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Estado de Situación FinancieraCARTAVIO SOCIEDAD ANONIMA ABIERTA (CARTAVIO S.A.A.)
ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del 2013 ( en miles de NUEVOS SOLES )
CUENTA NOTA 2013 2012
2013 2012 Variaciones
ACTIVOS US (000) US (000) US (000)ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 5 8405.00 1% 18,192 3% -9,787 -54%Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 6 y 7 37,071 5% 44,293 7% -7,222 -16%Otras Cuentas por Cobrar (neto) 8 9,757 1% 1,029 0% 8,728 848%Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 7 7,056 1% 1,372 0% 5,684 414%Inventarios 9 58,831 9% 43,481 7% 15,350 35%Activos por Impuestos a las Ganancias 2,133 0% 2,225 0% -92 -4%Otros Activos no financieros 3,884 1% 4,191 1% -307 -7%Total Activos Corrientes 127,137 19% 114,783 18% 12,354 11%
Activos No Corrientes
Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas 5,109 1% 5,109 1% 0 0%Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 7 1,915 0% 1,096 0% 819 75%Activos Biológicos 10 108,690 16% 104,509 16% 4,181 4%Propiedades, Planta y Equipo (neto) 11 431,443 64% 429,446 66% 1,997 0%Activos intangibles distintos de la plusvalia 394 0% 419 0% -25 -6%Total Activos No Corrientes 547,551 81% 540,579 82% 6,972 1%
TOTAL DE ACTIVOS 674,688 100% 655,362 100% 19,326 3%
2013 2012PASIVOS Y PATRIMONIOS US (000) US (000)Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros 0 0% 159 0% -159 -100%Cuentas por Pagar Comerciales 7 y 12 49,745 7% 42,812 7% 6,933 16%Otras Cuentas por Pagar 14 4,405 1% 5,514 1% -1,109 -20%Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 7 25,559 4% 22,284 3% 3,275 15%Provisión por Beneficios a los Empleados 13 6,333 1% 10,243 2% -3,910 -38%Otras provisiones 15 1,380 0% 1,033 0% 347 34%Total Pasivos Corrientes 87,422 13% 82,045 13% 5,377 7%
Pasivos No Corrientes
Otras Cuentas por Pagar 14 2,368 0% 2,895 0% -527 -18%Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 7 104,881 16% 95,690 15% 9,191 10%Pasivos por impuestos diferidos 16 72,999 11% 73,626 11% -627 -1%Total Pasivos No Corrientes 180,248 27% 172,211 26% 8,037 5%
Total Pasivos 267,670 40% 254,256 39% 13,414 5%
PATRIMONIO
Capital Emitido 18 206,766 31% 206,766 32% 0 0%Otras Reservas de Capital 41,353 6% 41,353 6% 0 0%Resultados Acumulados 158,899 24% 152,987 23% 5,912 4%Total Patrimonio 407,018 60% 401,106 61% 5,912 1%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 674,688 100% 655,362 100% 19,326 3%
Estado de Resultados
CARTAVIO SOCIEDAD ANONIMA ABIERTA (CARTAVIO S.A.A.)
ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del 2013 ( en miles de NUEVOS SOLES )
CUENTA NOTA 2013 2012
2013 2012US (000) US (000)
Total Ingresos de actividades ordinarias 19 242763 100% 360454 100%
Total Costo de Ventas 20 -183464 -76% -277534 -77%
Ganancia (Pérdida) Bruta 59299 24% 82920 23%
Gastos de Ventas y Distribución 21 -12121 -5% -11221 -3%
Gastos de Administración 22 -13903 -6% -16193 -4%
Otros Ingresos Operativos (cambios en VR+otros IO) 23 5817 2% 2753 1%
Otros Gastos Operativos -43 0% -13723 -4%
Ganancia (Pérdida) por actividades de operación 39049 16% 44536 12%
Ingresos Financieros 24 701 0% 1296 0%
Gastos Financieros 25 -7774 -3% -6125 -2%
Diferencias de Cambio neto 3 -8547 -4% 2927 1%
0% 0%
Resultado antes de Impuesto a las Ganancias 39049 16% 42634 12%
Gasto por Impuesto a las Ganancias 26 -3517 -1% -5894 -2%
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 35532 15% 36740 10%
Básica por acción ordinaria en operaciones continuadas 28 0.960 1.780
Estado de Resultados
CARTAVIO SOCIEDAD ANONIMA ABIERTA (CARTAVIO S.A.A.)
ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del 2013 ( en miles de NUEVOS SOLES )
2012
-33%
-34%
-28%8%
-14%111%
-100%
-12%
-46%27%
-392%
-8%-40%
-3%
RATIOS FINANCIEROS 2013
RATIOS DE LIQUIDEZMide la capacidad de generar efectivo o equivalente de efectivo en el CORTO PLAZO
1 Liquidez general
Activo corriente 127,1371.45
Pasivo corriente 87,422
2 Prueba ácida62,289
0.71Pasivo corriente 87,422
RATIOS DE GESTIÓNMide la eficacia con su usan los recursos
3 PLAZO MEDIO DE INMOVILIZACIÓN DE INVENTARIOExistencias x 360 días 21179160 115Costo de venta 183,464 días
4 PLAZO MEDIO DE COBRANZACuentas por cobrar x 360 15,885,720 65
Ventas netas 242,763 días
RATIOS DE SOLVENCIAMide la capacidad de generar efectivo y equivalente de efectivo en el LARGO PLAZO
5 RATIO DE ENDEUDAMIENTO
Pasivo total 267,670 39.67%Activo total 674,688
Pasivo total = 39.67% Activo total
6 RATIO DE COBERTURA DE INTERESES
UAII 39,049 5.02Gastos por intereses 7,774 1.00
UAII: Utilidad Antes de Intereses e Impuesto (a la Renta)UAII = 5.02 Gastos por intereses
ESTADO DE RESULTADOS
Efectivo + Cuentas por cobrar CP
2012
114,7831.40
INTERPRETACION
82,045 Por cada un sol de deuda la empresa cuenta con 1.45 y 1.40 en los años 2013 y 2012, respectivamente
64,8860.79 INTERPRETACION
82,045 Para el 2013 y 2012 por cada un sol de deuda del corto plazo se cuenta con 0.71 y 0.79 de efectivo y cuenta por cobrar
15,653,160 56 INTERPRETACION277,534 días El tiempo que permanece en almacen los productos son 115 dias y 56 para los años 2013 y 2012 respectivamente
Aumento de la producción en proceso
16,439,400 46 INTERPRETACION360,454 días La disminución de las ventas ha sido del 33%
La disminución de las cuentas por cobrar comerciales (terceros y relacionadas) en promedio ha sido de 3%
INTERPRETACION
254,256 38.80% Esto nos quiere decir que el total de activos con los que cuenta la empresa estan financiadas en un 39.67 % y 38.80 % por los pasivos para los años 2013 y 2014
655,362
44,536 7.27 A mantenerse los porccentajes de os conceptos
6,125 1.00 del estado de resutados, e que varía significativamentees la diferencia de cambio por haber tenido un menor tipo de cambio
Por cada un sol de deuda la empresa cuenta con 1.45 y 1.40 en los años 2013 y 2012, respectivamente
Para el 2013 y 2012 por cada un sol de deuda del corto plazo se cuenta con 0.71 y 0.79 de efectivo y cuenta por cobrar
El tiempo que permanece en almacen los productos son 115 dias y 56 para los años 2013 y 2012 respectivamente
Esto nos quiere decir que el total de activos con los que cuenta la empresa estan financiadas en un 39.67 % y 38.80 % por los pasivos para los años 2013 y 2014