Embed Size (px)
Citation preview
1
APSTIPRINĀTS
SIA “Jēkabpils ūdens” dalībnieku sapulcē
18.03.2019. ( protokols Nr. 2, 4. punkts)
Sabiedrības ar ierobežotu atbildību
“Jēkabpils ūdens”
Vidēja termiņa darbības stratēģija
2019. – 2021. gadam
2
Saturs
Ievads .......................................................................................................................................... 3
1. Vispārīga informācija par Jēkabpils ūdens ................................................................................. 4
1.1. Pamatkapitāls .................................................................................................................... 4
1.2. Dalībnieki ......................................................................................................................... 4
1.3.Vadības modelis ................................................................................................................ 4
1.4.Uzdevumi un funkcijas ...................................................................................................... 4
1.5. Samaksātie nodokļi un nodevas valstij (EUR) ................................................................. 5
2. Jēkabpils ūdens darbība ............................................................................................................... 6
2.1. Jēkabpils ūdens galvenie resursi ....................................................................................... 6
2.2. Konkurentu apraksts ......................................................................................................... 7
2.3. Klientu apraksts................................................................................................................7
2.4. Ūdens bilance…................................................................................................................9
3. Vīzija un stratēģiskie mērķi ....................................................................................................... 10
3.1. Vīzija .............................................................................................................................. 10
3.2. Stratēģiskie mērķi ........................................................................................................... 10
4. SVID analīze ............................................................................................................................. 11
5. Finanšu un nefinanšu mērķi ....................................................................................................... 13
5.1. Finanšu mērķi un darbības efektivitāti raksturojošie rezultatīvie rādītāji…………….. 13
5.2. Nefinanšu mērķi ............................................................................................................. 17
6. Risku analīze ............................................................................................................................. 18
7. Stratēģijas aktualizēšana un realizācijas kārtība ........................................................................ 21
3
Ievads
Sabiedrības ar ierobežotu atbildību „Jēkabpils ūdens” vidēja termiņa darbības stratēģija ir
vidēja termiņa plānošanas dokuments, kurā noteikti Jēkabpils ūdens stratēģiskās attīstības
pamatvirzieni laika posmam no 2019.gada 1.janvāra līdz 2021.gada 31.decembrim. Stratēģija
izstrādāta atbilstoši Publiskas personas kapitāla daļu un kapitālsabiedrību pārvaldības likuma
57.pantam.
Stratēģijā atspoguļota informācija par SIA “Jēkabpils ūdens” darbību, finansiālo situāciju,
definēti finanšu un nefinanšu mērķi, veikta stipro un vājo pušu analīze, kā arī definētas aktivitātes,
kas būtu īstenojamas minētajā laika posmā.
Stratēģijas īstenošanas priekšnosacījums ir stabilitātes un ilgtspējības saglabāšana valsts
un pašvaldības ekonomikā un politikā.
Izstrādājot stratēģiju, ir ņemti vērā sekojoši nozīmīgākie pieņēmumi plānošanas
periodam, t.i., netiek mainīti Jēkabpils ūdens uzdevumi un funkcijas, būtiski mainīti normatīvie
dokumenti ūdenssaimniecības pakalpojumu sniegšanas jomā un nodokļu politika.
4
1. Vispārīga informācija par Jēkabpils ūdens
Kapitālsabiedrības firma
Juridiskais statuss:
Reģistrācijas numurs:
Pievienotās vērtības
reģistrācijas numurs:
Adrese:
Dibināšanas datums:
Reģistrācijas datums
Uzņēmumu reģistrā:
Reģistrācijas datums
Komercreģistrā:
Sabiedrība ar ierobežotu atbildību „Jēkabpils ūdens”
Sabiedrība ar ierobežotu atbildību
45403000395
LV 45403000395
Jaunā iela 60, Jēkabpils, LV-5201
01.10.1979.
08.10.1991.
08.01.2003.
1.1. Pamatkapitāls Jēkabpils ūdens pamatkapitāls ir 6 283 831,00 euro (seši miljoni divi simti astoņdesmit trīs
tūkstoši astoņi simti trīsdesmit viens eiro nulle centi). Vienas kapitāla daļas nominālvērtība – 1 (
viens) euro, visu ( 100%) kapitāla daļu turētājs ir Jēkabpils pilsētas pašvaldība.
1.2. Dalībnieki Jēkabpils ūdens dalībnieks ir Jēkabpils pilsētas pašvaldība.
1.3.Vadības modelis SIA “Jēkabpils ūdens” augstākā pārvaldes institūcija ir Dalībnieku sapulce, kuras funkcijas
pilda kapitāla daļu turētājs un tā pārstāvis.
Jēkabpils ūdens pārstāvību nodrošina Valde. Valdes sastāvā ir viens valdes loceklis. Valdi ieceļ
Dalībnieku sapulce. Jēkabpils ūdens ir Komercreģistrā reģistrēta prokūra.
1.4.Uzdevumi un funkcijas Jēkabpils ūdens saskaņā ar Valsts pārvaldes iekārtas likumu un Pašvaldību likumu deleģēti
sekojoši valsts pārvaldes uzdevumi un funkcijas:
✓ veikt ūdens ieguvi, ražošanu un novadīšanu ūdensvada tīklā atbilstoši dzeramā
ūdens obligātajām nekaitīguma prasībām;
✓ nodrošināt dzeramā ūdens padevi no ūdens ražošanas vietas līdz pakalpojuma
saņēmējam, garantējot ūdens spiedienu pilsētas ūdensvada tīklā ne mazāku par
būvnormatīvos noteikto daudzstāvu dzīvojamai apbūvei;
✓ veikt notekūdeņu savākšanu un novadīšanu līdz notekūdeņu attīrīšanas
iekārtām, notekūdeņu attīrīšanu un novadīšanu virszemes ūdensobjektos
atbilstoši noteikumiem par piesārņojošo vielu emisiju ūdenī;
✓ nodrošināt Eiropas Savienības un citu ārvalstu finanšu instrumentu un valsts
finansējuma piesaisti, piedalīties Eiropas Savienības un citu ārvalstu fondu
projektos, koordinēt un uzraudzīt projektu realizāciju savas kompetences
ietvaros;
✓ apzināt jaunu ūdensapgādes un kanalizācijas tīklu izbūves nepieciešamību,
sastādīt jaunus ūdensapgādes un kanalizācijas plānu, esošo tīklu atjaunošanas
un rekonstrukcijas plānus;
✓ veikt ūdensapgādes un kanalizācijas tīklu un notekūdeņu attīrīšanas
infrastruktūras un pamatlīdzekļu, kas izmantojami sabiedrisko pakalpojumu
sniegšanai uzturēšanu, apkalpošanu un atjaunošanu;
5
✓ nodrošināt līgumu par ūdenssaimniecības pakalpojumiem slēgšanu un norēķinu
sistēmas uzturēšanu;
✓ nodrošināt komunikāciju ar lietotājiem;
✓ veidot sadarbību ar valsts un pašvaldības institūcijām;
✓ organizēt notekūdeņu no decentralizētajām kanalizācijas sistēmām savākšanu,
attīrīšanu un uzskaiti.
1.5.Samaksātie nodokļi un nodevas valstij ( EUR)
NODEVA VAI NODOKLIS 2016 2017 2018
Iedzīvotāju ienākuma nodoklis 118 302 133 740 114 481
Sociālās apdrošināšanas iemaksas 228 856 245 418 249 921
Pievienotās vērtības nodoklis 237 756 216 031 260 687
Nekustamā īpašuma nodoklis 4 294 4 155 4 326
Dabas resursu nodoklis 23 661 29 445 35 159
Uzņēmējdarbības riska valsts nodeva 300 300 285
Uzņēmumu vieglo transportlīdzekļu nodoklis 1 368 1 653 1 612
Transportlīdzekļu ekspluatācijas nodoklis 2 421 3 343 2 881
Nodeva par sabiedrisko pakalpojumu
regulēšanu
2 290 2 799 2 788
Valsts nodeva par būvniecības
pakalpojumiem
100 100 2 000
KOPĀ: 619 348 636 984 674 140
6
2. Jēkabpils ūdens darbība Uzņēmums dibināts 1979.gada 1.oktobrī, pamatojoties uz Latvijas PSR Komunālās
saimniecības ministrijas 11.09.1979. pavēli Nr.331, atdalot to no toreizējā Jēkabpils rajona
Komunālā saimniecības uzņēmuma. Jaunizveidotā uzņēmuma nosaukums bija Jēkabpils rajona
Ūdensvada - kanalizācijas saimniecības pārvalde. Tā uzveidošanas mērķis – ūdensapgādes
uzlabošana Jēkabpils rajonā, tai skaitā, Viesītē un Aknīstē.
1991.gadā, pamatojoties uz Jēkabpils rajona Tautas deputātu padomes 19.sasaukumua II
sesijas 21.02.1991. lēmumu „Par Jēkabpils komunālo uzņēmumu kombināta un Ūdensvada un
kanalizācijas saimniecības pārvaldes nodošanu Jēkabpils pilsētas Tautas deputātu padomes
pakļautībā”, ”Jēkabpils pilsētas Tautas deputātu padomes 10.07.1991. valdes lēmumu Nr.33,
Jēkabpils rajona Ūdensvada un kanalizācijas saimniecības pārvaldi (ŪKSP) nodod Jēkabpils
pilsētas pakļautībā. Uzņēmumam piešķir Jēkabpils pilsētas pašvaldības uzņēmuma statusu un
nosaukumu „Jēkabpils pilsētas Ūdensvada un kanalizācijas pārvalde (ŪKP).
Pēdējās izmaiņas uzņēmumā notikušas 2003.gadā. Pamatojoties uz Komerclikumu un
Jēkabpils pilsētas domes 18.12.2002. lēmumu Nr.30 uzņēmums tiek reorganizēts un 2003.gada
8.janvārī ierakstīts Komercreģistrā kā sabiedrība ar ierobežotu atbildību „Jēkabpils ūdens”.
Atbilstoši normatīvo aktu regulējumam Jēkabpils ūdens juridiskais statuss un vēsturiskie
nosaukumi gadu gaitā ir mainījušies, taču tās darbības mērķis un misija ir palikusi nemainīga.
Jēkabpils ūdens galvenie darbības veidi saskaņā ar NACE klasifikatoru:
✓ Ūdens ieguve, attīrīšana un sadale (36);
✓ Notekūdeņu savākšana un attīrīšana (37);
✓ Inženierbūvniecība (42);
✓ Arhitektūras un inženiertehniskie pakalpojumi; tehniskā pārbaude un analīze (71).
Jēkabpils ūdens ir izsniegta atļauja B kategorijas piesārņojošai darbībai Nr. DA 10 IB 0055.
Atļaujas derīguma termiņš - beztermiņa.
Jēkabpils ūdens reģistrēta būvkomersantu reģistrā, reģistrācijas Nr. 5491-R.
Jēkabpils ūdens ir sava akreditēta laboratorija. Reģistrācijas Nr. LATAK-t-264-08-2002.
Akreditācijas sfēra: notekūdeņu paraugu ņemšana; dzeramā ūdens un notekūdeņu ķīmiskā un
fizikāli ķīmiskā testēšana; dzeramā ūdens un notekūdeņu ķīmiskā, fizikāli ķīmiskā un
mikrobioloģiskā testēšana; dzeramā ūdens paraugu ņemšana; notekūdeņu aktīvo dūņu, komposta
fizikālā testēšana. Akreditācijas darbības laiks līdz 2021.gada 1.decembrim.
2.1 Jēkabpils ūdens galvenie resursi
✓ 9 artēziskie urbumi, to dziļums 70 m - 180 m;
✓ 3 dzeramā ūdens sagatavošanas stacijas (ražība 1800 – 8000 m3/dnn);
✓ 1 otrā pacēluma sūkņu stacija;
✓ 2 dzeramā ūdens rezervuāri ar kopējo tilpumu ir 2000 m3;
✓ Notekūdeņu attīrīšanas iekārtas ar bioloģisko notekūdeņu attīrīšanu, ar ražību līdz 6000
m3/dnn;
✓ 17 kanalizācijas sūkņu stacijas;
✓ ~ 83,9 km ūdensvada tīklu;
✓ ~ 88,9 km pašteces kanalizācijas tīklu;
✓ ~ 8,01 km spiedvadu kanalizācijas tīkli;
✓ 25 transporta vienības ( ieskaitot specializēto tehniku);
✓ 68 kvalificēti darbinieki
7
2.2 Konkurentu apraksts
SIA “Jēkabpils ūdens” darbojas tādā tirgū, kur jau vēsturiski ir sniegts šis pakalpojums.
Pakalpojumu sniegšana ir saistīta ar konkrēto infrastruktūru, kura ir būtiska pakalpojuma
sniegšanai, savukārt alternatīvas infrastruktūras izbūve visticamāk nav samērīga ar pieprasījumu
tirgū. SIA “Jēkabpils ūdens” nodrošina pakalpojumus tādās jomās, kur privātais uzņēmējs nemaz
nevarētu nodrošināt pakalpojumu sniegšanu t.i. ūdensapgādes un kanalizācijas pakalpojumi, jo
privātajam uzņēmējam šāda pakalpojuma nodrošināšanai nav nepieciešamo pamatlīdzekļu.
SIA “Jēkabpils ūdens” konkurentu nav pamattirgū, kurā tas darbojas. Konkurenti ir ar citu
pakalpojumu sniegšanu saistītajā tirgū. Tā kā citu pakalpojumu sniegšanas apjoms, salīdzinot ar
pamatdarbības pakalpojumiem, ir niecīgs, tad nav izjūtama konkurence.
2.3 Klientu apraksts
8
*Saskaņā ar PMLP datiem ( Jēkabpils pilsētas ēkās deklarētās personas)
Rādītājs 01.01.20
15
01.07.20
15.
01.01.20
16.
01.01.20
17.
01.01.20
18. tendence
ŪDENSVADA pievadu skaits, t.sk. 1951 1973 2015 2078 2107
(privātmājas, daudzdzīvokļu mājas) 1613 1629 1668 1730 1753
Juridisko personu īpašumi 346 344 347 348 354
KANALIZĀCIJAS izvadu skaits, t.sk. 1423 1444 1519 1551 1595
(privātmājas, daudzdzīvokļu mājas) 1098 1129 1193 1228 1267
Juridisko personu īpašumi 325 315 326 323 328
Abonentu skaits (ar kuriem Jēkabpils ūdens
noslēgti līgumi)
fiziskas personas 9707 9740 9764 9304 9342
juridiskas personas,
tai skaitā:
375 382 386 370 388
uzņēmumi 343 350 354 341 340
institūcijas 32 32 32 31 30
Iedzīvotāju skaits teritorijā* 23584 23409 23184 22996 22412
Iedzīvotāju skaits, kas izmanto
ūdensapgādes pakalpojumus
20977 20054 19812 19764 19741
Iedzīvotāju skaits, kas izmanto kanalizācijas
pakalpojumus
19419 18601 18413 18378 19073
Iedzīvotāju skaits, kas izmanto gan
ūdensapgādes, gan pakalpojumus
19042 18163 18014 17972 17949
Izsmeļamo bedru skaits
(privātmājas, daudzdzīvokļu mājas)
1947 1917 1910 1903
Iedzīvotāju skaits, kuri lieto izsmeļamās
bedres
4891 3872 3575 3278
Nodrošinātie īpašumi ar iespēju pieslēgties
ŪDENSVADAM, bet kuri izmanto savu
ūdens ieguvi
862 849 836 830
Nodrošinātie īpašumi ar iespēju pieslēgties
KANALIZĀCIJAI, bet kuri izmanto
izsmeļamās bedres
1120 1092 1074 1064
9
2.4 Ūdens bilance
83
9 9
61
95
0 3
00
1 0
17
84
2
99
4 8
42
90
7 5
28
1 0
58
37
1
64
2 3
11
64
3 4
17
61
7 6
76
65
2 1
25
66
9 5
12
67
9 6
33
1 2
01
26
8
1 3
28
29
4
90
0 1
49
98
3 7
63
1 7
56
77
1
1 7
70
54
1
67
2 7
78
67
6 1
64
64
7 9
81
67
0 8
74
66
7 3
69
66
8 1
64
0
200 000
400 000
600 000
800 000
1 000 000
1 200 000
1 400 000
1 600 000
1 800 000
2 000 000
2013.g. 2014.g. 2015.g. 2016.g. 2017.g. 2018.g.
Ūdenssaimniecības pakalpojumu apjoms
Iegūtā ūdens daudzums (pacēlums) m3 Lietotājiem piegādātā (realizētā) ūdens daudzums m3
Kopējo attīrīto notekūdeņu apjoms m3 Savākto (novadīto) notekūdeņu daudzums m3
10
3. Vīzija un stratēģiskie mērķi
3.1. Vīzija
Jēkabpils ūdens vīzija - ilgtspējīgu un kvalitatīvu ūdenssaimniecības un kanalizācijas
pakalpojumu nodrošināšana visā Jēkabpils pilsētā.
3.2. Stratēģiskie mērķi ✓ Ilgtermiņā nodrošināt nepārtrauktu un kvalitatīvu ūdensapgādes, kanalizācijas un
notekūdeņu savākšanas un attīrīšanas pakalpojumu pieejamību un sniegšanu fiziskām un
juridiskām personām: o paaugstināt ūdensapgādes un notekūdeņu kanalizācijas sistēmu darbības
efektivitāti, samazinot dzeramā ūdens noplūdes tīklā, novēršot gruntsūdeņu
infiltrāciju notekūdeņu savākšanas tīklā o modernizēt tehnoloģiskos procesus, paaugstināt tehnoloģisko iekārtu
energoefektivitāti, tādejādi samazinot izmaksas.
✓ Nodrošināt maģistrālo ūdens apgādes un kanalizācijas tīklu uzturēšanu un paplašināšanu:
o sadarbība ar Jēkabpils pašvaldību jaunu pieslēgumu veicināšanai,
o Eiropas savienības līdzfinansējuma piesaiste kanalizācijas tīklu paplašināšanai,
neatbilstošu kanalizācijas tīklu rekonstrukcijai, mājsaimniecību pieslēgumu
izveidei ūdenssaimniecības attīstības atbalsta pasākumu plānošanas periodā (2014.-
2020.gads).
✓ Veicināt pilsētas ekonomisko izaugsmi, nodrošinot ražošanas infrastruktūru ar ūdens un
kanalizācijas pakalpojumiem:
o Sadarbība ar Jēkabpils pilsētas pašvaldību “Darbības programmas
“ Izaugsme un nodarbinātība””mērķu sasniegšanai.
✓ Vidi saudzējošas un resursus taupošas infrastruktūras attīstība:
o energoresursu izmaksu samazināšana,
o efektīva nekustamo īpašumu apsaimniekošana,
o autoparka un specializētās tehnikas atjaunošana,
o darbinieku kompetences līmeņa un kvalifikācijas paaugstināšana,
o jaunu materiālu, ūdensapgādes un kanalizācijas tīklu ierīkošanas metožu
ieviešanai.
11
4. SVID analīze
Stiprās puses
✓ 39 gadu pieredze ūdenssaimniecības pakalpojumu sniegšanā,
✓ Pietiekoši dzeramā ūdens resursu krājumi,
✓ Atbilstoša dzeramā ūdens kvalitāte,
✓ Pietiekoša notekūdeņu attīrīšanas iekārtu jauda,
✓ Vides kvalitātes prasībām atbilstoša notekūdeņu attīrīšana,
✓ Paplašināti ūdensvada un kanalizācijas tīkli (Eiropas Savienības Kohēzijas fonda
līdzfinansējums),
✓ Akreditēta laboratorija,
✓ Izveidota lietotāju (abonentu) datubāze,
✓ Darbinieku pieredze un profesionālā kompetence,
✓ Stabila finanšu situācija,
✓ Plānveidīga tehniskās bāzes (tehnoloģisko iekārtu, autoparka u.tml. atjaunošana) un
resursu atjaunošana,
✓ Citu maksas pakalpojumu, kas nav sabiedriskie ūdenssaimniecības pakalpojumi,
sniegšana,
✓ Komunikācija ar sabiedrību,
✓ Sociālās garantijas darbiniekiem, darbinieku motivācija, atbilstoši darba apstākļi.
Vājās puses
✓ Lietotājiem piegādātā ūdens daudzuma samazināšanās, kas saistīta ar iedzīvotāju un
ražošanas uzņēmumu skaita samazināšanos,
✓ Notekūdeņu infiltrācija un lietus notekūdeņu nonākšana sadzīves kanalizācijā,
✓ Ūdens zudumi tīklos (nekontrolēta ūdens patēriņa uzskaite no ugunsdzēsības hidrantiem,
iespējamās noplūdes tīklos),
✓ Notekūdeņu dūņu neefektīva izmantošana,
✓ Nepietiekošs īpašumu pievienošanās skaits ierīkotajiem ūdensvada un kanalizācijas
tīkliem,
✓ Ūdenssaimniecības pakalpojumu atbildības robežu noteikšana daudzdzīvokļu dzīvojamām
mājām,
✓ Nepilnības lietotāju (fizisko personu) norēķinu programmas darbībā,
✓ Nepilnības attālināto datu nolasīšanas sistēmas darbībā,
✓ Debitoru (fizisko personu) parādi,
✓ Nepilnības normatīvajos aktos.
12
Iespējas
✓ Ūdensapgādes un kanalizācijas tīklu paplašināšana piesaistot Eiropas Savienības un
pašvaldības līdzfinansējumu,
✓ Saistošo noteikumu pieņemšana decentralizēto kanalizācijas pakalpojumu sniegšanai un
uzskaitei,
✓ Saistošo noteikumu pieņemšana pašvaldības līdzfinansējuma piešķiršanai dzīvojamo māju
pieslēgšanai centralizētajai kanalizācijas sistēmai,
✓ Sadarbība ar valsts institūcijām un sabiedrības informēšana jautājumos par vides
aizsardzību un dabas resursu ilgtspējīgu izmantošanu,
✓ Lietus notekūdeņu sistēmas sakārtošana daudzdzīvokļu dzīvojamo māju mikrorajonos,
✓ Jaunu materiālu, ūdensvada un kanalizācijas tīklu ierīkošanas metožu ieviešana.
Draudi
✓ Nodokļu politika,
✓ Energoresursu cenu pieaugums,
✓ Programmatūras novecošanās pie strauju informācijas tehnoloģiju attīstības,
✓ Finanšu līdzekļu nepietiekamība ūdensapgādes un kanalizācijas sistēmu atjaunošanai,
✓ Izmaiņas normatīvajos aktos un stingrākas prasības ūdensvada un kanalizācijas pieslēgumu
ierīkošanai,
✓ Finanšu krīzes un klientu maksātspēja,
✓ Iedzīvotāju skaita samazināšanās,
✓ Zema būvdarbu kvalitāte.
13
5. Finanšu un nefinanšu mērķi
SIA Jēkabpils ūdens vidējā termiņa mērķi ir vērsti arī turpmāk strādāt efektīvi, nodrošinot finanšu
darbības stabilitāti, spēju pēc iespējas efektīvi pielāgoties ārējo apstākļu radītām izmaiņām, kas ir
būtisks priekšnoteikums ilgtspējīgai pastāvēšanai un attīstībai.
Kapitālsabiedrības galvenais mērķis ir nevis peļņas gūšana, bet gan kvalitatīva esošo pakalpojumu
sniegšana un uzturēšana.
5.1. Finanšu mērķi un darbības efektivitāti raksturojošie rezultatīvie rādītāji
Efektīvas finanšu plūsmas nodrošināšanai kapitālsabiedrībā ir plānotas vairākas
aktivitātes.
Saglabāt stabilu kopējo ieņēmumu apjomu, līdzsvarot izdevumus ar ieņēmumiem: ✓ Uzturēt konkurētspējīgu un efektīvu pakalpojumu nodrošināšanu, saglabājot pašreizējo
klientu skaitu, kā arī sniedzot iespēju nākotnē piesaistīt jaunus klientus un palielināt kopējo
ieņēmumu apjomu.
✓ Nodrošināt tehnoloģisko iekārtu un tehnikas modernizāciju, nomainot veco tehniku uz
mūsdienīgu, modernu , ar plašāku funkcionalitāti.
✓ Jaunu komercdarbības pakalpojumu veidu ieviešana un attīstība, nepiesaistot pašvaldības
dotācijas vai citu pašvaldības finansējumu.
✓ Nodrošināt ieņēmumu un izdevumu sabalansētību, iepriekšējo gadu peļņas palielināšana,
vai vismaz saglabāt esošo peļņas apjomu.
✓ Vidējā termiņā stabilizēt ieņēmumu apjomu, neto apgrozījumu no pamatdarbības, jo viens
no būtiskākiem ietekmējošiem faktoriem ir iedzīvotāju skaita samazināšanās un patēriņa
samazināšanās. Nākamajos plānotajos gados “neto apgrozījuma no pamatdarbības’’
samazinājuma apmēru nepieļaut lielāku kā 15% (salīdzinot ar 2018.gadu).
Nodrošināt debitoru parāda apjoma samazinājumu:
✓ Debitoru parāda apjoms ir kā ļoti svarīgs naudas plūsmu ietekmējošs faktors. Būtisks
aspekts finansiālai stabilitātei ir debitoru parādu atgūšanas efektivitātes paaugstināšana.
Lai nodrošinātu kapitālsabiedrības pakalpojumu sniegšanas kvalitāti un stabilu,
vienmērīgu finanšu plūsmu, turpināsies aktīvs darbs, strādājot ar problemātiskajiem
klientiem. Plānots, ka veicot preventīvus pasākumus un stingri uzraugot debitoru parādu
atgūšanas procesu, vidējā termiņā izdosies samazināt debitoru parādu līmeni.
Nodrošināt konkurētspējīgu personālu:
✓ Efektīvas pārvaldības struktūras formēšana un darbinieku skaita optimizācija, samazinot
funkciju izpildei nepieciešamo resursu izmaksas. ✓ Nodrošināt personāla apmācības un kvalifikācijas paaugstināšanu. ✓ Motivējoša un konkurētspējīga atalgojuma nodrošināšana darbiniekiem, ņemot vērā
veicamā darba sarežģītību un vidējo darba samaksas apmēru valstī. Nodrošināt finanšu stabilitāti un attīstību:
✓ plānojot finanšu rādītājus un to ietekmējošos apstākļus, nepieļaut saistību īpatsvaru bilancē
pret pašu kapitāla pieaugumu līdz 50%, kopējās likviditātes samazinājums varētu būt līdz
0.15 reizēm, pieaugot īstermiņa saistībām, bet ne zemāk par 1.00.
14
Finanšu mērķi 2019.-2021.gadam:
Fakts Prognoze
Finanšu mērķis 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Rentabilitāte
Paša kapitāla atdeve (neto
peļņa/vidējais pašu kapitāls (%))
0.01 0.01 0.00 0.01 0.01 0.01
Rentabilitāte (neto
peļņa/apgrozījums(%)
0.02 0 0 0.01 0.01 0.01
EBITDA/apgrozījums (%) 0.11 0.09 0.13 0.16 0.16 0.16
Kapitāla struktūru raksturojošs
mērķis:
Pašu kapitāla īpatsvars: pašu
kapitāls/bilances vērtība
0.34 0.35 0.37 0.38 0.38 0.39
Ieņēmumu raksturojošs mērķis:
Neto apgrozījuma pieaugums
(Neto apgrozījums/2017.g neto
apgroz.)
1544835 1578839 1630561 1.04 1.05 1.02
SIA “Jēkabpils ūdens” darbībā nav novērojama būtiska ienākumu no pamatdarbības
palielināšanās, plānots, ka ieņēmumi saglabājas esošā līmenī.
Realizācijas apjoms fiziskajām personām stratēģijas periodā, demogrāfiskās situācijas ietekmē,
varētu samazināties, savukārt attīstoties uzņēmējdarbības videi, 2019.gadā plānots neliels
pieauguma apjoms ieņēmumiem no pamatdarbības, no juridiskajām personām. Tāpat paredzami
divi jauni objekti Jēkabpilī: multifunkcionālā sporta halle un Vācijas zemo cenu veikalu tīkla Lidl
veikals.
Iedzīvotāju ekonomiskās aktivitātes un maksātspējas palielināšanas rezultātā 2018.gadā bija
novērojams citu ieņēmumu pieaugums, īpaši no pievadu būvniecības pakalpojumiem, kas
līdzvērtīgi, ar nelielu pieaugumu, plānots arī 2019.-2020.gadā.
2016.gads
fakts
2017.gads
fakts
2018.gads
fakts
2019.gada
plāns
2020.gada
plāns
2021.gada
plāns
Ienākumi no
pamatdarbības 1399744 1412479 1419670 1434595 1446000 1443000
Citi ieņēmumi 145091 166360 210891 211500 216500 177500
Kopā ieņēmumi 15844835 1578839 1630561 1646095 1662500 1620500
SPRK padome ar 2014.gada 04.novembra lēmumu Nr.281 ir apstiprinājusi SIA “Jēkabpils ūdens”
ūdensapgādes un kanalizācijas pakalpojumu tarifus, kas stājās spēkā ar 2015.gada 01.janvāri un
tiek izmantoti arī ienākumu no pamatdarbības aprēķinā:
-ūdensapgādes pakalpojuma tarifs 0.88 EUR/m3 (bez PVN),
-kanalizācijas pakalpojuma tarifs 1.24 EUR/m3 (bez PVN).
SIA “Jēkabpils ūdens” veic saimniecisko izmaksu optimizāciju, lai nerastos ūdensapgādes un
kanalizācijas pakalpojumu tarifu pārskatīšanas nepieciešamība. Jaunu tarifu aprēķināšana
nepieciešamība varētu rasties, pie strauja inflācijas cenu kāpuma izejmateriāliem un
pakalpojumiem, darba spēka resursiem, un nodokļu politikas izmaiņām attiecībā uz darba spēka
izmaksām.
SIA “Jēkabpils ūdens” neplāno būtiski mainīt kopējo izmaksu apjomu 2019.-2021.gadam.
Papildus izmaksas varētu izveidoties jaunu tīklu un pievadu izbūvei, jaunu klientu pieslēgšanai
15
par SIA “Jēkabpils ūdens” līdzekļiem, pašvaldības sadarbības līgumu ietvaros. Tāpat darba spēka
resursu trūkuma un konkurences apstākļos, iespējams darba izmaksu kāpums, tieši ražošanā
nodarbināto darbinieku piesaistei.
Uzņēmuma stabilitāti raksturo šādi rādītāji:
Likviditātes rādītāji - likviditāte ir uzņēmuma spēja jebkurā laikā atmaksāt savas īstermiņa
saistības. Vislikvīdākie apgrozāmo līdzekļu posteņi ir naudas līdzekļi uzņēmuma kasē un norēķinu
kontā bankā. Uzņēmuma likviditāte liecina par to, kāds apgrozāmo līdzekļu daudzums teorētiski
ir pietiekams, lai segtu īstermiņa saistības. Kopējās likviditātes koeficients raksturo uzņēmuma
spēju segt īstermiņa saistības. (normatīvs >2). Jo tas ir augstāks, jo augstāk jāvērtē uzņēmuma
maksātspēja. Lielākajā daļā gadījumu visdrošākais likviditātes novērtējums ir pēc naudas līdzekļu
lieluma, kurš ir uzņēmuma rīcībā. Šo rādītāju sauc par absolūtās likviditātes koeficientu.(
normatīvs>0.3). Aprēķinot rādītājus, nākamo periodu ieņēmumi, kas ir īstermiņa saistību sastāvā,
tiek izslēgti.
Viens no svarīgākajiem uzņēmuma finansiālā stāvokļa rādītājiem ir maksātspēja, t.i., iespēja
savlaicīgi un pilnā apmērā nokārtot savas parādu saistības. Tiek noteikts kā saistību kopsummas
attiecība pret bilances kopsummu. Normālā līmenī šis rādītājs ir no 0 līdz 0.5. Saistību īpatsvars
bilancē raksturo uzņēmuma finansiālo atkarību no ārējiem aizņēmumiem. Jo augstāks tas ir, jo
vairāk parādu ir uzņēmumam, jo riskantāka ir situācija, kas to var novest līdz bankrotam.
Aprēķinot rādītājus, ES KF saņemtais finansējums, kuram beidzies uzraudzības periods, tiek
izslēgts no Ilgtermiņa kreditoriem, un nākamo periodu ieņēmumi tiek izslēgti no īstermiņa saistību
sastāvā.
Rentabilitāte ir uzņēmuma darbības efektivitātes rādītājs. To nosaka, uzņēmuma peļņu dalot ar
kādu rādītāju, kas ietekmē peļņu. Rentabilitātes vērtēšanai nav noteiktu kritēriju, to izsaka
procentos. Jo augstāks procentu līmenis, jo uzņēmuma darbība ir efektīvāka. Lai kapitālsabiedrības
rentabilitātes rādītāji atbilstu normatīviem, būtu jāpalielina tarifu maksa, jo šobrīd rādītāji ir
zemāki nekā normatīvi.
Plānotie finanšu rādītāji 2019. – 2021.gadam :
Rādītāji EUR Fakts
2016.gads
Fakts
2017.gads
Fakts
2018.gads
Plānotais
2019.gads
Plānotais
2020.gads
Plānotais
2021.gads
Neto apgrozījums 1544835 1578839 1630561 1646095 1662500 1620500
Pārskata gada
peļņa/zaudējumi
33720 127 2838 2500 5500 2500
Pamatkapitāls 5734176 5966176 6176176 6283831 6283831 6283831
Pašu kapitāls 5576589 5693609 5872170 5948074 5919311 5887548
Debitori 430111 404729 378386 375000 370000 365000
Ilgtermiņa kreditori 10318140 10300566 10057251 9979640 9725029 9470418
Īstermiņa kreditori 388786 466946 635203 809165 895618 777903
Bilances kopsumma 16283515 16461121 16564624 16736879 16539958 16135869
Kopējās likviditātes
koef.
(Apgroz.līdz/īstermiņa
saist.)
6.2 4.5 2.73 >1.5 >1.5 >1.5
Tekošās likviditātes
koeficients
6.9 4.5 2.6 >1.2 >1.2 >1.2
16
((Apgroz.līdz-
krājumi)/īstermiņa
saist.))
Absolūtās likviditātes
koef.
(Nauda/īstermiņa
saistības)
2.9 2.5 1.66 >0.3 >0.3 >0.3
Saistību īpatsvars
bilancē
(kopējās
saistības/Aktīvi)
0.15 0.19 0.18 <0.5 <0.5 <0.5
ROE (Peļņa/pašu
kapitāls*100)
0.60 0.00 0.05 0.04 0.09 0.04
Saistību attiecība pret
pašu kapitālu (kopējās
saistības/pašu
kapitāls)
0.17 0.19 0.18 <1 <1 <1
Ilgtermiņa
ieguldījumu segums
ar pašu kapitālu
(Pašu
kapitāls/Ilgtermiņa
ieguldījumi)
0.36 0.37 0.38 >0.35 >0.35 >0.35
Pašu kapitāla
īpatsvars
(Pašu kapitāls/Aktīvi )
0.34 0.34 0.35 0.36 0.36 0.36
EBITDA 171377 146426 205900 >0 >0 >0
Debitoru aprite
(mēnešos)
3.34 3.34 2.83 2.8 2.7 2.6
Vidējais strādājošo
darbinieku skaits
75 65 64 64 64
Bilance (EUR)
2016 2017 2018 2019 2020 2021
Ilgtermiņa
ieguldījumi
15388747 15459330 15513099 15876099 15824099 15372099
Apgrozāmie līdzekļi 894768 1001791 1051525 860780 715859 763770
t. sk. Krājumi 39920 34300 33978 34000 34000 34000
t.sk.Debitori 430111 404729 378386 375000 370000 365000
t.sk. Nauda 424737 562762 639161 451780 311859 364770
Aktīvi kopā 16283515 16461121 16564624 16736879 16539958 16135869
Pamatkapitāls 5734176 5966176 6176176 6283831 6283831 6283831
Ilgtermiņa
ieguldījumu
pārvērtēšanas rezerve
848015 732908 698643 664380 630117 595854
Pārskata gada P vai Z 33720 127 2838 2500 5500 2500
Pašu kapitāls 5576589 5693609 5872170 5948074 5919311 5887548
Ilgtermiņa kreditori 10318140 10300566 10057251 9979640 9725029 9470418
Īstermiņa kreditori 388786 466946 635203 809165 895618 777903
t.sk. nākamo periodu
ieņēmumi
244638 246274 251071 254611 254611 254611
Pasīvi kopā 16283515 16461121 16564624 16736879 16539958 16135869
17
Peļņas vai zaudējumu aprēķins (EUR)
2019 2020 2021
Neto apgrozījums 1646095 1662500 1620500
Pārdotās produkcijas ražošanas
izmaksas
-1580124 -1485874 -1446874
Bruto peļņa vai zaudējumi 65971 176626 173626
Administrācijas izmaksas -420000 -420000 -420000
Pārējie saimnieciskās darb. ieņ. 396529 288874 288874
Pārējās saimn. darbības izmaksas -40000 -40000 -40000
Peļņa vai zaudējumi 2500 5500 2500
5.2 Nefinanšu mērķi
Jēkabpils ūdens nefinanšu mērķi:
✓ Klientu apkalpošanas kvalitātes uzlabošana,
✓ E-pakalpojumu attīstīšana,
✓ Decentralizētās kanalizācijas sistēmas reģistra ieviešana,
✓ ĢIS risinājumu ieviešana efektīvai ģeotelpisko datu pārvaldībai,
✓ Energoefektivitātes uzlabošana sūknētavās,
✓ Sūknētavu kontrolsistēmas izveidošana,
✓ Debitoru parādu atgūšanas efektivitātes paaugstināšana,
✓ Sabiedrības informēšana, izglītošana vides jautājumos,
✓ Jēkabpils ūdens muzeja izveide,
✓ Darbinieku izglītošana un kvalifikācijas paaugstināšana, lai uzlabotu darba ražīgumu un
efektivitāti,
✓ Darbinieku darba apstākļu uzlabošana.
18
6. Risku analīze
SIA Jēkabpils ūdens savā darbībā ir pakļauta dažādiem riskiem, tomēr arī riskēt un ciest
zaudējumus ir jāmācās. Izvairīties no riska nav iespējams, bet to var paredzēt, novērtēt un censties
pret to nodrošināties, samazināt riska pakāpi. Apzinot galvenos riskus, ir noteikti galvenie
uzdevumi to novēršanai, samazināšanai.
Operacionālie riski:
✓ Iekšējie krāpnieciskie darījumi;
✓ Ārējie krāpnieciskie darījumi;
✓ Nekorekta attieksme pret klientiem, neatbilstoši produkti un komercdarbības prakse;
✓ Materiālo aktīvu bojājumi - piemēram, terorisms, vandālisms, ugunsgrēki, plūdi;
✓ Komercdarbības pārrāvumi un sistēmu kļūdas (defekti);
✓ Nepilnības izpildes, piegādes un procesa vadībā.
Lai mazinātu operacionālos riskus, nepieciešams veikt ieguldījumus atbilstošās datu
apstrādes un informācijas drošības tehnoloģijās; reglamentēt kapitālsabiedrības darba
procesu, aktualizēt regulāro reglamentējošo dokumentu bāzi; regulāri pilnveidot un
pārraudzīt iekšējās kontroles sistēmas (limitu pārskatīšana, atskaišu sistēmas
pilnveidošana, organizatoriskās struktūras pārskatīšana atbilstoši kapitālsabiedrības
attīstības tempiem u.c.); ievērot pilnvaru sadalījuma principu un pakļautību; regulāri
salīdzināt sākotnējo dokumentus un rēķinus, kas saistīti ar kapitālsabiedrības darījumiem;
atlasīt kvalificētus speciālistus; pastāvīgi organizēt darbinieku apmācība un to
kvalifikācijas celšana; saņemt ārpakalpojumus atbilstoši normatīvajiem aktiem.
Finanšu riski:
✓ Iedzīvotāju maksātspējas samazināšanās (kopējās sociāli ekonomiskās situācijas
pasliktināšanās).
✓ Neparedzamas izejmateriālu, tehnisko līdzekļu un resursu cenu paaugstināšanās;
✓ Neplānoti izdevumi (soda naudas, tiesvedība).
Lai mazinātu finanšu riskus, nepieciešams veidot finanšu rezerves, uzkrājumus, sekot līdzi
kapitālsabiedrības naudas plūsmai, izmantot īstermiņa kredītus, sadarboties ar vairākiem
biznesa partneriem, veikt mērķtiecīgu un sistemātisku darbu debitoru parādu atgūšanā.
Reputācijas riski: ✓ Negatīvs sabiedrības viedoklis par kapitālsabiedrību.
✓ Negatīvs sabiedrības viedoklis par uzņēmuma sniegtajiem pakalpojumiem.
Lai mazinātu reputācijas riskus, ir nepieciešams nodrošināt ārējo un iekšējo normatīvo aktu
un regulējošo institūciju prasību ievērošanu pastāvīgu kontroli; strikti ievērot maksājumu
disciplīnu, t.sk. savlaicīgu norēķinu klientu uzdevumā veikšanu u.c.; nodrošināt kontroli
par atskaišu datu un citas publicējamās informācijas ticamību un precizitāti; veikt masu
medijos publicējamās informācijas, kura var skart kapitālsabiedrības reputāciju, pastāvīgu
monitoringu; ievietot informāciju par daudzdzīvokļu dzīvojamās mājas apsaimniekošanas
jautājumiem kapitālsabiedrības mājas lapā internetā.
19
Tirgus riski:
✓ Klientu skaita turpmāka samazināšanās.
✓ Jaunu konkurentu parādīšanās.
✓ Jaunas prasības kvalitātes un citos standartos.
Lai izvairītos no tirgus riskiem, ir nepieciešams nepārtraukti pētīt tirgu, sekot līdzi tirgus
izmaiņām (cenu svārstībām, pieprasījuma un piedāvājuma izmaiņām, klientu
maksātspējai), sekot līdzi potenciālo konkurentu darbībai, klientu vajadzībām un vērtību
maiņai, uzlabot sava pakalpojuma kvalitāti, ieviest jauninājumus, meklēt jaunus klientus,
plānot un attīstīt jaunus papildus pakalpojumus.
Stratēģiskie riski:
✓ Kļūdas kapitālsabiedrības stratēģiskajā darbībā; Pastāvīgi kontrolēt kapitālsabiedrības
darbības pašreizējo rādītāju atbilstību kapitālsabiedrības 30
✓ Nepietiekami apzināti un noteikti darbības perspektīvie virzieni un mērķi;
✓ Nepietiekami organizatoriskie lēmumi izvirzīto mērķu sasniegšanai.
Vides riski:
✓ Darba apstākļi, epidēmijas un citi līdzīga rakstura riski.
✓ Vētras un/vai ugunsgrēki.
Lai novērstu vides riskus, nepieciešams izmantot obligāto un brīvprātīgo apdrošināšanu
(īpašuma, tehnikas, iekārtas, darbinieku veselības), iespēju robežās nodrošināt apsardzes
sistēmu, stingri ievērot darba drošības un ugunsdrošības noteikumus.
Politiskie riski:
✓ Nepietiekoša ārējā komunikācija ar galveno sadarbības partneri – Jēkabpils pilsētas
pašvaldību.
✓ Nodokļu politikas izmaiņas.
✓ Normatīvo aktu izmaiņas attiecībā uz namu apsaimniekošanu, tās darbību.
Lai monitorētu politiskos riskus, nepieciešams regulāri tikties ar Jēkabpils pilsētas pašvaldības
pārstāvjiem, apmeklēt nozarē nozīmīgus seminārus un informatīvas tikšanās valsts mērogā, sekot
līdzi visam jaunajam, kas notiek valsts un pašvaldības ekonomikā, politikā un finanšu sfērā, veidot
finanšu fondu.
Ražošanas riski:
✓ Nepietiekošs tehniskās bāzes nodrošinājums.
✓ Novecojušas tehnoloģijas, transporta vienības.
✓ Izejvielu/materiālu kvalitātes neatbilstība.
✓ IT programmatūras sakaru traucējumi.
✓ Iekārtu traucējumi, sistēmas bojājumi.
20
Lai novērsru ražošanas riskus, nepieciešams sadalīt risku, sniedzot plašāku pakalpojumu
klāstu, regulāri pārbaudīt iepirkto izejvielu un materiālu kvalitāti un ievērot optimālus to
uzglabāšanas apstākļus, sekot līdzi iekārtu tehniskajam stāvoklim, laikus novērst to trūkumus
un savlaicīgi plānot jaunu pamatlīdzekļu iegādi.
Cilvēciskā faktora riski:
✓ Kvalificētu speciālistu aizplūšana.
✓ Nepietiekoša iekšējā komunikācija darbinieku vidū.
✓ Nepietiekoša informācijas izplatīšana klientiem.
✓ Darbinieku bezatbildība, nolaidība, darba kultūras degradācija, ilgstošas slimības.
✓ Klientu neparedzētas rīcības sekas. Paredzēt jebkura darbinieka aizstāšanas iespēju, veidot
spēcīgu, uzticīgu darbinieku "komandu", rūpīgi izvēlēties darbinieku atlases metodes,
ievērot godīgas konkurences principus, uzturēt labas attiecības gan ar uzņēmuma
darbiniekiem, gan ar konkurentiem, gan klientiem.darbinieku vidū.
✓ Nepietiekoša informācijas izplatīšana klientiem.
21
7. Stratēģijas aktualizēšana un realizācijas kārtība
Sabiedrības vidēja termiņa stratēģija 2019.-2021.gadam ir izstrādāta balstoties uz
līdzšinējo darbības pieredzi un esošās situācijas analīzi, kā arī ņemot vērā stratēģiskās plānošanas
dokumentus, līdz ar to var uzskatīt, ka izvirzītie stratēģiskie mērķi ir sasniedzami.
Stratēģija noteiktie kritēriji jāsasniedz pakāpeniski, ik gadu izvērtējot sasniegtos
rādītājus. Sabiedrības kapitāldaļas 100% apmērā ir Jēkabpils pilsētas pašvaldības īpašums, tad
īpašnieks var mainīt izvirzīto mērķu sasniegšanas kārtību, koriģējot izvirzītos kritērijus.
Ņemot vērā mainīgos pasaules makro un Latvijas mikro ekonomikas apstākļus, iedzīvotāju
migrāciju, būtu nepieciešams ik gadu veikt starp novērtējumu izvirzīto mērķu izpildei un aktualizēt
Sabiedrības stratēģiju līdz 2021.gada beigām. Ņemot vērā minēto, kā arī ja tiks konstatētas
būtiskas izmaiņas nozarē un tirgos vai kapitālsabiedrības saimnieciskā darbībā, kas liecinās, ka
plānotie vidēja termiņa mērķi netiks sasniegti, nepieciešamības gadījumā var tik pārskatīta un
grozīta vidēja termiņa darbības stratēģija.
Uzraudzību par izvirzīto stratēģisko mērķu sasniegšanu uzdots veikt valdei un
darbiniekiem atbilstoši savas kompetences sfērai.
SIA “Jēkabpils ūdens”
valdes loceklis M.Aleksejevs
