Wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Idea Bank S.A. w I kwartale 2020 roku

21 maja 2020 roku

2

Dodatni wynik Grupy za I kwartał 2020 r. efektem realizacji założonej strategii

Kolejny, 4. kwartał z dodatnim skonsolidowanym wynikiem finansowym:

❖ raportowany wynik za I kwartał 2020 na poziomie: +1,7 mln zł (vs -83,1 mln w Q1 2019),

❖ wynik skorygowany o istotne zdarzenia jednorazowe: +23,3 mln zł. (vs -61,0 mln w Q1 2019).

Wynik kwartału pochodną:

❖ utrzymującego się, dobrego, stabilnego wyniku odsetkowego, będącego wynikiem skutecznych działań obniżających koszt utrzymywania depozytów,

❖ zdarzeń jednorazowych obciążających wynik kwartału w wysokości -21,6 mln zł (zdarzenia pozytywne: 10,9 mln zł, negatywne: -32,5 mln zł) wynikających z obciążeń na rzecz BFG, oczekiwanych kosztów ryzyka w związku z COVID-19 oraz zmianą wycen pozycji bilansowych w wyniku istotnych niestabilności kursów walut i stóp rynkowych.

Idea Bank z perspektywą pełnej absorbcji obniżek stóp procentowych dzięki potencjałowi do dalszej redukcji oprocentowania depozytów.

3

Istotna poprawa wyników Grupy w wyniku podjętych działań naprawczych

Wynik Grupy Idea Bank

-83,1

1,7

Q1 2020Q1 2019

Wynik raportowany(mln zł)

Wynik skorygowany*(mln zł)

-61,0

23,3

* Wpływ zdarzeń jednorazowych

Q1 2019

▪ składka na fundusz przymusowej restrukturyzacji BFG: -22,1 mln

Q1 2020

▪ składka na fundusz przymusowej restrukturyzacji BFG: -7,9 mln

▪ wzrost składki na fundusz gwarancyjny BFG: -4,4 mln

▪ ostrożnościowe odpisy kredytowe z uwagi na COVID-19: -9,6 mln

▪ wycena pozycji walutowych: +10,9 mln

▪ Wycena lokat strukturyzowanych: -10,6 mln

Q1 2020Q1 2019

+84,8 +84,3

4

❖ Wakacje kredytowe/odnowienie linii kredytowej na okres 6 miesięcy

❖ program uruchomiony niezwłocznie (23.03.2020 - 3 dni po ogłoszeniu stanu epidemii w Polsce) w odpowiedzi na potrzeby Klientów,

❖ ok. 7,6 tys. Klientów z przyznanymi wakacjami kredytowymi,

❖ Przeszło 800 mln zł salda kredytowego objętego zawieszeniem spłat rat kapitałowych.

❖ Tarcza Finansowa PFR skierowana do mikrofirm oraz SME – od 23.04.2020

❖ 1,8 tys. klientów otrzymało subwencję PFR za pośrednictwem Banku dzięki wnioskom złożonym w bankowości internetowej Idea Cloud,

❖ ok. 140 mln zł przyznanych subwencji wspierających Klientów Banku.

Działania wspierające przedsiębiorców – Klientów Banku

5

Transformacja stylu pracy w celu zapewnienia bezpieczeństwa pracowników, utrzymania wysokiej efektywności i redukcji kosztów

❖ Obecna sytuacja:

❖ wszystkie oddziały Banku otwarte dla klientów,

❖ około 80% całej organizacji pracuje zdalnie każdego dnia,

❖ blisko 92% pracowników centrali w trybie pracy zdalnej,

❖ dzięki wdrożeniu efektywnych narzędzi pracy zdalnej efektywność pracy wzrosła lub też utrzymała się na dotychczasowym poziomie.

❖ Planowane działania po zakończeniu pandemii:

❖ ok. 40% udział pracowników korzystających w pracy zdalnej każdego dnia w trybie zmiennym (praca wykonywana częściowo z biura, a częściowo zdalnie),

❖ zmniejszenie ilości pracowników w biurach pozwoli na dodatkowe oszczędności kosztowe nieprzewidziane wcześniej w planie restrukturyzacji.

6

Przyspieszenie procesu digitalizacji i przebudowy działalności biznesowej odpowiedzią na szybko zmieniające się otoczenie Banku

TRANSFORMACJA KOSZTOWA

NOWA STRATEGIA

▪ Zrealizowana większość z zakładanych 100 mln zł oszczędności rocznie

▪ Ograniczenie zatrudnienia o ok. 40%

▪ Postępująca transformacja oddziałów do lekkiej sieci placówek

TRANSFORMACJA TECHNOLOGICZNA

Rozwój kanałów cyfrowych

pomiędzy Klientem a Bankiem

Automatyzacja procesów

wewnętrznych Banku

TRANSFORMACJA BIZNESOWA

Bank niszowy, skierowany do

mikro-przedsiębiorstw i

małych firm

Bank pierwszego wyboru dla

Klientów

7

Przyspieszenie procesu digitalizacji Banku odpowiedzią na szybko zmieniające się otoczenie

2019

2020Rozpoczęcie prac nad najlepszą w kraju Bankowością Mobilną dla SME, migracja procesów z placówek do kanałów Online, wprowadzenie procesów RPA, BOT oraz automatyzacja procesów wewnętrznych

Obecność Banku w chmurze publicznej, wykorzystanie i stosowanie zasady OpenBankingu, wprowadzenie kasoterminali i współtworzenie standardu PolishCloud

DIGITAL BANK OD 2021

❑ Bank w pełni transakcyjny online dla przedsiębiorców, bezpieczny, otwarty 24/7

❑ Pełna obsługa firm: faktoring, księgowość, płatności mobilne, BLIK, self-service klienta, dostęp do Urzędu, TPP, AIS i wiele innych

❑ Ważny kanał dystrybucji produktów bankowych

8

1Q 2019 4Q 2019 1Q 2020 Y/Y Q/Q

Wynik z tyt. odsetek 107 136 134 25% -2%

Przychody odsetkowe 248 224 209 -16% -6%

Koszty odsetkowe -142 -87 -76 -46% -13%

Wynik z tyt. prowizji 31 26 17 -47% -37%

Pozostałe przychody -15 -22 3 N/D N/D

Wynik na poz. przych. i kosztach oper. -1 -7 -2 46% -68%

Wynik z tyt. odpisów -91 -60 -75 -17% 25%

Koszty działania -109 -72 -76 -30% 6%

Bazowe koszty działania* -99 -60 -58 -42% -4%

Wynik brutto -78 10 1 N/D -89%

Wynik netto -83 30 2 N/D -95%

Najważniejsze parametry finansowe

* Koszty z wyłączeniem składek na Bankowy Fundusz Gwarancyjny, podatku od aktywów, rezerwy restrukturyzacyjnej i spisania należności z tyt. podatku VAT

9

Najważniejsze parametry finansowe

1Q 2019 4Q 2019 1Q 2020 Y/Y Q/Q

Saldo kredytów 15 756 13 325 13 052 -17% -2%

Saldo depozytów 19 387 16 543 15 746 -19% -5%

Suma bilansowa 20 641 17 323 16 709 -19% -4%

Kapitał własny 110 156 154 40% -1%

TCR - 1,46% 0,76% N/D -0,70 p.p.

T1 - 0,65% 0,06% N/D -0,59 p.p.

C/I 90% 54% 50% 40 p.p. 4 p.p.

C/I (bazowe) 82% 45% 38% 44 p.p. 7 p.p.

LCR 151% 156% 137% 14 p.p. 19 p.p.

Kredyty/depozyty 81% 81% 83% 2 p.p. 2 p.p.

10

Kontynuacja ograniczania sumy bilansowej zgodnie ze strategią przebudowy Banku

Aktywa Grupy Idea Bank (mld zł)1

15,813,3 13,1

2,8

2,01,3

2,0

2,02,3

Instrumenty finansowe

Należności od klientów

Q1 2019 Q4 2019

Pozostałe aktywa

20,6

16,717,3

Q/Q Y/Y

-2%

-35%

-17%

-54%

+17% +14%

0,1 0,2 0,2

19,416,5 15,7

1,1

0,60,8

Q4 2019Q1 2019

16,717,3

Q1 2020

Pozostałe

Zobowiązania wobec klientów

Kapitały własne

20,6

-4%

Q/Q Y/Y

+3%

-5%

+46%

-19%

+27% -31%

Zobowiązania i kapitały Grupy Idea Bank (mld zł)1

1 Kwoty na wykresach mogą się nie sumować ze względu na zaokrąglenie do pierwszego miejsca po przecinku

Q1 2020

-4%

11

Zmniejszenie wielkości portfela kredytowego w wyniku jego stopniowej amortyzacji z jednoczesną stabilizacją salda portfela wierzytelności leasingowych

Portfel kredytowy Grupy Idea Bank (mld zł)

9,3 9,3 8,7 8,1 8,2

0,4 0,50,4

0,3 0,3

3,1 2,92,8

2,5 2,3

0,1 0,10,1

0,1 0,1

2,9 2,72,5

2,4 2,2

13,314,5

15,515,8

Kredyty operacyjne

Q1 2020Q2 2019 Q3 2019

Kredyty inwestycyjne

Kredyty samochodowe

Skupione wierzytelności

Q1 2019

13,1

Faktoring

-2%

Q/Q Y/Y

+1%

-4%

-7%

-12%

-30%

-24%

▪ Zmniejszenie salda kredytowego o -7% w 1. kwartale 2020 w efekcie ograniczenia nowej sprzedaży produktów kredytowych oraz zapadalności dotychczasowych aktywów pracujących

▪ Stabilizacja salda wierzytelności leasingowych dzięki wyższemu poziomowi skupu nowych wierzytelności

-15% -47%

-7% -23%

Q4 2019

12

Sprzedaż kredytowa: zwiększenie skupu wierzytelności leasingowych w celu wzrostu dochodów przy jednocześnie stopniowej odbudowie sprzedaży produktów kredytowych

Sprzedaż kredytowa Grupy Idea Bank

Q/Q Y/Y

+18%

-22%

+19%

+13%

-33%

-73%

728841

407

701825

452

497

456

387302

214

214

70

4958

1 185

Q1 2020Q1 2019 Q2 2019

1 394

Q3 2019

1 552

933

1 137

+4%

mln zł

Q4 2019

Skupione wierzytelności

Faktoring

Kredyty

13

Zobowiązania wobec klientów Grupy Idea Bank (mld zł)

16,2 16,114,6

13,4 13,0

1,3 1,2

1,11,0

0,9

1,9 2,1

1,92,1

1,9

19,4

Q1 2019 Q2 2019 Q3 2019 Q4 2019

19,4

Rachunki

Depozyty

Lokaty strukturyzowane

16,517,6

Q1 2020

15,7

-5%

Q/Q Y/Y

-4%

-11%

-9%

-20%

-29%

-2%

Dostosowanie bazy depozytowej do niższego poziomu aktywów pozwalające na ograniczenia oprocentowania depozytów

14

Średni koszt oprocentowania depozytów

Stan na koniec miesiąca(%)

Zdolność do kompensacji obniżek stóp rynkowych dzięki możliwości redukcji oprocentowania depozytów klientów

▪ Kontynuacja spadku średniego oprocentowania lokat pomimo obniżki stóp rynkowych w połowie marca 2020

▪ Efekt dwóch obniżek stóp rynkowych w 03’20 i 04’20 powodujący konieczność podjęcia dalszych, szeroko zakrojonych kroków w celu dostosowania oprocentowania depozytów do nowej sytuacji rynkowej

2,74%2,97%

2,80%2,66%2,67%2,66%

2,52%2,33%

2,14%2,09% 1,98%1,94%1,90%1,89%1,82%1,91%

0,80%

1,7% 1,7% 1,7% 1,7% 1,7% 1,7% 1,7% 1,7% 1,7% 1,7% 1,7% 1,7% 1,7% 1,7% 1,7%

1,2%

0,7% 0,7% 0,7% 0,7% 0,7%

1,5% 1,5% 1,5% 1,5% 1,5% 1,5% 1,5% 1,5% 1,5% 1,5% 1,5% 1,5% 1,5% 1,5% 1,5%

1,0%

0,5% 0,5% 0,5% 0,5% 0,5%

12'18 01'19 02'19 03'19 04'19 05'19 06'19 07'19 08'19 09'19 10'19 11'19 12'19 01'20 02'20 03'20 04'20 2020-

2021

Koszt finansowania (eop) WIBOR Stopa referencyjna

potencjał do redukcji %

15

Niższy kwartalny wynik Banku w efekcie zdarzeń jednorazowych

Kluczowe pozycje rachunku wyników Grupy Idea Bank

Raportowany zysk netto

Wynik z tytułu opłat i prowizji

Odpisy z tytułu utraty wartości

Wynik z tytułu odsetek Pozostałe przychody netto

Koszty administracyjne

-83

30

2

Q1 2020Q1 2019 Q4 2019

107136 134

Q1 2019 Q4 2020 Q1 2020

31 2617

Q1 2019 Q4 2019 Q1 2020

-17 -29

1

Q4 2019Q1 2019 Q1 2020

91 60 75

Q1 2019 Q4 2019 Q1 2020

109 72 76

Q1 2019 Q4 2019 Q1 2020

16

Stabilny wynik z tyt. odsetek, pomimo znaczącego ograniczenia aktywów pracujących salda bilansowego, dzięki aktywnemu dostosowaniu wielkości bazy depozytowej i spadkowi kosztów odsetkowych

Struktura wyniku odsetkowego Grupy Idea Bank

Wynik z tytułu odsetek

Przychody odsetkowe z leasingu & pozostałe

Pozostałe koszty odsetkowe

Przychody odsetkowe z kredytów

107 136 134

Q1 2019 Q4 2019 Q1 2020

Koszty odsetkowe z tytułu zobowiązań wobec klientów

157 148 132

Q1 2019 Q4 2019 Q1 2020

91 75 78

Q1 2020Q1 2019 Q4 2019

8 7 6

Q4 2019Q1 2019 Q1 2020

13380 70

Q4 2019Q1 2019 Q1 2020

17

Niższy wynik z tytułu opłat i prowizji związany z ograniczoną transakcyjnością klientów w obliczu COVID-19

Struktura wyniku z tytułu opłat i prowizji Grupy Idea Bank (mln zł)

Z tytułu kart i rachunków

Wynik z tytułu opłat i prowizji

Z tytułu faktoringu

Pozostałe (w tym z tytułu leasingu finansowego)

Z tytułu udzielonych kredytów

Z tytułu pośrednictwa31

2617

Q1 2019 Q4 2019 Q1 2020

139 8

Q1 2019 Q4 2019 Q1 2020

17 13 10

Q1 2019 Q4 2019 Q1 2020 Q1 2019 Q4 2019 Q1 2020

-7-4

-7

1 1 0

Q1 2019 Q4 2019 Q1 2020 Q1 2019 Q4 2019 Q1 2020

7 7 6

18

Stabilne, niższe koszty działania jako efekt zmian restrukturyzacyjnych rozpoczętych w II kwartale 2019 roku, szczególnie w obszarze kosztów osobowych

Koszty administracyjne Grupy (bazowe 1 )

Q/Q Y/Y

Bank: liczba etatów / liczba etatów aktywnych

1 518

942 906

1 304

780 764

Q1 2020Q1 2019 Q4 2019

4130 27

27

1515

13

1516

Q4 2019Q1 2019 Q1 2020

80

60

-4 %

-10%

-2%

+5%

-34%

-45%

+25%

Świadczenia pracownicze

Koszty rzeczowe

Amortyzacja

1 Koszty bez uwzględnienia składek na BFG, podatku od aktywów, rezerw restrukturyzacyjnych i spisania należności z tyt. podatku VAT

58

-41 %

19

Wyższy poziom odpisów w 1. kwartale 2020 odpowiadający oczekiwaniom sektora bankowego w związku z istotną niepewnością gospodarczą

Odpisy z tytułu utraty wartości (mln zł) NPL Grupy (%) NPL coverage Grupy (%)

90,8

59,875,0

Q1 2020Q4 2019

+5,5 p.p.

18,2

22,6 23,7

+5,6 p.p.

63,2 68,5 68,9

-17,4%

W IQ2020 Bank utworzyłdodatkowy odpis naoczekiwane straty kredytowew związku z istotnąniepewnością gospodarczą. WIVQ2019 obserwowanopozytywny wpływ wycenindywidualnych.

Po eliminacji tych zdarzeńwynik byłby porównywalny wujęciu kwartał do kwartału.

Wobec malejącej sumybilansowej oraz ograniczonejskali nowej produkcjikredytowej odnotowanowzrost udziału kredytów NPLo 1,1 p.p. kw./kw.

Dalszy wzrost poziomu pokrycia rezerwami portfela

niepracującego.

Q1 2019 Q1 2020Q4 2019Q1 2019 Q1 2020Q4 2019Q1 2019

20

Spadek niedoboru kapitału w wyniku likwidacji bufora ryzyka systemowego

Wskaźniki kapitałowe na poziomie jednostkowym i skonsolidowanym

Idea Bank

Grupa Idea Bank

Q4 2019 Q1 2020

1,460,76

Q1 2020Q4 2019

0,650,06

Q4 2019 Q1 2020

-1 039

Niedobór kapitału (mln zł)#

TCR (%) Tier 1 (%)

TCR (%) Tier 1 (%)

3,34 2,54

Q4 2019 Q1 2020

-921

-1 281 -1 154

-782

-853-985

-656

2,49 1,82

Zmniejszenie niedoborukapitału w wyniku podjęciadecyzji o likwidacji buforaryzyka systemowego,wynoszącego 3%.

Spadek wskaźnikówkapitałowych ze względu nastratę Banku w ujęciujednostkowym orazamortyzację w funduszeBanku odpisów z tytułuwprowadzenia MSSF 9

21

Zastrzeżenie

Niniejsza prezentacja (dalej jako „Prezentacja”) została przygotowana przez Idea Bank S.A. (dalej jako „Spółka”) wyłącznie w celach informacyjnychi przeznaczona jest dla klientów, inwestorów, akcjonariuszy Spółki oraz analityków finansowych. Niniejsza Prezentacja w żadnym przypadku niemoże być traktowana jako proponowanie nabycia papierów wartościowych, oferta, zaproszenie czy też zachęta do składania ofert nabycia,dokonania inwestycji lub przeprowadzenia transakcji dotyczących takich papierów wartościowych lub rekomendacja albo porada do zawieraniajakichkolwiek transakcji, w szczególności dotyczących papierów wartościowych Spółki lub jej spółek zależnych.

W żadnym wypadku nie należy uznawać informacji znajdujących się w niniejszej Prezentacji jako prognozy, ani za wyraźne lub dorozumianeoświadczenie czy zapewnienie jakiegokolwiek rodzaju składane przez Spółkę lub osoby działające w imieniu Spółki. Spółka nie ponosiodpowiedzialności za skutki decyzji podjętych na podstawie lub w oparciu o informacje zawarte w niniejszej Prezentacji. Ponadto ani Spółka aniosoby działające w imieniu Spółki nie ponoszą pod żadnym względem odpowiedzialności za jakiekolwiek straty lub szkody, jakie mogą powstaćwskutek niedbalstwa czy z innej przyczyny, w związku z wykorzystaniem niniejszej Prezentacji lub jakichkolwiek informacji w niej zawartych, ani zaszkody, które mogą powstać w inny sposób w związku z informacjami stanowiącymi część niniejszej Prezentacji lub na innej podstawie pozostającejw związku z Prezentacją.

Niniejsza Prezentacja została sporządzona w oparciu o informacje przekazane do publicznej wiadomości przez Spółkę w ramach raportów bieżącychlub okresowych, albo stanowi ich uzupełnienie, nie będąc jednocześnie podstawą do spełnienia nałożonego na Spółkę, jako spółkę publiczną,obowiązku informacyjnego. Spółka zwraca uwagę, że jedynym wiarygodnym źródłem danych na temat sytuacji Spółki, prognoz, zdarzeń jejdotyczących, wyników finansowych oraz wskaźników są raporty bieżące i okresowe przekazywane przez Spółkę w ramach wykonywaniaobowiązków informacyjnych.

Prawa do Prezentacji jako całości przysługują Spółce. Prezentacja podlega ochronie przewidzianej przepisami prawa.

Dziękujemy