VALSTYBINIO SOCIALINIO DRAUDIMO FONDO VALDYBOS …

VALSTYBINIO SOCIALINIO DRAUDIMO FONDO VALDYBOSPANEVĖŽIO SKYRIUS

Juridinių asmenų registras, kodas 191674725, Vasario 16-osios g. 60, LT-35167 Panevėžys

FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITAPAGAL 2014 M. BIRŽELIO 30 D. DUOMENIS

2014-07 • .l.fNr. fĮ~ ~9Pateikimo valiuta ir tikslumas: litaisS027--

Eil.Nr PastabosPaskutinė Paskutinė

Straipsniai ataskaitinio praėjusioNr.

laikotarnio diena ataskaitinioI 2 3 4 5A. ILGALAIKIS TURTAS 14902973 15007086I. Nematerialusis turtas I1.1 Plėtros darbai1.2 Programinė iranga ir ios licenciios1.3 Kitas nematerialusis turtas1.4 Nebailrti oroiektai ir išankstiniai mokėiimai11. Ilgalaikis materialusis turtas 2 14902973 15007086IJ.l Žemė11.2 Pastatai 14457934 1456581711.3 Infrastruktūros ir kiti statiniai 1 546 257711.4 Nekilnoiamosios kulturos vertybės11.5 Mašinos ir irenginiai 157475 17416111.6 Transoorto oriemonės 15 376 2471811.7 Kilnoiamosios kulturos vertybės11.8 Baldai ir biuro iranga 268 129 23644211.9 Kitas ilgalaikis materialusis turtas 2514 3372IJ.l O Nebai!!!a statyba ir išankstiniai mokėiimai111. Ilgalaikis finansinis turtasIV. Kitas ilgalaikis turtasB. BIOLOGINIS TURTASC. TRUMPALAIKIS TURTAS 3 2166592 1218940I. AtsarQos 3.1 3996 10191.1 Strateginės ir neliečiamosios atsanws1.2 Medžiae:os, žaliavos ir ukinis inventorius 3996 10191.3 Nebaigta .aminti produkcija ir nebaigtos vykdyti sutartys1.4 Pagaminta orodukciia, atsamos, skirtos oarduoti (oerduoti)1.5 Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduotiII. Išankstiniai aomokėiimai 3.2 2552 3262III. Per vienus metus £!autinos sumos 3.3 2160044 1214659111.1 Gautini mokesčiai ir socialinės imokos111.2 Gautinos finansavimo sumos

111.3 Gautinos sumos už turto naudojimą, parduotas prekes, turtą,574 504oaslauQas

1Il.4 Sukauotos gautinos sumos 2 159470 1214156111.5 Kitos 2:autinos sumosIV. Trumpalaikės investiciiosV. Pinigai ir oiniQu ekvivalentai 3.4

IS VISO TURTO: 17069566 16226026

D. FINANSAVIMO SUMOS 4 14903 141 15008 105I. Iš valstvbės biudžetoII. Iš savivaldvbės biudžetoIII. Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautiniųIV. Iš kitu šaltiniu 14903 141 15008105

S027 Pateikimo valiuta ir tikslumas: litais

Eil.Nr PastabosPaskutinė Paskutinė

StraipsniaiNr. ataskaitinio praėjusio

laikotamio diena ataskaitinioE. IJSIPAREIGOJIMAI 2166425 1217921I. lI~alaikiai isioarei~oiimai 51.1 lI~alaikiai finansiniai isioarei~oiimai1.2 lI~alaikiai atidėiiniail.3 Kiti il~alaikiai isioarei~oiimaiII. Trumoalaikiai isinareigojimai 6 2 166425 1217921

11.1 Ilgalaikių atidėjinių einamųjų metų dalis ir trumpalaikiaiatidėiiniai

11.2 lI~alaikiu jsipareigojimu einamuiu metu dalis1l.3 Trumoalaikiai finansiniai isioarei~oiimai11.4 Mokėtinos subsidijos, dotaciios ir finansavimo sumos 98912 9841011.5 Mokėtinos sumos i biudžetus ir fondus11.5.I Gražintinos finansavimo sumos11.5.2 Kitos mokėtinos sumos biudžetui11.6 Mokėtinos socialinės išmokas11.7 Gražintini mokesčiai, jmokos ir iu oermokos11.8 Tiekėjams mokėtinos sumos 238406 19906411.9 Su darbo santykiais susiie jsiparei~oiimai 68484411.10 Sukauptos mokėti nos sumos I 143578 92044711.11 Kiti trumoalaikiai jsipareigojimai 685F. GRYNASIS TURTAS 7I. Dalininku kapitalasII. Rezervai11.1 Tikrosios vertės rezervas11.2 Kiti rezervaiIII. Nuosavybės metodo itakaIV. Sukauotas oerviršis ar deficitasIV.I Einamuju metu perviršis ar deficitasIV.2 Ankstesniu metu oerviršis ar deficitasG. MAZUMOS DALIS

IŠ VISO FINANSAVIMO SUMŲ, ĮSIPAREIGOJIMŲ,17069566 16226026GRYNOJO TURTO IR MAŽUMOS DALIES:

Djrektoriaus pavaduotoja, laikinai vykdantidirektoriaus funkcijas

Finansų ir apskaitos skyriaus vedėja

Zita Kalvelienė

Sigita Sargaulytė


Juridinių asmenų registras, kodas 191674725, Vasario 16-osios g. 60, LT-35167 Panevėžys

VEIKLOS REZULTATŲ ATASKAITAPAGAL 2014 M. BIRŽELIO 30 D. DUOMENIS

2014-07-,uNr. fl!' foS027 Pateikimo valiuta ir tikslumas. litais

Sigita Sargautytė

direktoriaus funkcijas


Eil.Nr Pastabos Ataskaitinis PraėjęsStraipsniai

Nr. laikotarpisataskaitinislaikot.mis

I 2 3 4 5A. PAGRINDINES VEIKLOS PAJAMOS 8118498 8001 490I. FINANSAVIMO PAJAMOS 8 8118514 80009331.1 Iš valstybės biudžeto

1.2 Iš savivaldybių biudžetų

1.3 Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų lėšų1.4 Iš kitų finansavimo šaltinių 8118514 8000933II. MOKESČIŲ IR SOCIALINIŲ ĮMOKŲ PAJAMOSIll. PAGRINDINĖS VEIKLOS KITOS PAJAMOS - 16 557111.1 Pagrindinės veiklos kitos pajamos 9 14500 14027III.2 Pervestinų pagrindinės veiklos kitų pajamų suma 14516 13 470B. PAGRINDINES VEIKLOS SĄNAUDOS 10 8118498 8001490I. DARBO UZMOKESCIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO 5668916 5302740II. NUSIDEVEJIMO IR AMORTIZACIJOS 177090 223964III. KOMUNALINIŲ PASLAUGŲ IR RYSIŲ 300308 377 731IV. KOMANDIRUOCIŲ 1448 7772V. TRANSPORTO 18651 27 106VI. KVALIFIKACIJOS KELlMO 400VII. PAPRASTOJO REMONTO IR EKSPLOATAVIMO 82946 97007VIII. NUVERTEJlMO IR NURASYTŲ SUMŲ 205IX. SUNAUDOTŲ IR PARDUOTŲ ATSARGŲ SAVIKAINA 47933 44218X. SOCIALINIŲ ISMOKŲXI. NUOMOSXII. FINANSAVIMOXIII. KITŲ PASLAUGŲ I 809328 I 902069XIV. KITOS 11274 18882C. PAGRINDINES VEIKLOS PERVIRŠIS AR DEFICITASD. KITOS VEIKLOS REZUL TA TASI. KITOS VEIKLOS PAJAMOSII. PERVESTINOS , BIUDZETĄ KITOS VEIKLOS PAJAMOSIII KITOS VEIKLOS SĄNAUDOSE. FINANSINES IR INVESTICINES VEIKLOS REZULTA TF. APSKAITOS POLITIKOS KEITIMO IR ESMINIŲ

APSKAITOS KLAIDU TAISYMO ITAKAG. PELNO MOKESTISH. GRYNASIS PERVIRSIS AR DEFICITAS PRIEŠ

NUOSAVYBĖS METODO ITAKAI. NUOSAVYBES METODO ĮTAKAJ. GRYNASIS PERVIRSIS AR DEFICITASI. TENKANTIS KONTROLlUOJANCIAJAM SUBJEKTUIII. TENKANTIS MAZUMOS DALIAI

Direktoriaus pavaduotoja, laikinai vykdanti // Zita Kalvelienė


Juridinių asmenų registras, kodas 191674725, Vasario 16.osios g. 60, LT.35167 Panevėžys

FINANSINIŲ ATASKAITŲ AIŠKINAMASIS RAŠTASPAGAL 2014 M. BIRŽELIO 30 D. DUOMENIS

2014.07.Jf Nr. fl' tf(

I. BENDROJI DALIS

Valstybinio socialinio draudimo fondo valdybos Panevėžio skyrių (toliau Skyrius) steigiaValstybinio socialinio draudimo fondo valdyba prie Socialinės apsaugos ir darbo ministerijos (toliauFondo valdyba), vadovaudamasi Valstybinio socialinio draudimo fondo valdybos prie Socialinėsapsaugos ir darbo ministerijos nuostatais ir kitais teisės aktais, socialinio draudimo funkcijomsvykdyti ir tvirtina skyriaus nuostatus.

Skyrius yra iregistruotas Lietuvos Respublikoje, išlaikomas iš Valstybinio socialiniodraudimo fondo lėšų. Skyrius yra biudžetinė istaiga, turinti antspaudą su savo pavadinimu irLietuvos valstybės herbu ir istatymų nustatyta tvarka patvirtinta simbolika, atsiskaitomąją sąskaitą.

Skyriaus veiklą reglamentuoja Lietuvos Respublikos valstybinio socialinio draudimoistatymas ir jo nuostatai. Skyrius yra viešojo administravimo istaiga, kurios paskirtis - organizuotisocialini draudimą ir vykdyti operatyvų Fondo valdybos lėšų tvarkymą bei apskaitą, užtikrinantpriskaičiuotų socialinio draudimo imokų sumų, baudų, delspinigių surinkimą ir išieškojimą i Fondovaldybą, teisingą duomenų apie apdraustuosius asmenis tvarkymą bei istatymuose nustatytųsocialinio draudimo išmokų paskyrimą ir mokėjimą gavėjams, taip pat vykdo kitas LietuvosRespublikos teisės aktais jam pavestas funkcijas.

Skyrius veiklą vykdo nuo 1997-07-01 sujungus Valstybinio socialinio draudimo fondovaldybos Panevėžio miesto ir Panevėžio rajono skyrius, remiantis 1997-07-01 Valstybinio socialiniodraudimo fondo valdybos direktoriaus isakymu Nr. 284 "Dėl Valstybinio socialinio draudimo fondovaldybos Panevėžio miesto ir rajono skyrių reorganizavimo".

Nuo 2012 m. sausio I d. skyrius reorganizuotas, prie skyriaus prijungti Valstybiniosocialinio draudimo fondo valdybos Biržų, Kupiškio, Pasvalio ir Rokiškio skyriai, remiantisLietuvos Respublikos Vyriausybės 2011 m. liepos 13 d. nuratimu Nr. 884 (žin., 2011, Nr. 92-4385)"Dėl sutikimo reorganizuoti Valsybinio socialinio draudimo fondo valdybos teritorinius skyrius" ir2011-11-29 VSDF valdybos direktoriaus isakymu Nr. V-498 "Dėl VSDF valdybos teritorinių skyriųreorganizavimo" .

1997-06-06 Valstybinio socialinio draudimo fondo valdybos direktoriaus isakymu Nr. 311,Valstybinio socialinio draudimo fondo valdybos Panevėžio skyriaus vedėja paskirta Gražina OnaŠčerbickienė.

Skyrius neturi kontroliuojamųjų ir asocijuotųjų subjektų.

2

I lentelė

INFORMACIJA APIE KONTROLIUOJAMUOSIUS, ASOCIJUOTUOSIUS IR KITUS SUBJEKTUS'

,.,- pažymėti ataskaitos laukai nepildomi;** - jtraukiama tiek detalizuojamų eilučių, kiek yra kontroliuojamų, asocijuotųjų ir kitų subjektų;*** - teikiama informacija apie tas valstybės ar savivaldybės jmones, kuriose viešojo sektoriaus subjektas igyvendina imonės savininko teises irpareigas.

Ataskaitinio laikotarpio pabaiQo' e

Valdomų Grynasis NuosavasEil. Buvei- Investicijos kapitalas Pagrin-Nr. Subjekto tipas ir pavadinimas nės akcijų dydis ataskaitinio arba dinė.* adresas (dalininko nominaliąja laikotarpio grynasis veiklaįnašų) dalis verte (Lt) rezultatas, turtas, iš(procentais) iš viso (Lt) viso (Lt)I 2 3 4 5 6 7 81 Kontroliuojamos biudžetinės jstaiQos X X

Kontroliuojamos viešosios įstaigos,2 priskiriamos prie viešojo sektoriaus X

subiektuKontroliuojamos viešosios istaigos,

3 nepriskiriamos prie viešojo sektoriaus Xsubiektu

4 Valstybės ir savivaldybiu imonės*** X X

5 Kontroliuojamos akcinės ir uždarosiosakcinės bendrovės

6 Asociiuotieii subjektai7 Administruoiami išteklių fondai X X X8 Administruojami mokesčių fondai X X X

Skyriaus patikėjimo teise valdo, naudoja i Valstybinio socialinio draudimo fondo biudžetoapskaitą itrauktą turtą ir juo disponuoja.

Skyriaus pajamas sudaro jo išlaikymui skiriamos Fondo valdybos lėšos ir skyriaus veiklospajamos už turto nuomą, o sąnaudas - valstybės tarnautojų ir darbuotojų, dirbančių pagal darbosutartis, darbo užmokesčio ir už juos mokamų socialinio draudimo imokų sumos, ilgalaikiomaterialiojo turto ir nematerialiojo turto nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudos, komunaliniųpaslaugų ir ryšių sąnaudos, komandiruočių, transporto, paprastojo remonto ir eksploatavimosąnaudos bei kitų paslaugų sąnaudos, patiriamos administruojant visų rūšių socialini draudimą,socialinio draudimo išmokas, bei išmokų, fmansuojamų iš Lietuvos Respublikos valstybės biudžetoar kitų šaltinių, apskaičiavimą ir mokėjimą.

Skyriaus finansavimą iš Fondo valdybos garantuoja Valstybinio socialinio draudimoistatymas.

II. APSKAITOS POLITIKA

Parengimo principai

Skyriaus tarpinių finansinių ataskaitų rinkiniai parengti vadovaujantis Lietuvos Respublikosviešojo sektoriaus atskaitomybės istatymu, Lietuvos Respublikos finansų ministro 2008 m. birželioII d. isakymu Nr.IK-213 "Dėl viešojo sektoriaus apskaitos ir finansinės atskaitomybės 23-ojostandarto patvirtinimo" ir vėlesniais jo pakeitimais.

Skyriaus finansinių ataskaitų apimtis ir formos parengtos vadovaujantis LietuvosRespublikos buhalterinės apskaitos istatymu, Valstybinio socialinio draudimo fondo biudžetosandaros įstatymu, Valstybinio socialinio draudimo fondo biudžeto sudarymo ir vykdymotaisyklėmis, Lietuvos Respublikos viešojo sektoriaus istatymu ir Viešojo sektoriaus apskaitos irfinansinės atskaitomybės standartais, Fondo valdybos direktoriaus 2013 m. gruodžio 31 d. isakymuNr.V-385 "Dėl valstybinio socialinio draudimo fondo administravimo istaigų veiklos apskaitos

3

politikos patvirtinimo" ir kitais teisės aktais.Įdiegtoje finansų valdymo sistemoje skyriaus veiklos ūkinių operacijų apskaita ir ataskaitų

rinkiniai sudaromi vadovaujantis Lietuvos Respublikos buhalterinės apskaitos istatymu, LietuvosRespublikos viešojo sektoriaus istatymu ir Viešojo sektoriaus apskaitos ir finansinės atskaitomybėsstandartais, Fondo valdybos direktoriaus 2013 m. gruodžio 31 d. isakymu Nr.V-385 "Dėl valstybiniosocialinio draudimo fondo administravimo istaigų veiklos apskaitos politikos patvirtinimo"patvirtinta valstybinio socialinio draudimo fondo administravimo istaigų veiklos apskaitos politika,patvirtintu sąskaitų planu, patvirtintais ataskaitų rinkiniais: finansinių ataskaitų rinkiniu ir veiklossąnaudų sąmatos vykdymo ataskaitų rinkiniu.

Skyrius veiklai vykdyti isigytą nematerialųjj, ilgalaiki ir trumpalaiki materialųji turtą iratsargas itraukia i apskaitą su pridėtinės vertės mokesčiu.

Sumos šioje skyriaus tarpinėje finansinėje ataskaitoje pateikiamos nacionaline valiuta -litais (Lt).

Operacijos užsienio valiuta

Skyriaus veikloje nenaudojamos užsienio valiutos.

Gautinos sumos

Gautinos sumos, kurių mokėjimo terminas sueina vienų metų laikotarpyje nuo ataskaitossudarymo datos, yra pateikiamos kaip trumpalaikis turtas. Gautinos sumos yra pateikiamos verte,kurią tikimasi atgauti.

Ilgalaikis materialusis turtas

Ilgalaikis materialusis turtas, išskyrus pastatus, yra apskaitomas isigijimo savikaina, atėmussukauptą nusidėvėjimą ir vertės sumažėjimo nuostolius. Pastatai iki 2009-12-31 buvo apskaitomiperkainota verte, kuri yra tikroji vertė, kas penkeri metai apskaičiuojama nepriklausomų turtovertintojų, atėmus po perkainojimo sukauptą nusidėvėjimą ir vertės sumažėjimo nuostolius.Vadovaujantis Lietuvos Respublikos Finansų ministro 2008 m. gegužės 8 d. isakymu Nr.IK-174"Dėl viešojo sektoriaus apskaitos ir finansinės atskaitomybės 12-ojo standarto patvirtinimo" irvėlesniais jo pakeitimais, 2009 m. gruodžio 31 d. pastatų perkainota vertė ir perkainojimo sukauptasnusidėvėjimas eliminuoti iš pastatų apskaitos.

Ilgalaikis materialusis turtas, isigytas iki 1996 m. sausio I d., yra apskaitomas isigijimosavikaina, koreguota Lietuvos Respublikos Vyriausybės patvirtintais indeksacijos koeficientais,nustatytais skirtingoms ilgalaikio materialiojo turto grupėms, atėmus sukauptą nusidėvėjimą.

Nusidėvėjimas skaičiuojamas taikant tiesini proporcini metodą.Ilgalaikio materialiojo turto naudojimo laikotarpiai 2014 metams nustatyti atsižvelgus

Lietuvos respublikos Vyriausybės patvirtintus normatyvus.Remonto išlaidos yra itraukiamos i veiklos rezultatų ataskaitą, kai jos yra patiriamos.

Nematerialusis turtas

Nematerialusis turtas apskaitomas isigijimo savikaina, atėmus sukauptą amortizaciją ir vertėssumažėjimą. Nuo 200I m. sausio I d. naujai isigyjamai programinei irangai ir licencijoms taikomasketurių metų amortizavimo laikas.

Nuo 2010 m. sausio I d. naujai isigyjamai ir eksploatuojamai programinei irangai irlicencijoms taikomas trijų metų amortizavimo laikas.

4

Ilgalaikis finansinis turtas

Skyriaus finansinis turtas yra skirstomas i ilgalaiki ir trumpalaiki. Trumpalaikis finansinisturtas - finansinis turtas, kuri tikimasi parduoti arba panaudoti per 12 mėnesių nuo paskutinėseinamojo ataskaitinio laikotarpio dienos, ilgalaikis finansinis turtas - finansinis turtas, naudojamasilgiau nei 12mėnesių, skaičiuojant nuo paskutinės einamojo ataskaitinio laikotarpio dienos.

Skyriuje ilgalaikio finansinio turto likučių paskutinei ataskaitinio laikotarpio dienai2014-06-30 nebuvo.

2 lentelėINFORMACIJA APIE ILGALAIKĮ FINANSINĮ TURTĄ

Paskutinė PaskutinėEil. ataskaitinio praėjusioNr. Straipsnio pavadinimas

laikotarpio ataskaitinio

diena laikotarpiodiena

I 2 3 4I. Investicijos inuosavybės vertybinius nonierius

1.1. Investiciios i kontroliuojamus viešoio sektoriaus subiektus1.2. Investicijos j kontroliuojamus ne viešoio sektoriaus ir asocijuotuosius subjektus1.3. Investiciios i kitus subjektus2. Investicijos ine nuosavybės vertYbinius nonierius

2.1. Investiciios i iki išpirkimo termino laikoma finansini turta2.2. Investicijos j parduoti laikoma finansini turta3. Po vienu metu gautinos sumos4. Ilgalaikiai terminuotie;; indėliai5. Kitas ilgalaikis finansinis turtas6. Išankstiniai mokėjimai už ilgalaiki finansini turta7. Iš viso O O

Tarptautinių institucijų dotacijos ir parama

Skyrius tarptautinių institucijų dotacijų ir paramos neturėjo.

Pajamų pripažinimas

Finansavimo pajamos pripažistamos tada, kai patiriamos sąnaudos. Kitos skyriaus pajamospripažistamos, kai yra uždirbamos.

Sąnaudų pripažinimas

Skyriaus veiklos sąnaudos pripažistamos kaupimo ir palyginamumo principais tuoataskaitiniu laikotarpiu, kai uždirbamos su jomis susijusios pajamos, neatsižvelgiant i pinigųišleidimo laiką. Tais atvejais, kai per ataskaitini laikotarpi padarytų išlaidų neimanoma tiesiogiaisusieti su tam tikrų pajamų uždirbimu ir jos neduos ekonominės naudos ateinančiais ataskaitiniaislaikotarpiais, šios išlaidos pripažistamos sąnaudomis tą laikotarpi, kada buvo patirtos. Sąnaudų dydisivertinamas sumokėta arba mokėtina pinigų ar jų ekvivalentų suma. Atsargų sunaudojimo sąnaudospripažistamos, kai atsargos išduodamos naudojimui veikloje.

Konsolidavimo principai

Skyriaus konsoliduotosios tarpinės finansinės ataskaitos sudaromos laikantis šiųkonsolidavimo procedūrų:

1. Fondo valdybos ir konsoliduojamų Fondo administravimo istaigų finansinės ataskaitos

5

(finansinės būklės ataskaita, veiklos rezultatų ataskaita) ir aiškinamojo rašto formos eilutėssujungiamos eilutė po eilutės, sudedant tų pačių straipsnių sumas;

2. Eliminuojamos visos konsoliduojamųjų subjektų tarpusavio ūkinės operacijos.

III. PASTADOS

Finansinės būklės ataskaitos pastabos

1 pastaba. Ilgalaikis nematerialusis turtas

Nematerialusis turtas apskaitomas isigijimo savikaina, atėmus sukauptą amortizaciją ir vertėssumažėjimo nuostolius.

Skyriaus pagrindinėje veikloje naudojamo nematerialiojo turto amortizacija pripažistamapagrindinės veiklos sąnaudomis.

Skyriaus nematerialiojo turto likučiai 2014 m. birželio 30 d. sudarė O Lt. Kiekvienamnematerialiojo turto objektui nuo 20 IOm. sausio I dienos nustatytas 3 metų (iki 20 IOm. sausio I d.buvo 4 metai) naudingo tarnavimo laikas nuo jo isigijimo datos, ir amortizacija paskirstyta tolygiaikiekvienam naudingo tarnavimo mėnesiui.

Nematerialiojo turto vertės pasikeitimo per ataskaitini laikotarpi duomenys pateikiamilentelėje "Nematerialiojo turto vertės pagal grupes pasikeitimas per ataskaitini laikotarpį".

2 pastaba. Ilgalaikis materialusis turtas

Ilgalaikio materialioj o turto naudojimo laikotarpiai nustatyti vadovaujantis Fondo valdybosdirektoriaus 2009 m. gruodžio 16 d. isakymu Nr. V - 736 "Dėl ilgalaikio turto nusidėvėjimo(amortizacijos) normatyvų".

Ilgalaikiam materialiajam turtui priskiriamas turtas, kuris naudingai eksploatuojamas ilgiaunegu vienerius metus, o jo isigijimo vertė - nė mažesnė už I 000 litų. Ilgalaikio materialioj o turtovieneto likvidacinė vertė - I Lt.

Ilgalaikis materialusis turtas, išskyrus pastatus, yra apskaitomas isigijimo savikaina, atėmussukauptą nusidėvėjimą ir vertės sumažėjimą.

Ilgalaikio materialioj o turto likučiai 2014 m. birželio 30 d. sudarė 14 902 973 Lt. Pastatųbalansinę vertę sudarė - 14 457 934 Lt, infrastruktūros ir kitų statinių - I 546 Lt, mašinų irirenginių - 157475 Lt, transporto priemonių - 15 376 Lt, baldų ir biuro irangos - 268 129 Lt, kitoilgalaikio materialaus turto - 2 514 Lt.

Skyrius per 2014 m. ataskaitini laikotarpi isigijo ilgalaikio turto už 73198 Lt:vieną kopijavimo aparatą už 4513 Lt, skenerius 6 vnt., kurių isigijimo vertė - 17 729 Lt,

vieną projektorių su ekranu už 2 677 Lt, plono kliento ir monitoriaus komplektus 30 vnt., kuriųįsigijimo vertė - 48 279 Lt.

Ilgalaikio materialioj o turto vertės pasikeitimo per ataskaitinį laikotarpį duomenys pateiktilentelėje "Ilgalaikio materialioj o turto vertės pagal turto grupes pasikeitimas per ataskaitinįlaikotarpį" .

3 pastaba. Trumpalaikis turtas

3.1. pastaba. Atsargos

Skyriaus atsargų apskaitos metodai ir taisyklės nustatyti vadovaujantis Lietuvos RespublikosFinansų ministro 2008 m. birželio 20 d. isakymu Nr.IK-220 "Dėl viešojo sektoriaus apskaitos irfinansinės atskaitomybės 8-ojo standarto patvirtinimo" ir vėlesniais jo pakeitimais. Atsargos - tai

6

trumpalaikis turtas, kurį skyrius sunaudoja pajamoms uždirbti ar viešosioms paslaugoms teikti pervienerius metus. Atsargos pripažistamos ir registruojamos apskaitoje, jei jos atitinka ši atsargųapibrėžimą. Prie atsargų priskiriamas neatiduotas naudoti ūkinis inventorius. Atiduoto naudotiūkinio inventoriaus vertė iš karto įtraukiama į sąnaudas. Atsargos apskaitoje registruojamos pagalatsargų isigijimo dokumentus (perdavimo aktus, sąskaitas faktūras), dokumento sudarymo data,atsargoms suteikiant kodą iš atsargų registro. Įsigytos ar pasigamintos atsargos apskaitojeregistruojamos jų isigijimo ar pasigaminimo savikaina. Pagal ataskaitinio laikotarpio paskutinėsdienos būklę atsargos ivertintos grynąja realizavimo verte.

Skyriaus apskaitoje atsargos skirstomos į šias pagrindines grupes:I. Medžiagos ir žaliavos;2. Ūkinis inventorius;3. Nebaigtos vykdyti sutartys;4. Atsargos, skirtos parduoti (perduoti).Atsargos, sunaudotos veikloje, nurašomos ir finansinėse ataskaitose parodomos ivertinus

"pirmas gautas - pirmas išduotas" (FIFO) metodu (daroma prielaida, kad pirmiausia naudojamospirmiausia isigytos atsargos).

Skyriaus atsargos 2014 m. birželio 30 d. sudarė 3 996 Lt.Skyriaus duomenys apie balansinės atsargų vertės pagal atsargų grupes pasikeitimus per

ataskaitini laikotarpi pateikiami lentelėje "Atsargų vertės pasikeitimas per ataskaitini laikotarpi".

3.2. pastaba. Išankstiniai apmokėjimai

Skyriaus išankstiniai apmokėjimai 2014 m. birželio 30 d. sudarė 2 552 Lt. Šias išlaidassudaro ateinančių laikotarpių sąnaudos spaudos prenumeratai -I 559 Lt, išankstinis apmokėjimas užturto nuomą - 685 Lt ir išankstinis apmokėjimas skyriaus darbuotojui - 308 Lt.

Skyriaus informacija apie išankstinius apmokėjimus per 2014 metų ataskaitinį laikotarpįpateikiami 3 lentelėje.

7

3 lentelėINFORMACIJA APIE IŠANKSTINIUS APMOKĖJIMUS

Paskutinė Paskutinė

Eil. ataskaitinio praėjusio

Nr. Straipsnio pavadinimaslaikotarpio ataskaitinio

diena laikotarpiodiena

I 2 3 4

1. ~šankstiniai apmokėjimai 2552 3262

1.1. Išankstiniai apmokėjimai tiekėjams

1.2. ~vansiniai mokesčių mokėjimai

1.3. Išankstiniai apmokėjimai Europos Sąjungai

1.4. šankstiniai apmokėjimai darbuotojams 308

1.5. Kiti išankstiniai apmokėjimai 685

1.6. CĄteinančiųlaikotarpių sąnaudos I 559 3262

2. šankstinių apmokėjimų nuvertėjimas (2.4 eilutė)

2.1. Išankstinių apmokėjimų nuvertėjimo suma laikotarpio pradžioje

2.2. šankstinių apmokėjimų nuvertėjimo per ataskaitinį laikotarpį suma

2.3. šankstinių apmokėjimų nuvertėjimo sumos atkūrimas

2.4. Išankstinių apmokėjimų nuvertėjimo suma laikotarpio pabaigoje2.1+2.2-2.3)

3. šankstiniai apmokėjimai grynąja verte (1-2) 2552 3262

3.3. pastaba. Per vienus metus gautinos sumos

Skyriaus per vienus metus gautinos sumos 2014 m. birželio 30 d. sudarė 2 160 044 Lt,2013 m. gruodžio 31 d. sudarė 1 214659 Lt, t.y. padidėjo 945 385 Lt. Skyriaus gautinas sumassudarė: gautinos sumos iš nuomininkų už jiems suteiktas paslaugas - 574 Lt ir sukauptos gautinossumos - 2159470 Lt.

Po skyrių reorganizacijos 2012 m. sausio 1 d. gautinos sumos (priskaičiuoti delspinigiai) -22 441 Lt ir jų nuvertėjimas , kurie susidarė dėl bankrutuojančios UAB "Piniava", iš Biržų skyriausbuvo perkelti iPanevėžio skyriaus balansą.

Informacija apie skyriaus per vienus metus gautinas sumas pateikiama 4 lentelėje.

8

4 lentelė

INFORMACIJA APIE PER VIENUS METUS GAUTINAS SUMASPaskutinė ataskaitiuio Paskutinė praėjusio ataskaitinio

laikotarnio dieua laikotarnio dienatarp jų tarp jų iš tarp jų iš

Eil. iš kontro-tarp jų iš kontro-

Nr. Straipsuio pavadinimas viešojo liuojamų irviešojo liuojamų ir

iš viso sektoria asocijuotųjų iš visosektoriaus asocijuotųjų

us ne viešojosubjektų ne viešojo

subjekt sektoriaus sektoriausŲ subiektu subiektų

1 2 3 4 5 6 7 8Per vienus metus gautiuų sumų įsigijimo

I. savikaina, iš viso 2 160044 1 2146591.1+ 1.2+ 1.3+ 1.4+ 1.5+ 1.6)

1.1. Gautinos finansavimo sumos1.2. Gautini mokesčiai ir socialinės jmokos1.2.1

Gautini mokesčiai

1.2.2Gautinos socialinės įmokos

1.3. Gautinos sumos už turto naudoj imą,oarduotas orekes, turtą, paslaugas

1.3.1Gautinos sumos už turto naudojimą

1.3.2Gautinos sumos už parduotas prekes

1.3.3Gautinos sumos už suteiktas paslaugas 574 442 504 62

1.3.4 Gautinos sumos už parduotą ilgalaikįturtą

1.3.5 Kitos

1.4. Gautinos sumos už konfiskuotą turtą,22441 22441baudos ir kitos oetesybos

1.5. Sukauntos gautinos sumos 2159470 12141561.5.1

Iš biudžeto

1.5.2 Kitos 2159470 1214156

1.6. Kitos gautinos sumosPer vienus metus gautinų sumų

2. nuvertėjimas ataskaitinio laikotarpio - 22 441 -22441oabaie:oie

3. Per vienus metus gautinų sumų2160044 1214659balansinė vertė

3.4. pastaba. Pinigai ir pinigų ekvivalentai

Pinigus sudaro pinigai kasoje ir banko įstaigų sąskaitose. Pinigų ekvivalentai yratrumpalaikės, likvidžios investicijos, kurios gali būti greitai ir lengvai iškeičiamos į žinomą pinigųsumą. Tokių investicijų terminas neviršija trijų mėnesių, o vertės pokyčių rizika yra labai nedidelė.

Skyrius kasos neturi, o pinigų likučių paskutinei praėjusio ataskaitinio laikotarpio dienai2013 m. gruodžio 31 d. kredito įstaigų sąskaitoje nebuvo, ataskaitinio laikotarpio dienai 2014 m.birželio 30 d. kredito įstaigų sąskaitoje likučio taip pat nebuvo.

9

Skyriaus pinigų ir pinigų ekvivalentų pasikeitimas per 2014 metų ataskaitini laikotarpipateikiamas 5 lentelėje.

5 lentelė

INFORMACIJA APIE PINIGUS IR PINIGŲ EKVIVALENTUS

Paskutinė PaskntinėEil.

Straipsnio pavadinimas ataskaitinio praėjusioNr. laikotarpio ataskaitinio

diena laikotarpio diena

I 2 3 41. Pinigai iš valstybės bindžeto

1.1. Pinigai bankų sąskaitose

1.2. Pinigai kasoje

1.3. Pinigai kelyje

1.4. Įšaldytos lėšos

2. Pinigai iš savivaldybės bindžeto

2.1. Pinigai bankų sąskaitose

2.2. Pinigai kasoje

2.3. Pinigai kelyje


3. Kiti pinigai ir pinigų ekvivalentai O O

3.1. Pinigai bankų sąskaitose O O

3.2. Pinigai kasoje

3.3. Pinigai kelyje


3.5. Indėliai, kurių terminas neviršija trijų mėnesių

3.6. Kiti pinigų ekvivalentai

3.7. Kaupiamųjų pensijų jmokų sqskaitoje

4. Iš viso pinigų ir pinigų ekvivalentų O O

5. Iš jų išteklių fondų lėšos

4 pastaba. Finansavimo sumos

Skyriaus finansavimo sumų apskaitos metodai ir taisyklės nustatyti vadovaujantis LietuvosRespublikos Finansų ministro 2008 m. birželio 9 d. isakymu Nr.IK-205 "Dėl viešojo sektoriausapskaitos ir finansinės atskaitomybės 20-ojo standarto patvirtinimo" ir vėlesniais jo pakeitimais.Skyriaus finansavimo sumos per 2014 metų ataskaitini laikotarpi pateikiamos lentelėje"Finansavimo sumos pagal šaltini, tikslinę paskirti ir jų pokyčiai per ataskaitini laikotarpi".

10

5 pastaba. Ilgalaikiai isipareigojimai

Skyrius ataskaitiniame laikotarpyje ilgalaikių įsipareigojimų neturėjo.Finansinius įsipareigojimus skyrius pripažįsta įsigijimo savikaina.Skyrius ilgalaikių finansinių skolų per 2014 metų ataskaitinį laikotarpį neturėjo.

6 pastaba. Trumpalaikiai isipareigojimai

Skyriaus trumpalaikius įsipareigojimus 2014 m. birželio 30 d. sudarė 2 166425 Lt. Skyriaustrumpalaikius įsipareigojimus sudaro: mokėtinos finansavimo sumos - 98 912 Lt, mokėtinos sumostiekėjams už įsigytas atsargas, paslaugas - 238 406 Lt, su darbo santykiais susiję įsipareigojimai -684 844 Lt, t.y. darbo užmokesčio sąnaudos - 308 768 Lt, darbdavio soc. draudimo įmokos -228 764 Lt., soc. draudimo įmokos - 67 369 Lt., pąjamų mokesčio sąnaudos - 79 943 Lt ir kititrumpalaikiai įsipareigojimai - I 144 263 Lt, (iš jų yra sukauptos atostoginių sąnaudos 873 094 Lt,sukauptos VSD įmokų sąnaudos - 270484 Lt ir gauti išankstiniai mokėjimai - 685 Lt.).

Skyriaus apskaitoje veiklos sąnaudos pripažįstamos kaupimo principu tą laikotarpį, kurįpatiriamos, t.y. minėti kreditoriniai įsipareigojimai pripažinti sąnaudomis 2014 m. birželio 30 d.

Informacija apie skyriaus trumpalaikius įsipareigojimus pateikiama 6 lentelėje.

6 lentelėINFORMACIJA APIE TRUMPALAIKIUS ĮSIPAREIGOJIMUS

Paskutinė ataskaitinio Paskutinė praėjusio

laikotarpio diena ataskaitinio laikotarpiodiena

I 2 3Mokėtinos valstybinės pensijosPrivalomajam sveikatos draudimui mokėtinos sumosUžimtumo fondui mokėtinos sumosValstybinei mokesčių inspekcijai mokėtinos sumos 79943Kitos mokėtinos sumos 942219 297474Sukauptos sąnaudos ir bus imų laikotarpių pajamos 1144263 920447Iš viso kiti trumpalaikiai isipareigojimai 2.166425 1217921

7 pastaba. Grynasis turtas

Skyriaus grynojo turto likučio 2014 m. birželio 30 d. nebuvo, kaip ir 2013 m. gruodžio30 d., t.y. skyrius kiek gavo finansavimo, tiek ir patyrė sąnaudų veiklai vykdyti.

Informacija apie skyriaus grynąjį ataskaitinio laikotarpio rezultatą ir grynąjį turtą pateikta"Veiklos rezultatų" ataskaitoje.

Veiklos rezultatų ataskaitos pastabos

8 pastaba. Finansavimo pajamos

Pagrindinės veiklos pajamų yra 8 118 498 Lt. Tai yra finansavimo pajamos iš kitųfinansavimo šaltinių ir pagrindinės veiklos kitos pajamos

Mokesčių ir socialinių įmokų pajamos didina tik Valstybinio socialinio draudimo fondo

r"

11

(toliau - Fondo) ekonominę naudą. Skyrius veikia kaip Fondo tarpininkas, t.y. jis yra atsakingas užistatymu nustatytų sumų administravimą; surinktos sumos nėra Skyriaus pajamos, nes jis negali šiųpajamų panaudoti savo nuožiūra ir (arba) savo tikslams vykdyti, o turi jas pervesti Fondui, todėlskyrius tvarko socialinių imokų pajamų apskaitą atskirai 'nuo savo turto, isipareigojimų irfinansavimo apskaitos ir rengia atskiras Fondo finansines atskaitas.

9 pastaba. Pagrindinės veiklos kitos pajamos

Skyriaus pagrindinės veiklos kitos pajamos apskaitomos vadovaujantis Lietuvos RespublikosFinansų ministro 2008 m. balandžio 28 d. isakymu Nr. IK-161 "Dėl viešojo sektoriaus apskaitos irfinansinės atskaitomybės 1O-ojostandarto patvirtinimo" ir vėlesniais jo pakeitimais.

Skyriaus pagrindinės veiklos kitas pajamas 2014 mbirželio 30 d. sudarė:• pagrindinės veiklos kitos pajamos - 14 500 Lt, t.y. turto nuomos pajamos l3 437 Lt,

pajamos už aukcione parduotą ilgalaiki turtą 608 Lt, ūkini inventorių 387 Lt ir suteiktas paslaugas(pažymų išdavimą) 68 Lt.

• pervestinų pagrindinės veiklos kitų pajamų suma - 14 516 Lt, t.y. pervestinos turtonuomos pajamos 13 437 Lt, pervestinos sumos už aukcione parduotą ilgalaiki turtą 624 Lt, ūkiniinventorių 387 Lt ir suteiktas paslaugas 68 Lt.

10 pastaba. Pagrindinės veiklos sąnaudos

Skyriaus veiklos sąnaudos pripažistamos kaupimo principu tą laikotarpi, kuri patiriamos.Atsargų sunaudojimo sąnaudos pripažistamos, kai atsargos išduodamos naudojimui veikloje,ateinančių laikotarpių sąnaudos apskaitomos tuo laikotarpiu, kuriuo jos patiriamos.

Skyriaus veiklos sąnaudos apskaitomos vadovaujantis Lietuvos Respublikos Finansųministro 2008 m. vasario 8 d. isakymu Nr.lK-059 "Dėl viešojo sektoriaus apskaitos ir finansinėsatskaitomybės 1I-ojo standarto patvirtinimo" ir vėlesniais jo pakeitimais.

Skyriaus pagrindinės veiklos sąnaudos 2014 m. birželio 30 d. sudarė 8118498 Lt.Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo imokų sąnaudas per ataskaitini laikotarpi sudarė

5668916 Lt.Ilgalaikio turto nusidėvėjimo ir amortizacijos sąnaudas per ataskaitini laikotarpi sudarė

177 090 Lt.Komunalinių paslaugų ir ryšių sąnaudas per ataskaitini laikotarpi sudarė 300 308 Lt. Šias

sąnaudas sudarė: šildymo sąnaudos - 149 545 Lt, elektros energijos sąnaudos - 69 530 Lt,vandentiekio ir kanalizacijos sąnaudos - l3 188 Lt, ryšių paslaugų sąnaudos - 64 422 Lt, bei kitoskomunalinių paslaugų sąnaudos - 3 623 Lt.

Komandiruočių sąnaudos per ataskaitini laikotarpi sudarė 1448 Lt.Transporto sąnaudos per ataskaitinj laikotarpi sudarė 18 651 Lt.Kvalifikacijos kėlimo sąnaudos per ataskaitini laikotarpi sudarė 400 Lt.Paprastojo remonto ir eksploatavimo sąnaudos per ataskaitini laikotarpi sudarė 82 946 Lt. Iš

jų patalpų remonto ir eksploatavimo sąnaudos per ataskaitini laikotarpi sudarė 48 427 Lt,kompiuterinės, biuro ir kitos technikos priežiūros ir eksploatavimo sąnaudos sudarė34519 Lt.

Nuvertėjimo ir nurašytų sumų sąnaudos (aukcione neparduoto ilgalaikio turto) sudarė 205 Lt.Sunaudotų ir parduotų atsargų savikaina per ataskaitini laikotarpi sudarė 47 933 Lt.Nuomos sąnaudų per ataskaitini laikotarpi skyrius neturėjo.Kitų paslaugų sąnaudos per ataskaitini laikotarpi sudarė 1 809 328 Lt. Didžiausią šių

sąnaudų dali sudarė išmokų mokėjimo sąnaudos - 1 801 202 Lt. Kitą šių sąnaudų dali sudarėdraudimo sąnaudos - 32 Lt ir kitų paslaugų sąnaudos - 8 094 Lt.

Kitos sąnaudos per ataskaitini laikotarpi sudarė 11 274 Lt. Šias sąnaudas sudarė:reprezentacinės sąnaudos - 2 774 Lt ir kitų sąnaudų dali -8 500 Lt darbdavio suteiktos materialinės

12

pašalpos istaigos darbuotojams.

IV. KITOS AIŠKINAMOJO RAŠTO PASTABOS

Neapibrėžtieji jsipareigojimai

Neapibrėžtųjų isipareigojimų apskaitos principai nustatyti 18 - jo VleSOjOsektoriausapskaitos ir finansinės atskaitomybės standarto "Atidėjiniai, neapibrėžtieji isipareigojimai,neapibrėžtasis turtas ir poataskaitiniai ivykiai" nustatyta tvarka.

Valstybinio socialinio draudimo fondo valdybos Panevėžio skyriaus neapibrėžtiejiisipareigojimai 2014 m. birželio 30 d. nesikeitė. Neapibrėžtųjų isipareigojimų dali sudaropriskaičiuotos darbo užmokesčio nepriemokos valstybės tarnautojams nuo 2009 m. gegužės I d. iki2013 m. rugsėjo 30 d., t.y. - I 244 734 Lt ir nuo šios sumos priskaičiuotos darbdavio socialiniodraudimo imokos - 385 618 Lt.

Direktoriaus pavaduotoja,laikinai vykdanti direktoriaus funkcijas


Zita Kalvelienė

Sigita Sargautytė

VALSTYBINIO SOCIALINIO DRAUDIMO FONDO VALDYBOS PANEVĖŽIOSKVRIUS

NEMATERIALlOJOTURTO VERTĖS PAGAL GRUPES PASIKEITIMAS PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮ

2014-01-01- 2014-06-30Pateikimo ,'afwla lr !lh/llllla,': liwisS027 Panevėžio skyrius

Kitas nemat~lialllsis tllrtasNebaigti projrkrai ir išanksliniai

a mokė'imaiEil. Programinė patentai lr 00,

NI", Plėlr<ls damai iranga iI' jo~ li(encijos literatūros, kitas Prestižas iš ~i~(1lIebaigti išanksliniailic~ncijo~ (išskyrus .• mokslo iI"meno nemaIenaiIlsisprojrktai apm(lkejimai

stnlpelyje kill"inilli tUl1as

I 2 3 4 5 6 7 8 9 '" III

ĮsigIjimo ar pllsigamimmo savikainaX Xataskaitini(llaikotar io radžioie 48011 48011

2 Isi i Imai per ataskllitinl iaikota i 21+2.2 X X2.1 irklo turt" iSll.(i'imosavikaina X X2.2 neatlY'lntlnau 'auto turto jsil!,i'imo savikaina X X3

Parduoto, perduoto ir nurašyto turto suma perX Xalaskaitin' laikota 3,1+32+3.3,'

JI arduoto X X3.2 erduoto X XJ.J nuraMo X X4 Per~rll avimai -.-/-) X X5

Įsigijimo al' pasigammimo savIkamaX Xataskailillio laikotm' io abai o;e '1+2-3+/-4' 48011 48011

6Sukaupta am0l1lza(IJos suma ataskaihOlo

X X X X Xlaikota io radžio'e 48011 4S0117

Neallygmtmal gaulo Iurto SUKaupta amortlza~uosX X X X Xsuma*"

8 ApskatČluola amortizacijos suma per atasKallJnlX X X X XIaikoI i

9 )ukaupta ?arauoto, perallOlO '~ ~~ra<;yto turtoX X X X XamortlzaCI os suma (9.1 +9.2+93

9.1 parduoto X X X X X92 erduoto X X X X X9.3 nur 9 X X X X XID Perl(rupavimai +I. X X X X XII

Uk.1upta amortizacijos soma atask.1ltinioX X X X Xlaikotar io abai 0;;'6+7+8_9+1_10 48011 48011

12NO\lel.tėJmlo soma ataskaitinio laikotarpIO

X Xradžio'e

lJNeat ygmtjmu gauto tllrtO SUKaupta nuvertejimo

X Xsuma*"

14 ApSKaiČIuota nuvertejImO suma per alasKaJtlnlX Xlalkotar i

"Panalkmta nuvertejImo suma per alaskmhn!

X Xlmkolarpj

16 ;ukaupta parduolO, perduoto ir nurašyto tllrtoX Xnuvertė'imosllma 161+162+16,3'-

I6, I arduoto X X16.2 erduoto X X16.3 nuraš\!IO X X17 Perurupa.lmaj (+1_ X X18

NnvertėJlnlO suma ataskaitinio laikotarpIoX Xabai o'e 12+13+14-15-16+/-17\

NemateriahoJo tUlio likutinė ~el'tė ataskaitiniOX X19 laikotar io nabai"o;e (5-11-18

20 l~eDlat~I;a1iojo tnrto likutinė vertė ataskaitioioX Xlaikotarpio pl'adžioie (1-6-12\

.-.: PaZymetl ataskrutos laukai nepildoml .•• - Kito subjekto sukaupta turto amorlizadjos arba nuvertejimo suma lki perdavimo

Pa'''ngeFInansų" apsl<altosskynaus vyfJauSloji'pecialist~Jolita Su",i1I.n~2014-07.02 {~

VALSTYBINIO SOCIALINIO DRAUDIMO FONDO VALDYBOS PANEVĖŽIO SKYRIUS

ILGALAIKIO MATERIALlOJOTlJRTO VERTĖS PAGAL TURTO GRUPES PASIKEITIMAS PERATASKAITINI LAIKOTARPI

S027 Pal1evė}io,hriu, 201.•..01_01 _201.•..06_30

Pa"atai Nekilnojamo,i", Kilnojam",i,,, Kita, II "Iaiki, malcrialu,i, I",'",Eil.I"fro'tr"kluro, M"iin",ir Tran.'I)O"" Baldai ir biuro Bankuin,.iN"

Straillllliai ŽCrn~Gy,enamieji Kitip"'Wtai ir kili ,tatinbi kulluro,

i,..,n~iniai llriemonh kulturosiran~a Kitos ,ert,bės KilO' ilgalaiki, Nehail:!a ,tal~'b"

allmok~jima, Iš ,i.",trl."bė. nrl)'hts matcrjaJu'"'!"rtas,2 , , j j , " O '" " " " " " "., ',igijim" ar I)migamlll,mo .a"ikaloa

X X X Xal't,kai!inio laikotar io radlio'. )J110(H8 2513+ 330124 3+5670 4%3949 16886 363924122 I,iei'imai a(•• kaitioi laikOIami (2.1+2.2)

X X 73198 X X 73198" pi,k(o luno "i iiimo .'a"ikall1aX X 73198 X X 731982,2 "catl,~uuinoi ~auto tuno isi ijimo $O,ikaiaaX X X X, PardUOlo.perduolo lr Ouro"to tuno ,wna pc,X X X X

ataskailini laikol",n, 13,1+:i.2+3,3\-6719 -17313 .S4032" parduOlo

X -.6719 X .23231 X X -29'1~l'.2 umoX X X X

3.3 ouraš,'IOX X -241182 X X -241l82

, Pereru a"imai +1-)X X X Xj

,.,gijimo "r I'a,igaminirno m,'ikamaX X X X

"ta.kaitin;o laikola )io )abai'.'l)ie (1+2.3+1_4) 31)11l648 25134 3234()~ 34567() +-,&,18)J 1(,886 364t1~77, SukaupIa o",idt'tJ,rno .'um" "taskaitinioX X X X X X

I;likola li" rad;;,;;e+214118 22558 155%3 32(1952 +3275()7 13514 9054613, Ncml.l'gul(maigaulo luno sUKauplnou"de\'OJiolO

X X X X X Xsuma••

" Ap, "''''UOla nusidėYtjimo ,uma per a~lS all'''IX X X X X X

laikotarnj107883 IlIjl) 16684 '1342 41292 858 177ll'lll,

~~~i~~~,~a,:~:~~' ~. 1+"901;+;~~mš\'(o luna .XX -.6717 X -171l95 X X X -531111" arduoto X X ..(,7)7 X .23217 X X X -29~340.2 C,dUOlO

X X X X X Xn ouro"1o X X X .23878 X X X -23878'" " '. ,imai (+1-) X X X X X X"

ukaUI)ta nUSillhtjimo .urna ata.kailio,,,

X X X Xlaikolal1)io laba, 0'el(.+7+H.9+1_1O X

4322lHlI 23588 X 165~3tl 3Jtl294 43217n4 14373 91771191" Nu,"c"t.l,m(l '1'10" ataskaitinio la,kola'llluX X X X X 12330713

rlraliiio'e12330713

"' catl,~illllll", gamolUnO ,,,kaupia nll\enėjimo

X X X X X.mllil"

"Ap.ka'člUola nU'Cr1ėjimo'lUlliIper ot",~allin,

X X X X Xlalkm•.

15 Panaikinta ouyertt'iOlO ,uma , Ol",~aitiai X X X X X"Sukaupia pard"olO. pCTduoto" nUfOs."to(urto

X X X X Xml\ortėlimo Sum" (1(" 1+16.2+16.3)

16.1 arduola X X X X X16,2 rduolo X X X X X1(,] our"',10 X X X X X" Por 'ru "\'lmai +1-) X X X X X"

Nn,enėjimo "'m;, ala,ka,tm,u laokola'l11OX X X X X

labai ,,'. 12+13+14+15.16+/.17\ 1233()71312330713" Tikroji ,.•rtt ala,kail;nio laikolar io )r"džioje X X X X X X X X X X X X'" Ncathgmuna, gamo turto JSkilO.ubJekto

X X X X X X X X X X X X""kJl"ploS tikrosios ,-cnts poh1i,

"T,Iūns,os ,'ones p:tSllcll'mo pcr ata,kaa,,,)

X X X X X X X X X X X Xlaikotarpj sum" (+1_)

"a,duolo. pcrduolo lr nuro.)10 lurto tikrosios ,ertės

X X X X X X X X X X X XSUlUa122 1+22 2+22.3)

22,1 a,d"olO X X X X X X X X X X X Xm crd"O!o

X X X X X X X X X X X X)1.3 "umšno

X X X X X X X X X X X X" PC,~1lt~,'im", +1-)X X X X X X X X X X X X" Ti~rnji 'e"ė at"sl<a,tiniolaik<>tal1110pah"'!:"J"X X X X X X X X X X X X

19+211+/.21-22+1-231

"Ilgalaikio maleria"o,lo turto likutint 'enr

X X X.

Xatmkuilioin laikohlr ,in ,ab"i~o'c ~11.IH+24 14457934 1~46 157475 )5376 2(,812~ 2514 14902973"IIl:alaikil) matcria;,olo IUl1P likulioė ,"rI~

X X X~ta.~~iti"in I"ikota";)io lradii,,'c (1-6.12+19 H565~17 2577 X 1741(,1 2+71H 23(,442 3372 151~"UH6- P"0mct, ala,blltas IOllka,O(:IIl[<IoOll.

•• - K,(o ,ubJeklO .ukallpl~ luno nu,idČlcJ;oooarba oun,nėJIIM .wna iki PC,d"UllO

p"ro"Q~""'""su 'I """,Mas .kjOilU' vl"l.u'ioji speei>h.lėJOI".S""',~.n~2014--07-m

VALSTYBINIO SOCIALINIO DRAUDIMO FONDO VALDYBOSPANEVĖŽIO SKYRIIJS2014 M. BIRŽELIO 30 D.

TURTO BlJKLĖ

2014-06-30

Kitas Nebaib'1aEil Infraslruktilros Mašinos ir Transporto Baldai ir ilgalaikis II viso ilgalaikis išankstiniai Nemateria- Iš viso ilgalaikisN, Straipsniai Žemė Pastatai ir kiti statiniai Įrenginiai biuro iranga materialusis

materialusis statyba irapmokėjimai [usis turtas hlTtaspnemones turtas rekonstrukcija

turtas, 2 3 4 5 6 7 8 9 " " " " "Likutis anbtcosniųjų metų pabaigojeIsigijimo savikaina 31110648 25134 330124 345670 4563949 16886 36392412 48011 36440423Perk1lino"imasslj!,i"imo savikainos nusidėvė"imas -5477815 -22558 -155963 ~320952 -4327507 -13514 -10318310 -48011 -10366321

I Perkainojimo Husidėvė "imasVertės sumažėjimas -11067016 .11067016 -11067016Likutinė vertė 14565817 2577 174161 24718 236442 3372 15007086 15007086

2 Pirkimai 73198 73198 731983 Gautos "mokos turtu

Gauta iš kt.(ne VSDF sistemos) organizacijų

4 lsil!i"imo suvikail1aPerkainojimassigijimo savikainos nusidėvėjimasPerkaino-imo nusidėvėiimasVeltės sumažėjimasLikutinė vertė

Gauta iš Fondo valdybos nemokamaisigijimo savikaina

5 Perkainojimas!sigijimo savikainos nusidėvėjimasPerkainojimo tlusidėvėjimasVertės sllmažėjima~Likutinė vertė

Gauta iš kitų Fondo administravimo jstaigųĮsigijimo savikailla

6 Perkaino"imasIsigijimo sa\~kainos nlJsidėvėjimasPerkail1o"imo nlJsidėvėiimasVertės sllma7ėjimasLiklltlnė vertė

Gauta iš Fondo imonių nemokamaiĮsigijimo savikaina

7 Perkainojimassigįjimo savikainos nusidėvėjimasPerkainojimo nusidėvėlimasVertės s\ll118žėjimasLiklltjne veltė

I 2 3 4 , 6 7 8 9 10 11 12 13 "Perklasifikavimlli tarp turto grupių

sigįjimo savikainaPerkainojimas

8 si ,j 'imo savikainos nusidėvėiimasPerkaino'imo nusidėvėjimllsVertės sumažėjimasLikutinė vertė

Pardavimaisigijimo savikaina ~6719 -23231 -29950 -29950

9 Perkainojimassigijimo savikainos nusidėvėjimas 6717 23217 29934 29934Perkainojimo l\usidėvėiimasVertės sumažė imasLikutinė vertė -2 -14 -16 -16

Nurašymaisigi jimo savikaina -24082 -24082 -24082

10 Perkaino'imasĮsigijimo savikainos nusidėvėjimas 23878 23878 23878Perkainojimo nusidėvėjimasVertės sllmažė imasLikutinė vertė -205 -205 -205

Perduota nemokamai kitoms organizacijomsĮsigijimo savikaina

11 Perkaino"jmassi 'i-imo savikainos nusidėvė'imasPerkainojimo nusidėvėiimasVertės sumažėjimasLikutinė vertė

Perduota Fondo valdybaiĮsigijimo savikaina

12 PerkainojimasĮSillJ'1100 savikainos nusidėvėjimasPerkainojimo nusidėvėiimasVertės sumažėjimasLikutinė vertėPerduota Fondo administra\'imo istaigoms

Įsigijimo savikaina13 Perkaino"imas

Įsigi imo savikainos nllsidėvė 'imasPerkainojimo nusidėvėjimasVertės sumažėjimasLikutinė veltė

I 2 3 4 5 6 7 8 9 10 II 12 13 "Turto trukumaiĮsigijimo savikaina

i4 Perkamo"imassigijimo savikainos nusidėvė 'imasPerkainojimo nusidėvė"imasVertės sumažėjimasLikutinė vertė

15 Isigijimo sa\'ikainos nusidėvėjimas per• atask3itini laikotarni .198147 -1030 -16684 -9342 -41292 -858 .267354 .267354Perkainojimo nusidėvėjimas per

16 ataskait.laikot.

17 Perkainojimas per ataskaitini laikotarpi (+/-)

Vertės sumažėjimas per afaskaitinj laikotarpi18 (+1-) 90264 90264 90264

Likutis laikotarlJio pabaigojesiu.ijimo savikaina 31110648 25[34 323405 345670 4589833 16886 36411578 4801 [ 36459588Perkaino 'imas

19 Įsigijimo savIkainos nusidėvėjimas -5675963 .23588 .165930 .330294 -4321704 -14373 -10531853 -48011 -]0579864Perkaino"imo nusidėvė"imasVertės sumažėjimas -10976751 -10976751 -10976751Ukutinė vertė 14457934 1546 157475 15376 268129 2514 14902973 ]4902973Gaurini trūkumai ataskaitinio laikotarpio

oradžioje20 Trukum adidėjimas

Trūkumų sumažėjimasGaurini trūkumai ataskaitinio laikotarpio

pabaigoje

ParengėFinansų ir apskaitos skyriaus vyriausioji

'p"taii," 1Jolita Survi1ienė .,...--2014-07-01


ATSARGŲ VERTĖS PASIKEITIMAS PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮ

2014-07-04

VSDF aI S027Ataskaitinis laikotarpis: 2014-01-01 - 2014-06-30

Eil. Nebaigta gaminti produkcija ir Pagaminta produkcija ir Ilgalaikis .

Nr. Strateginės ir Medžiagos, nebaigtos vykdyti sutartys atsargos skirtos parduoti materialusisneliečiamos ios žaliavos ir ūkinis nebaigta atsargos, ir biologinis Iš visoatsargos inventorius gaminti

nebaigtos pagamintaskirtos turtas, skirtas

produkcijavykdyti sutartys produkcija

parduoti parduoti

] 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Atsargų įsigijimo vertė ataskaitinioI. laikotarpio pradžioje 1019,29 1 019,29

2. Įsigy ta atsargų per ataskaitinį laikotarpį:(2.1+2.2) 87098,70 87098,70

2.1. jsigyto turto įsigijimo savikaina 87098,70 87098,70

2.2. nemokamai gautų atsargų ;sigijimosavikaina

Atsargų sumažėjimas per ataskaitini3. laikotarpj (3.1+3.2+3.3+3.4) -84121,79 -84121.793.1. Parduota

3.2. Perleista (oaskirstvta) 0,00 0,003.3. Sunaudota veikloje -8906,65 -8906.653.4. Kiti nurašymai -75215,14 -75215.144. Pergrupavimai (+/-)

Atsargų Įsigijimo vertė ataskaitinio5. laikotaroio pabaigoje (1+2-3+/-4) 3996,20 3996,20

Atsargų nuvertėjimas ataskaitinio6. laikotaroio oradžioje 0,00 0.00

Nemokamai arba už simbolini atlygigautų atsargų sukaupta nuvertėjimo

7. suma (iki perdavimo)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Atsargų nuvert~jimas per ataskaitinį8. laikotarpi 0,00 0,00

Atsargų vertės sumažėjimo atkiirimo9. per ataskaitini laikotarpi suma 0,00 0,00

Per ataskaitinį laikotarpį parduotų,perleistų (paskirstytų), sunaudotų irnurašytų atsargų nuvertėjimas

10. (10.1+10.2+ 10.3+10.4)10.1. Parduota10.2. Perleista (paskirstyta)10.3. Sunaudota veikloje10.4. Kiti nurašvmaiII. Nuvertėiimo pergruvavimai (+1-)

laikotarpio pabaigoje (6+7-8-9+1-12, 10) 0,00 0,00

Atsargų D3IRnsmė vertė13, ataskaitinio laikotarpio pabaigoje 3996,20 3996,20

AtSargų Dalansme verte14. ataskaitinio laikotarpio pradžioje (1 1 019,29 1 019,29

ParengėFinansų ir apskaitos skyriauJolita Survilicnė2014-07-04

.ausioji specialistė

VALSTYBINIO SOCIALINIO DRAIJDIMO FONDO VALDYBOSPANEVĖŽIO SKYRIUS

FINANSAVIMO SIJMOS PAGAL ŠALTINĮ. TIKSLINĘ PASKIRTĮ IRJŲ POKYČIAI PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮ2014.01-01.2014.06.30

Pa/eikimo vali/lla ir "hluma\'. {;Iw\.Per ataskaitini laikotarpi

Finansavimo Finansavimo Finansavimosumų likutis Finansavimo

Finansavimo Finansavimosumų likutisEil. sumos (gautos). Finansavimo Perduota kitiems

sumųFinansavimo FinansavimoFinansavimo sumos ataskaitinio Neatlygintinai sumų

sumažėjimas dėl ataskaitinioN,. sumųlaikotarpio išskyrus sumų

gautas turtasviešojo sektoriaus

sumažėjimas dėlsumažėjimas dėl

jų perdavimo nesumos sumų (gautinų) laikotarpio

pradžioje neatlygintinai pergrupavimas subjektamsturto pardavimo'

jų panaudojimoviešojo sektoriaus

(grąžintos) pasikeitimas pabaigojegautą turtą savo veiklaisubjektams

I 2 3 4 5 6 7 8 9 10 II 12 13Iš valstyb~ biudžf'to (išskyrusvalstybts biudžeto asignavimų dali,

I. gautą iš Europos Sąjungos, užsieniovalstybių ir tarptautiniųorganizacijų):

1.1. neniui .niam turtui IsilNli1.2 kitoms išlaidoms komnensuoti

Iš savivaldyb~ biudžeto (išskyrussavivaldybės biudžeto asignavimų

2. dali, gautą iš Europos Sąjungos,užsienio valstybių ir tarptautiniųorganizacijų):

2.1. nenini1!iniam turtui isil!Vti2.2. kitoms išlaidoms komnensuoti

Iš Europos Sąjungos, užsieniovalstybių ir tarptautinių organizacijų(finansavimo sumų dalis, kuri

3. gaunama iš Europos Sąjungos,nejskaitant finansavimo sumų išvalstyWs ar savivaldy~s biudžetų ESprojektams finansuoti):

3.1. ne ini -iniam turtui jsiL.'vti3.2. kitoms išlaidoms komoensuoti4. Iš kitu šaltiniu: 15 008 105,44 7074370,42 16,00 7173183,80 6135,27 14903140.794.1. neniniĮJ]niam nlrtui isiPVIi 15008105,44 160009,18 16,00 264957,83 14903140,794.2 kitoms išlaidoms kam ensuoti 6914361,24 6908225,97 6 135,27 0,005. Iš viso finansavimo sumų 15008105,44 7074370,42 16,00 7173183,80 6135,27 14903140.79

Direktoriaus pavaduotoja, laikinai vykdantidirektoriaus funkcijas

Zita Kalvelienė

Finansų ir apskaitos skyriaus vedėja Sigita SargauI)1ė


FINANSAVIMO SUMŲ LIKUČIAIPAGAL 2014 M. BIRŽELIO 30 D. DUOMENIS

Pateikimo valiuta ir tikslumas: litaisAtaskaitinio laikotarpio pradžioje Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje

Eil.Finansavimo ,šaltinisNr. Finansavimo Finansavimo Finansavimo Finansavimo

sumos (gautinos) sumos (gautos) Iš visosumos (gautinos) sumos (gautos)

Iš viso

I 2 3 4 5-3+4 6 7 8 6+7

Iš valstybės biudžeto (išskyrus valstybės

I. biudžeto asignavimų dali, gautą išEuropos Sąjungos, užsienio valstybių irtarptautinių organizacijų)

Iš savivaldybės biudžeto (išskyrus

2. savivaldybės biudžeto asignavimų dali,gautą iš Europos Sąjungos, užsieniovalstybių ir tarptautinių organizacijų)

Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybiųir tarptautinių organizacijų (finansavimo

3. sumų dalis, kuri gaunama iš EuroposSąjungos, nejskaitant finansavimo sumųiš valstybės ar savivaldybės biudžetų ESprojektams finansuoti)

4. Iš kitų šaltinių 15008105 15008105 14903141 14903 1415. Iš viso IS 008 105 15008 105 14903 141 14903 141

Direktoriaus pavaduotoja, laikinai vykdanti direktoriaus funkcijas Zita Kalvelienė

Finansų ir apskaitos skyriaus vedėja Sigita Sargautytė

Documents

VALSTYBINIO SOCIALINIO DRAUDIMO FONDO VALDYBOS …