Na osnovu člana 16. Zakona o Vladi Zeničko-dobojskog kantona-Prečišćeni tekst ("Službene novine Zeničko-dobojskog kantona", 7/10), a u vezi sa članom 92. Zakona o budžetima u Federaciji Bosne i Hercegovine ("Službene novine Federacije Bosne i Hercegovine", broj: 102/13, 9/14, 13/14 i 8/15), Vlada Zeničko-dobojskog kantona, na 26. sjednici, održanoj 07.09.2015. godine, d o n o s i

ZZ AA KK LL JJ UU ČČ AA KK

I. Usvaja se Izvještaj o izvršenju Finansijskog plana Zavoda zdravstvenog osiguranja Zeničko-dobojskog kantona za period januar – juni 2015. godine.

II. Zaključak stupa na snagu danom donošenja.

Datum, 07.09.2015. godine Broj: 02- /15.

Zenica DOSTAVLJENO: 1x Ministarstvo zdravstva, 1x Zavod zdravstvenog osiguranja Zeničko-dobojskog kantona, 1x a/a.

PREMIJER

Miralem Galijašević

ZAVOD ZDRAVSTVENOG OSIGURANJAZENIEKO - DOBOJSKOG KANTONA

ZENICA

tzujeitai o izvrieniu Finansiiskog plana Zavodazdravstvenog osigurania Zeniiko - doboiskog kantona za

period l- Vl 2015. godine

Zenica, juli 2015 godine

1

osnovne karakteristike poslovania u zavodu zdravstvenog osiguraniaZeniiko-doboiskog kanton a za period

l-Vl 2015. godine

Finansijskim planom zavoda Zdravstvenog osiguranja Zenicko-dobojskog

Xrniotr, (u daijem tekstu Zavod) za 2015. godinu utvrdeni su ukupni prihodi u

iznosu od 153.847.667 KM.

obavezno zdravstveno osiguranje, kao najznacainiji izvor finansiranja

idravstvenog sistema odreden je velicinom i medusobnim djelovanjem tri

osnovna parametra;

P obuhvatom aktivnih osiguranika za koje obveznik vr5i obradun i

) uplatu doprinosa za zdravstveno osiguranje,> visinom osnovice, tj. bruto place, na koju se obradunava iupla6uju

doprinosi i

) visinom stope doPrinosa.

Prihodi Zavoda se prema vrsti dijele na:

F porezne prihode koje cine prihodi od doprinosa za obaveznozd ravstveno osiguranje i

F neporezne prihode koii se sastoje od: kamata na depozite, prihoda

od pruZanja usluga gradanima, prihoda od neposrednog ude56a i

ostalih Prihoda.

U prvom polugodistu 2015. godine ostvaren je ukupan prihod od 69.841.796 KM,

Sto je za 7.OB2.O3B KM li 9,2o/" manje u odnosu na Finansijski plan, a u odnosu

na ilti period iz2014. godine viSe za2-111.382tli3'1%'

prihodi od doprinosa za obavezno zdravstveno osiguranje udestvuju sa 99,8%, a

neporezni prihodi sa 0,2oh za izvjeStajni period.

Finansiranje prava iz obaveznog zdravstvenog osiguranja vrseno je u okviru

planiranih rashoda i ostvarenih prihoda.

irla visinu pojedinih vrsta rashoda uti6e zdravstveno stanje stanovni5tva, broj i

starosna stru'ktura osiguranih lica, u6estalost oboljenja i stopa bolovanja'

sredstvima obaveznog zdravstvenog osiguranja finansiraju se usluge

neposredne zdravstvene zastite koje osiguranim licima i njima izjedna6enim

licima pruZaju zdravstvene iugovorene ustanove na podrudju Zenicko-dobojskogkantona i Federacije Bosne iHercegovine.

2

Ukupno ostvareni rashodi u izvje5tajnom periodu iznose 72.168.018 KM. lsti suza 6,2o/o manji u odnosu na Finansijski plan i za 3,8% veci u odnosu na isti periodpro5le godine.Sadinjen je lzvjeStaj o kretanju prihoda i rashoda za VI mjeseci poslovanjaZavoda zdravstvenog osiguranja Zen i6ko-dobojskog kantona, uodena jetendencija rasta prihoda, odnosno utvrdeno je da su na pojedinim rashodovnimstavkama ostvarene znadajne uStede, dok su na pojedinim rashodovnimstavkama iskazana prekoradenja Finansijskog plana bez kapitalnih izdataka.Vecina u5teda i prekoradenja 6e biti nadoknadena sa lzmjenama i dopunamaFinansijskog plana cija realizacija je u toku.

Bilansiranjem prihoda i rashoda ostvaren je vi5ak rashoda nad prihodima uiznosu od 2.326.222 KM.

PERIOD POSLOVANJAA PR FODI

B. RASFODI

VISAK PRIHODA/RASHODA

| - vt 2015

69.841.79672j8 01A

-2.326 ^ .

| - v!201467 7T.41469.529.863

-1.799.449

SkupStina Zeni6ko-dobojskog kantona dala je saglasnost na Finansijski planZavoda za 2015. godinu, uz Zak\ueak da se zaduZuje Upravni odbor i direktorZavoda da u roku od 60 dana Skup5tini dosteve lzmjene i dopune Finansijskogplana Zavoda zdravstvenog osiguranja Zenidko-dobojskog kantona.

U skladu sa novom Naredbom o standardima inormativima zdravstvene za5titeiz obaveznog zdravstvenog osiguranja, svim primjedbama, prijedlozima i

sugestijama Slu2ba za finansijsko-radunovodstvene poslove Zavoda pristupila jeizradi lzmjena i dopuna Finansijskog plana za 2015. godinu. Upravni odborZavoda zdravstvenog osiguranja Zenidko-dobojskog kantona na dvadesetprvojsjednici odrZanoj 28.05.2015.9od ine donio je lzmjene i dopune Finansijskogplana Zavoda zdravstvenog osiguranja Zenidko-dobojskog kantona za 2015.godinu.Saglasnost na lzmjene i dopune Finansijskog plana Zavoda (do30.06.201 5.godine), nije joS dala SkupStina Zenidko-dobojskog kantona.

PRIHODI

Pregled i struktura prihoda za period 01.01.-30'06'2015'godine

PRIHODI/PRIMICI

OSTVARENJE FINANSIJSKIPLANI-VI 201

INDEXSTRUKTURA

RYBEKONOMSKI

KOO (a:5) (4:6)| - vl 2015 I - Vl 2014

4 5 6 7 I96,0

I1

?96,1

7 1211 67 098 172 63 028 204 69 900 00( 106,5ante - iz i na Plaie

7 1211 1 146 63r 1 343 15: 1 500 00( 854 764 16osiguranle - korisnicirenziia

7 1211 609 90 'I 230 03( I 885 00( 49,6 32,4 09osiguranje _ nezaPoslena h€

7 1211 230 00( 00 00 00BudZet kantona

71211t 398 308

427 411

360 96C 455 00( '108,5 87 ,5 06)oorinos za zdravweno osiouranje od pwremenog obavllanja

ia;oslalne dFlalnosr i samostalnog ra6a

1 469 75 2 286 08t 29,1 18,7 06Doprinos z zdravstveno osiguranje radnlka u

Loltr"nstru i inostranih penzronera - prihod od INO

osiguranja

71219

67 438 ',I1 76 256.ogt 103 3 91,4 99,8SVEGA DOPRINOSI ZA SOCUALNU ZASTITU .

ionevswer.ro oslcuRANJE (1 +2+3+4+5+6+7):7121c( 09 680 43{

76.255.084 103,3 9',1,4 99,8

SVEGA POREZNI PRIHODI 71000( 69.680.43t 67.438.1 1:

'19 25( 00 77,2 00

B1 )rihod od kamata za depozite u banci 721211

zcL 00 77,2 00SVEGA OSTALI PRIHODI FINANSIJSKE I

N E MATERI JAL NE IMOVIN E :

72',t211 19:

00 00 00

91)rihod od pruianja usluga gradanima (prodaja

)btazae)72261

1( 00 00 00

92)rihod od pruzanja usluga pravnrm Iicima (uvjerenla' 722611

280 05: 650 00( 50,6 21 ,8 02

93 )rihod od pruianja usluga drugima (participacija) 72261 141 78i

280.063

12 23t

650 00( 506 21 ,8 o2ivEGA PRlHoDl oD PRUZANJA USLUGA

3RAOANIMA (9 I +9 2 +9 3 ):

722611 141 784

12 50( 122,4 119,8 00101

./lastiti orihodi budzetskih korisnrka (stanarina'

znajmljivanje poslovnih prostora )

72263' 14 97e

12 23t 12 50( 122,4 119,8 00I SVEGAVLASTITI PRIHODI: 72263C 14 97(

5 00( 00 88,'1 0011 .1 )stali povrati (ostali Prihodi)

4 40(

7227 1 4 40t 5.00( 00 00 0011 SVEGA POVRATI IZ RANIJIH GODINA:

292.301 667.75C 55,2 24,2 021

ivFGA PRtHoDt oD PoouzETNlCKHiiivr.rosrr ituovtue lPRlHoDl oD PozlrlvNlH(uRSNlH RAZLIKA (8+9+10+1 1 +12):

161 35t

292.30 667.75( 55,2 242 o2ll SVEGA NEPOREZNI PRIHODI: 72000( 1 51.35t

57.730.411 76.923.83r 1 03,1 90,8 100,0

UKUPNI PRlHoDl iPRlMlCl (l + ll) 70000( 69.841.79(

1.

2.

Ukupni prihodi od doprinosa za_so-cijalnu z-aStitu-zdravstveno osiguranje'

ostvareni su u iznosu od 69.6g0.438 KM, sto je za 6.575.646 KM manje

oJ pirnirrnih, a 3,3o/o vi5e u odnosu na isti period pro5le godine.

poiezni prihodi u strukturl ukupnih prihoda udestvuju sa 99,8yo'

4

3. U strukturi poreznih prihoda najvece uceSce imaju q'lh9d! "9i9P.tin9t1-1:zdravstveno osiguranie iz placa ina place,Sto obezbjedule gii'1% uKupnln

prihoda.4. Prihod od doPrinosa za zdravstv

penzija prijavljenih na zdravstve1.146.634 KM Sto ie za 23,60/o

Finansijskim Planom Zavoda za

ukupnih Prihoda. Zavod PIO/MIO

zdravstveno osiguranje svo.iih korisnika

5. Prihod po osnovu ioprinosa a'":it::"Jff:rr;',[^]:'l; jJrjI"#:&;pnih prihoda Zavod za zapo5ljavanjedvije od cetiri planirane tran5e- za

h liia' Sto ie i glavni razlog podbadaja

na ovoi stavci Prihoda.6. Prihocl po osnovu doprinosa za zdravstveno osiguranje odredenih

socijalno ugroZenih kategoriiadobojskog kantona nije ostvarenpoteikoce s BudZetom Zenicko-dse ovai Prihod trebao djelimicnoposlovne godine.

7. Prihod po osnovu doprinosa obveznika koji povremglo^ -9P"'liui'

samostalnu djelatnost o.iu,"n je u iznosu od 398 308 KM ili 12'5% manje

u odnosu na planirane ili 8,5% viSe u odnosu na isti period 2014 godine i

dine 0,6% ukuPnih Prihoda.ostvareni su u iznosu od 427 417 KM

od Planiranih i6ine 0,6% ukuPnih

a sredstva od strane Federalnog

reosiguranja Federacije BiH po osnovu

naPlacenih PotraZivanja od:--> -n"p'jurika Srbija u iznosu od 56 023 82 KM'

) Republika Ausirila u iznosu od ^39'484

59 KM'

) Republika N.lemiera u iznosu od 331'908 12 KM'

U drugom potu-goJiStu oe"fuj"ro prispjece obraduna prihoda sa Republikom

Hrvatskom i Slovenijom, eime ui ora piihodovna stavka trebala biti u cjelosti

ostvarena.8. Neporezni prihodi ostvareni su u ukupnom iznosu od 161'358 KM ili 75'B%

manje u odnosu na Planirane'Sto se tice neporeznih prihoda, isti

650.000 KM.

5

naplate od osiguranih lica kao dio

vlma koriStenja zdravstvene za5tite na

odi su Zavoda i isti su transferisani u

h sredstava.icipacije od zdravstvenih ustanova u

jiti prihode od iznajmljivanja poslovnih

od 14.976 KM ili 19,8o/o viSe u odnosu

uti prihodi (kamate, prodaja obrazaca'

li isii ne uticu znacajno na poslovanje

Zavoda.

RASHODI

Pregled i struktura rashoda za period 01.01 .'30'06'2015'godine

OSTVARENJE FINANSIJSKIPLAN I - VI

20'15

NOEXSTRUKTURA

FUB RASHODI/IZDACIEKONOMSKI

KOD | -vl 2015 | -vl 2014 (4t51 (4/6)

6 7 8 I1 2 3 4 5

961 47i 1 050 00( 97,2 89,0 1311 naknade plaia 61 110C

6'l'120(

934 121

'140 88: 226 15( 2'10 00( 62,3 67,1 o212 \aknade troSkova zaPoslenih

1 .187.63: 1.260.00( 90,5 85,3 151

IVEGA PLACE I NAKNADE TRoSKovATAPOSLENIH 11.1 +',l.2ll

511 00( 1.075.01(

97 461 1 07 50( 90,3 81 ,8 0'l21 )oprinosi poslodave i ostali doPrinosi 61200( 87 97

97.46 1 07.50( 90,3 81,8 01iVEGA DOPRINOSI POSLODAVCA I OSTALI

)oPRrNOSl (2.1):61 200( 87.97!

5 00( 69,8 50,3 0031 )utni troakovi

61 31 0( 2 51t 3 603

44.00i 42 50( 57,8 59,8 0032 zdaci za energiju

61 320( 25 42i

34 232 156,5 100,0 0033'l zdaci za komunikeciju (PTT usluge. mobilni tel' intemet) 61 331 ( 34 23i 21 A7i

zdaci za komunalne usluge 6'1332( 12 06, 18 884 18 50( 63,9 65,2 00

40.7 51 52 73" 113,6 87,8 01;VCOE ZOECI ZA XOMUNIKACIJU I KOMUNALNI

JSLUGE (3.3.1. + 3.3.2.)6t3301 46.29(

41 165 42 50C '100,3 97,2 01341 \dministrativni materlial I sitan inventar 61341( 41 29t

11 .071 .820

291 84C

2.051.664

13.415 321

1 1 .050 52t 99,8 100,0 15,3

,421 -ijekovi sa esencijalne liste 61342' 11 -050,52{

350 00c 965 80,5 04) 422 -ijekovi po Posebnom odobrenju 61342 281 58S

2 121 295 103,4 100 0 29,423 )rlopedske sPrave i Pomagala

6't3424 2 121 29\

13 521.82i 100,3 99,5 '18,6

342 SVEGA MEDICINSKI I LABORATORIJSKIrtrafentlel (r.n.Z.'|. + !.4.2.2- + 3'4'2'3')

61342( 13.453 41(

13.456.48! 13.564.32: {00,3 99,s 18,734 SVEGA NABAVKA MATERIJALA I SITNOG

NVENTARA (3.4.1. + 3.4.2.)61 340( 13.494.71

6 50( 64,0 60,8 00(gonvo i rcgistracjia) 61 350( 3 95( 6 174

61 360( 125 081 3 79( 1 30 00( 3.300,4 96,2 o2Jb imovine, opreme i nematerijalne imovin(

61 370( 10 70 9 89: 12 50c 108,2 85,6 0037 zdaci z teku6e odriavanje

zdacr osigurania (zaposleni i imovina) 61 38'1( 3 89( 5 00( 117,6 77,8 00

6

Jsluge bankarskog i platnog prometa 61 382( 4 32( 4 50( 74,9 71,9 00

383 zdaci za negatrvne kursne razlike 6'1383( 1 1 50( 00 20 00

38:DACI OSIGURANJA, BANKARSKIH USLUGA I

SLUGA PLATNOG PROMETA (3 8.1. + 3.8.2. +

8.3 )

61 380( 7.13t 7 643 1 0.00( 93,3 7',t,3 00

391 zdacj ze infomisanje (javno infomisanje,obiava oglaseprezenlacija)

61 391 ( 638 3 95€ 9 00c 161,5 71 ,0 00

10, Usluge za strumo obrazovanje 61 392( 0 52i 1 92: 7 50( 339,5 87,0 00

itruane usluge 6'1393( 5 381 7 42t 538 00 100,0 00

941rrimarna opa zdravstvem zaitita (Primarna z€nton-ugovori + prevoz kolima hitre pomoq +

<zJzrzzBo+ gvada za lK zMR)61 394 18 875 45: 18 844 492 1 9 285 00( 100,2 07 0 zo,z

)942)reventivna zdravstvena zaStita (prevenhvna z +

)apa test)61 394 251 06€ 429 42' 251 06( 585 100,0 03

1943(onsultativno - speciialistiaka z van kantonaVanbolnidko liiedenie KCU Saraievo.-Tuzla i ostali)

61 394 824 701 737 18t a24_704 111,9 100,0 1,1

3944 a z Szi6enika u Zavodima i domovire 61 394 308 56f 391 69i 400 00( 78,8 77,1 04

3945 <onsultativno - specijalistidka z u kantonu 61 394 6 998 911 5 376 38( 7.22s OOt 130,2 96,9 97

194lolniaka zdravstveB zastita sekundamog ni@lbolniaka z u kantmu ugovqi + ZZBO+ porodi i)lu6no)

61 3941 19.000 58( 19 055.901 '19.092 50( 99,7 99,5 zo,J

)947 :dravstvena zaStita u sPciialnim bolni€ma 61 394( 348 57€ 382 01( 400 00( 91 ,2 a7,1 05

1948lolniaka z&avstvena zastita tercijamog nivoa van(antona (bolnicko liie@nje KCU Saraievo, citoslatici,fu/a iostali)

61 394( 3 403 811 3 218 26t 3 403_81 '105,8 100,0 47

949e u kantmu

',il*:H:ii* 61 394€ 2253 48i 2 101 951 2.253 48i 107,2 100 0 31

39{1( .ijecenje u inostranstvu (kmvencije i odluke Zavoda) 61 394t 302 71 S 1 39.96( 1 650 00( 216,3 18,3 04

394 ,IEDICINSKE I LABORATORIJSKE USLUGEsuMA oD 3.9.4.1 DO 3.9.4.101

6'1394( 52.567.88i 50.677.281 54.785.56: '103,7 96,0 72,8

395 aatezne karete i troskovi sPqa 61 396( 13 05' 9 05( 13 05: 144,1 100,0 00

396zdaci po osmvu drugih smostalnih djelatmsti i

)ovremenog samostalnog Eda (liekarske komisi.ie i

rpravni odbn)i13970513980 179 33i 143 05: 179 33i 125,4 100,0 o2

)stale nespom€nuts usluge i dadibine 61 399( 3 21! 5.51r 5 00( 583 64,3 00

3.9. JGOVORENE I DRUGE POSEBNE USLUGE (SUMI

)D 3.s.1. DO 3.9.7.)61 390( 52.781 78i 50.848.2 1: 55.0M 83f 1 03,8 96,0 73,1

iVEGA IZDACI ZA MATERIJAL, SITNI INVENTAR I

JSLUGE (SUMA OO J.1. DO 3.9.)51 300( 66.497.605 64.420.56: 68.828.392 103,2 96,6 92,1

SREOSWA TEKUCE REZERVE 60000( a47.1U 0,0 00 00

51rEKUcl TMNSFERI ZA ZDMVSTVO (Grant zaTZSO\

61417( 463 50( 58 33 00 00 00

Jstupliffi padicipacija 61417 300.00( 0,0 00 00

53 fransferi pojedircima na podruaiu zdravstvercg)siourania (refundaciia bolovania)

61425( 4.151.47 3.356 1 0; 4 450 00( 123,7 oa? 58

fekuci transferi neprofrtnim organizaciiama (grant

rdravstvenim ustanovama)6'143'1( 3 50( 275 00( 00 00 00

)n gi tekuci rashodi 6148'1( 5 00( 00 00 00

iVEGA TEKUCI TRANSFERI I ORUGI TEKUCIIASHOD| (SUMA OD s.l. DO 5.5.)

61400r 4.15',1.47! 3.823.1 07 5.088.334 108,6 81,5 58

t.JVEGA RASHODI ZDRAVSTVENE ZASNTE'uATERUALNI TRoSKovl I T.T. (l+2+3+4+5):

71.812.06t 69.528.75t 76.131.33r 103 3 94,3 99,5

61 ,labavka namjegtaja 821 31 99( 1 091 75.00( 00 13 00

62 labavka kompjuterske oPreme 8213'l 6 49: 25 00( 00 26,O 00

'7

63 \abavka telelonske centrale av31 7 50( 00 00 00

64 !abavka stalnih sredstava u obliku prava (softver zarezor, licence) 821 50( 25 00( 00 00 00

55 iottver za informatizacrju zdravstvenog stslema 82150( 60 00( 00 00 00

66 lekonstrukcija zgrade 821 61 348 45t 600 00( 00 58 1 05

svEGA KAPTTALNt IZDACt (SUMA ODl.1.DO 6.6.)

82000( 355.94S 1 09{ 792.50( 00 449 05

il. svEGA KAfTTALNT TZDAC| (6): 82000r 355.94S 1 09{ 792.50( 00 449 0,5

I UKUPNT RASHODI I IZDACI (t+tl): 500000-82000 72.168.01t 69.529.86i 76.923.83r 103,8 938 't 00,0

tv. JKUPAN BROJ ZAPOSLENIH 84 8t 8t 00 0,0 00

Finansijskim planom Zavoda za 2015. godinu utvrdeni su rashodi i izdaci uiznosu od 153.847.667 KM.

U cilju odrlavanja dostignutog nivoa finansiranja prava iz zdravstvenogosiguranja, rashodi i izdaci Zavoda za period januar-juni 2015. godine ostvarenisu u iznosu od 72.168.018 KM Sto je za 4.755.816 KM li G,zoh manje odplaniranih, a za 2.638.155 KM ili 3,8% vi5e u odnosu na isti period 2014. godine.U skladu sa novom Naredbom o standardima i normativima zdravstvene za5titeiz obaveznog zdravstvenog osiguranja u izvje5tajnom periodu utro5eno je vi5e za1.653.487 KM u odnosu na isti period 2014. godine, dok je na ostale rashode i

izdatke u izvjeStajnom periodu utroSeno 984.668 KM.

Rashode Zavoda prema vrsti dijelimo na.

zd ravstvenom osiguranju ;

naknade placa, naknade troSkova zaposlenih, doprinosi poslodavca i

ostali doprinosi, izdaci za komunalne usluge i komunikaciju i drugimaterijaln i tro5kovi) ;

U strukturi rashoda dominiraju rashodi za zdravstvenu za5titu i ostala prava izobaveznog zdravstvenog osiguranja i dine 97,24o/o ukupnih rashoda, dokmaterijalni tro5kovi Stru6ne sluZbe Zavoda i kapitalni izdaci dine 2]6 % ukupnihrashoda.YaZnoje napomenuti da se ve6ina rashoda krece u planiranim okvirima.

Rashodi za period januar-juni 2O15. godine imaju sljedece karakteristike:

l. Rashodi za finansiranje primarne opce zdravstvene zaStite ostvareni su uiznosu od 18.875.453 KM li 2,1o/o manje u odnosu na planirana sredstva,

8

a za 0,2o/o vr5e za rstr petid 2014. godine i dne 26,2ok ukupnih rashoda t

izdalaka.2. Za finansiranje preventivne zdravstvene zaStite Zavod je utroSio 251.066

KM ili 47,7ok viie u odnosu na planirana sredstva. Navedenoprekoradenje ce biti nadoknadeno sa novim lzmjenama i dopunamaFinansijskog plana za 2015. godinu, evidentirana potro5nja na ovoj stavcido kraja lV kvartala trebala bi biti u skladu sa planiranim sredstvimaFinansijskog plana za 2015. godinu. Prekoradenje na ovoj stavci u iznosuod 81.066 KM, je namireno iz sredstava tekuce rezerve.

3. Rashodi za konsu ltativno-specijalistiak u zdravstvenu zastitu van kantonaa (lijedenje van kantona KCU Sarajevo, KCU Tuzla iostali) realizovani su u

iznosu od 824.705 KM ili 17,8% vi5e u odnosu na planirana sredstva, a za1'1 ,9% vi5e u odnosu na isti period 2014. godine. Prekoracenje koje jeevidentirano na ovoj stavci (124.705 KM), je zbog pove6anja zahtleuaosigurnih lica ispecifidnosti odredenih specijalistidkih pregleda koji se nemogu izvrSiti u Kantonalnoj bolnici Zenica. Prekora6enje na ovoj stavci uiznosu od 124.705 KM, je namireno iz sredstava tekuce rezerve.

4. Na rashode za finansiranje zdravstvene zaStite u zavodima i domovimautroseno je 308.565 KM rli 22,9o/o manje u odnosu na planirana sredstva.

5. Za finansiranje konsultativno-specijalisti6ke zdravstvene za5tite u kantonuutro5eno je 6.998.915 KM ili 3,1% manje u odnosu na planirana sredstva,a 30,2o/o vi5e u odnosu na isti period i22014. godine.

6. Rashodi za bolni6ku zdravstvenu zaStitu predstavljaju najizdaSniju stavkuu Finansijskom planu i na istu je utro5eno 19.000.589 KM, Sto predstavljaostvarenje od 99,5 %.

7. Za sufinansiranje tercijarne zdravstvene zaStite u kantonu u izvjeStajnomperiodu utroSeno je 2.253.483 KM ili 12,7% viSe u odnosu na planiranasredstva u Finansijskom planu. Usluge tercijarnog nivoa koje sufakturisane Zavodu za pruZene usluge za osigurana lica u periodu 01.01.-31 .03.2015. godine po cijenama i kolicinama iz predhodnih godina. Od01 .04.-31 .12.2015. godine, izvr5eno je smanjenje cijena pojedinih usluga i

kolidina koje se mogu fakturisati, Sto bi u konadnici do kraja godine ovustavku dovelo u planirane okvire. Prekoradenje na ovoj stavci u iznosu od253.483 KM, .je namireno iz sredstava teku6e rezerve.

8. U zdravstvenu zaStitu tercijarnog nivoa van kantona (lijedenje vankantona) ubrajamo veliki broj usluga, koje se ne obavljaju u na5emkantonu (bolni6ko lijedenje KCU Sarajevo, kemoterapija, UKC Tuzla i

ostali). Na ove rashode utroieno je 3.403.811 KM ili 3,1% vise u odnosuna planirana sredstva u Finansijskom planu za 201 5. godinu, ili 5,8% vi5eu odnosu na isti period 2014. godine. Prekoradenje na ovoj stavci u iznosuod 103.811 KM, je namireno iz sredstava teku6e rezerve.

9. Na rashodovnoj strani kada je u pitanju zdravstvena zaStita u specijalnimbolnicama (banjsko lijecenje) utro5eno je 348.576 KM ni Q,9% manje uodnosu na planirana sredstva.

10. Finansiranje za lijecenje u inostranstvu vr5i se na osnovu medunarodnihkonvencija i Odluke Upravnog odbora Zavoda. DrZavljani zemalja sa

9

kojima je zaklju6en medunarodni ugovor o socijalnom (zdravstvenom)osiguranju ostvaruju zdravstvenu za5titu u obimu koji je utvrden timugovorom. Ugovorom o socijalnom osiguranju se reguli5e pravo nazdravstvenu za5titu ino osiguranika idlanova njihovih porodica, a odnosese na placanje utvrclenih pauSala za zdravstveno osiguranje licadriavljana BiH trajno nastanjenih u inostranstvu i stvarnih tro5kovalijecenja u inostranstvu po osnovu izdatih i propisanih obrazaca

r osiguranim licima koji prrvremeno borave u inostranstvu.Odlukama Upravnog odbora Zavoda broj 01-100-26-388107 od 11 .04.2007.godine i 01-'100-23-95/'11 od 22.11.2O11. godine, utvrtfeno je pravo osiguranihlica na finansijsku pomo6 za lijedenje u inostranstvu, ako je u pitanju oboljenjekoje se ne moZe lije6iti u F BiH u iznosu koji ne moZe biti vedi od 30% od iznosapla6enog za lijedenje. lsplata refundacije sredstava za tro5kove lijedenja uinostranstvu, vr5iti 6e se samo za lijedenje oboljenja koja se ne mogu obaviti uBosni iHercegovini (Sto se dokazuje potpisom tri ljekara Klinidkog Centra) idase isto ne finansira na teret Fonda solidarnosti.Na lijecenje u inostranstvu po konvencijama i Odlukama Zavoda utroSeno je302.719 KM ili 18,3% planiranih sredstava u 2015. godini. Obradun iuplatasredstava sa Republikom Hrvatskom i Republikom Slovenijom za ove namjenetrebao bi da se realizuje u tre6em idetvrtom kvartalu teku6e godine.

1 1 . Potrosnja lijekova s esencijalne liste je veca za 0,5o/o u odnosu naplanirana sredstva Finansijskim planom i 6ini '15,3% ukupnih rashoda i

izdataka. Tro5kovi lijekova predstavljaju tre6u po velicini stavku u okvirurashoda Finansijskog plana. Lijekove propisuju ljekari na osnovumedicinskih indikacija, i na osnovu toga Zavod nema uticaj na propisivanjelijekova s esencijalne liste. Prekoradenje na ovoj stavci u lznosu od 50.528KM, je namireno iz sredstava teku6e rezerve.

12. Za liekove po posebnom odobrenju ministarstva zdravstva Zeni6ko-dobojskog kantona utro5eno je 281.589 KM, Sto je za 19,5o/o manje uodnosu na planirana sredstva u Finansijskom planu za 2015. godinu.

13. Na osnovu primjene Odluke o obimu prava na koriStenje ortopedskih i

drugih pomagala, zuboprotetskih pomagala i zubotehni6kih nadomjestaka,endoproteza ("S1. novine Zenidko-dobojskog kantona broj: 04/5) i Odluke oproSirenom obimu prava RVI paraplegid,ara na sanitarno higijenskepotrep5tine ('Sl. novine Zenicko-dobojskog kantona" broj: 0415)ortopedska i druga medicinska pomagala odobravaju se na prijedlogljekara specijaliste osiguranog lica, a na teret obaveznog zdravstvenogosiguranja.

U izvje5tajnom periodu januar-juni na tro5kove oropedskih sprava i pomagalautro5eno je 2.121.299 KM, Sto je za 1ok vi5e u odnosu na planirana sredstva, iliza 3,4ok viSe u odnosu na isti period 2014. godine. Prekoradenje na ovoj stavci uiznosu od 21.299 KM, je namireno iz sredstava tekuie rezerve.

14. U skladu sa Zakonom o zdravstvenom osiguranju, osiguranicima koji senalaze u radnom odnosu obezbjecluje se i naknada pla1e za vrijemeprivremene sprijedenosti za rad preko 42 dana. Ovo pravo osiguraniciostvaruju u skladu sa primjenom Zakona o zdravstvenoj za5titi i

l0

Pravilnikom o refundaciji naknade plate za vrijeme privremenesprije-enosti za rad na teret sredstava Zavoda zdravstvenog osiguranjaZenicko dobojskog kantona broj: 01-'100-58/13 koji je usvojio Upravniodbor Zavoda, u kojem je definisan postupak i na6in ostvarivanja ovogprava, te najniZi inajvi5i iznos naknade koju Zavod refundira.

Za refundaciju naknade bolovanja preko 42 dana izdvojeno je 4.151.475 KM ili6,7% manje u odnosu na planirana sredstva.

15. Za materijalne tro5kove Zavoda izdvojeno je ukupno 1.639.296 KM ili2,27%o ukupnih rashoda i izdataka. VaZno je ista6i da se vecinamaterijalnih troSkova krece u planiranim okvirima, dok je na stavkama1 izdaci za komunikaciju, strudne usluge, zatezne kamate itro5kovi spora i

izdaci po osnovu drugih samostalnih djelatnosti i povremenog radaevidentirano prekoracenje u ukupnom iznosu od 18.002 KM. Prekoradenjeevidentirano na ovim stavkama u iznosu od 18.002 KM, je namireno izsredstava tekuce rezerve.

U skladu s Pravilnikom o unutra5njoj organizaciji i sistematizaciji poslova iradnihzadataka Strudne sluZbe Zavoda i planiranim brojem radnih mjesta zaposlenihpo strudnoj spremi, u Zavodu i 12 poslovnica zdravstvenog osiguranja zaposlenasu (84) zaposlenika i (11) pripravnika sa zasnovanim radnim odnosom u skladu sgrant sredstvima Vlade Zenidko-dobojskog kantona,,l 00+".

16. Na kapitalne izdatke u izvje5tajnom periodu januar-juni utroSeno je355.949 KMili 44,9o/o Finansijskog plana.

Najve6i dio utro5enih sredstava 348.458 KM odnosi se na rekonstrukcijuposlovne zgrade Zavoda koja je krenula sredinom septebra 2014. godine.

FINANSIJSKI REZULTAT

Bilansiranjem konta prihoda i rashoda za prvo polugodi5te 2015. godine,ostvaren je vi5ak rashoda (deficit) u iznosu od 2.326.222 KM.

OBRAZLOZENJE POKAZATELJA POSLOVANJA

U periodu I - Vl 2015. godine rashodi/izdaci su premaSili ostvarene prihode, te jeZavod ostvario negativan finansijski rezultat odnosno viSak rashoda (deficit) u

iznosu od 2.326.222 KM.

Ukupni prihodi za prvo polugodi5te ostvareni su sa 90,8% u odnosu naFinansijski plan, dok ukupni rashodi/izdaci imaju ostvarenje od 93,8%.Ostvareni prihodi za prvo polugodi5te manji su za 7.082.038 KM u odnosu naplanirane.

U odnosu na pokazatelje iz prvog kvartala 2015 godine, evidentan je odredeninapredak u smislu da se povecao stepen naplatJdoprinosa lprinooil a vecinarashoda se krece u planiranim okvirima.

Treba istaci da sluZba Zavoda konstan

ma.

U uvoUnom dijelu ov.og lzvjeStaja smo napomenuli da smo ostali bez prihoda nakoje smo sa sigurno5cu radunati leetirl mjesedne transe Zavoda=a .adosr;avanjeate od Zavoda plO/MlO).

anja Zavoda za prvo polugodiste 2015.ena kako sa aspekta prihoda, tako i sa

lskustveno naplata prihoda u prvom polizvrsenje i ostvarenje prihoda u lll I lv kvartalu tekuce godine.

U narednom periodu Zavod ce se foku

Broj : 0 1 -1 0 0-23-324t 1 sZenica, 29.07 .2015. godlne

12