa qua là một minh chứng rõ nét cho nhận định này; (ii) sự sai lệch về cấu trúc hệ thống tài chính như nêu trên, có thể thấy về căn nguyên của nó là do thiều chính sách điều chỉnh hợp lý.

2- Củng cố và nâng cao hiệu lực và hiệu quả của thanh tra giám sát của cơ quan quản lý. Đây là công cụ rất quan trọng của cơ quan quản lý tiền tệ, cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ toàn cầu vừa qua, khẳng định sự yếu kém của cơ quan quản lý tiền tệ trong quản lý hoạt động của các định chế tài chính. Chính vì vậy, một trong những điểm cải tổ hệ thống ngân hàng của các quốc gia trên thế giới là nâng cao vai trò giám sát của cơ quan quản lý tiền tệ của các quốc gia, sửa đổi các quy định về an toàn hoạt động của các định chế tài chính v.v… Đối với Việt Nam vấn đề này càng cần thiết hơn bởi những yếu kém nội tại của nó.

3- Lành mạnh hóa ngân hàng thương mại và các định chế tài chính khác. Đây có thể coi là trọng tâm của quá trình tái cơ cấu hệ thống ngân hàng, bởi các định chế tài chính có vai trò quan trọng đối với sự ổn định của hệ thống tài chính tiền tệ và đối với nền kinh tế. Những yếu kém hiện tại của các NHTM và định chế tài chính khác đòi hỏi phải tiến hành tái cơ cấu toàn diện các mặt hoạt động của các định chế tài chính.

Ba vấn đề trên được giải quyết đồng thời sẽ có tác động hỗ trợ lẫn nhau để đạt được mục tiêu chung của quá trình tái cơ cấu hệ thống tài chín tiền tệ.

3.2. Phương án thực hiện việc tái cơ cấu hệ thống ngân hàng Bài học kinh nghiệm của quốc tế cũng như Việt Nam qua 2 lần tái

cơ cấu hệ thống ngân hàng - một lĩnh vực có ảnh hưởng sâu, rộng đến đời sống kinh tế xã hội cho thấy, việc tái cơ cấu ngân hàng phải được tiến hành một cách căn bản, triệt để, toàn diện và quyết liệt, nhưng cũng phải thận trọng với những lộ trình thích hợp để đảm bảo quá trình tái

498

cơ cấu không ảnh hưởng đến lợi ích của người gửi tiền, không gây ra những sự đổ vỡ của hệ thống, đảm bảo giữ vững an ninh chính trị và trật tự an toàn xã hội với chi phí thấp nhất. Đây là quan điểm cần được quán triệt trong quá trình tái cơ cấu hệ thống ngân hàng lần này.

Trên quan điểm đó, quá trình tái cơ cấu hệ thống ngân hàng không thể diễn ra ngày một ngày hai, mà nó phải là một quá trình, nhưng phải tiến hành khẩn trương giải quyết những bất cập hiện nay của hệ thống ngân hàng, tạo dựng nền móng vững chắc cho sự phát triển hệ thống ngân hàng trong tương lai, theo đó, quá trình cải cách cần chia thành hai giai đoạn lớn: Giai đoạn 1 từ năm 2011-2015; Giai đoạn tiếp theo từ năm 2016-2020.

3.2.1. Giai đoạn 1 từ năm 2011-2015Mục tiêu chung của giai đoạn này là xử lý những yếu kém hiện tại

của hệ thống tài chính tiền tệ và củng cố thêm một bước sức khỏe của hệ thống, cụ thể:

(i) Đối với vấn đề 1- Về nâng cao vai trò điều tiết của NHNN- Tập trung các giải pháp để ổn định lãi suất, tỷ giá, đảm bảo các

giao dịch trên thị trường liên ngân hàng được thông suốt. Trên thực tế trong năm 2011 NHNN đã thực hiện quyết liệt các giải pháp nhắm thực hiện mục tiêu ổn định trên, như hạ lãi suất tiền gửi ngoại tệ, thực hiện kiên quyết trần lãi suất tiền gửi ngoại tệ và hạn mức tín dụng, thực hiện quyết liệt kỷ luật thị trường (Chính phủ ban hành nghị định mức xử phạt rất cao đối với các hành vi vi phạm pháp lệnh ngoại hối) v.v… Các giải pháp trên đến nay bước đầu đã tạo sự ổn định về lãi suất, tỷ giá. Trong năm 2012 NHNN đã áp dụng trần tín dụng khác nhau đối với các TCTD, hạn mức này được phân bổ căn cứ vào quy mô tín dụng và năng lực quản trị của các TCTD. Giải pháp này nhằm mục đích nâng cao chất lượng tín dụng, định hướng đầu tư, góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế. Đồng thời cũng khuyến khích các định chế tài chính đa dạng hóa các hoạt động dịch vụ và nâng cao năng lực quản trị ngân hàng v.v…

- Tập trung, củng cố phát triển tiền tệ, nhất là thị trường liên ngân hàng, đây là cửa sổ quan trọng để NHNN nắm bắt kịp thời diễn biến

499

cung, cầu trên thị trường tiền tệ nhằm can thiệp, điều tiết diễn biến thị trường theo mục tiêu. Yếu kém hiện nay là NHNN chưa nắm bắt được chính xác, kịp thời các giao dịch giữa các định chế tài chính trên thị trường (khối lượng và lãi suất). Vì vậy, trong năm 2011-2012 NHNN đã và đang tập trung xây dựng sàn giao dịch điện tử liên ngân hàng, qua sàn này NHNN có thể nắm bắt được kịp thời các giao dịch của thị trường.

- Thiết lập việc quản lý ngoại hối một cách chặt chẽ, đảm bảo không để xẩy ra có các cú sốc về lãi suất, tỷ giá và giá vàng; hoàn thành cơ chế kiểm soát dòng chu chuyển ngoại tệ trong nền kinh tế.

- Tập trung các giải pháp hạn chế, tiến tới xóa bỏ căn bản tình trạng đôla hóa. Thực trạng đô la hóa của Việt Nam thời gian qua cho thấy, đã có những tác động rất bất lợi đến hiệu quả điều hành CSTT, đến ổn định tiền tệ. Vì vậy để nâng cao khả năng điều tiết tiền tệ của NHNN cần tập trung giải quyết vấn đề đô la hóa. Thực tế hiện nay, NHNN đã và đang xây dựng đề án chống đôla hóa, đồng thời đã thực hiện một số các giải pháp hạn chế tình trạng này, như giảm cho vay bằng ngoại tệ, thông qua giải pháp hạ lãi suất trần huy động ngoại tệ. Giải pháp này đã có tác động tích cực trong việc điều chỉnh hành vi giảm cho vay bằng ngoại tệ của các NHTM (tháng 10/2011 tốc độ tăng dư nợ cho vay bằng ngoại tệ so với 31/12/2010 là 22%, tháng 11 còn 19,09%, tháng 12 giảm còn 17,9% và tháng 1/2012 dư nợ tín dụng ngoại tệ giảm -0,4% so với số dư 31/12/2011) và hành vi của người gửi tiền vừa góp phần giảm tình trạng đô la hóa, vừa tăng dự trữ ngoại tệ và ổn định tỷ giá. Tuy nhiên, để đảm bảo thực hiện mục tiêu này một cách bền vững, cần củng cố hơn nữa niềm tin của công chúng vào VND, bằng các giải pháp kiểm chế lạm phát ở mức hợp lý, ổn định kinh tế vĩ mô.

- Tập trung thực hiện việc đổi mới, nâng cấp hạ tâng công nghệ ngân hàng, xây dựng hệ thống corbanking trong quản trị của NHNN. Hiện nay NHNN đang được sự hỗ trợ của Ngân hàng Thế giới thực hiện vấn đề này, dự kiến dự án sẽ kết thúc vào năm 2014. Đi cùng với nó là nâng cao năng lực sử dụng công nghệ, năng lực phân tích, dự báo.

- Đẩy mạnh thanh toán không dùng tiền mặt, hoàn thành tái cấu trúc hệ thống chuyển mạch tài chính quốc gia thành trung tâm chuyểm mạch thể thống nhất và trung tâm thanh toán bù trừ tự động.

500

- Đến năm 2015, NHNN cần có sự đổi mới căn bản phương thức điều hành CSTT, chuyển cơ bản sang việc sử dụng các công cụ tiền tệ gián tiếp, chuyển từ điều tiết khối lượng sang điều tiết lãi suất; chủ động kiếm soát được thị trường tiền tệ liên ngân hàng, kiểm soát lạm phát.

(ii) Đối với vấn đề 2- Củng cố và nâng cao hiệu lực và hiệu quả của thanh tra giám sát

của cơ quan quản lý.- Tập trung hoàn thành sửa đổi, bổ sung các quy định an toàn hoạt

động ngân hàng phù hợp với thực tế Việt Nam và chuẩn mức quốc tế. Trên thực tế những năm qua, NHNN cũng đã từng bước đưa ra những chuẩn mực sát với chuẩn mực quốc tế về an toàn hệ thống, song thực tế chưa đi vào cuộc sống, bởi các chuẩn mực này chưa gắn được với hệ thống giám sát tương thích về mặt công nghệ. Chính vì vậy mà đã không phát huy được hiệu quả, hiệu lực trong thanh tra giám sát; hoàn thành các văn bản hướng dẫn Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật Các tổ chức tín dụng; xây dựng cơ chế hoạt động và quy tắc ứng xử trên thị trường liên ngân hàng; xây dựng cơ chế giám sát hoạt động của thị trường liên ngân hàng; hoàn thành các văn bản qui định về quản lý ngoại hối; hoàn thành khung pháp lý cho việc thành lập tổ chức xếp hạng tín nhiệm đối với các TCTD; hoàn thành các văn bản điều chỉnh các loại hình dịch vụ mới của ngân hàng (Internet banking, mobile phone banking v.v…); hoàn thành các văn bản quy định về việc thành lập và vận hành trung tâm thanh toán bù trừ.

- Phát triển vai trò giám sát của NHNN đối với các hệ thống thanh toán. Thiết lập các nguyên tắc và chuẩn mực giám sát dựa trên các nguyên tắc cốt lõi theo thông lệ quốc tế đối với các hệ thống thanh toán có tầm quan trọng hệ thống.

- Tập trung đào tạo đội ngũ thanh tra viên về kiến thức giám sát trên cơ sở rủi ro, sự hiểu biết hơn nữa của đội ngũ này về các mặt hoạt động của các định chế tài chính, khả năng phân tích báo cáo tài chính, khả năng cảnh báo, phát hiện sớm những rủi ro có thể xẩy ra.

- Tập trung củng cố bộ máy tổ chức về thanh tra giám sát đối với NHNN nói riêng và cả hệ thống tài chính nói chung; hình thành hệ

501

thống cảnh báo sớm theo thông lệ quốc tế; ban hành các chuẩn mực về an toàn hoạt động ngân hàng theo Basel II; thiết lập các nguyên tắc và chuẩn mực giám sát hệ thống thanh toán trên các nguyên tắc cơ bản của thông lệ quốc tế.

- Tăng cường hợp tác quốc tế song phương, đa phương về thanh tra ngân hàng, tài chính. Tận dụng hỗ trợ kỹ thuật của cộng đồng quốc tế nhằm đạt các chuẩn mực quốc tế về thanh tra giám sát ngân hàng.

Đến năm 2015, năng lực và hiệu lực thanh tra giám sát được nâng lên một bước: Hoàn thiện đầy đủ các qui định an toàn hoạt động của các định chế tài chính sát với chuẩn mực quốc tế (tuân thủ theo Basel II) và phù hợp với thực tế Việt Nam; chuyển cơ bản sang giám sát rủi ro.

(iii) Đối với vấn đề 3- Lành mạnh các định chế tài chính.Hiện nay, NHNN đã được Chính phủ phê duyệt đề án Cơ cấu lại

hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015107. Theo đề án này, mục tiêu cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng là cơ cấu lại căn bản, triệt để và toàn diện hệ thống các tổ chức tín dụng để đến năm 2020 phát triển được hệ thống các tổ chức tín dụng đa năng theo hướng hiện đại, hoạt động an toàn, hiệu quả vững chắc với cấu trúc đa dạng về sở hữu, quy mô, loại hình có khả năng cạnh tranh lớn hơn và dựa trên nền tảng công nghệ, quản trị ngân hàng tiên tiến phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế về hoạt động ngân hàng nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu về dịch vụ tài chính, ngân hàng của nền kinh tế; trong giai đoạn 2011-2015, tập trung lành mạnh hóa tình trạng tài chính và củng cố năng lực hoạt động của các tổ chức tín dụng; cải thiện mức độ an toàn và hiệu quả hoạt động của các tổ chức tín dụng; nâng cao trật tự, kỷ cương và nguyên tắc thị trường trong hoạt động ngân hàng. Phấn đấu đến cuối năm 2015 hình thành được ít nhất 1-2 ngân hàng thương mại có quy mô và trình độ tương đương với các ngân hàng trong khu vực. Giải pháp thực hiện trong giai đoạn này, trước hết là xử lý tốt vấn đề thanh khoản của hệ thống và của một số TCTD; đánh giá phân loại sức khỏe của các TCTD theo từng nhóm để áp dụng những biện pháp tái cơ cấu thích hợp; có thể tiến hành

107Đề án không bao gồm Ngân hàng Chính sách xã hội và Ngân hàng Phát triển Việt Nam.

502

hợp nhất, sáp nhập, mua lại những ngân hàng yếu kém để tái cơ cấu vốn, cơ cấu lại nợ xấu làm trong sách bảng cân đối, qua đó mà tạo dựng những nên những ngân hàng mạnh hơn về quy mô cũng như chất lượng tài sản. Đồng thời, từng bước thực hiện xử lý dứt điểm vấn đề sở hữu chéo, cấu trúc lại những sai lệch trong cấu trúc hệ thống.

Về lộ trình thực hiện, đề án cũng nêu rõ:(i) Năm 2011-2012 sẽ tiến hành đánh giá, xác định thực trạng hoạt

động, chất lượng tài sản và nợ xấu của các tổ chức tín dụng;tiến hành đánh giá và phân loại tổ chức tín dụng; xây dựng và triển khai phương án cơ cấu lại tổ chức tín dụng yếu kém và tổ chức tín dụng khác; tập trung hỗ trợ thanh khoản để bảo đảm khả năng chi trả của các tổ chức tín dụng; hoàn thành căn bản phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng của các ngân hàng thương mại nhà nước (trừ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam); triển khai sáp nhập, hợp nhất, mua lại tổ chức tín dụng; tăng vốn điều lệ và xử lý nợ xấu của các tổ chức tín dụng; cơ cấu lại hoạt động và hệ thống quản trị.

Sau 2 năm dự kiến khả năng chi trả của toàn hệ thống các tổ chức tín dụng về cơ bản được bảo đảm, đồng thời xác định, kiểm soát được tình hình của tổ chức tín dụng yếu kém để làm cơ sở cho việc áp dụng các biện pháp cơ cấu lại ở giai đoạn sau.

(ii) Năm 2013, sẽ hoàn thành sửa đổi, bổ sung các quy định an toàn hoạt động ngân hàng; tiếp tục triển khai lành mạnh hóa tài chính của các tổ chức tín dụng, bao gồm xử lý nợ xấu và tăng vốn điều lệ; triển khai cơ cấu lại hoạt động và quản trị; hoàn thành căn bản cơ cấu lại sở hữu, pháp nhân của ngân hàng thương mại cổ phần yếu kém; hoàn thành cơ cấu lại các công ty tài chính và công ty cho thuê tài chính.

Sau 2013, nguy cơ đổ vỡ hệ thống các tổ chức tín dụng được loại bỏ, các tổ chức tín dụng yếu kém được xử lý về cơ bản. Kỷ cương, kỷ luật trong lĩnh vực ngân hàng được lập lại và củng cố.

(iii) Năm 2014 sẽ hoàn thành căn bản cơ cấu lại tài chính của tổ chức tín dụng; các tổ chức tín dụng đáp ứng đầy đủ mức vốn điều lệ thực và các chuẩn mực, giới hạn an toàn hoạt động ngân hàng theo quy định pháp luật; tiếp tục triển khai cơ cấu lại hoạt động và quản trị; tiếp tục sáp nhập, hợp nhất, mua lại theo nguyên tắc tự nguyện.

503

Đến hết năm 2015, sẽ hoàn thành cơ cấu lại hoạt động và quản trị; tài chính và hoạt động kinh doanh được củng cố, chấn chỉnh và lành mạnh hóa; hệ thống quản trị được cải thiện một bước quan trọng. Các tổ chức tín dụng đáp ứng đầy đủ các yêu cầu về vốn và tiêu chuẩn an toàn hoạt động ngân hàng.

Đề án cũng khẳng định, tái cơ cấu hệ thống ngân hàng sẽ được triển khai quyết liệt, đồng bộ các giải pháp củng cố, chấn chỉnh và cơ cấu lại các định chế tài chính, đến năm 2015 hệ thống các tổ chức tín dụng Việt Nam được lành mạnh hóa một bước quan trọng về tài chính và hoạt động, giảm bớt số lượng tổ chức tín dụng nhỏ, yếu kém và hình thành một số ngân hàng thương mại có quy mô lớn hơn, có khả năng cạnh tranh mạnh hơn, đặc biệt tăng cường được quy mô và vị trí chi phối của các ngân hàng thương mại nhà nước trong hệ thống ngân hàng. Quá trình củng cố, chấn chỉnh, cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng được tiến hành với chi phí thấp nhất, loại trừ nguy cơ đổ vỡ ngân hàng ngoài tầm kiểm soát, bảo đảm giữ vững sự an toàn, ổn định của hệ thống, đồng thời không gây tác động tiêu cực đến sự ổn định kinh tế vĩ mô, an ninh chính trị và trật tự xã hội.

Có thể nói các giải pháp và lộ trình thực hiện tái cơ cấu hệ thống ngân hàng được đề cập trong đề án là rất khả thi, vấn đề quyết định sự thành công của đề án là quyết tâm chính trị cao và các hành động triển khai quyết liệt của NHNN, đồng bộ cùng với quá trình tái cơ cấu doanh nghiệp và đầu tư công.

3.2.2. Giai đoạn 2016-2020 Mục tiêu của giai đoạn này là thực hiện bước chuyển biến mạnh

mẽ trong hoạch định và thực thi CSTT, quản lý ngoại hối, năng lực và hiệu quả hoạt động thanh tra giám sát, đổi mới công tác điều hòa lưu thông tiền mặt. Các TCTD tiếp tục đổi mới quản trị doanh nghiệp theo thông lệ quốc tế, tiếp tục mở rộng phạm vi hoạt động và quy mô về vốn, tạo sự chuyển biến mạnh mẽ trong chất lượng dịch vụ, sản phẩm dịch vụ và năng lực cạnh tranhvà cấu trúc hệ thống các TCTD.

Trước khi áp dụng những giải pháp để đạt được mục tiêu trên, cần đánh giá kết quả của giai đoạn 1. Nếu giai đoạn 1 đạt được mục tiêu đề

504

ra, sẽ tiếp tục thực hiện một cách triệt để các giải pháp các giải pháp sau:

- Điều chỉnh cơ cấu, tổ chức, bộ máy của các đơn vị thuộc NHNN theo hướng tinh gọn tiến tới hình thành chi nhánh NHNN khu vực; Tiếp tục nâng cấp hơn nữa nền tảng cơ sở hạ tầng công hệ của NHNN. Xây dựng và triển khai một số dự án để bổ trợ, nâng cấp hệ thống thông tin FSMIMS.

- Thực hiện điều tiết thị thường tiền tệ, kiểm soát lạm phát một cách chủ động trên cơ sở sử dụng các công cụ tiền tệ gián tiếp, lấy lãi suất làm công cụ chủ đạo trong điều hành: hình thành được khung lãi suất và lãi suất định hướng trên thị trường liên ngân hàng; hình thành cơ chế phối hợp giữa các công cụ CSTT trong điều hành; hoạch định và thực thi CSTT dựa trên cơ sở chương trình tiền tệ được thiết lập hàng năm và 5 năm; chất lượng phân tích dự báo lạm phát, tiền tệ đảm bảo mức độ sai số không làm ảnh hưởng đến mục tiêu điều hành; mô hình hoá được tác động của CSTT qua các kênh dến lạm phát và tăng trưởng kinh tế (độ trễ thời gian, mức độ tác động).

- Xử lý căn bản tình trạng đô la hóa vào năm 2020; hạn chế và tiến tới chấm dứt cho vay bằng ngoại tệ đến năm 2020, các nhu cầu ngoại tệ cho nhập khẩu và các nhu cầu ngoại tệ khác thực hiện theo cơ chế mua bán; tin học hóa việc kiểm soát dòng di chuyển vốn ngoại tệ trong nền kinh tế; tự do hóa giao dịch vốn ở mức cao, tăng mức đầu tư gián tiếp đổi với các nhà đầu tư nước ngoài hơn mức hiện tại; thực hiện chính sách tỷ giá linh hoạt với biên độ giao động rộng hơn.

- Triển khai giám sát đồng bộ và thống nhất toàn bộ khối ngân hàng (bao gồm các ngân hàng thương mại, các công ty trực thuộc, các công ty con tài chính và phi tài chính); thực hiện thanh tra giám sát trên cơ sở rủi ro là chủ yếu; tiến hành đánh giá, xếp hạng các TCTD theo chuẩn mực quốc tế; về cơ bản áp dụng đầy đủ 25 nguyên tắc của Basel, áp dụng các chuẩn mực và thông lệ quốc tế về an toàn hoạt động ngân hàng theo Basel II trước năm 2018 và thực hiện Basel III vào năm 2020. Các chuẩn mực an toàn được áp dụng phù hợp với quy mô và phạm vi hoạt động của các định chế tài chính.

505

- Hoàn thành cơ chế phối hợp, chia sẻ thông tin đối thoại chính sách giữa NHNN và các cơ quan thanh tra thuộc khu vực tài chính trong nước, cơ quan giám sát tài chính, ngân hàng nước ngoài, bảo đảm giám sát toàn diện, nhất quán các hoạt động ngân hàng tại Việt Nam.

- Thúc đẩy mạnh mẽ việc mở rộng các dịch vụ ngân hàng cho các các thành phần trong nền kinh tế và mở rộng các dịch vụ ngân hàng ra ngoài khu vực truyền thống, tăng cường cạnh tranh quốc tế và mở rộng mạng lưới ra ngoài phạm vi quốc gia; xây dựng cơ chế bảo vệ người tiêu dùng trong quan hệ giữa khách hàng với ngân hàng trong khuôn khổ pháp luật.

- Điều chỉnh mạnh mẽ cấu trúc hệ thống các TCTD theo hướng giảm dần số lượng, tăng qui mô về vốn tương ứng với năng lực quản trị điều hành và phạm vi hoạt động, đáp ứng đầy đủ các qui định về an toàn hoạt động do NHNN quy định; khẳng định vai trò chi phối thị trường của các NHTM NN và NHTM có cổ phần nhà nước chi phối; phát triển mạnh mẽ thị trường tài chính nông thôn, xây dựng cơ chế chính sách khuyến khích các định chế tài chính mở rộng phạm vi hoạt động ở các vùng xâu, vùng xa và khuyến khích phát triển các tổ chính tài chính vi mô và hoạt động tài chính vi mô; hạn chế và tiến tới chấm dứt tình trạng sở hữu chéo không hiệu quả.

THAY CHO LỜI KẾTCó thể nói, tái cơ cấu hệ thống ngân hàng lúc này là một tất yếu,

một cơ hội để phát triển hệ thống ngân hàng, sao cho đến năm 2020 Việt Nam có được hệ thống các TCTD hoạt động dựa trên nền tảng công nghệ, quản trị ngân hàng tiên tiến phù hợp với thông lệ và chuẩn mực quốc tế, hoạt động an toàn, hiệu quả, vững chắc, có năng lực cạnh tranh với cấu trúc đa dạng về hình thức sở hữu, đa dạng về dịch vụ tài chính ngân hàng, quy mô ngang tầm với mức trung bình của khu vực và phạm vi hoạt động xuyên quốc gia. Hệ thống các TCTD sẽ bao gồm các ngân hàng lớn đóng vai trò trụ cột trong hệ thống, có khả năng cạnh tranh trong khu vực và có những ngân hàng vừa và nhỏ, tỏ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài chính vi mô đáp ứng tốt nhu cầu dich vụ ngân hàng với mọi tầng lớp xã hội.

506

Tuy nhiên, tái cơ cấu ngân hàng chỉ có thể thành công, khi quá trình tái cơ cấu này phải gắn liền với quá trình tái cấu trúc nền kinh tế đế đảm bảo có một môi trường vĩ mô ổn định, như lạm phát ổn định ở mức hợp lý, cán cân thanh toán thặng dư để giảm áp lực lên tỷ giá, giảm thâm hụt ngân sách để giảm mất cân đối giữa tiết kiệm và đầu tư v.v… và quan trọng hơn là phải cải cách doanh nghiệp để giảm tiềm ẩn nợ xấu trong ngân hàng, tạo môi trường kinh doanh tốt cho các NHTM. Điều kiện nay đã được thực tế chứng minh qua tái cấu trúc hệ thống ngân hàng của nhiều quốc gia trên thề giới, đặc biệt là ở Malayxia - một nước đã rất thành công trong quá trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng sau khủng hoảng tài chính Đông Nam Á 1997-1998.

507

TÀI LIỆU THAM KHẢO1. Tài liệu toạ đàm khuôn khổ đề tài nghiên cứu khoa học “Những

vấn đề cơ bản về phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2011-2020, Mã số KNHTD 2010-2011.

2. Đề án Đề án cơ cấu lại hệ thống các TCTD giai đoạn 2011-2015 ban hành kèm theo Quyết định 254/QĐ-TTg ngày 1/3/2012 của Thủ Tướng chính phủ phê duyệt Đề án cơ cấu lại hệ thống các TCTD giai đoạn 2011-2015.

3. Trang thông tin điện tử của Ngân hàng Nhà nước.